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de 12 Clave: 6A10-003-003

ÍNDICE

Página

1 Base normativa 3

2 Objetivo 3

3 Ámbito de aplicación 3

4 Políticas 3

5 Definiciones 5

6 Descripción de actividades 6

7 Diagrama de flujo 10

8 Relación de documentos que intervienen en el procedimiento 12

Anexos

Anexo 1

“Oficio de ingresos barridos”

Anexo 2

“Reporte diario de disponibilidad”

Anexo 3 “Reporte diario de disponibilidad - mayor recaudación”

Procedimiento para la recepción e inversión de los recursos del contrato de la Nocturna

Página 3 de 12 Clave: 6A10-003-003

1 Base normativa

Ley del Seguro Social, Título Cuarto, Capítulo VII, Sección Primera, Artículos 278 al 280, Sección Segunda, Artículos 281 al 286 A, Sección Tercera, Artículo 286 B y Sección Cuarta, Artículos 286 C, D y E, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 21 de Diciembre de1995 y sus reformas.

Reglamento Interior del Instituto Mexicano del Seguro Social, Capítulo Segundo, Artículo 70, numerales X al XV, publicado en el Diario Oficial de la Federación el 18 de Septiembre de 2006 y sus reformas.

Lineamientos para la inversión de las Reservas Operativas y la Reserva de Operación para Contingencias y Financiamiento, clave 6000-001-008, actualizado el seis de diciembre de 2016.

Manual de Organización de la Dirección de Finanzas, subnumerales 8.1.1.2. Coordinación de Control de Operaciones y 8.1.1.2.2. División de Confirmaciones y Liquidaciones, clave 6000-002-001, actualizado el 01 de junio de 2016.

2 Objetivo

Establecer las actividades para confirmar que los recursos institucionales que se localizan en la cuenta concentradora en Banco de México por concepto de inversión nocturna, sean depositados diariamente en la cuenta de las Reservas Operativas del Instituto, así como una vez al mes, sea depositado también el monto de los intereses de acuerdo a la tasa estipulada en el contrato de la nocturna celebrado con la institución bancaria a cargo.

3 Ámbito de aplicación

El presente procedimiento será de observancia obligatoria para el personal de la Coordinación de Control de Operaciones y la División de Confirmaciones y Liquidaciones.

4 Políticas

La Coordinación de Control de Operaciones y la División de Confirmaciones y Liquidaciones

4.1 Validará que el importe de la nocturna diaria recibido vía correo electrónico y/o telefónicamente por la institución financiera que tiene a su cargo el contrato de la nocturna, sea igual al reportado por la Coordinación de Tesorería.

4.2 Validará una vez al mes, que el importe de la nocturna de mayor recaudación recibido vía correo electrónico y/o telefónicamente por la institución financiera que tiene a su cargo el contrato de la nocturna, sea igual al reportado por la Coordinación de Tesorería.

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4.3 Incluirá en el reporte de disponibilidad diaria que se entrega por la mañana a la Coordinación de Inversiones, el importe correspondiente a la nocturna diaria, para que ésta invierta los recursos.

4.4 Recibirá diariamente vía correo electrónico de la Coordinación de Tesorería por la mañana el oficio de reporte de ingresos que incluye los montos del primer ingreso y de la nocturna.

4.5 Recibirá diariamente en la cuenta de custodio de valores de las Reservas Operativas del Instituto, por parte de la institución financiera que tiene a su cargo el contrato de la nocturna, el depósito del monto correspondiente al capital de la nocturna diaria recaudada el día anterior por la Coordinación de Tesorería.

4.6 Recibirá mensualmente en la cuenta de custodio de valores de las Reservas Operativas del Instituto, en la fecha estipulada en el contrato, generalmente el primer día hábil del mes próximo siguiente, el monto de los intereses generados por la inversión de la nocturna diaria, por parte de la institución financiera que tiene a su cargo el contrato de la nocturna.

4.7 Recibirá mensualmente el depósito del monto de la inversión de la nocturna de mayor recaudación y sus intereses en la cuenta de custodio de valores de las Reservas Operativas del Instituto, por parte de la institución financiera que tiene a su cargo el contrato de la nocturna.

4.8 Enviará una vez al mes el “Oficio de ingresos barridos” clave 6A10-010-002 (Anexo 1) a la Coordinación de Tesorería el día de mayor recaudación solicitando que no se realice la trasferencia de los recursos a la cuenta de las Reservas Operativas del Instituto, para que permanezcan en ella y puedan ser barridos por la institución que tenga a su cargo el contrato de la nocturna.

