Manual de Envío de Información Electrónica a Través Del SIF v2.0.0.10
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AUTORIDAD DE SUPERVISIÓN DEL
SISTEMA FINANCIERO
Jefatura de Sistemas Informáticos
Manual de Envío de Información Electrónica a
través del Sistema de Información Financiera (SIF)
para Entidades Supervisadas.
v. 2.0.0.10 Febrero 2015
Vigente a partir del 26/02/2015
Manual de Envío de Información Electrónica a través
del SIF para Entidades Supervisadas Tabla de Contenidos
Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero – JSI
TABLA DE CONTENIDOS PREFACIO .......................................................................................................................... 1
Objetivo .................................................................................................................................... 1
Alcance ..................................................................................................................................... 1
CAPITULO 1 ....................................................................................................................... 2
Introducción ...................................................................................................................... 2
Esquema de Versionamiento del SIF ................................................................................... 4
CAPITULO 2 ....................................................................................................................... 7
DETALLE DE LA INFORMACIÓN A SER ENVIADA .................................................................. 7
2.1. Balance Consolidado ........................................................................................................... 7
2.2. Balance Departamentalizado ............................................................................................. 11
2.3. Ponderación de Activos ..................................................................................................... 14
2.4. Balance Diario / Encaje legal .............................................................................................. 17
2.5. Depósitos por departamento ............................................................................................. 20
2.6. Depósitos por Departamento y Localidad .......................................................................... 24
2.7. Obligaciones con Entidades Financieras ............................................................................. 29
2.8. Reporte Complementario de Calificación de Cartera .......................................................... 35
2.9. Programación Monetaria................................................................................................... 40
2.10. Calce de Plazos ................................................................................................................ 42
2.11. Estratificación de Depósitos Consolidado ......................................................................... 45
2.12. Estratificación de Depósitos por Departamento ............................................................... 48
2.13. Posiciones en Moneda Extranjera .................................................................................... 52
2.14. Obligaciones Subordinadas .............................................................................................. 54
2.15. Obligaciones por plazo de vencimiento ............................................................................ 59
2.16. Flujo de Caja ................................................................................................................... 62
2.17. Límites de liquidez........................................................................................................... 65
2.18. Ratios de sensibilidad por RTC ......................................................................................... 67
2.19. Información diaria Adicional ............................................................................................ 68
CAPITULO 3 ...................................................................................................................... 72
MANEJO DEL SIF ............................................................................................................... 72
3.1. Parametrizando el SIF por primera vez ............................................................................... 72
3.2. Parametrización del SIF para la primera captura periódica de información ......................... 75
3.3. Captura de Información a través del SIF ............................................................................. 76
3.4. Consultas a los datos de la EIF ........................................................................................... 97
Manual de Envío de Información Electrónica a través
del SIF para Entidades Supervisadas Tabla de Contenidos
Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero – JSI
3.5. Proceso de validación y exportación de la información en el SIF ......................................... 99
Manual de Envío de Información Electrónica a través
del SIF para Entidades Supervisadas Pág. - 1
Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero – JSI
PREFACIO
Objetivo
El presente manual tiene por objeto establecer el funcionamiento del Sistema de Información
Financiera (SIF), el mismo permite a las entidades supervisadas capturar, validar y enviar la
información de carácter financiero a la ASFI.
El manual contempla el detalle de la estructura de los reportes en la que deben basarse las
entidades supervisadas para enviar su información a través del SIF.
Alcance
Se encuentran sujetas al ámbito de aplicación del presente manual los Bancos, Fondos
Financieros Privados, Mutuales de Ahorro y Préstamo, Cooperativas de Ahorro y Crédito
Abiertas, denominadas en el presente Reglamento como entidad supervisada. Asimismo, podrá
ser utilizado por las entidades supervisadas en proceso de obtención de licencia de
funcionamiento.
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del SIF para Entidades Supervisadas Pág. - 2
Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero – JSI
CAPITULO 1
Introducción
La Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero (ASFI) provee a las entidades supervisadas
un Sistema de Información Financiera (SIF), el cual puede ser utilizado para capturar, validar y enviar
los saldos diarios, semanales y mensuales correspondientes a los distintos reportes de información
establecidos en el Capítulo III, Título II, Libro 5° de la RNSF, y según la estructura de cada
reporte especificado en el presente manual.
El siguiente cuadro relaciona cada reporte con los tipos de EIFs que están obligadas al envío
electrónico de la información mediante el SIF:
Periodicidad Reporte Contenido EIF que deben enviar
Mensual Balance
Balance consolidado
Las entidades que deben enviar esta información, se encuentra establecido en el Título II, Libro 5° de la RNSF (http://servdmzw.asfi.gob.bo/circular/textos/L05T02.pdf)
Balance departamentalizado
Ponderación de Activos
Balance diario / Encaje Legal
Depósitos por departamento
Depósitos por departamento y localidad Obligaciones con entidades financieras
Reporte complementario de calificación de cartera
Programación monetaria
Calce de plazos
Estratificación de depósitos
Estratificación de depósitos por departamento
Posición en moneda extranjera
Obligaciones subordinadas
Obligaciones por plazo de vencimiento
Semanal Liquidez
Flujo de caja
Límites
Ratios RTC
Diario Balance Diario
Ponderación de Activos
Balance diario /Encaje Legal
Depósitos por departamento
Obligaciones con entidades financieras
Posiciones en moneda extranjera
Diario (*) Información
diaria adicional
Cuentas para seguimiento de depósitos
(*) Información que deberá ser reportada solamente a requerimiento de ASFI de manera extraordinaria.
Manual de Envío de Información Electrónica a través
del SIF para Entidades Supervisadas Pág. - 3
Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero – JSI
Adicionalmente hay que mencionar algunos aspectos generales que deben tomarse en cuenta
para el envío de información:
Los saldos o montos, deben ser expresados utilizando “punto” decimal, tanto al
momento de cargar los archivos al SIF, así como al realizar la exportación de los archivos
a ser enviados. Para este fin, el operador del sistema en la EIF, debe asegurarse que la
configuración regional del Sistema Operativo del computador tenga parametrizado el
“punto” como separador decimal.
La configuración de la fecha para la carga de los archivos al SIF, así como para la
exportación de los archivos a ser enviados a ASFI, debe tener el siguiente formato: “dd-
MM-yyyy” el cual se establece en la configuración regional del Sistema Operativo del
computador.
Luego de enviada la información, el sistema de recepción de información en ASFI, envía
automáticamente un e-mail de conformidad a la EIF, el cual asegura que la información
ha sido recepcionada y es responsabilidad de la EIF revisar en extenso todo el e-mail
mencionado, para asegurarse que no existan inconsistencias respecto a los datos que la
EIF envió y los que el sistema está recepcionando. En caso de que existiese cualquier
inconsistencia, es responsabilidad de la EIF realizar el reenvío (reproceso) de la
información correcta.
Se debe aclarar que el hecho de que el e-mail de conformidad no tenga inconsistencias,
no garantiza que la información y los saldos reportados sean correctos, dado que la EIF
cuenta con el "Manual de Cuentas para Bancos y Entidades Financieras", la
"RNSF", el "Manual de Sistemas de Información y Comunicaciones" y el "Manual
de Envío de Información Electrónica a través del SIF". Los cuales les brindan los
criterios necesarios para la correcta elaboración de la información a ser remitida a ASFI,
muchos de los cuales no es posible validarlos de manera automática, y requieren de una
revisión detallada que la realiza en ASFI el analista a cargo de la EIF y será quién
finalmente pueda solicitar el reenvío de cierta información por haberse detectado
inconsistencias en reglas contables, o de carácter evolutivo, o en incumplimiento a
especificaciones de cada archivo a ser reportado, etc.
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del SIF para Entidades Supervisadas Pág. - 4
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Esquema de Versionamiento del SIF
Cada versión se compone por cuatro números separados por puntos (los números pueden ser
de uno o más dígitos).
Cada uno de los cuatro números tiene una denominación respectiva y un grado de mayor a
menor importancia que va de izquierda a derecha, según se expone a continuación:
11.4.0.2
Número que representa la versión principal del sistema y que tiene la mayor importancia, refiriéndose a cambios grandes al sistema.
Este número se refiere a la versión secundaria y tiene el segundo nivel de importancia, representando cambios medianos y pequeños.
El tercer número corresponde a la versión de parámetros y no implica cambios a la funcionalidad del sistema, sólo a datos paramétricos.
El último número pertenece a la versión de corrección la cual se refiere a correcciones debido a errores en la funcionalidad esperada.
Cada número tiene un propósito específico y será incrementado según el detalle que se
expone a continuación:
Versión
principal
Este número será incrementado cuando se haya realizado el
mantenimiento al SIF emanado de cambios normativos. Por lo tanto, el
cambio estará respaldado con una Carta Circular, Circular Normativa u
otro equivalente.
Los cambios considerados para la versión principal serán por ejemplo:
- Inclusión de uno o más formularios o reportes nuevos.
- Adición de un nuevo módulo.
- Cambio de tecnología de la aplicación.
- Cambios cuya complejidad sea considerada muy elevada o que
modifica la lógica del sistema o módulo.
Versión
secundaria
Este número también se refiere a cambios con respaldo normativo y de la
misma forma que en la versión principal, requiere el respaldo formal
correspondiente.
A diferencia del primer caso, estos cambios son de menor magnitud y no
implican desarrollo de nuevas funcionalidades, sino más bien ajustes a
funcionalidades ya existentes.
Los cambios considerados para la versión secundaria deben ser por
ejemplo:
- Cambio a la funcionalidad en formularios o reportes ya existentes.
- Modificación de la forma de cálculo de un producto.
Manual de Envío de Información Electrónica a través
del SIF para Entidades Supervisadas Pág. - 5
Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero – JSI
Versión de
parámetros
Los cambios asociados a este grupo de números, no afecta la
funcionalidad del sistema, sólo a datos paramétricos que son utilizados
como referencia o para establecer el dominio de un campo. Estos cambios
igualmente tienen un respaldo formal.
Algunos ejemplos para el incremento de esta numeración son los
siguientes:
- Inclusión de un nuevo tipo de moneda.
- Habilitación de una nueva entidad o cambio de estado de la
misma.
- Inclusión o eliminación de cuentas contables.
Versión de
corrección
Este último grupo se tiene reservado para poner en evidencia las
modificaciones realizadas al sistema debido a errores (Bugs) que habrían
sido reportados por las entidades respecto a la funcionalidad esperada de
una función, proceso o parte del sistema.
En este caso, al ser evidente que ningún sistema es 100% a prueba de
fallas, puede existir la necesidad de ajustes menores a la versión vigente
del sistema por diferencias presentadas en el uso del sistema bajo
diversas circunstancias, escenarios, combinaciones de opciones, etc.
considerando que la especificación de las funcionalidades estarían
previamente dadas, es que no se requiere que la emisión de una versión
de corrección sea respaldada por normativa, siendo más bien necesaria
la acción inmediata de modo que el sistema cumpla con la funcionalidad
esperada en cualquier escenario.
Por lo citado anteriormente, algunos ejemplos de casos en los que debe
realizarse el incremento de esta versión son:
- El sistema funciona correctamente hasta que se sobrepasaron los
N registros y presenta una sobrecarga de memoria.
- Cuando se utiliza la opción de menú 1, luego la 3, luego la 2, etc.,
se deshabilita la opción 4, impidiendo su uso.
- Algún reporte no puede ser visualizado para alguna entidad o tipo
de entidad.
El detalle de los cambios correspondientes a las versiones publicadas se expone en la página
de actualización del SIF en la Supernet.
NOTA IMPORTANTE.- En caso de emitirse una nueva versión de parámetros o de corrección, se publicará un mensaje al ingresar a la página Supernet (En la sección de Noticias Importantes para entidades que tengan acceso a la Supernet) o en la página web de ASFI en la sección de Aplicaciones (para el caso de entidades que no cuentan con acceso a la Supernet) indicando la existencia de la nueva versión y el periodo de tiempo mínimo previo a la inhabilitación de la versión antigua, de modo que los usuarios finales pueda anoticiarse de la existencia de la nueva versión y la necesidad de utilización de la misma en el plazo y para el fin establecido.
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CAPITULO 2
DETALLE DE LA INFORMACIÓN A
SER ENVIADA
2.1. Balance Consolidado
2.1.1. Descripción
El reporte de Balance Consolidado es la información básica que debe enviar la entidad
supervisada, el mismo tiene por objeto el reporte de los saldos mensuales del balance general y
estado de resultados a nivel consolidado de todas las sucursales o departamentos donde tiene
presencia la entidad supervisada. El nivel de este reporte es hasta sub-cuenta y moneda tal como
se encuentra la estructura del manual de cuentas.
Esta información debe ser reportada mediante el Sistema de Información Financiera (SIF), con
una periodicidad mensual, de acuerdo a lo establecido en el Título II, Libro 5° de la RNSF
(http://servdmzw.asfi.gob.bo/circular/textos/L05T02.pdf)
2.1.2. Estructura del reporte
Las entidades supervisadas deben preparar su información del Balance Consolidado según la
siguiente estructura:
Código Descripción Tipo Tamaño
PK CTENT Código de Tipo de Entidad Char 2
PK NCENT Número de la Entidad Char 3
PK CNCPT Código de Capítulo de la Cuenta Contable Char 1
PK CNGRP Código de Grupo de la Cuenta Contable Char 1
PK CNCNT Código de Cuenta de la Cuenta Contable Char 1
PK CNSBC Código de Sub Cuenta de la Cuenta Contable Char 2
PK CNMND Código de Moneda de la Cuenta Contable Char 1
PK CNCAN Código del Nivel Analítico de la Cuenta Contable Char 2
PK DPRDO Fecha del periodo de reporte (aaaa/MM/dd) Char 10
MSANT Saldo anterior de la cuenta expresado en bolivianos Currency 8
MSDBE Saldo debe expresado en bolivianos Currency 8
MSHBR Saldo haber expresado en bolivianos Currency 8
MSACT Saldo actual expresado en bolivianos Currency 8
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2.1.3. Datos de Referencia
a) Código de moneda
A continuación se detallan los códigos de monedas:
CNMND Descripción
0 Moneda consolidada
1 Moneda nacional
2 Moneda extranjera
3 Moneda mantenimiento de valor
4 Moneda U.F.V
b) Códigos de cuentas contables
Las cuentas contables vigentes a reportar se encuentran listadas en el manual de cuentas
contables de la Recopilación de Normas de la ASFI.
Se puede acceder al manual de cuentas a través del siguiente enlace:
http://servdmzw.asfi.gob.bo/circular/manual/T02.pdf
Para las empresas de servicios auxiliares financieros, las cuentas contables vigentes para el
reporte del balance consolidado, se encuentra en el anexo: A.5. Cuentas contables vigentes para
las Empresas de Servicios Auxiliares Financieros.
2.1.4. Captura de la Información
La captura de la información del reporte de Balance Consolidado se debe realizar mediante el
SIF, para este proceso el sistema proporciona dos tipos de captura:
Captura Automática
Captura Manual
2.1.4.1. Captura Automática
El Sistema de Información Financiera (SIF) cuenta con una opción para realizar la captura
automática del reporte de Balance Consolidado. Para utilizar dicha opción se debe preparar
previamente el archivo ASCII, basado en la estructura citada en el numeral 2.1.2.
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El nombre del archivo ASCII debe tener el siguiente formato:
Nombre del archivo IFAMMDDC.SSS
Donde:
AMMDD corresponde a A=año, MM=mes y DD=día del periodo de envió
SSS corresponde a la sigla de la EIF.
C Letra que identifica al reporte de Balance Consolidado.
2.1.4.2. Captura Manual
El Sistema de Información Financiera cuenta con una opción para realizar la captura manual del
reporte de Balance Consolidado. Esta opción permite registrar los saldos para cada cuenta
contable mediante un listado de las cuentas.
2.1.5. Validación
El Sistema de Información Financiera está diseñado con la característica de validar la
información antes de que esta pueda ser enviada a la ASFI, esto con el objetivo de garantizar
que la información cuente con los criterios mínimos de calidad.
Dentro del proceso de validación de la información mensual el reporte de Balance Consolidado
es considerado como la información básica, ya que a partir de esta información los demás
reportes auxiliares son validados. Algunas de las validaciones de este archivo son:
Que las cuentas contables correspondan al plan de cuentas vigente.
Que los saldos reportados por nivel cuadren en total con el nivel superior (capítulo,
grupo, cuenta, subcuenta, moneda)
Algunas ecuaciones contables básicas.
A partir de la versión 3.28 del SIF, se ha incluido las siguientes descripciones en los validadores:
Cuenta/Operación Descripción del error
Capítulo (4) <> Capítulo (4) Sum. Grp(*)
M(3)
El saldo establecido en el capítulo 4
correspondiente a la moneda 3 (400.00.3), es
distinto a la sumatoria de los saldos de sus
grupos en la moneda 3 (410.00.3, 420.00.3, ....,
490.00.3)
Cap(2)Grp(1) <> Cap(2)Grp(1) Sum.
Cta(*) M(2)
El saldo establecido en el capítulo 2 y grupo 1
correspondiente a la moneda 2 (210.00.2), es
distinto a la sumatoria de los saldos de sus
cuentas en la moneda 2 (211.00.2, 212.00.2,
....., 219.00.2)
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Cuenta/Operación Descripción del error
Cap(2)Grp(5)Cta(5) <>
Cap(2)Grp(5)Cta(5) Sum. SbCta(*) M(4)
El saldo establecido en el capítulo 2, grupo 5 y
cuenta 5 correspondiente a la moneda 4
(255.00.4), es distinto a la sumatoria de los
saldos de sus subcuentas en la moneda 4
(255.01.4, 255.02.4, ....., 255.09.4)
Cap(1)Grp(2)Cta(8)SbCta(01)<>
Cap(1)Grp(2)Cta(8)SbCta(01)SumMoneda
El saldo establecido en el capítulo 1, grupo 2,
cuenta 8 y subcuenta 01 (128.01.0), es distinto
a la sumatoria de los saldos de sus monedas
(128.01.1, 128.01.2, 128.01.3 y 128.01.4)
A partir de la versión 4.2.0.0 del SIF, se ha incorporado las siguientes descripciones en los
validadores para las cuentas analíticas: 131.30.M.01, 131.30.M.02, 131.30.M.03, 131.31.M.01,
131.31.M.02, 131.31.M.03, 133.30.M.01, 133.30.M.02, 133.30.M.03, 133.31.M.01,
133.31.M.02, 133.31.M.03, 134.30.M.01, 134.30.M.02, 134.30.M.03, 134.31.M.01,
134.31.M.02, 134.31.M.03, 135.37.M.01, 135.37.M.02, 135.37.M.03, 135.38.M.01,
135.38.M.02, 135.38.M.03, 136.37.M.01, 136.37.M.02, 136.37.M.03, 136.38.M.01,
136.38.M.02, 136.38.M.03, 137.37.M.01, 137.37.M.02, 137.37.M.03, 137.38.M.01,
137.38.M.02 y 137.38.M.03, las descripciones son:
Cuenta/Operación Descripción del error
Cap(1) Grp(3) Cta(1) SbCta(30) Mon(0)
Anali(00) <> Cap(1) Grp(3) Cta(1)
SbCta(30) Mon(0) Sum.(Analítica <> 00)
El saldo establecido en el capítulo 1, grupo 3,
cuenta 1, subcuenta 30 para la moneda 0 y
analítica 00 (131.30.0.00), es distinto a la
sumatoria de los saldos de sus analíticas de la
subcuenta 131.30, para el ejemplo las cuentas
analíticas serían: 131.30.0.01, 131.30.0.02 y
131.30.0.03.
