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MANUAL PARA LA RECEPCIÓN

Y REGISTRO DE DONATIVOS EN

SERVICIOS, ESPECIE Y EFECTIVO DE

CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C.

NOVIEMBRE 2019

MANUAL PARA LA RECEPCIÓN Y REGISTRO

DE DONATIVOS EN SERVICIOS, ESPECIE Y EFECTIVO DE CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C.

(DONATIVOS EN SERVICIOS)

CLAVE DEL DOCUMENTO: ME-TESO/DONATIVOS-A7

ESTE MANUAL CONTIENE INFORMACIÓN PÚBLICA

CONTENIDO

Procedimiento Clave del Documento:

Manual para la Recepción y Registro de Donativos en Servicios, Especie y Efectivo de CIJ, A.C.

ME-TESO/DONATIVOS-A7





ÍNDICE

ÍNDICE

1• OBJETIVO

1• ALCANCE

1• NOTACIONES Y DEFINICIONES

3• MATERIALES

4• REFERENCIAS

5• DONATIVOS EN SERVICIO

15• DONATIVOS EN ESPECIE

37• DONATIVOS EN EFECTIVO

55• ANEXOS: RECIBO PROVISIONAL

58• RECIBO DE PAGO





ÍNDICE

ÍNDICE

61• RECIBO DE DONACIÓN ELECTRÓNICO

64• RECIBO DE INGRESOS

67• ACTA DE DONACIÓN (CUANDO EL BIEN SE ACREDITE CON FACTURA)

70• ACTA DE DONACIÓN (CUANDO EL BIEN NO SE ACREDITE CON FACTURA)

73• CARTA DE DONATIVO CONDICIONADO

76• CARTA DE AGRADECIMIENTO

79• REGISTRO DE INGRESOS EN EFECTIVO

82• DICTAMEN TÉCNICO DE BIENES MUEBLES PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS

85• RESGUARDO DE MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA

88• ANEXO A REQUISITOS ADMINISTRATIVOS PARA LA CAPTACIÓN DE DONATIVOS

89• ANEXO B REQUISITOS ADMINISTRATIVOS DE EVALUACIÓN DE DONATIVOS EN ESPECIE

MANUAL PARA LA RECEPCIÓN Y REGISTRO DE DONATIVOS

EN SERVICIOS, ESPECIE Y EFECTIVO EN CIJ, A.C. (DONATIVOS EN SERVICIOS)

CLAVE DEL DOCUMENTO ME-TESO/DONATIVOS-A7

VIGENCIA NOVIEMBRE 2019 A NOVIEMBRE 2021

ESTE MANUAL CONTIENE INFORMACIÓN PÚBLICA Página 1 de 89

OBJETIVO

Captar, evaluar, resguardar y registrar los Donativos en servicios, especie y efectivo que formarán parte

del Patrimonio Institucional de Centros de Integración Juvenil, A.C., a fin de llevar su control.

ALCANCE

Al Departamento de Tesorería, Dirección General, Direcciones Generales Adjuntas, Direcciones de Área,

Subdirecciones Regionales, Subdirecciones de Área, Centros de Integración Juvenil, Unidades de

Hospitalización, Unidades de Tratamiento para Usuarios de Heroína y Departamentos.

NOTACIONES Y DEFINICIONES

CABMS: Catálogo de Bienes Muebles y Servicios que expide la Secretaría de la Función Pública y que se

utiliza para identificar y clasificar los bienes por grupo genérico y especie. DGAA: Dirección General Adjunta Administrativa. Unidades Operativas: Se refiere a los Centros de Integración Juvenil, Unidades de Hospitalización y

Unidades de Tratamiento para Usuarios de Heroína. Resguardo: Es el documento que emite el Sistema de Activo Fijo (SISACFI), donde constan los bienes

muebles que se encuentran bajo custodia de un servidor público. SIAC: Sistema de Aportaciones: Comunidad/Medios de Comunicación SIF: Sistema Integral Financiero. SISACFI: Sistema de Activo Fijo






Acta de Donación: Documento a través del cual se transfiere de manera gratuita un bien a otra persona

que acepta dicha transferencia, en el que se hace constar mediante la firma de testigos, que el Donativo recibido no cuenta con un comprobante con requisitos fiscales que describa las características del bien donado. Las partes en este contrato se denominan Donante y Donatario/a, siendo el primero el que transfiere el bien y el segundo el que acepta.

Áreas Correspondientes Encargadas de la Evaluación Técnica: Se refiere a las Subdirecciones y/o

Departamentos que les compete evaluar los bienes o servicios susceptibles de ser donados, emitiendo un Dictamen Técnico.

Carta de Donativo Condicionado: Documento que especifica el destino que se le dará al Donativo en

efectivo recibido. Donante: Persona Física o Moral que realiza uno o varios Donativos en efectivo, especie o servicios a

Centros de Integración Juvenil, A.C. Donatario/a: Titular del área de oficinas centrales, Director/a y/o Responsable o Encargado/a de Centro de

Integración Juvenil, Unidad de Hospitalización y Unidad de Tratamiento para Usuarios de Heroína de Zona Metropolitana y Zona Foránea, que reciban Donativos en Servicios, Especie y Efectivo.

Donativo: Transferencia gratuita en efectivo, especie o servicios que realiza un Donante a Centros de

Integración Juvenil, A.C., por el cual se proporciona, en caso de solicitarlo, un Recibo de Donación deducible de impuestos.

Donativo Condicionado: Transferencia gratuita en efectivo que realiza un Donante en Centros de

Integración Juvenil, A.C. para un fin o adquisición específica. Donativo en Efectivo: Transferencia gratuita en moneda nacional o extranjera que se recibe en Centros

de Integración, A.C. Donativo en Especie: Transferencia gratuita de un bien mueble, inmueble, materiales, suministros y otros

que se reciben en Centros de Integración Juvenil, A.C. Donativos en Servicios: Transferencia gratuita de la prestación o arrendamiento de un servicio que se

recibe como: impresiones, asesoría profesional, renta de un bien o espacio, etc. Oficinas Centrales: Se refiere a la Dirección General, Direcciones Generales Adjuntas, Direcciones de

Área, Subdirecciones de Área y Departamentos. Recibo de Donación: Es el documento con requisitos fiscales, que expide Centros de Integración Juvenil,

A.C., a través del Departamento de Tesorería a petición del Responsable de la Unidad vía oficio y a solicitud del Donante que otorga el Donativo en efectivo, especie o servicios, con base en la Ley del Impuesto sobre la Renta.






Recibo de Ingresos: Es el documento que expiden los Centros de Integración Juvenil, Unidades de

Hospitalización y Unidades de Tratamiento para Usuarios de Heroína o en su caso, el Departamento de Tesorería sin requisitos fiscales emitido por el Sistema de Tesorería (TES), como comprobante al recibir un Donativo en efectivo y para lo cual el Donante no requiere comprobante fiscal.

Recibo de Pago: Es el documento que expide, en su caso el Departamento de Tesorería con cédula fiscal

al recibir un Donativo en efectivo. Recibo Provisional: Es el documento temporal que expide en su caso, el Responsable de la Unidad que

recibe el Donativo en efectivo, especie o servicios para ser sustituido posteriormente por el Recibo de Donación que expide el Departamento de Tesorería.

MATERIALES Comprobante de Depósito Bancario Relación de Recibos de Donación Dictamen Técnico para la Donación de Bienes Informáticos Requisitos para la Donación de Bienes Informáticos Dictamen Técnico de Bienes Muebles para la Recepción de Donativos Factura o Documento que acredite la propiedad del Bien Donado Acta de Entrega-Recepción de Software de Aplicación Especifica Solicitud de Remesa Aportaciones: Comunidad/Medios de Comunicación Servicios, Especie y Efectivo (S.E.E.) Estados de Cuenta Placa Metálica Resguardo de Mobiliario y Equipo de Oficina Clasificador por Objeto de Gasto Criterios para calcular el Monto de las Aportaciones en Servicio, Especie y Efectivo Catálogo de Bienes Muebles (CABM) Software: TES, SIAC, SIF, SISACFI






REFERENCIAS Ley General de Salud. Ley Federal de Entidades Paraestatales Ley del IVA Ley del ISR Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria Ley Federal de Responsabilidades de los Servidores Públicos Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público Ley General de Bienes Nacionales Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas Código Fiscal de la Federación Normas Generales para el Registro, Afectación, Disposición Final y Baja de Bienes Muebles de la

Administración Pública Federal Acuerdo por el que se establecen las disposiciones en materia de Recursos Materiales y Servicios

Generales. Oficio Circular por el que se establecen los procedimientos para el informe, dictamen, notificación o

constancia de registro de los ingresos excedentes obtenidos durante el ejercicio por las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal, así como por los Poderes Legislativo y Judicial y los órganos constitucionalmente autónomos

Bases Generales para el Registro, Afectación, Disposición Final y Baja de Bienes Muebles de Centros de Integración Juvenil, A.C.

ANEXOS

Recibo Provisional Recibo de Pago Recibo de Donación Recibo de Ingresos Acta de Donación (cuando el Bien se acredite con Factura) Acta de Donación (cuando el Bien no se acredite con Factura) Carta de Donativo Condicionado Carta de Agradecimiento Registro de Ingresos en Efectivo Dictamen Técnico de Bienes Muebles para la Recepción de Donativos Resguardo de Mobiliario y Equipo de Oficina Anexo A Requisitos Administrativos para la Captación de Donativos Anexo B Requisitos Administrativos de Evaluación de Donativos en Especie






POLÍTICAS DE OPERACIÓN ESPECÍFICAS PARA LA RECEPCIÓN Y REGISTRO DE DONATIVOS EN SERVICIOS

Donatario/a

• Promoverá la captación de Donativos en servicio conforme a las necesidades institucionales.

• Recibirá los servicios donados con el original de la factura o de un documento que especifique el valor fiscal de los mismos.

• Expedirá un Recibo Provisional cuando el Donante requiera un Recibo de Donación, en el cual requisitará y cotejará los datos proporcionados con la cédula fiscal del mismo.

• Enviará oficio de justificación al Departamento de Tesorería, en el caso de que los datos proporcionados en el Recibo Provisional se hayan requisitado erróneamente.

• Solicitará mediante oficio al Departamento de Tesorería la expedición del Recibo de Donación, enviando copia del Recibo Provisional, Factura o documento que especifique el valor fiscal, previa validación del Departamento de Contabilidad.

• Realizará el registro de los Donativos en servicios en el Sistema de Aportaciones: Comunidad/Medios de Comunicación, en el rubro Servicios, Especie y Efectivo (S.E.E), teniendo como fecha límite el último día hábil de cada mes, ya que a partir del primer día del siguiente mes ya no podrán ingresar al sistema.

• Elaborará en caso de requerirse la Carta de Agradecimiento en original y 2 copias cuando el Donativo en servicio sea de difusión.

Departamento de Tesorería

• Expedirá los Recibos Provisionales cuando los Donativos se reciban en oficinas centrales y el Donante requiera Recibo de Donación.






• Expedirá los Recibos de Donación a petición del Donatario/a, de los Donativos que se reciban y que así lo requieran para lo cual recibirá copia de la documentación soporte y la validación del Departamento de Contabilidad.

• Enviará por correo electrónico al Donatario/a, los archivos correspondientes al Recibo de Donación electrónico, emitidos por el Sistema en línea. En caso de oficinas centrales, el original se entregará al/la Donante o Donatario/a, siempre y cuando se cuente con la documentación completa.

• Registrará y controlará los Recibos de Donación que expidió, mediante una Relación que contenga los siguientes datos: número de recibo, fecha del recibo, nombre de la Persona Física o Moral, RFC, descripción del Donativo e importe.

• Elaborará un listado de los Recibos de Donación, el cual conciliará mensualmente con el Departamento de Contabilidad, para el control y registro de los Donativos.

• Entregará al Departamento de Contabilidad una copia de los Recibos de Donación expedidos.

• Generará el informe trimestral de los Donativos recibidos en servicios y solicitará a la Subdirección de Desarrollo de Sistemas y Procesos Administrativos su publicación en la página WEB de la Institución.

Departamento de Contabilidad

• Incorporará al Sistema de Aportaciones: Comunidad/Medios de Comunicación, en el rubro Servicios, Especie y Efectivo (S.E.E), el tiempo invertido por voluntarios con base en el clasificador por objeto de gasto.

• Realizará mensualmente la conciliación de los Donativos en servicios, con el Departamento de Tesorería.






RESPONSABLE DESCRIPCIÓN MATERIALES Y/O

ANEXOS

Donatario/a

1. Contacta al/la Donante interesado en aportar un Donativo en servicio y considera los Requisitos Administrativos para la Captación de Donativos (Anexo A).

2. Capta el Donativo, recibe Recibo de Honorarios, de

Arrendamientos, Factura original o documento que lo ampare.

3. Elabora el Recibo Provisional en original y 3 copias y en caso de requerirse, Carta de Agradecimiento en original y 2 copias, que distribuye de la siguiente manera: Recibo Provisional Original: Donante Copia (verde): Depto. de Tesorería Copia (amarilla): Depto. de Contabilidad Copia (rosa): Archivo de la Unidad

Carta de Agradecimiento Original: Donante Copia: Departamento de Contabilidad Copia: Archivo de la Unidad

4. Elabora oficio en original y 2 copias, en su caso para solicitar

la expedición del Recibo de Donación, al Departamento de Tesorería y distribuye de la siguiente manera: Original: Depto. de Tesorería Copia: Depto. de Contabilidad Copia: Archivo de la Unidad

5. Obtiene 2 copias de la Factura y de la documentación que ampara el servicio y distribuye de la siguiente manera: Original: Depto. de Contabilidad Copia: Depto. de Tesorería Copia: Archivo de la Unidad

Requisitos Captación de

Donativos

Documento que ampara el donativo

Recibo Provisional,

Carta de Agradecimiento

Oficio para solicitar Recibo de Donación

Documento que ampara el donativo







ANEXOS



Donatario/a


6. Recibe la factura original o documento que ampara la donación del servicio junto con la copia del Recibo Provisional, revisa y registra.

7. Recibe copia del Recibo Provisional, copia de la Factura o de la documentación que acredita la donación del servicio y en su caso, oficio en el que el Donatario/a solicita la expedición del Recibo de Donación.

8. Revisa la documentación, pudiéndose presentar 2 casos:

8.1 Que si le sea solicitado el Recibo de Donación, en este

caso, captura en el sistema en línea de facturación electrónica los datos del/la Donante, elabora el oficio en el que notifica la entrega del mismo, recaba la firma del jefe del departamento y lo escanea. 8.1.1 Envía por correo electrónico al Donatario/a el oficio

firmado y escaneado, junto con los archivos en pdf y xml del Recibo de Donación electrónico. Posteriormente envía por valija el original del oficio.

8.1.2 Recibe el correo electrónico que contiene el oficio de entrega del Recibo de Donación electrónico, así como los archivos correspondientes en pdf y xml.

