Ministro Ministro de Hacienda...Presentación (En este apartado, entre otros asuntos que se...

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San José, 07 de mayo de 2018

Señor Helio Fallas Venegas Ministro Ministro de Hacienda

Estimado señor: De conformidad con lo dispuesto en el inciso e) del artículo 12 de la Ley General de Control Interno, me permito presentarle mi informe final de gestión como Directora Ejecutiva de la Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria, del Ministerio de Hacienda, cargo que ocupé, del 20 de mayo de 2016 al 07 de mayo de 2018. El presente informe tiene como propósito rendir cuentas de los resultados obtenidos en cumplimiento de las funciones bajo mi responsabilidad, como uno de los medios para garantizar la transparencia de mis actuaciones y para que cuenten con información relacionada con dicho cargo, los resultados obtenidos en mi gestión, el estado de las principales actividades y proyectos más relevantes. Atentamente,

Ana Miriam Araya Porras Directora Ejecutiva

Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria

c. Licda Martha Cubillo Jiménez. Viceministra de Egresos, Ministerio de Hacienda Exp. Funcionario Archivo personal

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FORMULARIO INFORME FIN DE GESTIÓN

1. INFORMACIÓN DEL FUNCIONARIO

Nombre de quien deja el cargo: 1º Apellido 2º Apellido Nombre

Araya Porras Ana Miriam

Número de cédula: 01064640387 Puesto ocupado: 022943

Cargo ocupado: Directora Ejecutiva Ubicación: Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria

Fecha de inicio de la labor: 20 de Mayo 2016.

Fecha de fin de la labor: 07 de mayo de 2018

Motivo de separación del cargo: Finalización periodo nombramiento puesto confianza,

2. CONTENIDO

Presentación (En este apartado, entre otros asuntos que se consideren pertinentes, se efectuará la presentación del documento al respectivo destinatario, mediante un resumen ejecutivo del contenido del Informe)

Se detalla en este informe el Estado de los resultados obtenidos en cumplimiento de las funciones bajo mi responsabilidad.

2.2 Resultados de la gestión. (Esta sección del Informe deberá contener, al menos, información relativa a los siguientes aspectos)

Referencia sobre la labor sustantiva institucional o de la Dirección General, Dirección, División, Departamento, Unidad, Área o Procesos de trabajo, a su cargo, según corresponda al Jerarca o Titular Subordinado.

El 4 de setiembre de 2001, se promulga la Ley N° 8131, derogando la Ley N° 6821 en su artículo 127 inciso c), establece que la Autoridad Presupuestaria será un Órgano Colegiado encargado de asesorar al Presidente de la República en materia de política presupuestaria; determinando en su artículo 23 que a partir de la programación macroeconómica, la Autoridad Presupuestaria, tomando en consideración el Plan Nacional de Desarrollo, elaborará la propuesta de lineamientos generales y específicos de política presupuestaria del siguiente ejercicio económico para los órganos de la

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Administración Central, constituida por el Poder Ejecutivo y sus dependencias y la Administración Descentralizada y las empresas públicas del Estado. Los lineamientos de política presupuestaria y salarial serán conocidos por el Consejo de Gobierno y la aprobación definitiva corresponderá al Presidente de la República, serán de aplicación obligatoria.

En dicha ley, se establece que la Autoridad Presupuestaria como un órgano colegiado con funciones propias, asesor de la Presidencia de la República, compuesto por los jerarcas de los Ministerios de Hacienda, Planificación y un ministro designado por el Presidente de la República, quien actualmente es el Ministro de Trabajo y Seguridad Social. La Autoridad Presupuestaria, tomando en consideración las variables macroeconómicas, elabora una propuesta de lineamientos generales de política presupuestaria, y en materia salarial, empleo y clasificación de puestos para el siguiente ejercicio económico de los órganos de la Administración Central, constituida por el Poder Ejecutivo y sus dependencias y la Administración Descentralizada y las empresas públicas del Estado cubiertas por su ámbito. Los lineamientos de política presupuestaria y salarial, son conocidos por el Consejo de Gobierno y la aprobación definitiva corresponde al Presidente de la República. La Autoridad Presupuestaria cuenta con un órgano ejecutivo: la Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria (STAP), a la cual le corresponde la verificación del cumplimiento de los citados lineamientos y directrices, así como la elaboración de las estadísticas fiscales. A continuación se citan algunos de los diferentes trámites efectuados en el 2016 y 2017,

Elaboración de las propuestas de Directrices Generales de Política Presupuestaria, Salarial, Empleo, Inversión y Endeudamiento para el año 2018 y 2019.

Trámites de solicitudes de ampliación del gasto presupuestario aprobadas mediante oficio STAP o Decreto Ejecutivo, dichas ampliaciones se valoraron bajo la premisa de la contribución de la prestación del bien o servicio público que prestan las instituciones a la sociedad costarricense.