Cap(1) Grp(3) Cta(1) SbCta(30) Mon(0)
Anali(00) <> Cap(1) Grp(3) Cta(1)
SbCta(30) Sum.(Mon<>0) Analítica (00)
El saldo establecido en el capítulo 1, grupo 3,
cuenta 1, subcuenta 30 para la moneda 0 y
analítica 00 (131.30.0.00), es distinto a la
sumatoria de los saldos de las monedas de sus
analíticas de la subcuenta 131.30, para el
ejemplo las cuentas analíticas serían:
131.30.1.00, 131.30.2.00, 131.30.3.00 y
131.30.4.00.
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2.2. Balance Departamentalizado
2.2.1. Descripción
El reporte de Balance Departamentalizado es una información auxiliar que debe enviar la
entidad con el objeto de conocer los saldos mensuales de las cuentas del balance general y estado
de resultados; a nivel de sucursal o departamento según las cuentas contables vigentes.
Esta información debe ser reportada mediante el Sistema de Información Financiera (SIF), con
una periodicidad mensual, de acuerdo a lo establecido en el Título II, Libro 5° de la RNSF
(http://servdmzw.asfi.gob.bo/circular/textos/L05T02.pdf)
2.2.2. Estructura del reporte
Las entidades supervisadas deben preparar su información del Balance Departamentalizado
según la siguiente estructura:
Código Descripción Tipo Tamaño
PK CTENT Código de Tipo de Entidad Char 2
PK NCENT Número de la Entidad Char 3
PK CLCLZ Código de departamento Char 2
PK CNCPT Código de Capítulo de la Cuenta Contable Char 1
PK CNGRP Código de Grupo de la Cuenta Contable Char 1
PK CNCNT Código de Cuenta de la Cuenta Contable Char 1
PK CNSBC Código de Sub Cuenta de la Cuenta Contable Char 2
PK CNMND Código de Moneda de la Cuenta Contable Char 1
PK CNCAN Código del Nivel Analítico de la Cuenta Contable Char 2
PK DPRDO Fecha del periodo de reporte (aaaa/MM/dd) Char 10
MSANT Saldo anterior de la cuenta expresado en bolivianos Currency 8
MSDBE Saldo debe expresado en bolivianos Currency 8
MSHBR Saldo haber expresado en bolivianos Currency 8
MSACT Saldo actual expresado en bolivianos Currency 8
2.2.3. Datos de Referencia
a) Código de moneda
A continuación se detallan los códigos de monedas:
CNMND Descripción
0 Moneda consolidada
1 Moneda nacional
2 Moneda extranjera
3 Moneda mantenimiento de valor
4 Moneda U.F.V
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b) Códigos de cuentas contables
Las cuentas contables vigentes a reportar se encuentran listadas en el manual de cuentas
contables de la Recopilación de Normas de la ASFI.
Se puede acceder al manual de cuentas a través del siguiente enlace:
http://servdmzw.asfi.gob.bo/circular/manual/T02.pdf
c) Código de departamentos
A continuación se lista los códigos de los departamentos:
CLCLZ Departamento
01 Chuquisaca
02 La Paz
03 Cochabamba
04 Oruro
05 Potosí
06 Tarija
07 Santa Cruz
08 Beni
09 Pando
2.2.4. Captura de la Información
La captura de la información del reporte Balance Departamentalizado se debe realizar mediante
el SIF, para este proceso el sistema proporciona dos tipos de captura:
Captura Automática
Captura Manual
Manual de Envío de Información Electrónica a través
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2.2.4.1. Captura Automática
El Sistema de Información Financiera (SIF) cuenta con una opción para realizar la captura
automática del reporte de Balance Departamentalizado. Para utilizar dicha opción se debe
preparar previamente el archivo ASCII, basado en la estructura citada en el numeral 2.2.2.
El nombre del archivo ASCII debe tener el siguiente formato:
Nombre del archivo IFAMMDDB.SSS
Donde:
AMMDD corresponde a A=año, MM=mes y DD=día del periodo de envió
SSS corresponde a la sigla de la EIF.
B Letra que identifica al reporte de Balance Departamentalizado.
2.2.4.2. Captura Manual
El Sistema de Información Financiera cuenta con una opción para realizar la captura manual del
reporte de Balance Departamentalizado. La opción presenta las mismas características que las
otras opciones de captura manual del SIF.
2.2.5. Validación
El reporte de Balance Departamentalizado debe cumplir los mismos criterios de validación que
el Balance Consolidado. Adicionalmente, al ser este una información auxiliar, la suma de los
saldos de todas las sucursales debe coincidir con los saldos de la misma cuenta contable del
Balance Consolidado.
En algunos casos corresponde que, sólo para fines de cuadre entre la información
departamentalizada y la consolidada, los saldos sean “ajustados” de modo que no se presente
error de descuadre en esta validación en casos como por ejemplo de que se presenten pérdidas
a nivel departamento, pero a nivel consolidado se tengan ganancias. Para ello se debe realizar
el ajuste ya sea de forma manual o automática, en el último caso corresponde estructurar un
archivo ASCII en base al siguiente formato:
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Código Descripción Tipo Tamaño
PK CTENT Código de Tipo de Entidad Char 2
PK NCENT Número de la Entidad Char 3
PK CNCPT Código de Capítulo de la Cuenta Contable Char 1
PK CNGRP Código de Grupo de la Cuenta Contable Char 1
PK CNCNT Código de Cuenta de la Cuenta Contable Char 1
PK CNSBC Código de Sub Cuenta de la Cuenta Contable Char 2
PK CNMND Código de Moneda de la Cuenta Contable Char 1
PK CNCAN Código del Nivel Analítico de la Cuenta Contable Char 2
PK DSCNN Fecha del periodo de reporte (con formato yyyy/MM/dd)
Char 10
MSDBE Monto del saldo al Debe Currency 8
MSHBR Monto del saldo al Haber Currency 8
El nombre del archivo ASCII debe tener el siguiente formato:
Nombre del archivo IFAMMDDD.SSS
Donde:
AMMDD corresponde a A=año, MM=mes y DD=día del periodo de envió
SSS corresponde a la sigla de la EIF.
D Letra que identifica al archivo de ajuste para cuadre de balance por departamento
contra balance departamentalizado.
2.3. Ponderación de Activos
2.3.1. Descripción
De acuerdo al Título VI, Libro 3° de la Recopilación de Normas para Servicios Financieros las
entidades supervisadas deben realizar el envío del reporte de Ponderación de Activos.
Esta información auxiliar debe ser enviada a la ASFI de forma electrónica mediante el Sistema
de Información Financiera (SIF), con una periodicidad diaria, de acuerdo a lo establecido en el
Título II, Libro 5° de la RNSF (http://servdmzw.asfi.gob.bo/circular/textos/L05T02.pdf)
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del SIF para Entidades Supervisadas Pág. - 15
Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero – JSI
2.3.2. Estructura del reporte
Las entidades supervisadas deben preparar su información de Ponderación de Activos basándose
en la siguiente estructura:
Código Descripción Tipo Tamaño
PK CTENT Código de Tipo de Entidad Char 2
PK NCENT Número de la Entidad Char 3
PK CNCPT Código de Capítulo de la Cuenta Contable Char 1
PK CNGRP Código de Grupo de la Cuenta Contable Char 1
PK CNCNT Código de Cuenta de la Cuenta Contable Char 1
PK CNSBC Código de Sub Cuenta de la Cuenta Contable Char 2
PK CNMND Código de Moneda de la Cuenta Contable Char 1
PK CNCAN Código del Nivel Analítico de la Cuenta Contable Char 2
PK CPNDR Código de ponderación Char 1
PK DAPRT Año del periodo de reporte Char 4
PK DMPRT Mes del periodo de reporte Char 2
PK DDPRT Día del periodo de reporte Char 2
MSCNT Saldo de la cuenta expresado en bolivianos Currency 8
2.3.3. Datos de Referencia
a) Código de moneda
El código de moneda que debe ser reportado en este campo es el cero “0”. Otros códigos de
moneda no son permitidos por el sistema.
b) Código de ponderación
A continuación se detallan los códigos y porcentajes de ponderación:
1 0%
2 10%
3 20%
4 50%
5 75%
6 100%
Código de Ponderación
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c) Códigos de ponderación por cuenta contable
Las cuentas contables asociadas al código de ponderación correspondiente para el reporte a
través del SIF se encuentran detalladas en el ANEXO 11, Libro 3°, Título VI, Capítulo I de la
RNSF. Se puede acceder al mencionado anexo mediante el siguiente enlace:
http://servdmzw.asfi.gob.bo/circular/Anexos/L03T06C01/L03T06C01A11.pdf
2.3.4. Captura de la Información
La captura de la información del reporte de Ponderación de Activos, se debe realizar mediante
el SIF, para este proceso el sistema proporciona dos tipos de captura:
Captura Automática
Captura Manual
2.3.4.1. Captura Automática
El Sistema de Información Financiera (SIF) cuenta con una opción para realizar la captura
automática del reporte Ponderación de Activos. Para realizar la captura de la información se
debe preparar el archivo ASCII, basado en la estructura citada en el numeral 2.3.2.
El nombre del archivo ASCII debe tener el siguiente formato:
Nombre del archivo IFAMMDDP.SSS
Donde:
AMMDD corresponde a A=año, MM=mes y DD=día del periodo de envió
SSS corresponde a la sigla de la EIF.
P Letra que identifica al reporte de Ponderación de Activos.
2.3.4.2. Captura Manual
El Sistema de Información Financiera cuenta con una opción para realizar la captura manual del
reporte de Ponderación de Activos. La opción presenta las mismas características que las otras
opciones de captura manual del SIF.
2.3.5. Validación
El Sistema de Información Financiera realizará la validación de la información capturada de
Ponderación de Activos según los siguientes criterios:
La suma de los saldos de cada cuenta contable debe coincidir con el saldo de la
misma cuenta contable registrada en el reporte de Balance Consolidado (cuando
el envío sea mensual)
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La suma de los saldos de cada cuenta contable debe coincidir con el saldo de la
misma cuenta contable registrada en el reporte de Balance Diario (cuando el
envío sea diario).
2.4. Balance Diario / Encaje legal
2.4.1. Descripción
El reporte de Balance Diario es una información básica que debe enviar la entidad supervisada
con el objeto de conocer los saldos diarios de las cuentas contables del balance general.
Adicionalmente, de acuerdo al Libro 2°, Titulo II, Capítulo VIII Sección 5 de la Recopilación
de Normas para Servicios Financieros, las entidades supervisadas deben incluir en este reporte
las cuentas relacionadas para el control de encaje legal.
Esta información básica debe ser enviada a la ASFI de manera electrónica mediante el Sistema
de Información Financiera (SIF), con una periodicidad diaria, de acuerdo a lo establecido en el
Título II, Libro 5° de la RNSF (http://servdmzw.asfi.gob.bo/circular/textos/L05T02.pdf)
2.4.2. Estructura del reporte
Las entidades supervisadas deben preparar su información de Balance Diario / Encaje Legal
basándose en la siguiente estructura:
Código Descripción Tipo Tamaño
PK CTENT Código de Tipo de Entidad Char 2
PK NCENT Número de la Entidad Char 3
PK CNCPT Código de Capítulo de la Cuenta Contable Char 1
PK CNGRP Código de Grupo de la Cuenta Contable Char 1
PK CNCNT Código de Cuenta de la Cuenta Contable Char 1
PK CNSBC Código de Sub Cuenta de la Cuenta Contable Char 2
PK CNMND Código de Moneda de la Cuenta Contable Char 1
PK CNCAN Código del Nivel Analítico de la Cuenta Char 2
PK CPNDR Código de diferenciación Char 1
PK DAPRT Año del periodo de reporte Char 4
PK DMPRT Mes del periodo de reporte Char 2
PK DDPRT Día del periodo de reporte Char 2
MSACT Saldo actual expresado en bolivianos Currency 8
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2.4.3. Datos de Referencia
a) Código de moneda
A continuación se detallan los códigos de monedas:
CNMND Descripción
1 Moneda nacional
2 Moneda extranjera
3 Moneda mantenimiento de valor
4 Moneda U.F.V
b) Código de diferenciación
CPNDR Descripción
0 Para cuentas que encajan tanto en efectivo como en títulos.
6 Para cuentas que encajan sólo en efectivo.
7 Para la parte del saldo de la cuenta exento de encaje.
8 Para cuentas que encajan sólo en títulos.
9 Para reporte del encaje constituido en el BCB.
NOTA. Para las cuentas contables que no son sujetas al encaje pero que se reportan
en este anexo, se debe registrar en el campo Código de Diferenciación (cpndr) el
código cero “0”
c) Códigos de cuentas contables
El listado de cuentas contables vigentes requeridas para el reporte de balance diario / encaje
legal, a través del SIF, se encuentran detalladas en el ANEXO A.4 del presente manual (A.4.
Cuentas contables vigentes para el reporte de Encaje Legal).
2.4.4. Captura de la Información
La captura de información del reporte de Encaje Legal, se debe realizar mediante el SIF, para
este proceso el sistema proporciona dos tipos de captura:
Captura Automática
Captura Manual
2.4.4.1. Captura Automática
El Sistema de Información Financiera (SIF) cuenta con una opción para realizar la captura
automática del reporte Ponderación de Activos. Para realizar la captura de la información se
debe preparar el archivo ASCII, basado en la estructura citada en el numeral 2.4.2.
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El nombre del archivo ASCII debe tener el siguiente formato:
Nombre del archivo IFAMMDDA.SSS
Donde:
AMMDD corresponde a A=año, MM=mes y DD=día del periodo de envió.
SSS corresponde a la sigla de la EIF.
A Letra que identifica al reporte de Encaje Legal.
2.4.4.2. Captura Manual
El Sistema de Información Financiera cuenta con una opción para realizar la captura manual del
reporte de Encaje Legal. La opción presenta las mismas características que las otras opciones
de captura manual del SIF.
2.4.5. Validación
Algunas de las validaciones consideradas son:
– Cuadre por cuenta contable contra Ponderación de Activos.
– Que las cuentas contables sean las consideradas en el ANEXO A.4 del “Manual de
Envío de Información Electrónica a través del SIF” y sus posibles códigos de
diferenciación.
Adicionalmente, cuando este reporte es enviado dentro del reporte mensual, el Sistema de
Información Financiera validará que la información capturada cuadre a nivel de cuenta contable
los saldos del reporte diario con los saldos del Balance Consolidado
A partir de la versión 4.2.0.0 del SIF, se ha incorporado las siguientes descripciones en los
validadores para las cuentas analíticas: 131.30.M.01, 131.30.M.02, 131.30.M.03, 131.31.M.01,
131.31.M.02, 131.31.M.03, 133.30.M.01, 133.30.M.02, 133.30.M.03, 133.31.M.01,
133.31.M.02, 133.31.M.03, 134.30.M.01, 134.30.M.02, 134.30.M.03, 134.31.M.01,
134.31.M.02, 134.31.M.03, 135.37.M.01, 135.37.M.02, 135.37.M.03, 135.38.M.01,
135.38.M.02, 135.38.M.03, 136.37.M.01, 136.37.M.02, 136.37.M.03, 136.38.M.01,
136.38.M.02, 136.38.M.03, 137.37.M.01, 137.37.M.02, 137.37.M.03, 137.38.M.01,
137.38.M.02 y 137.38.M.03, las descripciones son:
Cuenta/Operación Descripción del error
Cap(1) Grp(3) Cta(1) SbCta(30) Mon(0)
Anali(00) <> Cap(1) Grp(3) Cta(1)
SbCta(30) Mon(0) Sum.(Analítica <> 00)
El saldo establecido en el capítulo 1, grupo 3,
cuenta 1, subcuenta 30 para la moneda 0 y
analítica 00 (131.30.0.00), es distinto a la
sumatoria de los saldos de sus analíticas de la
subcuenta 131.30, para el ejemplo las cuentas
analíticas serían: 131.30.0.01, 131.30.0.02 y
131.30.0.03.
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Cuenta/Operación Descripción del error
Cap(1) Grp(3) Cta(1) SbCta(30) Mon(0)
Anali(00) <> Cap(1) Grp(3) Cta(1)
SbCta(30) Sum.(Mon<>0) Analítica (00)
El saldo establecido en el capítulo 1, grupo 3,
cuenta 1, subcuenta 30 para la moneda 0 y
analítica 00 (131.30.0.00), es distinto a la
sumatoria de los saldos de las monedas de sus
analíticas de la subcuenta 131.30, para el
ejemplo las cuentas analíticas serían:
131.30.1.00, 131.30.2.00, 131.30.3.00 y
131.30.4.00.