8.1.3 Imprime 3 documentos del archivo en pdf correspondiente al Recibo de Donación electrónico, se lo entrega al/la Donante y le solicita su firma en dos de ellos.

8.1.4 Una vez firmado el Recibo de Donación por el/la

Donante lo envía por valija junto con el acuse del oficio al Departamento de Tesorería y archiva uno de los Recibos firmados en su expediente para su control.

Recibo Provisional, Documento que

ampara el donativo

Recibo Provisional, Documento que

acredita el donativo

Documento que acredita el donativo Oficio de entrega

del Recibo de Donación

Oficio de entrega del Recibo de

Donación

Oficio de entrega del Recibo de

Donación

Recibo de Donación

Recibo de Donación







ANEXOS


8.1.5 Recibe el oficio sellado de acuse junto con el Recibo de Donación firmado por el/la Donante.

8.1.6 Realiza mensualmente el corte de los Recibos de Donación que se hayan expedido, elabora un listado y los archiva. Envía el listado al Departamento de Contabilidad. Continua el procedimiento en el punto no. 9

Nota: Cuando el Donativo se efectúa en Oficinas Centrales el

Departamento de Tesorería entrega el Recibo de Donación y recaba la firma del Donante en las copias.

8.2 Que no le sea solicitado el Recibo de Donación, en este

caso, continúa el procedimiento.

9. Registra en el Sistema de Aportaciones: Comunidad/Medios de Comunicación, en el rubro Servicios, Especie y Efectivo (S.E.E), los Donativos en servicios, escanea la documentación soporte y adjunta en el mismo sistema.

10. Accesa al Sistema de Aportaciones: Comunidad/Medios de Comunicación, en el rubro Servicios, Especie y Efectivo (S.E.E), revisa la captura y coteja los archivos adjuntos que amparan la Donación en especie.

11. Recibe las acciones realizadas por los voluntarios, el tiempo

invertido de patronatos, captura en el Sistema de Aportaciones: Comunidad/Medios de Comunicación, en el rubro Servicios, Especie y Efectivo (S.E.E.) y emite los reportes correspondientes.

12. Recibe del Departamento de Tesorería la Relación de Recibos de Donación expedidos en el mes para la exención de impuestos.

13. Concilia mensualmente con el Departamento de Tesorería los Donativos recibidos.

Recibo de Donación

Listado de Recibos

de Donación

Documentación que ampara el

donativo

Reportes

Relación de Recibos

Conciliación







ANEXOS

14. Una vez conciliado con las áreas correspondientes, efectúa

el cierre trimestral y genera los reportes de Donativos totales obtenidos durante el periodo.

15. Registra trimestralmente en el informe definitivo los

Donativos recabados por los Donatarios/as especificando el monto total en el periodo correspondiente a los rubros: servicios obtenidos por cada sector (público, privado y social).

16. Elabora los siguientes Concentrados trimestrales con los

Reportes generados:

- Donativos Generales de la Comunidad, incluye reportes generados para la elaboración del Informe Operativo, Reporte General por subcuenta.

- Donativos en Servicio, incluye el tiempo invertido por los distintos tipos de voluntarios, por arrendamiento de inmuebles y las obtenidas a través de plazas adicionales, para la revisión de la Comisión de Vigilancia y Junta de Gobierno, a través de un análisis e interpretación de los mismos.

17. Termina el procedimiento.

Reportes de Donativos

Informe definitivo de donativos

Reportes de Donativos






DIAGRAMA DE FLUJO

DONATARIO/ADEPARTAMENTO DE

CONTABILIDADDEPARTAMENTO DE TESORERÍA

Doctos.

Factura

/2

Oficio

/2

C. Agradecimiento

/3

Recibo Provisional

INICIA

Contacta al/la Donante interesado en aportar un Donativo en servicio y

considera los Requisitos Administrativos para la Captación de

Donativos (Anexo A).

1

2

3

4

A

Factura/Docto

Recibo

Capta el Donativo, recibe Recibo de Honorarios, de Arrendamientos,

Factura original o documento que lo ampare.

Elabora el Recibo Provisional en original y 3 copias y en caso de

requerirse, Carta de Agradecimiento, en original y 2 copias, que distribuye.

Elabora oficio en original y 2 copias, en su caso para solicitar la

expedición del Recibo de Donación, al Departamento de Tesorería y

distribuye.

5

Obtiene 2 copias de la Factura y de la documentación que ampara el servicio

y distribuye.








Oficio

Recibo Donación

A

Recibo Provisional

6 7

8

Revisa la documentación, pudiéndose presentar 2 casos:

Factura

Recibe la factura original o documento que ampara la donación del servicio

junto con la copia del Recibo Provisional, revisa y registra.

Solicita Recibo de Donación…?

8.1

SiNo

Envía por correo electrónico al Donatario/a el oficio firmado y

escaneado, junto con los archivos en pdf y xml del Recibo de Donación

electrónico. Posteriormente envía por valija el original del oficio.

8.1.1

B

Oficio

8.1.2

Recibo Donación

Recibe el correo electrónico que contiene el oficio de entrega del

Recibo de Donación electrónico, así como los archivos correspondientes

en pdf y xml.

1

En este caso, captura en el sistema en línea de facturación electrónica los datos del/la Donante, elabora el oficio

en el que notifica la entrega del mismo, recaba la firma del jefe del

departamento y lo escanea.

Oficio

Recibo Donación

Oficio p/solicitar Recibo Donación

Factura c.

Recibe copia del Recibo Provisional, copia de la Factura o de la

documentación que acredita la donación del servicio y en su caso,

oficio en el que el Donatario/a solicita la expedición del Recibo de Donación.

Recibo Provisional






Oficio

Recibo Donación



Listado Recibos Donación

Oficio

B

8.1.3

Una vez firmado el Recibo de Donación por el/la Donante lo envía

por valija junto con el acuse del oficio al Departamento de Tesorería y

archiva uno de los Recibos firmados en su expediente para su control.

Recibo Donación

En este caso, continua el procedimiento.

8.1.4

8.29

Recibo Donaciónc.

Imprime 3 documentos del archivo en pdf correspondiente al Recibo de

Donación electrónico, se lo entrega al/la Donante y le solicita su firma en dos

de ellos.

1

Nota: Cuando el donativo se efectúa en Oficinas Centrales el Departamento de Tesorería entrega el Recibo de Donación y recaba la firma del Donante en las copias.

Aportaciones Comunidad

Registra en el Sistema de Aportaciones: Comunidad/Medios de

Comunicación, los donativos en servicio, escanea la documentación

soporte y adjunta en el mismo sistema.

C

Recibe el oficio sellado de acuse junto con el Recibo de Donación firmado

por el/la Donante.

8.1.5

Realiza mensualmente el corte de los Recibos de Donación que se hayan expedido, elabora un listado y los

archiva. Envía el listado al Departamento de Contabilidad.

Continua el procedimiento en el punto no. 9

8.1.6

2

2

Accesa al Sistema de Aportaciones: Comunidad/Medios de Comunicación,

en el rubro Servicios, Especie y Efectivo (S.E.E), revisa la captura y

coteja los archivos adjuntos que amparan la Donación en especie.

10








Reportes

C

11

12

13

Una vez conciliado con las áreas correspondientes, efectúa el cierre trimestral y genera los reportes de

Donativos totales obtenidos durante el periodo.

14

15

Recibe las acciones realizadas por los voluntarios, el tiempo invertido de

patronatos, captura en el Sistema de Aportaciones: Comunidad/Medios de Comunicación, en el rubro Servicios,

Especie y Efectivo (S.E.E.) y emite los reportes correspondientes.

Relación Recibos Donación

Recibe del Departamento de Tesorería la Relación de Recibos de

Donación expedidos en el mes para la exención de impuestos.

Concilia mensualmente con el Departamento de Tesorería los

donativos recibidos.

16

Reportes

Registra trimestralmente en el informe definitivo los Donativos recabados por

los Donatarios/as especificando el monto total en el periodo

correspondiente a los rubros: servicios obtenidos por cada sector (público,

privado y social).

TERMINA

17

Elabora los siguientes Concentrados trimestrales con los Reportes

generados:-Donativos Generales de la

Comunidad.-Donativos en Servicio.


EN SERVICIOS, ESPECIE Y EFECTIVO EN CIJ, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)




POLÍTICAS DE OPERACIÓN ESPECÍFICAS PARA LA RECEPCIÓN Y REGISTRO DE DONATIVOS EN ESPECIE

Donatario/a

• Promoverá la captación de Donativos en especie conforme a las necesidades institucionales.

• Solicitará mediante oficio o correo electrónico la evaluación y la elaboración del formato Dictamen Técnico al área responsable de realizarlo, para lo cual anexará la descripción del bien susceptible de ser recibido en donación, las características técnicas, fotografías en su caso y la cotización de los artículos similares.

• En el caso de bienes muebles y vehículos solicitará vía correo electrónico al Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros, el formato Dictamen Técnico de Bienes Muebles para la Recepción del Donativo, mismo que requisitará anexando la descripción del bien, características técnicas y fotografías en su caso y devolverá para su revisión y autorización al mismo departamento.

• Solicitará al/la Donante la factura original a nombre de CIJ, A.C. o factura endosada y/o documento que acredite la propiedad del bien donado.

• En caso de no contar con el documento que acredite la propiedad del bien, elaborará Acta de Donación, que incluya la descripción y valor estimado de los bienes donados (cotización), así como la razón social y el nombre de la persona que proporciona la información, domicilio y teléfono.

• Expedirá un Recibo Provisional únicamente cuando el/la Donante requiera un Recibo de Donación, especificando los datos completos, el cual requisitará y cotejará con la Cédula Fiscal proporcionada por el/la Donante, quien verificará y validará que sus datos sean correctos firmando en la parte inferior del Recibo Provisional.

• Solicitará mediante oficio al Departamento de Tesorería, la expedición del Recibo de Donación, enviando copia del Recibo Provisional previa validación del/la Donante, copia de la factura o documento que acredite la propiedad del bien recibido en donación y Dictamen Técnico.

• Informará de la aceptación del bien mueble donado al Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros para su resguardo y aseguramiento, así como al Departamento de Contabilidad para su registro.






• Enviará el original de la siguiente documentación al Departamento de Contabilidad con copia al Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros: Factura original o documento que acredite la propiedad del bien donado. Acta de Donación, cuando no se tenga la factura anotar el costo y si no, cotización de los

bienes. Dictamen Técnico. Recibo Provisional.

• Reportará dentro de los 30 días posteriores, la recepción de bienes donados, al Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros, para su registro y resguardo. En caso de no hacerlo y sufrir algún daño como robo o siniestro será su responsabilidad, pues la falta de resguardo obstaculizará la indemnización por parte de la Aseguradora.

• Solicitará en caso de requerirse, la Carta de Agradecimiento al Departamento de Tesorería.

• Recibirá del Departamento de Tesorería el correo electrónico con los archivos correspondientes al Recibo de Donación para entrega al/la Donante, así como la Carta de Agradecimiento, en caso de requerirse.

• Informará a la Dirección de Tratamiento y Rehabilitación mediante oficio o correo electrónico, cuando se reciban químicos-farmacéuticos.

• Informará mediante Mesa de Servicio TIC’s a la Subdirección de Desarrollo de Sistemas y Procesos Administrativos, cuando se reciban bienes informáticos y se requieran incorporar al activo fijo.

• Informará al Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros mediante oficio o correo electrónico cuando se reciban vehículos, bienes muebles e inmuebles.

• Notificará al Departamento de Documentación Científica, cuando se reciba material audiovisual y bibliográfico.

• Informará a la Subdirección de Movilización Social y Proyectos Especiales mediante oficio o correo electrónico, cuando se reciban servicios de radio y televisión, espacios en medios de comunicación masiva y medios alternativos, a fin de que sean registrados en el SIAC.

• Tendrá la guarda y custodia, así como el destino, aplicación o uso de los bienes recibidos en donación bajo su responsabilidad.






• Enviará oficio o correo electrónico al Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros informando de los bienes que requieran ser custodiados/guardados por un periodo en el Almacén, en el cual se anexará copia de la siguiente documentación. Copia de la Factura o documento que acredite la propiedad del bien donado Acta de Donación, en su caso Dictamen Técnico

• Elaborará el Acta de Donación, cuando los bienes recibidos en donación no cuenten con documentación soporte, de acuerdo con lo establecido en el apartado Almacenes del Manual de Aplicación General en materia de Recursos Materiales y Servicios Generales o cuando se trate de bienes perecederos que no requieran ser ingresados al Almacén ni ser registrados en el inventario institucional.

• Elaborará Convenio de Donación cuando el/la Donante especifique que el Donativo tendrá un destino diferente al uso de la propia Institución en cumplimiento de su labor social e informará a la Dirección General para su autorización.

• A los Donativos en especie que por sus características puedan generar un beneficio mayor a la Institución que el ser utilizado por la misma, se les podrá dar un uso diferente, previa autorización de la Dirección General Adjunta Administrativa, planteando las alternativas de su destino y de los beneficios que se puedan obtener, siempre y cuando esto sea a favor de los programas prioritarios de la Institución.

• En el caso excepcional de que al Donativo se le dé un destino diferente al uso de la propia Institución, y se obtengan ingresos adicionales, éstos serán depositados en la cuenta institucional, al día hábil siguiente de su recepción.

• Con la finalidad de allegarse de recursos para prevenir, tratar y rehabilitar a personas con problemas de abuso de sustancias, los Patronatos auxiliarán a los Centros de Integración Juvenil, A.C. organizando eventos mediante convenios de Donativos en consignación, mismos que serán firmados por la Dirección General Adjunta Administrativa.

• Realizará el registro de los Donativos en especie en el Sistema de Aportaciones: Comunidad/Medios de Comunicación, en el rubro Servicios, Especie y Efectivo (S.E.E), teniendo como fecha límite el último día hábil de cada mes, ya que a partir del primer día del siguiente mes ya no podrán ingresar al sistema.

• Realizará la Valoración Técnica de los bienes y vehículos (nacionales o en su caso, extranjeros), susceptibles a ser donados, especificando los datos en el formato Dictamen Técnico de Bienes Muebles para la Recepción de Donativos y firmará de aceptación.






• Enviará al Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros para su resguardo el original del convenio de Donación y/o escritura con sello del Registro Público de la Propiedad y avalúo catastral del bien recibido en donación, cuando sean donados terrenos y bienes inmuebles.

• En el caso de productos perecederos o bienes menores, no será necesario la elaboración del Dictamen Técnico, bastará con recibir la factura del bien y/o el Acta de Donación por parte del/la Donante.

• En el caso de bienes muebles o enseres menores que las unidades operativas reciban en donación para eventos, no será necesario elaborar el formato de Dictamen Técnico de Bienes Muebles para la recepción de Donativos.

Áreas Competentes encargadas de la evaluación técnica y emisión del Dictamen

• Elaborará la evaluación del bien susceptible de ser recibido en donación, con base en la información proporcionada por el Donatario/a, a efecto de garantizar que sea útil y acorde a las necesidades de la Institución, siempre y cuando la documentación esté completa.

