PET S APP - Repositorio de la Universidad San Ignacio de...
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UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA
PET’S APP
Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de
Bachiller en las siguientes carreras:
JAVIER BAZALAR BRONCALES –
Ingeniería Empresarial y de Sistemas
LUTZGARDA BEDOYA MAGO –
Administración de Empresas
FERNANDO CUEVA LÓPEZ –
Administración de Empresas
NATALIE LIZARDO PINADO –
Ingeniería Empresarial y de Sistemas
DIEGO ALBERTO TUEROS DE LA CRUZ –
Ingeniería Empresarial y de Sistemas
Lima – Perú
2018
2
DECLARACIÓN JURADA
Mediante el presente documento, todos los integrantes del grupo declaramos que la idea
de negocio y desarrollo del proyecto que presentamos en este documento es de nuestra
total autoría, es decir, para su elaboración no se ha copiado parcial o totalmente, extraído
y/o modificado partes de otro proyecto del curso Empresariado en la modalidad
presencial y/o del curso Proyecto Integrador en la modalidad presencial, de otros bloques
del profesor Mg. Luis Enrique Cavero Velaochaga, de otros profesores, ni de ciclos
anteriores, ni de otros grupos del mismo ciclo. Asimismo, las referencias a la bibliografía
utilizada se indican en el documento y en el capítulo Bibliografía.
Grupo N. º : 06
Integrantes :
Código de alumno Apellidos y nombres Firma
CU1330019 Bazalar Broncales, Javier ____________________
CU1310499 Bedoya Mago, Lutzgarda ____________________
CU1530616 Cueva López, Fernando ____________________
CU1610067 Lizardo Pinado, Natalie ____________________
CU1610179 Tueros De La Cruz, Diego ____________________
La Molina, 15 de junio del 2018
3
ÍNDICE
INDICES DE TABLAS ........................................................................................................................ 9
ÍNDICE DE FIGURAS ...................................................................................................................... 14
ÍNDICE DE ILUSTRACIONES ........................................................................................................... 16
RESUMEN EJECUTIVO .................................................................................................................. 17
Capítulo I: Información general .................................................................................................... 20
1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de Evaluación .................................................. 20
1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria .......................................... 21
1.3. Definición del Negocio y Modelo Canvas ................................................................ 21
1.4. Descripción del Servicio ............................................................................................ 25
1.5. Oportunidad de negocio ............................................................................................ 28
1.6. Estrategia genérica de la empresa ........................................................................... 29
Capítulo II: Análisis del Entorno .................................................................................................... 30
2.1. Análisis del Macro entorno ........................................................................................ 30
2.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda) .............................. 32
2.1.1.1 Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. .............. 33
2.1.1.2 Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población
económicamente activa. ............................................................................................... 34
2.1.1.3 Balanza comercial: Importaciones y Exportaciones ...................................... 36
2.1.1.4 PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país ........ 37
2.1.1.5 Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto ................................ 39
2.1.2. Del Sector ................................................................................................................ 40
2.1.2.1 Mercado internacional ...................................................................................... 40
2.1.2.2 Mercado del consumidor .................................................................................. 41
2.1.2.3 Mercado de proveedores ................................................................................. 41
2.1.2.4 Mercado competidor ......................................................................................... 41
2.1.2.5 Mercado distribuidor ......................................................................................... 42
2.1.2.6 Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto ................................ 42
2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad. ............................................... 43
2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. ..................................................................... 44
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. ............................................................. 44
2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. ........................................................................ 45
2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. .................................................. 46
4
Capítulo III: Plan Estratégico ......................................................................................................... 47
3.1 Visión y misión de la empresa .................................................................................. 47
3.1.1 Visión ...................................................................................................................... 47
3.1.2 Misión ..................................................................................................................... 47
3.2 Análisis FODA ............................................................................................................ 48
3.3 Objetivos ..................................................................................................................... 50
Capítulo IV: Estudio de Mercado .................................................................................................. 51
4.1. Investigación de Mercado ......................................................................................... 51
4.1.1. Criterios de Segmentación ................................................................................... 51
4.1.2. Marco Muestral ...................................................................................................... 52
4.1.3. Focus Group .......................................................................................................... 53
4.1.4. Encuestas............................................................................................................... 55
4.2. Demanda y oferta ...................................................................................................... 71
4.2.1. Estimación del mercado potencial ....................................................................... 71
4.2.2. Estimación del mercado disponible ..................................................................... 71
4.2.3. Estimación del mercado efectivo ......................................................................... 72
4.2.4. Estimación del mercado objetivo ......................................................................... 73
4.2.5. Frecuencia de Compra.......................................................................................... 73
4.2.6. Cuantificación anual de la demanda .................................................................... 74
4.2.7. Estacionalidad........................................................................................................ 74
4.2.8. Programa de ventas en unidades ........................................................................ 76
4.3. Mezcla de Marketing.................................................................................................. 82
4.3.1. Producto ................................................................................................................. 82
4.3.2. Precio...................................................................................................................... 92
4.3.3. Plaza ....................................................................................................................... 93
4.3.4. Promoción .............................................................................................................. 94
4.3.4.1. Campaña de Lanzamiento .............................................................................. 94
4.3.4.2. Promoción para todos los años ...................................................................... 98
Capítulo V: Estudio Legal y Organizacional ................................................................................... 99
5.1. Estudio Legal .............................................................................................................. 99
5.1.1 Forma Societaria ................................................................................................... 99
5.1.2. Registro de marcas y patentes ........................................................................... 100
5.1.3. Licencias y autorizaciones .................................................................................. 101
5.1.4. Legislación Laboral ............................................................................................. 103
5.1.5. Legislación Tributaria .......................................................................................... 104
5
5.1.6. Otros aspectos legales........................................................................................ 106
5.1.7. Resumen del capítulo ......................................................................................... 107
5.2. Estudio Organizacional............................................................................................ 108
5.2.1. Organigrama Funcional ...................................................................................... 108
5.2.2. Servicios Tercerizados ........................................................................................ 108
5.2.3. Descripción de puestos de trabajo..................................................................... 109
5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados ................................ 113
5.2.5. Aspectos Laborales ............................................................................................. 114
Capítulo VI: Estudio Técnico ....................................................................................................... 124
6.1. Tamaño del Proyecto .............................................................................................. 124
6.1.1 Capacidad instalada ............................................................................................ 124
6.1.2 Capacidad utilizada ............................................................................................. 124
6.1.3 Capacidad Máxima .............................................................................................. 125
6.2. Procesos ................................................................................................................... 126
6.2.1. Diagrama de Flujo de Proceso de Producción ................................................. 126
6.2.2. Programa de producción..................................................................................... 138
6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos ........................................................ 142
6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos..................................... 142
6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa ........................................................... 142
6.3. Tecnología para el proceso..................................................................................... 143
6.3.1. Maquinarias (ver anexo 1). .................................................................................. 143
6.3.2. Equipos .................................................................................................................. 143
6.3.3. Herramientas ......................................................................................................... 144
6.3.4. Utensilios y útiles de limpieza .............................................................................. 144
6.3.5. Mobiliario de oficina .............................................................................................. 145
6.3.6. Útiles de oficina ..................................................................................................... 146
6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos ................................... 146
6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. ........................ 147
6.3.9. Programa de compras posteriores de maquinarias, equipos, herramientas,
utensilios. ......................................................................................................................... 149
6.4. Localización .............................................................................................................. 150
6.4.1. Macro localización ................................................................................................ 150
6.4.2. Micro localización .................................................................................................. 150
6.4.3. Gastos de adecuación. ......................................................................................... 155
6.4.4. Gastos de servicios. ............................................................................................. 155
6
6.4.5. Plano del centro de operaciones ......................................................................... 156
6.4.6. Descripción del centro de operaciones. .............................................................. 157
6.5 Responsabilidad social frente al entorno ............................................................... 157
6.5.1. Impacto ambiental................................................................................................. 157
6.5.2. Con los trabajadores............................................................................................. 158
6.5.3. Con la comunidad ................................................................................................. 158
Capítulo VII: Estudio económico y financiero .............................................................................. 159
7.1. Inversiones ............................................................................................................... 159
7.1.1 Inversión en Activo Fijo Depreciable ................................................................. 159
7.1.2 Inversión en Activo Intangible ............................................................................ 160
7.1.3 Inversión en Gastos Pre operativos ................................................................... 161
7.1.4 Inversión en Inventarios Iniciales ....................................................................... 163
7.1.5 Inversión en capital de trabajo (Método déficit acumulado) ............................ 163
7.1.6 Liquidación del IGV ............................................................................................. 165
7.1.7 Resumen de estructura de inversiones ............................................................. 166
7.2 Financiamiento ......................................................................................................... 166
7.2.1 Estructura de financiamiento .............................................................................. 166
7.2.2 Financiamiento del activo fijo ............................................................................. 167
7.2.3 Financiamiento del capital de trabajo ................................................................ 168
7.3 Ingresos anuales ...................................................................................................... 169
7.3.1 Ingresos por ventas ............................................................................................. 169
7.3.2 Recuperación de capital de trabajo ................................................................... 171
7.3.3 Valor de Desecho Neto del activo fijo ................................................................ 171
7.4 Costos y gastos anuales ......................................................................................... 173
7.4.1 Egresos desembolsables .................................................................................... 173
7.4.1.1 Presupuesto de materias primas e insumos .......................................... 173
7.4.1.2 Presupuesto de Mano de Obra Directa .................................................. 173
7.4.1.3 Presupuesto de costos indirectos ........................................................... 175
7.4.1.4 Presupuesto de gastos de administración ............................................. 176
7.4.1.5 Presupuesto de gastos de ventas ........................................................... 177
7.4.2 Egresos no desembolsables .............................................................................. 177
7.4.2.1 Depreciación ............................................................................................. 177
7.4.2.2 Amortización de intangibles ..................................................................... 178
7.4.2.3 Gasto por activos fijos no depreciables .................................................. 179
7.4.3 Costo de producción unitario y costo total unitario ........................................... 179
7
7.4.4 Costos fijos y variables unitarios ........................................................................ 181
Capitulo VIII: Estados financieros proyectados ........................................................................... 182
8.1 Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja ................... 182
8.2 Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros ..................................... 182
8.3 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal .......... 183
8.4 Flujo de Caja Operativo ........................................................................................... 184
8.5 Flujo de Capital ........................................................................................................ 184
8.6 Flujo de Caja Económico ........................................................................................ 184
8.7 Flujo del Servicio de la deuda ................................................................................. 185
8.8 Flujo de Caja Financiero ......................................................................................... 185
Capitulo IX: Evaluación económica financiera ............................................................................. 186
9.1 Cálculo de la tasa de descuento ............................................................................ 186
9.1.1 Costo de oportunidad .......................................................................................... 186
9.1.1.1 CAPM ........................................................................................................ 186
9.1.1.2 COK propio................................................................................................ 186
9.1.1.3 Costo de la deuda .................................................................................... 187
9.1.2 Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC) .............................................. 187
9.2 Evaluación económica financiera ........................................................................... 187
9.2.1 Indicadores de Rentabilidad ............................................................................... 187
9.2.1.1 VANE y VANF ........................................................................................... 188
9.2.1.2 TIRE y TIRF, TIR modificado .................................................................. 188
9.2.1.3 Período de recuperación descontado ..................................................... 188
9.2.1.4 Análisis Beneficio / Costo (B/C) .............................................................. 189
9.2.2 Análisis del punto de equilibrio ........................................................................... 190
9.2.2.1 Costos variables, Costos fijos ................................................................. 190
9.2.2.2 Estado de resultados (costeo directo) .................................................... 190
9.2.2.3 Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades .................... 191
9.2.2.4 Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles ............. 191
9.3 Análisis de sensibilidad y de riesgo........................................................................ 191
9.3.1 Variables de entrada ........................................................................................... 191
9.3.2 Variables de salida .............................................................................................. 192
9.3.3 Análisis unidimensional ....................................................................................... 192
9.3.4 Análisis multidimensional .................................................................................... 193
9.3.5 Variables críticas del proyecto ........................................................................... 194
9.3.6 Perfil de riesgo ..................................................................................................... 195
8
Capitulo X: Conclusiones y Recomendaciones ............................................................................ 196
10.1 Conclusiones ............................................................................................................ 196
10.2 Recomendaciones ................................................................................................... 196
BIBLIOGRAFÍA ............................................................................................................................ 198
LINKOGRAFÍA ............................................................................................................................. 200
9
INDICES DE TABLAS
Tabla 1: Modelo CANVAS Pet‟s App ...............................................................................23
Tabla 2: Datos Generales del Perú 2017 .........................................................................32
Tabla 3: Datos Generales de Lima 2017 ..........................................................................33
Tabla 4: Cuadro explicativo de la tasa de crecimiento de la población (2013-2017).........34
Tabla 5: Cuadro explicativo del ingreso per cápita (2013-2017) (Expresado en millones de
habitantes y soles) ...........................................................................................................34
Tabla 6: Cuadro explicativo de la población económicamente activa (PEA) del 2012 –
2016 ................................................................................................................................35
Tabla 7: Cuadro explicativo de la Balanza Comercial del 2012 al 2016 (Expresado en
Millones de US$) .............................................................................................................36
Tabla 8: Cuadro explicativo de las Importaciones y Exportaciones del 2012 al 2015
(Valores FOB Expresado en millones de dólares) ............................................................36
Tabla 9: Cuadro explicativo del PBI del 2012 al 2016 (Expresado en millones de soles) .37
Tabla 10: Cuadro explicativo de la Tasa de Inflación de Perú del 2012 al 2016 (Variación
Promedio Anual) ..............................................................................................................37
Tabla 11: Cuadro explicativo de la Tasa de interés de Perú del 2012 al 2016 (Expresado
en Porcentajes) ................................................................................................................38
Tabla 12: Cuadro explicativo de Tipo de Cambio del Perú del 2012 al 2016 (Expresado en
soles) ...............................................................................................................................38
Tabla 13: Cuadro explicativo del Riesgo país de Perú del 2012 al 2016 (Expresado en
Puntos Básicos y Porcentaje) ..........................................................................................39
Tabla 14: Cuadro de los competidores indirectos ............................................................43
Tabla 15: Cuadro de los proveedores de servicio. ...........................................................45
Tabla 16: Matriz de FODA Pet‟s App ...............................................................................48
Tabla 17: Cuadro de Desagregación de la muestra .........................................................52
Tabla 18: Fórmula Técnico de Muestreo de Población Finita. ..........................................52
Tabla 19: Cuadro de Desagregación de la muestra .........................................................52
Tabla 20: Resultados pregunta 1 de encuesta .................................................................57
Tabla 21: Resultados pregunta 2 de encuesta .................................................................57
Tabla 22: Resultados pregunta 3 de encuesta .................................................................58
Tabla 23: Resultados pregunta 4 de encuesta .................................................................59
Tabla 24: Resultados pregunta 5 de encuesta .................................................................59
Tabla 25: Resultados pregunta 6 de encuesta .................................................................60
Tabla 26: Resultados pregunta 8 de encuesta .................................................................61
Tabla 27: Resultados pregunta 9 de encuesta .................................................................62
10
Tabla 28: Resultados pregunta 10 de encuesta ...............................................................63
Tabla 29: Resultados pregunta 11 de encuesta ...............................................................63
Tabla 30: Resultados pregunta 12 de encuesta ...............................................................64
Tabla 31: Resultados pregunta 14 de encuesta ...............................................................66
Tabla 32: Resultados pregunta 15 de encuesta ...............................................................67
Tabla 33: Resultados pregunta 16 de encuesta ...............................................................67
Tabla 34: Resultados pregunta 17 de encuesta ...............................................................68
Tabla 35: Resultados pregunta 18 de encuesta ...............................................................69
Tabla 36: Resultados pregunta 19 de encuesta ...............................................................69
Tabla 37: Resultados pregunta 20 de encuesta ...............................................................70
Tabla 38: Cuadro de Mercado Potencial ..........................................................................71
Tabla 39: Cuadro de Mercado Disponible ........................................................................72
Tabla 40: Cuadro de Mercado Efectivo ............................................................................73
Tabla 41: Cuadro de Mercado Objetivo............................................................................73
Tabla 42: Cuadro de Frecuencia de compra ....................................................................74
Tabla 43: Cuadro de Proyección de la demanda .............................................................74
Tabla 44: Cálculo de la estacionalidad .............................................................................74
Tabla 45: Determinación de la estacionalidad ..................................................................75
Tabla 46: Programa de ventas en unidades año 1 ...........................................................76
Tabla 47: Programa de ventas en unidades año 2 ...........................................................76
Tabla 48: Programa de ventas en unidades año 3 ...........................................................77
Tabla 49: Programa de ventas en unidades año 4 ...........................................................77
Tabla 50: Programa de ventas en unidades año 5 ...........................................................78
Tabla 51: Presupuesto de ingresos año 1 ........................................................................79
Tabla 52: Presupuesto de ingresos año 2 ........................................................................80
Tabla 53: Presupuesto de ingresos año 3 ........................................................................80
Tabla 54: Presupuesto de ingresos año 4 ........................................................................81
Tabla 55: Presupuesto de ingresos año 5 ........................................................................81
Tabla 56: Resumen de ingresos ......................................................................................82
Tabla 57: Costos de aplicación del proyecto ....................................................................92
Tabla 58: Precio propuesto por suscripción .....................................................................93
Tabla 59: Estadística de aplicaciones descargadas en el año 2017 .................................94
Tabla 60: Aporte de Capital Social ...................................................................................99
Tabla 61: Valorización de la constitución societaria ....................................................... 100
Tabla 62: Valorización de Registro de marcas y patentes .............................................. 101
Tabla 63: Licencias y autorizaciones ............................................................................. 102
Tabla 64: Legislación laboral ......................................................................................... 104
11
Tabla 65: Impuestos y tasas .......................................................................................... 104
Tabla 66: Resumen........................................................................................................ 107
Tabla 67: Descripción y perfil del puesto ........................................................................ 109
Tabla 68: Descripción y perfil del puesto ........................................................................ 110
Tabla 69: Descripción y perfil del puesto ........................................................................ 111
Tabla 70: Descripción y perfil del puesto ........................................................................ 112
Tabla 71: Descripción y perfil del puesto ........................................................................ 113
Tabla 72: Planilla ........................................................................................................... 117
Tabla 73: Planilla para los años del Administrador ......................................................... 118
Tabla 74: Planilla para los años del Asistente y Gestor Comercial ................................. 119
Tabla 75: Planilla para los años del jefe del Proyecto .................................................... 120
Tabla 76: Planilla para los años del Analista Programador ............................................ 121
Tabla 77: Resumen pago total planillas ......................................................................... 122
Tabla 78: Gastos de servicios tercerizados .................................................................... 122
Tabla 79: Horario de Trabajo ......................................................................................... 123
Tabla 80: Capacidad instalada en usuarios activos........................................................ 124
Tabla 81: Cálculos capacidad utilizada .......................................................................... 124
Tabla 82: Porcentaje capacidad instalada. ..................................................................... 125
Tabla 83: Programa de servicios de Clínicas Veterinarias ............................................. 138
Tabla 84: Programa de servicios de Veterinarios Independientes .................................. 139
Tabla 85: Programa de servicios de Tiendas de Mascotas ............................................ 140
Tabla 86: Resumen de Programa de Servicios .............................................................. 141
Tabla 87: Mano de obra ................................................................................................. 142
Tabla 88: Máquinas de operaciones .............................................................................. 143
Tabla 89: Equipos de oficina .......................................................................................... 143
Tabla 90: Herramientas ................................................................................................. 144
Tabla 91: Útiles de limpieza ........................................................................................... 144
Tabla 92: Mobiliario de oficina ....................................................................................... 145
Tabla 93: Útiles de oficina .............................................................................................. 146
Tabla 94: Programa de mantenimiento a maquinaria de operaciones ............................ 146
Tabla 95: Programa de mantenimiento a equipos y mobiliario de oficina ....................... 147
Tabla 96: Reposición de herramientas ........................................................................... 147
Tabla 97: Reposición de utensilios y útiles de limpieza .................................................. 148
Tabla 98: Programa de compras posteriores ................................................................. 149
Tabla 99: Ponderado de Macro localización................................................................... 150
Tabla 100: Ponderado de Micro localización .................................................................. 151
Tabla 101: Gastos de adecuación .................................................................................. 155
12
Tabla 102: Gastos de Servicios ..................................................................................... 156
Tabla 103: Impacto ambiental ........................................................................................ 157
Tabla 104: Inversión en activo fijo depreciable ............................................................... 159
Tabla 105: Inversión de activos intangibles .................................................................... 160
Tabla 106: Gastos Pre operativos .................................................................................. 161
Tabla 107: Inversión en capital de trabajo ...................................................................... 164
Tabla 108: Liquidación del IGV ...................................................................................... 165
Tabla 109: Resumen de Inversiones .............................................................................. 166
Tabla 110: Estructura de Financiamiento ....................................................................... 167
Tabla 111: Financiamiento del activo fijo ....................................................................... 168
Tabla 112: Financiamiento del capital de trabajo ........................................................... 169
Tabla 113: Ingreso mensual de ventas .......................................................................... 170
Tabla 114: Ingreso anual de ventas ............................................................................... 170
Tabla 115: Recuperación de capital de trabajo .............................................................. 171
Tabla 116: Valor de desecho del activo fijo .................................................................... 172
Tabla 117: Presupuesto de MOD por año ...................................................................... 173
Tabla 118: Presupuesto de MOD por mes ..................................................................... 174
Tabla 119: Costos Indirectos ......................................................................................... 175
Tabla 120: Gastos de Administración............................................................................. 176
Tabla 121: Gastos de Venta .......................................................................................... 177
Tabla 122: Depreciación ................................................................................................ 178
Tabla 123: Amortización de intangibles.......................................................................... 178
Tabla 124: Amortización de gastos pre operativos amortizables .................................... 178
Tabla 125: Gastos por activo fijo no depreciable ............................................................ 179
Tabla 126: Costo de producción unitario y costo total unitario ....................................... 180
Tabla 127: Costo Fijo y Variable Unitario ....................................................................... 181
Tabla 128: Estado de resultados sin gatos financieros .................................................. 182
Tabla 129: Estado de resultados con gastos financieros y escudo fiscal ....................... 183
Tabla 130: Flujo de caja operativo ................................................................................. 184
Tabla 131: Flujo de caja capital...................................................................................... 184
Tabla 132: Flujo de caja económico ............................................................................... 184
Tabla 133: Flujo del Servicio de la deuda ...................................................................... 185
Tabla 134: Flujo de caja financiero ................................................................................ 185
Tabla 135: CAPM .......................................................................................................... 186
Tabla 136: Cok Propio ................................................................................................... 186
Tabla 137: Costo de la deuda ........................................................................................ 187
Tabla 138: WACC .......................................................................................................... 187
13
Tabla 139: Indicadores de Rentabilidad ......................................................................... 187
Tabla 140: VANE y VANF .............................................................................................. 188
Tabla 141: TIRE y TIRF ................................................................................................. 188
Tabla 142: TIR Modificado (TIRM) a/ ............................................................................. 188
Tabla 143: Periodo de recuperación a partir de flujos descontados ............................... 189
Tabla 144: Análisis Beneficio/Costo ............................................................................... 189
Tabla 145: Costos Variables y Costos Fijos ................................................................... 190
Tabla 146: Estado de resultados.................................................................................... 190
Tabla 147: Análisis punto de equilibrio en unidades....................................................... 191
Tabla 148: Análisis punto de equilibrio en nuevos soles ................................................ 191
Tabla 149: Variables de salida ....................................................................................... 192
Tabla 150: Análisis unidimensional ................................................................................ 192
Tabla 151: Análisis multidimensional ............................................................................. 193
Tabla 152: Variables críticas del proyecto ...................................................................... 194
Tabla 153: Perfil de riesgo ............................................................................................. 195
14
ÍNDICE DE FIGURAS
Figura 1: Logotipo del producto........................................................................................20
Figura 2: Pantalla inicial de la aplicación ..........................................................................26
Figura 3: Pantalla de Ingreso a la aplicación y/o solicitud de registro. ..............................27
Figura 4: Pantalla de registro ...........................................................................................27
Figura 5: Foto del Focus Group .......................................................................................53
Figura 6: Foto del Focus Group .......................................................................................54
Figura 7: Foto del Focus Group .......................................................................................54
Figura 8: Gráfico circular 1. ..............................................................................................57
Figura 9: Gráfico circular 2. ..............................................................................................58
Figura 10: Gráfico circular 3. ............................................................................................58
Figura 11: Gráfico circular 4. ............................................................................................59
Figura 12: Gráfico circular 5. ............................................................................................60
Figura 13: Gráfico circular 6. ............................................................................................60
Figura 14: Gráfico circular 7. ............................................................................................61
Figura 15: Gráfico circular 8. ............................................................................................62
Figura 16: Gráfico circular 9. ............................................................................................62
Figura 17: Gráfico circular 10. ..........................................................................................63
Figura 18: Gráfico circular 11. ..........................................................................................64
Figura 19: Gráfico circular 12. ..........................................................................................65
Figura 20: Gráfico de barras 1 .........................................................................................65
Figura 21: Gráfico circular 13. ..........................................................................................66
Figura 22: Gráfico circular 14. ..........................................................................................67
Figura 23: Gráfico circular 15. ..........................................................................................68
Figura 24: Gráfico circular 16. ..........................................................................................68
Figura 25: Gráfico circular 17. ..........................................................................................69
Figura 26: Gráfico circular 18. ..........................................................................................70
Figura 27: Gráfico circular 19. ..........................................................................................70
Figura 28: Pantalla de carga. ...........................................................................................83
Figura 29: Pantalla Login. ................................................................................................84
Figura 30: Pantalla servicio. .............................................................................................85
Figura 31: Pantalla detalle de Servicios Básicos. .............................................................86
Figura 32: Listado de Clientes. ........................................................................................87
Figura 33: Pantalla detalle de veterinaria .........................................................................88
Figura 34: Pantalla de ubicación. .....................................................................................89
Figura 35: Pantalla de registro. ........................................................................................90
15
Figura 36: Pantalla Recuperar Clave ...............................................................................91
Figura 37: Pet´s App en Facebook ...................................................................................95
Figura 38: Pet´s App en Instagram ..................................................................................96
Figura 39: Pet´s App en YouTube ....................................................................................96
Figura 40: Plano de ubicación ........................................................................................ 151
Figura 41: Imagen del local ............................................................................................ 152
Figura 42: Imagen del local ............................................................................................ 152
Figura 43: Imagen del local ............................................................................................ 153
Figura 44: Imagen del local ............................................................................................ 153
Figura 45: Imagen del local ............................................................................................ 154
Figura 46: Imagen del local ............................................................................................ 154
Figura 47: Imagen del local ............................................................................................ 155
Figura 48: Plano del centro de operaciones ................................................................... 156
Figura 49: Gráfico circular 1. .......................................................................................... 166
Figura 50: Gráfico circular 2. .......................................................................................... 167
16
ÍNDICE DE ILUSTRACIONES
Ilustración 1: Diagrama de acceso al aplicativo .............................................................. 126
Ilustración 2: Diagrama para recuperar contraseña ........................................................ 128
Ilustración 3: Diagrama de consulta del servicio „Emergencia‟ ....................................... 130
Ilustración 4: Diagrama de consulta del servicio „Doctor en casa‟ .................................. 132
Ilustración 5: Diagrama de consulta del servicio „Servicios Básicos‟ .............................. 134
Ilustración 6: Diagrama de Consulta Tips ....................................................................... 136
17
RESUMEN EJECUTIVO
El proyecto Pet´s App nace a raíz de las siguientes preguntas, ¿Qué medios
tenemos disponibles para conocer el lugar idóneo en donde atender a nuestras
mascotas? y ¿Qué facilidades tienen los profesionales en la salud de las mascotas para
dar a conocer su servicio?, algunos de los miembros del grupo respondió que el cuidado
de su mascota lo confía al veterinario cerca a su domicilio, ¿Pero es ésta la mejor
respuesta?, ¿El lugar idóneo depende de que tan cerca se encuentre el veterinario a su
domicilio? El principal problema de los dueños de las mascotas es el no tener la
suficiente información que le sirva para tomar la mejor decisión en cuanto al profesional
veterinario que debe atender a su mascota, si bien cada respuesta es subjetiva, son
diferentes factores la que determinan cual es la mejor opción para la elección del centro
veterinario, profesional veterinario o tienda de mascota que cubran las necesidades que
el dueño tiene para su mascota, factores como el precio, instalaciones, ubicación, calidad
de la atención, deben ser parte del análisis de elección. Por otro lado, no todos los
profesionales en la salud de las mascotas tienen las facilidades de dar a conocer sus
servicios, no tienen un medio centralizado en donde puedan informar acerca de su
trabajo y las características del mismo.
