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LIQUIDACION PRESUPUESTARIA 2011 - 1 - LIQUIDACION PRESUPUESTARIA DEL 2011 El presupuesto es una herramienta de gestión del Gobierno Provincial de Imbabura, contiene el plan operativo anual, el monto de los recursos que recauda y el costo de los proyectos y actividades, expresados en términos de los resultados que se pretende alcanzar y de los recursos necesarios para lograrlos. Las asignaciones que se incorporaron a este presupuesto responden a los requerimientos de recursos identificados para conseguir los objeticos y metas planteadas por las autoridades provinciales. Para el cumplimiento de la gestión presupuestaria el Gobierno Provincial de Imbabura en el año 2011, contó con un presupuesto inicial de U$D 28.210.987.60, se realizaron reformas por U$D 10.044.168,97, siendo el presupuesto final de U$D 38.255.156,57: INGRESOS TOTALES: DETALLE DEL INGRESO PRESUPUESTO INICIAL REFORMAS PRESUPUESTO CODIFICADO EJECUTADO % DE EJECUCION CORRIENTES 3,758,858.59 300,303.99 4,059,162.58 3,643,008.04 89.75% CAPITAL 15,896,092.29 3,663,708.44 19,559,800.73 18,798,706.98 96.11% FINANCIAMIENTO 8,556,036.72 6,080,156.54 14,636,193.26 12,470,943.73 85.21% TOTAL 28,210,987.60 10,044,168.97 38,255,156.57 34,912,658.75 91.26% - 5,000,000.00 10,000,000.00 15,000,000.00 20,000,000.00 25,000,000.00 30,000,000.00 35,000,000.00 40,000,000.00 PRESUPUESTO CODIFICADO PRESUPUESTO EJECUTADO

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LIQUIDACION PRESUPUESTARIA 2011

- 1 -

LIQUIDACION PRESUPUESTARIA DEL 2011 El presupuesto es una herramienta de gestión del Gobierno Provincial de Imbabura, contiene el

plan operativo anual, el monto de los recursos que recauda y el costo de los proyectos y

actividades, expresados en términos de los resultados que se pretende alcanzar y de los recursos

necesarios para lograrlos.

Las asignaciones que se incorporaron a este presupuesto responden a los requerimientos de

recursos identificados para conseguir los objeticos y metas planteadas por las autoridades

provinciales.

Para el cumplimiento de la gestión presupuestaria el Gobierno Provincial de Imbabura en el año

2011, contó con un presupuesto inicial de U$D 28.210.987.60, se realizaron reformas por U$D

10.044.168,97, siendo el presupuesto final de U$D 38.255.156,57:

INGRESOS TOTALES:

DETALLE DEL INGRESOPRESUPUESTO

INICIALREFORMAS

PRESUPUESTO

CODIFICADO EJECUTADO

% DE

EJECUCION

CORRIENTES 3,758,858.59 300,303.99 4,059,162.58 3,643,008.04 89.75%

CAPITAL 15,896,092.29 3,663,708.44 19,559,800.73 18,798,706.98 96.11%

FINANCIAMIENTO 8,556,036.72 6,080,156.54 14,636,193.26 12,470,943.73 85.21%

TOTAL 28,210,987.60 10,044,168.97 38,255,156.57 34,912,658.75 91.26%

-

5,000,000.00

10,000,000.00

15,000,000.00

20,000,000.00

25,000,000.00

30,000,000.00

35,000,000.00

40,000,000.00

PRESUPUESTO CODIFICADO

PRESUPUESTO EJECUTADO

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La recuperación general de los

91.26%, los corrientes asciende al 89.75%, los de capital a

85.21%

EFICACIA EN INGRESOS:

Monto de Ejecución de Ingresos

Total de ingresos Codificados

GASTOS TOTALES: EFICACIA EN EL GASTO:

Presupuesto de Gastos Devengado

Presupuesto de Gastos Codificado

TIPO DE GASTO

PRESUPUESTO

INICIAL

CORRIENTES 3,758,858.59

CAPITAL E INVERSION 21,582,440.98

AMORTIZACION DEUDA 2,869,688.03

TOTAL U$D 28,210,987.60

-

5,000,000.00

10,000,000.00

15,000,000.00

20,000,000.00

25,000,000.00

30,000,000.00

35,000,000.00

LIQUIDACION PRESUPUESTARIA 2011

los ingresos del Gobierno Provincial de Imbabura, se encuentra en el

91.26%, los corrientes asciende al 89.75%, los de capital al 96.11% y los de financiamiento al

Monto de Ejecución de Ingresos =

34,912,658.75 =

91.26%

Total de ingresos Codificados 38,255,156.57

Presupuesto de Gastos Devengado =

20,894,105.55 =

54.62%

Presupuesto de Gastos Codificado 38,255,156.57

REFORMAS CODIFICADO COMPROMETIDO DEVENGADO

3,758,858.59 182,428.91 3,941,287.50 3,578,771.11 3,572,271.71

21,582,440.98 9,780,741.85 31,363,182.83 22,530,484.40 14,419,765.59

2,869,688.03 80,998.21 2,950,686.24 2,919,569.32 2,902,068.25

10,044,168.97 38,255,156.57 29,028,824.83 20,894,105.55

CORRIENTES CAPITAL E INVERSION

AMORTIZACION DEUDA

LIQUIDACION PRESUPUESTARIA 2011

- 2 -

ingresos del Gobierno Provincial de Imbabura, se encuentra en el

96.11% y los de financiamiento al

54.62%

DEVENGADO

%

COMPROM.

% DE

EJECUCION

3,572,271.71 91% 91%

14,419,765.59 72% 46%

2,902,068.25 99% 98%

20,894,105.55 75.88% 54.62%

CODIFICADO

COMPROMETIDO

EJECUTADO

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LIQUIDACION PRESUPUESTARIA 2011

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INGRESOS CORRIENTES

EFICACIA EN RECAUDACION DE INGRESOS CORRIENTES:

Ingresos Corrientes Recaudados =

3,643,008.04 =

89.75%

Ingresos Corrientes codificados 4,059,162.58

Corresponden los recursos de autogestión y transferencias corrientes del Gobierno Central:

1.- Impuestos se recauda por concepto de alcabalas el 96% con una ejecución de U$D 13.149,02.

2.- Tasas y contribuciones se recaudan en un 91% U$D 621.975.08 y corresponde a:

• Peaje vía Otavalo-Selva Alegre U$D 60.955,35.

