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MODELO DE SUPERVISIÓN DIFERENCIADA PARA LAS COAC 2 de Junio del 2017
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MODELO DE SUPERVISIÓN DIFERENCIADA PARA LAS COAC
2 de Junio del 2017
Índice
1. Situación del SFPS
• 2.1. Requerimiento de información diferenciada
• 2.2. Monitoreo de Alertas
• 2.3. Calificación de Riesgos
• 2.4. Supervisión In situ
• 2.5.Supervisión Extra Situ
• 2.6 Seguimiento de planes de acción
2. Modelo de Supervisión con enfoque de riesgos
3. Normativa Diferenciada
4. Red de Seguridad Financiera
1.- Situación del SFPS
IGT
Evolución número de entidades
Composición del SFPS
Fuente: Superintendencia de Economía Popular y Solidaria Nota: Información de organizaciones según catastro de 2 de junio de 2017 y de Estados financieros con corte abril de 2017, no se incluye la CONAFIPS.
Principales cifras del sector Abril 2017
Segmento N° Entidades SociosActivos
(USD Millones)
Cartera
(USD Millones)
Depósitos
(USD Millones)
1 26 3.285.532 7.095 4.507 5.742
2 38 1.169.200 1.570 1.206 1.212
3 86 813.046 934 701 674
4 182 500.131 429 318 292
5 362 210.827 119 83 78
Total 694 5.978.736 10.147 6.816 7.998
El saldo de los activos del SFPS representa el 28% respecto al saldo de activos de la banca privada
Fuente: SEPS, Catastro de las entidades del Sector Financiero Popular y Solidario. Abril 2017. Elaboración: SEPS, Dirección Nacional de Información Técnica y Estadísticas.
2.394 Puntos de Atención
Cobertura del Sector Financiero
Sector financiero popular y solidario y sistema bancario privado: Evolución de activos.
jun. 2013 – abr. 2017. crecimiento porcentual.
Fuente: Superintendencia de Economía Popular y Solidaria - Superintendencia de Bancos Nota: Información con corte a 30 de abril de 2017. Los datos de la Banca Privada fueron obtenidos de los boletines mensuales
Sector financiero popular y solidario y sistema bancario privado: Evolución de pasivos.
jun. 2013 – abr. 2017. crecimiento porcentual.
7.0%
10.2%
5.4%
7.7%
8.8%
0.7%
0.8%
7.3%
6.1%
0.6%
9.6%
1.9% 7.3%
-4.4%
-4.0%
4.9%
9.9%
0.3%
-8%
-6%
-4%
-2%
0%
2%
4%
6%
8%
10%
12%
jun-13 dic-13 jun-14 dic-14 jun-15 dic-15 jun-16 dic-16 abr-17
Tasa
s d
e cr
ecim
ien
to
Período
ACTIVOS SFPS - SB
SFPS Banca Privada
7.2%
10.6%
5.4%
7.7% 8.0%
-1.3%
0.5%
9.5%
6.5%
0.7%
10.1%
1.7% 7.7%
-5.2%
1.2%
5.4%
12.6%
-1.8%
-8%
-6%
-4%
-2%
0%
2%
4%
6%
8%
10%
12%
14%
jun-13 dic-13 jun-14 dic-14 jun-15 dic-15 jun-16 dic-16 abr-17Tasa
s d
e cr
ecim
ien
to
Períodos
PASIVOS SFPS - SB
SFPS Banca Privada
Activos y pasivos sector financiero
Fuente: Superintendencia de Economía Popular y Solidaria - Superintendencia de Bancos Nota: Información con corte a 30 de abril de 2017. Los datos de la Banca Privada fueron obtenidos de los boletines mensuales
2.- Modelo de supervisión con enfoque
en riesgos
IGT
Contribución de la SEPS a la Economía Popular y Solidaria:
ESTABILIDAD DEL SISTEMA
TRANSPARENCIA Y LUCHA ANTICORRUPCIÓN
DEFENSA DE DERECHOS DE SOCIAS Y SOCIOS
INCLUSIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL
FORTALECIMIENTO DEL SECTOR
Modelo de Supervisión
METODOLOGÍA CUANTITATIVA
Calificación entidad
Desempeño FInanciero
Requerimiento a entidad
Apoyo Organizacional
Matriz de hallazgos
P. Supervisión Enfoque
Recomendaciones
CORE (Base de Datos)
Estudios y Estadísticas
Reportes de sitema
Boletines
Procesamiento de Datos
Organización
Estructuras
ValidaciónGestión
Cumplimiento
Sanción
No
Apoyo procesos de resolución
OrganizacionesProductos y
servicios
Directivos y Gerentes
Personas de control interno
Socios
SIstema Registro
REPORTES
- Denuncias- Sanciones- Bitácoras de gestión- Reuniones con directivos y/o administradores- …- Otros
Si
Otras ent de gobierno
Hallazgos SEPS In Situ
Hallazgos
Recomendaciones Plan de acción
Grave
Visita de campo
Plan De implement In Situ
No
Oficio de Resultados
Informe
Si
Valorar
Implementación de estrategía
ETAP parcial
ETAP total
Fusión
Se constituye una nUeva (SR)
COSEDELiquidació
n (SR)
Hallazgos Control Interno
A.I y A.E.