2.5. Depósitos por departamento
2.5.1. Descripción
El reporte de Depósitos por departamento tiene por objeto el reporte de los saldos diarios de las
cuentas de depósitos por departamento. Esta información auxiliar debe ser enviada a la ASFI de
forma electrónica mediante el Sistema de Información Financiera (SIF), con una periodicidad
diaria, de acuerdo a lo establecido en el Título II, Libro 5° de la RNSF
(http://servdmzw.asfi.gob.bo/circular/textos/L05T02.pdf)
2.5.2. Estructura del reporte
Las entidades supervisadas deben preparar su información de Depósitos por Departamento
basándose en la siguiente estructura:
Código Descripción Tipo Tamaño Observación PK CTENT Código de Tipo de Entidad Char 2 Según tabla de entidades PK NCENT Número de la Entidad Char 3 Según tabla de entidades PK CLCLZ Departamento Char 2 Según tabla de departamento
PK CNCPT Código de Capítulo de la Cuenta Contable
Char 1
Según código de manual de cuentas de ASFI
PK CNGRP Código de Grupo de la Cuenta Contable
Char 1
Según código de manual de cuentas de ASFI
PK CNCNT Código de Cuenta de la Cuenta Contable
Char 1
Según código de manual de cuentas de ASFI
PK CNSBC Código de Sub Cuenta de la Cuenta Contable
Char 2
Según código de manual de cuentas de ASFI
PK CNMND Código de Moneda de la Cuenta Contable
Char 1
Según código de manual de cuentas de ASFI
PK CNCAN Código del Nivel Analítico de la Cuenta Contable
Char 2
Si el manual de cuentas de ASFI no tiene a nivel analítico, este campo debe ir con el código '00'
PK DAPRT Año del periodo de reporte Char 4 PK DMPRT Mes del periodo de reporte Char 2 PK DDPRT Día del periodo de reporte Char 2
MSACT
Saldo de la cuenta expresado en bolivianos
Currency 8
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2.5.3. Datos de Referencia
a) Código de moneda
A continuación se detallan los códigos de monedas:
CNMND Descripción
1 Moneda nacional
2 Moneda extranjera
3 Moneda mantenimiento de valor
4 Moneda U.F.V
b) Código de departamentos
A continuación se lista los códigos de los departamentos:
CLCLZ Departamento
01 Chuquisaca
02 La Paz
03 Cochabamba
04 Oruro
05 Potosí
06 Tarija
07 Santa Cruz
08 Beni
09 Pando
c) Códigos de cuentas contables
El listado de cuentas contables vigentes requeridas para el reporte de Depósitos por
Departamento se detalla a continuación:
Capítulo Grupo Cuenta Sub
Cuenta Moneda Analítica
Descripción CNCPT CNGRP CNCNT CNSBC CNMND CNCAN
2 1 1 00 1 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO A LA VISTA
2 1 1 00 2 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO A LA VISTA
2 1 1 00 3 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO A LA VISTA
2 1 1 00 4 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO A LA VISTA
2 1 2 00 1 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO POR CUENTAS DE AHORROS
2 1 2 00 2 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO POR CUENTAS DE AHORROS
2 1 2 00 3 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO POR CUENTAS DE AHORROS
2 1 2 00 4 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO POR CUENTAS DE AHORROS
2 1 3 00 1 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO A PLAZO
2 1 3 00 2 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO A PLAZO
2 1 3 00 3 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO A PLAZO
2 1 3 00 4 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO A PLAZO
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Capítulo Grupo Cuenta Sub
Cuenta Moneda Analítica
Descripción CNCPT CNGRP CNCNT CNSBC CNMND CNCAN
2 1 4 00 1 00 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO RESTRINGIDAS
2 1 4 00 2 00 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO RESTRINGIDAS
2 1 4 00 3 00 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO RESTRINGIDAS
2 1 4 00 4 00 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO RESTRINGIDAS
2 1 5 00 1 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO A PLAZO FIJO CON ANOTACION EN CUENTA
2 1 5 00 2 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO A PLAZO FIJO CON ANOTACION EN CUENTA
2 1 5 00 3 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO A PLAZO FIJO CON ANOTACION EN CUENTA
2 1 5 00 4 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO A PLAZO FIJO CON ANOTACION EN CUENTA
2 1 8 00 1 00 CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
2 1 8 00 2 00 CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
2 1 8 00 3 00 CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
2 1 8 00 4 00 CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
2 3 5 00 1 00 OBLIGACIONES CON BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS DEL PAIS A PLAZO
2 3 5 00 2 00 OBLIGACIONES CON BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS DEL PAIS A PLAZO
2 3 5 00 3 00 OBLIGACIONES CON BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS DEL PAIS A PLAZO
2 3 5 00 4 00 OBLIGACIONES CON BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS DEL PAIS A PLAZO
2 3 5 13 1 00 OPERACIONES INTERBANCARIAS
2 3 5 13 2 00 OPERACIONES INTERBANCARIAS
2 3 5 13 3 00 OPERACIONES INTERBANCARIAS
2 3 5 13 4 00 OPERACIONES INTERBANCARIAS
2 8 1 00 1 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL A LA VISTA
2 8 1 00 2 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL A LA VISTA
2 8 1 00 3 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL A LA VISTA
2 8 1 00 4 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL A LA VISTA
2 8 2 00 1 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL POR CUENTAS DE AHORRO
2 8 2 00 2 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL POR CUENTAS DE AHORRO
2 8 2 00 3 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL POR CUENTAS DE AHORRO
2 8 2 00 4 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL POR CUENTAS DE AHORRO
2 8 3 00 1 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL A PLAZO
2 8 3 00 2 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL A PLAZO
2 8 3 00 3 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL A PLAZO
2 8 3 00 4 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL A PLAZO
2 8 4 00 1 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL RESTRINGIDAS
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Capítulo Grupo Cuenta Sub
Cuenta Moneda Analítica
Descripción CNCPT CNGRP CNCNT CNSBC CNMND CNCAN
2 8 4 00 2 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL RESTRINGIDAS
2 8 4 00 3 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL RESTRINGIDAS
2 8 4 00 4 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL RESTRINGIDAS
2 8 5 00 1 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL A PLAZO CON ANOTACIÓN EN CUENTA
2 8 5 00 2 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL A PLAZO CON ANOTACIÓN EN CUENTA
2 8 5 00 3 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL A PLAZO CON ANOTACIÓN EN CUENTA
2 8 5 00 4 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL A PLAZO CON ANOTACIÓN EN CUENTA
2 8 8 00 1 00 CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL
2 8 8 00 2 00 CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL
2 8 8 00 3 00 CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL
2 8 8 00 4 00 CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL
2.5.4. Captura de la Información
La captura de la información del reporte de Depósitos por Departamento, se debe realizar
mediante el SIF, para este proceso el sistema proporciona dos tipos de captura:
Captura Automática
Captura Manual
2.5.4.1. Captura Automática
El Sistema de Información Financiera (SIF) cuenta con una opción para realizar la captura
automática del reporte Depósitos por Departamento. Para realizar la captura de la información
se debe preparar el archivo ASCII, basado en la estructura citada en el numeral 2.5.2.
El nombre del archivo ASCII debe tener el siguiente formato:
Nombre del archivo IFAMMDDS.SSS
Donde:
AMMDD corresponde a A=año, MM=mes y DD=día del periodo de envió.
SSS corresponde a la sigla de la EIF.
S Letra que identifica al reporte de Depósitos por Departamento.
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2.5.4.2. Captura Manual
El Sistema de Información Financiera cuenta con una opción para realizar la captura manual del
reporte de Depósitos por Departamento. La opción presenta las mismas características que las
otras opciones de captura manual del SIF.
2.5.5. Validación
El Sistema de Información Financiera realizará la validación de la información capturada de
Depósitos por departamento mediante el cuadre de la suma de los saldos de cada cuenta contable
con el saldo de la misma cuenta contable del reporte de Balance diario.
2.6. Depósitos por Departamento y Localidad
2.6.1. Descripción
El reporte de Depósitos por Departamento y Localidad tiene por objeto recabar información de
los saldos al último día del mes de las cuentas de depósitos por departamento y localidad, los
cuales deben cuadrar con el Balance mensual por departamento y el reporte diario de depósitos
por departamento correspondiente al último día del mes. Esta información auxiliar debe ser
enviada a la ASFI de forma electrónica mediante el Sistema de Información Financiera (SIF),
con una periodicidad mensual, de acuerdo a lo establecido en el Capítulo III, Título II, Libro 5°
de la RNSF (http://servdmzw.asfi.gob.bo/circular/textos/L05T02.pdf)
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2.6.2. Estructura del reporte
Las entidades supervisadas deben preparar su información de Depósitos por Departamento y
Localidad basándose en la siguiente estructura:
Código Descripción Tipo Tamaño Observación PK CTENT Código de Tipo de Entidad Char 2 Según tabla de entidades PK NCENT Número de la Entidad Char 3 Según tabla de entidades PK CLCLZ Departamento Char 2 Según tabla de departamento
PK CCDAD Localidad Char 2 Según tabla de localidad
PK CNCPT Código de Capítulo de la Cuenta Contable
Char 1
Según código de manual de cuentas de ASFI
PK CNGRP Código de Grupo de la Cuenta Contable
Char 1
Según código de manual de cuentas de ASFI
PK CNCNT Código de Cuenta de la Cuenta Contable
Char 1
Según código de manual de cuentas de ASFI
PK CNSBC Código de Sub Cuenta de la Cuenta Contable
Char 2
Según código de manual de cuentas de ASFI
PK CNMND Código de Moneda de la Cuenta Contable
Char 1
Según código de manual de cuentas de ASFI
PK CNCAN Código del Nivel Analítico de la Cuenta Contable
Char 2
Si el manual de cuentas de ASFI no tiene a nivel analítico, este campo debe ir con el código '00'
PK DAPRT Año del periodo de reporte Char 4 PK DMPRT Mes del periodo de reporte Char 2 PK DDPRT Día del periodo de reporte Char 2
MSACT
Saldo de la cuenta expresado en bolivianos
Currency 8
2.6.3. Datos de Referencia
a) Código de moneda
A continuación se detallan los códigos de monedas:
CNMND Descripción
1 Moneda nacional
2 Moneda extranjera
3 Moneda mantenimiento de valor
4 Moneda U.F.V
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b) Código de departamentos
A continuación se lista los códigos de los departamentos:
CLCLZ Departamento
01 Chuquisaca
02 La Paz
03 Cochabamba
04 Oruro
05 Potosí
06 Tarija
07 Santa Cruz
08 Beni
09 Pando
c) Código de localidad
En el ANEXO A.6 del presente manual (A.6. Listado de Localidades), se listan todas las
localidades que se deben utilizar para este reporte.
d) Códigos de cuentas contables
El listado de cuentas contables vigentes requeridas para el reporte de Depósitos por
Departamento y Localidad se detalla a continuación:
Capítulo Grupo Cuenta Sub
Cuenta Moneda Analítica
Descripción CNCPT CNGRP CNCNT CNSBC CNMND CNCAN
2 1 1 00 1 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO A LA VISTA
2 1 1 00 2 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO A LA VISTA
2 1 1 00 3 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO A LA VISTA
2 1 1 00 4 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO A LA VISTA
2 1 2 00 1 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO POR CUENTAS DE AHORROS
2 1 2 00 2 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO POR CUENTAS DE AHORROS
2 1 2 00 3 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO POR CUENTAS DE AHORROS
2 1 2 00 4 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO POR CUENTAS DE AHORROS
2 1 3 00 1 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO A PLAZO
2 1 3 00 2 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO A PLAZO
2 1 3 00 3 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO A PLAZO
2 1 3 00 4 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO A PLAZO
2 1 4 00 1 00 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO RESTRINGIDAS
2 1 4 00 2 00 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO RESTRINGIDAS
2 1 4 00 3 00 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO RESTRINGIDAS
2 1 4 00 4 00 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO RESTRINGIDAS
2 1 5 00 1 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO A PLAZO FIJO CON ANOTACION EN CUENTA
2 1 5 00 2 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO A PLAZO FIJO CON ANOTACION EN CUENTA
2 1 5 00 3 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO A PLAZO FIJO CON ANOTACION EN CUENTA
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Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero – JSI
Capítulo Grupo Cuenta Sub
Cuenta Moneda Analítica
Descripción CNCPT CNGRP CNCNT CNSBC CNMND CNCAN
2 1 5 00 4 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO A PLAZO FIJO CON ANOTACION EN CUENTA
2 1 8 00 1 00 CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
2 1 8 00 2 00 CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
2 1 8 00 3 00 CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
2 1 8 00 4 00 CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
2 3 5 00 1 00 OBLIGACIONES CON BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS DEL PAIS A PLAZO
2 3 5 00 2 00 OBLIGACIONES CON BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS DEL PAIS A PLAZO
2 3 5 00 3 00 OBLIGACIONES CON BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS DEL PAIS A PLAZO
2 3 5 00 4 00 OBLIGACIONES CON BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS DEL PAIS A PLAZO
2 3 5 13 1 00 OPERACIONES INTERBANCARIAS
2 3 5 13 2 00 OPERACIONES INTERBANCARIAS
2 3 5 13 3 00 OPERACIONES INTERBANCARIAS
2 3 5 13 4 00 OPERACIONES INTERBANCARIAS
2 8 1 00 1 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL A LA VISTA
2 8 1 00 2 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL A LA VISTA
2 8 1 00 3 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL A LA VISTA
2 8 1 00 4 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL A LA VISTA
2 8 2 00 1 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL POR CUENTAS DE AHORRO
2 8 2 00 2 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL POR CUENTAS DE AHORRO
2 8 2 00 3 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL POR CUENTAS DE AHORRO
2 8 2 00 4 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL POR CUENTAS DE AHORRO
2 8 3 00 1 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL A PLAZO
2 8 3 00 2 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL A PLAZO
2 8 3 00 3 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL A PLAZO
2 8 3 00 4 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL A PLAZO
2 8 4 00 1 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL RESTRINGIDAS
2 8 4 00 2 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL RESTRINGIDAS
2 8 4 00 3 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL RESTRINGIDAS
2 8 4 00 4 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL RESTRINGIDAS
2 8 5 00 1 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL A PLAZO CON ANOTACIÓN EN CUENTA
2 8 5 00 2 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL A PLAZO CON ANOTACIÓN EN CUENTA
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Capítulo Grupo Cuenta Sub
Cuenta Moneda Analítica
Descripción CNCPT CNGRP CNCNT CNSBC CNMND CNCAN
2 8 5 00 3 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL A PLAZO CON ANOTACIÓN EN CUENTA
2 8 5 00 4 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL A PLAZO CON ANOTACIÓN EN CUENTA
2 8 8 00 1 00 CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL
2 8 8 00 2 00 CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL
2 8 8 00 3 00 CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL
2 8 8 00 4 00 CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL
2.6.4. Captura de la Información
La captura de la información del reporte de Depósitos por Departamento y Localidad, se debe
realizar mediante el SIF, para este proceso el sistema proporciona dos tipos de captura:
Captura Automática
Captura Manual
2.6.4.1. Captura Automática
El Sistema de Información Financiera (SIF) cuenta con una opción para realizar la captura
automática del reporte Depósitos por Departamento y Localidad. Para realizar la captura de la
información se debe preparar el archivo ASCII, basado en la estructura citada en el numeral
2.6.2.
El nombre del archivo ASCII debe tener el siguiente formato:
Nombre del archivo IFAMMDDL.SSS
Donde:
AMMDD corresponde a A=año, MM=mes y DD=día del periodo de envió.
SSS corresponde a la sigla de la EIF.
L Letra que identifica al reporte de Depósitos por Departamento y Localidad.
2.6.4.2. Captura Manual
El Sistema de Información Financiera cuenta con una opción para realizar la captura manual del
reporte de Depósitos por Departamento y Localidad. La opción presenta las mismas
características que las otras opciones de captura manual del SIF.
2.6.5. Validación
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El Sistema de Información Financiera realizará la validación de la información capturada de
Depósitos por Departamento y Localidad mediante el cuadre de la suma de los saldos de cada
cuenta contable con el saldo de la misma cuenta contable del reporte de Balance Mensual por
departamento, además los saldos deben cuadrar con los saldos de los depósitos por departamento
correspondientes al último día del mes.
En las validaciones, se han incluido las siguientes descripciones en los validadores:
Cuenta/Operación Descripción del error
Deposito x Localidad <> Depósitos x
Dpto. Cta. 211.00.1 Depto. 03
El saldo establecido en el reporte de Depósito
por Localidad de la cuenta 211.00 en moneda
Nacional (1) para el departamento de
Cochabamba (03) es distinto al saldo de la
misma cuenta en el reporte Depósitos por
Departamento.
Dep. x Localidad <> Balance Depart. Cta.
214.00.1 Depto. 01
El saldo establecido en el reporte de Depósito
por Localidad de la cuenta 214.00 en moneda
Nacional (1) para el departamento de
Chuquisaca (01) es distinto al saldo de la misma
cuenta en el reporte Balance
Departamentalizado.
Depósitos x Dpto. <> Balance Depart. Cta.
211.00.1 Depto. 06
El saldo establecido en el reporte de Depósito
por Departamento de la cuenta 211.00 en
moneda Nacional (1) para el departamento de
Tarija (06) es distinto al saldo de la misma
cuenta en el reporte Balance
Departamentalizado.