• Especies Fiscales U$D 45.892.80, certificados de no adeudar al Gobierno Provincial de

Imbabura y timbre provincial.

• Prestación de Servicios U$D 489.083.00, tasa que se cobra en la matriculación vehicular.

• Fiscalización obras de años anteriores U$D 7.339.35.

• Matrículas y Pensiones del Centro Pedro de Arobe U$D 17.774.58.

• Otras tasas U$D 930.00.

3.- Venta de Bienes y Servicios se recauda el 8% U$D 14.731.16 y corresponde a:

• De Oficina, Didácticos y Publicaciones U$D 1.310.oo.

• Materiales de Construcción U$D 1.020.16.

• Otros Servicios Técnicos y Especializados U$D 12.401, por concepto de ensayos de

materiales.

4.- Rentas de Inversiones y Multas, 94% de recaudación U$D 249.809.61.

• Dividendos por distribución de utilidades por parte del Banco del Estado U$D 226.446,oo

y de LAFARGE U$D 762.75.

• Intereses por depósitos, intereses por mora, incumplimiento de contratos y otras multas

U$D 22.600.86.

5.- Transferencias y Donaciones Corrientes se recuperan en 94%, U$D 2.725.072,54, por

concepto de:

• Transferencias del Gobierno Central U$D 2.331.499.46 con el 100% de recaudación.

• Subvención del Ministerio de Finanzas para el pago de intereses de los créditos suscritos

con el BEDE para la ejecución de obra pública, fortalecimiento institucional y adquisición

de equipo caminero, U$D 393.573.08, se ejecuta el 99%.

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LIQUIDACION PRESUPUESTARIA 2011

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• En lo relacionado al Convenio suscrito entre el GPI y el Ministerio del Deporte, no se ha

recaudado el saldo de U$D 169.501.68, que nos adeudan desde el año 2010.

6.- Otros Ingresos Corrientes con una ejecución del 65% U$D 18.270.63.

GASTOS CORRIENTES

EFICACIA EN GASTOS CORRIENTES:

Total Gastos Corrientes Devengados =

3,572,271.71 =

90.64%

Total gastos Codificados corrientes 3,941,287.50

La ejecución del gasto corriente en el 2011 alcanza el 90.64% y se trata de erogaciones

permanentes que demandan las operaciones normales de la institución.

DETALLE

PRESUPUESTO

CODIFICADO

VALORES

COMPROMETIDOS

VALORES

DEVENGADOS

%

COMPROMISOS

% DE

EJECUCION

Gastos en el Personal 2,569,082.11 2,356,501.67 2,352,596.75 91.73% 91.57%

Bienes y Servicios de Consumo 461,983.73 345,101.22 342,522.04 74.70% 74.14%

Gastos Financieros 729,514.30 726,391.17 726,391.17 99.57% 99.57%

Otros Gastos 41,847.36 30,176.92 30,161.62 72.11% 72.08%

Transferencias Corrientes 138,860.00 120,600.13 120,600.13 86.85% 86.85%

GASTO CORRIENTE 3,941,287.50 3,578,771.11 3,572,271.71 90.80% 90.64%

-

500,000.00

1,000,000.00

1,500,000.00

2,000,000.00

2,500,000.00

3,000,000.00

PRESUPUESTO CODIFICADO

PRESUPUESTO DEVENGADO

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LIQUIDACION PRESUPUESTARIA 2011

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INGRESOS DE CAPITAL

Los ingresos de capital tienen una recuperación del 96.11%

Recaudación Ingresos de Capital =

18,798,706.98 =

96.11%

Total Ingresos de Capital Codificados 19,559,800.73

Los principales ingresos de capital para la inversión son y se han recaudado de acuerdo al

siguiente detalle:

1. Transferencias del Gobierno Central U$D 14.818.598.86, se recauda en 100%.

2. Subvención del Ministerio de Finanzas para pago de la deuda de los créditos suscritos

entre el GPI y el BEDE. U$D 1.270.405.24, 99%.

3. Convenio suscrito entre el Gobierno Provincial de Imbabura y el Ministerio de la

Producción, Proyecto “Emprende Ecuador”. U$D 100.000.00, se ejecuta en un 100%.

4. Excedentes Ley del 15% 2009 Convenio GPI-BEDE . Se recauda U$D 1.250.021.67,

equivale al 67%.

5. Aporte del Ministerio de Finanzas en calidad de asignación no reembolsable para el

Programa “Construyendo Caminos”. U$D 676.559.66 primer desembolso, se ejecuta

100%.

6. Resolución 0008-CNC-2011 del Consejo Nacional de Competencias, en la que se asignan

recursos a los Gobiernos Autónomos Descentralizados por la competencia de riego U$D

254.191,89. 100%.

7. Transferencia del Ministerio de Finanzas por concepto de liquidación por Compensación

de las Donaciones del Impuesto a Renta a organismos autónomos descentralizados de los

años 2009 y 2010, U$D 169.062,06. Recaudado 100%.

8. Convenios suscritos entre el Gobierno Provincial de Imbabura, Municipios y Juntas

Parroquiales para la realización de varias obras de infraestructura U$D 234.015.12. 81%

de ejecución.

9. Aporte de la Fundación Pueblo Indio del Ecuador, para la construcción del cerramiento del

Centro de Formación Pucahuayco, parroquia San Antonio. U$D 7.852.48. 100%

10. Aporte del PDRN-CTB-1 para proyectos de cultivo del fréjol y producción agropecuaria

familiar en Tumbabiro.

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LIQUIDACION PRESUPUESTARIA 2011

- 6 -

GASTOS DE INVERSION Y CAPITAL

GASTOS DE INVERSION EFICACIA EN GASTOS DE INVERSION

Total Gastos Inversión Devengados =

12,799,496.55 =

61.61%

Total gastos de inversión Comprometidos 20,774,329.20

Total Gastos Inversión Comprometidos =

20,774,329.20 =

74.05%

Total gastos de inversión Codificados 28,053,364.02

Total Gastos Inversión Devengados =

12,799,496.55 =

45.63%

Total gastos de inversión Codificados 28,053,364.02

GASTOS DE INVERSION

PRESUPUESTO

CODIFICADO

VALORES

COMPROMETIDOS

VALORES

DEVENGADOS

%

COMPROM.