Por tal razón, el plan de negocio presentado en el informe 1 tiene como principal
objetivo evaluar la viabilidad del proyecto Pet´s App, que oportunidades de éxito tenemos
al lanzar al mercado de Lima Metropolitana este aplicativo móvil bajo el modelo de
convertirnos en el nexo entre las veterinarias, médicos veterinarios y tiendas de mascotas
con los usuarios finales (dueños de las mascotas). Este aplicativo, contará con
información de costos, ubicación, horario de atención, detalle de los servicios que se
brinda, disponibilidad de visitas a domicilio, entre otros, con un aspecto dinámico, y de
fácil uso por parte del consumidor final (dueños de las mascotas) y de las veterinarias,
veterinarios independientes y tiendas de mascotas, tomando como supuestos el alto nivel
de demanda de atención en temas de la salud para las mascotas, así como el aspecto
cultural al considerar a la mascota parte de la familia.
Datos económicos y sociales apoyan la propuesta de creación de esta app, como
por ejemplo el crecimiento del ingreso per cápita en un 3% anual desde el año 2016, el
porcentaje elevado de personas que atienden a sus mascotas al mes, que llega a niveles
del 70% de hogares con mascotas de Lima Metropolitana y las estimaciones realizadas
por especialistas de la materia que consideran que el dueño de la mascota invierte en
18
promedio 200 soles mensuales para el cuidado de su engreído, la importancia de la
mascota al nivel de ser considerada miembro de la familia.
El proyecto lo trabajaremos con la estrategia de diferenciación, debido a que el
servicio que se brindará consiste en consolidar la información facilitada por nuestros
asociados (clientes), la cual los usuarios finales podrán visualizarlo a través del aplicativo
móvil.
De acuerdo con el estudio de mercado realizado para el informe 2, consistió en
un primer paso en la realización de un focus group, con la participación de 10 personas,
con resultados favorables para el proyecto, resaltando ideas que aportan a la mejora del
mismo, como por ejemplo el hecho de agregar campos en el aplicativo para el ingreso de
comentario del usuario, el color del slogan, entre otros. En un segundo paso, bajo el
modelo B2B, se realizó una encuesta dirigida a 71 veterinarios, con la finalidad de saber
que tan dispuestos están en utilizar nuestro aplicativo y cuánto están dispuestos a pagar
por el servicio que les brindaríamos.
La campaña de lanzamiento y la publicidad para todos los años se determinó a
través de marketing Mix.
A partir del informe 3 se definió la estructura de la empresa con ello la base legal
para su funcionamiento. Se estructuro el organigrama donde vemos la jerarquía de los
trabajadores de la empresa y también el detalle de sus funciones más el costo de los
servicios que se tercerizarán. Asimismo, se definió el proceso de la aplicación donde se
expresa el flujo y funcionamiento de la misma. A través de los resultados de la Macro y
Micro localización se determinó que la oficina estará ubicada en el cercado de Lima.
En el informe 4 se ha evaluado y analizado económica y financieramente la
viabilidad del proyecto; de tal forma que se demuestre de manera cuantitativa la
rentabilidad que generara la inversión. Se realizó una inversión de Activo Fijo Depreciable
de S/. 9,240.00 y una inversión de S/. 1,562.44 para Activos Intangibles.
Como Gastos Operativos se ha considerado una inversión de S/. 95,889.35 y el total de
inversión para el proyecto será de S/. 119,818.81, de los cuales el 17% será financiado
por un banco (S/. 19,818.81) y el 83% será aportado por los accionistas (S/. 100,000.00).
Por otro lado, los ingresos presentan una tendencia de crecimiento de S/. 230,974.58 en
el año primero, incrementándose a S/. 570,516.95 en el año quinto.
19
Según el análisis realizado en la Evaluación económica financiera, se puede
concluir que el proyecto es viable y se obtiene una rentabilidad positiva, ya que se
proyecta un VANE de S/. 108,811.30 y un TIRE de 56.99%, que es mayor al WACC
hallado 30.40%.
El análisis de Beneficio/Costo determino que en el flujo económico por cada sol
invertido el proyecto recibe 1.91 soles y gana 0.91 soles y en el flujo financiero por cada
sol invertido por los accionistas, reciben 2.07 soles y ganan 1.07 soles. También se
determinó que la recuperación del capital se realizará en un periodo de 3 años y 5 meses.
20
Capítulo I: Información general
1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de Evaluación
Razón social: Soluciones Pet‟s App SAC.
Razón comercial: Pet‟s App
Tipo de empresa: Sociedad Anónima Cerrada.
Logo:
Figura 1: Logotipo del producto
Fuente: Propia
Elaboración: Propia
Horizonte de evaluación
El servicio que brindará Pet‟s App, considerando factores como el periodo de
inversión para la ingreso al mercado, el potencial de crecimiento del negocio de
veterinarias en el país principalmente en la provincia de Lima, y por ende el crecimiento
de nuestro público objetivo, así como el incremento anual de hogares con mascotas y los
costos de la creación y mantenimiento del servicio, estimamos un horizonte de evaluación
de 5 años, iniciando el mismo en el mes de enero 2019, culminando en el mes de
diciembre 2023. Este periodo será sustentado líneas abajo con los cálculos
correspondientes a la proyección de ingresos mensuales, las actividades de inversión
como parte de la introducción al mercado del servicio, costos, entre otros.
21
Ciclo de vida del Servicio
La tecnología juega un aspecto importante en el ciclo de vida de la aplicación. El
avance tecnológico, así como la facilidad para la búsqueda de información y generación
de nuevas apps y/o alternativas que compitan al servicio que brindaremos, impactará en
el ciclo de vida de nuestro servicio.
Según los estudios realizados, el crecimiento de hogares con mascota, y el
aumento exponencial de veterinarias en la ciudad, además de los cambios en los hábitos
por parte de los dueños de las mascotas, consideramos que el ciclo de vida del servicio
será de 2 años antes de llegar a un nivel de maduración que obligue a cambios y mejoras
en la atención que se brindará a los usuarios.
Período de introducción
Consideramos que en los primeros 6 meses, el servicio que se brindará con la
aplicación, en la etapa de introducción, debe estar respaldada por una fuerte inversión
buscando asociaciones con empresas afines que permitan lograr el reconocimiento de la
marca, así como también en la búsqueda de clientes de renombre que ayuden a
incrementar el valor de la app.
1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria
CIIU: 6209
Actividad económica: Otras actividades de tecnología de la información y de servicios
informáticos.
El negocio consiste en dar soporte a la fuente a través de nuestra aplicación.
Partida arancelaria: No tiene
1.3. Definición del Negocio y Modelo Canvas
Modelo de Negocio
El modelo de negocio consiste en ser el nexo entre el usuario final (dueño de la
mascota) con las veterinarias, veterinarios independientes y tiendas de mascotas a través
de la app, con la finalidad que puedan incrementar su portafolio de clientes.
22
Pet‟s App podrá ser descargada por los usuarios (dueños de las mascotas) en las
principales tiendas de aplicativos móviles del mercado tecnológico como Appstore (Apple)
y Playstore (Android), orientados a Smartphone. Contará además con presencia en las
redes sociales con informes y datos alusivos a las mascotas, con links que permita al
público objetivo descargar el aplicativo de forma fácil y segura.
El radio de cobertura del aplicativo se centrará en Lima Metropolitana, por ende,
nuestro público objetivo será inicialmente los dueños de mascotas que suelen llevar a sus
engreídos a la veterinaria (70% de los hogares), perteneciente a todos los niveles
socioeconómicos de la mencionada ciudad.
Pet‟s App, permitirá que el consumidor final de las veterinarias, tiendas de
mascotas o veterinarios independientes tengan acceso a las direcciones y teléfonos de
contacto de los clientes asociados al app, el mapa permite facilitar al usuario la ubicación
del cliente, permitirá también conocer el horario de atención, podrán acceder a un
comparativo de precios de los servicios que ofrecen las veterinarias como vacunas,
desparasitación, baño a sus mascotas entre otros, una opción que permite buscar la
especialidad de animales y la posibilidad de conocer cuáles de nuestros clientes brindan
sus servicios de 24/7 y quienes realizan servicio a domicilio.
23
Tabla 1: Modelo CANVAS Pet‟s App
24
Explicación del modelo CANVAS:
Propuesta de Valor:
Pet´s app será el primer aplicativo móvil de Lima Metropolitana, que servirá como
medio para que las clínicas veterinarias, veterinarios independientes y tiendas de mascotas
puedan dar a conocer sus servicios con la finalidad de cubrir las necesidades del público
objetivo que son los dueños de las mascotas.
Este aplicativo, de descarga gratuita para el consumidor final, le permitirá conocer la
relación de clínicas y veterinarios más cercanos, además de informarse de los diferentes
precios para un mismo servicio, mejorando su toma de decisión.
Relación con clientes:
El aplicativo brindará un soporte continuo a las clínicas veterinarias, veterinarios
independientes y tiendas de mascotas asociados a la marca, manteniendo una relación
estrecha con nuestros clientes.
Segmento de Clientes:
El aplicativo estará a disposición de todas las clínicas, veterinarios independientes y
tiendas de mascotas de Lima Metropolitana para su afiliación. Además, será de fácil acceso
para el consumidor final, quien podrá descargar el aplicativo en su dispositivo Smartphone
de manera gratuita.
Canales:
Pet´s App estará disponible en las principales tiendas virtuales de un Smartphone,
tales como Appstore y Playstore, sin costo alguno. Además, en las redes sociales, con
información de la App anexaremos un link para la descarga del aplicativo.
Para un adecuado servicio, Pet´s App tendrá un correo electrónico, en el cual el consumidor
final y las clínicas veterinarias, veterinarios independientes y tiendas de mascotas puedan
realizar sus consultas o sugerencias.
Pet´s App participará en eventos relacionados a las mascotas con la finalidad de
promocionar la marca.
Actividades Clave:
La actividad clave es la de ser el medio que sirva de contacto entre el usuario final
con la clínicas veterinarias, veterinario independiente y tiendas de mascotas, brindando un
soporte continuo para un adecuado servicio de la app. El compromiso de la empresa es
tener una plataforma fácil de usar, rápida y confiable.
25
Socios Claves:
Nuestros socios claves serán las clínicas veterinarias, veterinarios independientes y
tiendas de mascotas afiliados a la app. También las marcas afines que adquieran un
espacio para promocionar sus productos, la plataforma tecnológica que nos ayudará a dar el
mantenimiento y los socios inversionistas de la app.
Recursos Claves:
Como recursos claves tenemos la Tecnología a utilizar como los servidores de la
nube, dominio, hosting, gestor de base de datos, entre otros. Así como también los
profesionales que se encargarán del mantenimiento continuo de la app, y los
desarrolladores.
Estructura de Costos:
Nuestra estructura de costos estará compuesta por la inversión inicial, y el costo de
mantenimiento de la app. Entre ellos comprende el pago de las licencias, el servicio de
internet, la infraestructura tecnológica, impuestos, contabilidad y el marketing para la gestión
comercial.
Fuente de Ingresos:
La fuente de ingresos de la app será principalmente por el cobro de inscripción y
mantenimiento mensual que deberá pagar cada clínica veterinaria, veterinario independiente
y tienda de mascota, además de otros ingresos producto de la venta de espacios
publicitarios, tanto para las clínicas como para marcas afines.
1.4. Descripción del Servicio
Características del Servicio
Pet‟s App nace con la finalidad de ser el medio en el cual las veterinarias,
veterinarios independientes y tiendas de mascotas puedan presentar su oferta hacia el
usuario final (dueños de las mascotas), además de buscar convertirse en la principal fuente
de consulta para el usuario que descarga la aplicación.
La app tendrá un costo de afiliación de S/.115.00 mensuales para cada uno de
nuestros asociados y será desarrollado de una manera dinámica y amigable para facilidad
de uso del público objetivo. Mostrará un desplegable con las distintas categorías de
26
animales domésticos, además de informar los principales servicios que brinda la clínica,
permitirá además poder realizar un comparativo de precios en los servicios rutinarios como
son: vacunas, desparasitación, baños de mascotas, entre otros.
La descarga del aplicativo se podrá realizar mediante Playstore y Appstore, en
ambos casos no tendrá costo de descarga por el usuario final, y tampoco suscripción anual.
Bosquejo Inicial de Pet‟s App
El bosquejo inicial de la aplicación se ha trabajado mediante el programa Balsamiq
Mockups.
Figura 2: Pantalla inicial de la aplicación
Fuente: Propia
Elaboración: Propia
27
Figura 3: Pantalla de Ingreso a la aplicación y/o solicitud de registro.
Fuente: Propia
Elaboración: Propia
Figura 4: Pantalla de registro
Fuente: Propia
Elaboración: Propia
28
1.5. Oportunidad de negocio
El ingreso per cápita en el Perú, que es el ingreso promedio que recibe un ciudadano
peruano, es de USD 6,199 al cierre del año 2016, con una estimación de crecimiento anual
menor al 3%, producto a los escándalos de corrupción que azotan al país (Diario Exitosa,
sección economía, 2017)
Según estudios realizados por Ipsos, para el año 2017, el 55% de hogares de Lima
Metropolitana (aproximadamente 1.37 millones) cuenta con alguna mascota en casa, de los
cuales el 70% llevan a sus mascotas al veterinario, y un 35% lo hace con una frecuencia de
por lo menos una vez al mes (Perú 21, Mascotas, 2017) Esta cifra irá en aumento, producto
al cambio en los hábitos de consumo de los dueños de las mascotas, además del aumento
de ofertas relacionadas a la buena atención y engreimiento para sus mascotas, generando
un mayor consumo por parte del usuario final.
Según estimaciones realizadas por Totally pets, empresa con el primer y único
programa de reembolso y beneficios para las mascotas del Perú, se estima que para el año
2017, los dueños de las mascotas invierten en su cuidado un promedio de S/.200.00
mensuales, presupuesto que puede aumentar de presentarse enfermedades o accidentes
de sus engreídos.
Son estos estudios realizados por empresas de renombre, así como los datos
económicos y hábitos de consumo de los dueños de las mascotas, las que nos alientan a
continuar con el proyecto, además de no existir en el mercado un aplicativo que brinde este
servicio integrado.
Factor cultural
La relación entre la mascota y los miembros de la familia es cada vez más estrecha,
llegando al punto de que la mascota es considerada un miembro más de la familia.
La llegada de ofertas relacionadas al entretenimiento y engreimiento de sus
mascotas, como puede ser la decoración para celebrar el cumpleaños de la mascota,
alimentos balanceados según el tipo y etapa de crecimiento de la mascota, centros de
atención para la mascota, mayores servicios por parte de las clínicas, entre otros, implica un
mayor gasto por parte de los dueños, y la necesidad de contar con un medio que les facilite
29
la búsqueda de los espacios y empresas que puedan encargarse del cuidado de sus
mascotas.
1.6. Estrategia genérica de la empresa
Se planteará la estrategia de Diferenciación, debido a que el servicio que se brindará
mediante la app contará con mayor información facilitada por nuestros asociados y las
concentrará en una sola plataforma para simplicidad en el uso por parte del usuario final.
Esta alternativa reemplazará a la búsqueda de páginas web de cada veterinaria y tiendas de
mascotas, o incluso el buscar las redes sociales de las clínicas de manera independiente,
inclusive, esta diferenciación permitirá al usuario comparar los diferentes precios en los
servicios habituales que ofrecen las clínicas, tiendas de mascotas y/o veterinarios
independientes.
30
Capítulo II: Análisis del Entorno
2.1. Análisis del Macro entorno
Factores Políticos
Desde la elección de Donald Trump como Presidente de Estados Unidos para el
periodo 2017-2021, el aspecto político en el mundo se ve afectado a raíz de las
declaraciones y decisiones, consideradas radicales por muchos analistas políticos, que
afectan las relaciones de las principales potencias mundiales.
Para enero 2018, la tensión vivida entre EE. UU. y Corea del Norte, fomentada
principalmente por sus principales líderes políticos Donald Trump y Kim Jong-Un, conlleva a
pensar en una alta posibilidad de una tercera guerra mundial. Corea del Norte da a conocer
su poder bélico y la existencia de bombas nucleares, generando el rechazo y preocupación
en el mundo y la respuesta de la ONU, con medidas que restringen el suministro de energía
a Corea del Norte, además de reducir sus exportaciones de gasolina y productos de petróleo
refinado en un 89%.
Por otro lado, EE. UU. a mediados del 2017, decide retirarse del protocolo de Kioto, o
también llamado Acuerdo de Paris, argumentando que el “cambio climático es un invento de
los chinos para perjudicar la competitividad estadounidense”, generando preocupación
mundial por los estragos generados por el calentamiento global producto de los gases de
efecto invernadero.
En Latinoamérica, se vive un escándalo de corrupción que tiene como principal actor
a la empresa Odebrecht. Gobiernos de países como Brasil, Colombia, México y Perú se ven
afectados por indicios de estar involucrados en coimas propiciadas por esta empresa, con la
finalidad de recibir facilidades en las concesiones para las principales obras de
infraestructura. Este caso conocido como el caso Lava jato, particularmente en el Perú,
involucra a los principales representantes políticos, candidatos presidenciales incluso
expresidentes y el presidente actual Pedro Pablo Kuczynski, generando que el poder
legislativo solicite la vacancia del presidente. Esta coyuntura política adversa para el país,
incrementada por las diferencias marcadas de los dos partidos políticos (Fuerza Popular de
Keiko Fujimori que cuenta con mayoría parlamentaria en el congreso y Pedro Pablo
Kuczynski como jefe del ejecutivo), produce que se viva un aumento de incertidumbre
económica para los principales inversionistas y empresas que radican en el país.
31
Factores Económicos
Según el Banco Mundial, el crecimiento de la economía mundial se acercará al 3.1%
para el presente año, dado que continuará la recuperación de la inversión, las manufacturas
y el comercio, y las economías en desarrollo exportadoras de productos básicos se
beneficiarán con el alza en los precios de dichos productos. (Banco Mundial, Comunicado
de prensa 2018).
En el caso peruano, la proyección de crecimiento, según expectativas
macroeconómicas del Banco Central de Reservas, es de 4.2%. (BCRP, Proyecciones
económicas 2018). Sin embargo, el riesgo político, generado por los hechos de corrupción y
la coyuntura política del país, conlleva que las principales entidades bancarias y agencias
calificadoras, estimen un crecimiento por debajo al proyectado por el BCR, además de
problemas en el sector construcción.
En el ejecutivo, aún se discute la posibilidad de un aumento del sueldo mínimo vital,
que hoy en día se mantiene en S/.930.00 como una manera de reactivar la economía.