Sistema de hallazgos
Hallazgos
Recomendacion
Avances
Plan de acción
Seguimiento In Situ
Evaluación de cumplimiento
sustantivo
Batería de indicadores
Gestión de seguimiento
Ejecución de pro. intensivo
Matriz de hallazgos
T. Resolución
Sup. Preventiva Y Correctiva
SEGUIMIENTO BASADA EN
RIESGOS
3) ESTADÍSTICAS Y BOLETINES
4) MONITOREO DE ALERTAS
5.2) IN SITU
6) GESTIÓN DE SEGUIMIENTO
1) REGISTRO
Soporte técnico; prorrogas o reprocesos
Plan de supervisión
Alertas tempranas
Soporte, notificaciones,
sanciones
Matriz de hallazgos
Plan de supervisión
Obligaciones normativas2.1) ACOPIO
EXTERNO
2.2) ACOPIO INTERNO
Hallazgos SEPS Extra Situ
Descargos
Aprobación de P. Acción
Requerir información
Plan de Implement. Extra Situ
Hallazgos y Recomendaciones
Traslada otro tipo de sup.
5.1) EXTRA SITU
Seguimiento Extra Situ
Soporte técnico
Prorrogas o reprocesos
Seguimiento normal
SancionesTraslada otro tipo
supervisión
Retroalimenta la calificación
Cambio de estrategia seg.
Mapas de riesgo
Sup. Intensiva
Presentación de descargos
Informe Auditoría
Informe Riesgos
Informe IFMR
Informe Jurídico
Si
7) MECANISMOS DE RESOLUCIÓN
Voluntaria
Instrucciones técnicas
Calidad de información
Sanciones
10
CORE (Base de Datos)
Organización
Estructuras
ValidaciónGestión
Cumplimiento
Sanción
No
Apoyo procesos de resolución
Organizaciones
Productos y servicios
Directivos y Gerentes
Personas de control interno
Socios
SIstema Registro
REPORTES
- Denuncias- Sanciones- Bitácoras de gestión- Reuniones con directivos y/o administradores- …- Otros
Si
Otras ent de gobierno
1) REGISTRO
Soporte técnico; prorrogas o reprocesos
2.1) ACOPIO EXTERNO
2.2) ACOPIO INTERNO
Instrucciones técnicas
Calidad de información
MODELO 11
Modelo de Supervisión
METODOLOGÍA CUANTITATIVA
Calificación entidad
Desempeño FInanciero
Requerimiento a entidad
Apoyo Organizacional
Matriz de hallazgos
P. Supervisión Enfoque
Recomendaciones
CORE (Base de Datos)
4) MONITOREO DE ALERTAS
Plan de supervisión
Alertas tempranas
Soporte, notificaciones,
sanciones
Matriz de hallazgos
Plan de supervisión
Obligaciones normativas
Sanciones
MODELO 12
Modelo de Supervisión
Hallazgos SEPS In Situ
Hallazgos
Recomendaciones Plan de acción
Grave
Visita de campo
Plan De implement In Situ
No
Oficio de Resultados
Informe
Si
Valorar
Implementación de estrategía
ETAP parcial
ETAP total
Fusión
Se constituye una nUeva (SR)
COSEDELiquidación
(SR)
5.2) IN SITU
Hallazgos SEPS Extra Situ
Descargos
Aprobación de P. Acción
Requerir información
Plan de Implement. Extra Situ
Hallazgos y Recomendaciones
Traslada otro tipo de sup.
