MUNICIPALIDAD DE S~N JUAN DE Mm.AFLORESRESOLUCION DE GERENCIA DE ADMINISTRACION y FINANZAS N°:2 3;; -2013-MDSJM/GAF

San Juan de Miraflores, 25 de Junio de 2013

LA GERENTE DE ADMINISTRACION y FINANZAS DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DEMIRAFLORES:

VISTO:

El Informe N° 297-2013-MDSJM/GAF-SGC de fecha 14 de junio de 2013, la Sub Gerencia de Contabilidad, emite elProyecto de Directiva Denominada "Directiva para la Habilitación de Fondos por "Encargo Otorgado" alPersonal de la Municipalidad de San Juan de Miraflores";

CONSIDERANDO:

Que, los Gobiernos locales gozan de autonomía política, econorruca y administrativa en los asuntos de sucompetencia, conforme lo establece el artículo 194° de la Constitución Política del Perú, modificado por el artículoúnico de la Ley - Ley de Reforma Constitucional del Capitulo XIV del Título IV sobre Descentralizaciónconcordante con el articulo" del Título Preliminar de la ley N° 27972 - ley Orgánica de Municipalidades;

Que, conforme lo establece el artículo 6° literal d) de la Ley N° 28716 - ley de Control Interno de las entidades delestado, son obligaciones de los funcionarios, documentar y divulgar internamente las políticas, normas yprocedimientos de gestión y control intemo.treferldos entre otros aspectos a la ejecución y sustentación de gasto,inversiones, contrataciones y todo tipo de egreso económico en general;

Que, con Resolución Directoral N° 004-2009-EF-77.15 se modifico la Directiva de Tesorería N° 001-2007 -EF.77.15aprobada por RD N° 002-2007-EF.77.15 , Y en cuyo inciso 1 del artículo 40 dispone" (... ) que el "ENCARGO"consiste en la entrega de dinero mediante cheque o giro bancario a personal de la institución para el pago deobligaciones que, por la naturaleza de determinadas funciones o características de ciertas tareas o trabajosindispensables para el cumplimiento de sus objetivos institucionales, no pueden ser efectuados de manera directapor la Oficina General de Administración o la que haga sus veces en la unidad ejecutara o municipales ( ... )";

Que, mediante Informe N° 341-2013-GAJ-MDSJM, el Gerente de Asesoría legal, luego de la revisión y análisis delproyecto normativo sub materia opina su procedencia y aprobación a través de la Gerencia de Administración yFinanzas, conforme lo establece el literal o) del artículo 63 del Reglamento de Organización y Funciones (ROF)aprobado por Ordenanza Municipal N° 211-2011-MDSJM;

Que, el Artículo 39°.de la ley W 27972, ley Orgánica de Municipalidades, sobre Normas Municipales, las gerenciasresuelven los aspectos administrativos a su cargo a través de resoluciones y directivas;

En merito al artículo 63° del Reglamento de Organización y Funciones aprobado por Ordenanza Municipal N° 211-2011-MDSJM y el artículo 39° de la Ley Orgánica de Municipalidades.

SE RESUELVE:

ARTíCULO PRIMERO: APROBAR, la DIRECTIVA N° 002-2013-MDSJM-GAF "DIRECTIVA PARA LAHABILlTACION DE FONDOS POR "ENCARGO OTORGADO" AL PERSONAL DE LA MUNICIPALIDAD DE SANJUAN DE MIRAFLORES"; que anexa forma parte integrante del presente.

ARTICULO SEGUNDO: ENCARGAR a la Gerencia de Planeamiento y Presupuesto, Sub Gerencia dePresupuesto, Sub Gerencia de Abastecimiento y Control Patrimonial y demás áreas competentes el cumplimiento ycoordinación que diera lugar la presente Resolución.

ARTICULO TERCERO: DISPONER a la Gerencia de Tecnologías de la Información y Estadística, la publicación enel Portal web de la Municipalidad de San Juan de Miraflores.

R:::GISTRESE, COMUNIQUESE y CUMPLASE

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DESAN JUAN DE MIRA flORES

,J'~*~~j~~~:;i>C.