Otra medida que ayudará a reactivar la economía es la inversión pública, como la
construcción de infraestructura necesaria para los Panamericanos, a realizarse en el año
2019, además de la reconstrucción del norte del país después del desastre ocasionado por
el fenómeno del niño, esto implica 9.804 proyectos por más de S/25.655 millones a lo largo
de cuatro años (MEF, estimaciones económicas, marzo 2018). En la parte privada, tenemos
proyectos de inversión, en su mayoría en el sector minero, además de la inversión en la
ampliación del aeropuerto Jorge Chávez y La Línea 2 del Metro de Lima.
Factores Sociales
Las mascotas son animales domésticos, también son llamados animales de
compañía y como su nombre lo indica son conservados por sus dueños para formar parte de
la familia, disminuir la soledad y traer la alegría a sus hogares. Las mascotas alegran
nuestros días, nos ofrecen compañía y algunas de ellas incluso pueden llegar a ser aliadas
para nosotros en la ejecución de tareas diarias si se les da un entrenamiento correcto.
(Animalear.com, julio 2017).
32
Es el hecho de considerar a la mascota como parte de la familia, que implica un
mayor cuidado y engreimientos por parte de sus dueños. Hoy, ya es común ver
celebraciones de cumpleaños para las mascotas, inclusive con ideas temáticas, es común
contar con un presupuesto para la vestimenta de la mascota, y con mucha mayor razón,
tener un presupuesto para los gastos de salud de sus engreídos, quienes en muchos de los
casos, pasaron de ser atendidos por veterinarias con consultorios pequeños, a clínicas
veterinarias con especialidades como radiología, oftalmología, odontología, hasta psiquiatría
e inseminación artificial y servicios de 'grooming' o peluquería y hospedaje (Portal Mascotas
Foyel, 2009).
Factores Tecnológicos
La tecnología avanza día a día, lo que ayer fue un descubrimiento tecnológico, hoy
puede ser considerado un objeto obsoleto. Es este mundo cambiante lo que nos obliga a
estar siempre a la vanguardia de la tecnología, buscando lo más moderno para una mejor
atención en el servicio que se le brinda al cliente.
El creador de una app debe estar siempre preocupado principalmente en la utilidad,
diseño, facilidad de uso (una interfaz amigable para el usuario) y el entretenimiento que
puede brindar el aplicativo. (Diario Gestión, sección tecnología, 2015).
2.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda)
Tabla 2: Datos Generales del Perú 2017
Fuente: INEI
Capital Lima
Ciudades Importantes Lima
Trujillo
Arequipa
Cusco
Piura
Chiclayo
Superficie 1.285.215,6 km2
Número de Habitantes1 31‟ 826, 018
PEA 16´ 142.1 miles
1 https://www.inei.gob.pe/buscador/?tbusqueda=censo+2007
33
En el 2017, el Perú contó con 31‟826,018 habitantes, según Perú en Cifras
proyectado al 2018; si se compara con las cifras recabadas en el Censo de población y
vivienda del año 2007, la población total del país se incrementó en 4‟413,861 habitantes.
La tasa de crecimiento anual es de 1.07%, Si se compara desde 1940, se puede observar
que existe una tendencia declinante del ritmo de crecimiento poblacional, ocasionados
según el Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI), la cual seguirá hasta 2050.
2.1.1.1 Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes.
Tabla 3: Datos Generales de Lima 2017
Fuente: INEI
Según fuente de INEI, la población total del Lima Metropolitana en el año 2015
fue de 10´143,003 habitante. El departamento de Lima es el más poblado, siguiendo el
departamento de La Libertad y en tercer lugar Piura. El 49.7% de la población de Lima
Metropolitana está conformada por hombres y el 50.3% son mujeres.
La tasa de crecimiento poblacional anual de Lima Metropolitana es de 1.3%,
siendo uno de los departamentos con una tasa mayor de crecimiento, ubicándose en
primer lugar el departamento de San Martín con una tasa anual de 2.6%. “El distrito más
poblado es San Juan de Lurigancho con 1 millón 91 mil 303 habitantes, seguido por San
Martín de Porres con 700 mil 178, Ate Vitarte 630 mil 85, Comas 524 mil 894, Villa El
Salvador 463 mil 14, Villa María del Triunfo 448 mil 545 y San Juan de Miraflores 404 mil
1 habitantes. En tanto, los de menor población son Santa María del Mar con 1 mil 608
Capital Lima
N° de Provincias 10
Nº de Distritos en Lima
Metropolitana
49
Superficie 34 801.6 km2
Número de Habitantes 10,143,003
Población de hombres 4´791,877
Población de mujeres 5´046,374
34
habitantes, La Punta 3 mil 392, Punta Hermosa 7 mil 609, San Bartolo 7 mil 699, Punta
Negra 7 mil 934 y Pucusana 17 mil 44 habitantes”
2.1.1.2 Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población
económicamente activa.
Tasa de crecimiento
Tabla 4: Cuadro explicativo de la tasa de crecimiento de la población (2013-2017)
Fuente: Elaboración Propia
Con respecto al número de habitantes, se puede observar en la tabla n° 3, que está
en aumento a lo largo de los años, pero el porcentaje de variación fue disminuyendo, es
decir el crecimiento no ha sido constante, se puede analizar que del año 2013 al 2017, el
decrecimiento ha sido en un 0.06%, lo cual indica que la tasa de natalidad ha decrecido.
Ingreso per cápita
Tabla 5: Cuadro explicativo del ingreso per cápita (2013-2017) (Expresado en millones de habitantes y soles)
Año Número de Habitantes %
2013 30´475,155 1.13%
2014 30´814,172 1.11%
2015 31´151,643 1.10%
2016 31´488,625 1.08%
2017 31´826,018 1.07%
35
Fuente: INEI, BCRP
En cuanto al Ingreso per Cápita, se puede apreciar que aumento en 4 años, lo cual
quiere decir que los habitantes del país disponen de mayor solvencia económica, ya que el
Perú a nivel macroeconómico se encuentra estable desde el año 2005, por lo que los
clientes no tendrán mayor inconveniente en adquirir los productos que se ofrecen.
Población económicamente activa (PEA)
Tabla 6: Cuadro explicativo de la población económicamente activa (PEA) del 2012 – 2016
Fuente: INEI, Ministerio del trabajo
*Proyección (Miles de personas)
Este cuadro se puede relacionar con el cuadro de ingreso per cápita mostrado
anteriormente, debido a que, si la población tiene más ingresos, se puede acotar que la
población peruana tiene una mejor calidad de vida, así como también se presentan más
oportunidades laborales, es decir, creación de más puestos de trabajo
Año
Ingreso Nacional
Disponible (millones
de S/.)
Población en
Millones de
Habitantes
Ingreso Per
Cápita
promedio S/.
2012 S/. 421,726 30´135,875 S/.868
2013 S/. 442,534 30´475,155 S/.875
2014 S/. 453,045 30´814,172 S/.884
2015 S/. 462,705 31´151,643 S/.886
2016 S/. 477,954 31´488,625
Año PEA Total
2012 16,142.1
2013 16,328,8
2014 16,396.4
2015 16,498,1
2016 16,903.6
36
2.1.1.3 Balanza comercial: Importaciones y Exportaciones
Balanza comercial
Tabla 7: Cuadro explicativo de la Balanza Comercial del 2012 al 2016 (Expresado en Millones de US$)
Fuente: INEI, BCRP
La Balanza Comercial en el Perú, como se puede ver en el cuadro, ha tenido un
decrecimiento del 2012 al 2015, en el 2016 se ha incrementado, además que las
importaciones han disminuido, siendo unos de los factores el natural (Fenómeno del niño),
además, la balanza comercial ha estado en déficit (2012-2015) y superávit (2016), ya que
las exportaciones no han sido mayores que las importaciones. A partir del 2016, se ve que la
balanza está aumentando y se debe a que las exportaciones han incrementado, pero las
importaciones no. Esperemos que siga este panorama de incremento, ya que muchos
inversionistas que estén interesados en invertir en negocios de exportación se ven
beneficiados, ya que se cuenta con un superávit de la balanza comercial.
Producto importaciones y exportaciones
Tabla 8: Cuadro explicativo de las Importaciones y Exportaciones del 2012 al 2015 (Valores FOB Expresado en millones de dólares)
Fuente: BCRP
Este cuadro nos explica que durante estos 5 años (2011–2015), se crea una
tendencia de crecimiento en las importaciones comparado con las exportaciones que fueron
bajando, esto quiere decir, que la balanza comercial los últimos 2 años nos dejan en déficit,
lo cual, es un factor desfavorable para el país.
2012 2013 2014 2015 2016
Exportaciones FOB 47,411 42,861 39,533 34,414 37,020
Importaciones FOB 41,018 42,356 41,042 37,331 35,132
Balanza Comercial 6,393.00 504.00 -1,509.00 -2,908.00 1,888.00
2011 2012 2013 2014 2015
Exportaciones 46376 47411 42861 39533 34236
Importaciones 37152 41018 42356 41042 37375
37
2.1.1.4 PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país
PBI (2012- 2016)
Tabla 9: Cuadro explicativo del PBI del 2012 al 2016 (Expresado en millones de soles)
Fuente: INEI, BCRP
La perspectiva de la economía peruana está en un ciclo de expansión. Se puede
observar que, durante los últimos 5 años, el PBI se ha ido incrementando y se espera que
continúe con dicho crecimiento. Todo ello implica un entorno favorable para los negocios, ya
que promueve la creación de empleos y la mejora del poder adquisitivo de la población.
Tasa de inflación
Tabla 10: Cuadro explicativo de la Tasa de Inflación de Perú del 2012 al 2016 (Variación Promedio Anual)
Fuente: BRP
Las presiones inflacionarias permanecen acotadas en el Perú, lo que denota un
panorama benigno de precios, esto quiere decir que ha disminuido y ahora se encuentra en
3.6%. Si se analizan estos 5 años, se puede ver que se ha mantenido a lo largo del tiempo,
es decir, no hay picos elevados, salvo en el 2013 que estuvo lo más bajo 2.8%.
Sin embargo, este escenario podría cambiar en el año conforme la transmisión de las
elevadas cotizaciones internacionales de insumos alimentarios hacia los precios de los
Año PBI en S/.
2012 S/. 498,536
2013 S/. 534,707
2014 S/. 576,380
2015 S/. 612,504
2016 S/. 658,715
Año Inflación %
2012 3.70%
2013 2.80%
2014 3.20%
2015 3.50%
2016 3.60%
38
bienes finales se acentúe, además de los problemas que está sufriendo el medio oriente
(Posible conflicto), que ya están teniendo reacciones.
Tasa de intereses
Tabla 11: Cuadro explicativo de la Tasa de interés de Perú del 2012 al 2016 (Expresado en Porcentajes)
Fuente: BCRP
De acuerdo con los datos del cuadro, el hecho de pensar en solicitar un préstamo de
alguna entidad financiera es factible, puesto que las variaciones de las tasas tanto de
moneda nacional como extranjera no presentan mucha diferencia. Por el contrario, es
importante analizar de que conforme pasan los años, presenta una tendencia a bajar, salvo
2015 y 2016 que tuvo un incremento, tanto en moneda extranjera y nacional, si la variación
se mantiene incrementando, hay que analizar los bancos sus mejores tasas y el tiempo de
endeudamiento.
Tipo de cambio
Tabla 12: Cuadro explicativo de Tipo de Cambio del Perú del 2012 al 2016 (Expresado en soles)
Fuente: BCRP
En el cuadro se puede observar los tipos de cambio con respecto al dólar de los
últimos 5 años, el cual presenta un crecimiento notorio, cabe mencionar que esto podría ser
una desventaja con respecto a la moneda peruana, el sol, ya que se ha ido devaluando, por
lo que obtener un dólar en la actualidad es más caro que en el 2012. Sin embargo, el sector
2012 2013 2014 2015 2016
Tasa de Interés Activa Promedio
en Moneda Extranjera 4.20% 4.10% 3.80% 3.80% 4.40%
Tasa de Interés Activa Promedio
en Moneda Nacional 19.1% 15.9% 15.7% 16.1% 17.2%
Año Tipo de Cambio en
Promedio Anual
2012 2.64
2013 2.70
2014 2.84
2015 3.19
2016 3.38
39
de exportación se ha visto favorecido con el tipo de cambio, ya que esto les genera mejor
rentabilidad.
Este incremento no favorecerá al momento de adquirir maquinarias que estén valorizadas
en dicha moneda extranjera, así como otros gastos que se presenten durante el periodo de
evaluación y puesta en marcha del negocio.
Riesgo país
Tabla 13: Cuadro explicativo del Riesgo país de Perú del 2012 al 2016 (Expresado en Puntos Básicos y Porcentaje)
Fuente: BCRP
El Riesgo País se mide en puntos básicos, cada 100 puntos equivalen a 1%. En base
a este indicador, el cual es muy volátil ya que varía constantemente por factores
económicos, políticos, sociales, entre otros; y sirve como factor importante para la toma de
decisiones de una empresa con respecto a invertir o no en un país.
En el cuadro, se puede observar que el Perú aumentó esta variable, pasando de
156.90 puntos en el año 2012 a 199.75 puntos para el año 2016; sin embargo, continúa
siendo un riesgo país bajo comparado con muchos de los países de Latinoamérica.
2.1.1.5 Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto
Leyes o Reglamentos vinculados al proyecto
Es de suma importancia saber los estatutos que se van a tener en cuenta a lo largo
de la elaboración del proyecto, ya que todo buen proyecto debe contar con el entorno legal
para su desarrollo. Se tomarán en cuenta los siguientes lineamientos:
Ley de registro único de contribuyentes – Decreto Legislativo N° 943
Mediante Decreto Legislativo N° 943 se aprobó la Ley del Registro Único de
Contribuyentes, la SUNAT mediante Resolución de Superintendencia estableció:
i) las personas obligadas a inscribirse en el Registro Único de Contribuyentes (RUC),
así como las exceptuadas de dicha obligación,
Año Puntos Básicos Porcentaje
2012 156.90 1.5690%
2013 158.58 1.5858%
2014 162.25 1.6225%
2015 200.71 2.0071%
2016 199.75 1.9975%
40
ii) la forma, plazo, información, documentación y demás condiciones para la inscripción
en el RUC, así como para la modificación y actualización permanente de la
información proporcionada al Registro,
iii) los supuestos en los cuales, de oficio, la SUNAT procederá a la inscripción o
exclusión y a la modificación de los datos declarados en el RUC,
iv) los procedimientos, actos u operaciones en los cuales los sujetos o Entidades
deberán exigir el número de RUC,
v) la forma, plazo y condiciones en que los sujetos o Entidades, así como los Registros
de la República deberán proporcionar la información a la SUNAT, y vi) las demás
normas complementarias y reglamentarias que se requieran;
Que es necesario establecer las disposiciones que reglamenten la inscripción, modificación
y actualización de los datos del RUC.
Decreto Legislativo N.º 1086
Ley de Promoción de la Competitividad, Formalización y Desarrollo de las PYMES.
La nueva Ley MYPE, aprobada por Decreto Legislativo Nº 1086 es una ley integral
que no sólo normaliza el aspecto laboral sino también los inconvenientes administrativos,
tributarios y de seguridad social que por más de 30 años se habían convertido en barreras
burocráticas que impedían la formalización de este importante sector de la economía
nacional, ello expresado por el gremio empresarial.
Código de protección y defensa al consumidor – Ley N° 29571
El código tiene la finalidad de establecer las normas de protección y defensa de los
consumidores para que los consumidores accedan a productos y servicios y tengan los
derechos y los mecanismos para su protección.
2.1.2. Del Sector
2.1.2.1 Mercado internacional
Las antecedentes internaciones son de aplicaciones básicamente desarrolladas en
España, pero que son netamente informativas enfocadas hacia el uso directo de
exclusivamente veterinarios para tener bases teóricas en momentos determinados, como
circunstancias prácticas en el día a día. A diferencia de nuestra aplicación que lo que busca
es conectar oferta y demanda es decir facilitar el contacto entre el usuario y el veterinario ya
sea para emergencias, consultas, citas, etc.
41
Es un mercado no explorado y que tiene mucho potencial en el Perú, ya que como sabemos
solo en Lima el 62.5% de los limeños tiene mascotas en casa y en promedio gastan en ellas
entre S/200 y S/500 de forma mensual por cada mascota el rubro realmente está en
crecimiento constante ya hace mucho dejo un rubro de menor importancia.
2.1.2.2 Mercado del consumidor
Nuestro servicio va dirigido a todos los habitantes de Lima Metropolitana, que
cuenten con Smartphone y tengas mascotas. En la actualidad, se sabe que
aproximadamente el 55% de familias en Lima posee mascotas, de la cuales el 74% son
perros y en un 39% gatos seguido de loros y conejos con mucho menor proporción.
También se sabe que el peruano promedio gasta más en sus mascotas, aproximadamente
entre 200 y 500 soles mensuales, según el segmento socioeconómico, lo que se sabe a
ciencia cierta es que el peruano cada vez busca engreír más a sus mascotas con mejores
atenciones, comida, salud, juguetes, etc. Es ahí donde se encuentra la oportunidad de
revolucionar el mercado ya que estamos en la era tecnológica lo que se busca es conectar
oferta con demanda de forma práctica y moderna por medio de un aplicativo bastante
amigable de fácil entendimiento para adultos y niños.
2.1.2.3 Mercado de proveedores
Se sabe que solo hasta el año 2014 se tiene registrado 650 veterinarias solo en
Lima, al 2018 se proyecta aproximadamente 1294 veterinarias registradas en Lima
metropolitana sin contar los veterinarios independientes que salen a atender por sus zonas
de residencia y son un aproximado de 280 y 374 tiendas para mascotas. Al contar con una
oferta tan amplia de veterinarias, veterinarios especialistas independientes y tiendas de
mascotas, que muchas veces no cuentan con capital para iniciar su veterinaria, es que
trabajaremos en conectar al usuario con el especialista de forma digital por medio de un
aplicativo moderno, amigable y comprensible para todo el público.
2.1.2.4 Mercado competidor
En la actualidad la empresa no tiene competencia directa, en el país existen cierto
aplicativos, pero son netamente informativos, académicos o sociales por ejemplo Vetencum
es un aplicativo netamente informativo para los veterinarios o practicantes que les permite
reforzar conceptos teóricos en situaciones prácticas, Vethelp es otra aplicación que ofrece
básicamente lo mismo que la anterior también está VETFINDER que es un aplicativo algo
42
parecido solo que mucho más básico y solo opera en el extranjero, pero dichas aplicaciones
solo reafirman el crecimiento del rubro en el país reafirmando la oportunidad de negocio
para Pet‟s App, se considera que existe un gran potencial de crecimiento en el mercado
peruano principalmente enfocado en Lima pero que progresivamente se irá
descentralizando, por eso en un inicio la empresa concentrará sus operación solo en Lima
metropolitana.
Por tanto, Pet‟s App será pionero en este tipo de aplicaciones abriendo el mercado y
llevando la delantera del sector.
2.1.2.5 Mercado distribuidor
El canal principal de la empresa es nuestro producto que es el aplicativo Pet´s App,
en el cual se canalizará la comunicación entre nuestros clientes y los usuarios finales
(dueños de las mascotas), el uso de las redes sociales es elemental para el proceso de
inserción al mercado ya que por ahí se hará conocido el aplicativo en su mayoría, así como
también participaremos en ferias de mascotas, concursos de mascotas, en la web también
nos asociaremos a la asociación de veterinarios del Perú, una herramienta también muy
importante es el mailing cada vez más usado como canal distribuidor masivo que se puede
segmentar con facilidad y probablemente el más importante el boca a boca que da
resultados cuando el producto o servicio es muy bueno se dice que el producto o servicio se
recomienda solo, cabe mencionar que la salud de las mascotas es un espacio sensible por
el apego de los dueños con sus mascotas es primordial mantener relaciones estrechas con
nuestros clientes.
2.1.2.6 Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto
Ley sobre el Derecho de Autor (Decreto Legislativo N° 822)
Ley de patentes
Una patente es un título que otorga el Estado –a un titular– para ejercer el derecho
exclusivo de comercializar un invento o invención durante un periodo de vigencia
determinado y en un territorio específico.
Una invención puede protegerse a través de las siguientes modalidades: patente de
invención, patente de modelo de utilidad y el secreto industrial.
Para el caso del Perú, la duración de una patente de invención es de 20 años y la de la
patente de modelo de utilidad, 10 años. En ambos casos, el período se cuenta desde la
fecha de presentación de la solicitud.
43
2.2 Análisis del Micro Entorno
2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad.
Hay empresas que cuentan con páginas web o aplicativos móviles orientados al
ámbito de la veterinaria con funcionalidades distintas a las que Pet‟s APP brindará.
Entre los competidores indirectos resaltantes tenemos:
Tabla 14: Cuadro de los competidores indirectos
Fuente: Elaboración Propia
Nivel de fuerza: Medio
Sustentación:
Si bien la competencia no ofrece los servicios que nuestro aplicativo móvil ofrecerá,
se sabe que el mercado tecnológico cambia de forma constante y veloz, lo cual puede llevar
a que aparezcan nuevos aplicativo que realizan funciones iguales o similares a Pet‟s App.
Logo Nombre APP FunciónCantidad
descargasPrecio
Entre 10,000
y 50,000GratuitoVetFinder
Es un aplicativo que se centra en ser
apoyo a médicos veterinarios o
estudiantes veterinarios, entre sus
servicios: Guía de medicinas por tipo de
mascotas, calculadora de dosis de
medicamentos, etc.
Es otro aplicativo orientado al apoyo de
médicos veterinarios, entre sus
servicios: Guía de medicinas por tipo de
mascotas, calculadora de dosis de
medicamentos, etc.
Es un aplicativo que te permite ver los
horarios de atención de los veterinarios,
también te permite visualizar en el mapa
a los veterinarios afiliados, pero el
aplicativo funciona en el extranjero y no
en territorio peruano.
VetemecumEntre 50,000
y 100,000Gratuito
Help for Vets
Agrovet
Market
Entre 50,000
y 100,000Gratuito
44
2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes.
Nivel de fuerza: Bajo
Sustentación:
Cliente indirecto
Con el crecimiento económico y estabilidad del país, las personas han podido
adquirir una o más mascotas a las cuales tratan como parte de su familia, por lo cual pueden
llegar a no escatimar en gastos para que estas se encuentren bien de salud. Por tanto, una
herramienta electrónica que les facilite encontrar veterinarias, veterinarios independientes y
tiendas de mascotas que ofrezcan los servicios que ellos quieren, que les permita comparar
los precios de servicios básicos y que se encuentren lo más cercano a ellos. Será muy bien
recibida.
Cliente directo
Con el incremento de mascotas en el Perú, también se incrementó la cantidad de
proveedores de servicios veterinarios, como también diferentes servicios dedicados a
mascotas. Por lo cual los proveedores de servicios veterinarios buscarán un medio de hacer
llegar a más público los servicios que ofrecen, el precio que solicita por estos y sobre todo
captar más clientes.
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores.
Los proveedores son uno de los puntos clave para el éxito de nuestro aplicativo
móvil, ya que sin el adecuado funcionamiento de los servicios que nos brindan estos, el
aplicativo no funcionaria.
Entre los servicios que necesitamos de nuestros proveedores son:
Internet
Tiendas de APP
Servidores en la Nube.
Proveedor de Infraestructura Tecnológica.
Proveedor de Contabilidad
Proveedor de Marketing.
Nivel de fuerza: Bajo
Sustentación:
45
En la actualidad con la amplia competencia en el mundo tecnológico podemos
encontrar diversos proveedores que satisfagan las necesidades que tenemos con diversidad
de montos.