Presentación de descargos
Informe Auditoría
Informe Riesgos
Informe IFMR
Informe Jurídico
Si
MODELO 13
MODELO DE SUPERVISIÓN
CORE (Base de Datos)
Seguimiento In Situ
Evaluación de cumplimiento
sustantivo
Batería de indicadores
Gestión de seguimiento
Ejecución de pro. intensivo
Matriz de hallazgos
T. Resolución
Sup. Preventiva Y Correctiva
SEGUIMIENTO BASADA EN
RIESGOS
6) GESTIÓN DE SEGUIMIENTO
Seguimiento Extra Situ
Soporte técnico
Prorrogas o reprocesos
Seguimiento normal
SancionesTraslada otro
tipo supervisión
Retroalimenta la calificación
Cambio de estrategia seg.
Mapas de riesgo
Sup. Intensiva
MODELO 14
Modelo de Supervisión
2.1.- Requerimiento de información diferenciada por segmentos
Importancia del sistema de acopio de información
INFORMACIÓN DE CALIDAD
Fomentar la cultura de rendición de cuentas.
Incentivar mejoras en los procesos de gestión de la información.
Mayor transparencia hacia los socios.
Mejor calidad de información, permite tomar mejores decisiones de política pública.
Reducir asimetrías de información y promover la participación activa de los socios.
Mitigar/monitorear oportunamente los problemas de las entidades
Estructuras de información por segmento
Número de estructuras y periodicidad
Tipo de Estructuras
• Estados Financieros
• Depósitos
• Socios
• Cartera de créditos y contingentes
• Inversiones y Fondos Disponibles
• Servicios Financieros
Segmento 1
• 2 - diaria/mensual
• 1 - mensual
• 1 - mensual
• 7 - mensual
• 2 - mensual
• 1 - mensual
Segmento 2 y 3
• 1 - mensual
• 1 - mensual
• 1 - mensual
• 4 - mensual
• 2 - mensual
• 1 - mensual
Segmentos 4 y 5
• 1 - trimestral
• 1 - trimestral
• 1 – semestral
• 2 - trimestral
Entidades por segmentos: 27 117 552 Estructuras requeridas al año: 420 120 18
2.2.- Monitoreo de alertas de riesgos
Gestión de alertas tempranas
1. Detectar de forma anticipada posibles problemas que puedan tener las entidades supervisadas.
2. Anticipar potenciales incumplimientos normativos.
3. Detectar fallas o debilidades de las COAC en relación al sistema
Objetivos:
Criterio 1: Posición relativa
El cálculo del percentil se realizará por segmento.
X < percentil (20) Señal
Caso contrario No señal
Criterio 2: Tasa de variación
-6%
-4%
-2%
0%
2%
4%
6%
8%
TASA DE VARIACIÓN ANUAL
Límite superior Variación anual Límite inferior
Señal
Caso contrario No señal
Criterios de alertas
Criterio 3: Pendiente coyuntural negativa
Señal
Caso contrario No señal b = -2,5 R² = 0,58
1,50%
1,70%
1,90%
2,10%
2,30%
2,50%
2,70%
2,90%
3,10%
jul-09 ene-10 ago-10 feb-11 sep-11 abr-12 oct-12
Indicador histórico Indicador coyuntural
umbral de la pendiente Pendiente coyuntural
PENDIENTE COYUNTURAL NEGATIVA DEL INDICADOR
bit es la pendiente de la serie del indicador en los últimos 6 meses.
Criterio 4: Volatilidad
0.15
0.17
0.19
0.21
0.23
0.25
0.27
0.29
0.31
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
VOLATILIDAD
Volatilidad COAC Límite superior sistema Límite inferior sistema
Señal
Caso contrario No señal
Criterios de alertas
2.3.-Calificación de riesgos
Normalización
• Se selecciona un año de comportamiento estable para el Sector Financiero Popular y Solidario, mismo que corresponde al año 2014.
Año base:
• Con la finalidad de poder realizar operaciones con los indicadores, se requiere que se encuentren en la misma escala, para lo cual se ajusta los indicadores en una escala entre 0 y 1.