4.9 El incumplimiento de los servidores públicos involucrados en el presente documento será causal de las responsabilidades que resulten conforme a la Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos y demás disposiciones aplicables al respecto.

4.10 El lenguaje empleado en el presente documento, formatos y anexos, no busca generar ninguna distinción, ni marcar diferencias entre hombres y mujeres, por lo que las referencias o alusiones en la redacción hechas hacia un género representan a ambos sexos, salvo en aquellos casos en que por la naturaleza de la atención, resulte necesaria la precisión de algún género en particular.

4.11 La Coordinación de Control de Operaciones, por medio de la División de Confirmaciones y Liquidaciones, interpretara, para efectos administrativos, el presente procedimiento y resolverá los casos no previstos en el mismo. 4.12 El presente documento actualiza y deja sin efectos al “Procedimiento para recepción e inversión de los recursos del contrato de la Nocturna”, clave 6A10-003-003, registrado el 12 de junio de 2009.

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5 Definiciones Para efectos de este procedimiento se entenderá por: 5.1 barrido: Retiro que realiza la institución financiera que tiene a su cargo el contrato de la nocturna de los recursos acumulados por la tarde en la cuenta concentradora de la Coordinación de Tesorería aperturada en Banco de México. 5.2 contrato de la nocturna: Contrato aperturado con una institución financiera a fin de que ésta realice el “barrido” de recursos de la cuenta concentradora que la Coordinación de Tesorería tiene aperturada en Banco de México, para que no queden los recursos ociosos, invirtiéndolos en el mercado de compensación por la noche a la tasa que se haya estipulado en el contrato. Se realizará un “barrido” diario para el caso de la nocturna diaria y un “barrido” mensual para el caso de la nocturna de mayor recaudación. 5.3 cuenta concentradora de Banco de México: Cuenta donde se centralizan todos los recursos Institucionales para ser transferidos por la Coordinación de Tesorería. 5.4 custodio de valores: Institución financiera a la cual el Instituto otorga a través de un contrato, previa designación por parte de la Comisión de Inversiones Financieras, la facultad de prestar el servicio de administración de guarda de valores y recursos. 5.5 nocturna de mayor recaudación: Recursos acumulados el día de mayor recaudación del Instituto en la cuenta concentradora que la Coordinación de Tesorería tiene aperturada en Banco de México, recursos que son barridos por la institución financiera que tiene a su cargo el contrato de la nocturna para ser invertidos. Los días de mayor recaudación del Instituto, son los días 17 de cada mes y se mueven al día hábil siguiente cuando el día 17 sea un día inhábil o viernes. 5.6 sistema de custodio de valores: Plataforma web propiedad de la institución financiera prestadora del servicio, por medio del cual se realizan las transferencias de recursos y liquidación de las operaciones y consulta de reportes. 5.7 sistema PREI To Be: Medio institucional integral oficial, en el cual la Coordinación de Inversiones genera un Boleto Comercial consecutivo (TR) por cada inversión pactada; la Coordinación de Control de Operaciones toma cada uno de los TR´s para registrar la asignación de los instrumentos financieros y sus características, generando un registro consecutivo por cada operación (DM), y movimientos de efectivo (TW), lo cual permite generar reportes a la Unidad de Inversiones Financieras con la característica de ser integrados bajo un tipo de sistema conocido en el mercado como “ERP” (Enterprice Resource Planning).

6. Descripción de Actividades del procedimiento para la recepción e inversión de los recursos del contrato de la Nocturna

Responsable Actividad Documentos involucrados


ETAPA I Nocturna Diaria

(capital)

División de Confirmaciones y Liquidaciones

1. Captura a primera hora del día hábil siguiente en el “Sistema PREI To Be” la operación (DM) con el monto (capital) de la nocturna diaria reportada vía “Correo electrónico” por la Coordinación de Tesorería y por la institución financiera que tiene a su cargo el contrato de la nocturna.

Sistema PREI To Be/DM´s Correo electrónico

2. Recibe de la Coordinación de Tesorería vía “Correo electrónico” el “Oficio de reporte de ingresos (primer ingreso y nocturna)”, imprime copia y entrega a la Coordinación de Inversiones.

