Manual de Procedimientos - Veracruz€¦ · Solicitar al Departamento de Caja, los Recibos...

Manual de Procedimientos

Departamento de Registro y Seguimiento de Ingresos y Egresos

Secretaría de Finanzas y PlaneaciónSubsecretaría de Finanzas y AdministraciónTesoreríaSubdirección de Registro y Control

Subdirección de Organización y Procesos AdministrativosJulio 2010

SFA/T/SRC-P-01-A3

COPIA NO CONTROLADA

ÍNDICE

SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN

SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROEGISTROEGISTROEGISTROEGISTRO YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL

MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS

SRCSRCSRCSRCSRC

Presentación

Organigrama del Departamento...........................................................................................................

Simbología de Diagramas...................................................................................................................

Descripción y Diagramas de Procedimientos

Departamento de Registro y Seguimiento de Ingresos y Egresos

Elaboración de Solicitud de Emisión de Recibos Oficiales por Ingresosen Cuentas Bancarias de Gobierno del Estado e Ingresos Virtuales........................................Revisión del Corte Diario de Caja, Generado por el Departamento de Caja..............................Elaboración de Auxiliares de Registro de Participaciones y Aportaciones Federales...................Notificación de Ministraciones de Recursos a las Diversas Dependencias de Gobierno delEstado por Concepto de Nómina y/o Compensación............................................................Devolución de Recursos de Depósitos de Aranceles por Concepto de Fondos Escolares.............Devolución de Contribuciones Liquidadas en Exceso o por Error..............................................Entero a Favor de la Tesorería de la Federación por Pago de ISR de Sueldos y Salarios,Honorarios y Arrendamiento (Pagos Centralizados)...............................................................Notificación a las Dependencias de Depósitos Efectuados a Contratistas, Proveedores yBeneficiarios.......................................................................................................................Elaboración de la Póliza Contable......................................................................................Registro de Transferencias Interbancarias......................................................................Elaboración de la Conciliación de la Cuenta Contable de Ingresos No Propiosdel Departamento de Caja............................................................................................Elaboración de la Conciliación de la Cuenta Contable de Anticipo de Participaciones.............Depurar las Conciliaciones de las Cuentas Contables de Ministracionesde Recursos de Gobierno Central con las Dependencias...................................................Revisar Documentación Generada por Diversas Áreas de la Secretaría ydemás Dependencias de Gobierno del Estado, para Efectuar su Registro.............................

Firmas de Autorización........................................................................................................................

1

2

4815

192228

33

374044

4751

55

58

61

COPIA NO CONTROLADA

PRESENTACIÓN




SRCSRCSRCSRCSRC

La actualización del Plan Veracruzano de Desarrollo 2005-2010, establece la adición de los siguientesobjetivos en el rubro de Reingeniería de Gobierno:

• Evaluar permanentemente la dimensión, organización, funcionamiento, responsabilidades yresultados de la actuación del personal en la Administración Pública estatal centralizada,descentralizada y autónoma.

• Promover la mejoría de los procesos y los resultados en los programas del gobierno, parasatisfacer las necesidades de los ciudadanos, bajo el criterio rector de mejores prácticasoperacionales y administrativas y su apego al sistema de presupuesto orientado a resultados.

• Garantizar el acceso pleno de los ciudadanos a la información pública confiable, en lo posiblesin costo y en tiempo.

• Profundizar el concepto de e-gobierno mediante la sistematización y digitalización de todos lostrámites administrativos.

Por esta razón, la Secretaría de Finanzas y Planeación a través de los Manuales de Procedimientos,establece los procesos que realizan las áreas administrativas, con el fin de permitir que los servidorespúblicos se apeguen a los mismos y contribuyan a lograr la eficiencia, calidad y productividad quedemanda la sociedad, asimismo se da cumplimiento a lo establecido en la Ley Orgánica del PoderEjecutivo del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, Código Financiero para el Estado de Veracruzde Ignacio de la Llave, Código de Procedimientos Administrativos para el Estado de Veracruz deIgnacio de la llave, Reglamento Interior de la Secretaría de Finanzas y Planeación y Plan Veracruzanode Desarrollo 2005-2010.

Ante estos cambios, surge el presente Manual de Procedimientos del Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos y Egresos, como un instrumento de consulta para la realización de losprocesos que en el mismo se detallan, definiendo las actividades del personal del área descrita.

La estructura del contenido, ofrece una respuesta a las necesidades de las áreas administrativasinvolucradas. Para su manejo se indican y describen brevemente los componentes que lo integran:

• Estructura Orgánica del Departamento: Se integra para dar una visión general de la jerarquizacióndel área, objeto del Manual en cuestión.

• Simbología de Diagramas: Se incluyen las figuras que se utilizan en las representacionesgráficas de los procedimientos.

• Descripción y Diagramas de Procedimientos: Se expone de manera clara y concreta, cuáles sonlas actividades que le son inherentes a cada proceso y el área administrativa y/o puestoresponsable de realizarlas.

• Firmas de Autorización: Se incluyen las firmas de autorización desde el Secretario de Finanzas yPlaneación hasta el Jefe del Departamento, dando formalidad al documento.

La información que integra este Manual, fue obtenida por un procedimiento que tiene dos modalidades:a) indirecto: a través del análisis del Manual anterior; b) directo: por medio de entrevistas con losniveles involucrados en cada procedimiento.

COPIA NO CONTROLADA

PRESENTACIÓN




SRCSRCSRCSRCSRC

Procesada la información, se presenta en un formato que incluye:

• Nombre del procedimiento.• Objetivo que se persigue en la realización del mismo.• Frecuencia de realización.• Procedimientos con los que conecta.• Normas que rigen el procedimiento.• Descripción del procedimiento especificando áreas administrativas o puestos involucrados y las

actividades que deben llevarse a cabo para operar el proceso.• Diagrama correspondiente.

COPIA NO CONTROLADA

ESTRUCTURA ORGÁNICA DEL DEPARTAMENTO




SRCSRCSRCSRCSRC

11111

DEPARTAMENTO DECONCILIACIONES

BANCARIAS

SUBDIRECCIÓN DEOPERACIÓNFINANCIERA

SUBDIRECCIÓN DEREGISTRO Y

CONTROL

OFICINA DESEGUIMIENTO DE

EGRESOS

AUXILIARADMINISTRATIVO

OFICINA DESEGUIMIENTO DE

INGRESOS

DEPARTAMENTO DEREGISTRO Y SEGUIMIENTO DE

INGRESOS Y EGRESOS

AUXILIARADMINISTRATIVO

ANALISTA CONTABLEDE SEGUIMIENTO

DE EGRESOS

EJECUTIVO DEPROYECTOS DE

ANÁLISIS FINANCIERO

DEPARTAMENTO DEDEUDA

PÚBLICA

SUBSECRETARÍA DEINGRESOS

DIRECCIÓN GENERAL DEINNOVACIÓN

TECNOLÓGICA

DIRECCIÓN GENERAL DEADMINISTRACIÓN TESORERÍA

SUBSECRETARÍA DEFINANZAS Y ADMINISTRACIÓN

DIRECCIÓN GENERAL DEFIDEICOMISOS Y

DESINCORPORACIÓN DEACTIVOS

DIRECCIÓN GENERAL DELPATRIMONIO DEL ESTADO

OFICINA SECTORIAL DE ENLACEDE TURISMO, CULTURA Y

NEGOCIOS INTERNACIONALES

DIRECCIÓN GENERAL DECONTABILIDAD

GUBERNAMENTAL

DIRECCIÓN GENERAL DEPROGRAMACIÓN Y

PRESUPUESTODIRECCIÓN GENERAL DE

INVERSIÓN PÚBLICA

PROCURADURÍAFISCAL

SECRETARÍA DE FINANZAS Y

PLANEACIÓN

COORDINACIÓNEJECUTIVA DEL COMITÉ

DE PLANEACIÓN PARA ELDESARROLLO DEL ESTADO

DE VERACRUZ

UNIDAD DE ACCESO A LAINFORMACIÓN PÚBLICA

COORDINACIÓN DEASESORES

COPIA NO CONTROLADA

SIMBOLOGÍA DE DIAGRAMAS




SRCSRCSRCSRCSRC

22222

COPIA NO CONTROLADA




SRCSRCSRCSRCSRC

33333

DESCRIPCIÓN Y DIAGRAMAS DE PROCEDIMIENTOS

DEPARTAMENTO DE REGISTRO YSEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS

COPIA NO CONTROLADA




SRCSRCSRCSRCSRC

44444

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO

PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA

NORMAS

OBJETIVO

FRECUENCIA DE REALIZACIÓN

DE MANERA INTERMEDIA CON:

AL FINAL CON:

JULIO 2010

ELABORACIÓN REVISIÓNSUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓNSUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOSADMINISTRATIVOS

TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL

SUBSECRETARÍA DE FINANZAS YADMINISTRACIÓN

VISTO BUENO AUTORIZACIÓN

SECRETARÍA DE FINANZAS YPLANEACIÓN

Elaboración de Solicitud de Emisión de Recibos Oficiales por Ingresos en CuentasBancarias de Gobierno del Estado e Ingresos Virtuales.

Solicitar al Departamento de Caja, los Recibos oficiales por ingresos de recursos financierosradicados a cuentas bancarias de Gobierno del Estado, así como remitir los reciboscorrespondientes a las instancias responsables de dichos depósitos.

Eventual.

• Para el registro de los ingresos virtuales como son: retenciones de nómina de la SEFIPLAN y laSecretaría de Educación, fondo general, anticipo de participaciones, impuesto sobre nómina deGobierno del Estado y la Secretaría de Educación, intereses de municipios, entre otros, sedeberá solicitar la emisión del Recibo oficial al Departamento de Caja, mediante una Tarjetainformativa misma que deberá contener los datos que a continuación se detallan:- Nombre del beneficiario.- Importe con número y letra.- Concepto por el cual se expide el recibo.- Cuenta bancaria en la que se depositó el recurso y la fecha.

• Para notificar a las Dependencias foranéas de los recursos radicados, el Departamento de Registroy Seguimiento de Ingresos y Egresos deberá enviar vía estafeta el Oficio de entrega de recibooficial a la Dependencia y el Recibo oficial.