• Se aplica la siguiente formula:
Normalización
• Cada indicador tiene una correlación específica respecto al riesgo, misma que puede ser positiva o negativa, este comportamiento se lo corrige mediante:
Estandarización de correlación de indicadores:
𝑥0−1 = 𝑥 − 𝑥_𝑚𝑖𝑛
𝑥_max− 𝑥_𝑚𝑖𝑛
Metodología de agregación
Función de Agregación Factorial Compuesta
0
0,2
0,4
0,6
0,8
1
1,2
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Potencia completa
Potencia completa
Función de agregación
Donde: 𝑠1: Agregación inicial sn: Agregación final α: Valor de aceleración del riesgo wi: ponderador de cada categoría de riesgo i qi: indicador de riesgo de la categoría i, 1 ≤ i ≤ n, n: número de indicadores a agregarse
Propiedades: 1. Si existe un riesgo máximo, el riesgo agregado también es máximo, en este caso, el hecho de
que existan otros indicadores con riesgo bajo no disminuye el riesgo total 2. El riesgo se incrementa cuando se agregan mas indicadores
Esquema gráfico de agregación
Nivel de Riesgo (x)
Evaluación de Riesgos
Evaluación Económica Financiera
Riesgo de Crédito
Riesgo de Liquidez
Calidad del Pasivo
Calidad del Patrimonio
Factorial Compuesta
Riesgo de Mercado
Calidad del Activo
Calidad de Resultados
Factorial Compuesta
Factorial Compuesta
Administración de Riesgo (z)
Ambiente de Control
Calidad de Gobierno
Cumplimiento Normativo
Calificación de Hallazgos
Transparencia en gestión de gobierno
Función discreta
Calificación de Riesgo (y)
Variable continua
Variable continua
Variable categórica
Compromiso de cumplir planes de acción
Función discreta
Cumplimiento de estándares normativos
Función discreta
Cumplimiento de estándares técnicos
Carácter de cumplimiento de obligaciones con la SEPS
Función discreta
𝑦 = 5 , 𝑠𝑖 𝑐𝑎𝑢𝑠𝑎𝑙 = 1
𝑥 ∗ 0.8 + 0.1 ∗ 𝑧 2, 𝑠𝑖 𝑐𝑎𝑢𝑠𝑎𝑙 = 0
Ranking
Indicadores originales
Indicadores normalizados
Indicadores agregados
Nivel de riesgos / Administración de riesgos
El ranking se lo aplica en cada nivel de agregación:
U4= p99 U3=p95 U2= U3-2(U3-p1)/3 U1=(U3-P1)/3
Plan de supervisión con enfoque en riesgos
Criterios para formulación del plan
• Calificación de riesgo
• Cumplimiento normativo
• Importancia sistémica
• Capacidad operativa
Estrategias de supervisión
• Supervisiones intensivas • Supervisiones correctivas • Supervisiones preventivas • Monitoreo • Mecanismos de resolución
In Situ Extra Situ
2.4.- Supervisión in situ del sector financiero
Esquema proceso supervisión in Situ
PLANIFICACIÓN •Preliminar
•Definitiva
EJECUCIÓN (visita de campo)
•Recepción información in situ
•Valoración hallazgos
•Matriz de hallazgos
CIERRE
• Informe auditoría Comunicación resultados: FGE, PAS
•Aprobación plan de acción
NORMAS INTERNACIONALES AUDITORÍA NIAS
Informe diagnóstico preliminar
2.5.- Supervisión extra situ del sector financiero
Supervisión extra situ
Mayor cobertura de supervisión
Analiza las principales deficiencias de las entidades con un enfoque de riesgos
Se optimizan los recursos de supervisión
Fomenta la cultura de control y cumplimiento en las entidades
PLANIFICACIÓN •Preliminar
•Definitiva
EJECUCIÓN•Recepción información Extra Situ
•Valoración hallazgos
•Matriz de hallazgos
CIERRE
• Informe auditoría Comunicación resultados: FGE, PAS
•Aprobación plan de acción
Alcance de la supervisión Supervisión
IN SITU
Supervisión EXTRA SITU
173 248
370 425
543 550
668
0
100
200
300
400
500
600
700
800
IV 2015 I 2016 II 2016 III 2016 IV 2016 I 2017 II 2017*
N°
Enti
dad
es
Supervisión extra situ acumulado
* Entidades supervisadas hasta el 31 de mayo 2017
5 67
229
405
479 500
5 77
280
584
802 858
0
100
200
300
400
500
600
700
800
900
1000
2012 2013 2014 2015 2016 2017
Entidades Visitas
Se ha realizado supervisión in situ a entidades que representan el 81% de activos del sector.