% DE

EJECUCION

Gastos en Personal para Invers. 4,323,370.65 4,163,261.63 4,155,848.01 96% 96%

Bienes y SS de Consumo para Inv. 5,565,808.56 4,313,332.93 3,462,190.59 77% 62%

Obras Públicas 17,025,856.81 11,198,422.85 4,084,661.26 66% 24%

Otros Gastos de Inversión 268,132.17 242,082.16 242,067.06 90% 90%

Transferencias para Inversión 870,195.83 857,229.63 854,729.63 99% 98%

TOTAL USD 28,053,364.02 20,774,329.20 12,799,496.55 74.05% 45.63%

-

2,000,000.00

4,000,000.00

6,000,000.00

8,000,000.00

10,000,000.00

12,000,000.00

14,000,000.00

16,000,000.00

18,000,000.00

PRESUPUESTO CODIFICADO

VALORES COMPROMETIDOS

VALORES DEVENGADOS

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LIQUIDACION PRESUPUESTARIA 2011

- 7 -

Los gastos más representativos dentro del rubro Inversión son:

1.- Gastos en el Personal para Inversión .- personal que interviene directamente en la ejecución

de planes y programas de inversión social y de infraestructura (administración directa). Ejecutado

96%.

2.- Bienes y Servicios de Consumo para Inversión.- Repuestos, combustibles, lubricantes,

mantenimiento de maquinaria y material de construcción para las obras por administración

directa, asistencia técnica agrícola, asesorías técnicas, capacitación institucional, capacitaciones

en el sector productivo, capacitación y apoyo en salud a grupos vulnerables de las comunidades

rurales, capacitación en turismo comunitario, información y promoción turística y artística,

material didáctico, apoyo a la cultura provincial, fiscalización de obras, estudio y diseño de

proyectos viales, consultorías entre los principales. Comprometido 77% y ejecutado 62%.

3.- Obras Públicas.- construcción, ampliación y mejoramiento de vías, construcción y

mantenimiento de puentes, mejoramiento de vías con asfalto, mantenimientos rutinarios de

caminos vecinales, adoquinados, construcción y rehabilitación de acequias en la provincia, obras

de riego, construcción de pasos de agua, construcción de aceras y bordillos, etc. Comprometido

66% y ejecutado 24%.

Es necesario aclarar que dentro de la obra pública se presenta el porcentaje más bajo de

compromiso y de ejecución, debido a que los valores provenientes del Gobierno Central de forma

extraordinaria y del Banco del Estado para financiar proyectos de inversión, se hicieron efectivos a

finales de año.

4.- otros Gastos de Inversión.- Seguros, tasas generales y tasas y contribuciones. Ejecutado 90%.

5.- Transferencias para Inversión.- Transferencias como aporte para la Mancomunidad del Norte,

según convenio suscrito, transferencias a favor del Patronato del Gobierno Provincial de Imbabura

para su funcionamiento, convenios de transferencia de fondos suscritos entre el Gobierno

Provincial de Imbabura y los Municipios de la Provincia como aporte a la Cultura, transferencias

para la promoción artesanal y proyectos productivos, transferencia a favor del Municipio de

Antonio Ante como aporte al Fomento Productivo. Comprometido 99% y ejecutado 98%.

GASTOS DE CAPITAL:

EFICACIA EN GASTOS DE CAPITAL

Total Gastos de Capital Devengados =

1,620,269.04 =

48.95%

Total gastos de capital Codificados 3,309,818.81

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INGRESOS DE FINANCIAMIENTO PARA LA INVERSION:

Recaudación Ingresos de Financiam.

Total Ingresos de Financiam. Codifi

• Financiamiento Público Interno,

• Saldo inicial de caja bancos

• Saldo de anticipos contractuales

GASTO DE CAPITAL

Adquisición de Activos de L. D.

Inversiones Financieras

Transferencias de Capital

TOTAL U$D

-

500,000.00

1,000,000.00

1,500,000.00

2,000,000.00

2,500,000.00

LIQUIDACION PRESUPUESTARIA 2011

INGRESOS DE FINANCIAMIENTO PARA LA INVERSION:

Recaudación Ingresos de Financiam. =

12,470,943.73 =

85.21%

l Ingresos de Financiam. Codifi. 14,636,193.26

Financiamiento Público Interno, U$D 2.059.265.34, 100% de ejecución.

Saldo inicial de caja bancos ejecutado 100% US$ 7.247.679.53.

Saldo de anticipos contractuales y cuentas por cobrar, devengado 59% US$ 3.163.998.86.

PRESUPUESTO

CODIFICADO

VALORES

COMPROMETIDOS

VALORES

DEVENGADOS COMPROM.

2,197,628.81 1,449,709.20 1,313,823.04

1,032,190.00 226,446.00 226,446.00

80,000.00 80,000.00 80,000.00

3,309,818.81 1,756,155.20 1,620,269.04

PRESUPUESTO CODIFICADO

VALORES COMPROMETIDOS

VALORES DEVENGADOS

LIQUIDACION PRESUPUESTARIA 2011

- 8 -

% de ejecución.

59% US$ 3.163.998.86.

%

COMPROM.

% DE

EJECUCION

66% 60%

22% 22%

100% 100%

53.06% 48.95%

PRESUPUESTO CODIFICADO

VALORES COMPROMETIDOS

VALORES DEVENGADOS

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LIQUIDACION PRESUPUESTARIA 2011

- 9 -

APLICACIÓN DEL FINANCIAMIENTO:

La aplicación del financiamiento incluye:

Total Gastos de Financiamiento

Devengados =

2,902,068.25 =

98.35%

Total gastos de Financiamiento

Codificados 2,950,686.24

• Pagos por el servicio de la deuda y cuentas por pagar US$ 2.902.068.25, equivale al 98%.

GASTOS POR PROGRAMAS Se hace necesario evaluar el comportamiento que han tenido los gastos en relación a los

diferentes programas del Gobierno Provincial de Imbabura: Administración General, Asistencia

Social (Patronato), Educación y Cultura, Desarrollo Económico, Gestión Ambiental e

Infraestructura Física.

DETALLE DEL GASTO

PRESUPUESTO

CODIFICADO

VALORES

COMPROMETIDOS

VALORES

DEVENGADOS % COMPROM.

% DE

EJECUCION

Amortiz. de la Deuda Interna 2,869,688.03 2,843,152.72 2,842,972.72 99% 99%

Pasivo Circulante 80,998.21 76,416.60 59,095.53 94% 73%

TOTAL USD 2,950,686.24 2,919,569.32 2,902,068.25 98.95% 98.35%

PROGRAMA

PRESUPUESTO

CODIFICADO COMPROMETIDO DEVENGADO

%

COMPROM.