- Ingresos por Depósitos Bancarios, inherente al Departamento de Caja.

COPIA NO CONTROLADA


ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD


SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL


SRCSRCSRCSRCSRC

55555

Elaboración de Solicitud de Emisión de Recibos Oficiales por Ingresos en Cuentas Bancarias deGobierno del Estado e Ingresos Virtuales.

Departamento deRegistro y Seguimientode Ingresos y Egresos.

1.

2.

3.

4.

5.

6.

6A.

Recibe información del Departamento de Flujo de Efectivo y Controlde Información, de los conceptos e importes de los recursosradicados a cuentas bancarias de Gobierno del Estado, ya sea porparte de la TESOFE, Comisión Nacional de Agua, Pronósticos dela Lotería Nacional para la Asistencia Pública, entre otros.

Elabora la Tarjeta informativa de solicitud de registro de ingresoen original y copia, con los siguientes datos:- Nombre del beneficiario.- Registro Federal de Contribuyentes.- Domicilio del beneficiario.- Importe con número y letra.- Concepto por el cual se expide el recibo.- Número de cuenta en el cual está acreditando dicho importe.- Fecha de acreditación.- Cuenta bancaria en la que se depositó el recurso y la fecha.

Recaba firma del Subdirector de Operación Financiera o Tesorero,en la Tarjeta informativa de solicitud de registro de ingreso enoriginal y copia.

Entrega al Departamento de Caja, la Tarjeta informativa desolicitud de registro de ingreso en original y recaba sello derecibido en la copia, procediendo a archivarla de maneracronológica temporal.

Conecta con el procedimiento:

- Ingresos por Depósitos Bancarios, inherente al Departamento deCaja.

Recibe del Departamento de Caja, el Recibo oficial en primertanto y obtiene del archivo cronológico temporal, la Tarjetainformativa de solicitud de registro de ingreso en copia.

Revisa si están completos y correctos los datos del Recibo oficialen primer tanto, con base en la Tarjeta informativa de solicitudde registro de ingreso en copia.

¿Están completos y correctos los datos?

En caso de no estar completos y correctos los datos:

Cancela el Recibo oficial en primer tanto, informa alDepartamento de Caja y lo devuelve.

Pasa el tiempo.

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

66666

Continúa con la actividad No. 5

En caso de estar completos y correctos los datos:

Elabora el Oficio de entrega de recibo oficial a laDependencia en original y copia, con lo siguientes datos:- Número de recibo.- Fecha de emisión.- Beneficiario.- Importe.- Concepto.Y le anexa el Recibo oficial en primer tanto.

Recaba sello de recibido de la Dependencia, en el Oficio deentrega de recibo oficial a la Dependencia en copia.

Envía a la Dependencia, el Oficio de entrega de recibo oficial ala Dependencia en original y el Recibo oficial en primer tanto, yprocede a archivar de manera cronológica temporal, la copia delOficio y la Tarjeta informativa de solicitud de registro de ingresoen copia.

FIN DEL PROCEDIMIENTO.

7.

8.

9.


Elaboración de Solicitud de Emisión de Recibos Oficiales por Ingresos en Cuentas Bancarias deGobierno del Estado e Ingresos Virtuales.

COPIA NO CONTROLADA

RECIBOOFICIAL

DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS

JULIO 2010

REVISIÓNELABORACIÓN VISTO BUENO AUTORIZACIÓN

ELABORACIÓN DE SOLICITUD DE EMISIÓN DE RECIBOS OFICIALES POR INGRESOS EN CUENTAS BANCARIAS DE GOBIERNO DEL ESTADO E INGRESOS VIRTUALES

INICIO

FIN

RECIBE INFORMACIÓN

DEPARTAMENTO DE FLUJO DE EFECTIVO Y CONTROL DE INFORMACIÓN

DE LOS CONCEPTOS E IMPORTES DE LOS

RECURSOS RADICADOS A CUENTAS BANCARIAS DE GOBIERNO DEL ESTADO

TARJETA INFORMATIVA

ELABORA

O-1C

TARJETA INFORMATIVA

RECABA FIRMA

O-1C

SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN FINANCIERA O TESORERO

TARJETA INFORMATIVA

ENTREGA Y RECABASELLO DE RECIBIDO

DEPARTAMENTO DE CAJA

1C

O

C

- INGRESOS POR

DEPÓSITOS BANCARIOS,

INHERENTE AL DEPTO. DE

CAJA

TARJETAINFORMATIVA

RECIBO OFICIAL

RECIBE


1T

1C

C

RECIBO OFICIAL

REVISA SI ESTÁN COMPLETOS Y

CORRECTOS LOS DATOS

1T

CON BASE EN LA TARJETA INFORMATIVA

DE SOLICITUD DE REGISTRO DE INGRESO

¿ESTÁN COMPLETOS Y CORRECTOS LOS DATOS?

NO

SI

RECIBO OFICIAL

CANCELA, INFORMAY LO DEVUELVE

1T


OFICIO DE ENTREGADE RECIBO OFICIAL ALA DEPENDENCIA

ELABORA Y ANEXA

O-1C


RECABA SELLODE RECIBIDO

DEPENDENCIA

1T

1C

TARJETAINFORMATIVA


RECIBOOFICIAL


ENVÍA

DEPENDENCIA

O

1T

1C

1C

C

SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN

SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS

SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN

SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN

TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO

Y CONTROL

COPIA NO CONTROLADA




SRCSRCSRCSRCSRC

88888



NORMAS

OBJETIVO



AL FINAL CON:

JULIO 2010






• Los ingresos considerados como no propios, deberán ser por los siguientes conceptos:- Reintegro de recursos no ejercidos por Dependencias y Organismos (con Recibo oficial de la cta. aplicada 8215).- Reintegros por cheques devueltos.- Recibos oficiales por pago de seguro de vida.- Recibos oficiales por pago de seguro de retiro.- Recibos oficiales por pago de seguro social.- Recibos oficiales por pago de ISR.- Recibos oficiales por diversos conceptos.

• Los ingresos considerados como virtuales, deberán ser por descuentos de participaciones,retenciones contractuales de la Secretaría de Salud e intereses de Municipios y otros.

• El Corte diario de caja, comprende los siguientes documentos:- Reporte de cierre de la oficina receptora.- Reporte de cierre por concepto.- Reporte de cierre de la caja receptora.- Reporte de detalle cuentas contables e importe por corte.

Revisión del Corte Diario de Caja, Generado por el Departamento de Caja.

Verificar la documentación que integra el corte diario de caja y asignar la cuenta contable quecorresponda registrar a cada documento de conformidad con el catálogo de conceptos de ingresosno propios.

Diaria.

- Elaboración de la Póliza Contable.

COPIA NO CONTROLADA

NORMAS




SRCSRCSRCSRCSRC

99999

• Los Documentos soporte, comprenden lo siguiente:- Recibos oficiales con Cédula de identificación fiscal.- Recibos de reintegros de fondos.- Documentos anexos.

• Los documentos que comprenden el corte diario de caja que sean recibidos en un tanto y losdocumentos soporte de los registros complementarios, deberán ser fotocopiados para resguardaresta información en el archivo.

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

1010101010

Jefe del Departamentode Registro ySeguimiento deIngresos y Egresos.

1.

2.

2A.

2A.1.

3.

Recibe del Departamento de Caja, la siguiente documentación:- Recibo oficial de la cuenta 8215 en segundo tanto.- Reintegro de recursos no ejercidos por Dependencias y

Organismos en segundo tanto.- Reintegros por cheques devueltos en segundo tanto.- Recibos oficiales por pago de seguro de vida en segundo

tanto.- Recibos oficiales por pago de seguro de retiro en

segundo tanto.- Recibos oficiales por pago de seguro social en segundo

tanto.- Recibos oficiales por pago de ISR en segundo tanto.- Recibos oficiales por diversos conceptos en segundo

tanto.- Descuentos de participaciones en segundo tanto.- Reporte de cierre de la oficina receptora en segundo

tanto.- Reporte de cierre por concepto en segundo tanto.- Reporte de cierre de la caja receptora en segundo tanto.- Reporte de detalle cuentas contables e importe por corte

en segundo tanto.- Documentos soporte en segunda fotocopia.

Revisa que los documentos estén completos.

¿Están completos los documentos?.

En caso de no estar completos los documentos:

Solicita al Departamento de Caja, los documentos faltantes.

Pasa el tiempo.

Recibe del Departamento de Caja, los documentos faltantes.

Continúa con la actividad No. 3.

En caso de estar completos los documentos:

Obtiene dos fotocopias de los siguientes documentos:

- Recibo oficial de la cuenta 8215 en segundo tanto.- Reintegro de recursos no ejercidos por Dependencias y

Organismos en segundo tanto.- Reintegros por cheques devueltos en segundo tanto.


COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

1111111111

- Recibos oficiales por pago de seguro de vida en segundotanto.

- Recibos oficiales por pago de seguro de retiro ensegundo tanto.

- Recibos oficiales por pago de seguro social en segundotanto.

- Recibos oficiales por pago de ISR en segundo tanto.- Recibos oficiales por diversos conceptos en segundo

tanto.- Descuentos de participaciones en segundo tanto.- Reporte de cierre de la oficina receptora en segundo

tanto.- Reporte de cierre por concepto en segundo tanto.- Reporte de cierre de la caja receptora en segundo tanto.- Reporte de detalle cuentas contables e importe por corte

en segundo tanto.- Documentos soporte en segunda fotocopia.

Integra en Paquete de póliza contable con los siguientesdocumentos:

- Recibo oficial de la cuenta 8215 en segundo tanto y dostantos.

- Reintegro de recursos no ejercidos por Dependencias yOrganismos en segundo tanto y dos fotocopias.

- Reintegros por cheques devueltos en segundo tanto y dosfotocopias.

- Recibos oficiales por pago de seguro de vida en segundotanto y dos fotocopias.

- Recibos oficiales por pago de seguro de retiro ensegundo tanto y dos fotocopias.

- Recibos oficiales por pago de seguro social en segundotanto y dos fotocopias.

- Recibos oficiales por pago de ISR en segundo tanto y dosfotocopias.

- Recibos oficiales por diversos conceptos en segundotanto y dos fotocopias.

- Descuentos de participaciones en segundo tanto y dosfotocopias.