DIRECTIVA N° 002-2013-GAF/MDSJM

DIRECTIVA PARA LA HABILITACION DE FONDOS POR "ENCARGO" A PERSONALDE LA MUNICIPALIDAD DE SAN JUAN DE MlRAFlORES.

CONCEPTO:

l.

Se denomina "Encargo" cuando, se configura la ejecución de determinados componentes y/otareas de actividades o trabajos indispensables para el cumplimiento de objetivos institucionales,que no pueden ser efectuadas de manera directa por la Sub Gerencia de Abastecimiento yControl Patrimonial, tales como:

Desarrollo de eventos, talleres o Investigaciones, cuyo detalle de gastos no pueda conocersecon precisión ni con la debida anticipación.

- Contingencias derivadas de situaciones de emergencia declaradas por Ley.- Servicios básicos y alquileres de dependencias que por razones de ubicación geográfica ponenen riesgo el cumplimiento de su obligación dentro de los plazos establecidos por los respectivosproveedores. I- Adquisición de bienes y servicios ante restricciones j~stificadas en cuanto a la oferta local, con

informe previo de la Sub Gerencia de Abastecírntento y Control Patrimonial.

FINALIDAD: . jLa presente Directiva tiene por finalidad, establecer las I ormas y el procedimiento para orientar laobtención, administración, rendición oportuna de Fardos entregados bajo la modalidad de"Encargo" a personal de la Municipalidad de San Juan de Miraflores".

II. OBJETIVOS:

Constituyen objetivos de la presente Directiva:1. Garantizar la adecuada ejecución de Fondos entregados bajo la modalidad de "Encargo".2. Mantener la capacidad operativa de las distintas dependencias mediante la asignación de

Recursos económicos para atender los gastos programados e imprevistos y urgentes.3. Posibilitar un mejor control del movimiento de los recursos del Fondo entregados bajo la

Modalidad de "Encargo".

III. ALCANCE:

Las disposiciones de la presente Directiva, son de aplicación y cumplimiento obligatorio para todasla areas orgánicas y dependencias desconcentradas de la Municipalidad Distrital de San Juan deMiraflores, durante el año fiscal 2013.

IV. BASE l~GAl:

• Ley N° 27972, Ley Orgánica de Municipalidades y sus modificatorias• Ley W 28716, Ley de Control Interno de las Entidades del Estado.• Ley N° 28112, Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Publico.• Ley N° 28693, Ley General del Sistema Nacional de Tesorería.• Ley N° 28411. Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto• Ley N° 29951, Ley de Presupuesto del Sector Publico para el Año Fiscal 2013.• R. D. N° 026-80-EF/77.15 Normas Generales de Tesorería 06 y 07.• R. D. N° 002-2007-EFj77.15 Directiva de Tesorería N° 00l-2007-EF/77.15.• R.D. N° 017-2007-EFj77.15 Que modifica la Directiva de Tesorería N° 00l-2007-EF/77.15.• R.D. NO 004-2009-EFj77-15 Que 'modifica la Directiva de Tesorería N° 00l-2007-EFj77.15.

aprobado por R.D. N° 002-2007-EF/77.1S.• R.D. N° 00l-2011-EF/77.15 Disposiciones complementarias a la Directiva de Tesorería aprobada

por la R.D. ND002 2007 EF/77.15 y sus modificatorias .• Resolución N0 007-99jSUNAT y Modificatorias que aprueba el Reglamento de Comprobantes de

Pago.• D.Leg. N0 1017 ley de Contrataciones del estado y modificatorias.

página 1de 10

MUNlaPALIDAD DISTRITAL DESAN JUAN DE MlRAFlORES

DIRECTIVA N° 002-2013-GAF/MDSJM

DIRECTIVA PARA LA HABILITACION DE FONDOS POR "ENCARGO" A PERSONALDE LA MUNICIPALIDAD DE SAN JUAN DE MIRA FLORES.

• D.S. N° 184-2008-EF Reglamento de la Ley de Contrataciones del estado y modificatorias.• Resolución de Superintendencia NO 007-99/SUNAT que aprueba el Reglamento de

comprobantes de Pago.• Resolución de Superintendencia N° 183-2004/SUNAT y NO 249-2012/SUNAT del Sistema de

Pago de Obligaciones Tributarias.• D.S.215-2006-EF Retención de Impuesto a la Renta Cuarta Categoría.