% DE

EJECUCION

ADMINISTRACION GENERAL 9,448,411.07 8,019,812.76 7,357,569.27 84.88% 77.87%

ASISTENCIA SOCIAL

(PATRONATO) 650,877.77 531,054.17 455,392.21 81.59% 69.97%

GESTION SOCIAL, EDUCACION Y

CULTURA 805,673.71 736,527.67 593,231.27 91.42% 73.63%

DESARROLLO ECONOMICO 2,145,229.45 1,723,591.73 1,637,315.72 80.35% 76.32%

GESTION AMBIENTAL 723,953.37 653,779.28 621,584.79 90.31% 85.86%

INFRAESTRUCTURA FISICA 24,481,011.20 17,364,059.22 10,229,012.29 70.93% 41.78%

TOTAL U$D 38,255,156.57 29,028,824.83 20,894,105.55 75.88% 54.62%

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La inversión del Gobierno Provincial de Imbabura, se dirigió en forma exclusiva a dar

cumplimiento a las competencias otorgadas en las Constitución de la República a los Gobiernos

Autónomos Descentralizados

ADMINISTRACION GENERAL.actividades institucionales: planificación

al Plan Nacional de Desarrollo; actividades

técnica de obtención de recursos de la cooperación internacional.

del talento humano así como las relaciones públicas y la comunicación institucional. Recursos

comprometidos 85.72% y ejecutados 78.74%.

ASISTENCIA SOCIAL (PATRONATO).provincia. Comprometido 83.30% y ejecutado 71,68%.

El Gobierno Provincial de Imbabura, a través del Patronato Provincial, ejecuta

integrar socialmente a la provincia creando oportunidades de educación y salud, garantizando la

efectividad de los programas de prevención y atención médica asistencial.

del Gobierno Provincial de Imbabura, es el real ej

GESTION SOCIAL, EDUCACION Y CULTURA.económicas de la provincia mediante la ejecución de programas y proyectos de inversión social en

beneficio de los grupos más vu

Administración del Centro de Alto Rendimiento “Don Pedro de Arobe”

-

5,000,000.00

10,000,000.00

15,000,000.00

20,000,000.00

25,000,000.00

LIQUIDACION PRESUPUESTARIA 2011

La inversión del Gobierno Provincial de Imbabura, se dirigió en forma exclusiva a dar

cumplimiento a las competencias otorgadas en las Constitución de la República a los Gobiernos

Autónomos Descentralizados.

ADMINISTRACION GENERAL.- Recursos utilizados para el normal desenvolvimiento de las

planificación provincial con proyectos, planes y programas articulados

al Plan Nacional de Desarrollo; actividades financieras, tecnológicas, legales

de recursos de la cooperación internacional. Es de resaltar la administración

del talento humano así como las relaciones públicas y la comunicación institucional. Recursos

comprometidos 85.72% y ejecutados 78.74%.

ASISTENCIA SOCIAL (PATRONATO).- Recursos destinados a los grupos de atención prioritaria en la

provincia. Comprometido 83.30% y ejecutado 71,68%.

de Imbabura, a través del Patronato Provincial, ejecuta

integrar socialmente a la provincia creando oportunidades de educación y salud, garantizando la

efectividad de los programas de prevención y atención médica asistencial. La Unidad de Sordos

del Gobierno Provincial de Imbabura, es el real ejemplo de aplicación de estas políticas.

GESTION SOCIAL, EDUCACION Y CULTURA.- El programa responde a las exigencias sociales y

económicas de la provincia mediante la ejecución de programas y proyectos de inversión social en

beneficio de los grupos más vulnerables. El Gobierno Provincial de Imbabura al frente de la

Administración del Centro de Alto Rendimiento “Don Pedro de Arobe”

PRESUPUESTO CODIFICADO

COMPROMETIDO

DEVENGADO

LIQUIDACION PRESUPUESTARIA 2011

- 10 -

La inversión del Gobierno Provincial de Imbabura, se dirigió en forma exclusiva a dar

cumplimiento a las competencias otorgadas en las Constitución de la República a los Gobiernos

para el normal desenvolvimiento de las

planes y programas articulados

financieras, tecnológicas, legales y de asistencia

Es de resaltar la administración

del talento humano así como las relaciones públicas y la comunicación institucional. Recursos

Recursos destinados a los grupos de atención prioritaria en la

de Imbabura, a través del Patronato Provincial, ejecuta políticas para

integrar socialmente a la provincia creando oportunidades de educación y salud, garantizando la

La Unidad de Sordos

emplo de aplicación de estas políticas.

El programa responde a las exigencias sociales y

económicas de la provincia mediante la ejecución de programas y proyectos de inversión social en

Gobierno Provincial de Imbabura al frente de la

Administración del Centro de Alto Rendimiento “Don Pedro de Arobe” expande las

PRESUPUESTO

COMPROMETIDO

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LIQUIDACION PRESUPUESTARIA 2011

- 11 -

oportunidades de educación, de desarrollo humano, mejorando las capacidades de las personas

mediante el compromiso de la integración social con igualdad de oportunidades.

En este programa, los recursos son utilizados para la ejecución de proyectos de rescate,

desarrollo y fomento de la cultura en la provincia de Imbabura; capacitación, educación y

organización para el desarrollo integral; equidad entre géneros y reconocimiento de la diversidad;

fortaleciendo las organizaciones productoras de cultura en sus diversas expresiones: empresarial,

asociativa, comunitaria y artística.

Sus recursos se comprometieron en el 91,42% y se ejecutaron en el 73.63%.

DESARROLLO ECONOMICO.- Cuyo objetivo primordial es el de mejorar la calidad de vida en la

comunidades rurales y urbano marginales, fortaleciendo las capacidades productivas y

microempresariales mediante la implementación de programas de desarrollo social y productivo.

Comprometido 80.50% y ejecutado 76.95%.

Los recursos han sido utilizados en programas que fomentan las actividades agropecuarias,

artesanales y productivas en la provincia con la finalidad de dinamizar la economía, incentivando

la generación de fuentes de trabajo, las cadenas productivas, capacitación de la fuerza laboral

para impulsar el desarrollo de pequeñas y medianas empresas.

El Fomento Productivo por medio de la actividad turística basada en la promoción de los

atractivos naturales de la provincia de Imbabura se ha convertido en una de las fuentes más

importantes para la generación de ingresos que dinamizan directa e indirectamente a la economía

local.