• Dará respuesta de la aceptación o rechazo del Donativo al Donatario/a, emitiendo el Dictamen Técnico en un plazo máximo de 5 días hábiles posteriores a la recepción de la solicitud, siempre y cuando se cuente con la documentación completa del bien.

• Emitirá el Dictamen Técnico de acuerdo con la siguiente clasificación de bienes: Dirección de Tratamiento y Rehabilitación

Químicos-farmacéuticos, a los que valorará el buen estado del producto, fecha de caducidad (mínimo 4 meses de la fecha de entrega), utilidad y que la cantidad pueda ser distribuida de acuerdo a los recursos institucionales, además de alguna otra consideración que determine realizar.

Subdirección de Desarrollo de Sistemas y Procesos Administrativos, por conducto del Departamento de Soporte Técnico, Mantenimiento y Telecomunicaciones

Software de Aplicación General

Servicios relacionados a Tecnologías de la Información

Software de Aplicación Específica

Bienes informáticos

Consumibles para bienes informáticos Elaborará la evaluación y Dictamen del bien informático que turnará al Departamento de Contabilidad con copia al Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros.






Departamento de Documentación Científica

Material audiovisual y bibliográfico.

Subdirección de Adquisiciones y Servicios Departamento de Servicios Generales Vehículos, solo en el caso de oficinas centrales y unidades operativas de zona metropolitana, revisa y firma el Dictamen Técnico de Bienes Muebles para la Recepción de Donativos.

Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros Activo Fijo (bienes muebles para oficinas centrales), revisa y firma el Dictamen Técnico de Bienes Muebles para la Recepción de Donativos.

• Será responsable de asignar el valor de los bienes recibidos en donación cuando el Donativo pueda generar un beneficio mayor a la Institución, el cual tendrá que ser autorizado en forma individual o conjuntamente por la Dirección General, Dirección General Adjunta Administrativa y la Subdirección de Recursos Financieros.

• En el caso de bienes informáticos susceptibles de ser incorporados al activo fijo institucional, se turnará una copia del Dictamen Técnico favorable al Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros y al Departamento de Contabilidad.

• Bienes distintos a los especificados: la valoración será a cargo del área que le competa, según el bien donado.

Dirección General

• Instruirá a la Dirección General Adjunta Administrativa para que el Donativo recibido susceptible de generar un ingreso, se le dé, en su caso, un destino diferente al uso de la propia Institución.

• Firmará la Carta de Agradecimiento para el/la Donante, en caso de requerirse.

• Firmará los Convenios de Donación, por concepto de Donativos otorgados por personas morales.

• Firmará los Convenios de Donación en consignación con los Patronatos, cuando organicen eventos, con la finalidad de allegarse de recursos para el cumplimiento de la labor social de los Centros de Integración Juvenil, A.C.






Dirección General Adjunta Administrativa

• Autorizará la recepción de los Donativos en especie, que por sus características puedan generar un beneficio mayor a la Institución que el ser utilizado por la misma, planteando las alternativas de su destino y de los beneficios que se puedan obtener, siempre y cuando esto sea a favor de los programas prioritarios de la Institución.

• Instruirá a las áreas correspondientes, sobre las acciones a realizar para la aceptación y utilización de los Donativos.

• Firmará Convenios de Donativos en consignación con los patronatos, cuando organicen eventos, con la finalidad de allegarse de recursos para el cumplimiento de la labor social de Centros de Integración Juvenil, A.C.

Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros

• Enviará por correo electrónico al Donatario/a, el formato Dictamen Técnico de Bienes Muebles para la Recepción de Donativos el día hábil siguiente, incluyéndole el número de folio que le corresponda, mismo que revisará y firmará posteriormente cuando reciba la información completa del bien.

• Llevará el control de los bienes recibidos en donación e integrará al patrimonio institucional, siendo esta área la única facultada para asignar número de inventario, el cual será compuesto por la clave CABM y número progresivo.

• Realizará el aseguramiento del mobiliario, equipo de oficina, equipo e instrumental médico, equipo electrónico y parque vehicular recibido en donación, una vez que se cuente con la documentación soporte y que se haya registrado en el patrimonio institucional, así mismo elaborará los resguardos correspondientes.

• Realizará las conciliaciones mensualmente de los Donativos en especie (bienes muebles, vehículos y otros), con el Departamento de Contabilidad, dentro de los quince días hábiles posteriores a su cierre mensual.

• En caso de que el Donativo en especie se le dé un destino diferente al uso de la propia Institución, se encargará de resguardar y controlar los bienes recibidos y los posibles ingresos que pudieran generar y que sean responsabilidad de este Departamento y los entregará al Departamento de Tesorería para su depósito en la cuenta bancaria institucional, al día siguiente hábil.

• Turnará al Departamento de Contabilidad la copia de la documentación de los inmuebles recibidos en donación, una vez que el Donatario/a los haga llegar.







• Expedirá los Recibos Provisionales cuando los Donativos se reciban en oficinas centrales y el/la Donante requiera Recibo de Donación.

• Expedirá el Recibo de Donación a petición del Donatario/a, para lo cual recibirá copia de la documentación soporte y Recibo Provisional previamente validado con la firma del/la Donante que los datos asentados sean correctos, mismo que enviará por correo electrónico.

• Elaborará en caso de requerirse, la Carta de Agradecimiento al/la Donante, la cual turnará a la Dirección General para su firma y posteriormente la enviará al Donatario/a o al/la Donante, en caso de que se realice el Donativo en oficinas centrales.

• Expedirá Recibo de Ingresos del SIF, en el caso de que el Donativo en especie se le dé un destino diferente al uso de la propia Institución, depositando los ingresos captados por las áreas responsables, en la cuenta bancaria institucional de oficinas centrales, al día siguiente de su recepción, conforme a los convenios establecidos.

• Registrará y controlará los Recibos de Donación que expidió, mediante una relación que contenga los siguientes datos: número de recibo, fecha del recibo, nombre del/la Donante, RFC, descripción del Donativo e importe.

• Elaborará un listado de los Recibos de Donación, el cual conciliará mensualmente con el Departamento de Contabilidad para el control y registro de los Donativos.

• Generará el informe trimestral de los Donativos recibidos en especie y solicitará a la Subdirección de Desarrollo de Sistemas y Procesos Administrativos su publicación en la página WEB de la Institución.


• Registrará el Donativo en el Sistema de Aportaciones: Comunidad/Medios de Comunicación en el rubro Servicios, Especie y Efectivo (S.E.E.), anexando la siguiente documentación:

Dictamen Técnico. Factura original o documento que acredite la propiedad del bien donado, en su caso. Acta de Donación, en su caso. Recibo Provisional (copia amarilla). Recibo de Donación.

• Informará al Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros, la aceptación del bien donado con el fin de que realice su registro y resguardo correspondiente.






• Informará al Departamento de Tesorería y al Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros, el importe y fecha de incorporación a la contabilidad, de los Donativos en especie, para los efectos a que haya lugar, respecto de las responsabilidades de cada uno de ellos.

• Registrará en el Sistema de Información Financiera (SIF), el valor total incluyendo el IVA, cuando se reciba un Donativo de bienes nuevos y la factura sea expedida y/o endosada a nombre de Centros de Integración Juvenil, A.C.

• Registrará en el SIF, sin incluir el IVA correspondiente, cuando se reciban en donación bienes usados, con factura o Acta de Donación en el que se especifica el valor fiscal.

• Registrará en el SIF a valor de $1.00 (un peso 00/100 M.N.), los activos fijos donados conforme al artículo 182 del Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, cuando el Recibo de Donación se expida en $0.00 (cero pesos 00/100 M.N.).

• En caso de no existir factura, registrará los activos en los referentes a los artículos 87 y 89 del Reglamento de la Ley de impuestos Sobre la Renta, recurriendo a un avalúo o valor de mercado.

• En caso de no conocer el valor de adquisición de algún bien, se considerará el valor de otros bienes con características similares o, en su defecto el que se obtenga a través de otros mecanismos que juzgue pertinentes.

• Realizará con el Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros, la conciliación mensual de los Donativos recibidos en especie, dentro de los quince días hábiles posteriores a su cierre mensual.

• Validará mensualmente los registros reportados en el Sistema de Aportaciones: Comunidad/Medios de Comunicación, en el rubro Servicios, Especie y Efectivo (S.E.E), de los Donativos en especie.

Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal

• Registrará el recurso propio excedente por este concepto, dentro de los controles presupuestales para el seguimiento de su aplicación.

Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Programación)

• Gestionará la autorización del recurso propio excedente por este concepto, ante las instancias correspondientes para su aplicación en el ejercicio.







ANEXOS

Donatario/a

Áreas Responsables de

Evaluación Técnica

Donatario/a

1. Contacta al/la Donante interesado en aportar un Donativo en especie y considera los Requisitos Administrativos para la Captación de Donativos (Anexo A).

2. Capta el Donativo, solicita mediante oficio o correo electrónico

al área correspondiente el formato Dictamen Técnico, anexando la descripción del bien o bienes susceptibles de ser recibidos en donación, fotografías, cotización por escrito y en caso de no haber factura realizará un estudio de mercado (de internet), de los artículos similares en la región.

3. Recibe solicitud y proporciona la asesoría requerida por el Donatario/a, revisa la documentación que amparan los bienes y emite su opinión de acuerdo con la información con que cuenta.

4. Elabora el Dictamen Técnico, evalúa, firma y envía al Donatario/a, dentro de los 5 días hábiles siguientes a la fecha de su recepción, siempre y cuando la documentación este completa.

Nota: En caso de que el Dictamen sea favorable, enviará copia

del mismo al Departamento de Contabilidad y al Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros.

5. Recibe formato de Dictamen Técnico y evalúa, pudiéndose presentar 2 casos:

5.1 Que el Dictamen Técnico sea desfavorable por no cubrir con las características técnicas para ser recibido, en este caso, agradece al/la Donante su intención y explica el motivo por el que no recibirá el Donativo. Archiva el Dictamen. Termina el procedimiento.

Requisitos Captación de

Donativos

Oficio de Evaluación,

Descripción del Bien, Fotografías

Dictamen Técnico

Dictamen Técnico







ANEXOS

5.2 Que el Dictamen Técnico sea favorable por cubrir total

o parcialmente con las características técnicas para ser recibido, en este caso, agradece al/la Donante el Donativo y le solicita la factura original o endosada a nombre de Centros de Integración Juvenil, A.C. que acredite la propiedad del bien. Continúa el procedimiento.

Nota: En caso de Donativos de productos perecederos y bienes

menores que no requieran ingresar al Almacén, no será necesario elaborar el Dictamen Técnico.

6. Recibe el Donativo en especie y el documento que acredita la

propiedad del bien donado a nombre de Centros de Integración Juvenil, A.C.

Nota: En caso de que el/la Donante no cuente con el documento que acredite la propiedad del bien donado, elaborará un Acta de Donación, conforme a la cotización por escrito o estudio de mercado obtenido en internet, de los artículos similares en la región.

7. Integra y distribuye la documentación que ampara el Donativo

recibido para su registro, pudiéndose presentar 2 casos: 7.1 Que el/la Donante no requiera Recibo de Donación, en

este caso, entrega la siguiente documentación y continua en el punto no. 8. - Factura original a nombre de CIJ, A.C. o factura

endosada y/o documento que acredite la propiedad del bien donado. Original: Depto. de Contabilidad Copia: Depto. de Inventarios, Almacén y Seguros Copia: Archivo de la Unidad

- Acta de Donación, en el caso de no tener documento que acredite la propiedad del bien donado.

Dictamen Técnico, Docto. que acredite

la Propiedad del Bien

Docto. Que acredite la

Propiedad del Bien

Docto. que acredite la Propiedad del

Bien, Acta de Donación







ANEXOS



7.2 Que el/la Donante si requiera Recibo de Donación, en

este caso, entrega la siguiente documentación: - Recibo Provisional requisitado conforme a la cédula

fiscal del Donante y valido con la firma del mismo. Original: Donante Copia (verde): Depto. de Tesorería Copia (amarilla): Depto. de Contabilidad Copia (rosa): Archivo de la Unidad

- Oficio solicitando la expedición del Recibo de Donación Original: Depto. de Tesorería Copia: Depto. de Contabilidad Copia: Archivo de la Unidad

8. Recibe el original de la factura a nombre de Centros de

Integración Juvenil, A.C. o factura endosada y/o documento que acredite la propiedad del bien donado, original del Dictamen Técnico aceptando el bien, Acta de Donación en su caso y copia amarilla del Recibo Provisional.

9. Registra contablemente el bien donado conforme a los Requisitos Administrativos de Evaluación de Donativos y elabora oficio dirigido a los Departamentos de Tesorería y de Inventarios, Almacén y Seguros, informando el importe y fecha de registro contable de los Donativos en especie recibidos.

10. Recibe la siguiente documentación:

- Oficio del Donatario/a solicitando la expedición del Recibo de Donación

- Copia (verde) del Recibo Provisional - Copia del Acta de Donación en su caso - Copia de la Factura o Factura endosada o documento que

acredite la propiedad del bien.

Recibo de

Donación, Recibo Provisional, Oficio de Expedición de

Recibo

Docto. Que acredite la

Propiedad del bien

Oficio de Registro del Donativo

Oficios, Recibo Provisional, Acta

Donación, Dictamen, Docto. que acredite la

Propiedad del Bien







ANEXOS

Donatario/a


- Copia del Dictamen Técnico (a excepción de productos perecederos y/o bienes menores que no requieran ingresar al Almacén).

11. Recibe oficio de expedición del Recibo de Donación, verifica la información, accesa al sistema en línea de facturación electrónica, captura los datos del Donante y emite los archivos en pdf y xml.

12. Elabora oficio de entrega del Recibo de Donación al Donatario/a, recaba la firma del Jefe, escanea y envía por correo electrónico junto con los archivos en pdf y xml. Posteriormente envía por valija el oficio firmado.

13. Recibe el correo electrónico que contiene el oficio de entrega del Recibo de Donación, así como los archivos correspondientes al mismo en pdf y xml.

14. Imprime 3 documentos del archivo en pdf correspondiente al Recibo de Donación electrónico, se lo entrega al/la Donante y le solicita su firma en dos de ellos.

15. Entrega al/la Donante en su caso, la Carta de Agradecimiento firmada por el Donatario/a.

16. Una vez firmado el Recibo de Donación por el/la Donante lo envía por valija mediante oficio junto con el acuse del oficio, al Departamento de Tesorería y archiva uno de los Recibos firmados en su expediente para su control.

17. Recibe el oficio sellado de acuse junto con el Recibo de Donación firmado por el/la Donante, registra y realiza mensualmente el corte de los recibos que se hayan expedido, elabora un Reporte de los mismos y lo envía al Departamento de Contabilidad para realizar la conciliación mensual.