Inexistente/Saldo Cero Cta 211.00 - (05)
(BalDepto/DepDepto/DepxLoc)
El error indica que la cuenta 211.00 para el
departamento de Potosí (05) existe en al menos
un reporte pero no en todos o tiene saldo de cero
(0) en:
Balance Departamentalizado
Depósitos por Departamento
Depósitos por Departamento y
Localidad
2.7. Obligaciones con Entidades Financieras
2.7.1. Descripción
El reporte de Obligaciones con Entidades Financieras tiene por objeto el reporte de los saldos
diarios de las cuentas de activo y pasivo que las entidades supervisadas tienen con otra entidad
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supervisada. Esta información auxiliar debe ser enviada a la ASFI de forma electrónica
mediante el Sistema de Información Financiera (SIF), con una periodicidad diaria, de acuerdo a
lo establecido en el Título II, Libro 5° de la RNSF
(http://servdmzw.asfi.gob.bo/circular/textos/L05T02.pdf)
2.7.2. Estructura del reporte
Las entidades supervisadas deben preparar su información de Obligaciones con Entidades
Financieras basándose en la siguiente estructura:
Código Descripción Tipo Tamaño PK CTENT Código de Tipo de Entidad Char 2 PK NCENT Número de la Entidad Char 3 PK CNCPT Código de Capítulo de la Cuenta Contable Char 1 PK CNGRP Código de Grupo de la Cuenta Contable Char 1 PK CNCNT Código de Cuenta de la Cuenta Contable Char 1 PK CNSBC Código de Sub Cuenta de la Cuenta Contable Char 2 PK CNMND Código de Moneda de la Cuenta Contable Char 1 PK CTEDS Código tipo de Entidad Destino de la operación Char 2 PK NCEDS Número de la Entidad Destino de la Operación Char 3 PK DAPRT Año del periodo de reporte Char 4 PK DMPRT Mes del periodo de reporte Char 2 PK DDPRT Día del periodo de reporte Char 2
MSCNT Saldo de la cuenta expresado en bolivianos Currency 8
2.7.3. Datos de Referencia
a) Código de moneda
A continuación se detallan los códigos de monedas:
CNMND Descripción
1 Moneda nacional
2 Moneda extranjera
3 Moneda mantenimiento de valor
4 Moneda U.F.V
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b) Códigos de cuentas contables
El listado de cuentas contables vigentes requeridas para el reporte de Obligaciones con
Entidades supervisadas se detalla a continuación:
Capítulo Grupo Cuenta Sub
Cuenta Moneda Descripción
CNCPT CNGRP CNCNT CNSBC CNMND
1 1 3 01 1 Bancos y corresponsales del país nominativo por entidad
1 1 3 01 2 Bancos y corresponsales del país nominativo por entidad
1 1 3 01 3 Bancos y corresponsales del país nominativo por entidad
1 1 3 01 4 Bancos y corresponsales del país nominativo por entidad
1 2 2 01 1 Caja de ahorros
1 2 2 01 2 Caja de ahorros
1 2 2 01 3 Caja de ahorros
1 2 2 01 4 Caja de ahorros
1 2 2 02 1 Depósitos a plazo fijo
1 2 2 02 2 Depósitos a plazo fijo
1 2 2 02 3 Depósitos a plazo fijo
1 2 2 02 4 Depósitos a plazo fijo
1 2 2 03 1 Operaciones Interbancarias
1 2 2 03 2 Operaciones Interbancarias
1 2 2 03 3 Operaciones Interbancarias
1 2 2 03 4 Operaciones Interbancarias
1 2 2 99 1 Otros títulos valores de entidades supervisadas del país
1 2 2 99 2 Otros títulos valores de entidades supervisadas del país
1 2 2 99 3 Otros títulos valores de entidades supervisadas del país
1 2 2 99 4 Otros títulos valores de entidades supervisadas del país
1 3 1 01 1 Préstamos a entidades supervisadas del país vigentes
1 3 1 01 2 Préstamos a entidades supervisadas del país vigentes
1 3 1 01 3 Préstamos a entidades supervisadas del país vigentes
1 3 1 01 4 Préstamos a entidades supervisadas del país vigentes
1 3 3 01 1 Préstamos a entidades supervisadas del país vencidos
1 3 3 01 2 Préstamos a entidades supervisadas del país vencidos
1 3 3 01 3 Préstamos a entidades supervisadas del país vencidos
1 3 3 01 4 Préstamos a entidades supervisadas del país vencidos
1 3 4 01 1 Préstamos a entidades supervisadas del país en ejecución
1 3 4 01 2 Préstamos a entidades supervisadas del país en ejecución
1 3 4 01 3 Préstamos a entidades supervisadas del país en ejecución
1 3 4 01 4 Préstamos a entidades supervisadas del país en ejecución
1 6 2 01 1 Depósitos a plazo fijo
1 6 2 01 2 Depósitos a plazo fijo
1 6 2 01 3 Depósitos a plazo fijo
1 6 2 01 4 Depósitos a plazo fijo
1 6 2 02 1 Cédulas hipotecarias
1 6 2 02 2 Cédulas hipotecarias
1 6 2 02 3 Cédulas hipotecarias
1 6 2 02 4 Cédulas hipotecarias
1 6 2 99 1 Otros títulos valores de entidades supervisadas del país
1 6 2 99 2 Otros títulos valores de entidades supervisadas del país
1 6 2 99 3 Otros títulos valores de entidades supervisadas del país
1 6 2 99 4 Otros títulos valores de entidades supervisadas del país
2 3 1 03 1 Depósitos en cuenta corrientes de entidades supervisadas del país no sujetos a encaje
2 3 1 03 2 Depósitos en cuenta corrientes de entidades supervisadas del país no sujetos a encaje
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Capítulo Grupo Cuenta Sub
Cuenta Moneda Descripción
CNCPT CNGRP CNCNT CNSBC CNMND
2 3 1 03 3 Depósitos en cuenta corrientes de entidades supervisadas del país no sujetos a encaje
2 3 1 03 4 Depósitos en cuenta corrientes de entidades supervisadas del país no sujetos a encaje
2 3 1 04 1 Depósitos en cuenta corrientes de entidades supervisadas del país sujetos a encaje
2 3 1 04 2 Depósitos en cuenta corrientes de entidades supervisadas del país sujetos a encaje
2 3 1 04 3 Depósitos en cuenta corrientes de entidades supervisadas del país sujetos a encaje
2 3 1 04 4 Depósitos en cuenta corrientes de entidades supervisadas del país sujetos a encaje
2 3 1 05 1 Otras obligaciones a la vista con entidades supervisadas del país no sujetos a encaje
2 3 1 05 2 Otras obligaciones a la vista con entidades supervisadas del país no sujetos a encaje
2 3 1 05 3 Otras obligaciones a la vista con entidades supervisadas del país no sujetos a encaje
2 3 1 05 4 Otras obligaciones a la vista con entidades supervisadas del país no sujetos a encaje
2 3 1 06 1 Otras obligaciones a la vista con entidades supervisadas del país sujetos a encaje
2 3 1 06 2 Otras obligaciones a la vista con entidades supervisadas del país sujetos a encaje
2 3 1 06 3 Otras obligaciones a la vista con entidades supervisadas del país sujetos a encaje
2 3 1 06 4 Otras obligaciones a la vista con entidades supervisadas del país sujetos a encaje
2 3 1 01 1 Obligaciones con otras entidades supervisadas del país a corto plazo
2 3 1 01 2 Obligaciones con otras entidades supervisadas del país a corto plazo
2 3 1 01 3 Obligaciones con otras entidades supervisadas del país a corto plazo
2 3 1 01 4 Obligaciones con otras entidades supervisadas del país a corto plazo
2 3 1 02 1 Obligaciones con otras entidades supervisadas del país a mediano plazo
2 3 1 02 2 Obligaciones con otras entidades supervisadas del país a mediano plazo
2 3 1 02 3 Obligaciones con otras entidades supervisadas del país a mediano plazo
2 3 1 02 4 Obligaciones con otras entidades supervisadas del país a mediano plazo
2 3 1 03 1 Obligaciones con otras entidades supervisadas del país a largo plazo
2 3 1 03 2 Obligaciones con otras entidades supervisadas del país a largo plazo
2 3 1 03 3 Obligaciones con otras entidades supervisadas del país a largo plazo
2 3 1 03 4 Obligaciones con otras entidades supervisadas del país a largo plazo
2 3 1 07 1 Depósitos en caja de ahorros de entidades supervisadas del país no sujetos a encaje
2 3 1 07 2 Depósitos en caja de ahorros de entidades supervisadas del país no sujetos a encaje
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Capítulo Grupo Cuenta Sub
Cuenta Moneda Descripción
CNCPT CNGRP CNCNT CNSBC CNMND
2 3 1 07 3 Depósitos en caja de ahorros de entidades supervisadas del país no sujetos a encaje
2 3 1 07 4 Depósitos en caja de ahorros de entidades supervisadas del país no sujetos a encaje
2 3 1 08 1 Depósitos en caja de ahorros de entidades supervisadas del país sujetos a encaje
2 3 1 08 2 Depósitos en caja de ahorros de entidades supervisadas del país sujetos a encaje
2 3 1 08 3 Depósitos en caja de ahorros de entidades supervisadas del país sujetos a encaje
2 3 1 08 4 Depósitos en caja de ahorros de entidades supervisadas del país sujetos a encaje
2 3 1 09 1 Depósitos plazo fijo de entidades supervisadas del país no sujetos a encaje
2 3 1 09 2 Depósitos plazo fijo de entidades supervisadas del país no sujetos a encaje
2 3 1 09 3 Depósitos plazo fijo de entidades supervisadas del país no sujetos a encaje
2 3 1 09 4 Depósitos plazo fijo de entidades supervisadas del país no sujetos a encaje
2 3 1 10 1 Depósitos plazo fijo de entidades supervisadas del país sujetos a encaje
2 3 1 10 2 Depósitos plazo fijo de entidades supervisadas del país sujetos a encaje
2 3 1 10 3 Depósitos plazo fijo de entidades supervisadas del país sujetos a encaje
2 3 1 10 4 Depósitos plazo fijo de entidades supervisadas del país sujetos a encaje
2 3 1 11 1 Depósitos a plazo fijo de entidades supervisadas del país con anotación en cuenta no sujeto a encaje
2 3 1 11 2 Depósitos a plazo fijo de entidades supervisadas del país con anotación en cuenta no sujeto a encaje
2 3 1 11 3 Depósitos a plazo fijo de entidades supervisadas del país con anotación en cuenta no sujeto a encaje
2 3 1 11 4 Depósitos a plazo fijo de entidades supervisadas del país con anotación en cuenta no sujeto a encaje
2 3 1 12 1 Depósitos a plazo fijo de entidades supervisadas del país con anotación en cuenta sujeto a encaje
2 3 1 12 2 Depósitos a plazo fijo de entidades supervisadas del país con anotación en cuenta sujeto a encaje
2 3 1 12 3 Depósitos a plazo fijo de entidades supervisadas del país con anotación en cuenta sujeto a encaje
2 3 1 12 4 Depósitos a plazo fijo de entidades supervisadas del país con anotación en cuenta sujeto a encaje
2 3 1 13 1 Operaciones interbancarias
2 3 1 13 2 Operaciones interbancarias
2 3 1 13 3 Operaciones interbancarias
2 3 1 13 4 Operaciones interbancarias
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2.7.4. Captura de la Información
La captura de la información del reporte de Obligaciones con Entidades Financieras, se debe
realizar mediante el SIF, para este proceso el sistema proporciona dos tipos de captura:
Captura Automática
Captura Manual
2.7.4.1. Captura Automática
El Sistema de Información Financiera (SIF) cuenta con una opción para realizar la captura
automática del reporte Obligaciones con Entidades Financieras. Para realizar la captura de la
información se debe preparar el archivo ASCII, basado en la estructura que se cita en el numeral
2.6.2.
El nombre del archivo ASCII debe tener el siguiente formato:
Nombre del archivo IFAMMDDR.SSS
Donde:
AMMDD corresponde a A=año, MM=mes y DD=día del periodo de envió.
SSS corresponde a la sigla de la EIF.
R Letra que identifica al reporte de Obligaciones con Entidades Financieras.
2.7.4.2. Captura Manual
El Sistema de Información Financiera cuenta con una opción para realizar la captura manual del
reporte de Obligaciones con Entidades Financieras. La opción presenta las mismas
características que las otras opciones de captura manual del SIF.
2.7.5. Validación
El Sistema de Información Financiera realizará la validación de la información capturada de
Obligaciones con Entidades Financieras según los siguientes criterios:
La suma de los saldos de cada cuenta contable debe coincidir con el saldo de la
misma cuenta contable registrada en el reporte de Balance Diario
Para incluir una cuenta de activo o pasivo en este reporte, la Entidad con la que
se tiene la obligación debe ser una Entidad Supervisada. Para reportar las
obligaciones con entidades no supervisadas se debe utilizar el mismo código de
la entidad que reporta.
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2.8. Reporte Complementario de Calificación de Cartera
2.8.1. Descripción
El reporte de Calificación de Cartera tiene por objeto el reporte mensual de los saldos
relacionados a las operaciones de cartera de créditos clasificados por tipo de cartera, tipo de
crédito, corte de otorgación del crédito, calificación, destino del crédito y tipo de reducción de
garantía. Esta información auxiliar debe ser enviada a la ASFI de forma electrónica mediante
el Sistema de Información Financiera (SIF), con una periodicidad mensual, de acuerdo a lo
establecido en el Título II, Libro 5° de la RNSF
(http://servdmzw.asfi.gob.bo/circular/textos/L05T02.pdf)
2.8.2. Estructura del reporte
Las entidades supervisadas deben preparar su información de Calificación de Cartera basándose
en la siguiente estructura:
Código Descripción Tipo Tamaño Observación
PK CTENT Código de Tipo de Entidad Char 2
PK NCENT Número de la Entidad Char 3
PK CLCLZ Código de Departamento Char 2 Según tabla código de departamento
PK CNMND Código de Moneda Char 1 Según tabla código de moneda
PK CTCRT Código tipo de cartera Char 1 Según tabla tipo de cartera
PK CTCRD Código tipo de crédito Char 2 Según tabla tipo de crédito
PK CDCRD Código de destino de crédito Char 1 Según tabla de destino de crédito
PK CCDSM Código de corte de otorgación de crédito
Char 2 Según tabla de corte de otorgación de crédito
PK CCTGR Código calificación Char 2 Según tabla código calificación
PK CGRNT Código tipo de reducción según garantía
Entero 4 Según tabla tipo de reducción según garantía
PK DAPRT Año del periodo de reporte Char 4
PK DMPRT Mes del periodo de reporte Char 2
PK DDPRT Día del periodo de reporte Char 2
MCRTR Monto saldo del crédito expresado en bolivianos
Currency 8
MGRNT
Monto de la garantía expresado en bolivianos
Currency 8
MCCMP
Monto cartera computable expresado en bolivianos
Currency 8
MCCFN
Monto previsión constituida expresado en bolivianos
Currency 8
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2.8.3. Datos de Referencia
a) Código de moneda
A continuación se detallan los códigos de monedas:
CNMND Descripción
1 Moneda nacional
2 Moneda extranjera
3 Moneda mantenimiento de valor
4 Moneda U.F.V
b) Códigos de tipo de cartera
CTCRT Descripción
1 Cartera directa (131.00, 133.00, 134.00, 135.00, 136.00, 137.00)
2 Cartera contingente (600.00 excluyendo la cuenta 651.00)
c) Código tipo de crédito
CTCRD Descripción
C0 CRÉDITO EMPRESARIAL
C1 CRÉDITO EMPRESARIAL CALIFICADO POR DÍAS MORA
C2 CRÉDITO DEBIDAMENTE GARANTIZADO AL SECTOR PÚBLICO
C3 CRÉDITO EMPRESARIAL AGROPECUARIO
P0 CRÉDITO PYME CALIFICADO EMPRESARIAL
P1 CRÉDITO PYME CALIFICADO POR DÍAS MORA
P2 PYME AGROPECUARIO CALIFICADO POR DÍAS MORA
P3 PYME AGROPECUARIO DEBIDAMENTE GARANTIZADO CON GARANTÍA REAL CALIFICADO POR DÍAS MORA
P4 PYME AGROPECUARIO DEBIDAMENTE GARANTIZADO CALIFICADO POR DÍAS MORA
P5 PYME AGROPECUARIO CALIFICADO COMO EMPRESARIAL
P6 PYME AGROPECUARIO CON GARANTÍA REAL CALIFICADO COMO EMPRESARIAL
M0 MICROCRÉDITO INDIVIDUAL
M1 MICROCRÉDITO DEBIDAMENTE GARANTIZADO
M2 MICROCRÉDITO DEBIDAMENTE GARANTIZADO CON GARANTÍA REAL
M3 MICROCRÉDITO SOLIDARIO
M4 MICROCRÉDITO SOLIDARIO DEBIDAMENTE GARANTIZADO
M5 MICROCRÉDITO BANCA COMUNAL
M6 MICROCRÉDITO BANCA COMUNAL DEBIDAMENTE GARANTIZADO
M7 MICROCRÉDITO AGROPECUARIO
M8 MICROCRÉDITO AGROPECUARIO DEBIDAMENTE GARANTIZADO CON GARANTÍA REAL
M9 MICROCRÉDITO AGROPECUARIO DEBIDAMENTE GARANTIZADO
H0 CRÉDITO HIPOTECARIO DE VIVIENDA
H1 CRÉDITO DE VIVIENDA SIN GARANTÍA HIPOTECARIA
H2 CRÉDITO DE VIVIENDA SIN GARANTÍA HIPOTECARIA DEBIDAMENTE GARANTIZADO
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CTCRD Descripción
H3 CRÉDITO HIPOTECARIO DE VIVIENDA DE INTERÉS SOCIAL
H4 CRÉDITO DE VIVIENDA DE INTERÉS SOCIAL SIN GARANTÍA HIPOTECARIA
N0 CRÉDITO DE CONSUMO
N1 CRÉDITO DE CONSUMO DEBIDAMENTE GARANTIZADO
N2 CRÉDITO DE CONSUMO DEBIDAMENTE GARANTIZADO CON GARANTÍA REAL
d) Código de corte de otorgación de crédito
CCDSM Descripción
NA CRÉDITO DE CONSUMO OTORGADO ANTES DEL 17 DIC 2009.
Válido para los créditos N0, N1 y N2.
ND CRÉDITO DE CONSUMO OTORGADO A PARTIR DEL 17 DIC 2009 AL 16 DIC 2010.
NE CRÉDITO DE CONSUMO OTORGADO A PARTIR DEL 17 DIC 2010.
TT TOTAL. Todos los tipos de crédito que no entran en los grupos anteriores (NA,ND,NE)
e) Código calificación
CCTGR Descripción
A CATEGORIA A
B CATEGORIA B
C CATEGORIA C
D CATEGORIA D
E CATEGORIA E
F CATEGORIA F
f) Código tipo de reducción según garantía
CGRNT Descripción
0 Resto de Cartera. Reducción de previsión de 0%
1 Créditos con garantía auto liquidable en primer grado. Reducción de previsión de 100%
8 Créditos con garantías hipotecarias Reducción de previsión del 50%
g) Código de destino del crédito
CDCRD Descripción Detalle
0 No aplica Para tipos de crédito H0, H1, H2, H3, H4, N0, N1 y N2.
1
Créditos destinados al sector productivo (Grupos A al G del CAEDEC)
Para tipos de crédito C0, C1, C2, C3, P0, P1, P2, P3, P4, P5, P6, M0, M1, M2, M3, M4, M5, M6, M7, M8 y M9.
2 Créditos destinados al sector no productivo
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h) Código de departamento
CLCLZ Departamento
01 Chuquisaca
02 La Paz
03 Cochabamba
04 Oruro
05 Potosí
06 Tarija
07 Santa Cruz
08 Beni
09 Pando
2.8.4. Captura de la Información
La captura de la información del Reporte Complementario de Calificación de Cartera, se debe
realizar mediante el SIF, para este proceso el sistema proporciona dos tipos de captura:
Captura Automática
Captura Manual
2.8.4.1. Captura Automática
El Sistema de Información Financiera (SIF) cuenta con una opción para realizar la captura
automática del Reporte Complementario de Calificación de Cartera. Para realizar la captura de
la información se debe preparar el archivo ASCII, basado en la estructura que se cita en el
numeral 2.7.2.
El nombre del archivo ASCII debe tener el siguiente formato:
Nombre del archivo IFAMMDDF.SSS
Donde:
AMMDD corresponde a A=año, MM=mes y DD=día del periodo de envió.
SSS corresponde a la sigla de la EIF.
F Letra que identifica al Reporte Complementario de Calificación de Cartera.
2.8.4.2. Captura Manual
El Sistema de Información Financiera cuenta con una opción para realizar la captura manual del
Reporte Complementario de Calificación de Cartera. La opción presenta las mismas
características que las otras opciones de captura manual del SIF.
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2.8.5. Validación
El Sistema de Información Financiera realizará la validación de la información capturada de
Calificación de cartera según los siguientes criterios:
Para el caso de que el tipo de cartera sea directa (CTCRT=1) los montos registrados en
el reporte deben expresar lo siguiente:
MCRTR = Saldo del crédito correspondiente a las cuentas: 131.00, 133.00,
133.00, 134.00, 135.00, 136.00, 137.00
MGRTN = Saldo de la garantía correspondiente a las cuentas: 131.00, 133.00,
133.00, 134.00, 135.00, 136.00, 137.00
MCCMP = Saldo de la cartera computable correspondiente a las cuentas: 131.00,
133.00, 133.00, 134.00, 135.00, 136.00, 137.00
MCCFN = Saldo de la previsión correspondiente a las cuentas 139.01, 139.03,
139.04, 139.05, 139.06, 139.07, 139.10
Para el caso de que el tipo de cartera sea contingente (CTCRT=2) los montos registrados
en el archivo deben expresar lo siguiente:
MCRTR = Saldo del crédito correspondiente a la cuenta: 600.00 menos la
cuenta 651.00
MGRTN = Saldo de la garantía correspondiente a la cuenta: 600.00 menos la
cuenta 651.00
MCCMP = Saldo de la cartera computable correspondiente a la cuenta: 600.00
menos la cuenta 651.00
MCCFN = Saldo de la previsión correspondiente a la cuenta 251.01
Los saldos registrados en los campos mcrtr, mgrtn, mccmp y mccfn deben coincidir con
los saldos de las cuentas contables correspondientes en el balance consolidado. Tanto a
nivel total, así como por cada moneda.