V. DISPOSICIONES GENERALES:

5.1 DEL FONDO ENTREGADO BAJO LA MODALIDAD DE "Encargo"

5.1.1 En forma excepcional, y atendiendo a la naturaleza de las respectivas funciones y adecuadocumplimiento de los objetivos institucionales, podrá utilizarse la modalidad de "Encargo"para la obtención de gasto que una determinada Unidad Orgánica de la Municipalidad deSan Juan de Miraflores tenga la necesidad de realizar la ejecución de ciertas tareas y/otrabajos de determinadas actívídades o proyectos, para cuyo efecto se procederá a girarcheque a nombre de la persona encargada, hasta por un monto autorizado por cadaencargo.

5.1.2 El uso de Fondos bajo la modalidad de "Encargo", se implementa por razones de agilidad ycostos, teniendo en cuenta que 'la demora de la tramitación rutinaria de un gasto puedeafectar a la eficiencia de una operación.

5.1.3 El uso de Fondos bajo la modalidad de "Encargo" es hasta SI. 20,000.00 (Veinte Mil y00/100 Nuevos Soles), salvo excepciones que ameritan un mayor monto, el cual seráautorizado por la Gerencia Municipal.

5.1.4 Cuando se tenga que efectuar pagos de mayor cuantía que el monto máximo establecido(salvo la excepción señalada), estos se harán mediante el giro de cheques no negóciales delas cuentas bancarias operativas, según procedimiento regular.

5.1.5 Los gastos deberán ser sustentados mediante los documentos de pago reconocidos por laSUNAT (comprobantes de pago, facturas, boletas, recibos, ticket) y recibos de movilidaddebidamente autorizados.

5.1.6 El monto a pagar por cada comprobante de pago guardara relación con la naturaleza delgasto solicitado. Por ningún motivo se dará usos distintos al concepto solicitado.

5.1.7 El responsable del uso del Fondo entregado bajo la modalidad de "Encargo", será la personaque irídique la Resolución de Gerencia de Administración y Finanzas yes a quien se girara elcheque.

5.1.8 En el reverso de cada comprobante de pago, será firmado por la persona a quien se le giroel cheque. Materia del encargo del Encargo y el detalle del concepto del gasto incurrido.

5.1.9 Las solicitudes de fondos en la modalidad de "Encargo" se atenderán con recursosprovenientes de los diversos rubros del presupuesto municipal según disponibilidadpresupuestaria y financiera.

5.1.10 La entrega de fondos en la modalidad de "Encargo" se realizara mediante giro de chequepor el monto total aprobado mediante resolución emitida por la Gerencia de Administracióny Finanzas.

5.1.11Los fondos entregados en la modalidad de "Encargo", deberá ser oportuna, previaverificación de la documentación sustentadora debidamente autorizada.

5.1.12 Los Fondos entregados en la modalidad de "Encargo", deben ser girados exclusivamente anombre del personal permanente, nombrado, contratado en planilla, designados comocargos de confianza; por ningún motivo se girara Comprobantes a personal eventual oContratado por Honorarios profesionales, bajo responsabilidad de la Gerencia deAdministración y Finanzas.

página 2 de 10

--.. . __0_.

MUNICIPALIDAD DISTRrrAL DESAN JUAN DE MlRAFlORES

DIRECTIVA N° 002-2013-GAF/MDSJM

DIRECTIVA PARA LA HABIlITACION DE FONDOS POR "ENCARGO" A PERSONALDE LA MUNICIPALIDAD DE SAN JUAN DE MIRAFLORES.

5.1.13 Si por causa fortuita o fuerza mayor se posterga la fecha de inicio de la tarea y/o actividad,entonces deberá informarse por a la Gerencia de Administración y Finanzas el motivo delmismo, con copia a la Sub Gerencia de Contabilidad y Sub Gerencia de Tesorería.Seguidamente mediante cargo procederá a la devolución de los fondos otorgados bajoresponsabilidad funcional. Caso contrario de no efectuar la devolución del Encargo recibido¡quien lo recibió se encontrara sujeto a procesos administrativo, civil y/o penal a que hubierelugar.