Nombraremos algunos de los proveedores por servicio mejor posicionados en el mercado
peruano.
Tabla 15: Cuadro de los proveedores de servicio.
Fuente: Elaboración Propia
2.2.4. Amenaza de productos sustitutos.
Nivel de fuerza: Bajo
Sustentación:
Si bien no hay una competencia directa con las funcionalidades del aplicativo móvil,
podemos encontrar en la actualidad productos sustitutos que brindan parcialmente los
servicios que nuestro aplicativo está dispuesta a brindar, los cuales no brindan una solución
exacta a las necesidades del usuario.
Google Maps: Mediante este aplicativo el usuario le basta solo escribir la palabra
veterinaria y le aparecerá todas las veterinarias asociadas a este servicio.
Buscadores de navegación: Mediante estos buscadores los usuarios pueden
realizar extensas búsquedas de sus necesidades, pero no siempre obtienen la
información que necesitan.
Servicio Proveedor PlanPrecios sin
IGVIGV
Precio con
IGV
Costo
instalación
o Equipo
Costo Total Periodo
ClaroInternet 12
MbpsS/. 69.70 S/. 15.30 S/. 85.00 S/. 9.90 S/. 94.90 Mensual
MovistarInternet 12
MbpsS/. 64.78 S/. 14.22 S/. 79.00 S/. 12.90 S/. 91.90 Mensual
Bitel
Internet
Móvil 1.2
Mbps
S/. 81.92 S/. 17.98 S/. 99.90 S/. 29.00 S/. 128.90 Mensual
PLAYSTORE - - - - - $25 Anual
APPSTORE - - - - - $100 Anual
Gigas.com - - - - - $32.00 Mensual
A2 Hosting - - - - - $36.29 Mensual
Level 3 - - - - - - Anual
GPS Open
Source- - - - - - Anual
Peruapp - - - - - -Creación aplicativo /
Pago Mantenimiento
Vexsoluciones - - - - - -Creación aplicativo /
Pago Mantenimiento
Internet
Tienda de APP
Servidores en
la nube
OutSourcing de
Administración
de Base de
Datos
OutSourcing de
Desarrollo
46
2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada.
Nivel de fuerza: Alto
Sustentación:
Pet‟s App abre un nuevo mercado por explotar en el Perú, ya que en la actualidad no
hay ninguna empresa que brinde un servicio igual. Sabiendo esto no es de esperar que una
o más empresas de desarrollo de aplicativos móviles mejor posicionadas en el mercado
peruano se interese en este nuestro nicho de clientes, lo cual los convierte en futuros
competidores potenciales.
Las tiendas de aplicativos móviles (PLAYSTORE y APPSTORE) tienen fuertes políticas y
estándares que se deben cumplir, lo cual pueden ser tomados como barreras que deben
superarse para poder publicar el aplicativo.
Las políticas se pueden revisar en los siguientes enlaces:
PLAYSTORE: https://play.google.com/intl/es/about/developer-content-policy-print/
APPSTORE: https://developer.apple.com/app-store/review/guidelines/
47
Capítulo III: Plan Estratégico
3.1 Visión y misión de la empresa
3.1.1 Visión
Ser la primera opción de contacto de los dueños de mascotas en búsqueda de
servicios veterinarios en Lima Metropolitana
3.1.2 Misión
Proporcionar un servicio ágil, confiable y fácil de utilizar que facilite a los usuarios
encontrar soluciones rápidas a sus necesidades. Comprometidos a mostrar información real
y actualizada.
48
3.2 Análisis FODA
Tabla 16: Matriz de FODA Pet‟s App
PET‟S APP
FORTALEZAS DEBILIDADES
F1
Amplia cartera de centros médicos orientados a
la salud animal y tiendas para mascotas, para
todo tipo de atención y en cualquier horario.
D1
Posible pérdida de usuarios finales una vez estos se
contacten directamente con alguna veterinaria que les
provea todos los servicios que necesite.
F2
Uso de tecnología de vanguardia que permita
contar con total disponibilidad del servicio (24
x7).
D2 Falta de experiencia o desconocimiento del mercado
en el que se está incursionando.
F3
Amplia cartera de servicios ofrecidos por
diversos centros médicos orientados a la salud
animal y tiendas para mascotas, para cualquier
tipo de necesidad.
D3
Falta de conocimiento o interés de los clientes en el
uso de nuevas tecnologías.
F4 Bajos costos de operación. D4 Idea de negocio fácil de imitar.
OPORTUNIDADES Estrategias F - O Estrategias D - O
O1 Incremento en la concientización
sobre el cuidado animal en el Perú.
O1 – O2 – F1 – F2– F3: Nuestro servicio
altamente intuitivo, que ha sido desarrollado en
base a las necesidades más comunes para el
adecuado cuidado y atención de una mascota,
será utilizado como una característica diferencial
para captar la atención de nuestro mercado
O1 – O4 – D1: Implementación de una mecánica de
ofertas y/o descuentos en distintas clínicas
veterinarias y tiendas de mascotas, que solo se
encontrarán disponibles a través de la aplicación
móvil, para cualquier tipo de mascota. Con esta
mecánica se procurará mantener la frecuencia y la
O2
Promulgación de leyes que
respalden el cuidado, atención y
protección de los animales.
O3 No existe competencia en la ciudad.
49
O4
Incremento en la cantidad de
personas que utilizan aplicaciones
móviles de diferentes servicios
objetivo.
O4 – F2 – F4: En base a los últimos avances
tecnológicos, ofrecer un servicio calidad,
accesible, de fácil uso y disponible en cualquier
momento que el usuario que lo requiera.
fidelidad del usuario final.
O1 – O2 – O3 – D2 – D4: Difusión de nuestro servicio
mediante la promoción por redes sociales para tomar
posición en el nuevo mercado que se está
generando.
O4 – D3: Desarrollo de una aplicación intuitiva que le
permita a los usuarios que recién están haciendo uso
de aplicativos móviles, su fácil manejo.
AMENAZAS Estrategias F - A Estrategias D - A
A1 Nuevas empresas que ofrezcan
servicios similares o iguales.
A1 – A2 – A3 – F2: Implementación de
estrategias para la calidad y la mejora continua de
nuestro servicio ante la aparición de posibles
competidores o servicios sustitutos.
A1 – A3 – D1: Promover el uso frecuente de la
tecnología con la que ha sido desarrollado el servicio,
destacar las características y beneficios únicos que
se puedan obtener solo desde nuestra aplicación
móvil.
A2 – D4: A nivel organizacional adoptar una cultura
de innovación, con el fin de estar en constante
desarrollo de servicios y/o herramientas que nos
permitan cumplir con nuestro fin organizacional y
destacar ante otras posibles organizaciones que
puedan surgir con una idea similar a nuestro servicio.
A2 Avances tecnológicos.
A3 Empresas que ofrezcan nuevos
productos sustitutos.
A4 Variación decreciente de la
estabilidad económica en el país.
Fuente: Elaboración propia
50
3.3 Objetivos
a) Perspectiva financiera:
Incrementar en 20% de las ventas cada año hasta el 2023.
b) Perspectiva clientes:
Lograr la satisfacción y fidelización de nuestros clientes en un 80% al cierre del año
2019.
c) Procesos internos:
Ser la empresa líder en la centralización de información sobre la atención animal
para el año 2020.
51
Capítulo IV: Estudio de Mercado
4.1. Investigación de Mercado
Objetivo General del Estudio
El objetivo de nuestra investigación de mercado es cuantificar el número de
veterinarias, veterinarios independientes y tiendas de mascotas como potenciales clientes,
además de conocer las necesidades que puedan ayudar a enfocar nuestra propuesta y
saber qué precio están dispuestos a pagar por nuestro servicio.
Objetivos Específicos
- Conocer el promedio de clientes que atienden al mes.
- Conocer el costo promedio de los servicios que brindan las veterinarias y
veterinarios independientes.
- Los medios que utilizan para publicitar la marca.
- Identificar el promedio mensual de inversión en publicidad de la marca.
4.1.1. Criterios de Segmentación
Industria
Industria del sector veterinario (clínicas veterinarias, veterinarios independientes
y tiendas de mascotas).
Tamaño de la empresa
Todo tamaño de empresa desde microempresa hasta mediana empresa.
Ubicación geográfica
Clínicas veterinarias, veterinarios independientes y tiendas de mascotas que se
encuentren operando en los distritos de Lima metropolitana, comprendida por los
43 distritos.
52
4.1.2. Marco Muestral
El modelo de negocio que estamos llevando a cabo corresponde a negocio a negocio
(B2B) por lo que el tamaño de muestra equivale a 71 empresas.
Tabla 17: Cuadro de Desagregación de la muestra
Fuente: Elaboración propia
Tabla 18: Fórmula Técnico de Muestreo de Población Finita.
Fuente: Elaboración propia
Tabla 19: Cuadro de Desagregación de la muestra
Fuente: Elaboración propia
Total de encuestas a realizar después de aplicar la fórmula técnica de muestreo
probabilístico de población finita: 71 encuestas (ver anexo 1).
Pequeñas,medianas y Gran empresa según sector Lima metropolitana 2014
Clínicas veterinarias 640
Veterinarios independientes formales 280
Tiendas para mascotas 374
Total 1294
2018
Clínicas veterinarias 1294
Veterinarios independientes formales 566
Tiendas para mascotas 756
Total Mercado Potencial 2616
n = (1.96)2 x 0.05 x 0.95 x 2616 = 477.4 = 71
(0.05)2 (2616 – 1) + (1.96)
2 x 0.05 x 0.95 6.7
P: 5% = 0.05
Desagregación de la muestra
2018
Distribución
de
la cuota en
%
Empresas
a encuestar
Clínicas veterinarias 1294 49.46% 35
Veterinarios independientes formales 566 21.64% 15
Tiendas para mascotas 756 28.90% 21
Mercado potencial 2616 0.00% 71
53
4.1.3. Focus Group
Objetivo: Conocer si el aplicativo que proponemos es de alta acogida por el usuario final
que son los dueños de las mascotas (ver anexo 2).
Datos:
Fecha del Focus: se llevó a cabo el día 15 de abril de 2018.
Lugar: Jr. Salas 126, Magdalena de Mar.
Duración: 30 minutos
Cantidad de asistentes: 10 personas
Nombres y Apellidos DNI
Giuliana Lorena Cubas Mallqui 73106809
Vanessa Rommy Cubas Gómez 08127312
Elizabeth Cueva López 47238241
Mirella Del Rosario Ugaz Urviola 45599358
Alexandra Tueros De La Cruz 76210865
Luis Alberto De La Cruz Vásquez 07759231
Nicolle Salinas Viggio 72522725
Raquel Salazar Broncales 73617823
Víctor More Palacios 44449601
Susan Salguedo Montalvo 40530955
Imágenes:
Figura 5: Foto del Focus Group
54
Figura 6: Foto del Focus Group
Figura 7: Foto del Focus Group
Conclusiones obtenidas en el Focus:
- Para nuestros invitados, el nombre Pet´s App les pareció el correcto porque asocian
la palabra Pet´s con las veterinarias.
- En el caso del logo, sugieren que el color verde tenga mejor sintonía con el color
azul, es decir que sean ambos con una tonalidad que permita una mejor
55
combinación, además que la silueta de los animales que aparecen en el puntero
sean más vistosas o resalte al eslogan, y que el tamaño de letra o color del eslogan
se pueda apreciar con mayor facilidad, por tal razón proponen que se quite el
contorno verde.
- Recomiendan que se agregue una opción de ingreso para invitados en el aplicativo,
que permita acceder a información de la app de manera rápida para casos de
emergencia, por ejemplo.
- Recomiendan que se cree un espacio donde el cliente puede dejar comentarios.
- Como parte de las opciones solicitan se agregue un icono de veterinarias que
brinden servicios de hospedaje.
- Recomiendan promocionarnos en ferias de mascotas, tiendas de mascotas, redes
sociales.
- Les pareció un aplicativo fácil de usar.
- Finalmente la mayoría consideran que es un producto innovador, no visto en el
mercado y que sería de mucha ayuda para los dueños o responsables de las
mascotas.
Cambios sugeridos aceptados:
- Se modificará los colores del logo, además se remarcará la silueta de los animales
que aparecen en símbolo de ubicación y por último se cambiará la letra y los colores
del eslogan.
- Se agregará la opción de ingreso para invitados en el aplicativo.
- Dentro del ícono de servicios básicos del aplicativo se agregará un icono de
veterinarias que brinden servicios de hospedaje.
Cambios sugeridos no aceptados:
- Por el momento el aplicativo no contará con una casilla para que los usuarios finales
dejen comentarios.
4.1.4. Encuestas
Las encuestas han sido desarrolladas en 2(dos) formas, presencial y virtual. Las
encuestas realizadas son de tipo no probabilístico para población finita.
En el anexo 1 se muestra el cuestionario usado para realizar las encuestas.
56
57
Análisis de los Resultados de las Encuestas
Preguntas de la Sección 1:
1. ¿Qué tipo de trabajador eres?
Tabla 20: Resultados pregunta 1 de encuesta
Nota: Elaboración propia
Figura 8: Gráfico circular 1.
Según los resultados de la encuesta el 51% de encuestados son trabajadores
independientes y el 49% son dependientes.
2. Género del encuestado:
Tabla 21: Resultados pregunta 2 de encuesta
Nota: Elaboración propia
%
Dependiente 35 49%
Independiente 36 51%
Total 71 100%
%
Femenino 37 52.80%
Masculino 34 47.20%
Total 71 100%
58
Figura 9: Gráfico circular 2.
Según los resultados, el 52.80% de los encuestados son del sexo femenino y el 47.20% son
del sexo masculino.
3. ¿Cuál es su edad?
Tabla 22: Resultados pregunta 3 de encuesta
Nota: Elaboración propia
Figura 10: Gráfico circular 3.
%
De 25-35 37 52.80%
De 35-45 26 36.10%
De 45-55 6 8.30%
De 55-65 años 2 2.80%
Total 71 100.00%
59
Según los resultados de la encuesta el 52.80% oscilan en la edad de 25 a 35 años, el
36.10% de los encuestados tienen entre 35 a 45 años, el 8.30% de los encuestados tienen
entre 45 a 55 años y el 2.8% de los encuestados tienen de 55 a 65 años.
4. ¿Cuál es su cargo en la empresa?
Tabla 23: Resultados pregunta 4 de encuesta
Nota: Elaboración propia
Figura 11: Gráfico circular 4.
Según los resultados, el 62.90% de encuestados son médicos veterinarios, el 22.90% son
dueños y el 14.20% son administradores.
5. ¿Usted puede tomar decisiones de compra?
Tabla 24: Resultados pregunta 5 de encuesta
Nota: Elaboración propia
%
Dueño 16 22.90%
Administrador 10 14.20%
Médico veterinarios 45 62.90%
Total 71 100.00%
%
Si 45 63.90%
No 26 36.10%
Total 71 100.00%
60
Figura 12: Gráfico circular 5.
Según los resultados, el 63.90% de los encuestados si pueden tomar decisiones de compra
lo cual es importante para nuestro proyecto ya que son nuestros clientes y solo el 36.10% no
tienen decisión de compra.
6. ¿Cuánto tiempo tiene su empresa en el mercado?
Tabla 25: Resultados pregunta 6 de encuesta
Nota: Elaboración propia
Figura 13: Gráfico circular 6.
%
0-1 año 16 22.20%
2-3 años 10 13.90%
4-5 años 12 16.70%
6 años a más 34 47.20%
Total 71 100.00%
61
Según los resultados de la encuesta el 47.20% de empresas tienen más de 6 años
en el mercado, el 22.20% de empresas recién están iniciando o tienen un año en el
mercado, el 16.70% tienen de 4 a 5 años y el 13.90% de empresas tiene entre 2 a 3 años en
el mercado.
7. ¿En cuál de los siguientes distritos se encuentra su centro laboral? (Sólo
marcar veterinarias)
Figura 14: Gráfico circular 7.
Preguntas de la Sección 2:
8. ¿Cuenta su negocio con publicidad en páginas web, redes o algún medio
online?
Tabla 26: Resultados pregunta 8 de encuesta
Nota: Elaboración propia
%
A. Sí. 71 100.00%
B. No. (fin de la encuesta) 0 0.00%
Total 71 100.00%
62
Figura 15: Gráfico circular 8.
Según indican los resultados, el 100% de los encuestados cuenta con publicidad en
páginas web, redes o en algún medio online.
9. ¿Ud. Conoce algún aplicativo móvil de algún tipo de servicio/producto para
mascotas?
Tabla 27: Resultados pregunta 9 de encuesta
Nota: Elaboración propia
Figura 16: Gráfico circular 9.
%
Si 15 21.20%
No 56 78.80%
Total 71 100%
63
Según los resultados de la encuesta sólo el 21.20% indican que conocen de algún
aplicativo móvil, de algún tipo de servicio/ producto para mascotas.
10. ¿Piensa que la publicidad actual que maneja es suficiente para una mayor
captación de clientes?
Tabla 28: Resultados pregunta 10 de encuesta
Nota: Elaboración propia
Figura 17: Gráfico circular 10.
Según los resultados; sólo el 1.70% de los encuestados piensan que la publicidad
actual que manejan es suficiente para una mayor captación de clientes y el 98.30% piensan
lo contrario, lo cual nos brinda una oportunidad para ofrecer nuestro producto.
11. ¿Con que frecuencia sus clientes llevan a sus mascotas al veterinario?
Tabla 29: Resultados pregunta 11 de encuesta
Nota: Elaboración propia
%
A. Si(fin de la encuesta) 1 1.70%
B. No 70 98.30%
Total 71 100.00%
%
1 vez a la semana 15 21.40%
1 vez a la quincena 28 39.30%
2 veces quicenalmente 3 3.60%
Una vez al mes 25 35.70%
1 vez cada dos meses 0 0%
Total 70 100.00%
64
Figura 18: Gráfico circular 11.
Según los resultados el 39.30% de los encuestados indica que los clientes llevan a
las mascotas al veterinario una vez a la quincena, el 35.70% indica que por lo menos una
vez al mes, el 21.40% indica que asisten una vez a la semana y el 3.60% lo realiza dos
veces quincenalmente.
12. ¿Cuál es la razón de la visita de sus clientes?
Tabla 30: Resultados pregunta 12 de encuesta
Nota: Elaboración propia
%
Atención médica 53 75%
Emergencias 1 2.10%
Servicio de vacuna 0 0%
Servicio de baño 13 17.90%
Servicio de desparacitación 0 0%
Comida balanceada 0 0%
Todos 4 5.00%
Total 70 100.00%
65
Figura 19: Gráfico circular 12.
Según los resultados, los encuestados prefieren que el 75% de visitas de las
mascotas son por atención médica, el 17.90% solicitan servicio de bañado, el 5% por
servicios de desparasitación y el 2.10% asisten por servicios de emergencias.
13. Con respecto al precio ¿Cuál es el rango que suelen pagar por atención?
Figura 20: Gráfico de barras 1
66
14. ¿Por qué medio publicitario sus clientes se enteraron de su veterinaria?
Tabla 31: Resultados pregunta 14 de encuesta
Nota: Elaboración propia
Figura 21: Gráfico circular 13.
Según los resultados, los encuestados indican que el 46.40% de sus clientes se
enteraron de la Veterinaria por medio de redes sociales, el 25% a través de otros medios
(Ferias, por recomendaciones, etc.), el 21.40% se enteró por medio de la página web y el
7.2% lo realizó a través de encartes y revistas.
%
TV 0
Radio 0
Periódico 0
Encartes 3 3.60%
Revistas 3 3.60%
Redes sociales 32 46.40%
Páginas web 15 21.40%
otro medio 18 25.00%
Total 70 100.00%
67
15. ¿En qué estación del año considera Ud., que sus clientes traen sus mascotas
al veterinario con mayor frecuencia?
Tabla 32: Resultados pregunta 15 de encuesta
Nota: Elaboración propia
Figura 22: Gráfico circular 14.
Preguntas de la Sección 3:
16. ¿Estaría usted dispuesto a utilizar nuestro aplicativo Pet´s App?
Tabla 33: Resultados pregunta 16 de encuesta
Nota: Elaboración propia
Estacionalidad trimestral
A) Enero- Marzo 30.5%
B) Abril- Junio 14.8%
C) Julio- Setiembre 15.4%
D) Octubre-Diciembre 14.5%
E) Todo el año 24.8%
Total 100.00%
%
A) Si 70 100.00%
B) No (fin de la encuesta) 0 0.00%
Total 70 100.00%
68
Figura 23: Gráfico circular 15.
Según los resultados, el 100% de los encuestados están dispuestos a utilizar nuestro
aplicativo.
17. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar mensualmente por la suscripción?
Tabla 34: Resultados pregunta 17 de encuesta
Nota: Elaboración propia
Figura 24: Gráfico circular 16.
Resultados en %
a) 70-100 18 25.00%
b) 100-150 23 32.50%
c) 150-200 21 30.50%
d) 200- más 8 12.00%
Total 70 100.00%
69
Según los resultados, el 32.50% de los encuestados están dispuestos a pagar por la
suscripción mensual de nuestro aplicativo entre 100 - 150 soles, el 30.50% entre 150 a 200
soles, el 25% entre 70 – 100 soles y el 12% de 200 a más.
18. ¿Con qué frecuencia renovaría su membresía?
Tabla 35: Resultados pregunta 18 de encuesta
Nota: Elaboración propia
Figura 25: Gráfico circular 17.
Según los resultados, el 84% de los encuestados señalan que renovarían su
membresía mensualmente, el 12% opina que lo renovaría bimestralmente y el 4% lo haría
de forma trimestral.
19. ¿A través de qué medios le gustaría enterarse de nuestro aplicativo?
Tabla 36: Resultados pregunta 19 de encuesta
%A. Mensual 58 84%
B. Bimestral 8 12%
C. Trimestral 3 4%
D. Anual 0 0%
Total 70 100%
%
Redes sociales 80%
Páginas web 8%
Ferias de mascotas 7%
Tiendas de mascotas 5%
Total 100%
70
Nota: Elaboración propia
Figura 26: Gráfico circular 18.
Según los resultados, el 80% de encuestados manifiestan que les gustaría enterarse
de nuestro aplicativo a través de redes sociales, el 8% a través de la página web, el 7%
solicita se realice a través de ferias de mascotas y el 5% en ferias de mascotas.
20. ¿Qué desearía que el aplicativo Pet´s App le ofrezca a los usuarios?
Tabla 37: Resultados pregunta 20 de encuesta
Nota: Elaboración propia
Figura 27: Gráfico circular 19.
%
Promociones 72%
Tips de cuidado para mascotas 16%
Anuncio de actividades para mascotas 12%
Total 100%
71
Según los resultados, el 72% de encuestados desearía que el aplicativo ofrezca a los
usuarios promociones, el 16% tips de cuidados para mascotas y el 12% anuncios de
actividades para mascotas.
4.2. Demanda y oferta
4.2.1. Estimación del mercado potencial
El horizonte de evaluación es de 5 años del año 2018 al 2023, siendo el 2018 el año
cero.
Para el año 2014 a 2018 se proyectó con una tasa de crecimiento del 50% y del 2018 al
2021 se proyectó con una tasa del 39%
La tasa de crecimiento anual promedio del sector servicios y productos para mascotas es de
13.00%.
Tabla 38: Cuadro de Mercado Potencial
Fuente: Elaboración propia.
4.2.2. Estimación del mercado disponible
Para hallar el factor del mercado disponible se procede a considerar las preguntas
N.º 8 y 10 de las cuales se obtuvo lo siguiente:
Pregunta 8: ¿Cuenta su negocio con publicidad en páginas web, redes o algún medio
online?