GESTION AMBIENTAL.- Recursos que se han utilizado en la recuperación y conservación de la

naturaleza, con un ambiente sano, que garantice a la colectividad, beneficiarse de los recursos

existentes. En la gestión ambiental se han comprometido recursos en un 91.64% y se ha

ejecutado en un 87.19%.

En la Gestión Ambiental sus recursos ha sido invertidos en programas de: preservación de

cuencas y microcuencas, protección y restauración del suelo, forestación y reforestación,

educación ambiental, fortalecimiento de la crianza de alpacas en función de revalorar a los

páramos, monitoreo de la avifauna, etc.

INFRAESTRUCTURA FISICA.- Recursos utilizados en la planificación, ejecución y supervisión de

todas las obras de infraestructura, incluye la administración del equipo caminero y herramientas.

Los compromisos alcanzan el 71.33% y su ejecución el 42.18%.

Dentro del presupuesto general del Gobierno Provincial de Imbabura, la mayor cantidad de

recursos se ha destinado al sector de la vialidad, mediante la utilización de todo su equipo

caminero así como también por medio de la contratación para fomentar el desarrollo económico

y social del país.

Los convenios suscritos con el Banco del Estado, han permitido dar cumplimiento al

mantenimiento vial de la provincia, asfaltado de vías y construcción de caminos vecinales.

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LIQUIDACION PRESUPUESTARIA 2011

- 12 -

Son de especial importancia los contratos firmados con las Microempresas para el

mantenimiento y rehabilitación de los caminos vecinales de la provincia de Imbabura.

Los procesos contractuales que se están aplicando de manera general en el sector público, de

acuerdo a las leyes vigentes, afecta en términos de tiempo a la ejecución de los diferentes

proyectos de inversión, esto se refleja en el bajo porcentaje de ejecución de los diferentes

Programas Presupuestarios. Sin embargo de lo expuesto, cabe mencionar que al 31 de diciembre

del 2011, el saldo de los anticipos a contratistas y proveedores por concepto de contratos de

obras y de adquisición de bienes y servicios es de U$D 4.129.034,88, el que servirá para financiar

el presupuesto del 2012.

CONCLUSIONES:

1. Las transferencias del Gobierno Central han sido acreditadas oportunamente, lo que ha

permitido una recaudación de ingresos de acuerdo a lo programado a excepción de los

fondos provenientes del FONDEPRO a través del Banco del Estado que adeudan a los

gobiernos provinciales desde el 2009.

2. Los proyectos y programas de inversión se han ejecutado tomando en consideración sus

prioridades, de manera especial las obras de infraestructura de emergencia vial y de

riego en los diferentes sectores de la provincia.

3. Los proyectos sociales se han ampliado y ha permitido atender a los diferentes grupos

vulnerables de la provincia. De igual manera se ha dado énfasis en la producción

mediante la gestión de recursos.

4. Altos valores disponibles en caja bancos.

RECOMENDACIONES:

1. Que la ejecución de gastos de operación e inversión, se realicen de conformidad con

las programaciones establecidas, para evitar demoras en su ejecución.

2. Es necesario que la información financiera, que se presenta, se complemente con la

información de Planificación y de las diferentes áreas, para ver el cumplimiento de

objetivos constantes en el POA y considerar también el avance físico de las obras de

infraestructura en cuanto al Plan de Inversiones.

3. Que el CONGOPE informe oportunamente a los Consejos Provinciales del Ecuador,

sobre las asignaciones de recursos previstas para cada ejercicio económico.

4. Para controlar de forma adecuada los traspasos y suplementos de crédito que

ocasionan la formulación de reformas presupuestarias, es importante que la

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LIQUIDACION PRESUPUESTARIA 2011

- 13 -

planificación de la inversión esté sustentada en proyectos factibles y que su ejecución

se ajuste a lo estrictamente presupuestado.

5. Aprobar la liquidación presupuestaria del 2011.

María de Lourdes Morales

JEFE DE PRESUPUESTO

Se adjunta indicadores de gestión, cuadros de análisis de ingresos y gastos.

mlm

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LIQUIDACION

PRESUPUESTARIA 2011

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CONCEPTO PRESUPUESTO EJECUCION DIFERENCIA % DE EJECUCION

INGRESOS CORRIENTESImpuestos 13,700.00 13,149.02 550.98 Tasas y Contribuciones 681,158.02 621,975.08 59,182.94 Venta de Bienes y Servicios 174,301.61 14,731.16 159,570.45 Rentas de Inversiones y Multas 265,125.97 249,809.61 15,316.36 Transferencias y Donaciones Corrientes 2,896,954.34 2,725,072.54 171,881.80 Otros Ingresos 27,922.64 18,270.63 9,652.01

4,059,162.58 3,643,008.04 416,154.54 89.75GASTOS CORRIENTESGastos en el Personal 2,569,082.11 2,352,596.75 216,485.36 Bienes y Servicios de Consumo 461,983.73 342,522.04 119,461.69 Gastos Financieros 729,514.30 726,391.17 3,123.13 Otros Gastos 41,847.36 30,161.62 11,685.74 Transferencias Corrientes 138,860.00 120,600.13 18,259.87

3,941,287.50 3,572,271.71 369,015.79 90.64

SUPERAVIT/DEFICIT CORRIENTE 117,875.08 70,736.33 47,138.75

INGRESOS DE CAPITALVenta de Activos de Larga Duración 90,000.00 90,000.00 Transferencias y Donaciones de Capital 19,469,800.73 18,798,706.98 671,093.75

19,559,800.73 18,798,706.98 761,093.75 96.11

GASTOS DE INVERSIONGastos en el Personal para Inversión 4,323,370.65 4,155,848.01 167,522.64 Bienes y SS de Consumo para Inversion 5,565,808.56 3,462,190.59 2,103,617.97 Obras Públicas 17,025,856.81 4,084,661.26 12,941,195.55 Otros Gatos de Inversión 268,132.17 242,067.06 26,065.11 Transferencias para Inversión 870,195.83 854,729.63 15,466.20

28,053,364.02 12,799,496.55 15,253,867.47 45.63GASTOS DE CAPITALActivos de Larga Duración 2,197,628.81 1,313,823.04 883,805.77 Inversiòn Financiera 1,032,190.00 226,446.00 805,744.00 Transferencias de Capital 80,000.00 80,000.00 -

3,309,818.81 1,620,269.04 1,689,549.77 48.95

SUPERAVIT/DEFICIT DE INVERSION 11,803,382.10 - 4,378,941.39 16,182,323.49 -

INGRESOS DE FINANCIAMIENTOFinanciamiento Público 2,066,321.34 2,059,265.34 7,056.00 Saldos Disponibles (caja bancos inversión) 7,247,679.53 7,247,679.53 -