5.1.14 La utilización de la modalidad de fondo por encargo es para fines distintos de los que tienenestablecidos el fondo para pagos en efectivo o fondo de caja chica y los viáticos¡ no eximedel cumplimiento de los procedimientos de adquisición aplicables de acuerdo a Ley.

VI. CONTENIDO:

6.1 DE LA SOLICITUD Y OTORGAMIENTO DEL ENCARGO POR ANTICIPO CONCEDIDO.

6.1.1 Los Funcionarios autorizados a solicitar Encargos¡ lo requerirán salvo necesidad urgentecon cinco (05) días hábiles de anticipación de acuerdo con las necesidades de susunidades orgánicas.

6.1.2 El responsable de la Unidad Orgánica dirigirá el requerimiento de bienes y/o Servicios a laGerencia Municipal indicando el detalle siguiente (Ver en Anexo No. 01).

a) Fecha de la Actividad a ejecutarse.b) Indicar la tarea o actividad a desarrollar.e) Detallar el gasto a realizar.d) Presentación del Plan de Trabajo a ejecutar y presupuesto referencial del

gasto por concepto. relacionado a los objetivos y metas de la Municipalidaddurante el periodo fiscal.

6.1.3 La Gerencia Municipal autorizará a la Gerencia de Administración y Finanzas medianteel Formato denominado "Autorización de Encargo al Personal (Anexo No. 01) paraatención del requerimiento formuladas por la Unidad Orgánica.

6.1,4 La aprobación de la solicitud corresponde a la Gerencia de Administración y Finanzas¡quién emitirá 'la respectiva resolución Gerencial Administrativa otorgando el Encargo porAnticipas Concedidos¡ previo aesto requerirá el informe respectívo a la Oficina deplenearníento., Presupuesto y Racionalización respecto a la Certificación de créditoPresupuestario. De no contar con presupuesto o ante la denegatoria de los puntos 6.1.1¡6.1.2, .6.1.3, la Gerencia de Administración y Finanzas lo comunicará por escrito a launidad orqárilca solicitante.

6.1.5 De la Sub Gerencia de Tesorería.

La Sub Gerencia de Tesorería verificará si la unidad orgánica solicitante cuenta confondos pendientes por rendir¡ si fuera así no se otorgarán encargo por anticipasconcedidos al personal que se encuentran pendientes de rendición de cuentas odevolución de montos no utilizados anteriormente otorgados¡ bajo la responsabilidad dela Gerencia de Administración y Finanzas.

La Sub Gerencia de Tesorería¡ antes de otorgar el encargo al personal autorizado, deberáhacer firmar la Autorización de Descuento por Planilla de Remuneraciones y/oCompensación Por Tiempo de Servicios -CfS (Adjunto ver Anexo No.02), con la finalidadque la Municipalidad Distrital San Juan de Miraflores mantenga en cautela sus recursoseconómicos.

página 3 de 10

-_. --~_._--..

--.•.•.•.

MUNICIPAUDAD DISTRITAL DESAN JUAN DE MlRAFlORES

DIRECTIVA N° 002-2013-GAF/MDSJM

DIRECTIVA PARA LA HABllITACION DE FONDOS POR "ENCARGO" A PERSONALDE LA MUNICIPALIDAD DE SAN JUAN DE MIRAflORES.

6.2 DEL MANEJO DE FONDOS EN LA MODALIDAD DE "ENCARGO" A PERSONAL DELA MUNICIPALIDAD.

6.2.1 Las Unidades Orgánicas de la Municipalidad Distrital de San Juan de Miraflores cuandoNecesiten ejecutar ciertas tareas o trabajos de actividades Y/o proyectos propias de susfunciones o por decisión expresa de la Alta Dirección, solicitaran a la Gerencia Municipal,con el yo BO de sus jefe inmediato el requerimiento correspondiente debidamentesustentado. Cuando se tratan de gastos previstos o programados, de ser posible indicar anivel de genérica Ylo analítico de gastos las acciones por realizar. Con una anticipaciónde diez días hábiles.