- Reporte de cierre de la oficina receptora en segundotanto y dos fotocopias.

- Reporte de cierre por concepto en segundo tanto y dosfotocopias.

- Reporte de cierre de la caja receptora en segundo tanto ydos fotocopias.

4.



COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

1212121212

- Reporte de detalle cuentas contables e importe por corteen segundo tanto y dos fotocopias.

- Documentos soporte en segundo tanto y dos fotocopias.

Y lo archiva de manera cronológica temporal.


Conecta con el procedimiento:- Elaboración de la Póliza Contable.



COPIA NO CONTROLADA

DOCUMENTOS SOPORTE

REPORTE DE DETALLE CUENTAS CONTABLES

REPORTE DE CIERRE DE LA CAJA RECEPTORA

REPORTE DE CIERRE POR CONCEPTO

REPORTE DE CIERRE DE LA OFICINA RECEPTORA

JEFE DEL DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS

REVISIÓN DEL CORTE DIARIO DE CAJA, GENERADO POR EL DEPARTAMENTO DE CAJA

INICIO

DESCUENTOS DE PARTICIPACIONES

RECIBOS OFICIALES POR DIVERSOS CONCEPTOS

RECIBOS OFICIALES POR PAGO DE ISR

RECIBOS OFICIALES POR PAGO DE SEGURO DE SOCIAL

RECIBOS OFICIALES POR PAGO DE SEGURO DE RETIRO

RECIBOS OFICIALES POR PAGO DE SEGURO DE VIDA

REINTEGRO POR CHEQUES DEVUELTOS

REINTEGRO DE RECURSOS NO EJERCIDOS

RECIBO OFICIAL DE LA CUENTA 8215

RECIBE

2T

2T

2T

2T

2T

2T

2T

2T

2T

2T

2T

2T

2F

REVISA QUE LOS DOCUMENTOS ESTÉN

COMPLETOS

¿ESTÁN COMPLETOS LOS DOCUMENTOS?

NO

SI

SOLICITA LOS DOCUMENTOS

FALTANTES


1

RECIBE DE CAJA LOS DOCUMENTOS

FALTANTES


DOCUMENTOS SOPORTE


2T

2F


REPORTE DE CIERREPOR CONCEPTO











OBTIENE

2T

2T

2T

2T

2T

2T

2T

2T

2T

2T

2T

2T1

1-2F

1-2F

1-2F

1-2F

1-2F

1-2F

1-2F

1-2F

1-2F

1-2F

1-2F

1-2F

1-2F

1-2F


1

COPIA NO CONTROLADA

PAQUETE DE PÓLIZA CONTABLE

1

JEFE DEL DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS

JULIO 2010


REVISIÓN DEL CORTE DIARIO DE CAJA, GENERADO POR EL DEPARTAMENTO DE CAJA

DOCUMENTOS SOPORTE


2T

2F


REPORTE DE CIERREPOR CONCEPTO











INTEGRA PAQUETE DE PÓLIZA CONTABLE

2T

2T

2T

2T

2T

2T

2T

2T

2T

2T

2T

2T

1-2F

1-2F

1-2F

1-2F

1-2F

1-2F

1-2F

1-2F

1-2F

1-2F

1-2F

1-2F

1-2F

1-2F

C

FIN

CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA

CONTABLE






Y CONTROL

COPIA NO CONTROLADA




SRCSRCSRCSRCSRC

1515151515



NORMAS

OBJETIVO



AL FINAL CON:

JULIO 2010






Elaboración de Auxiliares de Registro de Participaciones y Aportaciones Federales.

Controlar los ingresos en cuentas bancarias por la recepción de participaciones y aportacionesfederales radicadas al Gobierno del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave.

Eventual.

• La Secretaría de Hacienda y Crédito Público, a través de la Tesorería de la Federación, radicarálos recursos a favor del Gobierno del Estado en cuentas bancarias aperturadas en diversasinstituciones, dichos recursos serán por concepto de diversos programas federales como son:aportaciones federales del ramo 033 y otras aportaciones, por lo que se deberá elaborar para sucontrol los auxiliares de registro de participaciones y aportaciones federales.

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

1616161616


1.

2.

2A.

3.

4.

5.

Recibe de la Subsecretaría de Ingresos, la Tarjeta informativa derecursos en original y la Confirmación de recepción derecursos en fotocopia, que envió a la Tesorería de la Federaciónmisma que contiene los siguientes datos:- Concepto de recepción de recursos.- Importe.- Número de cuenta bancaria.- Fecha de transferencia.

Verifica que en la cuenta bancaria esté acreditado el importe de laConfirmación de recepción de recursos en fotocopia y se hayasolicitado la emisión del recibo oficial al Departamento de Caja.

¿Está acreditado el importe y solicitado el recibo?

En caso de no estar acreditado el importe y solicitado el recibo:

Comunica a la Tesorería de la Federación, la falta de recepción delos recursos.

Pasa el tiempo.


En caso de estar acreditado el importe y solicitado el recibo:

Revisa la cuenta de ingresos, toma nota de los importes porconcepto participaciones y aportaciones federales y procede aarchivar de manera cronológica temporal, la Tarjeta informativade recursos en original y la Confirmación de recepción derecursos en fotocopia.

Accesa al programa de excel, y actualiza el auxiliar de registro departicipaciones y aportaciones federales:- Importes por cada concepto.- Nombre.- Cuenta de aplicación.- Cuenta bancaria.- Fecha de ingreso.

Recibe de la Subdirección de Ingresos, el Resumen general porcuentas de aplicación de importes estatales y federales mensualy acumulado en original, tanto preliminares como definitivo yprocede a archivar de manera cronológica temporal, la Tarjetainformativa de recursos en original.


COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

1717171717

Compara el Resumen general por cuentas de aplicación deimportes estatales y federales mensual y acumulado en original,contra el archivo en el programa de excel auxiliar de registro departicipaciones y aportaciones federales, verificando quecoincidan los importes y conceptos

¿Coinciden los importes y conceptos?

En caso de no coincidir los importes y conceptos:

Elabora la Tarjeta de la póliza de reclasificación de ingreso enoriginal y copia, mencionando la ubicación del ingreso en elconcepto correcto y recaba firma del Subdirector de OperaciónFinanciera o Tesorero.

Recaba sello de recibido de la Subdirección de Ingresos, en laTarjeta de la póliza de reclasificación de ingreso en copia.

Turna a la Subdirección de Ingresos, la Tarjeta de la póliza dereclasificación de ingreso en original.

Pasa el tiempo.


En caso de coincidir los importes y conceptos:

Imprime el Auxiliar de registro de participaciones yaportaciones federales en un tanto.

Ordena y archiva de manera cronológica temporal, los siguiente:- Auxiliar de registro de participaciones y aportaciones

federales en un tanto.- Tarjeta de la póliza de reclasificación de ingreso en original.- Resumen general por cuentas de aplicación de importes

estatales y federales mensual y acumulado en original.


6.

6A.

6A.1.

6A.2.

7.

8.



COPIA NO CONTROLADA

AUXILIAR DE REGISTRO DE PARTICIPACIONES

Y APORTACIONES FEDERALES


JULIO 2010


ELABORACIÓN DE AUXILIARES DE REGISTRO DE PARTICIPACIONES Y APORTACIONES FEDERALES

INICIO

CONFIRMACIÓN DE RECEPCIÓNDE RECURSOS

TARJETA INFORMATIVA DE RECURSOS

RECIBE

1F

O

SUBSECRETARÍA DE INGRESOS

CONFIRMACIÓN DE RECEPCIÓN DE RECURSOS

VERIFICA QUE ESTÉ ACREDITADO

EL IMPORTE

1F

¿ESTÁ ACREDITADO EL IMPORTE Y SOLICITADO

EL RECIBO?

NO

SI

COMUNICA FALTADE RECEPCIÓN

TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN

CONFIRMACIÓN DE RECEPCIÓNDE RECURSOS


REVISA Y TOMA NOTA DE LOS IMPORTES

1F

O

C

ACCESA Y ACTUALIZA

PROGRAMA EXCEL

AUXILIAR DE REGISTRO DE PARTICIPACIONES

Y APORTACIONES FEDERALES


RESUMEN GENERAL POR CUENTAS DE APLICACIÓN

RECIBE

O

O

SUBDIRECCIÓN DE INGRESOS

1

C


COMPARA

O

¿COINCIDEN LOS IMPORTES Y

CONCEPTOS?

NO

SI

TARJETA DE LA PÓLIZA DE RECLASIFICACIÓN

ELABORA YRECABA FIRMA

O-1C

SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN

FINANCIERA O TESORERO



1C



TURNA

O


1

AUXILIAR DE REGISTRO DE PARTICIPACIONES Y APORTACIONES FEDERALES

IMPRIME

1T



AUXILIAR DE REGISTRO DE PARTICIPACIONES Y APORTACIONES FEDERALES

ORDENA

1T

O

O

C

FIN






Y CONTROL

COPIA NO CONTROLADA




SRCSRCSRCSRCSRC

1919191919



NORMAS

OBJETIVO



AL FINAL CON:

JULIO 2010






Notificación de Ministraciones de Recursos a las Diversas Dependencias de Gobierno delEstado por Concepto de Nómina y/o Compensación.

Informar a las Dependencias de Gobierno del Estado, de las transferencias interbancarias porministración de recursos por concepto de nómina y compensaciones realizadas a su favor, a fin dedar seguimiento a las mismas.

Quincenal.

• La Secretaría de Finanzas y Planeación deberá ministrar los recursos financieros a lasDependencias de acuerdo a lo establecido en el Código Financiero para el Estado de Veracruz deIgnacio de la Llave.

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

2020202020


1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

Recibe del Departamento de Flujo de Efectivo y Control deInformación, los formatos de Cash windows de lastransferencias en un tanto, efectuadas en cuentas bancarias delas Dependencias del Gobierno del Estado, correspondientes a laministración de nómina y/o compensación.

Accesa al programa de oficios de ministraciones, en el módulo deoficios, selecciona la Dependencia correspondiente y registra lossiguientes datos:- Fecha del Oficio.- Fecha de transferencia interbancaria.

Selecciona la cuenta bancaria correspondiente, de acuerdo con elconcepto de ministración.