Cuentas Pendientes por Cobrar 5,322,192.39 3,163,998.86 2,158,193.53

14,636,193.26 12,470,943.73 2,165,249.53 85.21

APLICACIÓN DEL FINANCIAMIENTOAmortizaciòn de la Deuda Interna 2,869,688.03 2,842,972.72 26,715.31 Pasivo Circulante 80,998.21 59,095.53 21,902.68

2,950,686.24 2,902,068.25 48,617.99 98.35

SUPERAVIT/DEFICIT DE FINANCIAMIENTO 11,685,507.02 9,568,875.48 2,116,631.54 81.89

TOTAL INGRESOS 38,255,156.57 34,912,658.75 3,342,497.82 91.26TOTAL GASTOS 38,255,156.57 20,894,105.55 17,361,051.02 54.62SUPERAVIT/DEFICIT PRESUPUESTARIO - 14,018,553.20 14,018,553.20 -

GOBIERNO PROVINCIAL DE IMBABURA

EJECUCION PRESUPUESTARIAAl 31 de Diciembre del 2011

SUBDIRECCION FINANCIERA

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PRESUPUESTO

INICIAL REFORMAS CODIFICADO EJECUTADO

% DE

EJECUCION

A.- INGRESOS CORRIENTES 3,758,858.59 300,303.99 4,059,162.58 3,643,008.04 89.75%

A1.- DE RECAUDACION DIRECTA 861,904.25 300,303.99 1,162,208.24 917,935.50

Impuestos 12,500.00 1,200.00 13,700.00 13,149.02 96%

Tasas y Contribuciones 422,800.00 258,358.02 681,158.02 621,975.08 91%

Venta de Bienes y Servicios 182,724.25 8,422.64 - 174,301.61 14,731.16 8%

Rentas de Inversiones y Multas 213,880.00 51,245.97 265,125.97 249,809.61 94%

Otros Ingresos 30,000.00 2,077.36 - 27,922.64 18,270.63 65%

A2.- TRANSF. Y DONACIONES CORRIENTES 2,896,954.34 - 2,896,954.34 2,725,072.54 94%

B.- INGRESOS DE CAPITAL 15,896,092.29 3,663,708.44 19,559,800.73 18,798,706.98 96.11%

Venta de Activos de Larga Duración 30,000.00 60,000.00 90,000.00 - 0%

Recuperación de inversiones 90,000.00 90,000.00 - - -

Transferencias y Donaciones de Capital 15,776,092.29 3,693,708.44 19,469,800.73 18,798,706.98 97%

C.- INGRESOS DE FINANCIAMIENTO 8,556,036.72 6,080,156.54 14,636,193.26 12,470,943.73 85.21%

Financiamiento Público - 2,066,321.34 2,066,321.34 2,059,265.34 99.7%

Saldos Disponibles (caja bancos) 7,407,123.07 159,443.54 - 7,247,679.53 7,247,679.53 100%

Cuentas Pendientes por Cobrar (cxc y

anticipos de fondos) 1,148,913.65 4,173,278.74 5,322,192.39 3,163,998.86 59%

TOTAL INGRESOS USD 28,210,987.60 10,044,168.97 38,255,156.57 34,912,658.75 91.26%

GOBIERNO PROVINCIAL DE IMBABURA

RESUMEN CEDULA PRESUPUESTARIA DE INGRESOS

Del 1 de enero al 31 de Diciembre del 2011

SUBDIRECCION FINANCIERA

DETALLE

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DETALLE DEL INGRESO PRESUPUESTO

CODIFICADO EJECUTADO % DE EJECUCION

CORRIENTES 4,059,162.58 3,643,008.04 89.75%

CAPITAL 19,559,800.73 18,798,706.98 96.11%

FINANCIAMIENTO 14,636,193.26 12,470,943.73 85.21%

TOTAL 38,255,156.57 34,912,658.75 91.26%

GOBIERNO PROVINCIAL DE IMBABURA

EJECUCION PRESUPUESTARIAS DE INGRESOS

ENERO-DICIEMBRE 2011

SUBDIRECCION FINANCIERA

-

5,000,000.00

10,000,000.00

15,000,000.00

20,000,000.00

25,000,000.00

30,000,000.00

35,000,000.00

40,000,000.00

PRESUPUESTO

CODIFICADO

PRESUPUESTO

EJECUTADO

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PRESUPUESTO

INICIAL REFORMAS

PRESUPUESTO

CODIFICADO

VALORES

COMPROMETIDOS

VALORES

DEVENGADOS

%

COMPROMISOS

% DE

EJECUCION

1.- GASTOS CORRIENTES 3,758,858.59 182,428.91 3,941,287.50 3,578,771.11 3,572,271.71 90.80% 90.64%

Gastos en el Personal 2,373,217.14 195,864.97 2,569,082.11 2,356,501.67 2,352,596.75 92% 92%

Bienes y Servicios de Consumo 514,227.14 52,243.41 - 461,983.73 345,101.22 342,522.04 75% 74%

Gastos Financieros 729,514.31 0.01 - 729,514.30 726,391.17 726,391.17 100% 100%

Otros Gastos 27,800.00 14,047.36 41,847.36 30,176.92 30,161.62 72% 72%

Transferencias Corrientes 114,100.00 24,760.00 138,860.00 120,600.13 120,600.13 87% 87%

2.- GASTOS DE CAPITAL E INVERS. 21,582,440.98 9,780,741.85 31,363,182.83 22,530,484.40 14,419,765.59 71.84% 45.98%

A.- PARA OPERACION 10,003,564.53 2,083,243.49 12,086,808.02 9,926,303.76 8,931,861.64 82% 73.90%

Gastos en Personal para Invers. 4,478,071.72 154,701.07 - 4,323,370.65 4,163,261.63 4,155,848.01 96% 96%

Bienes y SS de Consumo para Inv. 4,996,557.81 569,250.75 5,565,808.56 4,313,332.93 3,462,190.59 77% 62%

Adquisición de Activos de L. D. 528,935.00 1,668,693.81 2,197,628.81 1,449,709.20 1,313,823.04 66% 60%

B.- CONSTRUCC. Y OTRAS INVERS. 11,578,876.45 7,697,498.36 19,276,374.81 12,604,180.64 5,487,903.95 65% 28.47%

Obras Públicas 10,867,533.06 6,158,323.75 17,025,856.81 11,198,422.85 4,084,661.26 66% 24%