6.2.2 Para los efectos que se contrae el numeral precedente, la Gerencia Municipal previacalificación de su procedencia , dispondrá a la Gerencia de Administración y Finanzaspara el Acto Resolutivo, previo el informe Técnico de la Sub Gerencia de Abastecimientoy Control Patrimonial y Gerencia de Planeamiento y Presupuesto, y autorizando el girodel cheque , con una descripción del objeto del "Encargo Por Anticipo Concedido, losconcepto de gasto, sus montos máximos, así como el tiempo que tomara el desarrollo dela misma, así mismo se señalara el plazo para la respectiva rendición de cuentadebidamente documentada.

6.2.3 En consecuencia, mediante Resolución de Gerencia de Administración y Finanzas, seautoriza el desembolso solicitado, debiendo indicar lo siguiente:

Concepto del destino del fondo solicitado.MontoPersona responsablePlazo

6.2.4 La Gerencia de Administración con la Resolución que aprueba el desembolso, dispondrá ala Sub Gerencia de Abastecimiento y Control Patrimonial para el registro de la Fase delCompromiso (certificación presupuestal) y la Sub Gerencia de Contabilidad para la Fasedel Determinando y finalmente la Sub Gerencia de Tesorería para la fase del girado,procederá al trámite y entrega del monto solicitado, mediante el cheque girado.

6.2.5 El gasto por encargo se realizara de acuerdo a las condiciones a las que debe sujetarse'las adquisiciones y contrataciones a ser realizadas siempre que se demuestre que lasolicitud no puede ser atendida por los servicios internos de la corporación edil.

•• 1 .. ". ,

6.3 DE LOS DOCUMENTOS SUsTENTATORIOS DEL GASTO

6.3.1 La documentación sustentatoria del gasto, deben ser originales, estar debidamenteautorizados por la SUNAT, reflejar la naturaleza de la operación y consignara montosexactos legibles y sin borrones.

6.3.2 Se considera documentación sustentatoria de gastos, debidamente autorizados y por loscuales se haya entregado dinero en efectivo los siguientes:a.- Factura o Boletas de Yentas, por la adquisición de bienes o prestación de servicios, en

original.En caso de las Facturas con montos superiores a SI. 700.00 (setecientos y 00/100Nuevos Soles) se sujeta al régimen de d~tracciones del IGY (SPOT).Anexo 1 y 2 en caso de compra de bienes.Anexo 3 en caso de servicios. ¡El funcionario encargado del fondo remitirá la copia del Factura a la Sub Gerencia deContabilidad para el COA

b.- Tickets emitidos por maquinas registradoras, en original.

Página 4 de 10

MUNICIPAUDAD DISTRITAl DESAN JUAN DE MIRA FLORES

DIRECTIVA N° 002-2013-GAF/MDSJM

DIRECTIVA PARA LA HABILITACION DE FONDOS POR "ENCARGO" A PERSONAILDE LA MUNICIPALIDAD DE SAN JUAN DE MlíRAflORES.

e.· Recibos de movilidadd.- Recibo de Honorarios por todo concepto.

6.3.3 La documentación sustentadora del gasto deberá cumplir con las normas establecidas enel Reglamento de Comprobantes de Pagos por la Superintendencia Nacional deAdministración Tributadas - SUNAT.

6.3.4 La documentación sustentatoria ya citada se consignara a nombre de la municipalidaddistrital de San Juan de Miraflores, anotándose, además el numero del registro único decontribuyentes RUC y el concepto del gasto y el valor adicional, (queda totalmenteprohibido el uso de tarjeta de crédito personal)

6.3.5 La documentación sustentatoria de los pagos con cargo a Fondos entregados bajo lamodalidad de "Encargo" deberá adjuntar el informe correspondiente, dirigido a laGerencia de Administración y Finanzas quien recepcionara toda la documentación. LaGerencia de Administración y Finanzas derivara lo actuado a la Sub Gerencia deContabilidad para la verificación documentaria control previo y patrimonial y luego a laSub Gerencia de Presupuesto para la afectación del gasto, según corresponda. El rindentedeberá provisionarse de una copia simple de lo actuado.

6,3.6 La documentación de pagos y las naturaleza o concepto y destino del gasto ejecutadoserá codificado tomando corno referencia el Clasificador por Objeto del gasto, Actividady/o Centro de Costos, del Presupuesto Instltucional para 2013.