Si en el campo tipo de reducción de garantía (CGRNT) está registrado el código “0”
(Reducción de previsión de 0%) el campo cartera computable (MCCMP) debe ser mayor
o igual al saldo del crédito (MCRTR)
Si en el campo tipo de reducción de garantía (CGRNT) está registrado el código “1”
(Reducción de previsión de 100%) el campo cartera computable (MCCMP) debe estar
con cero.
Si en el campo tipo de reducción de garantía (CGRNT) está registrado el código “8”
(Reducción de previsión de 50%) el campo cartera computable (MCCMP) debe ser
mayor o igual al 50 % del saldo del crédito (MCRTR).
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2.9. Programación Monetaria
2.9.1. Descripción
El reporte de Programación Monetaria tiene por objeto el reporte mensual de los saldos
relacionados a las cuentas de activo y pasivo clasificados por tipo de tenedor. Esta información
auxiliar debe ser enviada a la ASFI de forma electrónica mediante el Sistema de Información
Financiera (SIF), con una periodicidad mensual, de acuerdo a lo establecido en el Título II,
Libro 5° de la RNSF (http://servdmzw.asfi.gob.bo/circular/textos/L05T02.pdf)
2.9.2. Estructura del reporte
Las entidades reguladas deben preparar su información del Reporte de Programación Monetaria
según la siguiente estructura:
Código Descripción Tipo Tamaño Observación PK
CTENT Código tipo de entidad char 2
PK NCENT Número correlativo de la entidad char 3
PK CNCPT
Código de capítulo de la cuenta contable char 1
PK CNGRP
Código de grupo de la cuenta contable char 1
PK CNCNT
Código de cuenta de la cuenta contable char 1
PK CNSBC
Código de la sub cuenta de la cuenta contable char 2
PK CNMND
Código de moneda de la cuenta contable char 1 Según tabla de monedas
PK CNCAN
Código del nivel analítico de la Cuenta Contable char 2
PK
CNBCB Código de clasificación por tipo de tenedor char 3
Según tabla Tipo de Tenedor
PK DAPRD Fecha año del reporte char 4
PK DMPRD Fecha mes del reporte char 2
PK DDPRD Fecha día del reporte char 2
MSCNT Saldo en bolivianos de la cuenta decimal 15,2
2.9.3. Datos de Referencia
a) Cuentas Contables Requeridas
En el ANEXO A.3 del presente manual (A.3. Listado de cuentas para el reporte de
programación monetaria), se listan las cuentas que se deben utilizar para este reporte.
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b) Códigos de moneda
A continuación se detallan los códigos de monedas extranjeras:
CNMND Descripción
1 Moneda Nacional
2 Moneda Extranjera
3 Moneda con mantenimiento de valor al dólar americano
4 Moneda con mantenimiento de valor a UFV
c) Tipo de tenedor
A continuación se detallan los códigos por tipo de tenedor
CNBCB DESCRIPCIÓN
A00 Residentes
A11 Tesoro General del Estado
A12 Gobierno Central excepto TGE
A13 Seguridad Social
A14 Instituciones Públicas Descentralizadas
A15 Prefecturas
A16 Municipios
A17 Empresas Públicas no Financieras
A20 Banco Central de Bolivia
A31 Bancos
A32 Mutuales de Ahorro y Préstamo
A33 Cooperativas de Ahorro y Crédito
A34 Fondos Financieros Privados
A35 Compañías de Seguro
A36 Fondos de Pensiones
A37 Agencias de Bolsa
A38 Empresas de Servicios Financieros
A39 Sociedades Administradoras de Fondos de Inversión
A40 Entidades Financieras de Segundo Piso
A51 Empresas
A52 Hogares
AA1 Otros títulos valores del TGN
B00 No Residentes
2.9.4. Captura de la Información
La captura de la información, del reporte de Programación Monetaria, se debe realizar mediante
el SIF, para este proceso el sistema proporciona dos tipos de captura:
Captura Automática
Captura Manual
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2.9.4.1.Captura Automática
El Sistema de Información Financiera cuenta con una opción para realizar la captura automática
del reporte de Programación Monetaria. Para realizar la captura de la información se debe
preparar el archivo ASCII con la estructura citada en el inicio del documento. El nombre del
archivo ASCII debe tener el siguiente formato:
Nombre del archivo IFAMMDDE.SSS
Donde:
AMMDD es el periodo de envió
SSS es la sigla de le entidad.
2.9.4.2. Captura Manual
El Sistema de Información Financiera cuenta con una opción para realizar la captura manual del
reporte de Programación Monetaria. La opción presenta las mismas características que las otras
opciones de captura manual del SIF.
2.9.5. Validación de la información
El Sistema de Información Financiera validará la información capturada de Programación
Monetaria antes de ser enviada a la ASFI. La validación se realizará como la sumatoria a nivel
de subcuenta para cada cuenta contable señalada en el punto 1.1 y que deberá ser igual al saldo
reportado en la información del balance consolidado.
2.10. Calce de Plazos
2.10.1. Descripción
Según lo establecido en el Libro 3°, Título III, Capítulo I de la RNSF de ASFI
(http://servdmzw.asfi.gob.bo/circular/textos/L03T03.pdf), las EIF deberán desarrollar e
implementar reportes efectivos, comprensivos y oportunos que permitan gestionar de manera eficiente
el riesgo de liquidez. Por su parte ASFI, realiza el seguimiento a la gestión del riesgo de liquidez de las
entidades supervisadas solicitando a éstas la elaboración del reporte de Calce de Plazos, el cual debe
ser enviado a ASFI de forma electrónica mediante el Sistema de Información Financiera (SIF),
con una periodicidad mensual, de acuerdo a lo establecido en el Título II, Libro 5° de la RNSF
(http://servdmzw.asfi.gob.bo/circular/textos/L05T02.pdf)
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del SIF para Entidades Supervisadas Pág. - 43
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2.10.2. Estructura del reporte
La elaboración del archivo ASCII del reporte de Calce de Plazos, para su posterior captura y
validación a través del SIF, tiene como base la siguiente estructura:
Código Descripción Tipo Tamaño PK CTENT Código de Tipo de Entidad Char 2 PK NCENT Número de la Entidad Char 3 PK CNCPT Código de Capítulo de la Cuenta Contable Char 1 PK CNGRP Código de Grupo de la Cuenta Contable Char 1 PK CNCNT Código de Cuenta de la Cuenta Contable Char 1 PK CNSBC Código de Sub Cuenta de la Cuenta Contable Char 2 PK CNMND Código de Moneda de la Cuenta Contable Char 1 PK CPLZO Plazo de la colocación Double 8 PK DAPRT Año del periodo de reporte Char 4 PK DMPRT Mes del periodo de reporte Char 2 PK DDPRT Día del periodo de reporte Char 2
MSCNT Saldo de la cuenta expresado en bolivianos Currency 8
2.10.3. Datos de Referencia
a) Código de moneda
A continuación se detallan los códigos de monedas:
CNMND Descripción
0 Moneda consolidada
1 Moneda nacional y mantenimiento de valor
2 Moneda extranjera y U.F.V.
b) Código de plazos de colocación
Los plazos de colocación se detallan en la siguiente tabla:
CPLZO Plazo
10 A 30 DIAS
15 A 60 DIAS
20 A 90 DIAS
30 A 180 DIAS
40 A 360 DIAS
50 A 720 DIAS
60 A MAS DE 720 DIAS
c) Cuentas contables por plazo de colocación
El detalle de las cuentas contables requeridas para el reporte de Calce de Plazos se encuentra en
el ANEXO A.1 del presente manual (A.1. Cuentas contables por plazo de colocación).
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2.10.4. Captura de la Información
La captura de la información del reporte de Calce de Plazos, se debe realizar mediante el SIF,
para este proceso el sistema proporciona dos tipos de captura:
Captura Automática
Captura Manual
2.10.4.1. Captura Automática
El Sistema de Información Financiera (SIF) cuenta con una opción para realizar la captura
automática del reporte de Calce de Plazos. Para realizar la captura de la información se debe
preparar el archivo ASCII, basado en la estructura citada en el numeral 2.9.2.
El nombre del archivo ASCII debe tener el siguiente formato:
Nombre del archivo IFAMMDDM.SSS
Donde:
AMMDD corresponde a A=año, MM=mes y DD=día del periodo de envió.
SSS corresponde a la sigla de la EIF.
M Letra que identifica al reporte de Calce de Plazos.
2.10.4.2. Captura Manual
El Sistema de Información Financiera cuenta con una opción para realizar la captura manual del
reporte de Calce de Plazos. La opción presenta las mismas características que las otras opciones
de captura manual del SIF.
2.10.5. Validación
El Sistema de Información Financiera realizará la validación de la información capturada de
Calce de Plazos según los siguientes criterios:
La suma de los saldos de las monedas “1” y “2” para cada cuenta contable debe
coincidir con el saldo de la misma cuenta contable registrada en la moneda
consolidadora “0”.
Los saldos de la moneda “0” de cada cuenta contable debe coincidir con el saldo
de la misma cuenta contable registrada en el reporte de balance consolidado.
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2.11. Estratificación de Depósitos Consolidado
2.11.1. Descripción
El reporte de Estratificación de Depósitos tiene por objeto el reporte mensual de los saldos y
números de cuentas de los depósitos, clasificados por estrato, por moneda, tipo de persona y
tipo de depósito. Esta información auxiliar debe ser enviada a la ASFI de forma electrónica
mediante el Sistema de Información Financiera (SIF), con una periodicidad mensual, de acuerdo
a lo establecido en el Título II, Libro 5° de la RNSF
(http://servdmzw.asfi.gob.bo/circular/textos/L05T02.pdf)
2.11.2. Estructura del reporte
Las EIF deben preparar su información del Reporte de Estratificación de Depósitos Consolidado
según la siguiente estructura:
Por número de cuentas:
Código Descripción Tipo Tamaño
PK CTENT Código de Tipo de Entidad Char 2
PK NCENT Número de la Entidad Char 3
PK CTDPS Código tipo de persona Entero
PK CAGRP Código de agrupador de cuentas de depósito Entero
PK CRSLD Código de estrato Entero
PK CNMND Código de moneda Entero
PK DAPRT Año del periodo de reporte Char 4
PK DMPRT Mes del periodo de reporte Char 2
PK DDPRT Día del periodo de reporte Char 2
NCTAS Número de Cuentas Entero Largo 4
Por Saldos:
Código Descripción Tipo Tamaño
PK CTENT Código de Tipo de Entidad Char 2
PK NCENT Número de la Entidad Char 3
PK CTDPS Código tipo de persona Entero
PK CAGRP Código de agrupador de cuentas de depósito Entero
PK CRSLD Código de estrato para clasificación Entero
PK CNMND Código de moneda Entero
PK DAPRT Año del periodo de reporte Char 4
PK DMPRT Mes del periodo de reporte Char 2
PK DDPRT Día del periodo de reporte Char 2
MSCNT Saldo del depósito expresado en bolivianos Currency 8
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2.11.3. Datos de Referencia
a) Código de moneda
A continuación se detallan los códigos de monedas:
CNMND Descripción
1 Moneda nacional
2 Moneda extranjera
3 Moneda mantenimiento de valor
4 Moneda U.F.V
b) Códigos de tipo de persona
A continuación se detallan los códigos de tipo de persona:
CTDPS Descripción
1 Entidades Financieras
2 Personas Jurídicas
3 Personas Naturales
4 Entidades del Sector Público
5 Instituciones del Sector Privado
c) Códigos de estrato
A continuación se lista los códigos de estratos:
CRSLD Límite inferior en
dólares americanos Límite superior en
dólares americanos
1 0 500
2 501 1000
3 1001 5000
4 5001 10000
5 10001 15000
6 15001 20000
7 20001 30000
8 30001 50000
9 50001 100000
10 100001 200000
11 200001 500000
12 500001 1000000
13 1000001 2000000
14 2000001 999999999999
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d) Código de agrupador de cuentas de depósito
CAGRP Descripción
1 DEPOSITOS A LA VISTA
2 DEPOSITOS EN CUENTA DE CAJA DE AHORRO
3 DEPOSITOS A PLAZO
4 DEPOSITOS EN GARANTIA
El detalle de las cuentas contables que incluye cada agrupador se encuentra en el ANEXO A.2
del presente manual (A.2. Cuentas contables para reporte de Estratificación de Depósitos
por Agrupador).
2.11.4. Captura de la Información
La captura de la información del reporte de Estratificación de Depósitos Consolidado, se debe
realizar mediante el SIF, para este proceso el sistema proporciona dos tipos de captura:
Captura Automática
Captura Manual
2.11.4.1. Captura Automática
El Sistema de Información Financiera (SIF) cuenta con una opción para realizar la captura
automática del reporte de Estratificación de Depósitos Consolidado por saldos y otra para el
reporte de Estratificación de Depósitos Consolidado por número de cuentas. Para realizar la
captura de la información se debe preparar los dos archivos ASCII (Por saldos y por número de
cuentas).
Los archivos ASCII deben nombrarse de la siguiente forma:
Nombre del archivo por saldos IFAMMDDG.SSS
Nombre del archivo por nro. de cuentas IFAMMDDH.SSS
Donde:
AMMDD corresponde a A=año, MM=mes y DD=día del periodo de envió.
SSS corresponde a la sigla de la EIF.
G Letra que identifica al reporte de Estratificación de Depósitos Consolidado por
saldos.
H Letra que identifica al reporte de Estratificación de Depósitos Consolidado por
número de cuentas.
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2.11.4.2. Captura Manual
El Sistema de Información Financiera cuenta con una opción para realizar la captura manual del
reporte de Estratificación de Depósitos Consolidado por saldos y otra para el reporte de
Estratificación de Depósitos Consolidado por número de cuentas. Ambas opciones presentan
las mismas características que las otras opciones de captura manual del SIF.
2.11.5. Validación
El Sistema de Información Financiera realizará la validación de la información capturada de
Calificación de cartera según los siguientes criterios:
La suma de saldos de las cuentas contables por agrupador (CAGRP) del balance debe
coincidir con el saldo por agrupador del reporte de estratificación de depósitos.
El resultado de la división del saldo sobre el número de cuentas para cada estrato, debe
encontrarse dentro del rango del estrato calculado.
2.12. Estratificación de Depósitos por Departamento
2.12.1. Descripción
El reporte de Estratificación de Depósitos tiene por objeto el reporte mensual de los saldos y
números de cuentas de los depósitos por departamento, clasificados por estrato, tipo de persona,
moneda y tipo de depósito. Esta información auxiliar debe ser enviada a la ASFI de forma
electrónica mediante el Sistema de Información Financiera (SIF), con una periodicidad mensual,
de acuerdo a lo establecido en el Título II, Libro 5° de la RNSF
(http://servdmzw.asfi.gob.bo/circular/textos/L05T02.pdf)
2.12.2. Estructura del reporte
Las EIF deben preparar su información del Reporte de Estratificación de Depósitos por
Departamento según la siguiente estructura:
Por número de cuentas:
Código Descripción Tipo Tamaño
PK CTENT Código de Tipo de Entidad Char 2
PK NCENT Número de la Entidad Char 3
PK CLCLZ Departamento Char 2
PK CTDPS Código tipo de persona Entero
PK CAGRP Código de agrupador de cuentas de depósito Entero
PK CRSLD Código de estrato para clasificación Entero
PK CNMND Código de moneda Entero
PK DAPRT Año del periodo de reporte Char 4
PK DMPRT Mes del periodo de reporte Char 2
PK DDPRT Día del periodo de reporte Char 2
NCTAS Número de Cuentas Entero Largo 4
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Por Saldos:
Código Descripción Tipo Tamaño
PK CTENT Código de Tipo de Entidad Char 2
PK NCENT Número de la Entidad Char 3
PK CLCLZ Departamento Char 2
PK CTDPS Código tipo de persona Entero
PK CAGRP Código de agrupador de cuentas de depósito Entero
PK CRSLD Código de estrato para clasificación Entero
PK CNMND Código de moneda Entero
PK DAPRT Año del periodo de reporte Char 4
PK DMPRT Mes del periodo de reporte Char 2
PK DDPRT Día del periodo de reporte Char 2
MSCNT Saldo del depósito expresado en bolivianos Currency 8
2.12.3. Datos de Referencia
a) Código de moneda
A continuación se detallan los códigos de monedas:
CNMND Descripción
1 Moneda nacional
2 Moneda extranjera
3 Moneda mantenimiento de valor
4 Moneda U.F.V
b) Códigos de tipo de persona
A continuación se detallan los códigos de tipo de persona:
CTDPS Descripción
1 Entidades Financieras
2 Personas Jurídicas
3 Personas Naturales
4 Entidades del Sector Público
5 Instituciones del Sector Privado
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c) Códigos de estratos
A continuación se lista los códigos de estratos:
CRSLD Límite inferior en
dólares americanos Límite superior en
dólares americanos
1 0 500
2 501 1000
3 1001 5000
4 5001 10000
5 10001 15000
6 15001 20000
7 20001 30000
8 30001 50000
9 50001 100000
10 100001 200000
11 200001 500000
12 500001 1000000
13 1000001 2000000
14 2000001 999999999999
d) Código de agrupador de cuentas de depósito
CAGRP Descripción
1 DEPOSITOS A LA VISTA
2 DEPOSITOS EN CUENTA DE CAJA DE AHORRO
3 DEPOSITOS A PLAZO
4 DEPOSITOS EN GARANTIA
El detalle de las cuentas contables que incluye cada agrupador se encuentra en el ANEXO A.2
del presente manual (A.2. Cuentas contables para reporte de Estratificación de Depósitos
por Agrupador).
2.12.4. Captura de la Información
La captura de la información del reporte de Estratificación de Depósitos por Departamento, se
debe realizar mediante el SIF, para este proceso el sistema proporciona dos tipos de captura:
Captura Automática
Captura Manual
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2.12.4.1. Captura Automática
El Sistema de Información Financiera (SIF) cuenta con una opción para realizar la captura
automática del reporte de Estratificación de Depósitos por Departamento por saldos y otra para
el reporte de Estratificación de Depósitos por Departamento por número de cuentas. Para
realizar la captura de la información se debe preparar los dos archivos ASCII (Por saldos y por
número de cuentas).
Los archivos ASCII deben nombrarse de la siguiente forma:
Nombre del archivo por saldos IFAMMDDI.SSS
Nombre del archivo por nro. de cuentas IFAMMDDJ.SSS
Donde:
AMMDD corresponde a A=año, MM=mes y DD=día del periodo de envió.
