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MANUAL DE LOS MÓDULOS: -PARÁMETROS -EXTRACTOS
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MANUAL DE LOS MÓDULOS:
-PARÁMETROS
-EXTRACTOS
2
PARAMETROS ................................................................................................................... 4
Sociedades ........................................................................................................................ 4
Bancos ............................................................................................................................... 5
Divisas ............................................................................................................................... 5
Cuentas ............................................................................................................................. 7
Cuentas grupos ................................................................................................................. 9
Interface.......................................................................................................................... 10
Formatos ......................................................................................................................... 10
Entrada Datos ................................................................................................................. 11
Leyes ............................................................................................................................... 13
Calendarios ..................................................................................................................... 20
Condiciones Cuentas ...................................................................................................... 21
Tipos de Referencia ........................................................................................................ 23
Tipos Cuenta ................................................................................................................... 24
Tipos Sociedad ................................................................................................................ 25
Mapa barridos ................................................................................................................ 25
EXTRACTOS ..................................................................................................................... 26
Configuración .................................................................................................................. 26
Instrumentos banco ........................................................................................................ 26
Equivalencias .................................................................................................................. 27
Iniciar Extractos .............................................................................................................. 28
Entrada Datos ................................................................................................................. 30
Selección de movimientos .............................................................................................. 38
Archivos .......................................................................................................................... 40
INFORMES ....................................................................................................................... 42
Extractos Banco .............................................................................................................. 42
Integridad Saldos ............................................................................................................ 43
3
Diario Integraciones........................................................................................................ 44
Saldos Medios ................................................................................................................. 44
Evolución saldos .............................................................................................................. 45
Apuntes banco ................................................................................................................ 46
Flujos ............................................................................................................................... 47
Reparto bancario ............................................................................................................ 49
Liquidación de intereses ................................................................................................. 56
Resumen liquidación de intereses .................................................................................. 58
Detalle por banco ........................................................................................................... 60
Estado Saldos .................................................................................................................. 62
Barridos de cuentas ........................................................................................................ 64
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PARAMETROS
Desde este módulo daremos de alta todos los
parámetros comunes de la aplicación, es decir,
elementos que se repiten o se utilizarán en el resto de
módulos de la aplicación.
Las altas, bajas y modificaciones son accesibles a través
de los botones que se muestran en la barra
superior.(Alta, Baja, Modificación)
En todos los casos la aplicación no permitirá dar de baja
parámetros que tienen asociados movimientos, tales
como sociedades, bancos o cuentas.
Sociedades
Los campos obligatorios son: Código de Sociedad y Denominación.
El “Código” tiene que adoptar el mismo nombre que tiene en el fichero de exportación
de datos de contabilidad o tesorería. Generalmente es el código del ERP o programa
de contabilidad. El tamaño máximo de este campo son 50 caracteres.
“Descripción” se introducirá la razón social.
El resto de los campos que aparecen en el formulario de entrada no son obligatorios
(CIF, dirección, etc.). En caso de no cumplimentarse la generación de cartas de
tesorería no aparecerán dichos campos.
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Bancos
Los campos obligatorios son: Código, Descripción, Código de Entidad.
El “Código” puede ser cualquiera que no supere los 50 caracteres. Se recomienda
utilizar códigos cortos que no superen los cuatro caracteres, ya que si no los informes
saldrán posiblemente desplazados. Por ejemplo, Banco Santander Central Hispano, se
parametrizaría BSCH. Al ser un campo que actúa como ID, no puede contener espacios
ni caracteres extraños.
“Descripción” se introducirá la razón social de la entidad financiera.
“Código de Entidad” se introducirá el código que utiliza el Banco de España para
referirse a dicho banco. Por ejemplo, Banco Santander es el 0049. Este campo se utiliza
para enlazar los códigos propios de cada banco con las operaciones del extracto.
“Calendario” La aplicación permite asociar un calendario de días festivos y no hábiles
para un banco. Esto esta relacionado con el cálculo de fechas valor en tesorería.
“Ruta” sirve para indicar a la aplicación en que carpeta se situarán los ficheros de la
norma 43, para facilitar al usuario la introducción de varios ficheros simultáneamente.
Es necesario rellenar este campo de cara a la automatización de la carga de ficheros
bancarios.
Con el botón derecho del ratón se pueden crear sucursales del banco y personas de
contacto de la sucursal para el envío de cartas de transferencia desde el módulo de
tesorería.
Divisas
Vienen determinadas por el sistema. En está versión están disponibles los cambios de
las principales divisas y todas las de la UE contra el Euro.
La cotización de las divisas es actualizada de forma automática recogiendo la
cotización publicada desde la página web del Banco Central Europeo. Cada vez que el
usuario accede a este menú y pulsa el botón actualizar, aparecerá la última cotización
publicada.
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Si queremos ver un histórico de una divisa, sólo tendríamos que hacer doble clic sobre
una de la divisa en cuestión.
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Cuentas
En la parte superior tenemos un árbol en el cual aparecen todas las cuentas que ya
están dadas de alta en la aplicación. Según marcamos una entidad o una cuenta, se
realiza automáticamente un filtrado de las cuentas que deben de mostrarse y así
permitir una búsqueda más sencilla de las cuentas. En la imagen vemos como sólo se
muestran las cuentas de la sociedad seleccionada, ocultando el resto.
A la hora de dar de alta una nueva cuenta, los campos obligatorios son: Código, Cuenta
Asociada, Descripción, Divisa, Sociedad, Banco, Formato Conciliación, Activa.
“Código” Tiene un máximo de 10 dígitos. El código de la cuenta es aconsejable que sea:
Código Sociedad+Código Banco + últimos 3 dígitos de la cuenta. Al actuar como
identificador, no debe contener si espacios ni caracteres extraños.
“Cuenta Asociada” son los 18 dígitos de la cuenta bancaria. Están excluidos los dígitos
de control, ya que en el fichero bancario no figuran.
“Divisa” de la cuenta.
“Sociedad” a la que corresponde la cuenta.
“Banco” al que corresponde la cuenta.
“Formato Banco” . Le podemos asociar el formato de la AEB o el formato propio de
cada banco.
Si le asociamos el formato de la AEB, lo único que podremos saber en cuanto a vía de
pago o cobro de los movimientos bancarios es si un movimiento de cobro o de pago. Si
le asignamos el formato bancario perteneciente al propio del banco en cuestión,
abrimos la posibilidad de tener esta información de soporte sobre los movimientos
bancarios, además de poder obtener informes más detallados, como por ejemplo de
negocio bancario.
“Formato de Conciliación” puede ser utilizado el formato de la AEB, o el formato
propio que le hayamos dado de alta para cada banco. El cómo tengamos
parametrizado este campo, nos va a influir tanto en el módulo de conciliación bancaria
como en el de contabilidad. De cara al módulo de conciliación, el tener asociado el
formato propio del banco al que pertenece, a través de las equivalencias bancarias (ver
manual de Extractos), podríamos ver los diferentes movimientos bancarios con su
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respectiva vía de cobro o pago. Si le asociásemos el formato de la AEB, única
información que tendríamos es que cada movimiento bancario desde el módulo de
conciliación bancaria es un cobro o un pago. En cuanto al módulo de contabilidad es
estrictamente necesario, el tener asociado a cada cuenta el formato de conciliación
perteneciente a su banco, para poder dar de alta la estructura contable.
“Activa” nos indica si está en uso o ha sido cancelada.
Los otros campos no obligatorios son:
“Cuenta Contable” aquí introduciremos la cuenta de contabilidad que figura en el ERP
o programa de contabilidad. No está permitido introducir dos cuentas contables
iguales para la misma sociedad. La cuenta contable pasa a ser un campo obligatorio
para contabilidad, conciliación bancaria y tesorería, ya que es el campo a través del
cual nos intercambiamos información con los programas de contabilidad o gestión de
cartera.
“Formato Tesorería” En el módulo de tesorería, los formatos son importantes ya que
además de indicarnos con qué vía de pago o de cobro ha entrado el movimiento
bancario, desde el interface de banco, le indicaremos como queremos que se
comporte cada movimiento bancario en función de su soporte (ver manual de
tesorería-configuración-interface banco). Si no tenemos el módulo de tesorería, este
campo se puede quedar vacío.
“Sucursal” Se le indica la sucursal a la que pertenece la cuenta. Para poder asociarle
una sucursal, tienen que estar previamente dada de alta desde Parámetros-Bancos-
Sucursales.
En los campos “Divisa”, “Sociedad”, “Banco”, “Formato Conciliación”, “Formato
Tesorería”, “Activa” y “Tipo de Cuenta”, nos aparecerá un menú desplegable
mostrándonos las opciones que previamente hallamos parametrizado.
El listado de cuentas lo podemos imprimir e incluso desde ahí exportar a Excel.
También permite búsquedas.