Otros Gastos de Inversión 200,289.69 67,842.48 268,132.17 242,082.16 242,067.06 90% 90%

Transferencias para Inversión 181,053.70 689,142.13 870,195.83 857,229.63 854,729.63 99% 98%

Inversiones Financieras 330,000.00 702,190.00 1,032,190.00 226,446.00 226,446.00 22% 22%

Transferencias de Capital - 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 100% 100%

3.- AMORTIZACION DEUDA P. 2,869,688.03 80,998.21 2,950,686.24 2,919,569.32 2,902,068.25 98.95% 98.35%

Amortiz. de la Deuda Interna 2,869,688.03 - 2,869,688.03 2,843,152.72 2,842,972.72 99% 99%

Pasivo Circulante - 80,998.21 80,998.21 76,416.60 59,095.53 94% 73%

TOTAL EGRESOS USD 28,210,987.60 10,044,168.97 38,255,156.57 29,028,824.83 20,894,105.55 75.88% 54.62%

GOBIERNO PROVINCIAL DE IMBABURA

RESUMEN CEDULA PRESUPUESTARIA DE GASTOS

Del 1 de enero al 31 de Diciembre del 2011

SUBDIRECCION FINANCIERA

DETALLE

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TIPO DE GASTO CODIFICADO COMPROMETIDO DEVENGADO

%

COMPROM.

% DE

EJECUCION

CORRIENTES 3,941,287.50 3,578,771.11 3,572,271.71 91% 91%

CAPITAL E INVERSION 31,363,182.83 22,530,484.40 14,419,765.59 72% 46%

AMORTIZACION DEUDA 2,950,686.24 2,919,569.32 2,902,068.25 99% 98%

TOTAL U$D 38,255,156.57 29,028,824.83 20,894,105.55 75.88% 54.62%

GOBIERNO PROVINCIAL DE IMBABURA

EJECUCION PRESUPUESTARIA DEL GASTO

ENERO-DICIEMBRE 2011

SUBDIRECCION FINANCIERA

30,000,000.00

35,000,000.00

-

5,000,000.00

10,000,000.00

15,000,000.00

20,000,000.00

25,000,000.00

30,000,000.00

CORRIENTES CAPITAL E

INVERSION

AMORTIZACION

DEUDA

CODIFICADO

COMPROMETIDO

EJECUTADO

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DETALLE

PRESUPUESTO

CODIFICADO

VALORES

COMPROMETIDOS

VALORES

DEVENGADOS

%

COMPROMISOS

% DE

EJECUCION

Gastos en el Personal 2,569,082.11 2,356,501.67 2,352,596.75 91.73% 91.57%

Bienes y Servicios de Consumo 461,983.73 345,101.22 342,522.04 74.70% 74.14%

Gastos Financieros 729,514.30 726,391.17 726,391.17 99.57% 99.57%

Otros Gastos 41,847.36 30,176.92 30,161.62 72.11% 72.08%

Transferencias Corrientes 138,860.00 120,600.13 120,600.13 86.85% 86.85%

GASTO CORRIENTE 3,941,287.50 3,578,771.11 3,572,271.71 90.80% 90.64%

GOBIERNO PROVINCIAL DE IMBABURA

SUBDIRECCION FINANCIERA

GASTOS CORRIENTES

Del 1 de enero al 31 de Diciembre del 2011

2,500,000.00

3,000,000.00

-

500,000.00

1,000,000.00

1,500,000.00

2,000,000.00

2,500,000.00

PRESUPUESTO

CODIFICADO

PRESUPUESTO

DEVENGADO

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GASTOS DE INVERSION

PRESUPUESTO

CODIFICADO

VALORES

COMPROMETIDOS

VALORES

DEVENGADOS

%

COMPROM.

% DE

EJECUCION

Gastos en Personal para Invers. 4,323,370.65 4,163,261.63 4,155,848.01 96% 96%

Bienes y SS de Consumo para Inv. 5,565,808.56 4,313,332.93 3,462,190.59 77% 62%

Obras Públicas 17,025,856.81 11,198,422.85 4,084,661.26 66% 24%

Otros Gastos de Inversión 268,132.17 242,082.16 242,067.06 90% 90%

Transferencias para Inversión 870,195.83 857,229.63 854,729.63 99% 98%

TOTAL USD 28,053,364.02 20,774,329.20 12,799,496.55 74.05% 45.63%

GOBIERNO PROVINCIAL DE IMBABURA

SUBDIRECCION FINANCIERA

GASTOS DE INVERSION

Del 1 de enero al 31 de Diciembre del 2011

16,000,000.00

18,000,000.00

-

2,000,000.00

4,000,000.00

6,000,000.00

8,000,000.00

10,000,000.00

12,000,000.00

14,000,000.00

16,000,000.00

PRESUPUESTO

CODIFICADO

VALORES

COMPROMETIDOS

VALORES DEVENGADOS

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GASTO DE CAPITAL

PRESUPUESTO

CODIFICADO

VALORES

COMPROMETIDOS

VALORES

DEVENGADOS

%

COMPROM.

% DE

EJECUCION

Activos de L. D. 2,197,628.81 1,449,709.20 1,313,823.04 66% 60%

Inversiones Financieras 1,032,190.00 226,446.00 226,446.00 22% 22%

Transferencias de Capital 80,000.00 80,000.00 80,000.00 100% 100%

TOTAL U$D 3,309,818.81 1,756,155.20 1,620,269.04 53.06% 48.95%

GOBIERNO PROVINCIAL DE IMBABURA

SUBDIRECCION FINANCIERA

GASTOS DE CAPITAL

Del 1 de enero al 31 de Diciembre del 2011

2,000,000.00

2,500,000.00

-

500,000.00

1,000,000.00

1,500,000.00

2,000,000.00

PRESUPUESTO

CODIFICADO

VALORES

COMPROMETIDOS

VALORES

DEVENGADOS

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DETALLE DEL GASTO

PRESUPUESTO

CODIFICADO

VALORES

COMPROMETIDOS

VALORES

DEVENGADOS

%

COMPROM.