SSS corresponde a la sigla de la EIF.
I Letra que identifica al reporte de Estratificación de Depósitos por
Departamento por saldos.
J Letra que identifica al reporte de Estratificación de Depósitos por
Departamento por número de cuentas.
2.12.4.2. Captura Manual
El Sistema de Información Financiera cuenta con una opción para realizar la captura manual del
reporte de Estratificación de Depósitos por Departamento por saldos y otra para el reporte de
Estratificación de Depósitos por Departamento por número de cuentas. Ambas opciones
presentan las mismas características que las otras opciones de captura manual del SIF.
2.12.5. Validación
El Sistema de Información Financiera realizará la validación de la información capturada de
Calificación de cartera según los siguientes criterios:
La suma de saldos de las cuentas contables por agrupador (CAGRP) del balance debe
coincidir con el saldo por agrupador del reporte de estratificación de depósitos.
El resultado de la división del saldo sobre el número de cuentas para cada estrato, debe
encontrarse dentro del rango del estrato calculado.
La suma de los saldos para cada estrato, del reporte de estratificación de depósitos
departamentalizado debe cuadrar con los saldos del mismo estrato del reporte de
estratificación consolidado.
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2.13. Posiciones en Moneda Extranjera
2.13.1. Descripción
Mediante Circular SB/617/2009 de fecha 30 de marzo del 2009 y Circular SB/622/2009 de fecha
29 de abril de 2009, la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero (ASFI) incluye dentro
del reglamento para el envío de información a ASFI el Reporte de Posiciones en Moneda
Extranjera, el mismo que debe ser reportado mediante el Sistema de Información Financiera
(SIF), con una periodicidad diaria, de acuerdo a lo establecido en el Título II, Libro 5° de la
RNSF (http://servdmzw.asfi.gob.bo/circular/textos/L05T02.pdf)
2.13.2. Estructura del reporte
La elaboración del archivo ASCII del reporte de Posiciones en Moneda Extranjera, para su
posterior captura y validación a través del SIF, tiene como base la siguiente estructura:
Código Descripción Tipo Tamaño PK CTENT Código tipo de entidad Char 2 PK NCENT Número correlativo de la entidad Char 3 PK CNCPT Código de capítulo de la cuenta contable Char 1 PK CNGRP Código de grupo de la cuenta contable Char 1 PK CNCNT Código de cuenta de la cuenta contable Char 1 PK CNSBC Código de la sub cuenta de la cuenta contable Char 2 PK CNOME Código de otras monedas extranjeras de la cuenta contable Entero PK DAPRD Fecha año del reporte Char 4 PK DMPRD Fecha mes del reporte Char 2 PK DDPRD Fecha día del reporte Char 2
MSCNT Saldo en bolivianos de la cuenta Decimal 15,2
2.13.3. Datos de Referencia
a) Códigos de monedas extranjeras
A continuación se detallan los códigos de monedas extranjeras:
CNOME Descripción
1 Dólar estadounidense
2 Euro
3 Libra Esterlina
4 Yen Japonés
5 Franco Suizo
6 Peso Argentino
7 Real Brasileño
8 Nuevo Sol Peruano
89 Otras Monedas
90 Oro
99 Otros Metales Preciosos
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b) Cuentas contables
El detalle de las cuentas contables requeridas para el reporte de Posiciones en Moneda
Extranjera se detalla a continuación:
CNCPT CNGRP CNCNT CNSBC Nombre de la cuenta
1 1 0 00 DISPONIBILIDADES
1 2 0 00 INVERSIONES TEMPORARIAS
1 3 0 00 CARTERA
1 4 0 00 OTRAS CUENTAS POR COBRAR
1 6 0 00 INVERSIONES PERMANENTES
1 8 0 00 OTROS ACTIVOS
1 9 0 00 FIDEICOMISOS CONSTITUIDOS
2 1 0 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
2 2 0 00 OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FISCALES
2 3 0 00 OBLIGACIONES CON BANCOS Y ENTIDADES DE FINANCIAMIENTO
2 4 0 00 OTRAS CUENTAS POR PAGAR
2 5 0 00 PREVISIONES
2 6 0 00 TITULOS VALORES EN CIRCULACION
2 7 0 00 OBLIGACIONES SUBORDINADAS
2 8 0 00 OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL
8 6 7 01 DEUDORES POR COMPRAS A FUTURO DE MONEDA EXTRANJERA
8 6 7 02 DEUDORES POR VENTAS A FUTURO DE MONEDA EXTRANJERA
2.13.4. Captura de la Información
La captura de la información del reporte de Posiciones en Moneda Extranjera, se debe realizar
mediante el SIF, para este proceso el sistema proporciona dos tipos de captura:
Captura Automática
Captura Manual
2.13.4.1. Captura Automática
El Sistema de Información Financiera (SIF) cuenta con una opción para realizar la captura
automática del reporte de Posiciones en Moneda Extranjera. Para realizar la captura de la
información se debe preparar el archivo ASCII.
El nombre del archivo ASCII debe tener el siguiente formato:
Nombre del archivo IFAMMDDX.SSS
Donde:
AMMDD corresponde a A=año, MM=mes y DD=día del periodo de envió.
SSS corresponde a la sigla de la EIF.
X Letra que identifica al reporte de Posiciones en Moneda Extranjera.
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2.13.4.2. Captura Manual
El Sistema de Información Financiera cuenta con una opción para realizar la captura manual del
reporte de Posiciones en Moneda Extranjera. La opción presenta las mismas características que
las otras opciones de captura manual del SIF.
2.13.5. Validación
El Sistema de Información Financiera validará la información capturada de Posiciones en
Moneda Extranjera antes de ser enviada a ASFI. La validación se realizará como la sumatoria
de todas las monedas extranjeras (CNOME= 1,2,3,4,5,6,7,8,89,90,99) para cada cuenta contable
requerida para este reporte y que deberá cuadrar con el saldo reportado en moneda extranjera
(CNMND=2) de la información del Balance Diario (A), pero en el caso de almaceneras se
validará con el reporte mensual de Balance Consolidado (C).
2.14. Obligaciones Subordinadas
2.14.1. Descripción
Mediante Circular SB/614/2009 de fecha 18 de marzo del 2009, la Autoridad de Supervisión
del Sistema Financiero (ASFI) incluye dentro del reglamento para el envío de información a
ASFI el Reporte de Obligaciones Subordinadas, el mismo que debe ser reportado mediante el
Sistema de Información Financiera (SIF), con una periodicidad mensual, de acuerdo a lo
establecido en el Título II, Libro 5° de la RNSF
(http://servdmzw.asfi.gob.bo/circular/textos/L05T02.pdf)
2.14.2. Estructura del reporte
Las EIF deben estructurar los datos del Reporte de Obligaciones Subordinadas separados en dos
archivos según la forma en que se instrumenten los mismos, tomando como base las siguientes
estructuras:
a) Obligaciones subordinadas instrumentadas mediante contrato de préstamo
Nombre
Campo Descripción
Tipo del Campo
Tamaño Aclaración
PK CTENT Tipo de Entidad Char 2
PK NCENT Número correlativo entidad Char 3
PK COBLG Código de identificación de la Obligación
Char 20 Se debe introducir el código de la obligación asignada por la entidad, el mismo debe identificar unívocamente a la obligación durante toda su duración.
PK NRPGR Número de reprogramación Entero Debe reflejar el número de reprogramación de la obligación. En caso de que no existan reprogramaciones, el número será 0.
CNCPT Capítulo Char 1
CNGRP Grupo Char 1
CNCNT Cuenta Char 1
CNSBC Sub Cuenta Char 2
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Nombre Campo
Descripción Tipo del Campo
Tamaño Aclaración
CNMND Moneda Char 1
TOBSB Causa por la que la EIF contrajo la obligación subordinada
Char 100 Puede ser: fortalecimiento patrimonial, asistencia técnica, etc.
TCREP Condición de reprogramación
Char 100 Cuando la obligación es reprogramada se debe introducir una descripción breve de las condiciones que fueron modificadas en la reprogramación.
TDSBR Acreedor CHAR 200
MTINT Tasa de interés Decimal 2,2 Monto expresado en porcentaje de la tasa de interés a la fecha de reporte
TPPIN Periodicidad de pago de intereses
Char 100 El pago de intereses puede ser mensual, trimestral, etc.
TPPCP Periodicidad de pago de capital
Char 100 El pago de capital puede ser único pago, mensual, trimestral, etc.
CFRPS Código forma de reposición de la Obligación Subordinada
Entero Referirse al punto 1.1 Códigos de forma de reposición de las Obligaciones Subordinadas
DACNT Año de contratación de la obligación
Char 4
DMCNT Mes de contratación de la obligación
Char 2
DDCNT Día de contratación de la obligación
Char 2
DARPG Año de reprogramación de la obligación
Char 4 Si no existe reprogramación de la obligación este campo debe estar vacío
DMRPG Mes de reprogramación de la obligación
Char 2 Si no existe reprogramación de la obligación este campo debe estar vacío
DDRPG Día de reprogramación de la obligación
Char 2 Si no existe reprogramación de la obligación este campo debe estar vacío
DAFCN Año del vencimiento de la obligación
Char 4
DMFCN Mes del vencimiento de la obligación
Char 2
DDFCN Día del vencimiento de la obligación
Char 2
DAAUT Año de autorización por parte de ASFI
Char 4 Si no existe autorización de la obligación este campo debe estar vacío
DMAUT Mes de autorización por parte de ASFI
Char 2 Si no existe autorización de la obligación este campo debe estar vacío
DDAUT Día de autorización por parte de ASFI
Char 2 Si no existe autorización de la obligación este campo debe estar vacío
DAPRD Año correspondiente al periodo de reporte
Char 4
DMPRD Mes correspondiente al periodo de reporte
Char 2
DDPRD Día correspondiente al periodo de reporte
Char 2
MCNTR Monto contratado Decimal 15,2
MSLDO Saldo de la obligación al periodo de reporte
Decimal 15,2
NDOCM Número de documento de autorización de ASFI
Char 100 Debe incluir los números de todos los documentos de autorización de ASFI. En caso de que no tenga, dejar en blanco
NOTA.- Se debe tener un registro por cada reprogramación de la obligación,
manteniendo el código de identificación de la obligación
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b) Obligaciones subordinadas instrumentadas mediante bonos
Nombre
Campo Descripción
Tipo del Campo
Tamaño Aclaración
PK CTENT Tipo de Entidad Char 2
PK NCENT Número correlativo entidad Char 3
PK COBLG Código de identificación de la Obligación
Char 20 Se debe introducir el código de la obligación asignada por la entidad, el mismo debe identificar unívocamente a la obligación durante toda su duración.
PK NCLCC Número de colocación Entero Cuando un bono subordinado tiene varias colocaciones, en una misma emisión, se debe asignar un número correlativo para cada fecha de colocación. En caso de que se trate de una sola colocación el número será 1
CNCPT Capítulo de la cuenta Char 1
CNGRP Grupo Char 1
CNCNT Cuenta Char 1
CNSBC Sub Cuenta Char 2
CNMND Moneda Char 1
TOBSB Causa por la que la EIF contrajo el bono subordinado
Char 100 Puede ser: fortalecimiento patrimonial, asistencia técnica, etc.
NDPCL Cantidad de días plazo para la colocación del bono
Entero
TDSBR Acreedor (es) o tenedor (es) del bono subordinado
Char 200
MTINT Tasa de interés Decimal 2,2 Monto expresado en porcentaje de la tasa de interés a la fecha de reporte
TPPIN Periodicidad de pago de intereses
Char 100 El pago de intereses puede ser mensual, trimestral, etc.
TPPCP Periodicidad de pago de capital
Char 100 El pago de capital puede ser pago único, mensual, trimestral, etc.
CFRPS Código forma de reposición de la Obligación Subordinada
Entero Referirse al punto 1.1 Códigos de forma de reposición de las Obligaciones Subordinadas
DACNT Año de emisión del bono Char 4
DMCNT Mes de emisión del bono Char 2
DDCNT Día de emisión del bono Char 2
DAFCN Año de vencimiento del bono subordinado
Char 4
DMFCN Mes de vencimiento del bono subordinado
Char 2
DDFCN Día de vencimiento del bono subordinado
Char 2
DACOL Año de colocación del bono subordinado
Char 4 Corresponde a la colocación de la fecha
DMCOL Mes de colocación del bono subordinado
Char 2 Corresponde a la colocación de la fecha
DDCOL Día de colocación del bono subordinado
Char 2 Corresponde a la colocación de la fecha
DAAUT Año de autorización de la colocación por parte de ASFI
Char 4 Si no existe autorización de la obligación este campo debe estar vacío
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Nombre Campo
Descripción Tipo del Campo
Tamaño Aclaración
DMAUT Mes de autorización de la colocación por parte de ASFI
Char 2 Si no existe autorización de la obligación este campo debe estar vacío
DDAUT Día de autorización de la colocación por parte de ASFI
Char 2 Si no existe autorización de la obligación este campo debe estar vacío
DAPRD Año correspondiente al periodo de reporte
Char 4
DMPRD Mes correspondiente al periodo de reporte
Char 2
DDPRD Día correspondiente al periodo de reporte
Char 2
MCNTR Monto emitido Decimal 15,2
MCLCD Monto colocado Decimal 15,2
MNADC Saldo no autorizado para ser adicionable al patrimonio neto
Decimal 15,2 Corresponde al saldo de la colocación no autorizado por ASFI, para su adición al patrimonio neto
MSLDO Saldo de la colocación al periodo de reporte
Decimal 15,2
NDOCM Número de documento de autorización ASFI
Char 100 Debe incluir los números de todos los documentos de autorización de ASFI. En caso de que no tenga, dejar en blanco
Nota.- Se debe tener un registro por cada colocación efectuada del bono subordinado,
manteniendo el código de identificación del bono subordinado.
2.14.3. Datos de Referencia
a) Código de moneda
A continuación se detallan los códigos de monedas:
CNMND Descripción
1 Moneda nacional
2 Moneda extranjera
3 Moneda mantenimiento de valor
4 Moneda U.F.V
b) Códigos de forma de reposición de las Obligaciones Subordinadas
A continuación se detallan los códigos de la forma de reposición de las obligaciones
subordinadas, según la forma en que se instrumenten los mismos:
CFRPS Descripción Bonos Contrato de préstamo
1 A través de capitalización de utilidades Aplica Aplica
2 A través de aportes de capital Aplica Aplica
3 A través de otra obligación subordinada Aplica Aplica
4 Sin reposición de capital No Aplica Aplica
5 Combinación de 1,2 y 3 Aplica Aplica
6 Combinación de 1 y 2 No Aplica Aplica
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c) Cuentas contables
A continuación se lista las cuentas contables que deben ser asignadas a las obligaciones
subordinadas reportadas dentro de los dos archivos, según la forma en que se instrumentan los
mismos:
CNCPT CNGRP CNCNT CNSBC Nombre de la cuenta Bonos Contrato de
préstamo
2 7 1 01 Obligaciones subordinadas con Programas Gubernamentales de Apoyo al Sistema Financiero
No Aplica Aplica
2 7 1 02 Obligaciones subordinadas con el FONDESIF
No Aplica Aplica
2 7 1 03 Obligaciones subordinadas con entidades supervisadas del exterior
No Aplica Aplica
2 7 1 04 Obligaciones subordinadas PROFOP No Aplica Aplica
2 7 1 99 Otras obligaciones subordinadas instrumentadas con contratos de préstamos
No Aplica Aplica
2 7 2 01 Bonos subordinados Aplica No Aplica
2.14.4. Captura de la Información
La captura de la información del reporte de Obligaciones Subordinadas, se debe realizar
mediante el SIF, para este proceso el sistema proporciona dos tipos de captura:
Captura Automática
Captura Manual
2.14.4.1. Captura Automática
El Sistema de Información Financiera (SIF) cuenta con una opción para realizar la captura
automática del reporte de Obligaciones Subordinadas Instrumentadas Mediante Contrato de
Préstamo y otra para el reporte de Obligaciones Subordinadas Instrumentadas Mediante Bonos.
Para realizar la captura de la información se debe preparar los dos archivos ASCII (Por saldos
y por número de cuentas).
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Los archivos ASCII deben nombrarse de la siguiente forma:
Nombre del archivo Obl. Subor. Instr. Mediante Contrato de Prést. IFAMMDDK.SSS
Nombre del archivo Obl. Subor. Instr. Mediante Bonos. IFAMMDDQ.SSS
Donde:
AMMDD corresponde a A=año, MM=mes y DD=día del periodo de envió.
SSS corresponde a la sigla de la EIF.
K Letra que identifica al reporte de Obligaciones Subordinadas Instrumentadas
Mediante Contrato de Préstamo.
Q Letra que identifica al reporte de Obligaciones Subordinadas Instrumentadas
Mediante Bonos.
2.14.4.2. Captura Manual
El Sistema de Información Financiera cuenta con una opción para realizar la captura manual del
reporte de Obligaciones Subordinadas Instrumentadas Mediante Contrato de Préstamo y otra
para el reporte de Obligaciones Subordinadas Instrumentadas Mediante Bonos. Ambas opciones
presentan las mismas características que las otras opciones de captura manual del SIF.
2.14.5. Validación
El Sistema de Información Financiera validará la información capturada de los archivos de
Obligaciones Subordinadas antes de ser enviada a la ASFI. La validación se realizará como la
sumatoria de todas las obligaciones subordinadas agrupadas por moneda y para cada cuenta
contable requerida para este reporte, las mismas deberán cuadrar con el saldo por moneda y
cuenta contable reportado en la información del Balance Consolidado.