Respuesta Si: 100%.
Pregunta 10: ¿Piensa que la publicidad actual que maneja es suficiente para una
mayor captación de clientes?
Crecimiento sector de servicios y productos mascotas anual del 2014 16.10%
Tasa de crecimiento del sector de servicios y productos de mascotas 2016-2018 = 50.00%
Tasa de crecimiento del sector de servicios y productos de mascotas 2018-2021 = 36.00%
Tasa de crecimiento anual promedio del sector de servicios y productos para mascotas en el Perú 12.00%
2018 2019 2020 2021 2022 2023
Clínicas veterinarias 1294 1449 1623 1818 2036 2280
Veterinarios independientes formales 566 634 710 795 891 998
Tiendas para mascotas 756 847 949 1062 1190 1333
Total Mercado Potencial 2616 2930 3282 3676 4117 4611
72
Respuesta No: 98.30%.
Tabla 39: Cuadro de Mercado Disponible
Fuente: Elaboración propia
El mercado disponible está expresado en número de empresas
En el año 2019 el mercado disponible asciende a 2,881 empresas.
En el año 2020 el mercado disponible asciende a 3,226 empresas.
En el año 2021 el mercado disponible asciende a 3,613 empresas.
En el año 2022 el mercado disponible asciende a 4,048 empresas.
En el año 2023 el mercado disponible asciende a 4,533 empresas.
4.2.3. Estimación del mercado efectivo
Para hallar el mercado efectivo se han considerado las preguntas N° 16 y 17 de las
cuales se obtuvo lo siguiente:
Pregunta 16: ¿Estaría usted dispuesto a utilizar nuestro aplicativo Pet´s App?
Respuesta Si: 100.00%.
Pregunta 17: ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar mensualmente por la suscripción
mensual?
Respondieron
Factor Precio: 75.00%
Factor mercado disponible 98.30%
Distrito 2019 2020 2021 2022 2023
Clínicas veterinarias 1,425 1,596 1,787 2,002 2,242
Veterinarios independientes 623 698 782 876 981
Tiendas para mascotas 833 932 1,044 1,170 1,310
Mercado Disponible en empresas 2,881 3,226 3,613 4,048 4,533
Resultados en %
a) 70-100 18 25.00%
b) 100-150 23 32.50%
c) 150-200 21 30.50%
d) 200- más 8 12.00%
Total 70 100.00%
73
Tabla 40: Cuadro de Mercado Efectivo
Fuente: Elaboración propia
4.2.4. Estimación del mercado objetivo
Para establecer la tasa del mercado objetivo escogeremos la metodología de Pareto
4:1. Consideraremos que el 80% del mercado ya estaría copado por productos sustitutos y
del 20% restante cogeremos la mitad (10%) para el proyecto siendo esta la tasa de mercado
objetivo del año 2019.
Tabla 41: Cuadro de Mercado Objetivo
Fuente: Elaboración propia
4.2.5. Frecuencia de Compra
Para validar nuestra frecuencia de compra hemos trabajado con la pregunta N° 18.
Factor mercado efectivo 75.00%
Distrito 2019 2020 2021 2022 2023
Clínicas veterinarias 1,069 1,197 1,340 1,502 1,682
Veterinarios independientes 467 524 587 657 736
Tiendas para mascotas 625 699 783 878 983
Mercado Efectivo en empresas 2,161 2,420 2,710 3,037 3,401
Tasa de mercado objetivo 2019(50%*20%) = 10.00%
Crecimiento mercado objetivo = 12.00%
La tasa de mercado objetivo crecerá geométricamente
2019 2020 2021 2022 2023
Tasas de mercado objetivo 10.00% 11.20% 12.54% 14.05% 15.74%
2019 2020 2021 2022 2023
Clínicas veterinarias 107 134 168 211 265
Veterinarios independientes 47 59 74 92 116
Tiendas para mascotas 63 78 98 123 155
Mercado objetivo en empresas 217 271 340 426 536
Esta tasa crecería al crecimiento del sector de servicios y productos de mascotas promedio anual
74
Pregunta 18: ¿Con qué frecuencia renovaría su membresía?
Tabla 42: Cuadro de Frecuencia de compra
Fuente: elaboración propia
4.2.6. Cuantificación anual de la demanda
Para determinar la demanda de nuestro proyecto se ha tomado en cuenta los
siguientes criterios:
Tabla 43: Cuadro de Proyección de la demanda
Fuente: elaboración propia
4.2.7. Estacionalidad
Para calcular la estacionalidad se ha trabajado con la pregunta N.º 15, sin embargo,
como no es un producto que tenga estacionalidad la asumiremos constante.
Pregunta 15: ¿En qué estación del año considera Ud., que sus clientes traen sus
mascotas al veterinario con mayor frecuencia?
Tabla 44: Cálculo de la estacionalidad
% veces al año Ponderado
A. Mensual 84% 12 10.02
B. Bimestral 12% 6 0.726
C. Trimestral 4% 4 0.176
D. Anual 0% 1 0
100.000% 10.922
2019 2020 2021 2022 2023
Clínicas veterinarias 1,169 1,464 1,835 2,305 2,894
Veterinarios independientes 513 644 808 1,005 1,267
Tiendas para mascotas 688 852 1,070 1,343 1,693
Total servicios de membresías demandados 2,370 2,960 3,713 4,653 5,854
DEMANDA DE PRODUCTO POR AÑO = Mercado objetivo * frecuencia de compra
75
Fuente: Estudio de mercado
En el primer trimestre del primer año castigaremos el 30% debido a que recién el negocio
está empezando y es incierto, para el segundo trimestre debido a que la marca aun no es
fuerte castigaremos el 15% y a partir del tercer trimestre se asume el negocio ya se
encuentra estable y no se castigará.
Tabla 45: Determinación de la estacionalidad
Fuente: Elaboración propia
Estacionalidad trimestral Distribución de todo el año Estacionalidad total
a) Enero- Marzo 30.5% 6.2% 36.7%
b) Abril- Junio 14.8% 6.2% 21.0%
c) Julio- Setiembre 15.4% 6.2% 21.6%
d) Octubre-Diciembre 14.5% 6.2% 20.7%
e) Todo el año 24.8% 100.0%
100.00%
Año Enero-marzo abril junio Julio-setiembre octubre-diciembre Total
2,019 25.7% 17.9% 21.60% 34.9% 100%
2,020 36.70% 21.00% 21.60% 20.70% 100%
2,021 36.70% 21.00% 21.60% 20.70% 100%
2,022 36.70% 21.00% 21.60% 20.70% 100%
2,023 36.70% 21.00% 21.60% 20.70% 100%
Mes Estacionalidad 2019 Mes Estacionalidad 2020-2023
Enero 7.56% Enero 12.2%
Febrero 8.56% Febrero 12.2%
Marzo 9.56% Marzo 12.2%
Abril 4.95% Abril 7.0%
Mayo 5.95% Mayo 7.0%
Junio 6.95% Junio 7.0%
Julio 7.20% Julio 7.2%
Agosto 7.20% Agosto 7.2%
Septiembre 7.20% Septiembre 7.2%
Octubre 11.62% Octubre 6.9%
Noviembre 11.62% Noviembre 6.9%
Diciembre 11.62% Diciembre 6.9%
Total 2019 100.0% Total 2020-2023 100.0%
76
4.2.8. Programa de ventas en unidades
Tabla 46: Programa de ventas en unidades año 1
Fuente: Elaboración propia
Tabla 47: Programa de ventas en unidades año 2
Fuente: Elaboración propia
Meses Estacionalidad 2019Total servicios de
membresías demandados Total
Enero 7.563% 179 179
Febrero 8.563% 203 203
Marzo 9.563% 227 227
Abril 4.950% 117 117
Mayo 5.950% 141 141
Junio 6.950% 165 165
Julio 7.200% 171 171
Agosto 7.200% 171 171
Septiembre 7.200% 171 171
Octubre 11.620% 275 275
Noviembre 11.620% 275 275
Diciembre 11.620% 275 275
Total 100.000% 2370 2370
Meses Estacionalidad 2020Total servicios de
membresías demandados Total
Enero 12.2% 362 362
Febrero 12.2% 362 362
Marzo 12.2% 362 362
Abril 7.0% 207 207
Mayo 7.0% 207 207
Junio 7.0% 207 207
Julio 7.2% 213 213
Agosto 7.2% 213 213
Septiembre 7.2% 213 213
Octubre 6.9% 204 204
Noviembre 6.9% 204 204
Diciembre 6.9% 204 204
Total 100.0% 2960 2960
77
Tabla 48: Programa de ventas en unidades año 3
Fuente: Elaboración propia
Tabla 49: Programa de ventas en unidades año 4
Fuente: Elaboración propia
Meses Estacionalidad 2021Total servicios de
membresías demandados Total
Enero 12.2% 454 454
Febrero 12.2% 454 454
Marzo 12.2% 454 454
Abril 7.0% 260 260
Mayo 7.0% 260 260
Junio 7.0% 260 260
Julio 7.2% 267 267
Agosto 7.2% 267 267
Septiembre 7.2% 267 267
Octubre 6.9% 256 256
Noviembre 6.9% 256 256
Diciembre 6.9% 256 256
Total 100.0% 3713 3713
Meses Estacionalidad 2022Total servicios de
membresías demandados Total
Enero 12.2% 569 569
Febrero 12.2% 569 569
Marzo 12.2% 569 569
Abril 7.0% 326 326
Mayo 7.0% 326 326
Junio 7.0% 326 326
Julio 7.2% 335 335
Agosto 7.2% 335 335
Septiembre 7.2% 335 335
Octubre 6.9% 321 321
Noviembre 6.9% 321 321
Diciembre 6.9% 321 321
Total 100.0% 4653 4653
78
Tabla 50: Programa de ventas en unidades año 5
Fuente: Elaboración propia
Meses Estacionalidad 2023Total servicios de
membresías demandados Total
Enero 12.2% 716 716
Febrero 12.2% 716 716
Marzo 12.2% 716 716
Abril 7.0% 410 410
Mayo 7.0% 410 410
Junio 7.0% 410 410
Julio 7.2% 421 421
Agosto 7.2% 421 421
Septiembre 7.2% 421 421
Octubre 6.9% 404 404
Noviembre 6.9% 404 404
Diciembre 6.9% 404 404
Total 100.0% 5854 5854
79
Presupuesto de ingresos
Tabla 51: Presupuesto de ingresos año 1
Fuente: Elaboración propia
Precio propuesto S/. 115.00
Asiganción 100.000%
Precio promedio sugerido a empresas S/. 115.00
Valor venta unitario S/. 97.46
2019 Ventas membresías Total
Enero S/. 17,469.38 S/. 17,469.38
Febrero S/. 19,779.12 S/. 19,779.12
Marzo S/. 22,088.87 S/. 22,088.87
Abril S/. 11,433.24 S/. 11,433.24
Mayo S/. 13,742.99 S/. 13,742.99
Junio S/. 16,052.73 S/. 16,052.73
Julio S/. 16,630.17 S/. 16,630.17
Agosto S/. 16,630.17 S/. 16,630.17
Septiembre S/. 16,630.17 S/. 16,630.17
Octubre S/. 26,839.25 S/. 26,839.25
Noviembre S/. 26,839.25 S/. 26,839.25
Diciembre S/. 26,839.25 S/. 26,839.25
Total valor de ventas S/. 230,974.58 S/. 230,974.58
Igv S/. 41,575.42 S/. 41,575.42
Ingresos S/. 272,550.00 S/. 272,550.00
80
Tabla 52: Presupuesto de ingresos año 2
Fuente: Elaboración propia
Tabla 53: Presupuesto de ingresos año 3
Fuente: Elaboración propia
2020 Ventas membresías Total
Enero S/. 35,290.06 S/. 35,290.06
Febrero S/. 35,290.06 S/. 35,290.06
Marzo S/. 35,290.06 S/. 35,290.06
Abril S/. 20,193.22 S/. 20,193.22
Mayo S/. 20,193.22 S/. 20,193.22
Junio S/. 20,193.22 S/. 20,193.22
Julio S/. 20,770.17 S/. 20,770.17
Agosto S/. 20,770.17 S/. 20,770.17
Septiembre S/. 20,770.17 S/. 20,770.17
Octubre S/. 19,904.75 S/. 19,904.75
Noviembre S/. 19,904.75 S/. 19,904.75
Diciembre S/. 19,904.75 S/. 19,904.75
Total valor de ventas S/. 288,474.58 S/. 288,474.58
Igv S/. 51,925.42 S/. 51,925.42
Ingresos S/. 340,400.00 S/. 340,400.00
2021 Ventas membresías Total
Enero S/. 44,267.56 S/. 44,267.56
Febrero S/. 44,267.56 S/. 44,267.56
Marzo S/. 44,267.56 S/. 44,267.56
Abril S/. 25,330.21 S/. 25,330.21
Mayo S/. 25,330.21 S/. 25,330.21
Junio S/. 25,330.21 S/. 25,330.21
Julio S/. 26,053.93 S/. 26,053.93
Agosto S/. 26,053.93 S/. 26,053.93
Septiembre S/. 26,053.93 S/. 26,053.93
Octubre S/. 24,968.35 S/. 24,968.35
Noviembre S/. 24,968.35 S/. 24,968.35
Diciembre S/. 24,968.35 S/. 24,968.35
Total valor de ventas S/. 361,860.17 S/. 361,860.17
Igv S/. 65,134.83 S/. 65,134.83
Ingresos S/. 426,995.00 S/. 426,995.00
81
Tabla 54: Presupuesto de ingresos año 4
Fuente: Elaboración propia
Tabla 55: Presupuesto de ingresos año 5
Fuente: Elaboración propia
2022 Ventas membresías Total
Enero S/. 55,474.54 S/. 55,474.54
Febrero S/. 55,474.54 S/. 55,474.54
Marzo S/. 55,474.54 S/. 55,474.54
Abril S/. 31,742.92 S/. 31,742.92
Mayo S/. 31,742.92 S/. 31,742.92
Junio S/. 31,742.92 S/. 31,742.92
Julio S/. 32,649.86 S/. 32,649.86
Agosto S/. 32,649.86 S/. 32,649.86
Septiembre S/. 32,649.86 S/. 32,649.86
Octubre S/. 31,289.45 S/. 31,289.45
Noviembre S/. 31,289.45 S/. 31,289.45
Diciembre S/. 31,289.45 S/. 31,289.45
Total valor de ventas S/. 453,470.34 S/. 453,470.34
Igv S/. 81,624.66 S/. 81,624.66
Ingresos S/. 535,095.00 S/. 535,095.00
2023 Ventas membresías Total
Enero S/. 69,793.24 S/. 69,793.24
Febrero S/. 69,793.24 S/. 69,793.24
Marzo S/. 69,793.24 S/. 69,793.24
Abril S/. 39,936.19 S/. 39,936.19
Mayo S/. 39,936.19 S/. 39,936.19
Junio S/. 39,936.19 S/. 39,936.19
Julio S/. 41,077.22 S/. 41,077.22
Agosto S/. 41,077.22 S/. 41,077.22
Septiembre S/. 41,077.22 S/. 41,077.22
Octubre S/. 39,365.67 S/. 39,365.67
Noviembre S/. 39,365.67 S/. 39,365.67
Diciembre S/. 39,365.67 S/. 39,365.67
Total valor de ventas S/. 570,516.95 S/. 570,516.95
Igv S/. 102,693.05 S/. 102,693.05
Ingresos S/. 673,210.00 S/. 673,210.00
82
Tabla 56: Resumen de ingresos
Fuente: Elaboración propia
4.3. Mezcla de Marketing
4.3.1. Producto
Marca:
Pet‟s APP
Presentación:
Aplicativo móvil de descarga gratuita para celulares con sistema operativo Android e
IOS.
Aplicativo utilizables para el monitoreo del aplicativo:
Microsoft SQL: Es el gestor de base de datos que utilizaremos. Tanto para las
versiones Android e IOS.
Requerimientos:
El aplicativo móvil Pet‟s App, requerirá que el celular cuenta con conexión a internet y
que tenga activado el GPS.
Pantallas del aplicativo:
1- Pantalla de carga:
Esta es la pantalla que se visualizará cuando el usuario ingrese al aplicativo. Aquí
solo se mostrará el logo del aplicativo, al terminar de cargar se abrirá la siguiente
pantalla. (Pantalla Login)
Resumen de Ingresos 2018 2019 2020 2021 2022
Ventas membresías S/. 230,974.58 S/. 288,474.58 S/. 361,860.17 S/. 453,470.34 S/. 570,516.95
Valor venta total S/. 230,974.58 S/. 288,474.58 S/. 361,860.17 S/. 453,470.34 S/. 570,516.95
Igv S/. 41,575.42 S/. 51,925.42 S/. 65,134.83 S/. 81,624.66 S/. 102,693.05
Ingresos S/. 272,550.00 S/. 340,400.00 S/. 426,995.00 S/. 535,095.00 S/. 673,210.00
83
Figura 28: Pantalla de carga.
2- Pantalla Login.
- Se pide al usuario que digite el nombre de su cuenta y su contraseña. (Pantalla
Servicios)
- Si el usuario no cuenta con una cuenta puede acceder a crearse una en la opción
Registrarse. (Pantalla Registro)
- Si el Usuario olvido su contraseña, puede solicitarla entrando a la opción “olvido
contraseña”. (Pantalla Recuperar Clave)
84
Figura 29: Pantalla Login.
3- Pantalla Servicio.
- En esta pantalla, se deberá seleccionar el filtro principal que consiste el tipo de
mascota que posee el usuario.
- El símbolo de 3 rayas, al darle clic, mostrará más opciones de filtros, como el
filtro “24 horas”, etc.
- Se visualizarán los servicios principales que ofrece el aplicativo: Emergencias,
Doctor en casa, Servicios Básicos y Tips. (Al seleccionar uno de estos servicios
se mostrará la pantalla de los Detalles de servicios).
85
Figura 30: Pantalla servicio.
4- Pantalla Detalle de Servicios Básicos.
- Aquí se mostrarán los Sub-servicios que están agrupados en la opción de
Servicios Básicos, al seleccionar alguna de estas opciones se direccionará a la
pantalla „Listado de Clientes‟.
86
Figura 31: Pantalla detalle de Servicios Básicos.
5- Pantalla Listado de Clientes
- En esta pantalla se mostrarán todos los clientes que brindan el servicio solicitado,
además se encontrarán de forma ordenada según se encuentre más cerca de la
ubicación del usuario.
- En el listado se podrá apreciar el precio que cobra cada cliente por el servicio
indicado.
- Al elegir un cliente se mostrará la pantalla „Detalle de Cliente‟.
87
Figura 32: Listado de Clientes.
Nota: El precio del servicio solo se visualizará para la opción Servicios Básicos.
6- Pantalla Detalle de Cliente.
- En esta pantalla se mostrará la información detallada del cliente, los cuales son:
o El logo.
o La Descripción.
o Las especialidades.
o Los veterinarios y sus códigos.
o Horarios de atención.
o Dirección.
o Teléfonos.
o Redes Sociales.
o Precio del servicio.
- Existe la opción ubicación, esta opción sirve para que el usuario pueda visualizar
en el mapa el lugar donde se ubica la veterinaria (Pantalla Ubicación).
88
Figura 33: Pantalla detalle de veterinaria
7- Pantalla Ubicación.
- En esta pantalla podremos visualizar la ubicación de la veterinaria, veterinario
independiente o tienda de mascota en el mapa.
89
Figura 34: Pantalla de ubicación.
8- Pantalla Registro.
- En esta pantalla se permitirá crear la cuenta del usuario, se solicitarán los
siguientes datos básicos:
o Usuario.
o Contraseña.
o Nombres.
o Apellidos.
o Correo.
o Teléfono.
90
Figura 35: Pantalla de registro.
9- Pantalla Recuperar Clave.
- En esta pantalla te pedirá ingresar el correo con el que se creó la cuenta, y al
seleccionar enviar contraseña, se le enviara el usuario y clave en un correo
electrónico.
91
Figura 36: Pantalla Recuperar Clave
92
4.3.2. Precio
Costo de la aplicación en el proyecto
El costo de una aplicación varía dependiendo de su complejidad y características.
Entre más funciones, mayor es el costo. Se estima que se puede desarrollar una "aplicación
móvil" desde US$ 5.000 dependiendo el país y el tipo de contrato.
Lo primero es definir el tipo de aplicación que se desea realizar: básica, de complejidad
media o alta.
Una aplicación sencilla, destinada a una campaña puntual que no requiere
actualizarse o conectarse a servidores, requiere de 300 a 600 horas de desarrollo. Con ello,
su costo promedio sería de US$15.000. Una aplicación móvil de complejidad media
demandará entre 600 y 800 horas de trabajo por lo que su costo sería de entre US$20.000 y
US$50.000. Mientras que una aplicación de complejidad alta puede tomar más de 1.200
horas de desarrolló puede superar los US$50.000 en costo.
En países como Perú, el costo esta entre US$25 y US$120 de desarrollo por hora.
Para nuestro caso hemos estimado los costos en el siguiente cuadro:
Tabla 57: Costos de aplicación del proyecto
Nota: Elaboración propia
Concepto Costo
Desarrollo plataforma
aplicación móvil USD 4,000.00 *Pago por única vez 1er año
Diseño y contenido USD 500.00 *Pago por única vez 1er año
Servidores AWS (por año ) USD 2,400.00
TOTAL 1ER AÑO USD 6,900.00
Concepto Costo por año
Servidores AWS (por año ) USD 2,400.00
TOTAL 2DO AÑO USD 2,400.00
93
Precio de la aplicación para el proyecto y margen de utilidad
No competimos en precio con otras aplicaciones porque será gratuita para el usuario
final pero el margen de utilidad será generado por las veterinarias, veterinarios
independientes y tiendas de mascotas que se hayan inscrito a la aplicación, donde seremos
el medio de contacto entre ellos y los usuarios con mascotas.
Tabla 58: Precio propuesto por suscripción
4.3.3. Plaza
La distribución de nuestro aplicativo móvil será a través de las tiendas virtuales Play
Store y App Store de los sistemas operativos Android y IOS respectivamente. Aprovechando
el gran posicionamiento que tienen ambas plataformas en el mercado y la directa relación
que tienen con el servicio que vamos a ofrecer, esto nos permitirá publicar y mantener
disponible nuestro aplicativo para que el usuario final lo descargue.
a) Cantidad de aplicaciones descargadas de Play Store y App Store
Mediante gráficos mostramos la cantidad de descargas de aplicativos móviles que se
han realizado a través de ambas plataformas en el año 2017.
Precio propuesto de suscripción 115.00S/.
Asignación 100.00%
Precio promedio sugerido a empresas 115.00S/.
Valor venta unitario 97.46S/.
94
Tabla 59: Estadística de aplicaciones descargadas en el año 2017
Fuente: Global App Revenue Grew 35% in 2017 to nearly $60 Billion - SensorTower
4.3.4. Promoción
La empresa peruana Soluciones Pet´s App SAC lanzará una campaña
estratégicamente agresiva para posicionarse en el mercado el cual se considera como
mercado virgen, ya que no cuenta con competencia directa si no que únicamente con
competencia indirecta, por tanto, el posicionamiento en la mente del consumidor tiene que
ser rápida. Para esto el lanzamiento de la campaña debe generar impacto en el público, lo
cual debe generar una respuesta satisfactoria en el consumidor.
Los principales medios de lanzamiento del servicio son los medios digitales y
activaciones en lugares estratégicos (universidades, centros comerciales, ferias y concursos
de mascotas), campaña publicitaria outdoors a partir del tercer año, asociación con
conferencias de temas referentes al cuidado animal.