Correo electrónico Oficio de reporte de ingresos (primer ingreso y nocturna) 1O-1C

3. Recibe original del “Oficio de reporte de ingresos (primer ingreso y nocturna)” con acuse de recibo.

Oficio de reporte de ingresos (primer ingreso y nocturna) 1O

4. Incluye la cifra de la nocturna diaria en el “Reporte diario de disponibilidad” clave 6A10-014-014 (anexo 2), imprime y entrega a la Coordinación de Inversiones.

6A10-014-014 Anexo 2

5. Recibe en la cuenta de las Reservas Operativas del Instituto por parte de la institución financiera que tiene a su cargo el contrato de la nocturna, el depósito del monto (capital) de la nocturna diaria. NOTA: En caso de que el Sistema de custodio de valores lo requiera, se captura y autoriza el monto de la nocturna.



ETAPA II Nocturna Diaria

(intereses)


6. Recibe una vez al mes (primer día hábil) vía “Correo electrónico” de la institución financiera, el aviso del importe de los intereses generados por las nocturnas diarias del mes vencido.

Correo electrónico

7. Incluye una vez al mes (primer día hábil) la cifra de los intereses generados por las nocturnas diarias del mes vencido en el “Reporte diario de disponibilidad” clave 6A10-014-014 (anexo 2), imprime y entrega a la Coordinación de Inversiones.

6A10-014-014 Anexo 2 Correo electrónico

8. Recibe en la cuenta de las Reservas Operativas del Instituto por parte de la institución financiera que tiene a su cargo el contrato de la nocturna, el depósito del monto de los intereses generados por las nocturnas diarias del mes vencido. NOTA: En caso de que el Sistema de custodio de valores lo requiera, se captura y autoriza el monto de los intereses generados por las nocturnas diarias.

ETAPA III Nocturna de mayor recaudación

(mensual)

9. Confirma vía “Correo electrónico” o telefónicamente con la Coordinación de Tesorería cuál será el día de Mayor Recaudación.

Correo electrónico

10. Elabora en original y copia el “Oficio de ingresos barridos” clave 6A10-010-002 (anexo 1) y lo envía a la Coordinación de Tesorería; donde solicita que no se realice la transferencia de los recursos.

6A10-010-002 Anexo 1 1O-1C




11. Recibe vía “Correo electrónico” de la Coordinación de Tesorería el “Oficio de reporte de ingresos (segundo ingreso) sin transferencia de fondos” imprime y entrega a la Coordinación de Inversiones para que realice la inversión de los recursos capturando en “Sistema PREI To Be” el “Boleto Comercial” de la inversión. NOTA: De esta inversión en específico no se recibe carta de asignación por parte de la institución financiera.

Correo electrónico Oficio de reporte de ingresos (segundo ingreso) sin transferencia de fondos Sistema PREI To Be/Boleto Comercial

12. Captura en “Sistema PREI To Be” la operación financiera de la nocturna de mayor recaudación (DM) tomando como base el “Boleto Comercial” capturado previamente por la Coordinación de Inversiones.

Sistema PREI To Be/DM´s

13. Confirma al día hábil siguiente, a través de “Correo electrónico” y/o telefónicamente con la institución financiera que tiene a su cargo el contrato de la nocturna, el monto de la nocturna total (suma de la nocturna diaria y la nocturna de mayor recaudación más sus respectivos intereses).

Correo electrónico

14. Recibe al día siguiente de la Nocturna de Mayor Recaudación por parte de la Coordinación de Tesorería el “Oficio de reporte de ingresos (primer ingreso y nocturna)”, valida lo invertido por la Coordinación de Inversiones el día anterior y la diferencia se captura como Nocturna Diaria.

Oficio de reporte de ingresos (primer ingreso y nocturna)



15. Integra la cifra total por este concepto en el “Reporte diario de disponibilidad - mayor recaudación” clave 6A10-014-015 (anexo 3) imprime y entrega a la Coordinación de Inversiones. NOTA: La cifra total a recibir por este concepto, deberá incluir el capital de la mayor recaudación, los intereses generados y la nocturna diaria.