Oficio Expedición de Recibo de

Donación

Oficio de Entrega de Recibo de

Donación

Recibo de Donación

Carta de Agradecimiento

Recibo de Donación

Recibo de Donación, Reporte

de Recibos







ANEXOS

Donatario/a


Nota: Cuando el Donativo se efectúa en Oficinas Centrales el

Departamento de Tesorería entrega el Recibo de Donación al/la Donante y recaba la firma de recibido en las copias del mismo y en la Carta de Agradecimiento, en su caso.

18. Elabora una Relación de los Donativos recibidos en especie

y envía a la Subdirección de Desarrollo de Sistemas y Procesos Administrativos para su publicación en la página WEB.

19. Recibe el bien por parte del/la Donante, fotocopia la documentación que integra al expediente y envía al Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros para su control y resguardo.

20. Recibe la copia del expediente que contiene la documentación que ampara el bien y el oficio del Departamento de Contabilidad sobre el registro contable del mismo, revisa y si es un bien mueble le asigna clave del inventario con base al Catálogo de Bienes Muebles y Servicios (CABMS).

21. Registra en el SISACFI y elabora resguardos de los bienes recibidos en donación.

22. Elabora etiqueta o placa metálica con los datos que identifican al bien (clave CABMS, número progresivo, año de alta).

23. Notifica al Donatario/a que puede consultar en la intranet el

resguardo correspondiente y envía por valija la etiqueta o placa metálica con el número de inventario que identifica el bien.

Recibo de

Donación, Carta de Agradecimiento

Relación de Donativos recibidos

Expediente de Doctos. que

amparan el Bien

Expediente de Doctos. que

amparan el Bien, Oficio de registro

Contable

Resguardos

Etiqueta, Placa Metálica

Resguardo, Etiqueta o Placa

Metálica







ANEXOS

Donatario/a


Donatario/a

Nota: Será el encargado de resguardar y controlar los bienes

recibidos por Donativos que se les dé un destino diferente al uso de la propia Institución, y los posibles ingresos que pudieran generar que sean responsabilidad de este Departamento, los entregará al Departamento de Tesorería para el depósito en la cuenta bancaria institucional al siguiente día hábil.

24. Recibe etiqueta o placa metálica, accesa a la Intranet en el SISACFI, revisa, imprime, recaba la firma del resguardatario y firma como responsable de la adscripción.

25. Envía el original del Resguardo al Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros e integra una copia del mismo en el expediente del bien donado.

Nota:

- En el caso de Unidades de Zona Foránea el Responsable de la Unidad adhiere la etiqueta o placa metálica al bien.

- La guarda y custodia, así como el destino, aplicación o uso de los bienes recibidos serán responsabilidad del mismo.

26. Recibe el original del resguardo firmado por el Donatario/a y envía por correo electrónico al Departamento de Contabilidad la base de los bienes registrados en el mes, con las claves CABMS. Archiva en el expediente correspondiente el resguardo junto con la documentación que ampara el Donativo.

27. Registra en el Sistema de Aportaciones: Comunidad/Medios de Comunicación, en el rubro Servicios, Especie y Efectivo (S.E.E), los Donativos en especie, escanea la documentación soporte y adjunta en el mismo sistema.

Etiqueta o Placa Metálica,

Resguardo

Resguardo

Resguardo, Doctos. que amparan el Donativo

Sistema Aportaciones Comunidad







ANEXOS

Departamento de

Contabilidad


28. Accesa al Sistema de Aportaciones: Comunidad/Medios de

Comunicación, en el rubro Servicios, Especie y Efectivo (S.E.E), revisa la captura y coteja los archivos adjuntos que amparan la donación en especie.

29. Recibe del Departamento de Tesorería el Reporte de Recibos de Donación expedidos en el mes y lleva a cabo la conciliación mensual con el mismo Departamento.

30. Concilia mensualmente con el Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros los Donativos recibidos en especie, dentro de los quince días hábiles posteriores a su cierre mensual.

31. Recibe los ingresos generados por los Donativos en especie que se les dé un destino diferente al uso de la propia Institución, los deposita en la cuenta bancaria institucional al siguiente día hábil de su recepción y genera los Recibos de Ingresos del SIF.

32. Informa al Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal el excedente del recurso propio generado, en su caso por este concepto y a su vez para que informe a través de la Subdirección de Recursos Financieros al Departamento de Programación para las gestiones correspondientes. Archiva la documentación generada en el procedimiento.

33. Termina procedimiento.

Sistema

Aportaciones Comunidad

Reporte de Recibos de Donación,

Conciliación

Recibos de Ingresos






DIAGRAMA DE FLUJO

DONATARIO/AÁREAS RESPONSABLES DE

LA EVALUACIÓN TÉCNICA

DEPARTAMENTO DE

CONTABILIDAD

DEPARTAMENTO DE

TESORERÍA

DEPARTAMENTO DE

INVENTARIOS, ALMACÉN Y

SEGUROS

Dictamen Tec.

INICIA

Contacta al/la Donante interesado en aportar un Donativo en especie y

considera los los Requisitos Administrativos

para la Captación de Donativos (Anexo A).

1

2

Capta el Donativo, solicita mediante oficio o correo

electrónico al área correspondiente el formato

Dictamen Técnico, anexando la descripción

del bien o bienes susceptibles de ser

recibidos en donación, fotografías, cotización por

escrito y en caso de no haber factura realizará un estudio de mercado (de internet), de los artículos

similares en la región.

3

A

Dictamen Tec.

4

Elabora el Dictamen Técnico, evalúa, firma y

envía al Donatario, dentro de los 5 días hábiles

siguientes a la fecha de su recepción, siempre y

cuando la documentación este completa.

Notas: En caso de que el Dictamen sea favorable, enviará copia del mismo al Depto. de Contabilidad y al Depto. de Inventarios, Almacén y Seguros.

Recibe formato de Dictamen Técnico y evalúa, pudiéndose presentar 2 casos:

5

Dictamen Técnico…?

1

Favorable Desfavorable

Dictamen Tec.

TERMINA

Desfavorable por no cubrir con las características

técnicas para ser recibido, en este caso, agradece al/la Donante su intención y explica el motivo por el

que no recibirá el Donativo. Archiva el

Dictamen. Termina el procedimiento.

5.1

Doctos.

Recibe solicitud y proporciona la asesoría

requerida por el Donatario/a, revisa la documentación que amparan los bienes y

emite su opinión de acuerdo con la

información con que cuenta.








DEPARTAMENTO DE

CONTABILIDAD

DEPARTAMENTO DE

TESORERÍA

DEPARTAMENTO DE


SEGUROS

A

6

Que el Dictamen Técnico sea favorable por cubrir total o

parcialmente con las características técnicas para ser recibido, en este caso, agradece

al/la Donante el Donativo y le solicita la factura original o

endosada a nombre de Centros de Integración Juvenil, A.C. que acredite la propiedad del bien.

Continúa el procedimiento.

5.2

Recibe el Donativo en especie y el documento que acredita la propiedad del bien donado a

nombre de CIJ, A.C.

Docto. Acredita

B

Nota: En caso de Donativos de productos perecederos y bienes menores que no requieran ingresar al Almacén, no será necesario elaborar el Dictamen Técnico.

Docto. Acredita la propiedad del bien

7

Integra y distribuye la documentación que ampara el Donativo recibido para su

registro, pudiéndose presentar 2 casos:

Nota: En caso de que el/la Donante no cuente con el documento que acredite la propiedad del bien donado, elaborará un Acta de Donación, conforme a la cotización por escrito o estudio de mercado obtenido en internet, de los artículos similares en la región.

1








DEPARTAMENTO DE

CONTABILIDAD

DEPARTAMENTO DE

TESORERÍA

DEPARTAMENTO DE


SEGUROS

B

7.2

8

C

Requiere Recibo de Donación…?

Si No

7.1

Recibo Provisional

Acta de Donación

Dictamen Tec.

Factura

Recibe el o. de la factura a nombre de CIJ, A.C. o factura endosada y/o

documento que acredite la propiedad del bien

donado, o. del Dictamen Técnico aceptando el

bien, Acta de Donación en su caso y copia amarilla del Recibo Provisional.

Registra contablemente el bien donado conforme a los

Requisitos Administrativos de Evaluación de Donativos y elabora oficio dirigido a los Deptos. de Tesorería y de

Inventarios, Almacén y Seguros, informando el

importe y fecha de registro contable de los Donativos en

especie recibidos.

9

Oficio

Recibo Provisional

En este caso entrega la siguiente documentación: Recibo Provisional, Oficio solicitando la expedición del Recibo de Donación.

Acta de Donación

Factura

En este caso, entrega la Factura y el Acta de

Donación y continua en el punto no. 9

Dictamen Tec.

Factura o Docto.

Acta de Donación

Recibo Provisional

Oficio Recibo Don.

10

Recibe la siguiente documentación:

Oficio para solicitar Recibo de Donación, Recibo Provisional,

Acta de Donación, Factura, Dictamen Técnico.








DEPARTAMENTO DE

CONTABILIDAD

DEPARTAMENTO DE

TESORERÍA

DEPARTAMENTO DE


SEGUROS

Recibo Donación

oficio

C

11

12

D

Oficio p/solicitar Rec. Donación

Recibe oficio de expedición del Recibo de Donación,

verifica la información, accesa al sistema en línea de facturación electrónica,

captura los datos del Donante y emite los archivos en pdf y

xml.

Oficio

Recibo Donación

Elabora oficio de entrega del Recibo de Donación al

Donatario/a, recaba la firma del Jefe, escanea y envía

por correo electrónico junto con los archivos en pdf y

xml. Posteriormente envía por valija el oficio firmado.

13

Recibe el correo electrónico que contiene el oficio de entrega del Recibo de

Donación, así como los archivos correspondientes al

mismo en pdf y xml.

14

15

Recibo Donación

Imprime 3 documentos del archivo en pdf

correspondiente al Recibo de Donación electrónico, se lo entrega al/la Donante y le solicita su firma en dos de

ellos.

Oficio

16

Recibo Donación

Una vez firmado el Recibo de Donación por el/la

Donante lo envía por valija mediante oficio junto con el acuse del oficio, al Depto. de Tesorería y archiva uno de los Recibos firmados en

su expediente para su control

Carta Agradecimiento

Entrega al/la Donante en su caso, la Carta de

Agradecimiento firmada por el Donatario/a.








DEPARTAMENTO DE

CONTABILIDAD

DEPARTAMENTO DE

TESORERÍA

DEPARTAMENTO DE


SEGUROS

D

E

17

Nota::Cuando el donativo se efectúa en Oficinas Centrales el Depto. de Tesorería entrega el Recibo de Donación al/la Donante y recaba la firma de recibido en las copias del mismo y en la Carta de Agradecimiento, en su caso.

18

19

20

Documentación

Recibe la copia del expediente que contiene la

documentación que ampara el bien y el oficio del

Departamento de Contabilidad sobre el registro contable del mismo, revisa y si es un bien mueble le asigna clave del

inventario con base al Catálogo de Bienes Muebles y

Servicios (CABMS).

Reporte

Recibo Donación

Oficio

Recibe el oficio sellado de acuse junto con el Recibo de

Donación firmado por el/la Donante, registra y realiza

mensualmente el corte de los recibos que se hayan

expedido, elabora un Reporte de los mismos y lo envía al

Departamento de Contabilidad para realizar la conciliación

mensual.

Relación de Donativos

Elabora una Relación de los Donativos recibidos en

especie y envía a la Subdirección de Desarrollo de

Sistemas y Procesos Administrativos para su

publicación en la página WEB

Documentación

Recibe el bien por parte del/la Donante, fotocopia la

documentación que integra al expediente y envía al Depto.

de Inventarios, Almacén y Seguros para su control y

resguardo.








DEPARTAMENTO DE

CONTABILIDAD

DEPARTAMENTO DE

TESORERÍA

DEPARTAMENTO DE


SEGUROS

Resguardo

c.

Resguardo

Resguardos

E

F

21

Elabora etiqueta o placa metálica con los datos que

identifican al bien (clave CABMS, número progresivo,

año de alta).

22

Registra en el SISACFI y elabora resguardos de los

bienes recibidos en donación.

Notifica al Donatario/a que puede consultar en la intranet el resguardo correspondiente y envía por valija la etiqueta o placa metálica con el número de inventario que identifica el

bien

23

Nota: Será el encargado de resguardar y controlar los bienes recibidos por Donativos que se les dé un destino diferente al uso de la propia Institución, y los posibles ingresos que pudieran generar que sean responsabilidad de este Departamento, los entregará al Departamento de Tesorería para el depósito en la cuenta bancaria institucional al siguiente día hábil

24

25

Envía el original del Resguardo al Departamento de Inventarios, Almacén y

Seguros e integra una copia del mismo en el expediente

del bien donado.

Notas:-En el caso de Unidades de Zona Foránea el Responsable de la Unidad adhiere la Etiqueta o placa metálica al bien.-La guarda y custodia, así como el destino, aplicación o uso de los bienes recibidos serán responsabilidad del mismo.

Resguardo

Recibe etiqueta o placa metálica, accesa a la Intranet

en el SISACFI, revisa, imprime, recaba la firma del resguardatario y firma como

responsable de la adscripción.








DEPARTAMENTO DE

CONTABILIDAD

DEPARTAMENTO DE

TESORERÍA

DEPARTAMENTO DE

INVENTARIOS, ALAMCÉN Y

SEGUROS

Resguardo

F

2627

Registra en el Sistema de Aportaciones: Comunidad/

Medios de Comunicación, en el rubro Servicios, Especie y

Efectivo (S.E.E), los Donativos en especie, escanea la

documentación soporte y adjunta en el mismo sistema.

Recibe el original del resguardo firmado por el Donatario/a y

envía por correo electrónico al Departamento de Contabilidad

la base de los bienes registrados en el mes, con las claves CABMS. Archiva en el expediente correspondiente el

resguardo junto con la documentación que ampara el

Donativo.

28

Accesa al Sistema de Aportaciones: Comunidad/

Medios de Comunicación, en el rubro Servicios, Especie y Efectivo (S.E.E), revisa la

captura y coteja los archivos adjuntos que amparan la

donación en especie

29

Recibe del Departamento de Tesorería el Reporte de Recibos de Donación

expedidos en el mes y lleva a cabo la conciliación mensual con el mismo Departamento.

Reporte Recibos

30

Concilia mensualmente con el Departamento de Inventarios,

Almacén y Seguros los donativos recibidos en especie,

dentro de los quince días hábiles posteriores a su cierre

mensual.

31

33

TERMINA

32

Recibos Ingresos

Recibe los ingresos generados por los Donativos en especie

que se les dé un destino diferente al uso de la propia Institución, los deposita en la

cuenta bancaria institucional al siguiente día hábil de su

recepción y genera los Recibos de Ingresos del SIF.

Recibos Ingresos

Informa al Departamento de Análisis Financiero y Control

Presupuestal el excedente del recurso propio generado, en su caso por este concepto y a su vez para que informe a través

de la Subdirección de Recursos Financieros al

Departamento de Programación para las

gestiones correspondientes. Archiva la documentación

generada en el procedimiento.