Además, se implementará el beneficio por „Pago Adelantado‟, el cual consiste en:
- Si el cliente paga más de dos meses adelantados, podrá ofrecer promociones
propias a través del aplicativo.
4.3.4.1. Campaña de Lanzamiento
Medios digitales: Siendo un servicio virtual como un aplicativo la presencia en medios
digitales tiene que ser la más fuerte para poder direccionar de forma directa a los usuarios
potenciales a descargar la misma de forma sencilla practica y amigable.
95
- Facebook: En el Perú es la red social más usada con un 90% de usuarios del total
representando todas las demás solo un 10%, en Facebook se abrirá un FanPage
administrado por un comunity manager en el cual se brinde información
constantemente de nuestro aplicativo, como descargarlo y usarlo, se invertirá en
publicidad de este medio.
Figura 37: Pet´s App en Facebook
- Instagram: Es la segunda red social más usada en el Perú en la cual podemos
compartir información relacionada al aplicativo.
96
Figura 38: Pet´s App en Instagram
- YouTube: Es la plataforma de videos más utilizada en el Perú en la cual
compartiremos diferentes tipos de videos (comerciales, experiencias de usuarios,
tutoriales, etc.).
Figura 39: Pet´s App en YouTube
97
- Google addwords: Es uno de los medios virtuales como mayor éxito por resultado
de los últimos tiempos, mediante el cual se calcula recibir una cantidad interesante
de descargas previa pago a Google.
Activaciones: Las activaciones se orientarán hacia nuestros clientes y usuarios. Se
considera clave para un servicio tan sensible como la atención a las mascotas quienes son
como parte de la familia, se realizarán activaciones en lugares estratégicos.
Activaciones para los usuarios:
- Concursos y ferias de mascotas: En estos eventos asisten muchos dueños de
mascotas a los cuales buscamos convertir en usuarios, para esto se les explicará la
función del aplicativo, sus beneficios y también se les repartirá afiches, volantes y
merchandising.
- Universidades: Se busca solicitar apoyo a las universidades para poder ofrecer
charlas orientadas al aplicativo, ya que en las universidades transitan una gran
cantidad de personas las cuales pueden contar con mascotas y se podrían convertir
en futuros usuarios del aplicativo.
- Centros comerciales: También se considera como un lugar de alto tránsito de
personas y donde podremos conseguir gran cantidad de nuevos usuarios en estos
lugares.
Activaciones para los clientes:
- Descuento del 30%: Se ofrecerá un descuento del 30% al precio de la suscripción
durante los primeros 6 meses para los que suscriban en las fechas establecidas.
- Conferencia Veterinaria: Se planea contratar espacios de conferencias veterinarias
donde nos permitan hablar sobre el aplicativo, se repartirá merchandising y folletos
específicos de nuestro servicio.
- Concursos y ferias de mascotas: En estos eventos no solo van dueños de
mascotas, si no también asisten veterinarios, empresas de venta de mercadería para
mascotas a los cuales se les explicará del aplicativo, sus cualidades, beneficios y
sobre todo como les favorecerá a ellos.
98
- Revista veterinaria del Perú: Es la revista más seria del Perú promovida por el
colegio médico veterinario del Perú, se usará como puente para realizar alianzas
estratégicas entre la empresa y las veterinarias.
4.3.4.2. Promoción para todos los años
- Publicidad Outdoors: La publicidad outdoors es publicidad en la calle dirigida a
todo el público en general quien pueda tener acceso a verla, nos referimos a
paneles, vallas publicitarias, etc. Los cuales se usarán como herramienta para
atraer a los usuarios.
- Medios Digitales: Se transmitirá publicidad todo el año a través de los diferentes
medios digitales como: Redes sociales, Publicidad de Google, Periódicos virtuales,
etc.
99
Capítulo V: Estudio Legal y Organizacional
5.1. Estudio Legal
5.1.1 Forma Societaria
a. Actividades
De acuerdo con las características de nuestra empresa, hemos determinado que
Soluciones Pet´s App cumple los requisitos básicos para constituirse como una empresa
considerada una Sociedad Anónima Cerrada (SAC), debido a que somos una empresa con
socios en el rango de 2 a 20, cuyas acciones no están inscritas en registros públicos.
Además, Pet´s App contará con junta de accionistas, que será inscrita según la normativa
peruana Ley N.º 26887, Libro II, Sección Séptima – Formas Especiales de la Sociedad
Anónima, Título I.
Soluciones Pet´s App SAC, o más conocida como Pet´s App (nombre comercial),
estará conformada por 5 socios accionistas, con un aporte de 20% de las acciones de
manera individual. El Capital de la empresa será de S/. 100,000, y cada acción tendrá el
valor de S/.1.00 (uno y 00/100 soles).
Tabla 60: Aporte de Capital Social
Fuente: Elaboración propia
b. Valorización
La valorización de la constitución de la empresa es la siguiente:
Accionistas Acciones (S/.) Participacion (%)
Bazalar Broncales Javier 20,000.00S/. 20%
Bedoya Mago Lutzgarda 20,000.00S/. 20%
Cueva Lopez Fernando 20,000.00S/. 20%
Lizardo Pinado Natalie 20,000.00S/. 20%
Tueros De la Cruz Diego 20,000.00S/. 20%TOTAL 100,000.00S/. 100%
100
Tabla 61: Valorización de la constitución societaria
Fuente: Elaboración propia
5.1.2. Registro de marcas y patentes
a. Actividades
Realizaremos el registro de Marca de Pet´s App ante INDECOPI, tomando en consideración
su clasificación NIZA, que para este caso se ubica en la clase 42. Los pasos para el registro
son:
Búsqueda de Antecedes Fonéticos. - Se usa para buscar una palabra, frase o
combinación de palabras que deseas usar para tu marca y ver si existe otra marca que sea
igual, similar o tenga un sonido parecido al pronunciarlo. Si es así, no podrás registrarla
como tu marca propia. Este requisito se puede solicitar en las oficinas de INDECOPI o en
los centros MAC a nivel nacional. (Gobierno del Perú, búsqueda de antecedentes de una
marca)
Búsqueda de antecedentes figurativos. - Se usa para buscar si hay alguna marca ya
existente que use gráficos o elementos visuales iguales o similares a los que deseas usar
para tu marca. Si es así, no podrás registrarla como tu marca propia. Al igual que la
búsqueda Fonética, esta búsqueda también lo puedes realizar en las oficinas de INDECOPI
o en el MAC. (Gobierno del Perú, búsqueda figurativa)
Actividades Detalles Tiempo de Duración Costo
Búsqueda de NombreEl resultado se entrega
en 20 a 30 minutosS/ 5.00
Reserva de NombreDerecho a usarlo por
30 días hábilesS/ 20.00
Elaboración de la Minuta de Constitución
y Escritura Pública
La escritura pública se realiza
ante notario y accionistas de la
sociedad.
3 días hábiles S/ 250.00
Inscripción de la Constitución de empresa
en Registros Públicos
La inscripción se realiza en
SUNARP30 días hábiles S/ 530.00
Obtención del RUCLa inscripción como persona
jurídica se realiza en SUNATLa entrega es inmediata S/ 0.00
S/ 805.00
Se realiza SUNARP
Total
101
Solicitud de Registro de Marca. - Es el proceso que se debe seguir para que la marca del
producto este protegido como nuestra propiedad intelectual, nos da el derecho de uso del
signo registrado y la posibilidad de transferirlo, así como el derecho a otorgar licencia. (MAC,
Importancia del registro de una marca)
Publicación de solicitud de registro en la Gaceta Electrónica. - Mediante Decreto
Supremo Nº 071-2017-PCM, publicado el jueves 29 de junio de 2017, se establece que la
publicación de la solicitud de registro se efectuará en la Gaceta electrónica de INDECOPI.
En reemplazo del diario oficial El Peruano. En relación con el extracto de la solicitud que se
debe publicar, este debe contener la siguiente información:
a) Número de solicitud y, cuando corresponda, la fecha de presentación de la solicitud.
b) Nombre y país de constitución del (de los) solicitante(s).
c) Datos completos de la prioridad o prioridades reivindicadas o si se ejerce un derecho
preferente.
(INDEOCPI. Registro de Marcas)
b. Valorización
Tabla 62: Valorización de Registro de marcas y patentes
Fuente: Elaboración propia
5.1.3. Licencias y autorizaciones
a. Actividades
Actividades Detalles Tiempo de Duración Costo
Búsqueda de antecedentes fonéticosEl resultado se entrega
en 20 minutosS/ 30.99
Búsqueda de antecedentes figurativos 3 días hábiles S/ 38.46
Solicitud de Registro de Marca
Solicitar a INDECOPI el registro
de la Marca. (Realizar gestión
para el registro)
180 días hábiles S/ 534.99
Publicación de solicitud de registro en la
Gaceta Electrónica de INDECOPI.
La publicación debe realizarse en
la Gaceta Electrónica de
INDECOPI
45 días hábiles S/ 0.00
S/ 604.44Total
Búsqueda en INDECOPI, según
clase que corresponde y verificar
que no exita otro igual o similar.
102
Nuestro local estará ubicado en Jr. Moquegua 280 – 284 en Cercado de Lima, cuya
jurisdicción pertenece a la Municipalidad Metropolitana de Lima.
Los requisitos para el trámite de licencia de funcionamiento son los siguientes:
1.-Solicitud de Licencias de Funcionamiento, con carácter de declaración jurada, que
incluya:
1.1 Número de R.U.C. y D.N.I. o Carné de Extranjería del solicitante, tratándose de
personas jurídicas o naturales, según corresponda.
1.2 D.N.I. o Carné de Extranjería del representante legal en caso de personas
jurídicas, u otros entes colectivos, o tratándose de personas naturales que actúen
mediante representación.
1.3 Tratándose de persona jurídica anexar el número de partida registral de la
empresa u entes colectivos.
2.-Declaración Jurada de Observancia de Condiciones de Seguridad o Inspección
Técnica de Seguridad en Edificaciones de Detalle o Multidisciplinaria, vigente, según
corresponda.
3.-Adicionalmente, de ser el caso, serán exigibles los siguientes requisitos:
3.1. Declaración Jurada del título profesional en el caso de servicios relacionados con
la salud.
3.2 Informar sobre el número de estacionamientos de acuerdo con la normativa
vigente, en la Declaración Jurada.
3.3 Copia simple de la autorización sectorial respectiva en el caso de aquellas
actividades que conforme a Ley la requieran de manera previa al otorgamiento de la
licencia de funcionamiento.
3.4 Copia simple de la autorización expedida por el Ministerio de Cultura, conforme a
la Ley Nº 28296, Ley General del Patrimonio Cultural de la Nación. Excepto, en los
casos en los que el Ministerio de Cultura haya participado en las etapas de
remodelación y monitoreo de ejecución de obras previas inmediatas a la solicitud de la
licencia del local por el cual se solicita la licencia.
Notas:
De no contar con el certificado de Inspección Técnica de Seguridad en Edificaciones
podrá ser reemplazado por el Informe de Inspección de la diligencia finalizada sin
observaciones.
* Verificados los requisitos señalados, se procederá al pago de la Tasa por licencia de
funcionamiento.
Tabla 63: Licencias y autorizaciones
103
Fuente: Elaboración propia
5.1.4. Legislación Laboral
El régimen laboral de Soluciones Pet´s App se ha elegido tomando en cuenta la
cantidad de trabajadores y la cantidad de ventas anuales con los que se iniciará el
funcionamiento de la empresa.
Soluciones Pet´s App SAC se encontrará bajo la denominación de “Micro Empresa”, de
acuerdo con el Decreto Legislativo 1086 del año 2008, la Ley de Promoción de la
Competitividad, Formalización y Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa y del Acceso al
empleo decente.
Soluciones Pet´s App SAC contará con los siguientes tipos de contratos laborales:
1. Contrato de Locación de Servicio
2. Contrato de Trabajo Indefinido
Contrato de Locación de Servicio:
Para la contratación de los siguientes servicios:
Servicio de Contabilidad.
Servicio de Marketting.
Servicio de Infraestructura tecnológica.
El tercerizar estos servicios nos permitirán reducir nuestros costos de operación, reducir
riesgos y asegurar la continuidad del servicio.
Contrato Indeterminado:
Soluciones Pet´s App SAC ha determinado que los empleados contarán con contrato
indeterminado y formarán parte de planilla como lo exige la ley, de manera que, contarán
con todos los derechos y beneficios sociales.
Este tipo de contrato será otorgado a:
Administrador
Jefe de Proyecto
Actividades Detalles Tiempo de Duración Costo
Licencia de Funcionamiento
Será obtenida en la
Municipalidad Metropolitana de
Lima
15 días hábiles S/ 153.00
S/ 153.00Total
104
Analista Programador
Gestor Comercial
Asistente Comercial
Soluciones Pet´s App SAC se regirá bajo las normas de la Ley de Promoción y
Formalización de la Micro y Pequeña Empresa (MYPE), Ley N° 28015, Régimen Laboral
MYPE.
Tabla 64: Legislación laboral
Fuente: Elaboración propia
5.1.5. Legislación Tributaria
a. Actividades
Pet´s App, pertenecerá al régimen general, ya que cuenta con una junta de socios
aportantes además se considera la mejor opción para empezar ya que es un régimen que
permite llevar una contabilidad bastante clara y ordenada.
b. Impuestos a utilizar
Tabla 65: Impuestos y tasas
RÉGIMEN MYPE (MICRO EMPRESA)
REMUNERACIÓN Remuneración Mínima Vital (RMV)
JORNADA LABORAL Jornada de trabajo de 8 horas
DESCANSOS Descanso semanal y en días feriados
HORAS EXTRA Remuneración por trabajo en sobretiempo
VACACIONES Descanso vacacional de 15 días calendarios
COBERTURA DE SEGURIDAD SOCIALCobertura de seguridad social en salud a través del SIS (SEGURO INTEGRAL DE
SALUD)
COBERTURA PREVISIONAL Cobertura Previsional
INDEMNIZACIÓN DESPIDOIndemnización por despido de 20 días de remuneración por año de
servicios (con un tope de 120 días de remuneración)
Impuestos Tasa
Impuesto General a las Ventas 18%
Impuesto a la renta 29.50%
Impuesto a las Transacciones Financieras 0.005%
105
Fuente: Elaboración propia
106
5.1.6. Otros aspectos legales
a. Actividades.
El marco legal en cuanto a aplicaciones móviles no está muy definido tal es así que ninguna
ley los regula de forma puntual, pero si es casi seguro que en un corto plazo entrará en vigor
la ley de protección de datos para los aplicativos en el Perú (Ley 29733).
Artículo 1. Objeto de la Ley: La presente Ley tiene el objeto de garantizar el derecho
fundamental a la protección de los datos personales, previsto en el artículo 2 numeral 6 de la
Constitución Política del Perú, a través de su adecuado tratamiento, en un marco de respeto
de los demás derechos fundamentales que en ella se reconocen.
Artículo 2. Definiciones: Para todos los efectos de la presente Ley, se entiende por:
1. Banco de datos personales. Conjunto organizado de datos personales, automatizado
o no, independientemente del soporte, sea este físico, magnético, digital, óptico u otros
que se creen, cualquiera fuere la forma o modalidad de su creación, formación,
almacenamiento, organización y acceso. (INDECOPI, Ley de Protección de datos
29733)
107
5.1.7. Resumen del capítulo
Tabla 66: Resumen
Fuente: Elaboración propia
Actividades Detalles Tiempo de Duración Valor Total IGV Costo Total AdministraciónVentas/
Producción
Búsqueda de NombreEl resultado se entrega en
20 a 30 minutosS/ 4.23 S/ 0.76 S/ 5.00
100% 0%
Reserva de NombreDerecho a usarlo por 30
días hábilesS/ 17.00 S/ 3.00 S/ 20.00
100% 0%
Elaboración de la Minuta de Constitución
y Escritura Pública
La escritura pública se realiza ante
notario y accionistas de la sociedad.3 días hábiles S/ 212.00 S/ 38.00 S/ 250.00
50% 50%
Inscripción de la Constitución de empresa
en Registros PúblicosLa inscripción se realiza en SUNARP 30 días hábiles S/ 449.00 S/ 81.00 S/ 530.00
100% 0%
Obtención del RUCLa inscripción como persona
jurídica se realiza en SUNATLa entrega es inmediata S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00
50% 50%
Búsqueda de antecedentes fonéticosEl resultado se entrega en
20 minutosS/ 26.26 S/ 4.73 S/ 30.99
100% 0%
Búsqueda de antecedentes figurativos 3 días hábiles S/ 32.60 S/ 5.86 S/ 38.4650% 50%
Solicitud de Registro de Marca
Solicitar a INDECOPI el registro de la
Marca. (Realizar gestión para el
registro)
180 días hábiles S/ 452.50 S/ 82.49 S/ 534.99
100% 0%
Publicación de solicitud de registro en la
Gaceta Electrónica de INDECOPI.
La publicación debe realizarse en la
Gaceta Electrónica de INDECOPI45 días hábiles S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00
50% 50%
Licencia de Funcionamiento
Será obtenida en la Municipalidad
Metropolitana de Lima15 días hábiles S/ 130.00 S/ 23.00 S/ 153.00
50% 50%
S/ 1,323.59 S/ 238.84 S/1,562.43
Se realiza SUNARP
Búsqueda en INDECOPI, según clase
que corresponde y verificar que no
exista otro igual o similar.
TOTAL
108
5.2. Estudio Organizacional
5.2.1. Organigrama Funcional
La empresa cuenta con cinco empleados a tiempo completos y tres áreas tercerizadas.
5.2.2. Servicios Tercerizados
Pet´s App por ser una microempresa ha considerado tercerizar los siguientes servicios:
Contabilidad
Infraestructura Tecnológica
Marketing
109
5.2.3. Descripción de puestos de trabajo.
Tabla 67: Descripción y perfil del puesto
Fuente: Elaboración propia
Titulo Profesión
Educación Bachiller Administrador de Empresas
Experiencia
Otros
Universitaria
3 años en puestos similares
Manejo Office Avanzando - Ingles Intermedio
Habilidades
Liderazgo
Manejo de Conflictos
Comunicación
Administrador
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Administrador
Competencias
Grado de Instrucción
Condiciones del Puesto
Tipo de Contrato Contrato a plazo Indeterminado
Remuneración S/.3,000.00
Ubicación Física Oficina - Jr. Moquegua 280 – 284, Cercado de Lima
Acciones y resultados
esperados
-Negociación de contratos con los clientes.
-Planificación de estrategias.
-Control de presupuesto.
-Organización y liderazgo dentro de la empresa.
-Coordinación y seguimiento de las comunicaciones y actividades de
marketing de la empresa.
Tipo de Sueldo Fijo Mensual
Beneficios Sociales Si
Jornada Diurna
Horario 8.00 am - 18.30 pm
110
Tabla 68: Descripción y perfil del puesto
Fuente: Elaboración propia
Titulo Profesión
Educación Bachiller Ingeniero de Sistemas
Experiencia
Otros
Jefe de Proyecto
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Jefe de Proyecto
Competencias
Grado de Instrucción
Universitaria
2 años en puestos similares
Manejo Project Management- Ingles Básico
Habilidades
Planificación
Capacidad de Gestión
Conocimientos en Tecnología
Condiciones del Puesto
Tipo de Contrato Contrato a plazo Indeterminado
Remuneración S/.2,200.00
Ubicación Física Oficina - Jr. Moquegua 280 – 284, Cercado de Lima
Acciones y resultados
esperados
-Análisis Funcional.
-Seguimiento de proyectos relacionados con los desarrollos.
-Aplicación de metodologías agiles.
-Capacidad de Liderar los proyectos.
-Supervición y seguimiento de las comunicaciones con los proveedores.
Tipo de Sueldo Fijo Mensual
Beneficios Sociales Si
Jornada Diurna
Horario 8.00 am - 18.30 pm
111
Tabla 69: Descripción y perfil del puesto
Fuente: Elaboración propia
Titulo Profesión
Educación Bachiller Marketing, Comunicaciones
Experiencia
Otros
Gestor Comercial
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Gestor Comercial
Competencias
Grado de Instrucción
Universitaria
2 años en puestos similares
Manejo Office - Ingles Avanzado
Habilidades
Sociable
Adaptabilidad
Asertivo
Proactividad
Condiciones del Puesto
Tipo de Contrato Contrato a plazo Indeterminado
Remuneración S/.1,200.00
Ubicación Física Oficina - Jr. Moquegua 280 – 284, Cercado de Lima
Acciones y resultados
esperados
-Capacidad para interrelacionarse.
-Transmitir confianza y seguridad en la comunicación.
-Capacidad de adaptación a los cambios.
-Iniciativa en el desarrollo de acciones creativas.
-Oír y comprender las palabras de nuestros clientes.
-Gestionar reuniones y concretar ventas.
Tipo de Sueldo Fijo Mensual
Beneficios Sociales Si
Jornada Diurna
Horario 8.00 am - 18.30 pm
112
Tabla 70: Descripción y perfil del puesto
Fuente: Elaboración propia
Titulo Profesión
Educación Título Técnico Computación e Informática
Experiencia
Otros
Analista Programador
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Analista Programador
Competencias
Grado de Instrucción
Técnico
2 años en puestos similares
Manejo de metodologías agiles
Habilidades
Compromiso Organizacional
Preocupación por orden y calidad
Conocimiento en Lenguajes de Programación
Conocimiento en Base de Datos
Condiciones del Puesto
Tipo de Contrato Contrato a plazo Indeterminado
Remuneración S/.1,500.00
Ubicación Física Oficina - Jr. Moquegua 280 – 284, Cercado de Lima
Acciones y resultados
esperados
-Consolidar y analizar las mejoras solicitadas por nuestros usuarios.
-Identificar propuestas e iniciativas de mejora.
-Brindar apoyo técnico a su jefatura directa.
-Dar respuesta oportuna a las solicitudes y requerimientos.
-Ejecutar y monitorear actividades de operación sobre los sistemas.
Tipo de Sueldo Fijo Mensual
Beneficios Sociales Si
Jornada Diurna
Horario 8.00 am - 18.30 pm
113
Tabla 71: Descripción y perfil del puesto
Fuente: Elaboración propia
5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados
a) Contabilidad
Se tercerizará el área contable donde se requiere llevar las cuentas de la empresa y
a su vez la participación en las estrategias que impliquen mirar hacia las finanzas de
la misma.
Titulo Profesión
Educación Título Técnico Marketing , Comunicaciones
Experiencia
Otros
Asistente Comercial
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Asistente Comercial
Acciones y resultados
esperados
-Reaccionar con la eficacia necesaria a las solicitudes que presente la
empresa.
-Recepción de todo tipo de información útil para el departamento.
-Registro de nuevos clientes y promociones.
-Dar respuesta oportuna a las solicitudes y requerimientos de su jefe
inmediato.
Competencias
Grado de Instrucción
Técnico
2 años en puestos similares
Manejo Office
Habilidades
Administración de la Información
Realización de Movimientos y Consultas en el Sistema
Control estadístico
Atención de Consultas de la Gerencia
Tipo de Sueldo Fijo Mensual
Beneficios Sociales Si
Jornada Diurna
Horario 8.00 am - 18.30 pm
Condiciones del Puesto
Tipo de Contrato Contrato a plazo Indeterminado
Remuneración S/.950.00
Ubicación Física Oficina - Jr. Moquegua 280 – 284, Cercado de Lima
114
Funciones:
Capacidad de analizar los datos para sacar conclusiones que van a los
informes que se presentan para la toma de decisiones financieras en la
empresa.
Participar de los procesos contables ajustándose a las normas legales que
debe conocer e interpretar bien.