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Cuentas grupos
Esta entrada del menú es de suma utilidad. Nos permite el crear agrupaciones de
cuentas, que posteriormente podremos llamar desde los informes de los distintos
módulos de la aplicación, sin tener que marcarlas.
Para dar de alta una agrupación de cuentas, simplemente tenemos que elegir las
cuentas en la parte superior de la pantalla y, una vez seleccionadas darle un nombre
corto (Grupo) y una descripción para dicha agrupación. Finalmente pulsamos el botón
“Guardar”.
Vemos un ejemplo:
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En el ejemplo anterior, hemos seleccionado buscando en cada una de las sociedades
en la parte superior de la pantalla, las cuentas pertenecientes al BBVA. Le hemos
damos un nombre y una descripción y pulsamos el botón Guardar. La aplicación nos
avisa de que lo ha generado.
Si quisiéramos eliminar alguna agrupación, simplemente habría que seleccionarla en la
parte inferior de la pantalla y pulsar el botón Eliminar.
La aplicación me pedirá que confirmase el borrado de dicha agrupación.
Las agrupaciones que demos de alta, nos servirán para realizar selecciones
predefinidas en los diferentes informes de la aplicación de una manera sencilla.
Interface
Formatos
En este menú se definen los formatos que utilizaremos para extractos, conciliación o
tesorería en función de los códigos propios o comunes. La codificación de los
diferentes tipos de operaciones bancarias es libre para cada banco, aunque existe una
codificación común estandarizada por al AEB.
Cuando demos de alta un formato común se lo asociaremos a la AEB.
Para referirnos a un código bancario propio utilizamos el mismo nombre que hemos
definido en el código de banco.
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La utilización de unos u otros dependerá de las necesidades de cada empresa.
Lo más habitual es que demos de alta el formato de tipo común para la AEB y demos
de alta un formato de tipo propio para cada entidad financiera dada de alta en la
aplicación.
A la hora de asociarlo a las cuentas, normalmente a nivel de extractos se le asocia el
formato perteneciente al banco donde está dada de alta. El formato de conciliación, se
le asocia el formato AEB o el propio de cada banco en función de si tiene contratado el
módulo de contabilidad (siempre le asociaríamos el formato del banco al que
pertenece), y del nivel de detalle con el que nos vuelque la información de los mayores
de banco en el módulo de conciliación bancaria (si sólo nos dan la información de que
el movimiento es un debe o un haber, y no tenemos contratado el módulo de
contabilidad, le dejaríamos el formato AEB). Con respecto al módulo de tesorería
siempre el solemos asociar el formato del banco al que pertenece.
Entrada Datos
Desde este menú creamos los enlaces con los ficheros de conciliación y con los ficheros
de previsiones para tesorería. El formato de los ficheros de contabilidad y de
previsiones deben de ser en código ASCII y separados por columnas.
La configuración resulta muy sencilla. El primer paso es “buscar” el fichero que vamos
a tratar. Luego seleccionamos el tipo de formato al que lo vamos a asociar (Banco,
Sociedad, Previsiones). Por último seleccionamos la fila de la columna “Campo” y
arrastramos con el ratón sobre la previsualización del fichero para indicarle las
posiciones.
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En la pantalla anterior podemos comprobar que seleccionó el campo “Cuenta” y se
indicó sobre el fichero que columna hace referencia a la sociedad. En este caso vemos
que la posición va “desde” la 4 “hasta” la 14.
El resto de campos son:
Formato: Se utiliza para indicar la estructura en el fichero de la fecha de operación,
fecha de valor e importe. Los formatos posibles son los mismos que utiliza Windows.
Así que son los siguientes para el caso de las fechas.
DDMMYYYY (Día, mes, Año de cuatro dígitos)
DDMMYY (Día, mes, Años de dos dígitos)
DD/MM/YYYY (01/05/2005)
DD-MM-YYYY (01-05-2005)
YYYYMMDD (Año, mes, día)
El formato para el importe:
###00 (indica un importe sin separador en el que los dos últimos dígitos son decimales)
Si el Importe esta separado por decimales con coma no hace falta indicar ningún
formato
###.00 (importe con separador de decimales con punto)
Formato para el signo:
Si el signo viene definido por alguno de los siguientes caracteres:
“D,H,DEBE,HABER,P,C,PAGO,COBRO” no hace falta definir ningún formato puesto que
la aplicación lo entenderá.
Si por ejemplo tenemos un fichero que aparecen: C como Credit y D como Debit si que
necesitamos crear un formato. La forma de definirlo sería escribiendo en la columna
formato lo siguiente: “D|C”. La parte anterior a la barra son los que denominaremos
como cobros y la parte posterior serán los que denominaremos como pagos. Siempre
hay que utilizar la barra del “1” para separar cobros y pagos.
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Existe una particularidad en el “número de asiento” dentro de la columna referencia
que sirve para establecer un control del mismo a fin de no duplicar datos. Si
establecemos la palabra “Si” el sistema rechazará los movimientos que tienen el
mismo número de asiento en la base de datos. Si indicamos “No” el sistema no
ejecutará ninguna acción y todos los movimientos se integrarán. La razón es que
muchos programas de contabilidad no tienen la posibilidad de marcar los movimientos
extraídos para la conciliación o tesorería. De esta forma evitamos que dupliquen
movimientos.
Padding: Se utiliza para rellenar espacios en blanco por ceros.
Aling: Se utiliza para indicar si las columnas están alineadas a la izquierda o a la
derecha. Por defecto toma alineación izquierda.
Una vez configurado todo el fichero lo último es pulsar sobre el botón “Guardar” e
indicar el nombre del formato que vamos a utilizar.
Los formatos de tesorería funcionan exactamente igual que los de sociedad con la
particularidad de que existen tres campos más: concepto, código analítico y estatus. El
código analítico es un campo no obligatorio. A veces, puede ocurrir que la aplicación
de contabilidad no pueda extraer los otros dos parámetros obligatorios, para ello se
selecciona un estatus y un concepto por defecto en el campo “Default”.
Leyes
En este menú se establecen leyes de conciliación para el módulo de conciliación y el de
tesorería. Una ley es una agrupación de criterios de conciliación. Cuantos más criterios
contiene una ley más restrictiva es. Si nos encontramos con una distribución de
importes aleatorios no es necesario utilizar leyes muy restrictivas, ya que con una ley
por importe serviría para conciliar con grandes garantías. Si por el contrario tenemos
muchos importes o apuntes iguales es necesario crear una ley más restrictiva a fin de
que concilie los movimientos que en verdad se corresponden.
Los tipos de leyes que podemos definir:
Automática: El sistema valida automáticamente los bloques. Siempre 1 contra 1.
Propuesta: El usuario confirma los bloques propuestos. Siempre 1 contra 1.
Multiapunte. Siempre es una conciliación propuesta, ya que el usuario debe confirmar
los bloques. Las leyes multiapunte pueden ser de dos tipos:
1 Movimiento de Banco contra N de Sociedad: El sistema busca combinaciones de n
elementos de sociedad que suman el movimiento de banco.
N Movimientos de Banco contra 1 de Sociedad: El sistema busca combinaciones de n
elementos de banco que suman el mismo importe del movimiento de sociedad.
Los ámbitos pueden ser tres:
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Banco-Sociedad: Es el más habitual. Casa movimientos de la contabilidad con
movimientos del banco. Los tipos de leyes compatibles son todas las anteriores. Aquí
el signo siempre será el mismo para el banco que para la contabilidad, es decir,
conciliará cobros contra cobros y pagos contra pagos.
Banco-Banco: Se utiliza para conciliar retrocesiones del banco. El signo siempre será
contrario. Los tipos de leyes compatibles para este ámbito son la automática y la
propuesta.
Sociedad-Sociedad: Se utiliza para conciliar las anulaciones de la contabilidad. El signo
siempre será el contrario. Los tipos de leyes compatibles para este ámbito son la
automática y la propuesta.
Vemos los diferentes criterios de conciliación que proporciona el CFM.
Comenzamos explicando los que aparecen en la parte superior de la pantalla:
Los criterios de conciliación son:
- Tipo instrumento. Es un criterio que no se suele utilizar, ya que habitualmente
la parametrización de los tipos de instrumentos es redundante con respecto a
los instrumentos.
- Instrumento. Concilia los movimientos de banco con los movimientos de
sociedad o con las previsiones que tengan el mismo instrumento asignado en
CFM.
- Fecha Operación. Conciliar los movimientos de banco con los movimientos de
sociedad o con las previsiones que tengan la misma fecha operación o estén
dentro del intervalo de días que le hayamos seleccionado. Tenemos la
posibilidad de elegir los intervalos de fechas positivos y negativos.
Por ejemplo en la imagen inferior, estaríamos buscando los movimientos de
sociedad o previsiones que tuviesen la fecha operación igual o hasta cinco días
superior al movimiento de banco.