EN SERVICIOS, ESPECIE Y EFECTIVO EN CIJ, A.C. (DONATIVOS EN EFECTIVO)




POLÍTICAS DE OPERACIÓN ESPECÍFICAS PARA LA RECEPCIÓN Y

REGISTRO DE DONATIVOS EN EFECTIVO

Donatario/a

• Promoverá con las Personas Físicas o Morales de su entorno, la captación de donativos.

• Recibirá los donativos en efectivo a nombre de Centros de Integración Juvenil, A.C. y los depositará en la cuenta bancaria institucional.

• Expedirá un Recibo de Ingresos del TES, cuando se capte un donativo que no requiera Recibo de Donación.

• Expedirá un Recibo Provisional únicamente cuando el Donante requiera el Recibo de Donación especificando los datos completos, el cual requisitará y cotejará con la cédula fiscal proporcionada por el Donante, quien verificará y validará que sus datos sean correctos firmando de aceptación en la parte interior del Recibo Provisional.

• Solicitará mediante oficio la expedición del Recibo de Donación al Departamento de Tesorería enviando copia del Recibo Provisional previa validación del Donante y Carta de Donativo Condicionado, en su caso.

• Cuando no se cuente con el depósito bancario correspondiente, solicitará al Departamento de Tesorería mediante oficio la expedición del Recibo de Donación anticipadamente, previa autorización de la Jefatura del Departamento de Tesorería y con visto bueno de la Subdirección de Recursos Financieros, para realizar los trámites ante las autoridades respectivas; cuando se reciban recursos en efectivo provenientes de municipios, ayuntamientos y gobiernos estatales, Secretaría de Finanzas, etc., se solicitará copia de la cédula fiscal al/la Donante para su verificación y validación de los datos proporcionados, siendo la persona responsable de dar seguimiento al trámite del recurso recibido.

• En caso de haber solicitado un Recibo de Donación y este haya sido expedido anticipadamente, y el depósito no haya sido realizado, deberá elaborar un oficio en el que especifique la justificación de la cancelación anexando el mismo Recibo en original y 3 copias, mismo que enviará al Departamento de Tesorería.

• Elaborará la Carta de Donativo Condicionado cuando el Donante especifique que el donativo es para un fin o adquisición específica e informará a la Dirección General Adjunta Administrativa, a través de oficio, sobre el monto y el fin del donativo condicionado, anexando el original de la Carta de Donativo Condicionado, según sea el caso.

• Ejercerá los ingresos por donativos en efectivo dentro del ejercicio fiscal correspondiente.






• Informará mediante oficio al Departamento de Tesorería, la aplicación del donativo en efectivo no condicionado que se reciba para gasto de operación (capítulo 2000 y 3000), para su conocimiento.

• Ejercerá los donativos condicionados una vez informada la aplicación por parte de la Subdirección de Recursos Financieros y la Subdirección de Adquisiciones y Servicios, mediante el trámite y envío de las remesas por el concepto y monto correspondiente que realizarán los Departamentos de Programación y Análisis Financiero y Control Presupuestal.

• Enviará por valija institucional al Departamento de Contabilidad el original del comprobante del depósito bancario por el donativo recibido, copia del Recibo Provisional, copia del Recibo de Ingresos y Carta de Donativo Condicionado según sea el caso, así como al Departamento de Tesorería una copia de esta misma documentación.

• Realizará el registro de los donativos en efectivo en el Sistema de Aportaciones: Comunidad/Medios de Comunicación, en el rubro Servicios, Especie y Efectivo (S.E.E), teniendo como fecha límite el último día hábil de cada mes, ya que a partir del primer día del siguiente mes ya no podrán ingresar al sistema.

Dirección General Adjunta Administrativa

• Recibirá la Carta de Donativo Condicionado según sea el caso, para su conocimiento turnando copia a la Subdirección de Adquisiciones y Servicios y a la Subdirección de Recursos Financieros para los trámites de acuerdo a su competencia.

Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Programación)

• Solicitará a la Coordinadora de Sector gestionar ante la SHCP, cuando se requiera la autorización de la modificación del flujo de efectivo y de la aplicación del donativo condicionado recibido en efectivo, siempre y cuando la captación real supere la programada en el periodo en el que se pretenda realizar el movimiento, por lo que la modificación será por la variación entre ambos conceptos, considerando lo siguiente:

- Que la variación sea menor al donativo, por lo que adicionalmente se requiera una reestructuración del presupuesto a nivel institucional que deberá realizar la Subdirección de Recursos Financieros, en colaboración con la Dirección General Adjunta Administrativa.

- Que la variación sea mayor al donativo, por lo que se cubrirá el donativo y la diferencia será canalizada a otras presiones de gasto que determina la Subdirección de Recursos Financieros.

• Informará mediante oficio a la Unidad y al área responsable de tramitar la remesa, que se ha modificado el presupuesto, a fin de que se tramite la remesa correspondiente y se dé cumplimiento a la condición del Donante.






• Instruirá al área correspondiente que tramite la remesa del donativo condicionado para gasto de inversión o gasto de operación para que comunique a la Unidad cuando pueda realizar su aplicación.

• Notificará al responsable de recibir el donativo, que en el caso de donativo en Efectivo condicionado a gasto de inversión, la fecha límite para tramitarlo es el mes de octubre del año en curso, o en su caso recomendará que el donativo sea en especie.


• Verificará el depósito de los donativos recibidos, en los estados de cuenta institucionales y será el responsable de dar seguimiento a la expedición del Recibo de Donación, en su caso y del envío de la remesa una vez tramitada por el área correspondiente.

• Verificará diariamente los depósitos de los recursos en efectivo provenientes de Municipios, Ayuntamientos y Gobiernos Estatales, Secretaría de Finanzas, etc., en la cuenta bancaria de Oficinas Centrales.

• Expedirá los Recibos de Ingresos del TES, en el caso en que se reciban donativos en efectivo en Oficinas Centrales y que no requieran Recibo de Donación.

• Expedirá los Recibos Provisionales cuando los donativos se realicen en Oficinas Centrales y el Donante requiera Recibo de Donación, el cual se requisitará y cotejará con la cédula fiscal proporcionada por el mismo.

• Depositará a la cuenta bancaria institucional el importe del donativo recibido en Oficinas Centrales.

• Expedirá y entregará el Recibo de Donación a petición del Responsable que recibe el Donativo o Donante, dentro de los cinco días hábiles siguientes a la recepción de la documentación soporte completa.

• Expedirá solo en casos excepcionales el Recibo de Donación anticipadamente, a petición del Donante, sin elaborar el Recibo Provisional y sin el depósito correspondiente, para realizar el trámite de expedición de cheque ante las autoridades respectivas, previa autorización de la Jefatura del Departamento de Tesorería y con el visto bueno de la Subdirección de Recursos Financieros.

• En el caso de haber expedido un Recibo de Donación anticipadamente y el depósito no haya sido realizado, verificará que el Donatario/a, envíe el oficio de justificación de la cancelación junto con el Recibo de Donación en original y 3 copias.






• Enviará por correo electrónico al Donatario/a, el Recibo de Donación en archivo pdf y xml, a fin de que lo haga llegar al/la Donante.

• Expedirá Recibos de Pago con requisitos fiscales, en el caso de depósitos en efectivo o cheque cuando el/la Donante no requiera Recibo de Donación.

• Entregará al Departamento de Contabilidad copia del Recibo de Donación al momento de su expedición, cuando el depósito sea realizado.

• Expedirá Recibo de Pago sin el depósito correspondiente, previa autorización de la Jefatura del Departamento y con el visto bueno de la Subdirección de Recursos Financieros, cuando se reciba el recurso en efectivo proveniente de Municipios, Ayuntamientos, etc., para realizar los trámites ante las autoridades respectivas.

• Depositará vía remesa los donativos en la cuenta de la Unidad Operativa, una vez que el área competente envíe la Solicitud de Remesa, para su aplicación correspondiente.

• Elaborará mensualmente un listado de los Recibos de Pago y de Donación expedidos, el cual conciliará con el Departamento de Contabilidad para el control y registro de los donativos.

• Generará el informe trimestral de los donativos otorgados y recibidos, y solicitará a la Subdirección de Desarrollo de Sistemas y Procesos Administrativos su publicación en la página WEB de la Institución.


• Validará mensualmente los registros reportados en el Sistema de Aportaciones: Comunidad/Medios de Comunicación, en el rubro Servicios, Especie y Efectivo (S.E.E), los donativos en efectivo, dentro de los 5 primeros días hábiles de cada mes.

• Realizará conjuntamente con el Departamento de Tesorería, la conciliación de Recibos de Donativos, Recibos de Ingresos del SIF y/o Recibos de Pago que se expidieron en el mes, así como de los registros de Donativos reportados en el Sistema de Aportaciones: Comunidad/Medios de Comunicación, en el rubro Servicios, Especie y Efectivo (S.E.E).

• Verificará que cada registro contenga el archivo correspondiente a la documentación soporte del Donativo.







ANEXOS

Donatario/a

1. Contacta al/la Donante interesado/a en aportar un donativo en efectivo y considera los Requisitos Administrativos para la Captación de Donativos (Anexo A).

2. Capta el donativo en efectivo o cheque a nombre de la Institución, en su caso especifica qué tipo de recibo requiere.

3. Recibe el donativo en efectivo o cheque a nombre de la Institución, emite del TES en original y 3 copias el Recibo de Ingresos, únicamente cuando el Donante solicite Recibo de Donación elabora Recibo Provisional en original y 3 copias, el cual requisitará de acuerdo con los datos de la cédula fiscal proporcionada.

4. Solicita al Donante que verifique los datos en el Recibo Provisional y firme de validación de los mismos, en la parte inferior.

5. Deposita el efectivo o cheque en la cuenta bancaria institucional y obtiene el comprobante bancario sellado.

Nota: Cuando el donativo se efectúa en Oficinas Centrales la

Unidad Responsable del trámite para la expedición del Recibo de Donación, será el Departamento de Tesorería y el depósito se realizará en la cuenta bancaria de Oficinas Centrales.

6. Elabora oficio dirigido al Departamento de Tesorería con copia

para el Departamento de Contabilidad, en el que informa del donativo recibido y en su caso, solicita la expedición del Recibo de Donación cuando lo haya requerido el Donante, anexando el Recibo Provisional con la firma del mismo validando sus datos.

7. Recibe el donativo, pudiéndose presentar 2 casos:

Recibo de Ingresos, Recibo

Provisional

Recibo Provisional

Comprobante Bancario

Oficio, Recibo Provisional







ANEXOS

DGAA

Subdirección de Recursos

Financieros o Subdirección de Adquis. y Serv.

7.1 Que el donativo sea condicionado para un fin o adquisición

específica, en este caso, elabora la Carta de Donativo Condicionado, especificando el monto recibido, así como la aplicación del mismo, recaba la firma del Donante, obtiene 4 copias y distribuye de la siguiente manera:

Carta de Donativo Condicionado firmado por el/la Donante

- Original: DGAA

- Copia: Donante

- Copia: Departamento de Contabilidad

- Copia: Departamento de Tesorería

- Copia: Archivo de la Unidad

7.1.1 Recibe la Carta de Donativo Condicionado, turna copia a la Subdirección de Recursos Financieros y a la Subdirección de Adquisiciones y Servicios para su conocimiento y tramite de acuerdo a su competencia, pudiéndose presentar 2 casos:

7.1.1.1 Que el donativo condicionado requiera autorización de la SHCP, en este caso, solicita mediante oficio al Departamento de Programación para que realice la gestión con la Coordinadora de Sector, para la modificación del flujo de efectivo y de la aplicación del donativo condicionado.

7.1.1.1.1 Una vez gestionada la autorización del donativo condicionado, informa al Departamento de Tesorería. Continua el procedimiento en el punto no. 8.

7.1.1.2 Que el donativo condicionado no requiera autorización de la SHCP, en este caso, lo comunica al Donatario/a. Continúa el procedimiento en el punto no 8.

Carta de Donativo

Condicionado

Carta de Donativo Condicionado

Oficio







ANEXOS

Donatario/a

7.2 Que el donativo no sea condicionado para un fin o

adquisición específica, en este caso, elabora un oficio en original y 2 copias y distribuye de la siguiente manera: Original: Depto. de Tesorería 1ª. Copia: Depto. de Contabilidad 2ª. Copia: Archivo

8. Distribuye los siguientes documentos:

Comprobante del Depósito Bancario.

- Copia sellada: Departamento de Contabilidad

- Fotocopia: Departamento de Tesorería

- Fotocopia: Archivo de la Unidad

Recibo de Ingresos del TES (cuando no requiera Recibo de Donación o Recibo con requisitos fiscales).

- Original : Donante




Recibo Provisional (a petición del Donante).

- Original : Donante




Oficio para solicitar la expedición de Recibo de Donación, en su caso.

- Original: Departamento de Tesorería



Oficio

Comprobante Bancario

Recibo de Ingresos o Recibo Provis.

Recibo Provisional

Oficio para Solicitar Recibo de Donación







ANEXOS

Depto. de Tesorería

Donatario/a


Donatario/a

Depto. de Contabilidad

9. Revisa en los estados de cuenta institucionales que el donativo haya sido depositado.

10. Una vez que el donativo haya sido efectuado por el/la

Donante, elabora oficio de Distribución del Gasto, especificando en qué y cómo se aplicará el donativo y envía al Departamento de Tesorería.

11. Recibe oficio de Distribución del Gasto y solicita vía oficio al

área competente el trámite de la remesa por el donativo.

12. Una vez tramitada la remesa envía el efectivo a la Unidad correspondiente para su aplicación.

13. Integra un expediente con la siguiente documentación generada por el donativo en efectivo recibido y archiva para su control: - Copia rosa del Recibo Provisional, en su caso. - Copia del oficio para solicitar Recibo de Donación, en su caso.

- Copia del Recibo de Donación, en su caso. - Copia del oficio para solicitar el Recibo de Pago, en su caso.

- Copia del Recibo de Pago, en su caso. - Copia del Recibo de Ingresos emitidos por el SIF o TES, en su caso.

- Fotocopia del comprobante del depósito. - Copia de la Carta de Donativo Condicionado, en su caso. - Copia del oficio de aplicación del donativo, en su caso.

14. Recibe la siguiente documentación generada por el donativo

en efectivo recibido.

Estados de Cuenta

Oficio de Distribución del

Gasto

Oficio de Distribución del

Gasto y Oficio para Trámite de Remesa

Expediente

Documentos Generados por el

Donativo







ANEXOS


- Original del comprobante del depósito bancario

- Original del Recibo de Ingresos emitido por el SIF o TES, en su caso

- Copia amarilla del Recibo Provisional, en su caso

- Copia del Recibo de Donación, en su caso

- Copia del Recibo de Pago, en su caso

- Copia del oficio de aplicación del donativo, en su caso

- Copia de la Carta de Donativo Condicionado, en su caso.