2.15. Obligaciones por plazo de vencimiento
2.15.1. Descripción
El presente reporte tiene por objeto el envío de los saldos (monto emitido, monto vigente,
promedio ponderado y cantidad de PDF’S) de las cuentas de depósitos a plazo por plazo de
colocación. Esta información auxiliar debe ser enviada a la ASFI de forma electrónica mediante
el Sistema de Información Financiera (SIF), con una periodicidad mensual, de acuerdo a lo
establecido en el Título II, Libro 5° de la RNSF
(http://servdmzw.asfi.gob.bo/circular/textos/L05T02.pdf)
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2.15.2. Estructura del reporte
Las EIF deben preparar el reporte de información de Obligaciones por Plazo de Vencimiento
según la siguiente estructura:
Nombre Campo
Descripción Tipo Dato
Tamaño
PK CTENT Código de Tipo de Entidad Char 2
PK NCENT Número de la Entidad Char 3
PK CNCPT Código de Capítulo de la Cuenta Contable Char 1
PK CNGRP Código de Grupo de la Cuenta Contable Char 1
PK CNCNT Código de Cuenta de la Cuenta Contable Char 1
PK CNSBC Código de Sub Cuenta de la Cuenta Contable Char 2
PK CNMND Código de Moneda de la Cuenta Contable Char 1
PK CPLZO Plazo de la colocación Char 1
PK CGNRL Código tipo de cantidad Char 1
PK DAPRT Año del periodo de reporte Char 4
PK DMPRT Mes del periodo de reporte Char 2
PK DDPRT Día del periodo de reporte Char 2 MSCNT Cantidad Currency 8
2.15.3. Datos de Referencia
a) Plazo de la Obligación
El plazo de la obligación se detalla a continuación:
CPLZO Plazo
1 Hasta 30 días
2 De 31 hasta 60 días
3 De 61 hasta 90 días
4 De 91 hasta 180 días
5 De 181 hasta 360 días
6 De 361 hasta 720 días
7 De 721 hasta 1080 días
8 Mayor a 1080 días
b) Códigos de tipo de información
Los códigos de tipo de información se detallan a continuación:
CGNRL Descripción
1 Monto Total emitido
2 Promedio ponderado
3 Monto vigente
4 Cantidad de DPF’s
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2.15.4. Captura de la Información
La captura del Reporte de Información de Obligaciones por Plazo de Vencimiento, se debe
realizar mediante el SIF, para este proceso el sistema proporciona dos tipos de captura:
Captura Automática
Captura Manual
2.15.4.1. Captura Automática
El Sistema de Información Financiera (SIF) cuenta con una opción para realizar la captura
automática del reporte de información de Obligaciones por Plazo de Vencimiento. Para realizar
la captura de la información se debe preparar el archivo ASCII.
El archivo ASCII debe nombrarse de la siguiente forma:
Nombre del archivo IFAMMDDV.SSS
Donde:
AMMDD corresponde a A=año, MM=mes y DD=día del periodo de envió.
SSS corresponde a la sigla de la EIF.
V Letra que identifica al Reporte de Información de Obligaciones por Plazo de
Vencimiento.
2.15.4.2. Captura Manual
El Sistema de Información Financiera cuenta con una opción para realizar la captura manual del
reporte de información de Obligaciones por Plazo de Vencimiento, el cual presenta las mismas
características que las otras opciones de captura manual del SIF.
2.15.5. Validación
El Sistema de Información Financiera validará la información capturada del reporte de
Obligaciones por Plazo de Vencimiento mediante el cuadre del monto vigente (CGNRL=3) de
cada cuenta contable, con el saldo de la misma cuenta contable del Reporte de Balance
Consolidado.
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2.16. Flujo de Caja
2.16.1. Descripción
El reporte de Flujo de Caja tiene por objeto el reporte semanal de cuentas contables que generan
movimiento de efectivo, las mismas permiten realizar un control del riesgo de liquidez al que
está expuesta la entidad. Esta información auxiliar debe ser enviada a la ASFI de forma
electrónica mediante el Sistema de Información Financiera (SIF), con una periodicidad semanal,
de acuerdo a lo establecido en el Título II, Libro 5° de la RNSF
(http://servdmzw.asfi.gob.bo/circular/textos/L05T02.pdf)
2.16.2. Estructura del reporte
Las entidades supervisadas deben preparar su información de Flujo de Caja según la siguiente
estructura:
Código Descripción Tipo Tamaño
PK CTENT Código de Tipo de Entidad Char 2
PK NCENT Número correlativo de la entidad Char 3
PK CFCJA Código de flujo de caja Entero
PK CPRDC Código de periodicidad Entero
PK CNMND Código de Moneda Char 1
PK DAPRT Año del periodo de reporte Char 4
PK DMPRT Mes del periodo de reporte Char 2
PK DDPRT Día del periodo de reporte Char 2
MSFCJ Saldo Currency 8
2.16.3. Datos de Referencia
a) Código de moneda
A continuación se detallan los códigos de monedas:
CNMND Descripción
0 Moneda consolidada
1 Moneda nacional
2 Moneda extranjera
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b) Códigos de flujo de caja
El reporte de flujo de caja tiene definido los siguientes conceptos que generan movimientos de
efectivo:
CFCJA Descripción
0 Fondos Disponibles
1 Encaje legal
2 Inversiones temporarias
3 Cartera vigente
4 Otras cuentas por cobrar
5 Inversiones permanentes
6 Otras operaciones activas y de contingente
7 Obligaciones con el Público - a la vista
8 Obligaciones con el Público - ahorro
9 Obligaciones con el Público - DPFs
10 Obligaciones restringidas
11 Obligaciones con el BCB
12 Obligaciones con EIFs
13 Otras cuentas por pagar
14 Títulos valores en circulación
15 Obligaciones subordinadas
16 Otras operaciones pasivas
17 Otras fuentes de entrada o salida de efectivo
Los mismos son de carga obligatoria, y en caso de que no exista movimiento en algún rubro
estos deben ser reportados con saldo 0.
c) Bandas de periodicidad
El flujo de caja se proyectará para las siguientes bandas de periodicidad:
CPRDC Descripción
1 Día 1
2 Día 2
3 Día 3
4 Día 4
5 Día 5
6 Semana 2
7 Semana 3
8 Semana 4
Para el concepto “0” “Fondos disponibles” el saldo solo debe ser definido para la banda “1” que
corresponde a “Día 1”. El sistema completará las siguientes bandas según la brecha acumulada
de la banda anterior.
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2.16.4. Captura de la Información
La captura de la información del reporte de Flujo de Caja se debe realizar mediante el SIF, para
este proceso el sistema proporciona dos tipos de captura:
Captura Automática
Captura Manual
2.16.4.1. Captura Automática
El Sistema de Información Financiera (SIF) cuenta con una opción para realizar la captura
automática del reporte de Flujo de Caja. Para utilizar dicha opción se debe preparar previamente
el archivo ASCII de carga.
El nombre del archivo ASCII debe tener el siguiente formato:
Nombre del archivo IFAMMDDO.SSS
Donde:
AMMDD corresponde a A=año, MM=mes y DD=día del periodo de envió
SSS corresponde a la sigla de la EIF.
O Letra que identifica al reporte de Flujo de Caja.
2.16.4.2. Captura Manual
El Sistema de Información Financiera cuenta con una opción para realizar la captura manual del
reporte de Flujo de Caja, la cual presenta las mismas características que las otras opciones de
captura manual del SIF.
2.16.5. Validación
El Sistema de Información Financiera realizará la validación de la información capturada de
Flujo de Caja según los siguientes criterios:
El número total de registros reportados en este archivo debe ser 411. Se debe reportar
saldos para todos códigos de flujo de caja y para cada periodicidad. En caso de que no
tenga saldos un código se debe reportar “0” (cero).
La suma de las monedas nacional (1) y extranjera (2) de cada código de flujo, debe ser
igual al saldo de la moneda consolidada (0).
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2.17. Límites de liquidez
2.17.1. Descripción
El reporte de Límites de Liquidez tiene por objeto el envío semanal de indicadores que permiten
realizar un control del riesgo de liquidez al que está expuesta la entidad supervisada. Esta
información auxiliar debe ser enviada a la ASFI de forma electrónica mediante el Sistema de
Información Financiera (SIF), con una periodicidad semanal, de acuerdo a lo establecido en el
Título II, Libro 5° de la RNSF (http://servdmzw.asfi.gob.bo/circular/textos/L05T02.pdf)
2.17.2. Estructura del reporte
Las entidades supervisadas deben preparar su información de Límites de Liquidez según la
siguiente estructura:
Código Descripción Tipo Tamaño
PK CTENT Código de Tipo de Entidad Char 2
PK NCENT Número correlativo de la entidad Char 3
PK CRTIO Código de ratio Entero
PK CNMND Código de Moneda Char 1
PK DAPRT Año del periodo de reporte Char 4
PK DMPRT Mes del periodo de reporte Char 2
PK DDPRT Día del periodo de reporte Char 2
MSLAC Saldo del ratio (expresado en porcentaje mayor a 1) Currency 8
2.17.3. Datos de Referencia
a) Definición de ratios
Cada EIF definirá límites según sus propias políticas internas conforme establece el artículo 4,
Sección 2, Capítulo I, Título III, Libro 3° de la RNSF, los mismos que deben ser definidos para
cada ratio y moneda. Existen dos grupos de ratios, unos ratios mínimamente requeridos por
ASFI y otros que pueden ser definidos por la EIF. Los límites para ambos grupos de ratios
podrán ser introducidos en la opción del SIF “Definición de ratios”
A continuación se detallan los ratios mínimamente requeridos por ASFI:
CFCJA Descripción
1 Activos líquidos / Pasivos de corto plazo
2 Total cuentas corrientes / Total depósitos del público
3 Total cuentas de ahorro / Total depósitos del público
4 Total DPFs / Total depósitos del público
5 Depósitos clientes institucionales / Total depósitos del público
6 Depósitos 50 mayores depositantes / Total depósitos del público
7 Obligaciones con EIFs / Total depósitos del público
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b) Códigos de moneda
A continuación se detallan los códigos de flujo de caja:
CNMND Descripción
0 Moneda consolidada
1 Moneda nacional
2 Moneda extranjera
2.17.4. Captura de la Información
La captura de la información del reporte de Límites de Liquidez se debe realizar mediante el
SIF, para este proceso el sistema proporciona dos tipos de captura:
Captura Automática
Captura Manual
2.17.4.1. Captura Automática
El Sistema de Información Financiera (SIF) cuenta con una opción para realizar la captura
automática del reporte de Límites de Liquidez. Para utilizar dicha opción se debe preparar
previamente el archivo ASCII de carga.
El nombre del archivo ASCII debe tener el siguiente formato:
Nombre del archivo IFAMMDDN.SSS
Donde:
AMMDD corresponde a A=año, MM=mes y DD=día del periodo de envió
SSS corresponde a la sigla de la EIF.
N Letra que identifica al reporte de Límites de Liquidez.
2.17.4.2. Captura Manual
El Sistema de Información Financiera cuenta con una opción para realizar la captura manual del
reporte de Límites de Liquidez, la cual está dividida en dos, una parte para el registro de los
ratios propios definidos por la EIF y que además permite definir los límites para cada ratio. Y
la otra parte que permite registrar los valores obtenidos para cada ratio en el periodo de reporte.
2.17.5. Validación
El Sistema de Información Financiera realizará la validación de la información capturada de
Límites de Liquidez según los siguientes criterios:
El número total de registros reportados en este archivo debe ser 21. Se debe reportar
saldos para todos los indicadores y para cada moneda.
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El ratio debe estar expresado en porcentaje, es decir mayor a 1. En caso de que el ratio
este entre 0 y 1, reportar 1.
2.18. Ratios de sensibilidad por RTC
2.18.1. Descripción
En fecha 4 de marzo de 2010, mediante Circular ASFI/040/2010 la Autoridad de Supervisión
del Sistema Financiero (ASFI) pone en vigencia los ajustes al Reglamento de Control de la
Posición Cambiaria y Gestión del riesgo por tipo de Cambio el mismo que contempla
modificaciones en el método de cálculo y reporte de los límites internos correspondientes a los
ratios de sensibilidad al riesgo cambiario, detallados en el Anexo A, del citado Reglamento.
El Anexo de ratios de sensibilidad por exposición al riesgo de tipo de cambio debe ser reportado
mediante el Sistema de Información Financiera (SIF), con una periodicidad semanal, de acuerdo
a lo establecido en el Título II, Libro 5° de la RNSF
(http://servdmzw.asfi.gob.bo/circular/textos/L05T02.pdf)
2.18.2. Estructura del reporte
Las entidades supervisadas deben preparar su información de Ratios de sensibilidad por RTC
según la siguiente estructura:
Código Descripción Tipo Tamaño
PK CTENT Código de Tipo de Entidad Char 2
PK NCENT Número correlativo de la entidad Char 3
PK CRTIO Código de ratio Entero
PK DAPRT Año del periodo de reporte Char 4
PK DMPRT Mes del periodo de reporte Char 2
PK DDPRT Día del periodo de reporte Char 2
MSLAC Saldo del ratio a la fecha de reporte Decimal 15,2
2.18.3. Datos de Referencia
a) Definición de ratios
A continuación se detallan los ratios de sensibilidad requeridos:
CFCJA Descripción
1 Sensibilidad de balance
2 Sensibilidad fuera de balance
3 Sensibilidad agregada
2.18.4. Captura de la Información
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La captura de la información del reporte de ratios de sensibilidad por RTC se debe realizar
mediante el SIF, para este proceso el sistema proporciona dos tipos de captura:
Captura Automática
Captura Manual
2.18.4.1. Captura Automática
Mediante la captura automática, una vez definidos los 3 ratios y sus límites, se podrá capturar
el nivel actual de los mismos expresados en valor absoluto. Esta información debe ser reportada
semanalmente con corte al día viernes anterior al envío de información.
En caso de emplear la opción de carga automática opción se debe preparar previamente el
archivo ASCII de carga.
El nombre del archivo ASCII debe tener el siguiente formato:
Nombre del archivo IFSAMMDDS.SSS
Donde:
AMMDD corresponde a A=año, MM=mes y DD=día del periodo de envió
SSS corresponde a la sigla de la EIF.
S Letra que identifica al reporte de ratios por exposición al RTC.
2.18.4.2. Captura Manual
Mediante la captura manual es necesario realizar la definición de los ratios cuando se trata del
primer envío de la información o cuando exista algún cambio en los mismos. El Sistema de
Información Financiera cuenta con una opción para realizar la definición de los ratios de
sensibilidad por exposición al RTC para los siguientes datos:
Límite definido. Donde la entidad regulada debe introducir el monto expresado en
decimales (entre cero y uno), del límite para el ratio definido y aprobado por el directorio.
También es posible realizar la carga manual del nivel actual de los 3 ratios expresados en valor
absoluto.
2.18.5. Validación
El sistema validará que se hayan introducido los límites correspondientes para los tres ratios y
también que se registre el monto para cada ratio para el periodo de envío.
2.19. Información diaria Adicional
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2.19.1. Descripción
Información que muestra la evolución de cuentas de depósitos en determinado momento del
tiempo. La periodicidad de envío de este reporte es diario según se establece en el Título II,
Libro 5° de la RNSF (http://servdmzw.asfi.gob.bo/circular/textos/L05T02.pdf)
2.19.2. Estructura del reporte
Las entidades supervisadas deben preparar su Información diaria Adicional según la siguiente
estructura:
Código Descripción Tipo Tamaño
PK CTENT Código de Tipo de Entidad Char 2
PK NCENT Número correlativo de la entidad Char 3
PK CNCPT Código de Capítulo de la Cuenta Contable Char 1
PK CNGRP Código de Grupo de la Cuenta Contable Char 1
PK CNCNT Código de Cuenta de la Cuenta Contable Char 1
PK CNSBC Código de Sub Cuenta de la Cuenta Contable Char 2
PK CNMND Código de Moneda de la Cuenta Contable Char 1
PK DAPRT Año del periodo de reporte Char 4
PK DMPRT Mes del periodo de reporte Char 2
PK DDPRT Día del periodo de reporte Char 2
MSCNT Saldo de la cuenta a la fecha de reporte Decimal 15,2
2.19.3. Datos de Referencia
a) Cuentas contables
A continuación se detallan las cuentas requeridas en para el reporte de información adicional:
CNCPT CNGRP CNCNT CNSBC TDSCR
1 1 0 00 DISPONIBILIDADES
1 1 1 00 CAJA
1 1 2 00 BANCO CENTRAL DE BOLIVIA
1 1 2 01 Cuenta corriente y de encaje - entidades bancarias
1 1 2 05 Cuenta encaje - entidades no bancarias
1 1 3 00 Bancos y corresponsales del país
1 1 4 00 Oficina matriz y sucursales
1 1 5 00 Bancos y corresponsales del exterior
1 2 0 00 INVERSIONES TEMPORARIAS
1 2 1 00 INVERSIONES EN EL BANCO CENTRAL DE BOLIVIA
1 2 2 00 INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL PAIS
1 2 3 00 INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL EXTERRIOR
1 2 4 00 INVERSIONES EN ENTIDADES PUBLICAS NO FINANCIERAS
1 2 4 01 Letras del TGN
1 2 4 02 Bonos del TGN
1 2 6 00 INVERSIONES EN OTRAS ENTIDADES NO FINANCIERAS
1 2 7 00 Inversiones de disponibilidad restringida
1 2 7 01 Títulos valores del BCB vendidos con pacto de recompra
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CNCPT CNGRP CNCNT CNSBC TDSCR
1 2 7 02 Títulos valores de Entidades Públicas no financieras del país vendidos con pacto de recompra
1 2 7 03 Títulos valores de Entidades financieras del país vendidos con pacto de recompra
1 2 7 05 Títulos valores de Entidades del exterior vendidos con pacto de recompra
1 2 7 11 Cuentas de participación Fondo RAL afectados a encaje legal
1 2 7 17 Cuota de participación Fondo RAL cedidos en garantía de préstamos de liquidez del BCB
1 2 7 23 Títulos valores del BCB adquiridos con pacto de reventa
1 2 7 24 Títulos valores de ent. publicas no fin. del país adquiridos con pacto de reventa
1 2 7 25 Títulos valores de ent. fin. del país adquiridos con pacto de reventa
1 2 7 27 Títulos valores de ent. del exterior adquiridos con pacto de reventa
1 6 0 00 INVERSIONES PERMANENTES
1 6 1 00 INVERSIONES EN EL BANCO CENTRAL DE BOLIVIA
1 6 2 00 INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL PAIS
1 6 3 00 INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL EXTERIOR
1 6 4 00 INVERSIONES EN ENTIDADES PUBLICAS NO FINANCIERAS DEL PAIS
1 6 4 01 Letras del TGN
1 6 4 02 Bonos del TGN
2 1 1 01 Depósitos en Cuenta Corriente
2 1 2 01 Depósitos en caja de ahorro
2 1 3 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO A PLAZO
2 1 3 01 Depósitos a plazo fijo hasta 30 días
2 1 3 02 Depósitos a plazo fijo desde 31 días hasta 60 días
2 1 3 03 Depósitos a plazo fijo desde 61 días hasta 90 días
2 1 3 04 Depósitos a plazo fijo desde 81 días hasta 180 días
2 1 3 05 Depósitos a plazo fijo desde 181 días hasta 360 días
2 1 3 06 Depósitos a plazo fijo desde 361 días hasta 720 días
2 1 3 07 Depósitos a plazo fijo desde 721 días hasta 1080 días
2 1 3 08 Depósitos a plazo fijo mayor a 1080 días
2 1 5 00 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO A PLAZO CON ANOTACION EN CUENTA
2 1 5 01 Depósitos a plazo fijo hasta 30 días
2 1 5 02 Depósitos a plazo fijo desde 31 días hasta 60 días
2 1 5 03 Depósitos a plazo fijo desde 61 días hasta 90 días
2 1 5 04 Depósitos a plazo fijo desde 81 días hasta 180 días
2 1 5 05 Depósitos a plazo fijo desde 181 días hasta 360 días
2 1 5 06 Depósitos a plazo fijo desde 361 días hasta 720 días
2 1 5 07 Depósitos a plazo fijo desde 721 días hasta 1080 días
2 1 5 08 Depósitos a plazo fijo mayor a 1080 días
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b) Código de moneda
A continuación se detallan los códigos de monedas:
CNMND Descripción
1 Moneda nacional
2 Moneda extranjera
3 Moneda mantenimiento de valor
4 Moneda U.F.V
2.19.4. Captura de la Información
La captura de la información del reporte de Información Diaria Adicional se debe realizar
mediante el SIF, para este proceso el sistema proporciona dos tipos de captura:
Captura Automática
Captura Manual
2.19.4.1. Captura Automática
Para utilizar la opción de carga automática la entidad debe preparar previamente el archivo
ASCII de carga.