Revisión de documentos presupuestarios, por medio de los cuales se da seguimiento y verificación de las Directrices y Procedimientos de las Políticas Presupuestarias, Salarial, Empleo Inversión y Endeudamiento y demás normativa vigente, que le es aplicable a las entidades dentro del ámbito de la Autoridad Presupuestaria.

Autorización de Créditos como parte de la verificación de las Directrices citadas.

Ajuste a planes operativos institucionales y presupuestos ordinarios, los cuales deben responder a la vinculación con el Plan Nacional de Desarrollo y las políticas institucionales, donde las entidades definen los objetivos, acciones, indicadores y metas que deben ejecutar en el corto, mediano y largo plazo, para lo cual deben estimar los recursos necesarios para su adecuada ejecución.

Definición del Gasto presupuestario máximo para el año 2018 y 2019 para las entidades dentro del ámbito de la AP, considerando en la metodología establecida para tal fin.

Seguimiento al cumplimiento de las Directrices Presidenciales

En el tema de salarios, se elaboraron las resoluciones salariales aplicables a las

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entidades dentro del ámbito, la valoración de nuevos puestos excluidos del Régimen del Servicio Civil, estudios de incentivos y ajustes salariales por razones técnico-jurídicas.

El tema de empleo, se realizaron estudios de creación de plazas, prorrogas de servicios especiales y traslados horizontales, entre los diversos órganos estatales.

Verificación de cumplimiento de las Directrices Generales de Política Salarial, en los proyectos de reglamentos autónomos de organización y servicio, de las entidades dentro del ámbito de la AP.

Seguimiento mensual de las cifras de ingreso, gasto y fianciamiento del Gobierno Central y su respectiva publicación en la Web.

Seguimiento mensual de las cifras de ingreso y gasto de las entidades que conforman el Sector Público no Financiero Reducido

Elaboracion de la Consolidación de Ingresos, gastos y Financiamiento del Sector Público Costarricense.

Estadísticas de plazas ocupadas y vacante

Participación en la implementación del modelo de Gestión para Resultados en el Desarrollo

CAMBIOS HABIDOS EN EL ENTORNO DURANTE EL PERIODO DE SU GESTIÓN, INCLUYENDO LOS PRINCIPALES CAMBIOS EN EL ORDENAMIENTO JURÍDICO QUE AFECTAN EL QUEHACER INSTITUCIONAL O DE LA UNIDAD, SEGÚN CORRESPONDA AL JERARCA O TITULAR SUBORDINADO.

1. Publicación de la Ley N° 9371, “Eficiencia en la Administración de los Recursos Públicos” del 23 de agosto de 2016, la cual le encarga a la Autoridad Presupuestaria, con el apoyo de la Tesorería Nacional, emitir un dictamen declarativo, de las entidades públicas estatales o no estatales, los órganos, los entes públicos y privados que administran recursos públicos y que reflejen superávit libre, producto de las transferencias de la Administración Central o de los Presupuestos de la República.

De conformidad con lo dispuesto en el transitorio I de la referida Ley, en el transcurso de los tres meses siguientes a la entrada en vigencia de esta ley, se debía realizar el análisis respectivo de las entidades en el ámbito de aplicación de esta ley, que mantengan saldos acumulados y superávit libre de ejercicios económicos anteriores. Por lo que la STAP y la TN elaboraron el requerimiento de información para las entidades que percibieron recursos del Presupuesto de la República, tomando como insumo un listado proporcionado por la TN.

2. Publicación de la Ley 9524 FORTALECIMIENTO DEL CONTROL PRESUPUESTARIO DE LOS ÓRGANOS DESCONCENTRADOS DEL GOBIERNO CENTRAL que implica que aproximadamente 55 órganos desconcentrados pasaran a Presupuesto Nacional en el año 2012, por lo tanto quedarán fuera del ámbito en materia presupuestaria, no así la de creación de plazas.

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Estado de la autoevaluación del sistema de control interno institucional o de la Dirección General, Dirección, División, Departamento, Unidad, Área o Procesos de trabajo, a su cargo, según corresponda al Jerarca o Titular Subordinado al inicio y al final de la gestión. Para el periodo 2017-2018 de un total de 53 funcionarios, 48 fueron convocados y 47 completaron la encuesta.. En la siguiente tabla se muestran los porcentajes obtenidos en los periodos 2016-2017 y 2017-2018:

Periodo Ambiente

de Control Valoración de Riesgo

Actividades de Control

Sistemas de

Información

Seguimiento

2017-2018 88,03 72,61 83,78 80,05 78,49 2016-2017 69,83 72,92 71,59 75,00 67,80 Diferencia 26,07% -0,43% 17,03% 6,74% 15,77%

Acciones emprendidas para establecer, mantener, perfeccionar y evaluar el sistema de control interno institucional o de la Dirección General, Dirección, División, Departamento, Unidad, Área o Procesos de trabajo, a su cargo, según corresponda al Jerarca o Titular Subordinado, al menos durante el último año.