Si quisiéramos que buscase los movimientos de sociedad o previsiones que
tengan fecha de operación igual o hasta cinco días inferior al movimiento
bancario, lo parametrizaríamos de la siguiente manera.
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- Fecha Valor. El funcionamiento es igual que en la fecha operación pero con la
fecha valor.
- Número de Documento. Busca la coincidencia entre el número de documento
del movimiento bancario (es un campo obligatorio en la norma 43) y el número
de documento con el que estén entrando en el CFM desde el interface
correspondiente en cada módulo los movimientos de sociedad o las previsiones
correspondientes.
- Referencia. Busca la coincidencia entre referencia del movimiento bancario (es
un campo obligatorio en la norma 43) y la referencia con la que estén entrando
en el CFM desde el interface correspondiente en cada módulo los movimientos
de sociedad o las previsiones correspondientes.
- Diferencia de importes. Podemos crear leyes que no concilien buscando la
igualdad del importe entre los diferentes movimientos, sino que busque
también por diferencias bien fijas, bien porcentuales.
En la imagen inferior, le estaríamos pidiendo que buscase movimientos cuyo
importe no coincidiese por un céntimo de diferencia.
En el siguiente caso, le estaríamos pidiendo que el importe coincidiese en un
99,9%.
Hemos visto como tenemos la posibilidad de crear leyes de conciliación que busquen
movimientos que tengan la misma referencia y/o el mismo número de documento,
pero en la práctica, son leyes que normalmente no obtienen buenos resultados ya que
rara vez suelen coincidir estos campos (casi siempre porque el banco no suele enviar
información útil en ellos).
En las leyes de tipo automáticas (uno contra uno), con el objetivo de mejorar la
creación de leyes por referencia y número de documento, hemos incorporado leyes
16
que busque un texto que venga en el movimiento bancario, dentro del movimiento de
sociedad o en la previsión.
El planteamiento sería el siguiente. No siempre el número de documento y la
referencia bancaria está en las posiciones que están determinadas en la estructura de
la norma 43. Por ejemplo, puede darse el caso que en la línea 22 dentro del fichero
norma 43, de la posición 43 a la 52 (posiciones en las que debería aparecer el número
de documento) sólo tengamos ceros. Sin embargo, sería posible que en la línea 2301
apareciese el número de documento que estamos buscando. Con esta nueva utilidad
vamos a poder cortar el número de documento de la línea 2301 y lanzar una
conciliación por número de documento.
Vemos como se parametrizaría:
-Lineas Banco/Nº Documento Sociedad. En este caso, estaríamos buscando la
coincidencia del número de documento.
Hay dos opciones:
-Banco. Buscamos en la norma 43 el número de documento del movimiento de
sociedad o de la previsión.
La búsqueda la podemos realizar de manera exacta o buscar el número de
documento contenido en la norma 43.
Le indicamos en qué línea de la norma 43 queremos que lo busque, teniendo
en cuenta que con la línea principal nos referimos a la línea 22 (obligatoria) de la
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norma 43, y con las diferentes Sec, nos referimos a las diferentes líneas
complementarias de la norma (2301= Sec 1, 2302= Sec 2...).
Además le podemos indicar si no queremos que lo busque en toda la línea
marcada en la imagen anterior, las posiciones donde queremos que busque. Por
ejemplo, si buscamos en la línea principal, nos dejaría cortar desde la posición donde
empiece el número de documento hasta el final de la línea. Lo cortaríamos desde
donde nos indica la imagen posterior.
Igual podemos hacer con el número de documento que estamos buscando. Es
decir, podríamos cortar el número de documento para que sólo buscase ciertas
posiciones.
Por último, podemos indicar que sólo busque en caso de que el número de
documento que estamos buscando en banco sea numérico o alfanumérico.
Veamos un ejemplo completo:
Estaríamos creando una ley que encontrase dos movimientos (uno de banco con uno
de sociedad o una previsión), cuyo numero de documento de sociedad, cortado de la
posición 5 a la quince y, siempre que sea un número, esté contenido dentro de la
primera línea complementaria de la norma 43, en las diez primeras posiciones.
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Una vez definidos todos los parámetros se utiliza el botón “Guardar Ley Como” y ya
está lista para utilizarse.
-Sociedad. Si marcamos sociedad, la aplicación lo que buscará para conciliar
será que el número de documento que cortemos de la norma 43 esté contenido
dentro del número de documento de sociedad o bien sea exacto a él.
Los campos son los mismos que en el ejemplo anterior. Lo vemos con un ejemplo.
Si creásemos una ley con la selección realizada en el cuadro anterior, esta buscaría el
número de documento bancario resultante del corte en la línea principal de la norma
43, de las posiciones 45 a la 55, de manera exacta en las primeras diez posiciones del
número de documento del movimiento de sociedad o de la previsión.
-Lineas Banco/Referencia Sociedad. En este caso, estaríamos buscando la coincidencia
de la referencia de los movimientos.
En este caso, la metodología es la misma que cuando buscábamos el número de
documento, pero utilizando en la parte de sociedad o previsión, la referencia en vez
del número de documento.
-Banco: En este caso, buscamos la referencia del movimiento de
sociedad o la previsión dentro de la norma 43, en función de los criterios que hayamos
seleccionado.
Vemos un ejemplo:
19
Si creásemos una ley con estas características, ésta buscaría los movimientos que,
teniendo el mismo importe, las primeras diez posiciones de la referencia alfanumérica
de sociedad estuviesen en las primeras posiciones de la primera línea complementaria
de la norma 43.
-Sociedad: En este otro caso, buscamos la referencia resultado del corte
que hayamos en la norma 43, dentro de la referencia del movimiento de sociedad o de
la previsión.
La selección anterior, nos buscaría la referencia resultante de las diez primeras
posiciones de la segunda línea complementaria de la norma 43, dentro de las primeras
quince posiciones dentro de la referencia de sociedad.
Nos fijamos ahora en la parte central de la pantalla de leyes donde encontramos lo
siguiente:
Como vemos en la parte izquierda, nos aparece la opción de obligatoria. Cuando
creamos una ley con la opción de obligatoria marcada, esta ley se lanzará siempre que
vayamos a conciliar.
A la derecha del cuadro mostrado anteriormente, vemos la opción de orden. Esta
opción sirve para establecer el orden en el que queremos que lance cada una de las
leyes que estamos generando.
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Para terminar de dar de alta una ley, Le damos al botón guardar. Nos pedirá que le
asignemos un identificador para dicha ley y una descripción larga. Se pueden crear
tantas leyes como queramos, teniendo la posibilidad de eliminarlas y modificarlas.
Calendarios
Se definen calendarios de días no hábiles o festivos. Estos calendarios pueden ser
establecidos por cuenta o por banco. La razón de ser de esta opción es determinar un
cálculo correcto de los días de valor.
El código sirve para identificar el calendario Por ejemplo: Madrid. Le damos una
descripción larga.
Festivo 1 y Festivo 2 son días de la semana en las que el banco no trabaja.
Si apretamos al botón “Festivos” el sistema nos mostrará un calendario y le iremos
indicando con el ratón que días son festivos del año.
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Podemos apreciar como según vamos marcando en el calendario los días festivos, van
apareciendo en la parte derecha.
Al dar al botón “Aceptar”, se quedará guardado el calendario, y ya solo hará falta
agregarlo a la cuenta que queremos que tenga en cuenta dicho calendario.
Condiciones Cuentas
Se establecen las condiciones de las diferentes cuentas de crédito o corrientes. Se
selecciona la cuenta sobre la que aplicamos las condiciones y se indica desde que fecha
tienen validez el contrato. El resto de los datos son los que aparecen en el contrato de
la cuenta.
El campo “límite” recoge el autorizado de la póliza de crédito. Si es una cuenta
corriente será cero.
- “sociedad” se selecciona la sociedad.
- “banco” se selecciona la entidad bancaria.
- “cuenta” se selecciona la cuenta a la cual aplicamos las condiciones.
- “fecha desde” se establece como primer día sobre el que se aplicará el cálculo
de los intereses.
- “fecha hasta” se establece como el último día sobre el que se aplicará el cálculo
de los intereses.
- “liquidación” se selecciona el período de liquidación (anual, semestral,
trimestral, mensual).
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- “periodicidad revisión” se refiere a la periodicidad de revisión de tipos de
interés (anual, semestral, trimestral, mensual).
- “fecha de referencia” se establece como primer día sobre el que se aplicarán
las revisiones de interés. En el caso de los tipos de interés variables, será ésta la
fecha de Euribor con el que se realizará la primera liquidación.
- “Fijación de tipos al Comienzo del Período” Es el caso más habitual.
- “Saldo Mínimo” es el saldo mínimo que queremos mantener en esa cuenta.
- “Tramos Estándar”. Le decimos si sí o si no le queremos asignar tipos de interés
para los diferentes tramos de la liquidación de intereses.
Si elegimos tramos estándar sí, deberemos se abrirá en la parte posterior, los
diferentes tramos para que le insertemos a cada tramos su condición.