15. Revisa los documentos recibidos, verifica los datos, en caso de encontrar algo incorrecto se comunica vía telefónica con la persona Responsable de la Unidad, aclara y realiza el registro contable.

16. Recibe la siguiente documentación generada por el donativo

en efectivo recibido:

- Fotocopia del comprobante del depósito bancario

- Copia verde del Recibo Provisional, en su caso

- Copia del Recibo de Ingresos emitido por el SIF o TES, en su caso

- Original del oficio para solicitar el Recibo de Donación, en su caso

- Original del oficio para solicitar el Recibo de Pago, en su caso

- Copia del oficio de Aplicación del Donativo, en su caso

- Copia de la Carta de Donativo Condicionado, en su caso.

17. Revisa la documentación y en caso de que soliciten Recibo de Donación, verifica que los datos asentados en el Recibo Provisional fueron validados por el/la Donante con su firma.

18. Una vez cotejada la información, accesa al sistema en línea

de facturación electrónica, captura los datos del Donante y emite el Recibo de Donación electrónico en los archivos pdf y xml.


Donativo


Donativo


Donativo

Sistema, Recibo de Donación







ANEXOS

Donatario/a

19. Elabora oficio en el que notifica la entrega del Recibo de

Donación, recaba la firma del Jefe del Departamento, escanea y envía por correo electrónico junto con los archivos en .pdf y .xml, a la Unidad Responsable. Posteriormente envía por valija el oficio firmado.

20. Recibe el correo electrónico que contiene el oficio de entrega del Recibo de Donación, así como los archivos correspondientes al mismo en .pdf y .xml

21. Imprime 3 documentos del archivo en pdf correspondiente al Recibo de Donación electrónico, se lo entrega al/la Donante y le solicita su firma en dos de ellos.

22. Una vez firmado el Recibo de Donación por el/la Donante lo envía por valija mediante oficio junto con el acuse del oficio al Departamento de Tesorería y archiva uno de los Recibos firmados en su expediente para su control.

Notas: Cuando el donativo se efectúa en Oficinas Centrales el

Departamento de Tesorería entregará el Recibo de Donación al Donante y recabará su firma en las copias.

Cuando el Donante requiera un Recibo que contenga únicamente cédula fiscal (Recibo de Pago), lo solicitará mediante oficio en original y copia al Departamento de Tesorería especificando los datos del donativo en efectivo.

23. Una vez que aplica el donativo para el fin o adquisición específica, envía la documentación correspondiente al Departamento de Contabilidad para su registro.

24. Accesa al Sistema de Aportaciones: Comunidad/Medios de Comunicación, registra los donativos en efectivo, escanea la documentación soporte y adjunta en el mismo sistema.

Oficio, Recibo de

Donación

Correo Electrónico, Recibo de Donación

Correo Electrónico,

Recibo de Donación

Recibo de

Donación y Oficio

Sistema Aportaciones Comunidad







ANEXOS


Depto. de Contabilidad

Donatario/a

25. Recibe de la Unidad Responsable el oficio sellado junto con

el Recibo de Donación firmado por el/la Donante o copia del Recibo de Pago para su registro y control.

26. Realiza mensualmente el corte de los Recibos de Donación que haya expedido, elabora un listado de los mismos y los relaciona.

27. Elabora una Relación de los donativos recibidos por las Unidades Responsables, misma que envía junto con el listado al Departamento de Contabilidad y a la Subdirección de Desarrollo de Sistemas y Procesos Administrativos para su publicación en la página WEB.

28. Accesa al Sistema de Aportaciones: Comunidad/Medios de Comunicación, en el rubro Servicios, Especie y Efectivo (S.E.E), revisa la captura y coteja los archivos adjuntos que amparan la donación en efectivo.

29. Recibe la Relación de los donativos junto con el listado de los Recibos de Donación.

30. Notifica vía correo electrónico al Donatario/a que puede imprimir su información final del Sistema de Aportaciones: Comunidad/Medios de Comunicación, en el rubro Servicios, Especie y Efectivo (S.E.E).

31. Recibe notificación, imprime el resumen de los Donativos, firma y archiva para su control y registro junto con la documentación generada en el procedimiento.

32. Termina procedimiento.

Recibo de

Donación o Recibo de Pago

Listado Recibos de

Donación

Relación de Donativos y

Listado de Recibos de Donación

Relación de Donativos, Listado

de Recibos de Donación

Resumen de Donativos






DIAGRAMA DE FLUJO






DONATARIO/A DGAA

SUBDIR. RECURSOS

FINANCIEROS/SUBDIR.

ADQUISICIONES Y

SERVICIOS

DEPTO. DE

TESORERÍA

DEPTO. DE

CONTABILIDAD

Oficio

Carta Donativo

/4

Carta Donativo

A

6

Recibe el donativo, pudiéndose presentar 2

casos:

7

7.1

7.1.1

Solicita mediante oficio al Depto. de Programación

para que realice la gestión con la Coordinadora de

Sector, para la modificación del flujo de

efectivo y de la aplicación del donativo condicionado

7.1.1.1

DonativoCondicionado

…?

Si No

Elabora la Carta de Donativo Condicionado, especificando el monto recibido, así como la aplicación del mismo,

recaba la firma del Donante, obtiene 4 copias y distribuye de la siguiente

manera:

Si No

Requiere autorización de

SHCP…?

Oficio

Recibe la Carta de Donativo Condicionado, turna c. a la Subdir. de

Rec.Fin. y a la Subdir. de Adquis. y Servicios para

su conocimiento y tramite, pudiéndose presentar 2

casos:

1

B

2

Elabora oficio dirigido al Depto. de Tesorería con c.

para el Depto. de Contabilidad, en el que

informa del donativo recibido y en su caso,

solicita la expedición del Recibo de Donación

cuando lo haya requerido el Donante, anexando el Recibo Provisional con la firma del mismo validando

sus datos.

NOTA: Cuando el donativo se efectúa en Oficinas

Centrales la Unidad

Responsable del trámite

para la expedición del

Recibo de Donación, será el


y el depósito se realizará en

la cuenta bancaria de

Oficinas Centrales.






DONATARIO/A DGAA

SUBDIR. RECURSOS

FINANCIEROS/SUBDIR.

ADQUISICIONES Y

SERVICIOS

DEPTO. DE

TESORERÍA

DEPTO. DE

CONTABILIDAD

Oficio

3

B

7.1.1.1.1

Una vez gestionada la autorización del donativo condicionado, informa al

Depto. de Tesorería. Continua el procedimiento

en el punto no. 8

7.1.1.2

Que el donativo condicionado no requiera autorización de la SHCP, en este caso, lo comunica al Donatario. Continúa el procedimiento en el punto

no 8

Una vez que el donativo haya sido efectuado por el/la Donante, elabora oficio de Distribución del Gasto, especificando en qué y cómo se aplicará el donativo y envía al Departamento de Tesorería

10

Revisa en los estados de cuenta institucionales que

el donativo haya sido depositado.

9

7.2

8

2

3

1

3

En este caso, elabora un oficio en original y 2 copias y distribuye.

Oficio

Oficio

C

Recibo Provisional

Recibo ingresos

Distribuye los siguientes documentos:-Comprobante del Depósito Bancario-Recibo de Ingresos del TES-Recibo Provisional-Oficio para solicitar la expedición de Recibo de Donación, en su caso

Comprobante






Oficio

DONATARIO/A DGAA

SUBDIR. RECURSOS

FINANCIEROS/SUBDIR.

ADQUISICIONES Y

SERVICIOS

DEPTO. DE

TESORERÍA

DEPTO. DE

CONTABILIDAD

C

11

12

Una vez tramitada la remesa envía el efectivo a la Unidad correspondiente

para su aplicación.

13

Documentación

15

Revisa los doctos. recibidos, verifica los

datos, en caso de encontrar algo incorrecto

se comunica vía telefónica Con la persona

responsable, aclara y realiza el registro

contable..

Oficio Aplicación

Carta Donativo C.

Comprob. Depos.

Recibo Ingresos

Recibo Pago

Oficio p/solicitarRecibo Pago

Recibo Donación

Oficio p/solicitar Rec. Donación

Integra un expediente con la documentación

generada por el donativo en efectivo recibido y

archiva para su control.

Recibo Prov.

14

Carta Donativo C.

Oficio Aplicación

Recibo Pago

Recibo Donación

Recibo Provisional

Recibo Ingresos

Recibe la siguiente documentación generada por el donativo en efectivo

recibido.

Comprob. Depos.

Recibe oficio de Distribución del Gasto y solicita vía oficio al área competente el trámite de la remesa por el donativo.

D






DONATARIO/A DGAA

SUBDIR. RECURSOS

FINANCIEROS/SUBDIR.

ADQUISICIONES Y

SERVICIOS

DEPTO. DE

TESORERÍA

DEPTO. DE

CONTABILIDAD

Recibo Donación

Documentación

Oficio Aplicación

Carta Donativo C.

Recibo Pago

Recibo Donación

Recibo Ingresos

Recibo Provisional

Comprob. Dep. C.

Recibo Donación

D

19

Oficio

Elabora oficio en el que notifica la entrega del Recibo de Donación,

recaba la firma del Jefe del Departamento,

escanea y envía por correo electrónico junto

con los archivos en .pdf y .xml, a la Unidad

Responsable. Posteriormente envía por

valija el oficio firmado.

16

Recibe la documentación generada por el donativo

en efectivo recibido.

Revisa la documentación y en caso de que soliciten

Recibo de Donación, verifica que los datos

asentados en el Recibo Provisional fueron validados por el/la

Donante con su firma.

17

Una vez cotejada la información, accesa al

sistema en línea de facturación electrónica, captura los datos del

Donante y emite el Recibo de Donación electrónico en los archivos pdf y xml

18

E






DONATARIO/A DGAA

SUBDIR. RECURSOS

FINANCIEROS/SUBDIR.

ADQUISICIONES Y

SERVICIOS

DEPTO. DE

TESORERÍA

DEPTO. DE

CONTABILIDAD

Recibo Donación

Oficio

Recibo Donación

E

20

21

22

Recibo Donaciónc.

Una vez firmado el Recibo de Donación por el/la

Donante lo envía por valija mediante oficio junto con

el acuse del oficio al Depto. de Tesorería y

archiva uno de los Recibos firmados en su

expediente para su control

Recibe el correo electrónico que contiene el

oficio de entrega del Recibo de Donación, así

como los archivos correspondientes al mismo en .pdf y .xml

Imprime 3 documentos del archivo en pdf

correspondiente al Recibo de Donación electrónico,

se lo entrega al/la Donante y le solicita su firma en dos de ellos.

F

Notas:Cuando el Donativo se efectúa en Oficinas Centrales el Depto. de Tesorería entregará el Recibo de Donación al/la Donante y recabará su firma en las copias.

Cuando el/la Donante requiera un Recibo que contenga únicamente cédula fiscal (Recibo de Pago), lo solicitará mediante oficio en o. y c. al Depto. de Tesorería especificando los datos del Donativo en efectivo.






DONATARIO/A DGAA

SUBDIR. RECURSOS

FINANCIEROS/SUBDIR.

ADQUISICIONES Y

SERVICIOS

DEPTO. DE

TESORERÍA

DEPTO. DE

CONTABILIDAD

Recibo de Donación o Pago


Relación Donativos

F

23

24

26

27

TERMINA

32

Accesa al Sistema de Aportaciones: Comunidad/Medios de Comunicación, registra los donativos en

efectivo, escanea la documentación soporte y

adjunta en el sistema.

25

Una vez que aplica el donativo para el fin o

adquisición específica, envía la documentación

correspondiente al Depto. de Contabilidad para su

registro.

Elabora una Relación de los donativos recibidos por

las Unidades Responsables, misma que envía junto con el listado al Depto. de Contabilidad

y a la Subdirección de Desarrollo de Sistemas y Procesos Administrativos para su publicación en la

página WEB.

Recibe de la Unidad Responsable el oficio sellado junto con el Recibo de Donación

firmado por el/la Donante o copia del Recibo de

Pago para su registro y control.

Lista Recibos Donación

Realiza mensualmente el corte de los Recibos de

Donación que haya expedido, elabora un

listado de los mismos y los relaciona.

Notifica vía correo electrónico al Donatario que puede imprimir su información final del

Sistema de Aportaciones: Comunidad/Medios de

Comunicación, en el rubro Servicios, Especie y

Efectivo (S.E.E).

30

31

Accesa al Sistema de Aportaciones: Comunidad/Medios de Comunicación,

en el rubro Servicios, Especie y Efectivo

(S.E.E), revisa la captura y coteja los archivos

adjuntos que amparan la donación en efectivo.

28

Recibe la Relación de los donativos junto con el

listado de los Recibos de Donación.

29

Recibe notificación, imprime el resumen de los Donativos, firma y archiva para su control y registro

junto con la documentación generada

en el procedimiento.


Relación Donativos

MANUAL PARA LA RECEPCIÓN Y REGISTRO DE DONATIVOS EN SERVICIOS, ESPECIE Y EFECTIVO DE CENTROS DE

INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C.



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DESCRIPCIÓN DEL FORMATO

I. Nombre del Formato:

II. Clave:

III. Objetivo:

IV. Responsable de su Formulación:

V. Periodicidad de su Elaboración:

VI. Integración del Formato:

VII. Distribución:

VIII. Forma de Llenado:

IX. Observaciones:

RECIBO PROVISIONAL

8720-04

Amparar en forma provisional los donativos en efectivo, especie o servicios que proporcionan a Centros de Integración Juvenil, A.C. las personas físicas o morales.

Donatario y/o Departamento de Tesorería. En los casos en que deba expedirse un Recibo de Donación. Original y 3 copias Original: Donante 1ª. Copia (verde): Departamento de Tesorería 2ª. Copia (rosa): Archivo de la Unidad 3ª. Copia (amarilla):Depto. Contabilidad Por computadora.





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INSTRUCTIVO DE LLENADO

No. CONCEPTO SE DEBERÁ ANOTAR

1 2 3 4 5 6 7 8 9

10

C.I.J. C.C. Recibimos de: RFC Con domicilio en: La cantidad de: Especie: Favor de enviarme recibo por este donativo No se requiere. Acumularlo a otros que donaré periódicamente expidiéndose un Recibo Anual, al finalizar el año fiscal. Lugar y fecha Nombre y firma del Director de la Unidad

La denominación de la Unidad que recibe el donativo. El Centro de Costo que corresponde a la Unidad. El nombre completo de la persona física o moral que realizó el donativo a la Institución. El registro federal de contribuyentes del Donante. La dirección completa de la persona que realizó la donación. Con número y letra el importe exacto del donativo. Descripción del donativo en especie que se vaya a recibir. Marcar con una cruz (x) según lo determine el Donante. El lugar de la donación y el día, mes y año en que se efectuó la misma. El nombre completo y la firma del Director/a de la Unidad y/o Departamento de Tesorería.