Con el fin de atender las disposiciones, se realizaron y se proyectan realizar una serie de acciones

En la actualidad se cuenta con una comisión de control interno que realiza acciones, para contribuir a la mejora, así como el seguimiento.

Se impartió un curso de Ética y Valores a los funcionarios de la STAP, en coordinación con el CIFH.

En coordinación con el CIFH, los coordinadores de la STAP impartirán a los funcionarios un taller sobre Seguridad de Información.

Se está programando el envió de cápsulas informativas, a partir del mes de junio de 2018, para ampliar el conocimiento a los funcionarios de la STAP, sobre el tema de SEVRI.

Enviar cápsulas informativas, recordando a los funcionarios los instrumentos de control, indicando los mecanismos existentes, así como los procedimientos internos de la STAP

Dar continuidad y seguimiento a las acciones tomadas en la Comisión de SEVRI.

Realizar un plan sobre los riesgos en conjunto con las decisiones tomadas con el SEVRI

Se continuará con cápsulas informativas sobre el tema de control interno.

Se continúa con la utilización del Sistema de Administración de Expedientes (SAE)", para el ingreso y control de correspondencia que se tramita en la STAP.

Coordinar con la Dirección de Tecnología de la Información y Comunicación (DTIC), el mejoramiento en la conectividad de los sistemas, que presentan fallas constantes.

Se está programando el envió de cápsulas informativas, a partir del mes de junio de 2018, para ampliar el conocimiento a los funcionarios de la STAP, sobre el tema de SEVRI.

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Principales logros alcanzados durante su gestión de conformidad con la planificación institucional o de la Dirección General, Dirección, División, Departamento, Unidad, Área o Procesos de trabajo, a su cargo, según corresponda al Jerarca o Titular Subordinado.

Entre los principales logros se puede resaltar:

El uso de la firma digital para firmar casi el 100% de los documentos que se envían en la Secretaría Técnica, lo que generó tiempos de comunicación más rápidos con las entidades.

Se logró disminuir los tiempos para el análisis de los presupuestos ordinarios de 83 entidades públicas, al finalizar el mes de noviembre de 2017 se habían comunicado todos los dictámenes del presupuesto y publicado en la pagina web.

Capacitación a la Unidad de Análisis y Seguimiento Fiscal en la Metodolog[ia de las Finanzas Públicas, Manual 2014

Estado de los proyectos más relevantes en el ámbito institucional o de la Dirección General, Dirección, División, Departamento, Unidad, Área o Procesos de trabajo, a su cargo, según corresponda al Jerarca o Titular Subordinado, existentes al inicio de su gestión y de los que dejó pendientes de concluir.

Gestión para Resultados en el Desarrollo (GpRD)

El Gobierno de la República de Costa Rica, viene realizando diversas acciones interinstitucionales entre el Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica y el Ministerio de Hacienda, para desarrollar una estrategia que orientará la implementación de la Gestión para Resultados en el Desarrollo (GpRD), para propiciar cambios sustanciales en la gestión pública y lograr resultados que conduzcan a mejoras en las condiciones de vida de la población. La Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria, a partir del año 2015, está participando de manera activa en el desarrollo e implementación de dicha estrategia, para que las instituciones del Sector Descentralizado y que están dentro del ámbito de la Autoridad Presupuestaria, apliquen de manera gradual este nuevo modelo.

En el 2016, 2017 y lo que llevamos del 2018, la Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria, continuó participando de manera activa en el desarrollo de instrumentos y herramientas para implementar el nuevo modelo de gestión pública. Dentro de las actividades realizadas están:

Asistencia a reuniones y trabajos de grupo con el apoyo técnico de EPTISA/FISCUS en el marco del Programa de MPMP de la Cooperación Suiza, definiendo planes de acción en el abordaje del pilar Presupuesto por Resultados.

Elaboración de una propuesta de Directriz Presidencial, para normar dentro del Sector Público la GpRD. En La Gaceta 231 del 06 de diciembre de 2017, se publicó la Directriz Presidencial 093-H, denominada “Directriz sobre la Gestión para Resultados en el Desarrollo, dirigida al Sector Público”.

Elaboración de propuestas de instrumentos y herramientas para atender el Presupuesto por Resultados.

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Asistencia en reuniones con instituciones dentro del ámbito de la Autoridad Presupuestaria, como el Instituto Costarricense sobre Drogas y el Instituto Nacional de las Mujeres, que conforman el denominado “Plan Piloto” y que permitirán la aplicación de manera gradual de los instrumentos diseñados para cada uno de los pilares señalados anteriormente.

Elaboración de una propuesta de Guía Metodológica para Fortalecer el Proceso de Revisión y Ajuste de las Estructuras Programáticas del Presupuesto de Costa Rica en el marco de la GpRD. Actualmente, está en proceso de ajustes.