Para entrar, en cada uno de los tramos, sólo es necesario hacer doble clic.
Entramos en el tramo deudor para ver qué nos pide.
Como podemos observar tenemos que introducir, la base del cálculo, el tipo de
retención (para los intereses acreedores), si el tipo es fijo (se rellena el cuadro de
fijo) o variable. Si el tipo de interés que nos cobran es variable le tenemos que
indicar si es en base 360 (EU) o 365 (eubase5), a qué plazo es el tipo y si el margen
diferencial si tiene, tal y como se muestra en la pantalla superior. En el tipo
variable, la aplicación nos va mostrando en el lado derecho, el tipo que va a aplicar.
Una vez introducido, pulsamos el botón “Aceptar” para que guarde las condiciones
del tramo.
Seguiríamos el mismo método para el tramo deudor y acreedor.
Vemos cuales son las comisiones que tiene en el CFM en cuenta a la hora de hacer
una liquidación de intereses.
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- “Comisión Máximo descubierto” indicamos la comisión en porcentaje del
excedido que puede ser sobre saldos en fecha de operación o saldos en fecha
de valor.
- “Comisión de no Disponibilidad” es la comisión que nos aplica el banco por no
utilizar la totalidad de la póliza de crédito.
- “Comisión de mantenimiento” se establece un importe por el mantenimiento
de la cuenta para un período determinado.
- “Comisión mínima no disponibilidad” se establece un importe mínimo que se
aplicará en caso de no realizar disposiciones.
- “Comisión unitaria por apunte” se establece un importe que se aplicará por
cada apunte que se realice sobre la cuenta.
- “Nº Apuntes Exentos” se establece la cantidad de apuntes sobre los cuales no
se aplica la ‘comisión unitaria por apunte’.
* “Periodicidad” se establece la periodicidad de la ‘Comisión Nº apuntes
exentos’
- “Sobre saldos en fecha de operación”. Aquí le indicamos a la aplicación si tiene
que tener en cuenta los saldos en fecha de operación en el cálculo de las
comisiones.
Introducidos todos los datos, pulsamos el botón “Aceptar” y nos guardará la condición
para dicha cuenta.
Una vez guardada las condiciones para una cuenta el sistema permite copiar esas
mismas condiciones a una selección de cuentas. Para ello nos situamos en la parte
inferior del formulario donde quedan guardadas las condiciones y pulsamos con el
botón derecho del ratón y seleccionamos la opción “aplicar a”.
Posteriormente seleccionamos el grupo o la cuenta.
Seleccionaríamos las cuentas afectadas, introduciendo la fecha de las condiciones para
la cuenta/s y pulsaríamos al botón Aceptar para que las guardase la aplicación.
Tipos de Referencia
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Desde esta entrada del menú, podemos actualizar el valor del tipo de referencia
EURIBOR, mostrándonos un histórico de valores pasados tanto en base comercial,
360/360 como en base real 365/360. A este ultimo lo hemos denominado EUBASE5.
Es tan sencillo como pulsar el botón Actualizar y la aplicación se conecta a la página del
Banco Central Europeo para descargar los últimos valores publicados.
Los tipos de referencia descargados los utiliza internamente la aplicación para las
actualizaciones automáticas en las pólizas de crédito, préstamos, leasings.. vinculados
al Euribor.
Tipos Cuenta
Sirve para crear los tipos de cuenta que vamos a utilizar en la aplicación y que
asociaremos a cada cuenta. Actualmente existen cinco categorías:
Corriente
Crédito
Ficticia: Se utiliza en tesorería para volcar previsiones que no están asignadas a una
cuenta.
Intragrupo: Se utiliza también en tesorería para gestionar los traspasos
intersocietarios, a fin de realizar liquidaciones de intereses.
Efecto: Se utiliza para asociarse a las cuentas de control de riesgo que se vinculan a las
líneas de descuento.
Confirming: Se utiliza para asociarse a las cuentas de control de riesgo que se vinculan
a las líneas de confirming.
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Crédito documentario: Se utiliza para asociarse a las cuentas de control de riesgo que
se vinculan a las líneas de crédito documentario.
Tipos Sociedad
Sirve para crear los distintos tipos de empresas que queremos definir en la aplicación.
Esto nos servirá en varios informes para obtener una información que agrupe a todas
las empresas que tengan el mismo tipo de sociedad definido. Nos permite realizar
unos grupos en los cuales podemos englobar sociedades según nuestro propio criterio.
Mapa barridos
Sirve para definir el mapa de barridos que se establece para cada entidad bancaria. El
tipo de barrido que podemos definir es el caso en el que existe una única cuenta
centralizadora y el resto son cuentas periféricas.
Lo primero que debemos de seleccionar es el banco para el cual vamos a definir el
mapa de barridos. Posteriormente, tenemos que asociar un instrumento para las
operaciones de cobro y pago que tengan lugar entre las diferentes cuentas. Para
finalizar, definimos la cuenta centralizadora y el resto de cuentas periféricas que
compondrán el mapa.
Una vez definido el mapa de los barridos, pulsamos sobre el botón “Validar” y la
aplicación guarda la información.
Existen dos controles para el proceso del Cash Pooling desde el CFM:
1. Desde la propia carga del fichero bancario. Se habilita desde Administración-
Mantenimiento y nos hace un control previo a la inserción del fichero en el que el total
de entradas por barrido en la cuenta centralizadora debe de coincidir con el total de
salidas por barrido de las periféricas.
2. Desde el informe de Extractos-Barridos de cuentas. Se realiza la misma
comprobación desde este informe, una vez cargado los datos en CFM.
26
EXTRACTOS
Desde este módulo se gestiona toda la información
relacionada con los movimientos de banco.
Va desde la configuración de los instrumentos
bancarios y la entrada de datos manual o automática
de extractos de banco hasta la explotación de la
información en forma de informes y estadísticas,
pasando por el filtrado de movimientos y
exportación.
Configuración
En este apartado configuraremos todos aquellos
instrumentos (vías de cobro/pago) de los que
queramos llevar un control. La aplicación solo te obliga
a tener dos instrumentos dados de alta, uno para
recoger los pagos y otro para los cobros. El resto de parametrización de instrumentos
es libre y debe de adecuarse a las necesidades de cada empresa.
Para que la aplicación pueda relacionar los movimientos bancarios que se integran a
través de la norma 43 con los instrumentos que quiero ver, usamos las equivalencias
bancarias. Cada banco usa una codificación propia para indicar qué tipo de operación
te está devolviendo. Lo que hacemos es establecer una equivalencia entre los códigos
propios bancarios y los instrumentos donde queremos que se guarde cada operación
que nos interese. Las que no queramos controlar, podrán quedar asignadas a los
instrumentos generales de cobro y de pago.
Vemos como se parametriza.
Instrumentos banco
Los “instrumentos banco” son agrupaciones de instrumentos de pago o de cobro (pago
pagaré, cobro pagaré, pago cheque, etc).
Esta figura surge debido a que el banco a la hora de asociar operaciones de similares
características suele agruparlas con la misma codificación. Por ejemplo: Traspasos y
Transferencias, Pagarés y Cheques, etc.
Este parámetro nos sirve para agrupar soportes que pudieran estar referidos con
diferentes códigos en el mismo u otros bancos.
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Los campos obligatorios son: “Código” , “Descripción” y “Signo”
El “Código” es libre y tiene una longitud de 50.
La “Descripción” también es libre y tiene una longitud de 50.
El “Signo” será de cobro o pago.
Equivalencias
En este lugar indicamos las correspondencias entre los códigos del fichero bancario y
los instrumentos bancarios creados.
- “Formato” se selecciona en función de los creados en el menú de parámetros.
- “Código Bancario” es el dígito propio o común en función del formato que
estemos parametrizando. Si es un formato común se introducirán los 2 dígitos y
si es propio se introducirán 3 dígitos.
- “Signo” se indicará si es de cobro o pago.
- “Instrumento” se selecciona el instrumento de conciliación que corresponda.
Supongamos que estamos configurando el formato BBV y sabemos que éste codifica a
los cheques con el número 007, independientemente si son a cobrar o a pagar.
Entonces nosotros debemos rellenar como Formato: “BBV” como código bancario
“007”, signo “P” (pago) y como instrumento por ejemplo “PTRANSFNAC” (Pago
Transferencia Nacional). Como vemos, las equivalencias se dan de alta por signo de la
28
operación, es decir, el mismo código propio puede tener diferentes instrumentos
asignados (uno para cuando entra como cobro y otro para el pago).