6A10-014-015 Anexo 3

Fin del procedimiento

7. Diagrama de flujo del Procedimiento para la recepción e inversión de los recursos del contrato de la Nocturna


O-C

Oficio de reporte

de ingresos

(primer ingreso y

nocturna)

O-C

6A10-010-002

Anexo 1

6A10-014-014

Anexo 2

6A10-014-014

Anexo 2

O

Oficio de reporte

de ingresos

(primer ingreso y

nocturna)

SistemaPREI To Be

INICIO

ETAPA I

Nocturna Diaria

(capital)

Captura a primera hora del día hábil

siguiente la operación (DM) con el

monto (capital) de la nocturna diaria

reportada por la Coordinación de

Tesorería y por la institución financiera

que tiene a su cargo el contrato de la

nocturna

1

DIVISIÓN DE CONFIRMACIONES Y

LIQUIDACIONES

Recibe de la Coordinación de

Tesorería, obtiene copia y envía a la

Coordinación de Inversiones

2

Recibe con acuse de recibo

3

Incluye la cifra de la nocturna diaria y

entrega en original del reporte a la


4

Recibe en la cuenta de las Reservas

Operativas del Instituto por parte de la

institución financiera que tiene a su

cargo el contrato de la nocturna, el

depósito del monto (capital) de la

nocturna diaria

NOTA

5

a

a

ETAPA II

Nocturna Diaria

(intereses)

Recibe una vez al mes (primer día

hábil) de la institución financiera, el

aviso del importe de los intereses

generados por las nocturnas diarias

del mes vencido

6

Incluye una vez al mes (primer día

hábil) la cifra de los intereses


del mes vencido y envía el reporte a la


7

Recibe en la cuenta de las Reservas

Operativas del Instituto por parte de la



depósito del monto de los intereses


del mes vencido

NOTA

8

ETAPA III

Nocturna de mayor recaudación

(mensual)

Confirma con la Coordinación de

Tesorería cuál será el día de Mayor

Recaudación

9

Elabora y lo envía a la Coordinación

de Tesorería; donde solicita que no se

realice la transferencia de los recursos

10

A

de 12 Clave: 6A10-003-003

SistemaPREI To Be

C

Oficio de reporte

de ingresos

(segundo ingreso)

sin transferencia

de fondos

6A10-014-015

Anexo 3

Oficio de reporte

de ingresos

(primer ingreso y

nocturna)

SistemaPREI To Be

A

Recibe de la Coordinación de

Tesorería, proporciona a la

Coordinación de Inversiones para que

realice la inversión de los recursos

capturando el boleto comercial (TR)

de la inversión.

NOTA

11

Captura la operación financiera de la

nocturna de mayor recaudación (DM)

tomando como base el boleto

comercial (TR) capturado previamente

por la Coordinación de Inversiones

12

Confirma al día hábil siguiente con la



monto de la nocturna total (suma de la

nocturna diaria y la nocturna de mayor

recaudación más sus respectivos

intereses)

13

Recibe al día siguiente de la Nocturna

de Mayor Recaudación por parte de la

Coordinación de Tesorería, valida lo

invertido por la Coordinación de

Inversiones el día anterior y la

diferencia se captura como Nocturna

Diaria

14

Integra la cifra total por este concepto

y entrega a la Coordinación de

Inversiones

NOTA

15


FIN

8. Relación de documentos que intervienen en el Procedimiento para la recepción e inversión de los recursos del contrato de la Nocturna

Clave Título del documento Observaciones


6A10-010-002 Oficio de ingresos barridos

Anexo 1

6A10-014-014 Reporte diario de disponibilidad

Anexo 2

6A10-014-015 Reporte diario de disponibilidad - mayor recaudación

Anexo 3

de 3 Clave: 6A10-003-003

ANEXO 1 “Oficio de ingresos barridos”

de 3 Clave: 6A10-003-003

INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL

DIRECCIÓN DE FINANZAS UNIDAD DE INVERSIONES FINANCIERAS

COORDINACIÓN DE CONTROL DE OPERACIONES

INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL

DIRECCIÓN DE FINANZAS UNIDAD DE INVERSIONES FINANCIERAS


Ref. : 09-52-17-61-1/0820/

Coordinador de Tesorería Presente Por este conducto, me permito solicitar a usted que la transferencia que se realiza en el corte de las 13:00 hrs., en la que se incluyen los recursos de la recaudación, no se lleve a cabo el día de hoy, dejando el importe en la Cuenta de Banxico, IMSS Cuenta Concentradora Núm. 239-666-004-3, número de institución 99004 con el fin de que estos sean “barridos” por Banamex para el contrato de la Nocturna, agilizando así la transferencia de los recursos invertidos. Agradeceré hacer llegar a esta Coordinación únicamente el reporte de ingresos respectivo.