Participación del proceso de la primera validación de la propuesta de Guía citada, para lo cual se realizaron talleres con 2 de las instituciones que conforman un plan piloto, a saber: Instituto Nacional de la Mujeres y el Ministerio de Justicia y Paz.

Participación de la validación de la propuesta de Guía del Plan Estratégico Institucional, impulsada por el Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica.

Asistencia a reuniones y sesiones de trabajo, de las subcomisiones de los pilares de Planificación por Resultados, Presupuesto por Resultados y Seguimiento y Evaluación por Resultados, donde la STAP forma parte.

Participación de los funcionarios de la Secretaría Técnica en el Conversatorio Presentación de Instrumentos con Enfoque GPR

Modelo macroeconómico

A partir de enero de 2016, como parte del Programa de Apoyo a la Implementación de la Gestión para Resultados para el Desarrollo (GRpD), por el Grupo Eptisa (asistencia técnica europea a los países centroamericanos)1, una de las iniciativas que se acordó implementar en el MH, a través de la Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria (STAP), fue la construcción de una herramienta que permitiera realizar proyecciones macroeconómicas y fiscales de mediano plazo. De enero a octubre del 2016, la STAP trabajó en la construcción de esta herramienta, la cual permite elaborar escenarios macroeconómicos y fiscales y analizar las diferentes interacciones entre los distintos sectores de la economía (real, externo, fiscal, privado, monetario y financiero) los cuales se convierten en insumos importantes para la elaboración de un Marco Fiscal de Mediano Plazo (MFMP) para Costa Rica.

Entre las características de dicho modelo tenemos:

1. Construido con base en balances (flujos), similar al modelo RMSM-X (Revised Minimum Standard Model-Extended) desarrollado por el Banco Mundial para elaborar y analizar la factibilidad y sostenibilidad de escenarios macroeconómicos en países en desarrollo.

2. Está estructurado sobre el concepto del Flujo Circular de la Economía.

1 Proyecto financiado por la cooperación Suiza, enfocado en capacitar en temáticas de Finanzas Públicas como la implementación y uso de Presupuestos Plurianuales, el vínculo entre Planificación Estratégica y Presupuesto, los sistemas de Gestión por Resultado, entre otras.

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3. Pone énfasis en el sector fiscal con el objetivo de analizar en mayor detalle los efectos de la política fiscal sobre la economía. Incluye módulos separados referidos a: Gasto del Gobierno Central, Impuestos, Deuda Pública, Transferencias Corrientes y de Capital, Instituciones Desconcentradas, Descentralizadas, Municipalidades y Empresas Públicas.

4. Es un modelo elaborado en Excel que permite un manejo accesible del mismo,

que cuenta con datos observados del periodo 2007 al 2016 y proyecciones de 2017 al 2021.

5. Incorpora en su estructura las principales identidades macroeconómicas, como la identidad del ingreso y el balance ahorro e inversión; además incluye en forma separada los balances de los principales sectores de la economía: Sector Real, Sector Externo, Sector Fiscal, Sector Privado, Sector Monetario y Sector Financiero.

6. Posee un módulo de indicadores fiscales que permite analizar el impacto

macroeconómico de la política fiscal, identificando si esta ha sido expansiva o contractiva, pro cíclica o contra cíclica, consistente o inconsistente con las metas y restricciones macroeconómicas y finalmente si esta es sostenible en el tiempo. Entre los indicadores están: Balance Estructural Cíclicamente Ajustado, Indicadores que mide la actitud de la Política Fiscal (Efecto Cíclico del Presupuesto, Impulso Fiscal y Brecha del PIB), Balance Convencional y Balance Operacional e Indicadores de Sostenibilidad Fiscal (Condición de Solvencia Inter-temporal y el Indicador de Blanchard).

7. El modelo incorpora diferentes cierres macroeconómicos (Keynesiano,

Johanseniano, Kaldoriano, Clásico y Externo).

8. Para la consistencia del modelo se cuenta con la Matriz de Transacciones Corrientes y la Matriz de Flujos de Fondos Sectoriales.

Durante el 2017 y los meses que llevamos del 2018 se generaron diversos escenarios macroeconómicos a solicitud de las autoridades del Ministerio, los cuales fueron también compartidos con funcionarios del Banco Central.

Cubo Presupuestario para el acceso a las base de datos del Sistema de planes y presupuestos de la Contraloría General de la República (SIPP)

En forma conjunta entre la STAP y la Dirección de Tecnologías de la Información y Comunicación (DTIC), se ha trabajado en la segunda etapa del desarrollo de un cubo de información; para el manejo de la información presupuestaria de la base de datos del Sistema de Planes y Presupuestos (SIPP) de la Contraloría General de la República (CGR); se realizaron diversas sesiones de trabajo y reuniones de coordinación y las pruebas al cubo en su fase de desarrollo. Este proyecto está dirigido para apoyar el trabajo que se realiza en la Secretaria Técnica de la Autoridad Presupuestaria prioritariamente, en todo lo concerniente a la disponibilidad y consulta de la información presupuestaria, sin embargo en mismo podrá ser de interés y uso de las demás direcciones del Ministerio de Hacienda. Al mes de abril 2018, el proyecto se encuentra finalizando las pruebas de producción. Se espera concluirlo en el mes de junio de 2018.