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EJEMPLAR DEL FORMATO





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II. Clave:

III. Objetivo:




VII. Distribución:


IX. Observaciones:

RECIBO DE PAGO

8760-13

Llevar el adecuado manejo y control de los ingresos recibidos por la Institución.

Departamento de Tesorería. Cada que se reciba un recurso en efectivo proveniente del DIF, Municipios, Ayuntamientos y Gobiernos Estatales, que no requieran Recibo de Ingresos emitido en el SIF. Original y 3 copias Original: Departamento de Contabilidad o Interesado Copia (verde): Departamento de Tesorería (consecutivo) Copia (rosa): Departamento de Contabilidad Copia (amarilla):Departamento de Tesorería (control)

Por computadora.





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1 2 3 4 5 6 7 8 9

FECHA RECIBIMOS: LA CANTIDAD DE $ (__________________________________) CONCEPTO: FORMA DE PAGO: EFECTIVO $ CHEQUE (S) $ TOTAL $

______________________________

NOMBRE Y FIRMA Válido únicamente durante:

El día, mes y año en que se elabora el recibo El nombre de la persona de quien se recibe el ingreso El monto del ingreso con número. Con letra la cantidad recibida. La especificación del ingreso. Con número la cantidad (es) que se esté recibiendo, ya sea en efectivo o cheque. El total de la cantidad que se esté recibiendo tanto en efectivo como en cheque. El nombre completo y la firma de la persona que está recibiendo el ingreso. El año en el que será válido el recibo.





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2

1

3

4

6 8

7

9

5





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II. Clave:

III. Objetivo:




VII. Distribución:


IX. Observaciones:

RECIBO DE DONACIÓN ELECTRÓNICO

Justificar la donación en efectivo o especie para la deducción de impuestos para el donante.

Departamento de Tesorería. Cada vez que se presente una donación y sea solicitado el recibo definitivo. Original (3) Donante Departamento de Tesorería Archivo de la Unidad Sistema en línea.





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1 2 3 4 5 6 7 8 9

Folio: Nombre, Denominación o Razón Social Domicilio Fecha y hora de emisión de CFDI No. de Autorización Fecha Autorización Leyenda Datos del Donativo Tipo de comprobante Forma de Pago Método de Pago Moneda

El número que le designe el SAT. El nombre y registro federal de causantes de quien realiza la donación a Centros de Integración Juvenil. La dirección completa donde se localiza el domicilio del donante o de la empresa. El día, mes, año y hora en que se elabora el Recibo de Donación. Número que determina el SAT. Año, mes y día que designa el proveedor a través del SAT. El texto correspondiente para la recepción del donativo en efectivo y en especie: “Este comprobante ampara un donativo, el cual será destinado por la donataria a los fines propios de su objeto social. En el caso de que los bienes donados hayan sido deducidos previamente para los efectos de impuestos sobre la renta, este donativo no es deducible. La reproducción no autorizada de este comprobante constituye un delito en los términos de las disposiciones fiscales. La cantidad, unidad, descripción, precio unitario, importe, IVA y monto correspondiente al donativo recibido La forma en la cual ingresa el donativo, pudiendo ser en especie o efectivo, en una sola exhibición, diferido en parcialidades; así como el tipo de moneda en la que se recibe.





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Centros de Integración Juvenil, A.C.CIJ731003QK3

RÉGIMEN FISCAL: 601 - General de Ley Personas Morales

Av. San Jeronimo, 372, 01900, Ciudad de México, Álvaro Obregón, Ciudad de México, México

CLIENTEFONDO UNIDO CHIHUAHUA, A.C.

FUC950329MG3

USO CFDI: P01 - Por definir

C. Antonio Canaleto, No. 5964, Col. Condesa, 32320, Ciudad Juárez, Chihuahua, MéxicoTel. (656)6116043

Recibo de Donativo E 62FOLIO FISCAL (UUID)

41D019A4-4071-45A9-A59F-A8BE5C2BDECC NO. DE SERIE DEL CERTIFICADO DEL SAT

00001000000405535779

NO. DE SERIE DEL CERTIFICADO DEL EMISOR

00001000000409972014

FECHA Y HORA DE CERTIFICACIÓN

2019-09-25T12:20:36

RFC PROVEEDOR DE CERTIFICACIÓN FMD100203JS7

FECHA Y HORA DE EMISIÓN DE CFDI

2019-09-25T12:09:07

LUGAR DE EXPEDICIÓN

01900

IMPORTE CON LETRA CERO PESOS, 01/100 MXN SUBTOTAL TOTAL

$ 0.01

$ 0.01

TIPO DE COMPROBANTE FORMA DE PAGO MÉTODO DE PAGO MONEDA

SELLO DIGITAL DEL CFDI

hEQZD3h76461TB7Sb/t1l1CsfBxMf9YlLOoBL4vBCJchBl3l5A2MxXkQuGu2ACoJGGUwLxIR8OTgEoAjz/GKRgtNikeAsYJI2NGGOdJ8ZdFxxsq7fUEpPAsOzdDCrt4MT5Tj1jxgPeQVqJMtZdkGcSM7sBFppkeiC0v7rJSGz6K0sOC/OEnb+dPeYNS7dRZAlHOtfubeYHfU/yCilXasGPxAnv94SlqJpmD0kqIuZ06hd/KEiVhkrAMLMyeVkXCS0ECRZdUMTkU+oJQ8RbKBOh/+irzgDxV7j2bVSmOTmAwNnWqRHyjnq8z2eQSDN3Xy3t833PBOjVwcAchF46uKtQ==

SELLO DIGITAL DEL SATJssUeUyH0Nlh9hpvHi+wRj/udFsMYNA5LspnZJJ2fSbSFFGuQ2CsOb6MW5fUZwKFismU5TvsrkegNrkjfL+aOjyQ+0Ak6pUOHjcHF20QCOUHPjVDV+lmOzfSnC/6QYe/

W0hdQquamtLJhC+7SmfUIu6MGrOUMw9dMr5hnR9s5RSJ9R5V+QP/2CFhnMBLE3jH5UVTwNs2URUMnlilFJHwYUAQzzJMOoJw9V6ltsC+IhqIO93zwdPmca+KqLNVV6 vwxqZkOZ/8VcJgNx/CYvZWctntqewlG2m7Dc2cQ9ao8Xu7pnkqkFE+rTGbtAJ/wzf3bDpvl4bbtG1mXNvJTimfrQ==

CADENA ORIGINAL DEL COMPLEMENTO DE CERTIFICACIÓN DIGITAL DEL SAT

||1.1|41D019A4-4071-45A9-A59F-A8BE5C2BDECC|2019-09-25T12:20:36|FMD100203JS7|hEQZD3h76461TB7Sb/t1l1CsfBxMf9YlLOoBL4vBCJchBl3l5A2MxXkQuGu2ACoJGGUwLxIR8OTgEoAjz/GKRgtNikeAsYJI2NGGOdJ8ZdF xxsq7fUEpPAsOzdDCrt4MT5Tj1jxgPeQVqJMtZdkGcSM7sBFppkeiC0v7rJSGz6K0sOC/OEnb+dPeYNS7dRZAlHOtfubeYHfU/yCilXasGPxAnv94SlqJpmD0kqIuZ06hd/K EiVhkrAMLMyeVkXCS0ECRZdUMTkU+oJQ8RbKBOh/+irzgDxV7j2bVSmOTmAwNnWqRHyjnq8z2eQSDN3Xy3t833PBOjVwcAchF46uKtQ==|00001000000405535779||

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CONCEPTOS

Cantidad Unidad Descripción Precio Unitario Importe

1.00 E48 Donativo en especie por Pintura y Accesorios por un valor de $22,730.20 corresponde a septiembre

Clave Prod. Serv. - 94131604 Servicios de movilización de recursos

$ 0.01 $ 0.01

DONATARIAS

No. Autorización 700-02-05-2017-1947

Fecha Autorización 2017-01-19

Leyenda Este comprobante ampara un donativo, el cual será destinado por la donataria a los fines propios de su objeto social. En el caso de que los bienes donados hayan sido deducidos previamente para los efectos del impuesto sobre la renta, este donativo no es deducible. La reproducción no autorizada de este comprobante constituye un delito en los términos de las disposiciones fiscales.

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II. Clave:

III. Objetivo:




VII. Distribución:


IX. Observaciones:

RECIBO DE INGRESOS

Llevar el adecuado manejo y control de los ingresos recibidos por la Institución.

Responsable de la Unidad o Departamento de Tesorería. Cada que se realice un donativo o aportación que no requiera Recibo de Donación o Recibo de Pago. Original y 3 copias (Recibo de Ingresos emitido por el SIF) Recibo de Ingresos emitido por el SIF: Original: Donante 1ª. Copia: Depto. de Tesorería 2ª. Copia: Depto. de Contabilidad 3ª. Copia: Archivo de la Unidad Captura en el SIF Cuando el Recibo se emite a través del SIF, algunos datos se generan automáticamente (consultar el Manual del Usuario del SIF).





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FECHA RECIBIMOS LA CANTIDAD DE $ (_______________________________) CONCEPTO: FORMA DE PAGO: EFECTIVO $______ CHEQUE (S) $ _________ TOTAL $

____________________________ NOMBRE Y FIRMA

El día, mes y año en que se elabora el recibo. El nombre de la persona de quien se recibe el ingreso. El monto del ingreso con número. Con letra la cantidad recibida. La especificación del ingreso. Con número, el efectivo y con cheque (s) la cantidad (es) que se estén recibiendo. El total de la cantidad que sé éste recibiendo tanto en efectivo como con cheque. El nombre completo y la firma de la persona que está recibiendo el ingreso.





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RECIBO EMITIDO MEDIANTE EL SIF





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II. Clave:

III. Objetivo:




VII. Distribución:


IX. Observaciones:

ACTA DE DONACIÓN (CUANDO EL BIEN SE ACREDITE CON FACTURA)

Manifestar que el donativo recibido acredita la propiedad del bien mediante factura.

Responsable de la Unidad. Cada vez que se reciba un donativo en especie. Original y 2 copias Original: Departamento de Contabilidad 1ª. Copia: Depto. de Inventarios, Almacén y Seguros 2ª. Copia: Archivo de la Unidad Por computadora





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SIENDO LAS ______ HORAS DEL DIA____ DE __________ DE_______ SITA EN EL INMUEBLE UBICADO EN ________________________________ DONDE SE LOCALIZA LA UNIDAD OPERATIVA _____________________.

SE REUNIERON LOS CC. ____________ …HACER CONSTAR QUE EL (OS) CC. ________________________________ DONO(ARON) EL(OS) SIGUIENTE(S) BIEN(ES) NUEVO(S) O USADO(S) _____________________________ EL(OS) CUAL(ES) TIENE(N) UN COSTO DE $______________ SEGÚN FACTURA NO. ______________... INVENTARIO NO HABIENDO… LA PRESENTE ACTA A LAS _________ HORAS DEL DIA…

POR EL DONANTE ______________________

POR EL DONATARIO ______________________

Hora, día, mes y año en la que se está elaborando el Acta. La dirección de donde se elabora el Acta. El nombre de la unidad operativa en la que se elabora el Acta. Nombre y cargo de los asistentes en la elaboración del Acta. El nombre de la persona que realiza la donación. El nombre de (los) bien (es) donados. El monto del bien que presenta la factura y el número de la misma. La hora en la que se da por terminada el Acta. El nombre completo y la firma del donante. El nombre completo y la firma del donatario.





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ACTA DE DONACIÓN

(CUANDO EL BIEN SE ACREDITE CON FACTURA)

SIENDO LAS ________ HORAS DEL DIA ____________ DE _____________ DE ____________ SITA EN EL INMUEBLE UBICADO EN ______________________________________________ DONDE SE LOCALIZA LA UNIDAD OPERATIVA ____________________________________ SE REUNIERON LOS CC.__________________________________________________________ ______________________________________________________________________________________________________________________________________________________ PROCEDIENDO A ELABORAR LA PRESENTE ACTA, LA CUAL TIENE POR OBJETO HACER CONSTAR QUE EL (LOS) CC. __________________________________________ ______________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ DONO (ARON) EL (OS) SIGUIENTE(S) BIEN(ES) NUEVO(S) O USADO(S)_____________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________ EL(OS) CUAL(ES) TIENE(N) UN COSTO DE $_________ SEGÚN FACTURA NO. __________, DICHO COSTO FUE DETERMINADO PARA FINES ADMINISTRATIVOS DE INVENTARIO. NO HABIENDO OTRO ASUNTO MAS QUE HACER CONSTAR, SE DA POR TERMINADA LA PRESENTE ACTA A LAS _______________ HORAS DEL DIA DE SU INICIO, PROCEDIENDO A FIRMAR AL CALCE LOS QUE EN ELLA INTERVINIERON. POR EL DONANTE POR EL DONATARIO _________________ _________________

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CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C.





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II. Clave:

III. Objetivo:




VII. Distribución:


IX. Observaciones:

ACTA DE DONACIÓN (CUANDO EL BIEN NO SE ACREDITE CON FACTURA)

Manifestar que el donativo recibido no se acredita mediante factura.

Responsable de la Unidad

Cada vez que se reciba un donativo en especie

Original y 2 copias

Original: Subdirección de Adquisiciones y Servicios 1ª. Copia: Depto. de Contabilidad 2ª. Copia: Archivo de la Unidad

Por computadora





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SIENDO LAS ______ HORAS DEL DIA___ DE __________ DE_______ SITA EN EL INMUEBLE UBICADO EN _______________________________ DONDE SE LOCALIZA LA UNIDAD OPERATIVA _____________________

SE REUNIERON LOS CC. ____________ ________________________________ …HACER CONSTAR QUE EL (OS) CC. ________________________________ DONO(ARON) EL(OS) SIGUIENTE(S) BIEN(ES) NUEVO(S) O USADO(S) ________________________________ NO HABIENDO… LA PRESENTE ACTA A LAS _________ HORAS DEL DIA…

POR EL DONANTE ______________________

POR EL DONATARIO ______________________

Hora, día, mes y año en la que se está elaborando el Acta La dirección de donde se elabora el Acta. El nombre de la unidad operativa en la que se elabora el Acta. Nombre y cargo de los asistentes en la elaboración del Acta. El nombre de la persona que realiza la donación. El nombre del (los) bien (es) donados. La hora en la que se da por terminada el Acta. El nombre completo y la firma del donante. El nombre completo y la firma del donatario.