Normalmente un banco puede llegar a tener hasta mil codificaciones. Así que una vez
que hemos asociado cada instrumento con su codificación bancaria, ocurrirá que habrá
operaciones bancarias que no tengan correspondencia con instrumentos de
conciliación, al ser estos evidentemente menores en número; entonces debemos
utilizar el signo comodín “**” (dos asteriscos) para almacenar en dos soportes
genéricos las operaciones sobrantes. Un instrumento será para los cobros y otro para
los pagos. En caso de no utilizar los dos asteriscos para las operaciones sobrantes del
banco, la aplicación no nos permitirá introducir movimientos de norma 43, ya que no
conocerá la correspondencia.
Iniciar Extractos
En esta opción de menú se inicializan las cuentas para extractos, pudiendo ser la
iniciación manual o automática, quedándose guardada para poder recuperarse o
modificarse si se desea. Para ello debemos de indicar el saldo de la cuenta a iniciar a
través del extracto físico del banco en la fecha desde la cual queremos introducir
movimientos bancarios. La inicialización de extractos servirá como punto de arranque
entre el extracto físico y el extracto en norma 43. Por tanto, el primer extracto que se
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va a incorporar de modo electrónico debe de estar enlazado el saldo inicial con el saldo
final de la fecha anterior o saldo de iniciación si todavía no hemos incorporado
movimientos, y además la fecha de operación debe ser superior.
Según entramos en el menú, nos aparece un árbol con las diferentes sociedades que
tenemos dadas de alta en Parámetros-Sociedades, para que podamos elegir la cuenta
deseada para dar de alta o para ser modificada.
Una vez marcada, nos mostrará la cuenta en la parte posterior del árbol, con un
símbolo verde a la izquierda si ya está inicializada (como en la pantalla superior) o con
una bombilla si está pendiente de inicialización (como la cuenta seleccionada en la
pantalla inferior).
Para dar de alta la situación de partida, hay que seleccionar la cuenta y pinchar el
botón derecho del ratón, apareciendo la opción de Iniciar saldo.
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En el ejemplo hemos inicializado la cuenta APBGALL443 a fecha 12/03/2009 con un
saldo final en fecha operación de 1000 euros. Aceptamos y ya tenemos inicializada la
cuenta a dicha fecha con un saldo acreedor de 1000 euros. El primer movimiento que
incorporemos para dicha ya sea de forma manual o automática, deberán tener fecha
posterior del 12/03/2009. Si no fuese así la aplicación no nos permitiría integrar el
movimiento.
Otra forma de iniciar extractos es en modo automático que consiste en integrar
directamente el fichero bancario y el sistema inicializa las cuentas con la fecha y el
saldo inicial del fichero.
La aplicación no permite modificar la inicialización de las cuentas en extractos una vez
que tiene movimientos incorporados.
Entrada Datos
Desde cada módulo se podrán introducir movimientos tanto de forma automática
como manual, correspondientes a cada uno de ellos. Es decir, en la entrada de datos
de extractos introduciremos los movimientos bancarios, en conciliación apuntes de
contabilidad y desde tesorería se integrarán previsiones.
El formulario de entrada de datos está dividido en dos partes: Entrada Automática
(parte superior) y Entrada Manual (parte inferior).
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Para introducir un fichero de banco, seleccionamos “Movimientos Norma 43” y a
continuación se rellenará una lista de ficheros que están listos para ser integrados. En
caso de que no aparezcan ficheros para integrar se deben de configurar las rutas de
enlace (ver Parámetros Banco) o bien apretar al botón “buscar” para indicarle la
carpeta en la que están los ficheros. Hay que recordar que la norma 43 sólo la
podemos conseguir de bancos españoles o bancos extranjeros que operen en España,
ya que a estos últimos se les obliga a someterse a la normativa vigente en nuestro país.
Ahora la situación sería la siguiente:
El segundo paso sería la previsualización de los ficheros que queremos integrar para
saber si hay errores y en caso de que los haya nos indique cuales son.
32
Si seleccionamos varios ficheros como es el caso anterior, basta con pulsar sobre el
fichero para que nos muestre los movimientos que contiene y nos diga si es integrable
o no. Si pinchamos sobre el primero nos aparecerá en pantalla el extracto.
Cuando previsualizamos el fichero, la aplicación nos va a decir si el fichero es
integrable o no. Si es integrable verdadero, al cerrar la previsualización nos habrá
habilitado el botón de carga del formulario principal. El único error con el que la
aplicación nos dejará cargar el fichero es el que la cuenta no esté todavía inicializada,
ya que al cargar el fichero se inicializará automáticamente.
Hemos incorporado a la aplicación un control para poder asignar un instrumento
bancario a los diferentes códigos propios que aparezcan en la norma 43 que vayamos a
integrar y que no tengan asignado instrumento. Para que esto sea posible, nos
tenemos que ir a “Administración”, “mantenimiento” y marcar la opción “Avisar
códigos propios”.
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Ahora, al previsualizar el fichero que queremos integrar, la aplicación nos va a mostrar
un cuadro de “asignación códigos” y los errores que ha encontrado. En este caso
aparecen los códigos propios sin instrumento asignado que ha encontrado. Esto es un
aviso y no un error que impida la carga, ya que el fichero me indica que es Integrable:
Verdadero.
Ante esta situación, tendríamos dos opciones. La primera sería no asignarles
instrumento y cargar el fichero. La aplicación lo permite ya que el fichero nos dice que
es integrable. En este caso, se asociaría a los códigos propios desconocidos un
instrumento como predeterminado de los que tengamos creados, que normalmente
serán “D” (debe) o “H” (haber).
La otra opción es asignarles instrumento a través del cuadro “Asignación códigos”.
Desde este cuadro vamos a poder asignar a los diferentes códigos propios cualquier
instrumento de los que hayamos creado en configuración-instrumentos bancarios.
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Si tuviésemos contratado el módulo de tesorería, se podría utilizar el mismo control
para asignar un instrumento de tesorería de los ya creados al código bancario que
estamos tratando. En este caso sería desde el cuadro de “Asignación códigos
tesorería”.
Se abre la ventana desde la cual podremos asignar los instrumentos creados en
Tesorería-configuración-instrumentos. También podemos asignarles desde aquí la
acción (como queremos que se comporte) y la ley con la queremos que se concilie (ver
manual de tesorería).
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Puede que el fichero del que queramos extraer los movimientos bancarios no sea un
fichero norma 43. Un ejemplo claro son los movimientos de cuentas bancarias que
tengamos dadas de alta en otros países. En este caso, deberíamos seleccionar la
opción de “Movimientos de banco desde fichero” y además, tendríamos que haber
hecho un interface de entrada de datos en el módulo de parámetros específico para
que la aplicación nos pueda leer estos ficheros que no siguen la estructura de la norma
43 (“ver en parámetros-interface-entrada de datos”). Elegimos el formato de entrada
de datos que nos sirva para leer el fichero en cuestión y previsualizamos. Por lo demás,
el mecanismo de carga del fichero funciona de la misma manera que para los ficheros
de norma 43.
Controles que realiza la aplicación para saber si un fichero es integrable o no:
-Comprobación de saldo. El sistema comprueba que el saldo final anterior sea igual al
saldo inicial del fichero de banco que queremos integrar. Es decir, el saldo final y el
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saldo inicial deben de estar concatenados para una misma cuenta. El saldo de
extractos es calculado por la aplicación internamente (al saldo inicial de extractos se le
suman todos los cobros y se le restan todos los pagos) y este es el saldo que se coteja
con el saldo inicial que aparece en el fichero. Este control se utiliza de esta manera
para supervisar que no se han eliminado registros dentro de la base de datos o bien
que las líneas del saldo inicial o final del fichero del banco sean incorrectas. Además
comprueba que el fichero internamente esté bien construido, es decir, que saldo inicial
más los movimientos que contienen sea igual al saldo final que muestra.
-control de fechas. Comprueba que en el fichero no existan cuentas con fecha de
operación inferior o igual a la primera que se integra. En caso de que esto sea así nos
aparecerá un mensaje diciendo que la línea 11 no se corresponde con la siguiente línea
11 (cabecera). Esto es muy importante para aquellas cuentas que tienen saldo cero,
permanentemente.
-control de nombre. Comprueba que no exista un fichero que tenga el mismo nombre,
fecha y tamaño.
En caso de que la cuenta no este parametrizada, es decir, que no esté creada en la
base de datos el sistema nos dará un aviso de que hay errores y por lo tanto no nos
dejará integrar el fichero.
En caso de que la divisa de la cuenta sea diferente de la divisa que aparece en el
fichero bancario tampoco nos dejará integrarlo.
Si la cuenta no está iniciada en extractos nos dará un aviso para que sea iniciada
automáticamente por la aplicación a tenor de los datos recogidos en el fichero como
son el saldo inicial y la fecha.
Por último, si la cuenta no es accesible al usuario que intenta integrarla, es decir, que
no tiene privilegios sobre dicha cuenta el sistema impedirá la integración de dicho
fichero.
La introducción manual de extractos se selecciona desde el formulario principal sólo
que ahora desde la parte inferior. Pulsamos en el botón de opción “Movimientos de
Banco”, seleccionamos la cuenta y a continuación clic en el botón “Aceptar”.