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Armonización de las Estadísticas de las Finanzas Públicas, (MEFP 2014), a nivel de Centroamérica, República Dominicana y Panamá

Este proyecto se realiza con la asistencia Técnica de CAPTAC-DR. El objetivo de este proyecto es que cada país ejecutará un plan de acción para el avance de las Estadísticas de las Finanzas públicas, acorde a lo que establece el Manual de Estadísticas de las Finanzas Públicas 2014, (MEFP2014

En Setiembre 2017, se realizó un seminario para acordar los términos del proyecto a nivel regional.

En Noviembre 2017 CR recibió la primer misión de diagnóstico , por parte de CAPTAC-DR

En Febrero 2018, 6 funcionarios de MH, recibieron capacitación.

En Febrero 2018, Costa Rica recibió la segunda Misión de Asistencia Técnica, estableciendo compromisos de trabajo para los años 2018 y 2019.

Base de Datos de Empleo Público

La STAP, en conjunto con el Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica (MIDEPLAN) y la Dirección General de Servicio Civil (DGSC) integraron en 2017 un grupo de trabajo, con el fin de considerar en el Proyecto de Gobierno Abierto el desarrollo de la base de datos de empleo para el Sector Público. Este grupo, está encargado de definir los requerimientos de información en materia de empleo y salarios a las entidades; para contar con una base de datos que integre toda la información, así como la búsqueda de otras posibles fuente de información que puedan complementarla.

Este proyecto está dirigido al Sector Público Costarricense.

El 26 de octubre de 2017 se publicó el “Decreto No.40736-MP-H-MIDEPLAN Creación de la base de datos de empleo para el sector público” y se definió que dicha base de datos estará a cargo de la STAP y la DGSC; para optimizar la toma de decisiones en materia de recursos humanos y gestión del talento humano en el Sector Público.

De acuerdo con el artículo 3º, la base de datos contendrá información que se regirá bajo el marco de protección de datos sensibles y garantizando el principio de confidencialidad, cuando esta aplique. Asimismo, según el artículo 7°, la implementación de la Base de Datos de Empleo para el Sector Público se realizará en cinco Fases; la Comisión comunicará cuáles entidades integrarán cada fase y definirá los plazos para que las mismas reporten la información. Las fases definidas ´por la comsión, son las siguientes:

FASE I: entidades que forman parte del sistema INTEGRA (Ministerios, Defensoría de los Habitantes, Asamblea Legislativa y Tribunal Supremo de Elecciones);

Fase II: Poder Judicial, Contraloría General de la Republica y Órganos

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Desconcentrados;

FASE III: Instituciones Descentralizadas y Empresas Públicas;

FASE IV: la CCSS, el ICE y Universidades.

FASE V: Municipalidades e instituciones financieras.

Desarrollo de la herramienta tecnológica, que incluya las variables establecidas para realizar las pruebas con las instituciones Piloto.

Administración de los recursos financieros asignados durante su gestión a la institución o a la Dirección General, Dirección, División, Departamento, Unidad, Área o Procesos de trabajo, a su cargo, según corresponda al Jerarca o Titular Subordinado.

La Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria, se encuentra presupuestariamente con la Dirección General de Presupuesto Nacional, en el subprograma mmmmm los recursos estan asignados a los dos programas y los ejecuta la DGPN

Sugerencias para la buena marcha de la institución o de la Dirección General, Dirección, División, Departamento, Unidad, Área o Procesos de trabajo, a su cargo, según corresponda al Jerarca o Titular Subordinado, si el funcionario que rinde el Informe lo estima necesario.

Se deberá trabajar coordinadamente con la DGPN el proceso de transición y aplicación de la Ley, con el fin de

Observaciones sobre otros asuntos de actualidad que a criterio del funcionario que rinde el Informe a la instancia correspondiente, enfrenta o debería aprovechar, si lo estima necesario.

…..

Estado actual del cumplimiento de las disposiciones que durante su gestión le hubiera girado la Contraloría General de la República.

1. Mediante oficio DFOE-SAF-0270 de 28 de mayo de 2015, el Área de Fiscalización de la Contraloría General de la República, comunicó el inicio de una auditoría de carácter especial en la Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria, sobre los límites de gasto que establece la Autoridad Presupuestaria y el cumplimiento de las directrices de gasto.