Se ha realizado supervisión extra situ a entidades que representan el 87% de activos del sector
* Corte al 31 mayo 2017
2.6.-Seguimiento planes de acción
Seguimiento y Control
Participantes
Res
ult
ado
s Hallazgos
Recomendaciones
Estrategias
Gestión de Consejos
Gestión de Supervisores
Gestión de Auditores
Participantes
Entidades
Consejos de Vigilancia de las
Entidades
Supervisores In-Situ y Extra Situ
Auditores Internos y Externos
-
Auditor Interno
Auditor Externo
- Alcance de auditorias con enfoque
de riesgos
- Categorización por componentes
y subcomponentes
- Mejor sistematización y control de
planes de acción
- Acompañamiento en línea por
parte de la Seps
- Revalorización del rol de Auditores
SEPS
- Control en línea del avance
de plan de acción
- Seguimiento basado en
riesgos
- Generación de indicadores
de resultados
- Identificación oportuna de
alertas
- Retroalimentación al modelo
de supervisión
- Genera cultura de cumplimiento
- Enfoque en problemas críticos
- Mejor utilización de recursos de la entidad
- Permanente retroalimentación al órgano de control
COAC Administración
ORIENTACIÓN A RESULTADOS QUE PERMITAN UNA MEJORA CONTINUA DE LAS ENTIDADES
Sistema de hallazgos
Plan de acción
Sistema de hallazgos
3.- Normativa diferenciada
Requerimientos normativos – Estructura organizacional
(*) En los segmentos 3 y 4 el Oficial de cumplimiento puede desempeñar otras funciones en la entidad. En el segmento 4 se denomina Responsable de cumplimiento. (**) El consejo de Vigilancia efectuará las funciones de auditoria interna para los segmentos 4 y 5.
Requerimiento Segmento
1 2 3 4 5
Comité de Administración Integral de Riesgos x x x - -
Unidad de Riesgos x x - - -
Administrador de Riesgos - - x - -
Comité de cumplimiento x x x x -
Oficial de cumplimiento titular (*) x x x x -
Oficial de cumplimiento suplente x x - - -
Auditor interno(**) x x x - -
Auditor externo x x x - -
Requerimientos normativos – Administración Integral de Riesgos
(*) Para segmentos 4 y 5 la SEPS proporcionó modelos de manuales
1 2 3 4 5El manual de administración integral de
riesgosX X
Sistema de información para
Administración integral de riesgosX X
Planes de contingencia y continuidad del
negocioX X
Plan de contingencia de liquidez X X X
Matriz de riesgo X X
Informe sobre calificación de activos de
riesgoX X X
Informe de unidad de riesgo para nuevos
productos y serviciosX X X
Manual de crédito y captaciones (*) X X X X X
Evaluación del cumplimiento de la norma
AIR trimestral trimestral trimestral semestral semestral
REQUERIMIENTOSEGMENTOS
Requerimientos normativos Prevención de Lavados de Activos
* La SEPS apoyó la implementación de normas facilitando procesos de capacitación y material de apoyo.