Nos aparece la siguiente pantalla.
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Pulsamos el botón derecho del ratón y nos aparece un menú emergente y
seleccionamos alta.
A continuación se rellena los campos de la rejilla. Como vemos, la aplicación nos va a
pedir que rellenemos los campos de instrumento en conciliación y el instrumento y
concepto presupuestario de tesorería con los que queremos ver ese movimiento
bancario en el resto de módulos en los cuales tenemos la cuenta inicializada.
Para finalizar pulsamos “Insertar”.
Si quisiéramos introducir varios movimientos manualmente que compartiesen algún
tipo de información (cuenta, instrumento, importe, fecha...), podemos utilizar la
opción de “Repetir entrada”. Funciona de la siguiente forma: Se habilita la casilla y
luego se da doble click sobre las etiquetas que van a ser comunes para la siguiente
entrada. Las etiquetas cambiarán de color de azul a rojo. De esta manera, cuando
pulsemos el botón insertar nos habrá dejado fija la pantalla de introducción de datos,
con los campos que anteriormente habíamos marcado en rojo ya rellenos.
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Selección de movimientos
Nos aparece una ventana que es un filtro para realizar la selección de movimientos.
Desde ella podemos hacer la selección por sociedad, banco, cuenta, instrumento (los
fijados para extractos), estado (conciliados, pendientes o todos), divisa, entrada
(manual, automática o inicial) e instrumento de conciliación (los que se han
establecido para conciliar). Para bajar los campos con los cuales acotar la selección
tenemos dos sistemas: haciendo doble click sobre el campo en cuestión o bien
arrastrándolo hasta la cuadrícula. Después señalamos en el cuadro que queremos
seleccionar.
Justo debajo de la zona con cuadrícula tenemos varios campos desplegables para
acotar aun más la selección.
Siempre tenemos que elegir un intervalo de fechas. Podemos elegir entre varios tipos
de fecha: fecha integración, fecha operación, todas o ninguna.
Si señalamos fecha de integración, lo que le estamos diciendo a la aplicación es que
tenga en cuenta los movimientos que hemos integrado en dicho intervalo de fechas
que le estamos indicando, sin tener en cuenta cuales sean las fechas de operación de
los movimientos bancarios.
Sin embargo si señalásemos fecha de operación, nos mostraría los movimientos cuya
fecha de operación esté dentro de ese intervalo independientemente de cuando hayan
sido integrados los movimientos.
También podríamos elegir que tanto la fecha de integración como la de operación
estuviesen dentro del periodo de tiempo seleccionado o, que por el contrario ninguna
estuviese en él.
Otra de las opciones de selección de las que disponemos es por signo, es decir, los
movimientos de pago, los de cobro o todos. Además podemos acotar por importe la
búsqueda.
39
La aplicación además, te deja exportar los movimientos bancarios con diferentes
formatos, pudiendo elegir que marque los movimientos ya exportados para que salgan
solo dos veces.
Vemos un ejemplo de selección:
En este caso hemos seleccionado los movimientos de la sociedad 01, cuya fecha de
operación se encuentre entre el 1/02/2009 y el 13/04/2009. También podríamos haber
elegido los movimientos cuyos importes estuvieran dentro de un intervalo o que
tuviesen una referencia determinada, un identificador en concreto, etc.
Ahora vamos a intentar exportar estos dos movimientos seleccionados.
En este caso, lo vamos exportar en formato norma 43 y queremos que los marque
como exportados para que no me permita volver a exportarlos. Pinchamos
posteriormente el botón “Exportar”.
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Nos pedirá que le demos nombre al fichero y que le indiquemos la ruta donde
queremos que se guarde.
Una vez seleccionado todo, pinchamos en el botón guardar y nos aparecerá el
siguiente mensaje avisándonos de que ya ha sido generado el fichero.
El resto de campos nos sirven para acotar la búsqueda en función de diferentes
parámetros como pueden ser, importe, el número identificativos que se le haya
asignado en la aplicación, el identificador del archivo en el cual se integraron los
movimientos y el campo complementario (descripción larga del movimiento) que se
ha enviado asociado al movimiento.
Archivos
Se utiliza para eliminar archivos integrados de banco. La única comprobación que
realiza es que no haya movimientos conciliados de ese archivo. Tampoco, se podrán
eliminar ficheros intermedios, sino que hay que ir del último hacia el más antiguo.
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La aplicación no permite eliminar ficheros pertenecientes a cuentas de bancos que
tengan otras cuentas integradas posteriormente. Es decir, el control lo hace por banco
y no por cuenta.
42
INFORMES
Se da doble clic sobre el texto del informe
que se quiere visualizar, se realiza la
selección y se chequea el recuadro de al lado
del texto y por último se aprieta al botón
“ejecutar”.
Hay que recordar que el Cash Flow Manager
es una aplicación totalmente integrada con
el sistema de Microsoft Office, por lo que
todos sus informes se pueden llevar a Excel.
Vamos a ver cual es la información que nos
muestra cada informe.
Extractos Banco:
Este informe nos proporciona el extracto bancario para una selección que queramos
realizar en un periodo determinado, mostrándonos los cargos y abonos realizados
entre las fechas señaladas y la variación de saldos durante dicho periodo.
Podemos realizar la selección por sociedad, banco o cuenta, dándonos la aplicación la
opción de mostrarnos el extracto por fecha operación o fecha valor. También nos da
posibilidad de ocultar las cuentas sin movimientos y, para aquellas cuentas con
muchos movimientos, podemos separar los movimientos en distintas página. Además,
recientemente hemos añadido la posibilidad de mostrar un grupo de cuentas
anteriormente establecido en Parámetros-Cuentas Grupo.
Realizamos una selección para las cuentas del grupo “GRUPOBBVA” en fecha de
operación del 1 de febrero al 13 de abril del 2009.
43
En este informe nos aparece la información equivalente a la del extracto físico que nos
envía el banco, con la ventaja de poder elegir el periodo que queramos, poder ver los
extractos de varias cuentas o todas las cuentas de una sociedad. Además podemos
elegir entre fecha de operación o de valor para el periodo, ya que el banco nos
muestra la información siempre con fecha operación. También hay que señalar que
normalmente el banco nos envía los extractos bancarios de forma física con carácter
mensual y, sin embargo, desde la aplicación podemos obtener dicho extracto con los
movimientos bancarios con sólo un día de decalaje, ya que hoy podríamos ver el
extracto bancario de ayer al integrar la norma 43 de ayer.
Integridad Saldos:
Este informe nos muestra el saldo y fecha del último movimiento bancario integrado
en la aplicación para una selección determinada. Podemos elegir, como en el informe
anterior, por sociedad, banco o cuenta. En este caso no nos da la opción de elegir
entre un periodo determinado de fechas ya que siempre nos va a mostrar el último
movimiento integrado, independientemente de la fecha en la haya sido integrado.
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Tiene que darse la igualdad entre el saldo interno, que es el que calcula la aplicación, y
la suma del saldo N43 si no se han introducido movimientos manuales para dicha
cuenta o, si se han introducido, ha sido en fechas anteriores a la última integración del
fichero N43. Si se han introducido movimientos manuales después de la carga del
último fichero de norma 43, la suma del saldo de los movimientos manuales más el
saldo de la norma 43 tiene que igualarse al saldo interno.
En cuanto a las fechas que aparecen en el informe, la fecha saldo es la fecha del último
movimiento bancario integrado para cada cuenta y la fecha N43 la fecha del último
fichero de norma 43 cargado en CFM.
Este informe es de gran utilidad a la hora de saber hasta que fecha tenemos cargados
los movimientos bancarios de cada cuenta.
Diario Integraciones:
Aquí podemos encontrar una información muy similar a la del informe anterior. La
única diferencia es que en este informe no nos enseña la fecha y saldo del último
movimiento integrado en la aplicación sino de todos los integrados en la aplicación en
orden ascendente de fechas. Desde este informe podemos ver si hemos integrado
todos los archivos, o si por el contrario faltase algún fichero.
Saldos Medios:
Aquí la aplicación nos va a calcular diferentes saldos medio para una selección
determinada. En este informe, como en anteriores, podemos realizar la selección por
sociedad, banco y cuenta para un periodo de fecha que podemos establecer. Además
podemos indicar si queremos que nos lo ordene por sociedad, banco o cuenta. La
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fecha podemos fijarnos tanto en la fecha operación como en la fecha valor y aplicar a
los importes un “factor” que simplifiquen importes demasiado extensos.
Además, como en gran parte de los informes de toda la aplicación CFM, tenemos la
posibilidad de sacar el informe para un grupo de cuentas, anteriormente seleccionadas
en Parámetros-Cuentas Grupo.
Los saldos medios que calcula la aplicación son: el saldo medio global, el saldo medio
acreedor, saldo medio deudor, saldo mínimo que ha tenido en ese periodo de tiempo,
el máximo que alcanzó y el saldo con el que terminó el periodo cada cuenta.