En oficio DFOE-SAF-0342 recibido en el Despacho del señor Ministro de Hacienda, el día 1 de julio de 2016, la Contraloría General de la República comunica el cierre de la auditoría de carácter especial en la Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria, concluyendo que en lo relacionado con el objeto de estudio de la auditoría, la Autoridad Presupuestaria y la Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria cumplen con la normativa que al respecto establecen la LAFRPP y su reglamento

2. Mediante oficio 2121 DFOE-PG-0063 de fecha 13 de febrero de 2018, se recibió

solicitud de información relacionada con la cantidad de plazas solicitadas, creadas, ocupadas y vacantes por entidad, con el fin de complementar una

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auditoría que realiza la Contraloría en el Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica sobre la gestión del Estado en relación con el empleo público costarricense. En el caso de las plazas creadas el detalle solicitado es:

a) Institución b) Cantidad de plazas c) Naturaleza del puesto d) Fuente de financiamiento e) Fecha a partir de la cual rige f) Vencimiento (si aplica) g) Costo total en millones de colones para la Administración

El día 5 de marzo se atendió el requerimiento y se remitió un archivo en Excel con el detalle 2015-2017 solicitado por el ente contralor.

3. Mediante correo electrónico, recibido el 21 de marzo de 2018, el señor José Pablo Arroyo, fiscalizador de la Contraloría solicita se remita las actas de las sesiones llevadas a cabo por la Autoridad Presupuestaria durante el periodo 2014-2017

El día 22 de marzo se remitió correo electrónico enviando las actas solicitadas, faltando las de noviembre y diciembre.

4. Con relación al informe DFOE-SAF-IF-09-2014, Auditoría de Carácter Especial ejecutada en el Ministerio de Hacienda y en el Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica sobre los procesos de seguimiento, evaluación y rendición de cuentas en Costa Rica, la Secretaría Técnica ha trabajado activamente en conjunto con la Dirección de Presupuesto Nacional y el Ministerio de Planificación Nacional con el fin de atender las disposiciones de dicho informe.

Entre las actividades que se han realizado para atender las disposiciones están: participación en los diferentes grupos de trabajo que se organizaron, elaboración de instrumentos y documentos, trabajo con las entidades del plan piloto, elaboración del informe conjunto de evaluación del Sector Transportes (para la evaluación del año 2017 se agregó el sector educativo)

Los ministros a cargo de los ministerios involucrados han comunicado a la Contraloría el estado del cumplimiento de las disposiciones.

Estado actual del cumplimiento de las disposiciones o recomendaciones que durante su gestión le hubiera girado algún otro órgano de control externo, según la actividad propia de cada administración.

No/ aplica

Estado actual de cumplimiento de las recomendaciones que durante su gestión le hubiera formulado la respectiva Auditoría Interna.

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3. Comentarios y observaciones. (Quien presenta el Informe podrá señalar cualquier otra observación o comentario que considere importante).

Hago constar que lo indicado en la información consignada en el presente formulario es correcta. Ana Miriam Araya Porras Directora Ejecutiva Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria cc: Licda Martha Cubillo Jiménez. Viceministra de Egresos, Ministerio de Hacienda

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ANEXO 1

Acciones a realizar para Control Interno

IT UNIDAD ADMINISTRATIVA TEMA NORMA PORCENTAJE PLANEACION ACCIONESFECHA

CUMPLIMIENTORESPONSABLE OBSERVACIONES

1 STAP - Dirección Ejecutiva Ética AMBIENTE DE CONTROL 62,50% RECOMENDADASe impartió un curso de Ética y Valores a los funcionarios de la STAP, en

coordinación con el CIFH.30/04/2018 Dirección Ejecutiva No hay

2 STAP - Dirección Ejecutiva Calidad de la informaciónSISTEMAS DE

INFORMACIÓN62,50% RECOMENDADA

En coordinación con el CIFH, los coordinadores de la STAP impartirán a los

funcionarios una charla sobre Seguridad de Información.22/06/2018 Dirección Ejecutiva No hay

3 STAP - Dirección Ejecutiva Marco orientadorVALORACIÓN DEL

RIESGO62,50% RECOMENDADA

Se está programando el envió de cápsulas informativas, a partir del mes de

junio de 2018, para ampliar el conocimiento a los funcionarios de la STAP,

sobre el tema de SEVRI.

31/12/2018 Comisión de SEVRIDurante el cuarto trimestre del 2017 se

retomó el tema de SEVRI.

4 STAP - Dirección Ejecutiva Alcance de las actividades de controlACTIVIDADES DE

CONTROL50,00% OBLIGATORIA

Enviar cápsulas informativas, recordando a los funcionarios los

instrumentos de control, indicando los mecanismos existentes.31/12/2018 Dirección Ejecutiva

Se debe aclarar a los funcionarios los

mecanismos decontrol existentes

5 STAP - Dirección EjecutivaFormalidad de las actividades de

control

ACTIVIDADES DE


Se enviará una capsula informativa a los funcionarios, recordando la

existencia de los procedimientos internos de la STAP, así como a los de

nuevo ingreso se dará a conocer como parte de la inducción.