6.3.7 Las rendiciones de cuenta deben contener. .Informe de rendición de cuenta con el resumen detallado de ia rendición ..Documentación sustentadora, con el sello y firma al reverso de cada comprobante depago.De existir saldo no utilizado del encargo, este será devuelvo previa coordinación conla Sub Gerencia de Tesorería a la respectiva cuenta que habilito el encargo.

6.3.8 El monto de cada comprobante de pago por la adquisición de bienes, prestación deservicios y otros conceptos no debe exceder de una (01) UIT vigente.

6.4 DEL CONTROL DE LOS FONDOS ENTREGADOS EN LA MODALIDAD DE "ENCARGO"

6.4.1 La Sub Gerencia de contabilidad si detectara, en el caso de haberse sobrepasado elplazo Rendición de cuenta de tres días hábiles (03), informará a la Gerencia deAdministración y Finanzas para que notifique por escrito al ríndete. De persistir lademora, copia del comprobante de pago e informe, se remitirán a la Gerencia Municipal,con la finalidad que proceda a canalizar a la Sub Gerencia de Personal para el Descuentopor Planilla o la responsabilidad a la que hubiere al ríndete.

6.4.2 No se procederá a atender recursos con encargo al Fondo en la modalidad de "Encargopor Anticipo Concedido", cuando el solicitante de nuevos fondos, tenga pendienterendición de la última entrega y/o presente observación en los documentos entregadoscomo rendidos, hasta la subsanación de los mismos.

6.5 DEL REGISTRO AL SISTEMA SIAF DE LA RENDICIONEstará a cargo del Sub Gerente de Tesoreria

Página S de 10

I,1

~: ..

I MUNICIPAUDAD DISTRrTAl DESAN JUAN DE MlRAFLORES

II

1

I

DIRECTIVA N° 002~2013-GAF/MDSJM

DIRECTIVA PARA LA HABILITACION DE FONDOS POR "ENCARGO" A PERSONALDE LA MUNICIPALIDAD DE SAN JUAN DE MIRAFlORES.

6.6 DE LAS SANCIONES

6,6,1 La Gerencia de Administración y Finanzas determinara las acciones de verificación delcorrecto uso de los recursos asignados, por delegación a la Sub Gerencia de Contabilidad,

6,6.2 De detectarse falsedad, fraude o inadecuada utilización de los recursos asignados, asícomo la no rendición de cuenta oportuna; la Gerencia de Administración y Finanzasinformara de tal hecho a la Gerencia Municipal para establecer las sanciones quecorresponda de acuerdo a lo establecido en el capitulo V del régimen disciplinario delD.Leg. N° 276 Ley de Base de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones del SectorPublico" y su Reglamento D.5. N° OOS-90-PCM y demás dispositivos vigentes.

6.6.3 Los servidores públicos son responsables civil, penal y administrativamente por elcumplimiento de las normas legales y administrativas en el ejercicio del servicio público.

VII DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS

Primero.- No habrá ningún reembolso por gastos que excedan lo otorgado.

Segundo.- Se mantendrá debidamente" registrado las Resoluciones de autorizaciones del giro decheques o modificación del Encargo concedido.

Tercero.- La Gerencia de Administración y Finanzas podrá emitir las disposiciones complementarias. necesarias mediante Resolución.

Cuarto.- En todo lo que no está estipulado en la presente Directiva se consideraransupletoriamente, respecto a la materia, las normas vigentes pertinentes.

San Juan de Miraflores, 2013

Página 6 de 10

,,;'s:u&ci" ._r1:lf'1 ~ '" /~.«:..~ \ /,.{t .. .,

E c..'Il (!j p" .r~~~ 1J..\&~~ ..~"(g.,y A:\..:,'..~}. "'1t..,y .p,.,('~ /<~ ~.'

-{'1¡¡:)i~y~:_\;

'¡".",a .. u~: orsrarrnt nsSAN JUAN DE MlRAFLORES

I DIRECTIVA N° OIl)2·2013~GAf/M[)SJJM

DIRECTIVA PARA LA HABIUTACION DE FONDOS iP'OR "ENCARGO" A PERSONAILDE LA MUNICIPAILIDAD DIESAN JUAN DIEMliRAflOIRES.