Registra el número de referencia y el importe de la transferenciainterbancaria de acuerdo con los formatos, de Cash windows delas transferencias en un tanto.

Genera e imprime en el programa de oficios de ministraciones, elOficio de ministración en original y copia y recaba firma delSubdirector de Operación Financiera o Tesorero.

Distribuye a cada una de las Dependencias de Gobierno delEstado, el Oficio de ministración en original y los formatos deCash windows de las transferencias en un tanto y recaba sellode recibido en el Oficio en copia correspondiente.

Ordena y archiva de manera cronológica temporal, el Oficio deministración en copia.


Notificación de Ministraciones de Recursos a las Diversas Dependencias de Gobierno delEstado por Concepto de Nómina y/o Compensación.

COPIA NO CONTROLADA


JULIO 2010


NOTIFICACIÓN DE MINISTRACIONES DE RECURSOS A LAS DIVERSAS DEPENDENCIAS DE GOBIERNO DEL ESTADO POR CONCEPTO DE NÓMINA Y/O COMPENSACIÓN

INICIO

CASH WINDOWS DE LAS TRANSFERENCIAS

RECIBE

1T

DEPARTAMENTO DE FLUJO DE EFECTIVO Y

CONTROL DE INFORMACIÓN

ACCESA, SELECCIONA Y REGISTRA

PROGRAMA DE OFICIOS DE MINISTRACIONES, MÓDULO DE OFICIOS

SELECCIONA LA CUENTA BANCARIA

CASH WINDOWS DE LAS TRANSFERENCIAS

REGISTRA EL NÚMERODE REFERENCIA Y EL

IMPORTE DE LATRANSFERENCIAINTERBANCARIA

1T

OFICIO DE MINISTRACIÓN

GENERA, IMPRIME YRECABA FIRMA

O-1C




CASH WINDOWSDE LAS TRANSFEREN-CIAS


DISTRIBUYE

O

1T

1C


ORDENA

1C

C

FIN

DEPENDENCIAS GOBIERNO

DEL ESTADO






Y CONTROL

COPIA NO CONTROLADA




SRCSRCSRCSRCSRC

2222222222



NORMAS

OBJETIVO



AL FINAL CON:

JULIO 2010






Devolución de Recursos de Depósitos de Aranceles por Concepto de Fondos Escolares.

Dar seguimiento a los trámites de devoluciones de ingresos por depósitos de aranceles porconcepto de cuotas escolares, patronatos y otros, solicitados por la Secretaría de Educación.

Eventual.

• La Documentación soporte, podrá ser entre otros, los aranceles escolares de los cuales sesoliciten devolución, así como recibos por cuotas escolares, cuotas de patronatos, formatos dedepósitos de aranceles y otros.

• La Solicitud-comprobación de recursos, se deberá elaborar en la modalidad de pago directoafectando una cuenta contable de fondos ajenos.

• La Relación de escuelas, a la cuales se deba devolver los recursos deberá detallar el nombre dela escuela, clave, lugar e importe a devolver.

- Recepción y Seguimiento de Pagos Directos Tramitados por las Dependencias del Sector Centralde Gobierno del Estado inherente al Departamento de Órdenes de Pago.

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

2323232323


1.

2.

2A.

2A.1.

2A.2.

3.

3A.

3A.1.

Recibe de la Secretaría de Educación, el Oficio de solicitud dedevolución de recursos por concepto de pago de serviciosprestados por las diversas instituciones educativas en original ycopia, la Relación de escuelas a las cuales se deba devolver losrecursos en dos tantos y la Documentación soporte.

Revisa que la Documentación soporte esté completa de acuerdocon la Relación de escuelas a la cuales se deba devolver losrecursos en dos tantos.

¿Está completa?

En caso de no estar completa:

Elabora el Oficio de envío de inconsistencias en original y copiay recaba firma del Subdirector de Operación Financiera o Tesorero.

Recaba sello de recibido de la Secretaría de Educación, en elOficio de envío de inconsistencias en copia y procede aarchivarla de manera cronológica temporal.

Devuelve a la Secretaría de Educación, el Oficio de solicitud dedevolución de recursos por concepto de pago de serviciosprestados por las diversas instituciones educativas en original, laRelación de escuelas a las cuales se deba devolver los recursosen dos tantos, la Documentación soporte y el Oficio de envíode inconsistencias en original.

Fin del procedimiento.

En caso de estar completa:

Verifica que los importes marcados en la Documentación soportepor cuotas de patronatos o escolares sean los contemplados en laRelación de escuelas a la cuales se deba devolver los recursosen dos tantos y que el importe de la cuota escolar corresponda al80% y a las instituciones educativas que se mencionan.

¿Están correctos?

En caso de no estar correctos:

Elabora el Oficio de envío de inconsistencias en original y copiay recaba firma del Subdirector de Operación Financiera o Tesorero.

Recaba sello de recibido en el Oficio de envío deinconsistencias en copia y procede a archivarla de maneracronológica temporal.


COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

2424242424

Devuelve a la Secretaría de Educación, el Oficio de solicitud dedevolución de recursos por concepto de pago de serviciosprestados por las diversas instituciones educativas en original, laRelación de escuelas a las cuales se deba devolver los recursosen dos tantos, la Documentación soporte y el Oficio de envíode inconsistencias en original.


En caso de estar correctos:

Ordena cronológicamente la Documentación soporte, de acuerdocon la fecha de sello de recibido por la Oficina de Hacienda.

Identifica los ingresos de cada uno de los formatos de depósitosregistrados en la Relación de escuelas a la cuales se debadevolver los recursos en dos tantos y obtiene del archivocronológico temporal, el Reporte de depósito de arancelesDirección General de Enseñanza Media en un tanto.

Registra en el Reporte de depósito de aranceles DirecciónGeneral de Enseñanza Media en un tanto y en la Documentaciónsoporte, el número del Oficio de solicitud de devolución derecursos por concepto de pago de servicios prestados por lasdiversas instituciones educativas en original y copia, en el cualestá solicitando la Secretaría de Educación, la devolución delimporte.

Registra en la Documentación soporte, con base en el Reportede depósito de aranceles Dirección General de EnseñanzaMedia, en un tanto, la fecha de ingreso de la recaudación.

Accesa al programa de excel, elabora e imprime la Solicitud-comprobación de recursos en cuatro tantos, con los siguientesdatos:- Fecha.- Número de trámite.- Tipo de pago.- Importe total con número y letra.- Nombre de quien tramita.- Nombre del área que realizó la devolución.- Importe.- Cuenta contable.- Concepto de pago.- Nombre del proveedor.



3A.2.

4.

5.

6.

7.

8.

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

2525252525

Recaba firmas del Subdirector de Operación Financiera o Tesorero,en la Solicitud-comprobación de recursos en cuatro tantos.

Anexa a la Solicitud-comprobación de recursos en cuarto tanto,el Oficio de solicitud de devolución de recursos por conceptode pago de servicios prestados por las diversas institucioneseducativas en copia y la Relación de escuelas a las cuales sedeba devolver los recursos en segundo tanto.

Recaba sello de recibido del Departamento de Órdenes de Pago,en la Solicitud-comprobación de recursos en cuarto tanto.

Distribuye los siguientes documentos:

Al Departamento Órdenes de Pago:- Solicitud-comprobación de recursos en primer al tercer tanto.- Oficio de solicitud de devolución de recursos por concepto

de pago de servicios prestados por las diversas institucioneseducativas en original.

- Relación de escuelas a las cuales se deba devolver losrecursos en primer tanto.

A la Secretaría de Educación:- Documentación soporte.

Al archivo cronológico temporal:- Solicitud-comprobación de recursos en cuarto tanto.- Oficio de solicitud de devolución de recursos por concepto

de pago de servicios prestados por las diversas institucioneseducativas en copia

- Relación de escuelas a las cuales se deba devolver losrecursos en segundo tanto.

- Reporte de depósito de aranceles Dirección General deEnseñanza Media en un tanto.



- Recepción y Seguimiento de Pagos Directos Tramitados por lasDependencias del Sector Central de Gobierno del Estado,Inherente al Departamento de Órdenes de Pago.



9.

10.

11.

12.

COPIA NO CONTROLADA


DEVOLUCIÓN DE RECURSOS DE DEPÓSITOS DE ARANCELES POR CONCEPTO DE FONDOS ESCOLARES

INICIO

1

DOCUMENTACIÓN SOPORTE

RELACIÓN DE ESCUELAS

OFICIO DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE RECURSOS

RECIBE

SECRETARÍA DE EDUCACIÓN

O-1C

1-2T


REVISA

1-2T

QUE ESTÉ COMPLETA LA

DOCUMENTACIÓNSOPORTE

¿ESTÁ COMPLETA?NO

SI

OFICIO DE ENVÍO DE INCONSISTENCIAS

ELABORA Y RECABA FIRMA

O-1C

SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN FINANCIERA

O TESORERO


RECABA SELLO DE RECIBIDO

1C


C

OFICIO DE ENVÍO DE INCONSIST.




DEVUELVE


O

1-2T

O

FIN


VERIFICA

1-2T

QUE LOSIMPORTES

MARCADOS ENLA DOCUMENTACIÓN

SOPORTE SEANCONTEMPLADOS

¿ESTÁN CORRECTOS? NO

SI



O-1C

SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN FINANCIERA O

TESORERO



1C


C

OFICIO DE ENVÍO DE INCONSIST.