REQUERIMIENTOS SEGMENTOS
1 2 3 4 5
Procedimientos de debida diligencia ampliada y reducida x x x x
Políticas aprobadas por el CAD x x x x
Código de Ética x x x x
Plan de Trabajo del Oficial de Cumplimiento x x x x
Procedimientos de revisión en listas de control x x x
Informe de auditoría externa sobre la aplicación de norma de PLA x x x
Obligación de capacitación en PLA a consejos, directivos y empleados x x x
Oficial de cumplimiento con funciones exclusivamente relacionadas con PLA x x
Requerimiento de título de tercer nivel para Oficial de Cumplimiento x x
Manual de Prevención de Lavado de Activos x x
Documento metodológico con la definición de factores y criterios de riesgo x x
Sistema automático para medir y calificar el riesgo de la contraparte x x
Periodicidad de reuniones de comité de cumplimiento mensual mensual mensual trimestral
Requerimientos normativos Prudencia financiera
(*) Para el segmento 1 es sobre el PTC y los demás sobre el patrimonio de la entidad
1 2 3 4 5
Requerimiento de PTC/Activos y Contingentes totales > 4% X
Activo Fijo / PTC < 100% X X X X X
Cada socio podrá tener hasta el 5% del capital social de las cooperativas
de ahorro y crédito X X X X X
Año para cumplir con el porcentaje mínimo de solvencia requerido (9%) Siempre 2021 2024 2027 2027
Fondo Irrepartible de Reserva Legal (Incremento anual del 50% de
utilidades) X X X X X
3% de cada crédito para capitalización extraordinaria en entidades con
solvencia menor al 9% X X X X X
Liquidez estructural de primera línea X
Liquidez estructural de segunda línea X
Cobertura mayores depositantes X
Brechas de liquidez X
Límite de vinculación Individual (*) 1%
1% (400
SBU)
1% (400
SBU) 10% 20%
Límite de vinculación grupal (*) 10% 10% 10%
Límite Individual de operaciones (*) 10% 10% 10% 15% 20%
Año para la constitución al 100% de provsiones requeridas en activos de
riesgo y contingentes Siempre 2019 2020 2021 2021
SEGMENTOSREQUERIMIENTO
Requerimientos normativos Otros
1 2 3 4 5
Implementación de norma de riesgo
operativoX
Norma seguridad en canales electrónicos X
Calificadora de riesgos X
Requerimientos mínimos de liquidez X
Informe de auditoría externa para
obtener autorización para emisión de
tarjetas
X X X
Prima anual del seguro de depósitos
hasta diciembre 2018 0,65% 0,65% 0,25% 0,12% 0,05%
Prima anual del seguro de depósitos
desde enero 2019 0,65% 0,65% 0,50% 0,25% 0,10%
Año para cumplir con el pago de
contribuciones pendientes al seguro de
depósitos
Inmediato Inmediato 2017 2018 2018
Aportes al fondo de liquidez (% del
promedio de obligaciones con el público)0,50%
REQUERIMIENTOSEGMENTOS
Pago de contribuciones anual a la SEPS
sobre los activos (por mil anual)
0,45
semestral
0,45
semestral
0,45
semestral
0,45
anual
0,45
anual
4.- Red de seguridad financiera
IGT
MECANISMOS DE RESOLUCIÓN
AUTOCONTROL
REGULACION Y SUPERVISIÓN
FACILIDADES DE LIQUIDEZ
SEGURO DE DEPÓSITOS FORTALECIMIENTO
DEL SECTOR Y PROTECIÓN DE LOS
SOCIOS
Fortalecimiento
Fusiones y economías de escala
Presencia territorial
Técnicas de resolución (regla de menor costo)
Requerimiento progresivo de provisiones
Fortalecimiento de marca
Coordinación interistitucional
Normas para el funcionamiento
Aportes
Mutualistas
Aporte mensual del 5% del promedio de sus depósitos sujetos a encaje
Cooperativas Seg. 1 y Cajas Centrales
Aporte mensual del 0,5% del promedio de sus obligaciones con el público. (Se eliminó
el aporte anual)
Meta
7,5% de las obligaciones con el público
Tipos de Operaciones
Activas
Créditos Ordinarios, Corrientes, Extraordinarios
Préstamos entre fondos
Cancelación de Obligaciones de Ventanilla de Redescuento y de Inversión Doméstica de los Excedentes de liquidez
Pasivas
Líneas contingentes de crédito
Otros préstamos y Titularizaciones
Fondo de Liquidez
Segmento Prima de Contribución
Hasta dic. 2018 Desde ene. 2019
1 0,65% 0,65%
2 0,65% 0,65%
3 0,25% 0,50%
4 0,12% 0,25%
5 0,05% 0,10%
Contribución al Seguro de depósitos
Contribución se hará sobre la base de las obligaciones con el público que consten en los balances presentados a la SEPS, de acuerdo a la siguiente tabla:
Seguro de Depósitos
Cobertura
Segmento 1
$ 32.000
Segmento 2
$ 11.290
Segmento 3
$ 5.000
Segmento 4 y 5
$ 1.000
Seguro de Depósitos