Análisis, proyección y revisión de estados contables y presupuestos.
Manejar los procesos de contabilidad, auditorías, presupuestos, finanzas,
impuestos y más.
Capacidad de gestión de los ingresos y egresos de la empresa. En ese
sentido, debe ser un grupo con experiencia en el manejo de la contabilidad y
finanzas.
b) Marketing
Se tercerizará el área de marketing quien conducirá los procesos comerciales para
generar nuevos ingresos.
Funciones:
Gestión estratégica y operativa comercial de la empresa.
Conocer a fondo a sus clientes intermedios, a sus consumidores finales y a
sus competidores.
Conocer las últimas tecnologías que le permitan innovar permanentemente.
Usar estadística y métodos cuantitativos como herramienta de análisis.
Gestión de publicidad y promociones.
c) Infraestructura Tecnológica
Se tercerizará la Infraestructura tecnológica, quienes se encargarán de proporcionar
los servidores en la nube para nuestra aplicación, servicios web y base de datos.
Donde también tendremos un almacenamiento y seguridad disponible y un soporte
24/7 de acuerdo con lo contratado.
5.2.5. Aspectos Laborales
a. Forma de Contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados
115
Los contratos se realizan mediante acuerdos de dos o más partes, donde se crean, regulan,
modifican o extinguen relaciones jurídicas patrimoniales. Así lo establece el Código Civil en
su artículo 1351. De esta manera, tienen una forma constitutiva, pero también reguladora.
El Contrato de Trabajo “Es el acuerdo prestado en forma libre y voluntaria, entre trabajador y
empleado, mediante el cual el primero se obliga a poner a disposición del segundo su propia
fuerza de trabajo, a cambio de una remuneración”.
El contrato debe especificar:
La modalidad de contratación (tipo de contrato).
Los datos personales del trabajador.
Los datos de la empresa.
La categoría profesional del trabajador.
El salario del trabajador.
La jornada de trabajo.
La duración del contrato.
La duración del período de prueba.
La duración de las vacaciones.
Aquellas cláusulas adicionales que el trabajador y empresario acuerden incluir en el
contrato.
La firma de trabajador y el representante de la empresa.
b. Régimen Laboral de puestos de trabajo
Las jornadas de trabajo tendrán una duración de 8 horas diarias ó 48 horas semanales
como máximo. Así lo disponen la Constitución Política vigente (Art. 25º) y el Decreto
Supremo N.º 007-2002-TR Texto Único Ordenado del Decreto Legislativo N.º 854 Ley de
Jornada de Trabajo, Horario y Trabajo en Sobretiempo, modificado por Ley N.º 27671). En el
caso de excedida este tiempo de trabajo se procederá a abonar un pago por concepto de
horas extras de trabajo las cuales se darán de la siguiente manera:
Para las dos primeras horas, no podrá ser menor al 25% por hora calculado sobre la
remuneración percibida por el trabajador en función del valor hora correspondiente y 35%
para las horas restantes (artículo 10° del Decreto Supremo N.º 007-2002-TR Texto Único
Ordenado del Decreto Legislativo N.º 854 Ley de Jornada de Trabajo, Horario y Trabajo en
Sobretiempo, modificado por Ley N.º 27671) (Mintra, Decreto Supremo N.º 007 – 2002 - TR)
116
117
c. Planilla para todos los años del proyecto
Tabla 72: Planilla
Fuente: Elaboración propia
Área Puestos
Cantidad de
trabajadores
año 1
Cantidad de
trabajadores
año 2
Cantidad de
trabajadores
año 3
Cantidad de
trabajadores
año 4
Cantidad de
trabajadores
año 5
Remuneración
Mensual - Año 1
Remuneración
Mensual - Año 2
Remuneración
Mensual - Año 3
Remuneración
Mensual - Año 4
Remuneración
Mensual - Año
5
Administración Administrador 1 1 1 1 1 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000
Comercial Asistente Comercial 1 1 1 1 1 S/. 950 S/. 950 S/. 950 S/. 950 S/. 950
Comercial Gestor Comercial 1 1 1 1 1 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200
Tecnología de información (TI) Jefe de Proyecto 1 1 1 1 1 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200
Tecnología de información (TI) Analista Programador 1 1 1 1 1 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500
Total de
Trabajadores5 5 5 5 5
Beneficios al 50% por régimen MYPE (microempresa)
118
Tabla 73: Planilla para los años del Administrador
Fuente: Elaboración propia
Área Puestos
Cantidad de
trabajadores
año 1
Cantidad de
trabajadores
año 2
Cantidad de
trabajadores
año 3
Cantidad de
trabajadores
año 4
Cantidad de
trabajadores
año 5
Remuneración
Mensual S/.
2019
Remuneración
Mensual S/.
2020
Remuneración
Mensual S/.
2021
Remuneración
Mensual S/.
2022
Remuneración
Mensual S/.
2023
Administración Administrador 1 1 1 1 1 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000
Cuadro de provisiones dic-18 ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 2019 2020 2021 2022 2023
Administrador S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 36,000.00 S/. 36,000.00 S/. 36,000.00 S/. 36,000.00 S/. 36,000.00
Total Sueldo Bruto S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 36,000.00 S/. 36,000.00 S/. 36,000.00 S/. 36,000.00 S/. 36,000.00
Gratificación(1/12) S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00
Total Sueldo S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 39,000.00 S/. 39,000.00 S/. 39,000.00 S/. 39,000.00 S/. 39,000.00
CTS(1/24) S/. 135.42 S/. 135.42 S/. 135.42 S/. 135.42 S/. 135.42 S/. 135.42 S/. 135.42 S/. 135.42 S/. 135.42 S/. 135.42 S/. 135.42 S/. 135.42 S/. 135.42 S/. 1,625.00 S/. 1,625.00 S/. 1,625.00 S/. 1,625.00 S/. 1,625.00
Essalud (9%) S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 3,240.00 S/. 3,240.00 S/. 3,240.00 S/. 3,240.00 S/. 3,240.00
Bono ley(9% de las gratificaciones) S/. 22.50 S/. 22.50 S/. 22.50 S/. 22.50 S/. 22.50 S/. 22.50 S/. 22.50 S/. 22.50 S/. 22.50 S/. 22.50 S/. 22.50 S/. 22.50 S/. 22.50 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00
Gasto total Administrativo S/. 3,677.92 S/. 3,677.92 S/. 3,677.92 S/. 3,677.92 S/. 3,677.92 S/. 3,677.92 S/. 3,677.92 S/. 3,677.92 S/. 3,677.92 S/. 3,677.92 S/. 3,677.92 S/. 3,677.92 S/. 3,677.92 S/. 44,135.00 S/. 44,135.00 S/. 44,135.00 S/. 44,135.00 S/. 44,135.00
Cuadro de pagos dic-18 ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 2019 2020 2021 2022 2023
Sueldo Bruto S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 36,000.00 S/. 36,000.00 S/. 36,000.00 S/. 36,000.00 S/. 36,000.00
Gratificación S/. 250.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 1,500.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 1,500.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00
Pago de CTS S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 677.08 S/. 812.50 S/. 1,489.58 S/. 1,625.00 S/. 1,625.00 S/. 1,625.00 S/. 1,625.00
Essalud S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 3,240.00 S/. 3,240.00 S/. 3,240.00 S/. 3,240.00 S/. 3,240.00
Bono ley(9% de las gratificaciones) S/. 22.50 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00 S/. 270.00
Pago Total planilla administrativa S/. 3,272.50 S/. 3,270.00 S/. 3,270.00 S/. 3,270.00 S/. 3,270.00 S/. 3,947.08 S/. 3,270.00 S/. 4,905.00 S/. 3,270.00 S/. 3,270.00 S/. 3,270.00 S/. 4,082.50 S/. 4,905.00 S/. 43,999.58 S/. 44,135.00 S/. 44,135.00 S/. 44,135.00 S/. 44,135.00
119
Tabla 74: Planilla para los años del Asistente y Gestor Comercial
Fuente: Elaboración propia
Área Puestos
Cantidad de
trabajadores
año 1
Cantidad de
trabajadores
año 2
Cantidad de
trabajadores
año 3
Cantidad de
trabajadores
año 4
Cantidad de
trabajadores
año 5
Remuneración
Mensual S/.
2019
Remuneración
Mensual S/.
2020
Remuneración
Mensual S/.
2021
Remuneración
Mensual S/.
2022
Remuneración
Mensual S/.
2023
Comercial Asistente Comercial 1 1 1 1 1 S/. 950 S/. 950 S/. 950 S/. 950 S/. 950
Comercial Gestor Comercial 1 1 1 1 1 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200
Cuadro de provisiones dic-18 ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 2019 2020 2021 2022 2023
Asistente Comercial S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 11,400.00 S/. 11,400.00 S/. 11,400.00 S/. 11,400.00 S/. 11,400.00
Gestor Comercial S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 14,400.00 S/. 14,400.00 S/. 14,400.00 S/. 14,400.00 S/. 14,400.00
Total Sueldo Bruto S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 25,800.00 S/. 25,800.00 S/. 25,800.00 S/. 25,800.00 S/. 25,800.00
Gratificación(1/12) S/. 179.17 S/. 179.17 S/. 179.17 S/. 179.17 S/. 179.17 S/. 179.17 S/. 179.17 S/. 179.17 S/. 179.17 S/. 179.17 S/. 179.17 S/. 179.17 S/. 179.17 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00
Total Sueldo S/. 2,329.17 S/. 2,329.17 S/. 2,329.17 S/. 2,329.17 S/. 2,329.17 S/. 2,329.17 S/. 2,329.17 S/. 2,329.17 S/. 2,329.17 S/. 2,329.17 S/. 2,329.17 S/. 2,329.17 S/. 2,329.17 S/. 27,950.00 S/. 27,950.00 S/. 27,950.00 S/. 27,950.00 S/. 27,950.00
CTS(1/24) S/. 97.05 S/. 97.05 S/. 97.05 S/. 97.05 S/. 97.05 S/. 97.05 S/. 97.05 S/. 97.05 S/. 97.05 S/. 97.05 S/. 97.05 S/. 97.05 S/. 97.05 S/. 1,164.58 S/. 1,164.58 S/. 1,164.58 S/. 1,164.58 S/. 1,164.58
Essalud (9%) S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 2,322.00 S/. 2,322.00 S/. 2,322.00 S/. 2,322.00 S/. 2,322.00
Bono ley(9% de las gratificaciones) S/. 16.13 S/. 16.13 S/. 16.13 S/. 16.13 S/. 16.13 S/. 16.13 S/. 16.13 S/. 16.13 S/. 16.13 S/. 16.13 S/. 16.13 S/. 16.13 S/. 16.13 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50
Gasto planilla fija de ventas S/. 2,635.84 S/. 2,635.84 S/. 2,635.84 S/. 2,635.84 S/. 2,635.84 S/. 2,635.84 S/. 2,635.84 S/. 2,635.84 S/. 2,635.84 S/. 2,635.84 S/. 2,635.84 S/. 2,635.84 S/. 2,635.84 S/. 31,630.08 S/. 31,630.08 S/. 31,630.08 S/. 31,630.08 S/. 31,630.08
Comisión ventas 1% S/. 174.69 S/. 197.79 S/. 220.89 S/. 114.33 S/. 137.43 S/. 160.53 S/. 166.30 S/. 166.30 S/. 166.30 S/. 268.39 S/. 268.39 S/. 268.39 S/. 2,309.75 S/. 2,884.75 S/. 3,618.60 S/. 4,534.70 S/. 5,705.17
Total gasto planilla ventas S/. 2,635.84 S/. 2,810.53 S/. 2,833.63 S/. 2,856.73 S/. 2,750.17 S/. 2,773.27 S/. 2,796.37 S/. 2,802.14 S/. 2,802.14 S/. 2,802.14 S/. 2,904.23 S/. 2,904.23 S/. 2,904.23 S/. 33,939.83 S/. 34,514.83 S/. 35,248.69 S/. 36,164.79 S/. 37,335.25
Cuadro de pagos dic-18 ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 2019 2020 2021 2022 2023
Sueldo Bruto S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 25,800.00 S/. 25,800.00 S/. 25,800.00 S/. 25,800.00 S/. 25,800.00
Gratificación S/. 179.17 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 1,075.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 1,075.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00
Pago de CTS S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 485.24 S/. 582.29 S/. 1,067.53 S/. 1,164.58 S/. 1,164.58 S/. 1,164.58 S/. 1,164.58
Essalud S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 2,322.00 S/. 2,322.00 S/. 2,322.00 S/. 2,322.00 S/. 2,322.00
Bono ley(9% de las gratificaciones) S/. 16.13 S/. 96.75 S/. 96.75 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50 S/. 193.50
Comisión ventas 1% S/. 174.69 S/. 197.79 S/. 220.89 S/. 114.33 S/. 137.43 S/. 160.53 S/. 166.30 S/. 166.30 S/. 166.30 S/. 268.39 S/. 268.39 S/. 268.39 S/. 2,309.75 S/. 2,884.75 S/. 3,618.60 S/. 4,534.70 S/. 5,705.17
Pago total de ventas S/. 2,345.29 S/. 2,518.19 S/. 2,541.29 S/. 2,564.39 S/. 2,457.83 S/. 2,966.17 S/. 2,504.03 S/. 3,681.55 S/. 2,509.80 S/. 2,509.80 S/. 2,611.89 S/. 3,194.18 S/. 3,783.64 S/. 33,842.78 S/. 34,514.83 S/. 35,248.69 S/. 36,164.79 S/. 37,335.25
120
Tabla 75: Planilla para los años del jefe del Proyecto
Fuente: Elaboración propia
Área Puestos
Cantidad de
trabajadores
año 1
Cantidad de
trabajadores
año 2
Cantidad de
trabajadores
año 3
Cantidad de
trabajadores
año 4
Cantidad de
trabajadores
año 5
Remuneración
Mensual S/.
2019
Remuneración
Mensual S/.
2020
Remuneración
Mensual S/.
2021
Remuneración
Mensual S/.
2022
Remuneración
Mensual S/.
2023
Tecnología de información (TI) Jefe de Proyecto 1 1 1 1 1 2200 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00
Cuadro de provisiones dic-18 ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 2019 2020 2021 2022 2023
Jefe de Proyecto S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 26,400.00 S/. 26,400.00 S/. 26,400.00 S/. 26,400.00 S/. 26,400.00
Total Sueldo Bruto S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 26,400.00 S/. 26,400.00 S/. 26,400.00 S/. 26,400.00 S/. 26,400.00
Gratificación(1/12) S/. 183.33 S/. 183.33 S/. 183.33 S/. 183.33 S/. 183.33 S/. 183.33 S/. 183.33 S/. 183.33 S/. 183.33 S/. 183.33 S/. 183.33 S/. 183.33 S/. 183.33 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00
Total Sueldo S/. 2,383.33 S/. 2,383.33 S/. 2,383.33 S/. 2,383.33 S/. 2,383.33 S/. 2,383.33 S/. 2,383.33 S/. 2,383.33 S/. 2,383.33 S/. 2,383.33 S/. 2,383.33 S/. 2,383.33 S/. 2,383.33 S/. 28,600.00 S/. 28,600.00 S/. 28,600.00 S/. 28,600.00 S/. 28,600.00
CTS(1/24) S/. 99.31 S/. 99.31 S/. 99.31 S/. 99.31 S/. 99.31 S/. 99.31 S/. 99.31 S/. 99.31 S/. 99.31 S/. 99.31 S/. 99.31 S/. 99.31 S/. 99.31 S/. 1,191.67 S/. 1,191.67 S/. 1,191.67 S/. 1,191.67 S/. 1,191.67
Essalud (9%) S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 2,376.00 S/. 2,376.00 S/. 2,376.00 S/. 2,376.00 S/. 2,376.00
Bono ley(9% de las gratificaciones) S/. 16.50 S/. 16.50 S/. 16.50 S/. 16.50 S/. 16.50 S/. 16.50 S/. 16.50 S/. 16.50 S/. 16.50 S/. 16.50 S/. 16.50 S/. 16.50 S/. 16.50 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00
Costo MOI S/. 2,697.14 S/. 2,697.14 S/. 2,697.14 S/. 2,697.14 S/. 2,697.14 S/. 2,697.14 S/. 2,697.14 S/. 2,697.14 S/. 2,697.14 S/. 2,697.14 S/. 2,697.14 S/. 2,697.14 S/. 2,697.14 S/. 32,365.67 S/. 32,365.67 S/. 32,365.67 S/. 32,365.67 S/. 32,365.67
Cuadro de pagos dic-18 ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 2019 2020 2021 2022 2023
Sueldo Bruto S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 26,400.00 S/. 26,400.00 S/. 26,400.00 S/. 26,400.00 S/. 26,400.00
Gratificación S/. 183.33 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 1,100.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 1,100.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00 S/. 2,200.00
Pago de CTS S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 496.53 S/. 595.83 S/. 1,092.36 S/. 1,191.67 S/. 1,191.67 S/. 1,191.67 S/. 1,191.67
Essalud S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 2,376.00 S/. 2,376.00 S/. 2,376.00 S/. 2,376.00 S/. 2,376.00
Bono ley(9% de las gratificaciones) S/. 16.50 S/. 99.00 S/. 99.00 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00 S/. 198.00
Pago planilla MOI S/. 2,399.83 S/. 2,398.00 S/. 2,398.00 S/. 2,398.00 S/. 2,398.00 S/. 2,894.53 S/. 2,398.00 S/. 3,597.00 S/. 2,398.00 S/. 2,398.00 S/. 2,398.00 S/. 2,993.83 S/. 3,597.00 S/. 32,266.36 S/. 32,365.67 S/. 32,365.67 S/. 32,365.67 S/. 32,365.67
121
Tabla 76: Planilla para los años del Analista Programador
Fuente: Elaboración propia
Área Puestos
Cantidad de
trabajadores
año 1
Cantidad de
trabajadores
año 2
Cantidad de
trabajadores
año 3
Cantidad de
trabajadores
año 4
Cantidad de
trabajadores
año 5
Remuneración
Mensual S/.
2019
Remuneración
Mensual S/.
2020
Remuneración
Mensual S/.
2021
Remuneración
Mensual S/.
2022
Remunera
ción
Mensual S/.
2023Tecnología de información (TI) Analista Programador 1 1 1 1 1 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500
Cuadro de provisiones dic-18 ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 2019 2020 2021 2022 2023
Analista Programador S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00
Total Sueldo Bruto S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00
Gratificación(1/12) S/. 125.00 S/. 125.00 S/. 125.00 S/. 125.00 S/. 125.00 S/. 125.00 S/. 125.00 S/. 125.00 S/. 125.00 S/. 125.00 S/. 125.00 S/. 125.00 S/. 125.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00
Total Sueldo S/. 1,625.00 S/. 1,625.00 S/. 1,625.00 S/. 1,625.00 S/. 1,625.00 S/. 1,625.00 S/. 1,625.00 S/. 1,625.00 S/. 1,625.00 S/. 1,625.00 S/. 1,625.00 S/. 1,625.00 S/. 1,625.00 S/. 19,500.00 S/. 19,500.00 S/. 19,500.00 S/. 19,500.00 S/. 19,500.00
CTS(1/24) S/. 67.71 S/. 67.71 S/. 67.71 S/. 67.71 S/. 67.71 S/. 67.71 S/. 67.71 S/. 67.71 S/. 67.71 S/. 67.71 S/. 67.71 S/. 67.71 S/. 67.71 S/. 812.50 S/. 812.50 S/. 812.50 S/. 812.50 S/. 812.50
Essalud (9%) S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 1,620.00 S/. 1,620.00 S/. 1,620.00 S/. 1,620.00 S/. 1,620.00
Bono ley(9% de las gratificaciones) S/. 11.25 S/. 11.25 S/. 11.25 S/. 11.25 S/. 11.25 S/. 11.25 S/. 11.25 S/. 11.25 S/. 11.25 S/. 11.25 S/. 11.25 S/. 11.25 S/. 11.25 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00
Costo MOD S/. 1,838.96 S/. 1,838.96 S/. 1,838.96 S/. 1,838.96 S/. 1,838.96 S/. 1,838.96 S/. 1,838.96 S/. 1,838.96 S/. 1,838.96 S/. 1,838.96 S/. 1,838.96 S/. 1,838.96 S/. 1,838.96 S/. 22,067.50 S/. 22,067.50 S/. 22,067.50 S/. 22,067.50 S/. 22,067.50
Cuadro de pagos dic-18 ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 2019 2020 2021 2022 2023
Sueldo Bruto S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00
Gratificación S/. 125.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 750.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 750.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00
Pago de CTS S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 338.54 S/. 406.25 S/. 744.79 S/. 812.50 S/. 812.50 S/. 812.50 S/. 812.50
Essalud S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 1,620.00 S/. 1,620.00 S/. 1,620.00 S/. 1,620.00 S/. 1,620.00
Bono ley(9% de las gratificaciones) S/. 11.25 S/. 67.50 S/. 67.50 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00
Pago planilla MOD S/. 1,636.25 S/. 1,635.00 S/. 1,635.00 S/. 1,635.00 S/. 1,635.00 S/. 1,973.54 S/. 1,635.00 S/. 2,452.50 S/. 1,635.00 S/. 1,635.00 S/. 1,635.00 S/. 2,041.25 S/. 2,452.50 S/. 21,999.79 S/. 22,067.50 S/. 22,067.50 S/. 22,067.50 S/. 22,067.50
122
Tabla 77: Resumen pago total planillas
Fuente: Elaboración propia
d. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto
Tabla 78: Gastos de servicios tercerizados
Fuente: Elaboración propia
Cuadro resumen dic-18 ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 2019 2020 2021 2022 2023
Pago Total planilla administrativa S/. 3,272.50 S/. 3,270.00 S/. 3,270.00 S/. 3,270.00 S/. 3,270.00 S/. 3,947.08 S/. 3,270.00 S/. 4,905.00 S/. 3,270.00 S/. 3,270.00 S/. 3,270.00 S/. 4,082.50 S/. 4,905.00 S/. 43,999.58 S/. 44,135.00 S/. 44,135.00 S/. 44,135.00 S/. 44,135.00
Pago total de ventas S/. 2,345.29 S/. 2,518.19 S/. 2,541.29 S/. 2,564.39 S/. 2,457.83 S/. 2,966.17 S/. 2,504.03 S/. 3,681.55 S/. 2,509.80 S/. 2,509.80 S/. 2,611.89 S/. 3,194.18 S/. 3,783.64 S/. 33,842.78 S/. 34,514.83 S/. 35,248.69 S/. 36,164.79 S/. 37,335.25
Pago planilla MOD S/. 1,636.25 S/. 1,635.00 S/. 1,635.00 S/. 1,635.00 S/. 1,635.00 S/. 1,973.54 S/. 1,635.00 S/. 2,452.50 S/. 1,635.00 S/. 1,635.00 S/. 1,635.00 S/. 2,041.25 S/. 2,452.50 S/. 21,999.79 S/. 22,067.50 S/. 22,067.50 S/. 22,067.50 S/. 22,067.50
Pago planilla MOI S/. 2,399.83 S/. 2,398.00 S/. 2,398.00 S/. 2,398.00 S/. 2,398.00 S/. 2,894.53 S/. 2,398.00 S/. 3,597.00 S/. 2,398.00 S/. 2,398.00 S/. 2,398.00 S/. 2,993.83 S/. 3,597.00 S/. 32,266.36 S/. 32,365.67 S/. 32,365.67 S/. 32,365.67 S/. 32,365.67
Total pago de planillas S/. 9,653.88 S/. 9,821.19 S/. 9,844.29 S/. 9,867.39 S/. 9,760.83 S/. 11,781.33 S/. 9,807.03 S/. 14,636.05 S/. 9,812.80 S/. 9,812.80 S/. 9,914.89 S/. 12,311.77 S/. 14,738.14 S/. 132,108.52 S/. 133,083.00 S/. 133,816.85 S/. 134,732.95 S/. 135,903.42
2019 2020 2021 2022 2023
Valor de ventas S/. 230,974.58 S/. 288,474.58 S/. 361,860.17 S/. 453,470.34 S/. 570,516.95
Total pago de planillas S/. 132,108.52 S/. 133,083.00 S/. 133,816.85 S/. 134,732.95 S/. 135,903.42
% de las ventas 57.20% 46.13% 36.98% 29.71% 23.82%
Servicios tercerizados Monto en S/. frecuencia dic-18 ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 2019 2020 2021 2022 2023
Contabilidad S/. 400 Mensual S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 4,800.00 S/. 4,800.00 S/. 4,800.00 S/. 4,800.00 S/. 4,800.00
Infraestructura Tecnológica
(DBA, Servidores)S/. 7,800 Anual S/. 7,800.00 S/. 7,800.00 S/. 7,800.00 S/. 7,800.00 S/. 7,800.00 S/. 7,800.00 S/. 7,800.00
Marketing (Community
Manager)S/. 1,500 Mensual S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00
Total servicios
tercerizadosS/. 9,700.00 S/. 1,900.00 S/. 1,900.00 S/. 1,900.00 S/. 1,900.00 S/. 1,900.00 S/. 1,900.00 S/. 1,900.00 S/. 1,900.00 S/. 1,900.00 S/. 1,900.00 S/. 1,900.00 S/. 9,700.00 S/. 30,600.00 S/. 30,600.00 S/. 30,600.00 S/. 30,600.00 S/. 30,600.00
123
e. Horario de Trabajo de puestos de trabajo
El horario que se ha designado para los trabajadores es el siguiente:
Tabla 79: Horario de Trabajo
Fuente: Elaboración propia
Tabla 20. Horario de trabajo
Personal Turno Lunes a viernes Sábados y
Domingo
Administrador 1 8.00 am - 18.30 pm
Descanso
Jefe de Proyecto 1 8.00 am - 18.30 pm
Analista Programador 1 8.00 am - 18.30 pm
Asistente Comercial 1 8.00 am - 18.30 pm
Gestor Comercial 1 8.00 am - 18.30 pm
Se debe de cumplir obligatoriamente el horario de trabajo y tienen una hora para
el almuerzo.