DEVUELVE


O

1-2T

O

FIN


ORDENACRONOLÓGICAMENTEDE ACUERDO CON LAFECHA DE SELLO DE

RECIBIDO

REPORTE DE DEPÓSITO DE ARANCELES


IDENTIFICA Y OBTIENE

1T

1-2T

C



REGISTRA

1T

EL NÚMERO DEL OFICIO

DE DEVOLUCIÓN DE RECURSOS


REGISTRA LALA FECHA DEINGRESO A LA RECAUDACIÓN

CON BASE EN EL REPORTE DE

DEPÓSITO DE ARANCELES

SOLICITUD-COMPROBACIÓN DE RECURSOS

ACCESA , ELABORA E IMPRIME

PROGRAMA DE EXCEL

1-4T

SOLICITUD-COMPROBACIÓN DERECURSOS

RECABA FIRMAS

1-4T






ANEXA

4T

1C

2T



4T

DEPARTAMENTO DE ÓRDENES DE

PAGO

COPIA NO CONTROLADA

1


JULIO 2010


DEVOLUCIÓN DE RECURSOS DE DEPÓSITOS DE ARANCELES POR CONCEPTO DE FONDOS ESCOLARES




SOLICITUD-COMPROBA-CIÓN DE RE-CURSOS





DISTRIBUYE

1-3T

O

1T

4T

1C

2T

1T

DEPARTAMENTO DE ÓRDENES DE PAGO

SECRETARÍA DEEDUCACIÓN

C

FIN






Y CONTROL

CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:RECEPCIÓN Y SEGUIMIENTO DE PAGOS DIRECTOS TRAMITADOS POR LAS

DEPENDENCIAS DEL SECTOR CENTRAL DE GOBIERNO DEL ESTADOINHERENTE AL DEPARTAMENTO

DE ÓRDENES DE PAGO

COPIA NO CONTROLADA




SRCSRCSRCSRCSRC

2828282828



NORMAS

OBJETIVO



AL FINAL CON:

JULIO 2010






• Los Oficios de solicitud de emisión de cheque, por devolución de contribuciones liquidadas enexceso o por error deberán estar firmados por personal autorizado.

• El contribuyente deberá presentar el Recibo oficial en original, para poder hacer efectiva ladevolución de la contribución correspondiente.

• En caso de que sea una persona moral la que solicita la devolución de la contribución, elrepresentante legal deberá presentar una copia del acta constitutiva en donde conste la facultadotorgada al mismo, como la persona autorizada para solicitar la devolución.

• En el caso de que se solicite la devolución del importe de varios Recibos oficiales, se deberárevisar que la suma total de los mismos sea la correcta a devolver, en caso contrario se devolverá ladocumentación.

• Cuando la devolución sea parcial con respecto del total del Recibo oficial, no se deberá anexar ala Solicitud-comprobación de recursos, ya que se devolverá al contribuyente y a la recepción delCheque proporcionará una fotocopia del Recibo oficial con la leyenda que recibió el Chequerespectivo.

Devolución de Contribuciones Liquidadas en Exceso o por Error.

Dar seguimiento a las peticiones de devoluciones de contribuciones liquidadas en exceso o porerror, interpuestas por contribuyentes.

Eventual.

- Recepción y Seguimiento de Pagos Directos Tramitados por las Dependencias del Sector Central deGobierno del Estado inherente al Departamento de Órdenes de Pago.

COPIA NO CONTROLADA




SRCSRCSRCSRCSRC

2929292929

NORMAS

• La entrega de Cheques a contribuyentes por devoluciones de contribuciones liquidadas en excesoo por error se realizará a través del área administrativa que haya solicitado la devolución o laSubdirección de Ingresos, misma que remitirá el Cheque a las Oficinas de Hacienda del Estadopara ser entregado al contribuyente.

• El beneficiario de la devolución deberá entregar a la Oficina de Hacienda del Estado, el Acuse derecibo, Identificación oficial con fotografía en fotocopia y en su caso la Declaración de pagode contribuciones en fotocopia, para que dicha información sea enviada al Departamento de Caja.

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

3030303030


1.

2.

3.

3A.

4.

5.

6.

Recibe de las áreas administrativas autorizadas dependientes dela Subsecretaría de Ingresos, los siguientes documentos:- Oficio de solicitud de emisión de cheque por devolución de

contribución en original.- Recibo oficial de pago de contribución en original- Reporte del concepto del ingreso, con fecha e importe en

original.- Petición de devolución de contribución en original.- Solicitud - comprobación de recursos en original y tres

copias.

Revisa el Recibo oficial de pago de contribución en original yconfirma si es el original y que corresponda al contribuyente.

Verifica en el Reporte del concepto del ingreso, con fecha eimporte en original que esté registrado correctamente el importe,fecha y concepto de ingreso.

¿Está registrado correctamente?

En caso de no estar registrado correctamente:

Devuelve a las áreas administrativas dependientes de laSubsecretaría de Ingresos, los siguientes documentos:- Oficio de solicitud de emisión de cheque por devolución de

contribución en original.- Recibo oficial de pago de contribución en original.- Reporte del concepto del ingreso, con fecha e importe en

original.- Petición de devolución de contribución en original.- Solicitud - comprobación de recursos en original y tres

copias.E indica las inconsistencias.


En caso de estar registrado correctamente:

Obtiene fotocopia del Oficio de solicitud de emisión de chequepor devolución de contribución en original.

Recaba sello de recibido del Departamento de Órdenes de Pago,en la Solicitud-comprobación de recursos en el cuarto tanto.

Turna al Departamento de Órdenes de Pago, los siguientesdocumentos:- Solicitud-comprobación de recursos en primer al tercer tanto.


COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

3131313131

- Oficio de solicitud de emisión de cheque por devolución decontribución en original.

- Petición de devolución de contribución en original.- Reporte de concepto del ingreso, con fecha e importe en

original.- Recibo oficial de pago de contribución en original.


- Recepción y Seguimiento de Pagos Directos Tramitados por lasDependencias del Sector Central de Gobierno del Estadoinherente al Departamento de Órdenes de Pago.

Anexa a la Solicitud-comprobación de recursos en el cuartotanto, el Oficio de solicitud de emisión de cheque pordevolución de contribución en fotocopia y procede a archivar ladocumentación de manera cronológica temporal.


Conecta con el procedimiento:- Entrega de Documentación de Trámites de Pagos Diversos.

7.



COPIA NO CONTROLADA

SOLICITUD -COMPROBACIÓN DE RECURSOS

SOLICITUD -COMPROBACIÓN DE RECURSOS


JULIO 2010


DEVOLUCIÓN DE CONTRIBUCIONES LIQUIDADAS EN EXCESO O POR ERROR

INICIO

PETICIÓN DE DEVOLUCIÓN DE CONTRIBUCIÓN

REPORTE DE CONCEPTO DEL INGRESO

RECIBO OFICIAL DE PAGO DE CONTRIBUCIÓN

OFICIO DE SOLICITUD DE EMISIÓN DE CHEQUE

RECIBE

ÁREAS ADMINISTRATIVASAUTORIZADAS

DEPENDIENTES DE LA SUBSECRETARÍA DE

INGRESOS

1

O

O

O

O


REVISA Y CONFIRMASI ES ORIGINAL

O


VERIFICA QUE ESTÉREGISTRADO

CORRECTAMENTE ELIMPORTE, FECHA Y

CONCEPTO DE INGRESO

O





DEVUELVE

O

O

O

O¿ESTÁ REGISTRADO CORRECTAMENTE?

NO

SI

1


OBTIENE

1F

O



4T

DEPARTAMENTO DE ÓRDENES DE

PAGO


REPORTE DE CONCEPTO DE INGRESO




TURNA

DEPARTAMENTO DE ÓRDENES DE PAGO

1-3T

O

O

O

O



ANEXA

1F

4T

C

RECEP. Y SEG. DE PAGOS DIR. TRAM. POR

LAS DEPENDENCIAS DEL SECTOR CENTRAL DE GOB. DEL EDO INH. AL

DEPTO DE ÓRDENES DE PAGO

FIN

CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:ENTREGA DE DOCUMENTACIÓN

DE TRÁMITES DE PAGOS DIVERSOS

ÁREAS ADMINISTRATIVASAUTORIZADAS

DEPENDIENTES DE LA SUBSECRETARÍA DE

INGRESOS






Y CONTROL

O-3T

O-3T

COPIA NO CONTROLADA




SRCSRCSRCSRCSRC

3333333333



NORMAS

OBJETIVO



AL FINAL CON:

JULIO 2010






• Las Dependencias del Gobierno del Estado, deberán enviar el Formato 1-D y el Resumen 7-A,con el que informarán el monto a pagar por cada impuesto.

• El registro contable de los Recibos bancarios de pago de contribuciones federales, se deberánrealizar de la misma forma en que se realiza el procedimiento de Elaboración de la PólizaContable.


Mensual.

Realizar el pago correspondiente a las contribuciones federales a las que están sujetas lasDependencias del Gobierno del Estado.

Entero a Favor de la Tesorería de la Federación por Pago de ISR de Sueldos y Salarios,Honorarios y Arrendamiento (Pagos Centralizados).

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

3434343434


1.

2.

2A.

3.

3A.

4.

Recibe de las Dependencias de Gobierno del Estado, lossiguientes documentos:- Oficio de notificación de impuestos de pago del ISR de

sueldos y salarios, honorarios y arrendamiento en original(pagos centralizados).

- Formato 1-D en original.- Resumen 7-A en original.

Verifica en el Formato 1-D que la suma de los diferentesimpuestos coincida con el importe total del impuesto a pagar.

¿Coincide los importes?

En caso de no coincidir los importes:

Informa a la Dependencia correspondiente, las inconsistencias delformato y devuelve el Formato 1-D.

Pasa el tiempo.


En caso de coincidir los importes:

Confirma con el Departamento de Flujo de Efectivo y Control deInformación, si existe disponibilidad de recursos en la cuentapagadora.

¿Existe disponibilidad de recursos?

En caso de no existir disponibilidad de recursos:

Espera la instrucción del Departamento de Flujo de Efectivo yControl de Información de disponibilidad de recursos.

Pasa el tiempo.


En caso de existir disponibilidad de recursos:

Accesa a Internet en la terminal del banco y crea los folios porimporte que corresponda a cada contribuyente, con la firmaautorizada para realizar los pagos.


COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

3535353535

Transmite vía internet en la página de la institución bancaria lospagos de acuerdo a los importes de folios creados de lascontribuciones federales de cada una de las Dependencias delGobierno del Estado.

Emite a través de la página WEB de la institución bancaria, elRecibo bancario de pago de contribuciones federales en untanto.

Obtiene fotocopia, del Recibo bancario de pago decontribuciones federales en un tanto.

Elabora el Oficio de envío de recibo en original y copia y recabafirma del Subdirector de Operación Financiera o Tesorero.

Recaba sello de recibido de la Dependencia correspondiente, en elOficio de envío de recibo en copia.

Envía a las Dependencias del Gobierno del Estadocorrespondientes, los siguientes documentos:- Recibo bancario de pago de contribuciones federales en un

tanto.- Oficio de envío de recibo en original.