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ACTA DE DONACIÓN

(CUANDO EL BIEN NO SE ACREDITE CON FACTURA) SIENDO LAS ________ HORAS DEL DIA ____________ DE _____________ DE ____________ SITA EN EL INMUEBLE UBICADO EN ______________________________________________ DONDE SE LOCALIZA LA UNIDAD OPERATIVA ____________________________________ SE REUNIERON LOS CC.__________________________________________________________ _______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ PROCEDIENDO A ELABORAR LA PRESENTE ACTA, LA CUAL TIENE POR OBJETO HACER CONSTAR QUE EL (LOS) CC. _____________________________________________ ______________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ DONO (ARON) EL (OS) SIGUIENTE(S) BIEN(ES) NUEVO(S) O USADO(S)_____________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________ EL(OS) CUAL(ES) NO ESTA(N) SOPORTADOS CON FACTURA, EL COSTO SE DETERMINARÁ PARA FINES ADMINISTRATIVOS DE INVENTARIO, CONSIDERANDO EL VALOR DE OTROS BIENES CON CARACTERÍSTICAS SIMILARES Y EN BASE A UN ESTUDIO DE MERCADO. NO HABIENDO OTRO ASUNTO MAS QUE HACER CONSTAR, SE DA POR TERMINADA LA PRESENTE ACTA A LAS _______________ HORAS DEL DIA DE SU INICIO, PROCEDIENDO A FIRMAR AL CALCE LOS QUE EN ELLA INTERVINIERON. POR EL DONANTE POR EL DONATARIO _________________ _________________

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II. Clave:

III. Objetivo:




VII. Distribución:


IX. Observaciones:

CARTA DE DONATIVO CONDICIONADO Controlar el uso y aplicación de Donativos en las Unidades. Responsable de la Unidad. Cada vez que se reciba un donativo condicionado a un fin específico. Original y 4 copias Original: Dirección General Adjunta Administrativa 1ª. Copia: Donante 2ª. Copia: Depto. de Contabilidad 3ª. Copia: Depto. de Tesorería 4ª. Copia Archivo de la Unidad Por computadora





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Fecha de elaboración Director General Adjunto Administrativo Que importa la cantidad de $ ( ________________________) Según consta en el Recibo Provisional y/o Recibo de Ingresos no. De fecha: ... Exclusivamente para ser aplicado en: ... que opera la Unidad: ____________ ____________________________________

RESPONSABLE DE LA UNIDAD

_______________________________ PERSONA FÍSICA O MORAL

El día, mes y año en que se elabora la Carta de Donativo Condicionado. El nombre del Director General Adjunto Administrativo de la Institución. El valor del donativo con número y con letra. El número del Recibo Provisional y/o Recibo de Ingresos que se expidió con anterioridad. El día, mes y año en que se expidió el recibo. La especificación clara del proyecto en el que se deberá utilizar el donativo (capítulo de gasto, concepto de lo que se comprará o ejercerá). La denominación de la Unidad que recibe el Donativo. El nombre y firma del Responsable de la Unidad que recibirá el donativo. El nombre y firma de la Persona Física o Moral que realizará el donativo.





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Fecha de elaboración de la Carta

CARTA DE DONATIVO CONDICIONADO

Director General Adjunto Administrativo

Centros de Integración Juvenil, A.C.

El (los) que suscribe(n) la presente, manifiesta (n) que el donativo en efectivo, que importa

la cantidad de: $ ________________(

_____________________________________________), según consta en el recibo

provisional No. ___________ de fecha _____________________; es otorgado a esta

Institución única y exclusivamente para ser aplicado en: _________________

_________________________________________________________________________

__.

Proyecto que brinda (rá) apoyo a los programas para la atención de la farmacodependencia

que opera la Unidad: _____________________________________________, y

consecuentemente en beneficio a la población de esta localidad.

___________________________ RESPONSABLE DE LA UNIDAD

__________________________ PERSONA FÍSICA O MORAL

CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A. C.

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II. Clave:

III. Objetivo:




VII. Distribución:


IX. Observaciones:

CARTA DE AGRADECIMIENTO

Manifestar el agradecimiento por el donativo o aportación recibido en las unidades operativas u oficinas centrales.

Responsable de la Unidad o Dirección General Adjunta Administrativa.

Cada vez que se reciba un donativo en especie o servicio, el Responsable de la Unidad lo emitirá si lo considera conveniente.

Original y 2 copias

Original: Donador Copia: Depto. de Contabilidad Copia: Archivo de la Unidad

Por computadora





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Presente: … cuenta con años ... donarnos, facilitarnos) Para: Atentamente:

Nombre y cargo (en su caso), de la persona que hizo la donación. Número de años que tiene la Institución desempeñándose en el tratamiento y rehabilitación de la farmacodependencia. Descripción de la donación. Nombre de la Unidad a la que fue donado. Nombre y firma del Donatario que recibió el donativo.





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Centros de Integración Juvenil, A.C. _______________________________ P r e s e n t e

Prevenir el consumo de drogas en nuestro país requiere del empeño de grandes esfuerzos,

voluntades y la definición de programas integrales y eficaces que promuevan la incorporación

activa de la comunidad organizada.

Centros de Integración Juvenil, A.C., cuenta con años de trabajo constante en la

prevención, rehabilitación y atención curativa de este complejo problema social y de salud

pública.

A lo largo de nuestra trayectoria histórica hemos sido distinguidos con la participación y apoyo

de destacados mexicanos que como usted, están preocupados por los graves riesgos que para la

convivencia familiar y social acarrea el consumo de drogas.

Por estos motivos, a nombre de Centros de Integración Juvenil, A.C. le queremos manifestar

nuestro más sentido y amplio reconocimiento por el apoyo que usted tuvo a bien brindar a

nuestra Institución, al proporcionarnos (otorgarnos, donarnos, facilitarnos)

______________________________________

Para _____________________________________________________________________

Queremos asegurarle que su compromiso solidario apoya de forma destacada, a nuestra red de

atención comunitaria de la farmacodependencia que hoy día tenemos en casi todo el territorio

nacional.

Con la certeza de seguir contando con su sensibilidad y compromiso solidario, le reiteramos

nuestro agradecimiento y más distinguida consideración.

A T E N T A M E N T E ___________________

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I. Nombre del Formato: II. Clave: III. Objetivo: IV. Responsable de su

Formulación: V. Periodicidad de su

Elaboración: VI. Integración del Formato: VII. Distribución: VIII. Forma de Llenado: IX. Observaciones:

REGISTRO DE INGRESOS EN EFECTIVO

Llevar el control de los ingresos en efectivo que se reciban en cada CIJ para la Institución

Secretaria Semanalmente Original y 2 copias Original: Depto. de Contabilidad 1ª. Copia: Depto. de Tesorería 2ª. Copia: Archivo del CIJ Sistemáticamente





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C.C. UNIDAD: PERIODO DEL___ DE___ AL___ DE ____ FECHA: FOLIO RECIBOS: CONCEPTO: NOMBRE: IMPORTE: NOMBRE DE CONTRACUENTA: SUBTOTAL: DEPOSITO DE REMESA NO. DEPOSITO TOTAL OBSERVACIONES:

ELABORÓ __________________________

SECRETARIA DEL CIJ

AUTORIZÓ ___________________________

DIRECTOR DEL CIJ

El centro de costo que le corresponda al CIJ. El nombre del CIJ que éste requisitando el formato. Las fechas que abarquen el reporte. El día, mes y año que se expide el Recibo de Ingresos. El número asignado al Recibo de ingresos que se emitió. La actividad que genera el ingreso. Nombre (s), apellido paterno y materno o razón social a quien se le expide el Recibo. La cantidad que se haya recibido. El nombre asignado a la cuenta de acuerdo con el catálogo correspondiente. La sumatoria de los importes. Remesa depositada en efectivo. El total de los importes recibidos. Cualquier especificación o aclaración que se considere pertinente resaltar. El nombre y firma de la persona que requisito el formato. El nombre y firma del Director del CIJ que autorizó el formato.





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II. Clave:

III. Objetivo:




VII. Distribución:


IX. Observaciones:

DICTAMEN TÉCNICO DE BIENES MUEBLES PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS

Contar con un documento regulatorio que permita valorar las características de los bienes a ser donados y determinar su aceptación o rechazo. Unidad que recibirá el donativo. Cada vez que se requiera la valoración de un bien para ser recibido en donación. Original Original: Unidad Responsable de la recepción del donativo. Por computadora Este formato será enviado por el Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros, cuando la unidad responsable de recibir el donativo, lo requiera. La unidad responsable requisitará el formato con las características del bien y lo enviará al Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros para su valoración técnica.





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No. DE DICTAMEN FECHA: DATOS DEL DONANTE: DATOS DEL DONATARIO: DESCRIPCIÓN DE LOS BIENES SUSCEPTIBLES A RECIBIRSE EN DONACIÓN: EN CASO DE SER ACEPTADO EL BIEN FAVOR DE DETALLAR LAS CARACTERÍSTICAS FÍSICAS DEL MISMO EVALUA Y DICTAMINA REVISA: AUTORIZA

El numero consecutivo que le asigne el Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros. El día, mes y año en que se requisita el Dictamen. El nombre completo del donante o razón social a la que pertenece, su dirección, teléfono, así como la fecha en que se recibirá el donativo. El nombre del área o unidad que recibirá el bien, así como el nombre del titular o responsable. El nombre del bien, la cantidad, las características físicas y especificar si es aceptado o no. El nombre del bien, especificar con una X si cuenta con Factura, Cotización, el valor de inventario; el valor del bien, la marca, el modelo y la serie. El nombre completo y la firma del titular del Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros. El nombre completo y la firma del titular del Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros. El nombre completo y la firma del titular de la Subdirección de Adquisiciones y Servicios.





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II. Clave:

III. Objetivo:




VII. Distribución:


IX. Observaciones:

RESGUARDO DE MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA

S/C

Registrar los datos correctos de identificación del bien, así como de la persona que lo custodiará.

Responsable de los resguardos en el Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros. Cada que se asegure un bien mueble. Original Original: Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros Copia: Expediente de la Unidad Operativa Por sistema





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Fecha Adscripción Centro de Costo Descripción General del Bien Nombre del Resguardatario Responsable de la Adscripción Jefe del Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros

El día, mes y año en el que se está dando de alta el bien. El nombre del área en la que se encuentra el bien. El número de centro de costo del área de adscripción. El nombre del bien, la clave, la marca, el modelo, la serie, el número de la factura que lo ampara, la fecha y el costo. El nombre completo de la persona que será el responsable de la guarda del bien. El nombre y firma del titular del área en la que queda registrado el bien. El nombre y firma del Jefe/a del Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros.





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CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A. C.

DIRECCIÓN GENERAL

DIRECCIÓN GENERAL ADJUNTA ADMINISTRATIVA

SUBDIRECCIÓN DE ADQUISICIONES Y SERVICIOS

DEPARTAMENTO DE INVENTARIOS, ALMACÉN Y SEGUROS

RESGUARDO DE MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA

ADSCRIPCIÓN:

CENTRO DE COSTO:

NOMBRE DEL RESGUARDATARIO

Firma: RESPONSABLE DE LA ADSCRIPCIÓN JEFE DEL DEPARTAMENTO DE INVENTARIOS, ALMACÉN Y SEGUROS

Cargo: DIRECTOR DE CENTRO REGIONAL

R. F. C.: El resguardante será responsable de los bienes asignados, conforme a

lo establecido en el Artículo 8 Fracción III de la Ley Federal de

Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos y

demás Leyes, Normas y Lineamientos aplicables en el rubro.

Número de Empleado:

RESGUARDO Pag. 1

No. Descripción General del Bien Clave CABMS Prog. Marca Modelo Serie Factura Fecha Costo Propuesto para Baja

1

Total:

1

2

3

44

4

5

6 7

5

44444





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REQUISITOS ADMINISTRATIVOS PARA LA CAPTACIÓN DE DONATIVOS





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ANEXO B

BIENES

INMUEBLES

APORTACIONES

DE LA

COMUNIDAD

CONDICIONES

REQUIERE

RECIBO DE

DONACION

NO REQUIERE

RECIBO DE

DONACION

REQUIERE

RECIBO DE

DONACION

NO REQUIERE

RECIBO DE

DONACION

REQUIERE

RECIBO DE

DONACION

NO REQUIERE

RECIBO DE

DONACION

REQUIERE

RECIBO DE

DONACION

NO REQUIERE

RECIBO DE

DONACION

REQUIERE O

NO RECIBO DE

DONACION

NO REQUIEREN

NINGUN RECIBO

REQUIERE

AUTORIZACION

PARA EVALUACION

TECNICA PARA

ACEPTAR O

RECHAZAR EL BIEN SI SI SI SI SI SI SI SI SI

AUTORIZACION

DEL DIRECTOR

GENERAL DE LA

UNIDAD

FACTURA, RECIBO

DE HONORARIOS O

ARRENDAMIENTO A

NOMBRE DE CIJ, A.C.

O ENDOSADO Y/O

DOCUMENTO QUE

ESPECIFIQUE EL

VALOR EN LIBROS SI SI SI SI SI SI/NO SI SI/NO

ESCRITURA

PUBLICA Y/O

AVALUO,

REGIMEN DE

PROPIEDAD

PRIVADO,

EJIDO BIEN

COMUNAL). NO NECESARIO

VALUACION DE LOS

DONATIVOS EN

ESPECIE

IMPORTE DE LA

FACTURA CON

IMPUESTOS O

DOCUMENTO

QUE ACREDITE

LA PROPIEDAD

DEL BIEN

IMPORTE DE LA

FACTURA CON

IMPUESTOS O

DOCUMENTO

QUE ACREDITE

LA PROPIEDAD

DEL BIEN

IMPORTE DE

LA FACTURA

SIN

IMPUESTOS O

DOCUMENTO

QUE

ACREDITE LA

PROPIEDAD

DEL BIEN

IMPORTE DE

LA FACTURA

SIN

IMPUESTOS O

DOCUMENTO

QUE

ACREDITE LA

PROPIEDAD

DEL BIEN

IMPORTE DE

LA FACTURA

CON

IMPUESTOS O

DOCUMENTO

QUE ACREDITE

LA PROPIEDAD

DEL BIEN

IMPORTE DE LA

FACTURA CON

IMPUESTOS O

DOCUMENTO

QUE ACREDITE

LA PROPIEDAD

DEL BIEN

IMPORTE DE

LA FACTURA,

RECIBO DE

HONORARIOS

O

ARRENDAMIEN

TO CON

IMPUESTOS.

IMPORTE DE LA

FACTURA,

RECIBO DE

HONORARIOS O

ARRENDAMIENT

O CON

IMPUESTOS.

DOCUMENTO

QUE ACREDITE

LA PROPIEDAD

DEL BIEN

DONADO

LA

CUANTIFICACION

SE REALIZA

SEGÚN LO

REPORTADO EN

EL FORMATO 54

DE DIFUSION Y/O

EN EL FORMATO

DE

APORTACIONES

EN ESPECIE,

EFECTIVO Y

OTROS

SERVICIOS.

ACTA DE DONACION SI SI SI SI SI SI NO NO SI NO SE REQUIERE

PROCEDIMIENTO PARA LA CAPTACION DE DONATIVOS

REQUISITOS ADMINISTRATIVOS DE EVALUACION DE DONATIVOS EN ESPECIE

ACTIVO FIJO NUEVO ACTIVO FIJO USADO

MATERIALES, SUMINISTROS Y

OTROS SERVICIOS

MANUAL PARA LA RECEPCIÓN Y REGISTRO DE DONATIVOS EN ... CIJXX.pdf · Elaborará en caso de...

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