Sin otro particular, aprovecho la ocasión para enviarle un cordial saludo.

Atentamente

Coordinador de Control de Operaciones

Con copia:

Titular de la Unidad de Inversiones Financieras, Presente.

1

2

3

4

5

6A10-010-002

de 3 Clave: 6A10-003-003

ANEXO 1 “Oficio de ingresos barridos”

INSTRUCTIVO DE LLENADO No. DATO ANOTAR 1 Fecha Fecha del día de mayor recaudación

2 Número de Oficio Se refiere al consecutivo de la lista de

oficios internos de la UIF y la CCO

3 Nombre Nombre del Coordinador de Tesorería actual

4 Autorización Nombre y firma del Coordinador de Control de Operaciones

5 Nombre Nombre del Titular de la Unidad de Inversiones Financieras

de 3 Clave: 6A10-003-003

ANEXO 2 “Reporte diario de disponibilidad”

de 3 Clave: 6A10-003-003

Etiquetas de fila

GMP

Suma de Act. Cap. Udis -

Suma de Amort. x Dif. Precio -

Suma de Intereses 194,841.23

Suma de Amortización Hist -

Suma de Vencimiento 3,835,479.61

IV



Suma de Intereses 2,125,128.22



RGFA





Suma de Vencimiento 1,281,064,187.25

RJPS1



Suma de Intereses 725.07



RJPS2A






RJPS2B






RO






ROCF






RT






SAR






SEM






Total Suma de Act. Cap. Udis -

Total Suma de Amort. x Dif. Precio -

Total Suma de Intereses 82,898,353.47

Total Suma de Amortización Hist -

Total Suma de Vencimiento 20,178,743,534.09

RFA´S 4,754,669,558.91

RJPS2 3,439,899,400.67

RO

SOLICITUD DE EGRESOS

NOCTURNA DIARIA

INTERESES NOCTURNA

Total Disponible RO -

UNIDAD DE INVERSIONES FINANCIERAS


DIVISIÓN DE CONFIRMACIONES Y LIQUIDACIONES

REPORTE DIARIO DE DISPONIBILIDAD

jueves, 01 de junio de 2017

1

2

6A10-014-014

de 3 Clave: 6A10-003-003

ANEXO 2

“Reporte diario de disponibilidad” INSTRUCTIVO DE LLENADO

No. DATO ANOTAR 1 Nocturna Monto reportado por la Coordinación de

Tesorería en el Oficio de reporte de ingresos (primer ingreso y nocturna).

2 Intereses Nocturna Monto de intereses reportado por institución financiera a cargo del contrato de la nocturna solo el primer día hábil de cada mes.

de 3 Clave: 6A10-003-003

ANEXO 3 “Reporte diario de disponibilidad - mayor recaudación”

de 3 Clave: 6A10-003-003

Etiquetas de fila

GMP






IV






RGFA






RJPS1



Suma de Intereses 709.93



RJPS2A






RJPS2B






RO






ROCF






RT






SEM






Total Suma de Act. Cap. Udis -

Total Suma de Amort. x Dif. Precio -

Total Suma de Intereses 21,826,964.05

Total Suma de Amortización Hist -

Total Suma de Vencimiento 27,205,448,094.39

RFA´S 5,510,364,124.80

RJPS2 2,983,998,654.09

RO -

SOLICITUD DE EGRESOS

NOCTURNA DIARIA

NOCTURNA M.R.

INTERESES NOCTURNA M.R.

Total Disponible RO -

UNIDAD DE INVERSIONES FINANCIERAS


DIVISIÓN DE CONFIRMACIONES Y LIQUIDACIONES

REPORTE DIARIO DE DISPONIBILIDAD

miércoles, 21 de junio de 2017

1

2

3

6A10-014-015

de 3 Clave: 6A10-003-003

ANEXO 3 “Reporte diario de disponibilidad – mayor recaudación”

INSTRUCTIVO DE LLENADO No. DATO ANOTAR 1 Nocturna Monto reportado por la Coordinación de

Tesorería en el Oficio de reporte de ingresos (primer ingreso y nocturna).

2 Nocturna MR Monto invertido del día hábil anterior por la Coordinación de Inversiones.

3 Intereses Nocturna MR Monto de intereses generados por la inversión de nocturna de mayor recaudación

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