Al archivo cronológico temporal:

- Recibo bancario de pago de contribuciones federales enfotocopia.

- Oficio de envío de recibo en copia.




5.

6.

7.

8.

9.

10.



COPIA NO CONTROLADA

FORMATO 1-D

INFORMA LAS INCONSISTENCIAS

Y DEVUELVE

O


JULIO 2010


ENTERO A FAVOR DE LA TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN POR PAGO DE ISR DE SUELDOS Y SALARIOS, HONORARIOS Y ARRENDAMIENTO (PAGOS CENTRALIZADOS)

INICIO

RESUMEN 7-A

FORMATO 1-D

OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE IMPUESTOS

RECIBE

DEPENDENCIAS DE GOBIERNO DEL ESTADO

O

O

O

FORMATO 1-D

VERIFICA EL IMPORTE TOTAL DE

IMPUESTO A PAGAR

O

¿COINCIDEN LOS IMPORTES?

NO

SI

DEPENDENCIA CORRESPONDIENTE

CONFIRMA LA DISPONIBILIDAD

DE RECURSOS EN LA CUENTA PAGADORA

DEPTO. DE FLUJO DE

EFECTIVO Y CONTROL

DE INFORMACIÓN

1

¿HAY DISPONIBILIDAD DE RECURSOS?

NO

SI

ESPERA LA INSTRUCCIÓN

DE DISPONIBILIDAD DE RECURSOS

POR PARTE DEL DEPARTAMENTO DE

FLUJO DE EFECTIVO Y CONTROL DE

INFORMACIÓN

2

ACCESA Y CREA FOLIOS POR IMPORTE

INTERNET

TRANSMITEPAGOS

INTERNET

INSTITUCIÓN BANCARIA

RECIBO BANCARIO DE PAGO

EMITE

PÁGINA WEB DE LA INSTITUCIÓN

BANCARIA

1T

O


OBTIENE

1T

1F

OFICIO DE ENVÍO DE RECIBO


O-1C

SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN FINANCIERA O

TESORERO

OFICIO DE ENVÍO DE RECIBO


1C

DEPENDENCIA CORRESPONDIENTE

OFICIO DE ENVÍO DERECIBO


OFICIO DE ENVÍO DERECIBO


ENVÍA

1T

O

1F

1C

DEPENDENCIAS DE GOBIERNO DEL ESTADO

CORRESPONDIENTES

C

FIN

CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA CONTABLE

2

1






Y CONTROL

COPIA NO CONTROLADA




SRCSRCSRCSRCSRC

3737373737



NORMAS

OBJETIVO



AL FINAL CON:

JULIO 2010






Notificación a las Dependencias de los Depósitos Efectuados a Contratistas, Proveedores yBeneficiarios.

Informar a las Dependencias de los depósitos efectuados a contratistas, proveedores ybeneficiarios, de los cuales gestionaron su pago.

Semanal.

• El Departamento de Flujo de Efectivo y Control de Información, deberá poner a disposición delDepartamento de Seguimiento de Ingresos y Egresos, la relación de pagos efectuados víaelectrónica a los contratistas, proveedores y beneficiarios.

• En las Relaciones de pagos efectuados (cash windows) en un tanto, se deberá anotar el númerode oficio con el cual envía la Tesorería a las Dependencias las Relaciones de pagosefectuados(cash windows) en fotocopia.

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

3838383838


1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

Recibe del Departamento de Flujo de Efectivo y Control deInformación vía red e imprime las Relaciones de pagosefectuados(cash windows) en un tanto por los Depósitosefectuados vía electrónica a los contratistas, proveedores ybeneficiarios de las diferentes Dependencias.

Separa las Relaciones de pagos efectuados (cash windows) enun tanto por Dependencias.

Obtiene una fotocopia, de las Relaciones de pagos efectuados(cash windows) en un tanto, para enviarlas a la Dependenciacorrespondiente.

Elabora el Oficio de envío de relaciones de pagos en original ycopia y recaba firma del Subdirector de Operación Financiera oTesorero.

Registra en las Relaciones de pagos efectuados (cash windows)en un tanto, el número de oficio con el cual se envía a laDependencia.

Recaba sello de recibido de la Dependencia, en el Oficio de envíode relaciones de pagos en copia.

Envía a la Dependencia, el Oficio de envío de relaciones depagos en original y las Relaciones de pagos efectuados (cashwindows) en fotocopia.

Obtiene del archivo cronológico temporal, el Expediente porDependencia.

Integra al Expediente por Dependencia, el Oficio de envío derelaciones de pagos en copia y las Relaciones de pagosefectuados (cash windows) en un tanto, procediendo a archivarde manera cronológica temporal, el Expediente.


Notificación a las Dependencias de los Depósitos Efectuados a Contratistas, Proveedores yBeneficiarios.

COPIA NO CONTROLADA


JULIO 2010


NOTIFICACIÓN A LAS DEPENDENCIAS DE LOS DEPÓSITOS EFECTUADOS A CONTRATISTAS, PROVEEDORES Y BENEFICIARIOS

INICIO

FIN

RELACIONES DE PAGOSEFECTUADOS

RECIBE E IMPRIME

DEPARTAMENTO DE FLUJO DE EFECTIVO

Y CONTROL DE INFORMACIÓN

VÍA RED

1T

RELACIONES DE PAGOS EFECTUADOS

SEPARA POR DEPENDENCIAS

1T

1

O


OBTIENE FOTOCOPIA

1T

1F

OFICIO DE ENVÍO DE RELACIONES DE PAGOS


O-1C




REGISTRA

1T

NÚMERO DE OFICIO

CON EL QUE SE ENVÍA A

LA DEPENDENCIA



1C

DEPENDENCIA



ENVÍA

1F

O

DEPENDENCIA

EXPEDIENTE POR DEPENDENCIA

OBTIENE

C

EXPEDIENTE PORDEPENDENCIA



INTEGRA AL EL EXPEDIENTE POR

DEPENDENCIA

1C

1T

C






Y CONTROL

COPIA NO CONTROLADA




SRCSRCSRCSRCSRC

4040404040



NORMAS

OBJETIVO



AL FINAL CON:

JULIO 2010






- Los procedimientos inherentes a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable.

Elaboración de la Póliza Contable.

Generar las pólizas contables para registro, correcciones y reclasificaciones de ingresos y egresosen el SIAFEV, proporcionando la información generada a la Subdirección de Registro yConsolidación Contable para su seguimiento.

Diaria.

• En la generación de las Pólizas se deberá registrar en la Bitácora el nombre y número de lasmismas, el cual estará conformado de la siguiente manera: SRC990801001 y algún concepto quepermita identificar la póliza.

- SR= Subdirección de Registro y Control.- 99= Sector Gobierno.- 08= Dos últimos dígitos del año.- 01= Corresponden al mes que se va a contabilizar.- 001= Corresponden al número consecutivo de póliza hasta el 999.

• Las Pólizas de la Subdirección de Registro y Control serán generadas únicamente por el usuarioTE_ELRESENDIZ.

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

4141414141


1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

Obtiene del archivo cronológico temporal el Paquete de pólizacontable, verifica que esté completa y le asigna cuenta contablede acuerdo con el Catálogo de cuentas.

Obtiene del archivo cronológico temporal, la Bitácora y registra elnombre y número de la póliza.

Accesa al SIAFEV, módulo de creación de asientos de tesorería,aplicación de ingresar asientos, opción encontrar asientos yselecciona la opción nuevo lote.

Asigna número consecutivo, registra el concepto de la póliza denueva creación y selecciona la opción asientos.

Visualiza en la opción asientos, el nombre de la póliza y registra elnombre de la póliza.

Elige la opción categoría, visualiza la lista de valores de asientos yselecciona el nombre de acuerdo al registro que se va a efectuar.

Selecciona la línea, captura la cuenta contable, respalda lainformación y visualiza el mensaje de transacción finalizada con elnúmero de registro aplicado y grabado.

Ingresa a la aplicación ver, opción solicitudes e imprime Póliza enun tanto.

Anexa a la Póliza en un tanto, la Documentación soporte en untanto y obtiene fotocopia de cada uno del Paquete dedocumentación de póliza contable.

Elabora la Tarjeta de envío de pólizas contables en original ycopia y recaba firma del Subdirector de Registro y Control,mencionando en la tarjeta el nombre del lote de la pólizaregistrada.

Recaba sello de recibido de la Subdirección de Registro yConsolidación Contable, en la Tarjeta de envío de pólizascontables en copia y en la Póliza en fotocopia.

Turna a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable, losiguiente:- Tarjeta de envío de pólizas contables en original.- Póliza en un tanto.- Paquete de documentación de póliza contable en

fotocopia.


COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

4242424242

Y procede a archivar de manera cronológica temporal lo siguiente:- Tarjeta de envío de pólizas contables en copia.- Póliza en fotocopia.- Paquete de documentación de póliza contable en un

tanto.- Bitácora.


- Conecta con los procedimientos inherentes a la Subdirección deRegistro y Consolidación Contable.



COPIA NO CONTROLADA

BITÁCORA

PAQUETE DE DOCUMENTACIÓN DE PÓLIZA CONTABLE

PÓLIZA

TARJETA DE ENVÍO DE PÓLIZAS CONTABLES


JULIO 2010


ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA CONTABLE

INICIO


OBTIENE, VERIFICA Y ASIGNA

BITÁCORA

OBTIENE Y REGISTRA

C

C

ACCESA Y SELECCIONA

SIAFEV, MÓDULO DE CREACIÓN DE ASIENTOS DE TESORERÍA

ASIGNA, REGISTRA Y SELECCIONA

OPCIÓN ASIENTOS

VISUALIZA Y REGISTRA

OPCIÓN ASIENTOS

ELIGE, VISUALIZA Y SELECCIONA

OPCIÓN CATEGORÍA

SELECCIONA, RESPALDA Y VISUALIZA

LÍNEA DE CAPTURA

PÓLIZA

INGRESA E IMPRIME

LÍNEA DE CAPTURA

1T



PÓLIZA

ANEXA

1T

1T



O-1C

SUBDIRECTOR DE REGISTRO Y

CONTROL

PÓLIZA



1F

1C

SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y

CONSOLIDACIÓN CONTABLE

PAQUETE DE DOCUMENTACIÓN DE PÓLIZA CONTABLE

PÓLIZA


TURNA



O

1T

1F

1C

1F

1T

FIN C

CONECTA CON LOS PROCEDIMIENTOS INHERENTES A LA SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE






Y CONTROL

1F

COPIA NO CONTROLADA




SRCSRCSRCSRCSRC

4444444444



NORMAS

OBJETIVO



AL FINAL CON:

JULIO 2010






Registro de Transferencias Interbancarias.