ANEXO No. 01

AUTORIZACION DE ENCARGO POR A PERSONAL DE LA MUNICIPALIDADDISTRITAL SAN JUNA DE MIRAFLORES.

DATOS DEL ENCARGADO

Apellidos y Nombres

DNINo.

Domicilio donde vive actual

Cargo que desempeña

Objeto del encargo

Resolución que autoriza el Encargo

PERIODO DEL ENCARGO ( Registrar la fecha y marcar con X el tipo de trabajo adesarrollar)

Fecha de inicioEspecificar

D/M/A Actividad DIM/ATarea: Otros:

Fecha de Término :

Fecha de Rendición:

PRESUPUESTO AUTORIZADO

T AREA/ ACTIVIDAD MONTO

. .. .. .. .._ ------..----_ ..-------_ ..---_ ---_ ..----- ------ _ .._-- ----- -_ •....---------------------------------------------------_ .•---------------------------------------------------------------------------------------_ .._--_ .•._--------------------_ .._--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------_ ..-..•---------------------

Son:

Página 7 de 10

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DESAN JUAN DE MIRAFLORES

~{~~. /~~~.~

\"';;'%.f . f:~jC'¡¡' <e(i\"<'f'

\J

DIRECTIVA N° 002-2013-GArF/MOSJM

DIRECTIVA PARA lA HABILITACION DE FONDOS POR "ENCARGO" A PERSONAlDE LA MUNICIPALIDAD DE SAN JUAN DE MIRAFlORES.

CERTIFICACION DE CREDITO PRESUPUESTARIO

FIRMA DEL SOLICITANTE

------------------------------------------ -------------------------------.----------

Autorización Autorizaci ón

GERENCIA MUNICIPAL GERENCIA DE ADMINISTRACION y FINANZAS

Página 8 de 10

, .---------'--~-_.!-~-='

MUNICIPAUDAD DISTRITAI. DESAN JUAN DE MlRAFLORES

DIRECTIVA N° 002-2013-GAF/MDSJlM

DIRECTIVA PARA LA HABILITACION DE FONDOS POR "ENCARGO" A PERSONALDE LA MUNICIPALIDAD DE SAN JUAN DIE MiRAFLORES.

ANEXO No. 02

AUTORIZACION DE DESCUENTOS POR PLANILLA DE REMUNERACIONESY 10 COMPENSACiÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS -CTS

yo, , identificado con DNINo.

AUTORIZO a la Municipalidad Distrital de San Juan de Miraflores, se me descuente por la PlanillaÚnica de Remuneraciones y/o Compensación Por Tiempo de Servicios que me corresponda el montototal recibido en la Modalidad de "Encargo" mediante la Resolución de Gerencia de Administración yFinanzas No GAF-MDSJM, de fecha .1 .. ./ ,en caso de no rendir cuenta enel plazo establecido en la Directiva NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA EL USO YAPLICACIÓN DE FONDOS EN LA MODALIDAD "ENCARGO" A PERSONAL DE LAMUNICIPALIDAD DE SAN JUAN. DE MIRAFLORES, aprobado mediante Resolución.................................................................. de fecha .1 ./ ....•...........

Firma del solicitante del Encargo .

Nombres y Apellidos '" .

DNI N° .

Fecha:

Página 9 de 10

, ..

MUNICIPALIDAD DISTRITAl DESAN JUAN DE MlRAFlORES

DIRECTIVA N° 002-2013-GAfjMIDSJM

DIRECTIVA PARA LA HABIUTACION DE FONDOS POR "ENCARGO" A PERSONALDE LA MUNICIPALIDAD DE SANJUAN DIE MIRAFLORES.

ANEXO No. 03

HOJA DE RENDICION DE CUENTA DE FONDOS EN LA MODALIDADENCARGO A PERSONAL DE LA MUNICIPALlFDAD DE SAN JUAN DE

MIRAFLORES.

Resolución de Gerencia de Administración y Finanzas No -GAF/MDSJM.

Fecha Rendición de cuenta

No. Tipo Fecha Razón RUC Concepto MontosDocumento Social

sI.

TotalRendición SI.

Devolución segúndocumento SI.

Total deEncargo SI.

.

SUBGER.CONTABILlDAD GERENCIA ADM.Y FINANZAS Responsable del Encargo

Página 10 de 10