El nombre del archivo ASCII debe tener el siguiente formato:
Nombre del archivo IAAMMDD.SSS
Donde:
IA Valor fijo que identifica al reporte de Información Diaria Adicional.
AMMDD corresponde a A=año, MM=mes y DD=día del periodo de envió.
SSS corresponde a la sigla de la EIF.
2.19.4.2. Captura Manual
El Sistema de Información Financiera cuenta con una opción para realizar la captura manual del
reporte de Información Diaria Adicional. La opción presenta las mismas características que las
otras opciones de captura manual del SIF.
2.19.5. Validación
El sistema validará que se hayan introducido sólo las cuentas contables permitidas detalladas en
el punto 2.18.3. Inciso A del presente manual.
Manual de Envío de Información Electrónica a través
del SIF para Entidades Supervisadas Pág. - 72
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CAPITULO 3
MANEJO DEL SIF
3.1. Parametrizando el SIF por primera vez
Cuando se ingresa por primera vez al SIF, empleando la Base de datos en blanco, se presenta
un mensaje indicando que se procederá a realizar la actualización de la base de datos a la versión
correspondiente al archivo ejecutable del SIF, como se muestra a continuación:
En este caso se debe seleccionar YES (SI), ya que aún no se tienen datos en la base, por lo que
no es necesario sacar un back up en ese momento.
Posteriormente se presentará una ventana en la que se debe seleccionar el código de la EIF y los
departamentos en los que tiene sucursales:
En caso de no conocer el código de la entidad, haciendo clic derecho con el ratón se despliega
un botón como el siguiente:
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del SIF para Entidades Supervisadas Pág. - 73
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Haciendo clic sobre la opción de “Descripción de las Entidades” se verá en pantalla el siguiente
listado:
Del cual, buscando por la Razón social de la EIF es posible encontrar el código correspondiente
a la misma.
Posteriormente, volviendo a la ventana de Parámetros de Personalización, se debe ingresar el
código identificado para la EIF (Compuesto por dos campo s, el primero corresponde al tipo de
EIF y el segundo se refiere al correlativo de la EIF). Una vez ingresado el código, se presenta la
razón social de la EIF en el campo “Descripción de la Entidad Financiera” como se ve en la
siguiente figura:
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Adicionalmente, como se ve en la figura anterior es necesario seleccionar los departamentos en
los cuales la EIF tiene sucursales.
En caso de que se hubiera olvidado seleccionar algún departamento o se abriera una nueva
sucursal en un futuro, se puede añadir el departamento ingresado a la opción:
Una vez realizados los pasos anteriormente descritos, se debe salir del SIF y volver a ingresar.
Con lo que se evidenciará en el nuevo ingreso que ya no aparecerá el mensaje de actualización
de versión y en la parte superior derecha de la pantalla principal se muestra el nombre de la EIF
seleccionada:
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3.2. Parametrización del SIF para la primera captura periódica de información
Para realizar la captura y envío de la información mensual se debe realizar la inicialización del
sistema siguiendo en orden los siguientes pasos:
a) Restaurar fechas de balance en la siguiente opción:
Se debe seleccionar OK.
b) Introducir el tipo de cambio del periodo de envío en la opción:
Una vez ingresado el tipo de cambio y la fecha correspondiente (en formato
“dd/MM/aaaa”), se debe hacer clic en el botón “Adicionar” para guardar. Y luego clic
en “Cancelar” para cerrar la ventana.
c) Introducir el periodo de captura de la información.
Manual de Envío de Información Electrónica a través
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Se selecciona la fecha y se debe hacer clic en “Aceptar”.
Posteriormente a la realización de estos pasos, se puede continuar con la captura de la
información.
3.3. Captura de Información a través del SIF
La carga de información al SIF presenta similares características en casi todos los casos, es por
tal motivo que en esta sección se explica a detalle la captura de información del Balance
consolidado y para los demás reportes, con opciones de carga similares, sólo se señala desde
qué parte u opción del SIF debe hacerse la carga. Solamente en los casos en que la carga tiene
un formato distinto, se incluye una descripción adicional.
Adicionalmente se debe tomar en cuenta que la información que se debe cargar para cada envío
está en función a la definición que se encuentra en el CAPITULO 1 – INTRODUCCIÓN.
3.3.1. Balance consolidado
a) Captura Automática
Primero, para cada carga para el envío mensual, es necesario seleccionar la fecha del periodo
(Ver 3.2. inciso c)). Pero en caso de que dicha opción no se encuentre habilitada, se debe buscar
la siguiente opción y luego volver a intentar:
Una vez habilitado el periodo, corresponde realizar la captura automática de balance
consolidado en el SIF como se muestra en el siguiente gráfico.
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Una vez seleccionada esta opción el SIF presenta una ventana que permite seleccionar el archivo
que va a ser cargado, y por defecto esta ventana filtra o muestra los archivos que cumplan con
el formato de nomenclatura correspondiente.
Como se observa en la figura anterior, solo vemos los archivos que tengan como extensión la
sigla de la EIF y, en el caso del balance consolidado, que el nombre del archivo termine en C y
que corresponda al periodo de carga seleccionado.
Una vez seleccionado el archivo se debe hacer clic en el botón “Open”, e inmediatamente se
presentará una barra de avance del proceso de carga como la que se muestra a continuación:
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En caso de que exista algún problema durante la carga, el SIF presenta un mensaje con la
descripción del problema y el número de registro o la fila dentro del archivo en la que se
encontró el error, como se muestra en la siguiente figura:
En caso de que ocurra el error, posteriormente el SIF pregunta si se desea continuar con la carga
o si se detendrá la carga para realizar la revisión. Esto mediante la siguiente pantalla:
Si se decide cancelar la carga, la misma se podrá realizar nuevamente en cualquier momento y
se reemplazarán los datos cargados hasta antes de ocurrido el error.
b) Captura Manual
El Sistema de Información Financiera cuenta con una opción para realizar la captura manual del
reporte Balance Consolidado. La opción para realizar la captura en el SIF se muestra en el
siguiente gráfico.
Manual de Envío de Información Electrónica a través
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En caso de que la pantalla de actualización no se despliegue automáticamente ingrese a la
siguiente opción:
La cual le llevará a la pantalla de actualización o carga manual, misma que tiene la siguiente
forma:
En ella se tiene el botón de “Copia Plan de cuentas”, el cual cargará en la tabla o rejilla el plan
de cuentas vigente para la captura de los saldos, previa confirmación mediante el siguiente
mensaje:
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Una vez seleccionado el botón OK, se eliminarán los datos que haya cargado previamente para
el periodo de trabajo y se cargarán las cuentas con saldo 0, como se ve a continuación:
En ese momento ya es posible ir ingresando los saldos correspondientes en la tabla o rejilla
como se ve en la siguiente figura:
Finalmente, luego de cargados los saldos, es posible eliminar del listado todas las cuentas que
tienen saldo cero, esto mediante el botón “Elimina Ctas con 0”.
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3.3.2. Balance Departamentalizado
a) Captura Automática
b) Captura Manual
La captura o actualización manual debe realizarse por cada departamento:
3.3.3. Ponderación de Activos
a) Captura Automática
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b) Captura Manual
En caso de que esta opción no se encuentre habilitada, se debe realizar la restauración y para
ello se tendrá que seleccionar la siguiente opción y luego volver a intentar:
3.3.4. Balance Diario / Encaje legal
a) Captura Automática
b) Captura Manual
3.3.5. Depósitos por departamento
Para poder ver la opción de depósitos por departamento se debe ingresar a la opción:
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En la siguiente pantalla se puede realizar la carga automática o manual.
a) Captura Automática
b) Captura Manual
3.3.6. Depósitos por Departamento y Localidad
Para poder ver la opción de Depósitos por Departamento y Localidad se debe ingresar a la
opción:
En la siguiente pantalla se puede realizar la carga automática o manual.
Manual de Envío de Información Electrónica a través
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c) Captura Automática
d) Captura Manual
3.3.7. Obligaciones con Entidades Financieras
Para poder ver la opción de Obligaciones con EF se debe ingresar a la opción:
En la siguiente pantalla se puede realizar la carga automática o manual.
a) Captura Automática
b) Captura Manual
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3.3.8. Reporte Complementario de Calificación de Cartera
a) Captura Automática
b) Captura Manual
3.3.9. Programación Monetaria
a) Captura Automática
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b) Captura Manual
3.3.10. Calce de Plazos
Para poder ver la opción de Calce de Plazos se debe ingresar a la opción:
En la siguiente pantalla se puede realizar la carga automática o manual.
a) Captura Automática
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b) Captura Manual
3.3.11. Estratificación de Depósitos Consolidado
a) Captura Automática
Por saldos:
Por número de cuentas:
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b) Captura Manual
Por saldos:
Por número de cuentas:
3.3.12. Estratificación de Depósitos por Departamento
a) Captura Automática
Por saldos:
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Por número de cuentas:
b) Captura Manual
Por saldos:
Por número de cuentas:
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3.3.13. Posiciones en Moneda Extranjera
Para poder ver la opción de Posiciones en Moneda extranjera, primero se debe acceder al menú
Captura -> Otros y en la siguiente pantalla se puede realizar la carga automática o manual.
a) Captura Automática
b) Captura Manual
3.3.14. Obligaciones Subordinadas
Para poder ver la opción de carga de Obligaciones Subordinadas, primero se debe acceder al
menú Captura -> Otros y en la siguiente pantalla se puede realizar la carga automática o manual.
3.3.14.1. Obligaciones Subordinadas Instrumentadas mediante contrato de préstamo
a) Captura Automática
b) Captura Manual
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3.3.14.2. Obligaciones Subordinadas Instrumentadas mediante bonos
a) Captura Automática
b) Captura Manual
3.3.15. Obligaciones por plazo de vencimiento
Para poder ver la opción de carga de información de Obligaciones por Plazo de Vencimiento,
primero se debe acceder al menú Captura -> Otros y en la siguiente pantalla se puede realizar
la carga automática o manual.
a) Captura Automática
b) Captura Manual
Manual de Envío de Información Electrónica a través
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3.3.16. Flujo de Caja
Para poder ver la opción de carga de información de Flujo de Caja, primero se debe acceder al
menú Captura -> Otros y en la siguiente pantalla se puede realizar la carga automática o manual.
a) Captura Automática
b) Captura Manual
3.3.17. Límites de liquidez
Para poder ver la opción de carga de información de Flujo de Caja, primero se debe acceder al
menú Captura -> Otros y en la siguiente pantalla se puede encontrar las opciones para realizar
definición de límites y ratios, y la carga automática o manual de los valores correspondientes a
los ratios.
a) Definición de ratios
La ASFI tiene definidos 7 ratios de liquidez mínimos que deben ser calculados por la EIF, pero
también la EIF tiene la posibilidad de registrar otros ratios adicionales.
Antes de realizar la carga de los valores obtenidos para el ratio en un periodo, se deben definir
los límites de cada uno, para ello se debe ingresar al menú Captura -> Otros y en la siguiente
pantalla acceder a la opción:
Manual de Envío de Información Electrónica a través
del SIF para Entidades Supervisadas Pág. - 93
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La cual llevará a la pantalla de definición de límites, como la que se muestra a continuación:
En esta pantalla se debe seleccionar cada uno de los ratios mínimos (en la tabla superior), como
se ve en la figura:
A continuación se deberá registrar el límite para cada tipo de moneda en los 3 campos que se
encuentran debajo de la tabla y luego se debe hacer clic en el botón “Modificar” para guardar
Manual de Envío de Información Electrónica a través
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los límites. No es necesario realizar este proceso cada mes, simplemente deberían registrarse la
primera vez y luego cada vez que cambien los límites. El proceso se muestra en la siguiente
figura:
Por otro lado, para definir nuevos ratios, en la parte inferior de la pantalla se tiene una casilla de
texto que permite registrar la definición del nuevo ratio:
Y se debe hacer clic en el botón “Adicionar” para que el ratio sea guardado, como se ve a
continuación:
Luego de definir el ratio se debe definir sus límites, para ello, se deberá seleccionar en la tabla
inferior el ratio que desea modificar e introducir a continuación los límites en las 3 casillas que
se encuentran debajo de la tabla y hacer clic en el botón “Modificar” para que los límites se
asocien al ratio. Como se ve en la siguiente figura:
Manual de Envío de Información Electrónica a través
del SIF para Entidades Supervisadas Pág. - 95
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Al igual que para los ratios mínimos, para los ratios definidos por la EIF sólo deben definirse
los límites la primera vez o cuando ocurran cambios a los límites.
b) Captura Automática
La captura automática de los valores calculados de los ratios para el periodo, deben registrarse
antes de cada envío semanal ingresando al menú Captura -> Otros del SIF y mediante la
siguiente opción:
c) Captura Manual
También es posible capturar de forma manual los valores calculados de los ratios para el periodo,
y de igual forma, deben registrarse antes de cada envío semanal ingresando al menú Captura -
> Otros del SIF y mediante la siguiente opción:
Manual de Envío de Información Electrónica a través
del SIF para Entidades Supervisadas Pág. - 96
Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero – JSI
3.3.18. Ratios de sensibilidad por RTC
a) Definición de ratios
La definición de los ratios se debe realizar cuando se trata del primer envío de la información o
cuando exista algún cambio en los mismos. El Sistema de Información Financiera cuenta con
una opción para realizar la definición del límite definido para los 3 ratios de sensibilidad
existentes. Para acceder se debe ingresar al menú Captura -> Otros y en la siguiente pantalla
seleccionar el menú siguiente:
El cual lleva a la siguiente pantalla:
En la cual se debe registrar el límite de cada uno de los tres ratios directamente en la tabla, como
se muestra en la siguiente figura:
Manual de Envío de Información Electrónica a través
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b) Captura Automática
Para realizar la captura automática de los valores correspondientes a los 3 ratios, se deberá
ingresar a la siguiente opción:
c) Captura Manual
Para realizar la captura manual de los valores correspondientes a los 3 ratios, se deberá
ingresar a la siguiente opción:
3.4. Consultas a los datos de la EIF
El Sistema de Información Financiera provee reportes sobre la información de Balance
Consolidado, Balance Departamentalizado, Ponderación de Activos, etc. con el objeto de que
las entidades puedan realizar un control de la información cargada y que va a ser reportada,
además de verificar, en algunos casos, contar con mecanismos de contraste para verificar el
cumplimiento a la normativa.
La opción para acceder a los reportes en el SIF se muestra en el siguiente gráfico.
Manual de Envío de Información Electrónica a través
del SIF para Entidades Supervisadas Pág. - 98
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Para algunos reportes es necesario que se haya registrado previamente el valor del Patrimonio
Neto y del CAP, ello se deberá realizar mediante la siguiente opción:
La cual presenta en pantalla el siguiente formulario:
Una vez registrados los datos se debe hacer clic en el botón “Adicionar” para guardar la
información, y luego de concluir la adición se debe hacer clic en el botón “Cancelar” para salir
del formulario de actualización.
Manual de Envío de Información Electrónica a través
del SIF para Entidades Supervisadas Pág. - 99
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3.5. Proceso de validación y exportación de la información en el SIF
3.5.1. Validación y generación del archivo de envío
Una vez que se ha concluido la carga de la información se debe proceder a la validación de la
misma, para ese fin el SIF presenta la siguiente opción:
A continuación se presentará un cuadro en el que se debe confirmar que se desea realizar la
validación en ese momento:
Seleccionando OK, se inicia el proceso de validación. Una vez terminado este proceso y en caso
de que se hayan detectado errores en la validación, se presentará un reporte con el listado de
errores encontrados o alguna ventana indicando que cierta información no se cargó o que está
errónea.
Posterior a la validación, en cualquier momento es posible consultar nuevamente el reporte de
errores ingresando a la siguiente opción:
Para resolver los errores críticos, la EIF deberá revisar su información en los archivos de carga,
el archivo a revisar dependerá del error crítico que se presente. En el ANEXO B se tiene un
listado de algunos de los errores más comunes, fuera de los que se ha especificado en el presente
manual en el CAPITULO 2 en la parte de validación de cada reporte de información (VER
ANEXO B.1. Listado de validaciones).
Manual de Envío de Información Electrónica a través
del SIF para Entidades Supervisadas Pág. - 100
Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero – JSI
Una vez corregidos los errores se debe realizar nuevamente la carga, pues mientras existan
errores críticos la opción de exportación de los datos, al archivo comprimido y encriptado, no
se habilitará, como se ve en la siguiente figura:
Sin embargo, una vez que todos los errores han sido subsanados, la opción de exportación será
habilitada. Sin embargo para realizar la exportación es necesario haber registrado previamente
las tres firmas autorizadas (personas que autorizan con su contraseña-password el envío de la
información), ya que antes de exportar la información el SIF le pedirá que cada firma autorizada
haya ingresado su clave para el periodo de envío.
Para que los tres firmantes registren su respectiva firma para el periodo de envío se debe ingresar
a la siguiente opción:
Los archivos exportados se generan encriptados y compresos en formato ZIP en la carpeta
c:\BAENVIO, y éstos son los archivos finales que serán enviados a ASFI.
3.5.2. Registro de las firmas autorizadas
Antes de realizar la exportación de la información es necesario registrar tres firmas autorizadas
de las personas que aprobarán el envío de la información, esto garantizará que la información
reportada por la entidad está en conocimiento de las personas autorizadas.
Manual de Envío de Información Electrónica a través
del SIF para Entidades Supervisadas Pág. - 101
Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero – JSI
Para administrar el alta, baja y/o modificación de las firmas autorizadas se debe ingresar a la
siguiente opción:
La clave de ingreso a esta opción es “admisif“. Esta clave de administrador debe ser modificada
y administrada por la entidad mediante la siguiente opción:
La administración de las firmas autorizadas (Ingreso, modificación o borrado) se realiza en la
pantalla siguiente:
Manual de Envío de Información Electrónica a través
del SIF para Entidades Supervisadas Pág. - 102
Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero – JSI
En la cual, para las tres firmas se debe registrar el nombre y/o cargo del usuario y éste registrará
además su contraseña, como se ve en la figura anterior. A continuación se debe hacer clic en el
botón “Ingresar/Modificar” para guardar los datos.
Este proceso debe realizarse para las tres firmas, una en cada pestaña.