Registrar las transferencias interbancarias efectuadas por el Departamento de Flujo de Efectivo yControl de Información.

Diaria.

• Las transferencias interbancarias serán exclusivamente entre cuentas bancarias de GobiernoCentral.

• El Reporte de autorización de transferencias interbancarias presentará la propuesta deregistro.

• El Reporte de autorización de transferencias interbancarias deberá estar autorizado por elSubdirector de Operación Financiera y el Tesorero.

• El Departamento de Registro y Seguimiento de Ingresos y Egresos, deberá fotocopiar elReporte de autorización de transferencias interbancarias para resguardo.

- Elaboración de Póliza Contable.

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

4545454545

Registro de Transferencias Interbancarias.


1.

2.

2A.

3.

4.

Recibe del Departamento de Flujo de Efectivo y Control deInformación el Reporte de autorización de transferenciasinterbancarias en original y la Documentación soporte enfotocopia.

Revisa que la Documentación soporte en fotocopia estécompleta.

¿Está completa la Documentación soporte?

En caso de no estar completa la Documentación soporte:

Informa al Departamento de Flujo de Efectivo y Control deInformación y le solicita el faltante.

Pasa el tiempo.


En caso de estar completa la Documentación soporte:

Obtiene una fotocopia del Reporte de autorización detransferencias interbancarias en original y la Documentaciónsoporte en fotocopia.

Ordena y archiva los siguientes documentos:

De manera cronológica temporal:- Reporte de autorización de transferencias interbancarias

en original- Documentación soporte en fotocopia.Para elaborar la Póliza respectiva.

De manera cronológica definitiva:- Reporte de autorización de transferencias interbancarias

en fotocopia.- Documentación soporte en segunda fotocopia.



COPIA NO CONTROLADA


JULIO 2010


REGISTRO DE TRANSFERENCIAS INTERBANCARIAS

INICIO


REPORTE DE AUTORIZACIÓN DE TRANSFERENCIAS INTERBANCARIAS

RECIBE

1F

O

DEPARTAMENTO DE FLUJO DE EFECTIVO Y

CONTROL DE INFORMACIÓN


REVISA

1F

¿ESTÁ COMPLETA LA DOCUMENTACIÓN

SOPORTE?NO

SI

INFORMA Y LE SOLICITAN EL FALTANTE

DEPARTAMENTO DE FLUJO DE EFECTIVO Y CONTROL

DE INFORMACIÓN

1

1


O


OBTIENE

1F

1F

O

1F





ORDENA

O

1F

1F

2F

FIN

CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA CONTABLE.

C

C






Y CONTROL

COPIA NO CONTROLADA




SRCSRCSRCSRCSRC

4747474747



JULIO 2010

NORMAS

OBJETIVO



AL FINAL CON:






Elaboración de la Conciliación de la Cuenta Contable de Ingresos No Propios delDepartamento de Caja.

Registrar en su cuenta correspondiente de ingreso o de gasto lo ingresado en esta cuenta, utilizadacomo cuenta puente.

Diaria.

• El Departamento de Caja deberá proporcionar la cuenta de ingreso.

• El Departamento de Órdenes de pago deberá registrar la comprobación de anticipo de gastos.

• En caso de que el Departamento de Registro y Seguimiento de Ingresos y Egresos detecte lafalta de registro en el SIAFEV por ingresos no propios deberá realizar los siguiente:- Para Recibos oficiales por diversos conceptos, solicitar la cuenta de ingreso al

Departamento de Caja.- Para Recibos oficiales por reintegro de recursos no ejercidos, elaborar el registro en el

SIAFEV.- Para Recibos oficiales por reintegro de anticipo de gastos informar al Departamento de

Órdenes de Pago.- Para Recibos oficiales por pagos de seguro de vida, seguro de retiro, seguro social e

ISR, se cancelará con el pago por estos conceptos.


COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

4848484848



1.

1A.

1A.1.

1A.2.

1A.3.

1A.4.

2.

3.

4.

Obtiene del archivo cronológico temporal el Reporte de ingresosno propios de caja en fotocopia, accesa y verifica su registro enel SIAFEV.

¿Están registrados todos los Recibos oficiales?

En caso de no estar registrados todos los Recibos oficiales:

Elabora el Informe de recibos oficiales pendientes porregistrar en original y copia, con comentarios respecto a losregistros faltantes.

Elabora el Oficio de notificación de registros pendientes porafectar en original y copia y recaba firma del Subdirector deRegistro y Control.

Anexa al Oficio de notificación de registros realizadospendientes por afectar en original y copia, el Informe derecibos oficiales pendientes por registrar en original y copia.

Recaba sello de recibido de la Subdirección de Registro yConsolidación Contable en el Oficio de notificación de registrospendientes por afectar en copia y en el Informe de recibosoficiales pendientes por registrar en copia.

Turna a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable elOficio de notificación de registros pendientes por afectar enoriginal y el Informe de recibos oficiales pendientes porregistrar en original, procediendo a archivar manera cronológicatemporal el Oficio de notificación de registros realizados ypendientes por afectar en copia y el Informe de recibosoficiales pendientes por registrar en copia, para la elaboraciónde la póliza contable respectiva.


En caso de estar registrados todos los Recibos oficiales:

Elabora el Informe en ceros en original y copia.

Elabora el Oficio de envío de informe en ceros en original ycopia y recaba firma del Subdirector de Registro y Control.

Anexa al Oficio de envío de informe en ceros en original ycopia, el Informe en ceros en original y copia.

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

4949494949

Recaba sello de recibido de la Subdirección de Registro yConsolidación Contable en el Oficio de envío de informe enceros en copia y en el Informe en ceros en copia.

Turna a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable elOficio de envío de informe en ceros en original y el Informe enceros en original procediendo a archivar de manera cronológicatemporal el Oficio de envío de informe en ceros en copia y elInforme en ceros en copia.





5.

6.

COPIA NO CONTROLADASIAFEV


JULIO 2010


ELABORACIÓN DE LA CONCILIACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE DE INGRESOS NO PROPIOS DEL DEPARTAMENTO DE CAJA

INICIO

FIN

REPORTE DE INGRESOS NO PROPIOS DE CAJA

OBTIENE, ACCESA Y VERIFICA

1F

¿ESTÁN REGISTRADOS TODOS LOS RECIBOS

OFICIALES?

NO

SI

INFORME DE RECIBOS OFICIALES PENDIENTES POR REGISTRAR

ELABORA CON COMENTARIOS

RESPECTO A LOS REGISTROS FALTANTES

O-1C

OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE REGISTROS PENDIENTES POR AFECTAR


O-1C

SUBDIRECTOR DE REGISTROY CONTROL



ANEXA

O-1C

O-1C




SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE

1C

1C





TURNA PARA LA ELABORACIÓN DE LA

PÓLIZA CONTABLE RESPECTIVA



O

O

1C

1C

C

INFORME EN CEROS

ELABORA

O-1C

OFICIO DE ENVÍO DE INFORME EN CEROS


O-1C


INFORMEEN CEROS


ANEXA

O-1C

O-1C

INFORMEEN CEROS




1C

1C

INFORMEEN CEROS

OFICIO DE ENVÍODE INFORMEEN CEROS

INFORMEEN CEROS






O

O

1C

1C

C


1

1






Y CONTROL

C

COPIA NO CONTROLADA




SRCSRCSRCSRCSRC

5151515151



NORMAS

OBJETIVO



AL FINAL CON:

JULIO 2010






Elaboración de la Conciliación de la Cuenta Contable de Anticipo de Participaciones.

Registrar los descuentos que se realicen de las participaciones federales.

Quincenal.

• El Departamento de Flujo de Efectivo y Control de Información deberá verificar los dépositos encuentas bancarias y descuentos de anticipos de participaciones federales, para la emisión delos Recibos oficiales correspondientes.

• La Subdirección de Ingresos deberá turnar a la Subdirección de Operación Financiera, laDocumentación soporte en copia de los descuentos de las participaciones federales.

• La Subdirección de Operación Financiera deberá fotocopiar la Documentación soporte de losdescuentos de las participaciones federales a fin de resguardarla para futuras aclaraciones oconsultas.


COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

5252525252



1.

2.

2A.

3.

4.

5.

5A.

5A.1.

Recibe de la Subdirección de Operación Financiera laDocumentación soporte en copia de los descuentos de lasparticipaciones federales.

Verifica si está completa la Documentación soporte en copia delos descuentos de las participaciones federales.

¿Está completa la Documentación soporte?

En caso de no estar completa la Documentación soporte:

Solicita los documentos faltantes a la Subdirección de Ingresos o ala Subdirección de Participaciones Federales, según sea el caso.

Pasa el tiempo.


En caso de estar completa la Documentación soporte:

Obtiene dos focotopias de la Documentación soporte en copia delos descuentos de las participaciones federales.

Ordena de manera cronológica temporal la Documentaciónsoporte en copia de los descuentos de las participacionesfederales, para la elaboración de la póliza respectiva.

Conecta con el procedimiento:- Elaboración de Póliza Contable.

Accesa y verifica en el SIAFEV si está registrados todos losdecuentos.

¿En caso de no estar registrados todos los decuentos?

En caso de no estar registrados todos los descuentos:

Elabora el Informe de descuentos de participacionesfederales pendientes por registrar en original y copia, concomentarios respecto a los registros faltantes.

Elabora el Oficio de notificación de registros pendientes porafectar en original y copia y recaba firma del Subdirector deRegistro y Control.

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

5353535353



Anexa al Oficio de notificación de registros pendientes porafectar en original y copia, el Informe de descuentos departicipaciones federales pendientes por registrar en original ycopia.

Recaba sello de recibido de la Subdirección de Registro yConsolidación Contable en el Oficio de notificación de registrospendientes por afectar en copia y en el Informe de descuentosde participaciones federales pendientes por registrar en copia.