31/12/2018 Dirección EjecutivaSe dará continuidad a la divulgación de los

procedimientos existentes.

6 STAP - Dirección Ejecutiva Funcionamiento del SEVRIVALORACIÓN DEL


Dar continuidad y seguimiento a las acciones tomadas en la Comisión de

SEVRI.31/12/2018 Comisión de SEVRI

Durante el cuarto trimestre del 2017 se


7 STAP - Dirección Ejecutiva Documentación y comunicaciónVALORACIÓN DEL


Realizar un plan sobre los riesgos en conjunto con las decisiones tomadas

con el SEVRI31/12/2018 Dirección Ejecutiva No hay

8 STAP - Dirección Ejecutiva Personal AMBIENTE DE CONTROL 75,00% RECOMENDADA

Se aplica la herramienta existente conforme a lo establecido por la

Dirección General de Servicio Civil, la cual no determina si contribuye al

mejoramiento laboral.

31/12/2018 Dirección Ejecutiva No hay

9 STAP - Dirección EjecutivaAlcance del seguimiento del sistema de

control internoSEGUIMIENTO 75,00% RECOMENDADA

En la actualidad la Dirección Ejecutiva cuenta con una comisión de control

interno que realiza acciones, para contribuir a la mejora, así como el

seguimiento.

31/12/2018Comisión de Control

InternoNo hay

10 STAP - Dirección EjecutivaContribución del seguimiento a la

mejora del sistema de control internoSEGUIMIENTO 62,50% RECOMENDADA Se continuará con cápsulas informativas sobre el tema de control interno. 31/12/2018

Comisión de Control

InternoNo hay

11 STAP - Dirección EjecutivaHerramienta para la administración de

la información

VALORACIÓN DEL


Se continúa con la utilización del Sistema de Administración de Expedientes

(SAE)", para el ingreso y control de correspondencia que se tramita en la

STAP.


12 STAP - Dirección Ejecutiva Control de los sistemas de informaciónSISTEMAS DE


Coordinar con la Dirección de Tecnología de la Información y Comunicación

(DTIC), el mejoramiento en la conectividad de los sistemas, que presentan

fallas constantes.


13STAP - Secretaría Técnica de la

Autoridad PresupuestariaMarco orientador

VALORACIÓN DEL








Autoridad Presupuestaria

Herramienta para la administración de

la información

VALORACIÓN DEL




STAP.



Autoridad PresupuestariaFuncionamiento del SEVRI

VALORACIÓN DEL







Autoridad PresupuestariaDocumentación y comunicación

VALORACIÓN DEL






Características de las actividades de

control

ACTIVIDADES DE

CONTROL77,66% RECOMENDADA

Internamente la STAP en conjunto con el CIFH, está programando un

taller sobre la "Sensibilización en Seguridad de la información".31/12/2018 Coordinadores No hay


Autoridad PresupuestariaAlcance de las actividades de control

ACTIVIDADES DE




Se debe aclarar a los funcionarios los

mecanismos decontrol existentes


Autoridad PresupuestariaCalidad de la información

SISTEMAS DE






Formalidad del seguimiento del sistema

de control internoSEGUIMIENTO 77,66% RECOMENDADA

Se da seguimiento a las acciones de mejora dentro del lugar de trabajo,

utilizando herramientas como correo electrónico, pizarras informativas,

reunioes de personal en cada sectorial, entre otras.



Autoridad PresupuestariaPersonal AMBIENTE DE CONTROL 71,28% RECOMENDADA







Alcance del seguimiento del sistema de




seguimiento.


InternoNo hay



Participantes en el seguimiento del

sistema de control internoSEGUIMIENTO 79,79% RECOMENDADA

Se atienden la indicaciones dadas por la Dirección, con el fin de cumplir con

el plan de mejora.31/12/2018 Dirección Ejecutiva No hay

MATRIZ DE PLANIFICACION DE ACCIONES DE MEJORA

A

24STAP - Unidad de Análisis y

Seguimiento FiscalPersonal AMBIENTE DE CONTROL 66,67% RECOMENDADA






Seguimiento FiscalFuncionamiento del SEVRI

VALORACIÓN DEL







Seguimiento FiscalCalidad de la información

SISTEMAS DE




27 STAP - Unidad de Asuntos Jurídicos Funcionamiento del SEVRIVALORACIÓN DEL

RIESGO43,75% OBLIGATORIA





28 STAP - Unidad de Asuntos Jurídicos Marco orientadorVALORACIÓN DEL







29 STAP - Unidad de Asuntos JurídicosFormalidad de las actividades de

control

ACTIVIDADES DE


Se enviará una capsula informativa a los funcionarios, recordando la

existencia de los procedimientos internos de la STAP, así como a los de

nuevo ingreso se dará a conocer como parte de la inducción.