Evolución saldos:
En este informe podemos ver la diferencia que hay en el saldo de una cuenta según
tomemos la fecha de operación o la fecha valor. Lo podemos ver para un periodo
determinado bien día a día, por semana o mensualmente. Además, podemos definir el
día en el cual queremos ver la situación de los saldos. Bien semanas o meses en
referencia al día de aniversario, siempre finales de la semana o finales de mes, etc.
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La aplicación nos permite el agrupar la información bien por tipo de sociedad,
sociedad, banco o cuenta. Podemos seleccionar un grupo de cuentas previamente
generado en Parámetros-Cuentas Grupo.
Realizamos le selección de la evolución de los saldos bancarios de la sociedad 03,
agrupados por banco para el periodo del 1 de enero de 2009 hasta el 14 de abril del
mismo año por meses.
Vemos, como nos muestra la diferencia de saldos existente en el saldo si se toma en
fecha valor o en fecha operación.
Apuntes banco:
En este informe podemos ver los movimientos bancarios que se han realizado en el
periodo que seleccionemos. Existen diferencias con el informe de extractos bancarios,
ya que el
informe de apuntes de banco la aplicación nos muestra el instrumento con el que se
ha realizado el movimiento y su estado (si está conciliado o pendiente de conciliación).
Además podemos seleccionar los movimientos también por instrumento y estado.
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Vemos un ejemplo. En este caso hemos seleccionado los movimientos bancarios de
todas las cuentas de la sociedad 03 del 01/02/09 al 13/04/09 que estén pendientes.
Flujos:
Nos muestra la distribución de flujos de banco, tanto de cobro como de pago.
Podemos ver la información bien agrupada por códigos comunes, o bien por
instrumentos bancarios. La aplicación nos da la opción de devolvernos la información
para un periodo de tiempo día a día, de manera semanal o mensualmente. Además,
podemos definir el día en el cual queremos ver la situación de los saldos. Bien semanas
o meses en referencia al día de aniversario, siempre finales de la semana o finales de
mes, etc.
Vemos el informe que nos muestra la aplicación cuando elegimos el tipo “códigos
comunes” para un periodo de tiempo determinado. Los códigos comunes son los 19
códigos AEB, comunes para todos los bancos que operen en España. Nos aparecen
tanto para cobros como para pagos.
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Podemos pinchar en cualquier saldo y nos saldrá una ventana como la siguiente donde
nos aparecería un mayor desglose del origen de dicho flujo de cobro o pago.
Si eligiésemos el tipo “instrumentos bancarios”, la aplicación nos mostraría los flujos
de cobro y pago según los diferentes instrumentos bancarios creados.
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Reparto bancario:
Es el informe de negocio bancario. Con él podemos saber qué negocio le estamos
proporcionando a cada banco.
Lo podemos ver de tres maneras diferentes: reparto bancario por código común, por
código común extendido o por instrumento.
Reparto bancario por código común.
Nos muestra el volumen de operaciones que se han realizado durante un periodo.
Podemos ver la información desglosada por diferentes criterios de agrupación en
función de la selección realizada. Las agrupaciones podemos realizarlas por sociedad,
banco, cuenta u operaciones (códigos comunes de la AEB). La agrupación nos va a
marcar el desglose de las operaciones.
Además de mostrarnos el volumen de operaciones realizadas en un periodo en función
del criterio de desglose, los diferentes informes de reparto bancario están provistos de
porcentajes verticales y porcentajes horizontales.
Vemos varios ejemplos. Para una misma selección, la información difiere dependiendo
de cómo agrupemos. Seleccionamos que nos muestre el negocio bancario desde enero
al 14 de abril de las sociedades 01 y 04 , pidiendo que tenga en cuenta todas las
operaciones (cobros y pagos) y que nos muestre la información en euros.
Agrupamos por banco.
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Tal y como nos muestra la imagen inferior, al haber seleccionado las dos sociedades,
me muestra la información por sociedad.
El informe me está diciendo que se han realizado operaciones durante este periodo
que han disminuido el saldo global en un total de 141.593,18 euros.
Al haber pedido el informe desglosado por banco, si pinchamos por ejemplo, en la
sociedad 04, nos mostrará el desglose por banco de dicha sociedad.
En este caso, el informe nos muestra como por el Banco de Galicia ha habido un total
de operaciones en este periodo que han provocado que haya aumentado el saldo en
51
dicho banco por un total de 17.226,86 euros, suponiendo el 17.42% de las operaciones
realizada en dicho banco y el 2.75% de las operaciones generadas entre las dos
sociedades seleccionadas.
Vemos el informe para la misma selección, esta vez agrupado por cuentas.
Como vemos en la imagen inferior, sin desglosar, nos muestra el mismo informe.
Al pinchar sobre la sociedad 04 es donde vemos la diferencia entre ambos informes.
El informe nos está diciendo por cuenta, el volumen de operaciones que han tenido
durante dicho periodo. La cuenta APSHC911 ha aumentado su saldo 4.768,93 euros,
52
suponiendo el 7.37% del volumen de operaciones de la sociedad 04 y el 1.95 5 del
volumen de las dos sociedades.
Realizamos la misma selección pero agrupando esta vez por operaciones.
Por último veamos que información nos proporciona la aplicación si agrupamos por
operaciones.
Lo que nos aparece es como está distribuido el saldo total por los diferentes códigos
de la AEB.
El siguiente informe de reparto bancario es el reparto bancario por código común
extendido.
53
En este informe nos va mostrar por cada banco qué tipo de operaciones comunes
hemos utilizado. En las columnas nos aparecerán los diferentes bancos que tengamos
en nuestra selección y en las filas las diferentes operaciones por código común.
Vemos las posibilidades del informe.
Como podemos observar, vamos a poder pedir que nos muestre la información para
una selección de Tipos de Sociedad, Sociedades, Bancos, cuentas, tal y como ocurre
con el informe de reparto bancario con código común visto anteriormente para un
periodo determinado y siempre en una divisa previamente seleccionada.
Tenemos la posibilidad de pedir el informe de manera interactiva o no interactiva. Con
la forma interactiva, tendremos la posibilidad de desglosar los totales que nos
muestra la aplicación. Con la manera no interactiva, perdemos esta posibilidad, pero
podríamos sacar la información de varias sociedad, separando cada sociedad en una
hoja del Excel resultante.
Además, nos da la opción de mostrarnos los porcentajes bien sobre los importes o bien
sobre el número de operaciones.
Vemos un ejemplo de informe no interactivo, basándonos en la selección anterior.
54
Con los datos que nos muestra podemos saber que hemos movido un total de 46.000
euros a través de giros, transferencias y traspasos en 5 operaciones. Esto supone un
4,64% del volumen de giros, transferencias y traspasos realizados entre los dos bancos
y un 74,47% del total de operaciones realizadas en el Banco Atlántico.
Vemos el mismo informe pero interactivo.
Este informe no da la posibilidad de agrupar las operaciones realizadas a través de
varios bancos desde el botón “Agrupar banco”
Si pulsamos el botón citado, nos aparecerá la siguiente pantalla.
55
Solo tendremos que marcar los bancos que queramos agrupar y pinchar en el botón
“Agrupaciones”.
Nos pedirá que guardemos la agrupación con id y una descripción. Una vez generada,
podemos pedir que nos muestre la información de dicha agrupación.
Ahora vemos el informe de reparto bancario por instrumento. Este informe es muy
similar al anterior, con la diferencia que aquí a la hora de mostrar las operaciones
realizadas no tendremos en cuenta el código común sino que lo veremos en función de
los instrumentos que hayamos generado para cada banco. Además, en este informe,
me mostrará dos totales por cada banco, uno con el total de las operaciones de cobro
y otra con las operaciones de pago.
Vemos la misma selección que antes, pero desde este informe.
56
La calidad de la información de este informe siempre dependerá de cómo tengamos
parametrizada la parte de Configuración de instrumentos y equivalencias.
Vemos un ejemplo de informe interactivo.
Liquidación de intereses:
Muestra la liquidación de intereses por el método hamburgués de una cuenta
en virtud de los movimientos de banco solicitados. A partir de las condiciones de
cuenta que hemos marcado en Parámetros, es decir, el limite fijado, la base, los tipos
de intereses acreedores, deudores y excedidos, las diferentes comisiones: no
disposición, máximo descubierto y mantenimiento, los números resultantes tanto
acreedores, como deudores como excedidos, la retención que le hayamos marcado,
los intereses resultantes y por ultimo, la liquidación de intereses final. Este informe es
fundamental para llevar un control sobre los intereses que nos cobra el banco en las
cuentas de crédito.
La aplicación nos da la opción de, en Parámetros, fijar en la cuenta la forma de
liquidación de intereses que mas nos convenga: Si, No o Caso 3.