Turna a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable elOficio de notificación de registros pendientes por afectar enoriginal y el Informe de descuentos de participacionesfederales pendientes por registrar en original, procediendo aarchivar manera cronológica temporal el Oficio de notificación deregistros pendientes por afectar en copia y el Informe dedescuentos de participaciones federales pendientes porregistrar en copia, para la elaboración de la póliza contablerespectiva.


En caso de estar registrados todos los descuentos:

Elabora el Informe en ceros en original y copia.

Elabora el Oficio de envío de informe en ceros en original ycopia y recaba firma del Subdirector de Registro y Control.

Anexa al Oficio de envío de informe en ceros en original ycopia, el Informe en ceros en original y copia.

Recaba sello de recibido de la Subdirección de Registro yConsolidación Contable en el Oficio de envío de informe enceros en copia y en el Informe en ceros en copia.

Turna a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable elOficio de envío de informe en ceros en original y el Informe enceros en original, procediendo a archivar manera cronológicatemporal el Oficio de envío de informe en ceros en copia y elInforme en ceros en copia.

Ordena de manera cronológica definitiva la Documentaciónsoporte en fotocopia de los descuentos de las participacionesfederales, para futuras aclaraciones o consultas


5A.2.

5A.3.

5A.4.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

COPIA NO CONTROLADA


JULIO 2010


ELABORACIÓN DE LA CONCILIACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE DE ANTICIPO DE PARTICIPACIONES

INICIO

FIN

SUBDIRECCIÓN DE OPERACIÓN FINANCIERA


RECIBE


VERIFICA SI ESTÁ COMPLETA

- ELABORACIÓN DE PÓLIZA CONTABLE

¿ESTÁ COMPLETALA DOCUMENTACIÓN

SOPORTE?

NO

SI

SOLICITA LOS DOCUMENTOS

FALTANTES

SUBDIRECCIÓNDE INGRESOS O A LA SUBDIRECCIÓN DE PARTICIPACIONES

FEDERALES


OBTIENE


ORDENA PARA LA ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA RESPECTIVA

1C

1C

1C

1C

1-2F

ACCESA Y VERIFICA SIESTÁN REGISTRADOS

TODOS LOS DESCUENTOS

SIAFEV

¿ESTÁN REGISTRADOS TODOS LOS

DESCUENTOS?

NO

SI

INFORME DE DESCUENTOS DE PARTICIPACIONES FEDERALESPENDIENTES

ELABORA CON COMENTARIOS

RESPECTO A LOS REGISTROS FALTANTES

O-1C



O-1C


INFORME DE DESCUENTOS DE PARTICIPACIONES

FEDERALESPENDIENTES


ANEXA

O-1C

O-1C


FEDERALESPENDIENTES




1C

1C


FEDERALESPENDIENTES

OFICIO DENOTIFICACIÓN DE

REGISTROS PENDIENTES POR AFECTAR


FEDERALESPENDIENTES






O

O

1C

1C

C

FIN

INFORME EN CEROS

ELABORA

O-1C



O-1C


INFORMEEN CEROS


ANEXA

O-1C

O-1C

INFORMEEN CEROS




1C

1C

INFORMEEN CEROS

OFICIO DE ENVÍODE INFORMEEN CEROS

INFORMEEN CEROS




SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONSOLIDACIÓN

CONTABLE

O

O

1C

1C

C


ORDENA

1-2F

C






Y CONTROL

COPIA NO CONTROLADA




SRCSRCSRCSRCSRC

5555555555



NORMAS

OBJETIVO



AL FINAL CON:

JULIO 2010






Depurar las Conciliaciones de las Cuentas Contables de Ministraciones de Recursos deGobierno Central con las Dependencias.

Registrar las diferencias en cuentas contables de ministraciones de recursos de Gobierno Central,para igualar registros con Cuentas Contables de Ministraciones de Recursos de Dependencias.

Diaria.

• Las conciliaciones de las cuentas contables de ministraciones de recursos las deberá elaborarla Subdirección de Registro y Consolidación Contable.

• La Depuración de las Cuentas Contables de Ministraciones de Recursos únicamente se deberánrealizar de Gobierno Central.

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

5656565656

Depurar las Conciliaciones de las Cuentas Contables de Ministraciones de Recursos deGobierno Central con las Dependencias.


1.

2.

3.

3A.

4.

Recibe de la Subdirección de Registro y Consolidación Contablelas Conciliaciones de ministraciones de recursos en un tanto.

Obtiene del archivo cronológico temporal las Pólizas contables enun tanto elaboradas por la Subdirección de Registro yConsolidación Contable, dependencias o el Departamento deÓrdenes de Pago, para identificar diferencias.

Compara las Conciliaciones de ministraciones de recursos enun tanto contra las Pólizas contables en un tanto elaboradas porla Subdirección de Registro y Consolidación Contable,Dependencias o el Departamento de Órdenes de Pago y verificadiferencias.

¿Existen diferencias?

En caso existir diferencias:

Propone el registro contable a la Subdirección de Registro yConsolidación Contable, Dependencias o el Departamento deÓrdenes de Pago, según corresponda.

Pasa el tiempo.

Continúa con la actividad No. 1

En caso de no existir diferencias:

Ordena de manera cronológica temporal las Conciliaciones deministraciones de recursos en un tanto y las Pólizas contablesen un tanto elaboradas por la Subdirección de Registro yConsolidación Contable, Dependencias o el Departamento deÓrdenes de Pago.


COPIA NO CONTROLADA


JULIO 2010


DEPURAR LAS CONCILIACIONES DE LAS CUENTAS CONTABLES DE MINISTRACIONES DE RECURSOS DE GOBIERNO CENTRAL CON LAS DEPENDENCIAS

INICIO

CONCILIACIONES DE MINISTRACIONES DE RECURSOS

RECIBE

1T

SUBDIRECCIÓN DE REGISTO Y


PÓLIZAS CONTABLES

OBTIENE

1T

ELABORADAS POR LA SUBDIRECCIÓN DE

REGISTRO Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE,

DEPENDENCIAS O EL DEPARTAMENTO DE ÓRDENES DE PAGO

PÓLIZAS CONTABLES

CONCILIACIONES DE MINISTRACIONES DE RECRUSOS

COMPARA Y VERIFICA DIFERENCIAS

1T

1T

PROPONE EL REGISTRO CONTABLE


CONSOLIDACIÓN CONTABLE,

DEPENDENCIAS O EL DEPARTAMENTO DE ÓRDENES DE PAGO

¿EXISTEN DIFERENCIAS? NO

SI

1

PÓLIZAS CONTABLES

CONCILIACIONES DE MINISTRACIONES

ORDENA

1T

1T

C

FIN

1

C






Y CONTROL

COPIA NO CONTROLADA




SRCSRCSRCSRCSRC

5858585858



NORMAS

OBJETIVO



AL FINAL CON:

JULIO 2010






Revisar Documentación Generada por Diversas Áreas de la Secretaría y demásDependencias de Gobierno del Estado, para Efectuar su Registro.

Registrar las peticiones realizadas por diversas áreas de esta Secretaría y demás Dependencias delGobierno del Estado, por errores y omisiones en registros, por reintegros de gastos, retenciones denómina, retenciones de impuestos y diferencias en conciliaciones bancarias.

Diaria.

• La Solicitud de registros presentadas por las diversas áreas de la Secretaría y demásDependencias de Gobierno del Estado deberán realizarse por escrito.


COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

5959595959

Revisar Documentación Generada por Diversas Áreas de esta Secretaría y demásDependencias de Gobierno del Estado, para Efectuar su Registro.


1.

2.

3.

4.

Recibe de las diversas áreas de la Secretaría y demásDependencias de Gobierno del Estado, las Solicitudes deregistros en original.

Obtiene dos focopias de las Solicitudes de registros en original.

Elabora la Póliza en un tanto con base en las Solicitudes deregistros en original.

Ordena y archiva de manera cronológica temporal la Póliza en untanto y las Solicitudes de registros en original y fotocopia, pararealizar la póliza contable.




COPIA NO CONTROLADA


JULIO 2010


REVISAR DOCUMENTACIÓN GENERADA POR DIVERSAS ÁREAS DE ESTA SECRETARÍA Y DEMÁS DEPENDENCIAS DE GOBIERNO DEL ESTADO, PARA EFECTUAR SU REGISTRO

INICIO

SOLICITUDES DE REGISTROS

RECIBE

O

DIVERSAS ÁREAS DE LA SECRETARÍA Y DEMÁS

DEPENDENCIAS DE GOBIERNO DE ESTADO

SOLICITUDES DE REGISTROS

OBTIENE

O

1-2F

SOLICITUDES DE REGISTRO

PÓLIZA

ELABORA

O

1T

O

SOLICITUD DE REGISTROS

´PÓLIZA

ORDENA

FIN

C

1T

O

1F







Y CONTROL

COPIA NO CONTROLADA

FIRMAS DE AUTORIZACIÓN




SRCSRCSRCSRCSRC

6161616161

C.P. CARLOS AGUIRRE MORALESTESORERO

C.P. IVETTE OROZCO LARASUBDIRECTORA DE REGISTRO

Y CONTROL

LIC. JOSÉ SALVADOR SÁNCHEZ ESTRADASECRETARIO DE FINANZAS

Y PLANEACIÓN

LIC. ANTONIO FERRARI CAZARÍNSUBSECRETARIO DE FINANZAS

Y ADMINISTRACIÓN

MTRO. EDUARDO CONTRERAS ROJANOSUBDIRECTOR DE ORGANIZACIÓN Y

PROCESOS ADMINISTRATIVOS

C.P. AMÉRICA AGUILAR BOZADADIRECTORA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN

C.P. ROSARIO MARÍN HERNÁNDEZJEFA DEL DEPARTAMENTO DE REGISTRO YSEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS

Elaborado y autorizado en julio de 2010Xalapa-Enríquez, Veracruz de Ignacio de la Llave

Manual de Procedimientos - Veracruz€¦ · Solicitar al Departamento de Caja, los Recibos...

Documents

Transcript of Manual de Procedimientos - Veracruz€¦ · Solicitar al Departamento de Caja, los Recibos...