% DE

EJECUCION

Amortiz. de la Deuda Interna 2,869,688.03 2,843,152.72 2,842,972.72 99% 99%

Pasivo Circulante 80,998.21 76,416.60 59,095.53 94% 73%

TOTAL USD 2,950,686.24 2,919,569.32 2,902,068.25 98.95% 98.35%

GOBIERNO PROVINCIAL DE IMBABURA

SUBDIRECCION FINANCIERA

APLICACIÓN DEL GASTO DE FINANCIAMIENTO

Del 1 de enero al 31 de Diciembre del 2011

2,500,000.00

3,000,000.00

-

500,000.00

1,000,000.00

1,500,000.00

2,000,000.00

Amortiz. de la

Deuda Interna

Pasivo

Circulante

PRESUPUESTO CODIFICADO

VALORES COMPROMETIDOS

VALORES DEVENGADOS

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PROGRAMA

PRESUPUESTO

CODIFICADO COMPROMETIDO DEVENGADO

%

COMPROM.

% DE

EJECUCION

ADMINISTRACION GENERAL 9,448,411.07 8,019,812.76 7,357,569.27 84.88% 77.87%

ASISTENCIA SOCIAL

(PATRONATO) 650,877.77 531,054.17 455,392.21 81.59% 69.97%

GESTION SOCIAL, EDUCACION Y

CULTURA 805,673.71 736,527.67 593,231.27 91.42% 73.63%

DESARROLLO ECONOMICO 2,145,229.45 1,723,591.73 1,637,315.72 80.35% 76.32%

GESTION AMBIENTAL 723,953.37 653,779.28 621,584.79 90.31% 85.86%

INFRAESTRUCTURA FISICA 24,481,011.20 17,364,059.22 10,229,012.29 70.93% 41.78%

TOTAL U$D 38,255,156.57 29,028,824.83 20,894,105.55 75.88% 54.62%

GOBIERNO PROVINCIAL DE IMBABURA

EJECUCION PRESUPUESTARIA DEL GASTO POR PROGRAMAS

ENERO-DICIEMBRE 2011

SUBDIRECCION FINANCIERA

-

5,000,000.00

10,000,000.00

15,000,000.00

20,000,000.00

25,000,000.00

PRESUPUESTO CODIFICADO

COMPROMETIDO

DEVENGADO

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3,643,008.04 89.75%

4,059,162.58

18,798,706.98 96.11%

19,559,800.73

12,470,943.73 85.21%

14,636,193.26

21,523,779.52 61.65%

34,912,658.75

34,912,658.75 91.26%

38,255,156.57

El indicador de eficacia en la recuperación de ingresos al mes de diciembre del 2011 ascendió al 91.26% del valor codificado, verificándose una

importante gestión al recuperar los ingresos presupuestados.

61.65% de dependencia de las Transferencias del gobierno central. (INDICE DE ANALISIS DE COMPORTAMIENTO PRESUPUESTARIO)

EFICACIA EN INGRESOS =Monto de Ejecución de Ingresos

= =Total de ingresos Codificados

En lo referente a los ingresos de financiamiento se ejecutó el 85.21% corresponde al financiamiento público interno, al saldo inicial de caja

bancos y cuentas por cobrar.

DEPENDENCIA = Transf. Corrientes + Transf. Capital

= =Total de Ingresos efectivos

En lo referente a los ingresos de capital se recuperó el 96.11 % del valor codificado

EFICACIA EN RECAUDACION DE ING. DE FINANCIAMIENTO =Recaudación Ingresos de Financiam.

= =Total Ingresos de Financiam. Codifif.

De acuerdo al indicador de "Eficacia en Recaudación" de ingresos corrientes, donde fundamentalmente se encuentran los recursos de

autogestión y transferencias corrientes se obtiene al mes de diciembre el 89.75% de recuperación en relación con las metas previstas en el

presupuesto codificado.

EFICACIA EN RECAUDACION DE INGRESOS DE CAPITAL =Recaudación Ingresos de Capital

= =Total Ingresos de Capital Codificados

GOBIERNO PROVINCIAL DE IMBABURA

INDICADORES DE GESTION AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011

PRESUPUESTO DE INGRESOS

EFICACIA EN RECAUDACION DE INGRESOS CORRIENTES=Ingresos Corrientes Recaudados

= =Ingresos Corrientes codificados

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20,894,105.55 54.62%

38,255,156.57

3,572,271.71 90.64%

3,941,287.50

12,799,496.55 61.61%

20,774,329.20

20,774,329.20 74.05%

28,053,364.02

12,799,496.55 45.63%

28,053,364.02

1,620,269.04 48.95%

3,309,818.81

2,902,068.25 98.35%

2,950,686.24

EFICACIA EN GASTOS DE INVERSION=Total Gastos Inversión Devengados

= =Total gastos de inversión Comprometidos

EFICACIA EN GASTOS DE INVERSION=Total Gastos Inversión Comprometidos

= =Total gastos de inversión Codificados

EFICACIA EN GASTOS DE FINANCIAMIENTO =

Total Gastos de Financiamiento Devengados= =

Total gastos de Financiamiento Codificados

Los gastos devengados no son muy importantes en los gastos corrientes (90.64%) porque se trata de erogaciones

permanentes. Sin embargo en lo que se refiere a los gastos de inversión (45.63%) y de capital (48.95%) se torna muy

importante realizar una evaluación y seguimiento, porque en este grupo se hallan las partidas para obras públicas, bienes y

servicios de consumo para inversión, transferencias y donaciones de inversión, que en el caso del GPI su ejecución es baja,

toda vez que se ha contado con los recursos suficientes, pero es necesario resaltar los valores comprometidos en la inversión

que alcanza el 74.05%. Por otro lado, la aplicación del financiamiento que incluye las cuentas por pagar a proveedores y los

pagos para el servicio de la deuda, se devengó en un 98.35%.

EFICACIA EN GASTOS DE INVERSION=Total Gastos Inversión Devengados

= =Total gastos de inversión Codificados

EFICACIA EN GASTOS DE CAPITAL =Total Gastos de Capital Devengados

= =Total gastos de capital Codificados

El Gobierno Provincial de Imbabura de acuerdo con el presupuesto inicial para el 2011, estimó sus gastos en US$

28.210.987,60 al cual se hicieron reformas por US$ 10.044.168.97, obteniéndose un presupuesto codificado de US$

38.255.156.57. Del total de gastos codificados el valor devengado es de US$ 20.894.105.55 que al mes de diciembre del

2011, representa el 54.62% de las metas previstas.

EFICACIA EN GASTOS CORRIENTES =Total Gastos Corrientes Devengados

= =Total gastos Codificados corrientes

GOBIERNO PROVINCIAL DE IMBABURA

INDICADORES DE GESTION AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011

PRESUPUESTO DE GASTOS

EFICACIA EN GASTOS =Presupuesto de Gastos Devengado

= =Presupuesto de Gastos Codificado