30 STAP - Unidad de Asuntos Jurídicos Calidad de la informaciónSISTEMAS DE




31 STAP - Unidad Sectorial A Ética AMBIENTE DE CONTROL 77,78% RECOMENDADASe impartió un curso de Ética y Valores a los funcionarios de la STAP, en

coordinación con el CIFH.30/04/2018 Dirección Ejecutiva No hay

32 STAP - Unidad Sectorial A Personal AMBIENTE DE CONTROL 77,78% RECOMENDADA





33 STAP - Unidad Sectorial A Alcance de los sistemas de informaciónSISTEMAS DE


En la actualidad a lo interno de la STAP, existen sistemas de información

manuales, además, contamos con el SICCNET que es un sistema

computadorizado, a los cuales se les da el seguimiento correspondiente.


34 STAP - Unidad Sectorial AParticipantes en el seguimiento del




35 STAP - Unidad Sectorial ACaracterísticas de las actividades de

control

ACTIVIDADES DE




36 STAP - Unidad Sectorial A Control de los sistemas de informaciónSISTEMAS DE




fallas constantes.

31/12/2018

Unidad de Seguimiento

Fiscal y Unidades

Sectoriales

No hay

37 STAP - Unidad Sectorial AHerramienta para la administración de

la información

VALORACIÓN DEL




STAP.


38 STAP - Unidad Sectorial A Calidad de la informaciónSISTEMAS DE




39 STAP - Unidad Sectorial A Marco orientadorVALORACIÓN DEL







40 STAP - Unidad Sectorial BCaracterísticas de las actividades de

control

ACTIVIDADES DE




41 STAP - Unidad Sectorial B Personal AMBIENTE DE CONTROL 55,56% OBLIGATORIA





42 STAP - Unidad Sectorial B Documentación y comunicaciónVALORACIÓN DEL




43 STAP - Unidad Sectorial B Marco orientadorVALORACIÓN DEL







44 STAP - Unidad Sectorial BHerramienta para la administración de

la información

VALORACIÓN DEL


En la actualidad se cuenta con el Sistema de Administración de Expecientes


STAP.


45 STAP - Unidad Sectorial B Funcionamiento del SEVRIVALORACIÓN DEL






46 STAP - Unidad Sectorial BParticipantes en el seguimiento del




47 STAP - Unidad Sectorial B Alcance de las actividades de controlACTIVIDADES DE




En la STAP, no existe un mecanismo para el

control.

48 STAP - Unidad Sectorial B Aplicación de las actividades de controlACTIVIDADES DE


Se aplican las actividades de control, mediante la redistribución de

correspondencia recibida y de despacho, en ausencia del analista a cargo.31/12/2018 Dirección Ejecutiva No hay

49 STAP - Unidad Sectorial B Calidad de la informaciónSISTEMAS DE




50 STAP - Unidad Sectorial B Calidad de la comunicaciónSISTEMAS DE


Si bien la pregunta está enfocada a nivel ministerial, es importante indicar

que la STAP cuenta con canales de comunicación adecuados. 03/05/2018 Dirección Ejecutiva No hay

51 STAP - Unidad Sectorial B Control de los sistemas de informaciónSISTEMAS DE




fallas constantes.


52 STAP - Unidad Sectorial BFormalidad del seguimiento del sistema






53 STAP - Unidad Sectorial BAlcance del seguimiento del sistema de




seguimiento.


InternoNo hay

54 STAP - Unidad Sectorial BContribución del seguimiento a la

mejora del sistema de control internoSEGUIMIENTO 61,11% RECOMENDADA Se continuará con cápsulas informativas sobre el tema de control interno. 31/12/2018

Comisión de Control

InternoNo hay

55 STAP - Unidad Sectorial CCaracterísticas de las actividades de

control

ACTIVIDADES DE




56 STAP - Unidad Sectorial C Marco orientadorVALORACIÓN DEL

RIESGO59,09% OBLIGATORIA






57 STAP - Unidad Sectorial C Calidad de la informaciónSISTEMAS DE

INFORMACIÓN59,09% OBLIGATORIA



58 STAP - Unidad Sectorial CHerramienta para la administración de

la información

VALORACIÓN DEL




STAP.


59 STAP - Unidad Sectorial C Funcionamiento del SEVRIVALORACIÓN DEL






60 STAP - Unidad Sectorial C Personal AMBIENTE DE CONTROL 68,18% RECOMENDADA





61 STAP - Unidad Sectorial C Documentación y comunicaciónVALORACIÓN DEL




62 STAP - Unidad Sectorial CAlcance del seguimiento del sistema de




seguimiento.


InternoNo hay

63 STAP - Unidad Sectorial CFormalidad del seguimiento del sistema






Ministro Ministro de Hacienda...Presentación (En este apartado, entre otros asuntos que se...

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