Pasamos a detallarlas:
57
1.-Defecto: lo podemos utilizar cuando se ha fijado el tipo de liquidación en
cuentas.
2.- No: Es el caso habitual, haremos la liquidación de intereses basándonos en
la fecha valor, ordenamos los apuntes según varíe esta. El primer saldo es el que
arrastramos en fecha valor del día anterior al seleccionado como fecha inicial.
3.- Si: se ordenan los movimientos en fecha valor para calcular los números, la
diferencia con el anterior es el saldo inicial, que va a ser en fecha operación. Veremos
en el ejemplo como el primer saldo difiere del anterior:
4.- Caso 3: es el cálculo de intereses conocido como “Los Números Anteriores”.
En este tipo de liquidación mantendremos el orden según fecha valor la única
diferencia, es que tiene en cuenta los movimientos cuya fecha valor se mantenga
fuera del periodo y la fecha operación este dentro, en el ejemplo que mostramos aquí,
tenemos una selección a partir del día 11 de Enero, tenemos dos movimientos cuya
fecha valor es anterior al periodo seleccionado, en este caso, el saldo es igual al
movimiento en cuestión. Una vez mostrados esos movimientos, empezaremos de
nuevo en fecha valor a partir del día seleccionado con el saldo en fecha valor del día
que le corresponde.
58
Aparte de la selección anterior, podemos condicionar el cálculo de los intereses
teniendo en cuenta el redondeo de los saldos, para ello hay tres opciones:
Sin redondeo: es el saldo de banco con los dos decimales.
Redondeo: es el redondeo del saldo, es decir vamos a quitar los decimales, cuando los
decimales sea mayor del 50 vamos a hacer un redondeo al alza y cuando es menor a la
baja.
Sin decimales: es el saldo bancario sin los decimales.
Resumen liquidación de intereses.
El informe de liquidación de intereses nos hace la liquidación completa para una
cuenta..No existe la posibilidad de ver un resumen de la liquidación de varias cuentas a
la vez.
Para ello, creamos este informe.
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Para ver la información que nos muestra, elegimos que nos muestre un resumen de las
cuentas de crédito del 01/01/2009 al 31/03/2009.
En la parte superior de la pantalla, donde se realiza la selección que queremos realizar,
podemos seleccionar las diferentes Sociedades, Bancos,Cuentas, siempre por fecha de
operación y pudiendo seleccionar entre los siguientes criterios:
-Agrupar. Muestra la información ordenada por el criterio que le
hayamos indicado (Sociedad, Banco, Cuentas).
-Solo Fecha Operación. En este campo elegimos el método para
realizar la liquidación de intereses (teniendo en cuenta los saldos en fecha de
operación o no, Caso 3 o elegir que cada cuenta se liquide por el método que le
hayamos asignado desde Parámetros-cuentas). Para más información, pueden volver
al informe de Liquidación de intereses donde está explicado de una forma más
extensa.
-Redondeo Saldo. Elegimos si elegimos que redondé la aplicación
en el cálculo de la liquidación, que no lo haga, o incluso que no tenga en cuenta las
cifras decimales.
-Factor. Elegimos las k unidades en las que queremos ver la
información (unidades, miles, millones...).
Una vez realizada la selección, vemos la información que nos muestra el cuerpo del
informe por columnas:
-Sociedad.
-Banco.
-Divisa. Divisa de la cuenta.
-Límite. Límite contratado vigente para el periodo.
-Tipo de interés acreedor. Tipo de interés acreedor vigente para el periodo. Si existiese
para el dicho periodo varios tipos de interés, nos aparecería el primero, es decir, con el
que se comenzó el periodo.
-Tipo de interés deudor. Tipo de interés deudor vigente para el periodo. Al igual que
en el caso anterior, si existiese para el dicho periodo varios tipos de interés, nos
aparecería el tipo de interés con el que comenzamos el periodo solicitado.
-Num. Acree. Total de números acreedores para el periodo.
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-Num. Deudores. Total de números deudores para el periodo.
-Num. Exc. Total de números excedidos para el periodo.
-Int. Acreed. Montante de intereses acreedores devengados en el periodo.
-Int. Deudores. Montante de intereses deudores devengados en el periodo.
-Int.Exc. Intereses excedidos devengados en el periodo.
-Retención.
-Comis.no disp. Comisión generada por la no disposición de fondos en caso de que
existiese.
-Com.max desc. Comisión generada por máximo descubierto en caso de que existiese.
-Liquidación. Resultado de la liquidación a pagar o a ingresar.
Recordemos que para que este informe contenga información de referencia,
necesitamos tener correctamente alimentada el apartado de Parámetros-Condiciones
de Cuentas.
Detalle por banco:
Mediante este informe obtendremos la misma información que en el informe de
reparto bancario por instrumento pero para un día en concreto.
Nunca se establece un rango de fechas. Es decir, con este informe vemos para una
selección realizada anteriormente (por sociedad, banco, cuenta), qué ha ocurrido un
día concreto, qué cantidad hemos cobrado o pagado y a través de que vías de pago o
cobro.
Como en el informe de reparto bancario, tenemos la opción de solicitarlo tanto de
forma interactiva como de forma no interactiva.
El informe no interactivo se muestra en formato Excel como ya hemos apreciado en el
informe de Reparto Bancario, estando los tipos de operaciones separados en cobros y
pagos.
Para la misma selección, vamos a ver un informe solicitado de forma no interactiva e
interactiva.
Vemos primero el informe No interactivo.
Este es el informe que obtenemos en la aplicación.
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Realizamos ahora la misma selección con la opción de interactivo activada, marcando
la opción “SI”.
Y el informe que nos muestra la aplicación es el siguiente:
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La opción de interacción nos muestra el desglose, en movimientos bancarios, de los
importes que se muestran. En el ejemplo, comprobamos que los “PAGOS RECIBOS
DOMICILIADOS” que asciende a 13.170,32€ se desglosa en una serie de movimientos,
de los cuales vemos en la imagen una pequeña muestra:
Estado Saldos:
Por medio de este informe podemos obtener una situación global de las relaciones
Sociedad vs. Banco, Banco vs. Sociedad, mostrando de una manera sumamente fácil el
saldo que tiene cada empresa y como se distribuye por cada banco, e incluso por cada
cuenta (si pedimos el detalle). Esto es así, ya que hemos incorporado los dos posibles
variantes en el informe es decir, Sociedades en vertical y Bancos en horizontal y
viceversa para facilitar la lectura del informe.
Las opciones que nos da el informe son las siguientes:
-Tipo fecha: Podemos ver la información en Fecha Valor u Operación.
-Detalle: Si dejamos esta opción marcada, nos mostrará la situación de
cada cuenta, además de los globales.
-Límite. Si dejamos esta opción marcada, tendrá en cuenta el límite
contratado en las cuentas corrientes. De manera que si, por ejemplo, tengo un saldo
deudor de 60.000 euros en una póliza de crédito donde tengo contratada una
financiación de 100.000 euros, la aplicación me mostrará que en esa cuenta tengo el
equivalente a un saldo acreedor de 30.000 euros.
-Factor. Elegimos la unidad de medida de los saldos que vamos a
mostrar (unidades, miles, millones).
El informe sobre la selección realizada nos muestra el siguiente informe. Esta selección
no muestra detalle alguno, no tiene en cuenta los límites de las cuentas de crédito y
los importes aparecen sin aplicar ningún factor (en unidades).
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Las posiciones de descubierto la aplicación las marca de color rosado para que sean
fácilmente detectables.
A continuación vemos la misma selección pero marcando la opción de tener en cuenta
los límites de las cuentas de crédito. Podemos apreciar como ya no aparece no aparece
ningún banco en descubierto, ya que, a pesar de estar en números negativos, no
hemos llegado a cubrir el límite de las pólizas.
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Por último, podemos ver el informe, marcando el que nos muestre el detalle de las
cuentas. En este caso, se realiza un desglose dentro de cada banco de las diferentes
cuentas que lo comprenden por sociedad.
Las cuentas que aparecen subrayadas, son las cuentas que tenemos dadas de alta en
Parámetros-Cuentas como cuentas de crédito.
Barridos de cuentas:
Para que podamos obtener este informe debemos de haber definido previamente el
mapa de barridos en la parte de PARAMETROS. (Véase módulo de Parámetros).
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En este informe, la aplicación nos muestra un listado diario de los traspasos que se han
realizado en ese día para los bancos seleccionados. Para cada día se muestra tanto el
saldo en fecha operación como el saldo en fecha valor. De este modo, se pueden
apreciar las posibles demoras entre la emisión y la recepción de los traspasos entre las
cuentas, que se muestra en línea de “resultado”.
Si el barrido se ha realizado de forma correcta, el la fila Resultado tiene que sumar
cero. Es decir, los flujos que salen de las cuentas periféricas a la central tienen que
sumar lo mismo que los flujos que recibe ésta en concepto de barrido.