124
Capítulo VI: Estudio Técnico
6.1. Tamaño del Proyecto
6.1.1 Capacidad instalada
a. Criterios
La capacidad instalada de nuestro proyecto estará basada en términos del servidor
del proyecto que se ha estimado puede soportar hasta 10000 usuarios solicitando servicios
o que estén activos en su membresía
b. Cálculos
Tabla 80: Capacidad instalada en usuarios activos
Fuente: Elaboración propia
6.1.2 Capacidad utilizada
a. Criterios
Se va considerar los servicios de membresías captados en la demanda por nuestros
clientes potenciales para realizar un comparativo con la capacidad instalada de los servicios.
b. Cálculos
Tabla 81: Cálculos capacidad utilizada
Fuente: Elaboración propia
2019 2020 2021 2022 2023
Capacidad instalada en usuarios activos(membresías activas) 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000
2019 2020 2021 2022 2023
Clínicas veterinarias 1169 1464 1835 2305 2894
Veterinarios independientes 513 644 808 1005 1267
Tiendas para mascotas 688 852 1070 1343 1693
Total de memebresías demandadas 2,370 2,960 3,713 4,653 5,854
125
c. Porcentaje de utilización de la capacidad instalada.
Tabla 82: Porcentaje capacidad instalada.
Fuente: Elaboración propia
6.1.3 Capacidad Máxima
a. Criterios
La capacidad máxima del servidor es de 10000 usuarios interactivos ya que así esté
funcionando las 24 horas al día tendrá la misma capacidad.
b. Cálculos
No hay un cálculo preponderante debido a que la capacidad instalada es igual a la
capacidad máxima.
2019 2020 2021 2022 2023
Total de memebresías demandadas 2,370 2,960 3,713 4,653 5,854
Capacidad instalada en usuarios 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000
% de utilización 23.70% 29.60% 37.13% 46.53% 58.54%
Capacidad ociosa 76.30% 70.40% 62.87% 53.47% 41.46%
126
6.2. Procesos
6.2.1. Diagrama de Flujo de Proceso de Producción
ACCESO AL APLICATIVO
Ilustración 1: Diagrama de acceso al aplicativo
Fuente: Elaboración propia
1. Ingresa a la aplicación: una vez descargada la aplicación, se deberá dar clic en
el icono del aplicativo Pet´s App.
2. Seleccionar el botón „Registrarse‟: si es la primera vez que el usuario ingresa al
aplicativo, deberá dar clic en el botón „Registrarse‟ para poder acceder a la
pantalla donde ingresará sus datos.
3. Ingresa usuario, contraseña, sus datos básicos y sus datos de contacto: en
la pantalla „Registro de Usuario‟ se deberá ingresar los datos personales del
127
usuario (Nombres y Apellidos), los datos de contacto (Teléfono y correo), el
nombre de usuario que desea registrar y la contraseña que desea tener.
4. Selecciona el botón „Grabar‟: el usuario al terminar de ingresar todos los datos
requeridos deberá seleccionar el botón „Grabar‟.
5. Ingresa usuario y contraseña que registró: si anteriormente el usuario ya se ha
registrado, en este paso deberá ingresar su nombre de usuario y contraseña
registrados. Una vez iniciada la sesión esta se mantendrá abierta a menos que el
usuario cierre su sesión.
128
RECUPERAR CONTRASEÑA
Ilustración 2: Diagrama para recuperar contraseña
Fuente: Elaboración propia
1. Ingresa al aplicativo: una vez descargada la aplicación, se deberá dar clic en el
icono del aplicativo Pet´s App.
2. Se visualiza la pantalla „Iniciar sesión‟: en esta pantalla se ingresa el usuario y
contraseña con la que el usuario se registró para acceder al aplicativo o se
selecciona el botón „Olvido su contraseña‟.
3. Selecciona el botón „Olvido su Contraseña‟: en caso el usuario no recuerde la
contraseña que ingresó al registrarse en la aplicación, a través de esta opción
podrá recuperarla.
4. Se visualiza la pantalla „Recuperar contraseña‟: en esta pantalla se muestran
las opciones para recuperar la contraseña.
129
5. Ingresa correo electrónico con el que se registró: En este paso deberá
ingresar el correo electrónico con el que registró su usuario.
6. Selecciona el botón „Enviar Contraseña‟: el usuario al terminar de ingresar el
correo electrónico requerido deberá seleccionar el botón „Enviar Contraseña‟
para que el sistema envíe de manera automática la clave al email ingresado.
7. Se muestra mensaje de validación “El correo ingresado no se encuentra
registrado”: este mensaje se visualizará siempre y cuando el correo que se ha
ingresado en la aplicación no exista en nuestro BD.
8. Obtiene la contraseña registrada: En este paso, el sistema buscará el usuario
mediante el correo electrónico ingresado en el paso 3 y obtendrá del BD la
contraseña que ha sido registrada en el aplicativo.
9. Envía correo electrónico al usuario con la contraseña: En este paso, luego de
obtener la contraseña, será enviada mediante correo electrónico al usuario.
130
CONSULTA DEL SERVICIO „EMERGENCIA‟
Ilustración 3: Diagrama de consulta del servicio „Emergencia‟
Fuente: Elaboración propia
1. Ingresa al aplicativo: una vez descargada la aplicación, se deberá dar clic en el
icono del aplicativo Pet´s App.
2. Se visualiza el menú principal: en esta pantalla se visualizan todas las opciones
con las que contará el aplicativo.
3. Selecciona el „Tipo de mascota‟: en este paso el usuario deberá seleccionar el
tipo de mascota (Gato, perro o conejo, etc.) del que desea visualizar información.
4. Selecciona el tipo de horario de atención: en este paso el usuario deberá
seleccionar la opción „Si‟, en caso solo necesite visualizar información de
veterinarias que atiendan 24 horas. De no ser necesario, el usuario podrá
131
seleccionar la opción „No‟ para visualizar solo información general de veterinarias
que atiendan en horario regular.
5. Selecciona la opción „Emergencias‟: en caso el usuario tenga alguna
emergencia, podrá dar clic a esta opción dentro del menú principal y poder
consultar cuales veterinarias atienden emergencias.
6. Realiza búsqueda de dirección: El aplicativo permitirá ingresar una dirección, la
cual utilizará para realizar la búsqueda de las veterinarias más cercanas.
7. Lista los médicos veterinarios más próximos a la dirección ingresada.
8. Selecciona la clínica veterinaria: al ingresar a la pantalla de Emergencias, el
usuario podrá buscar la veterinaria que preste el servicio seleccionado y se
encuentre más cerca de su ubicación.
9. Visualización de los datos: Se visualiza los datos de contacto de la veterinaria y
la opción UBICACIÓN.
10. Selecciona la opción ver Ubicación en el mapa: el aplicativo mostrará la
ubicación brindada por el médico veterinario en el mapa a través de Google.
132
CONSULTA DEL SERVICIO „DOCTOR EN CASA‟
Ilustración 4: Diagrama de consulta del servicio „Doctor en casa‟
Fuente: Elaboración propia
1. Ingresa al aplicativo: una vez descargada la aplicación, se deberá dar clic en el
icono del aplicativo Pet´s App.
2. Se visualiza el menú principal: en esta pantalla se visualizan todas las opciones
con las que contará el aplicativo.
3. Selecciona „Tipo de mascota‟: en este paso el usuario deberá seleccionar el tipo
de mascota (Gato, perro o conejo, etc.) del que desea visualizar información.
4. Selecciona el horario de atención: en este paso el usuario deberá seleccionar la
opción „Si‟, en caso solo necesite visualizar información de veterinarias que
atiendan 24 horas. De no ser necesario, el usuario podrá seleccionar la opción
133
„No‟ para visualizar solo información general de veterinarias que atiendan en
horario regular.
5. Selecciona opción „Doctor en casa‟: en caso el usuario tenga alguna consulta o
requiera atención en casa para su mascota de un médico veterinario, podrá dar
clic a esta opción dentro del menú principal y poder consultar cuales son los
médicos veterinarios que ofrecen este servicio.
6. Ingresa una dirección para la búsqueda: El aplicativo permitirá ingresar una
dirección, la cual utilizará para realizar la búsqueda de las veterinarias más
cercanas.
7. Lista los médicos veterinarios más próximos a la dirección ingresada.
8. Selecciona el médico veterinario: El usuario podrá escoger visualizar los datos
de contacto del médico veterinario más próximo a su ubicación y que se encuentre
registrado en el aplicativo.
9. Visualización de datos: Se visualiza los datos de contacto del médico veterinario
y la opción UBICACIÓN.
10. Selecciona la opción ver UBICACIÓN en el mapa: el aplicativo mostrará la
ubicación brindada por el médico veterinario en el mapa a través de Google.
134
CONSULTA DEL SERVICIO „SERVICIOS BÁSICOS‟
Ilustración 5: Diagrama de consulta del servicio „Servicios Básicos‟
Fuente: Elaboración propia
1. Ingresa al aplicativo: una vez descargada la aplicación, se deberá dar clic en el
icono del aplicativo Pet´s App.
2. Se visualiza el menú principal: en esta pantalla se visualizan todas las opciones
con las que contará el aplicativo.
3. Selecciona „Tipo de mascota‟: en este paso el usuario deberá seleccionar el tipo
de mascota (Gato, perro o conejo, etc.) del que desea visualizar información.
135
4. Selecciona el horario de atención: en este paso el usuario deberá seleccionar la
opción „Si‟, en caso solo necesite visualizar información de veterinarias que atiendan
24 horas. De no ser necesario, el usuario podrá seleccionar la opción „No‟ para
visualizar solo información general de veterinarias que atiendan en horario regular.
5. Selecciona opción „Servicios Básicos‟: en caso el usuario tenga alguna consulta o
requiera atención en casa para su mascota de un médico veterinario, podrá dar clic a
esta opción dentro del menú principal y poder consultar cuales son los médicos
veterinarios que ofrecen este servicio.
6. Selecciona el tipo de servicio: al ingresar a la pantalla de Servicios Básicos, el
usuario podrá seleccionar el servicio que necesite dentro de nuestro listado de
opciones:
Baños
Consulta Médica
Vacunas
Hospedaje
7. Ingresa una dirección para la búsqueda: El aplicativo permitirá ingresar una
dirección, la cual utilizará para realizar la búsqueda de las veterinarias más cercanas.
8. Lista las veterinarias más próximas a la dirección ingresada y el precio que
cuesta el servicio.
9. Selecciona la clínica veterinaria: El usuario podrá visualizar los datos de contacto
de la veterinaria más próxima a su ubicación y que se encuentre registrada en el
aplicativo.
10. Visualización de datos: Se visualiza los datos de contacto de la veterinaria y la
opción UBICACIÓN.
11. Selecciona la opción ver UBICACIÓN en el mapa: el aplicativo mostrará la
ubicación brindada por el médico veterinario en el mapa a través de Google.
136
CONSULTA TIPS
Ilustración 6: Diagrama de Consulta Tips
Fuente: Elaboración propia
1. Ingresa al aplicativo: una vez descargada la aplicación, se deberá dar clic en
el icono del aplicativo Pet´s App.
2. Se visualiza el menú principal: en esta pantalla se visualizan todas las
opciones con las que contará el aplicativo.
3. Selecciona „Tipo de mascota‟: en este paso el usuario deberá seleccionar el
tipo de mascota (Gato, perro o conejo, etc.) del que desea visualizar
información.
4. Selecciona opción „Tips‟: en caso el usuario desee visualizar
información/tips sobre el cuidado de una mascota, podrá dar clic a esta opción
137
dentro del menú principal y poder visualizar toda la información y datos que
tiene la aplicación.
5. Se visualiza la pantalla de „Tips‟ y el listado de consejos que tiene el
aplicativo: En esta pantalla, el usuario podría visualizar todos los consejos
que el aplicativo cuenta sobre y cuidado de su mascota (vacunas,
alimentación, aseo, etc.).
6. Seleccionar el consejo: El usuario podrá visualizar todo el detalle completo.
138
6.2.2. Programa de producción
Tabla 83: Programa de servicios de Clínicas Veterinarias
Fuente: Elaboración propia
2018 2019 2020 2021 2022 2023
Clínicas veterinarias 1,169 1,464 1,835 2,305 2,894
2018-2019 dic-18 ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 Total
Clínicas veterinarias % 7.56% 8.56% 9.56% 4.95% 5.95% 6.95% 7.20% 7.20% 7.20% 11.62% 11.62% 11.62% 100.00%
Membresías demandadas 88 100 112 58 70 81 84 84 84 136 136 136 1,169
Membresías a registrar 88 100 112 58 70 81 84 84 84 136 136 136 1,169
2020 ene-20 feb-20 mar-20 abr-20 may-20 jun-20 jul-20 ago-20 sep-20 oct-20 nov-20 dic-20 Total
Clínicas veterinarias % 12.23% 12.23% 12.23% 7.00% 7.00% 7.00% 7.20% 7.20% 7.20% 6.90% 6.90% 6.90% 100.00%
Membresías demandadas UNIDADES 179 179 179 102 102 102 105 105 105 101 101 101 1,464
Membresías a registrar 179 179 179 102 102 102 105 105 105 101 101 101 1,464
2021 ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-21 jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21 Total
Clínicas veterinarias % 12.23% 12.23% 12.23% 7.00% 7.00% 7.00% 7.20% 7.20% 7.20% 6.90% 6.90% 6.90% 100.00%
Membresías demandadas UNIDADES 224 224 224 128 128 128 132 132 132 127 127 127 1,835
Membresías a registrar 224 224 224 128 128 128 132 132 132 127 127 127 1,835
2022 ene-22 feb-22 mar-22 abr-22 may-22 jun-22 jul-22 ago-22 sep-22 oct-22 nov-22 dic-22 Total
Clínicas veterinarias % 12.23% 12.23% 12.23% 7.00% 7.00% 7.00% 7.20% 7.20% 7.20% 6.90% 6.90% 6.90% 100.00%
Membresías demandadas UNIDADES 282 282 282 161 161 161 166 166 166 159 159 159 2,305
Membresías a registrar 282 282 282 161 161 161 166 166 166 159 159 159 2,305
2023 ene-23 feb-23 mar-23 abr-23 may-23 jun-23 jul-23 ago-23 sep-23 oct-23 nov-23 dic-23 Total
Clínicas veterinarias % 12.23% 12.23% 12.23% 7.00% 7.00% 7.00% 7.20% 7.20% 7.20% 6.90% 6.90% 6.90% 100.00%
Membresías demandadas UNIDADES 354 354 354 203 203 203 208 208 208 200 200 200 2,894
Membresías a registrar 354 354 354 203 203 203 208 208 208 200 200 200 2,894
139
Tabla 84: Programa de servicios de Veterinarios Independientes
Fuente: Elaboración propia
2018 2019 2020 2021 2022 2023
Veterinarios independientes 513 644 808 1,005 1,267
2018-2019 ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 Total
Veterinarios independientes % 7.56% 8.56% 9.56% 4.95% 5.95% 6.95% 7.20% 7.20% 7.20% 11.62% 11.62% 11.62% 100.00%
Membresías demandadas 39 44 49 25 31 36 37 37 37 60 60 60 513
Membresías a registrar 39 44 49 25 31 36 37 37 37 60 60 60 513
2020 ene-20 feb-20 mar-20 abr-20 may-20 jun-20 jul-20 ago-20 sep-20 oct-20 nov-20 dic-20 Total
Veterinarios independientes % 12.23% 12.23% 12.23% 7.00% 7.00% 7.00% 7.20% 7.20% 7.20% 6.90% 6.90% 6.90% 100.00%
Membresías demandadas UNIDADES 79 79 79 45 45 45 46 46 46 44 44 44 644
Membresías a registrar 79 79 79 45 45 45 46 46 46 44 44 44 644
2021 ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-21 jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21 Total
Veterinarios independientes % 12.23% 12.23% 12.23% 7.00% 7.00% 7.00% 7.20% 7.20% 7.20% 6.90% 6.90% 6.90% 100.00%
Membresías demandadas UNIDADES 99 99 99 57 57 57 58 58 58 56 56 56 808
Membresías a registrar 99 99 99 57 57 57 58 58 58 56 56 56 808
2022 ene-22 feb-22 mar-22 abr-22 may-22 jun-22 jul-22 ago-22 sep-22 oct-22 nov-22 dic-22 Total
Veterinarios independientes % 12.23% 12.23% 12.23% 7.00% 7.00% 7.00% 7.20% 7.20% 7.20% 6.90% 6.90% 6.90% 100.00%
Membresías demandadas UNIDADES 123 123 123 70 70 70 72 72 72 69 69 69 1,005
Membresías a registrar 123 123 123 70 70 70 72 72 72 69 69 69 1,005
2023 ene-23 feb-23 mar-23 abr-23 may-23 jun-23 jul-23 ago-23 sep-23 oct-23 nov-23 dic-23 Total
Veterinarios independientes % 12.23% 12.23% 12.23% 7.00% 7.00% 7.00% 7.20% 7.20% 7.20% 6.90% 6.90% 6.90% 100.00%
Membresías demandadas UNIDADES 155 155 155 89 89 89 91 91 91 87 87 87 1,267
Membresías a registrar 155 155 155 89 89 89 91 91 91 87 87 87 1,267
140
Tabla 85: Programa de servicios de Tiendas de Mascotas
Fuente: Elaboración propia
Resumen:
2018 2019 2020 2021 2022 2023
Tiendas para mascotas 688 852 1,070 1,343 1,693
2018-2019 ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 Total
Tiendas para mascotas 7.56% 8.56% 9.56% 4.95% 5.95% 6.95% 7.20% 7.20% 7.20% 11.62% 11.62% 11.62% 100.00%
Membresías demandadas 52 59 66 34 41 48 50 50 50 80 80 80 688
Membresías a registrar 52 59 66 34 41 48 50 50 50 80 80 80 688
2020 ene-20 feb-20 mar-20 abr-20 may-20 jun-20 jul-20 ago-20 sep-20 oct-20 nov-20 dic-20 Total
Tiendas para mascotas 12.23% 12.23% 12.23% 7.00% 7.00% 7.00% 7.20% 7.20% 7.20% 6.90% 6.90% 6.90% 100.00%
Membresías demandadas 104 104 104 60 60 60 61 61 61 59 59 59 852
Membresías a registrar 104 104 104 60 60 60 61 61 61 59 59 59 852
2021 ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-21 jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21 Total
Tiendas para mascotas 12.23% 12.23% 12.23% 7.00% 7.00% 7.00% 7.20% 7.20% 7.20% 6.90% 6.90% 6.90% 100.00%
Membresías demandadas 131 131 131 75 75 75 77 77 77 74 74 74 1,070
Membresías a registrar 131 131 131 75 75 75 77 77 77 74 74 74 1,070
2022 ene-22 feb-22 mar-22 abr-22 may-22 jun-22 jul-22 ago-22 sep-22 oct-22 nov-22 dic-22 Total
Tiendas para mascotas 12.23% 12.23% 12.23% 7.00% 7.00% 7.00% 7.20% 7.20% 7.20% 6.90% 6.90% 6.90% 100.00%
Membresías demandadas 164 164 164 94 94 94 97 97 97 93 93 93 1,343
Membresías a registrar 164 164 164 94 94 94 97 97 97 93 93 93 1,343
2023 ene-23 feb-23 mar-23 abr-23 may-23 jun-23 jul-23 ago-23 sep-23 oct-23 nov-23 dic-23 Total
Tiendas para mascotas 12.23% 12.23% 12.23% 7.00% 7.00% 7.00% 7.20% 7.20% 7.20% 6.90% 6.90% 6.90% 100.00%
Membresías demandadas 207 207 207 119 119 119 122 122 122 117 117 117 1,693
Membresías a registrar 207 207 207 119 119 119 122 122 122 117 117 117 1,693
141
Tabla 86: Resumen de Programa de Servicios
Fuente: Elaboración propia
Resumen de programa de servicios 2019 2020 2021 2022 2023
Clínicas veterinarias 1,169 1,464 1,835 2,305 2,894
Veterinarios independientes 513 644 808 1,005 1,267
Tiendas para mascotas 688 852 1,070 1,343 1,693
Total producción en servicios 2,370 2,960 3,713 4,653 5,854
142
6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos
Para el proyecto que llevamos a cabo no se necesita de materia prima e insumos.
6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos
Para el proyecto que llevamos a cabo no se necesita de materia prima e insumos por
tal motivo no necesitamos de un programa de compras.
6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa
Consideramos que, para llevar a cabo nuestro proyecto, se requerirá de las
siguientes personas:
Tabla 87: Mano de obra
Fuente: Elaboración propia
Área de Tecnología
Jefe de proyecto
Analista programador
Área Comercial
Gestor Comercial
Asistente Comercial
Área Administrativa
Administrador
Puestos
Cantidad de
trabajadores
año 1
Cantidad de
trabajadores
año 2
Cantidad de
trabajadores
año 3
Cantidad de
trabajadores
año 4
Cantidad de
trabajadores
año 5
Administrador 1 1 1 1 1
Asistente Comercial 1 1 1 1 1
Gestor Comercial 1 1 1 1 1
Jefe de Proyecto 1 1 1 1 1
Analista Programador 1 1 1 1 1
Total de
Trabajadores5 5 5 5 5
Se encargarán de dar
mantenimiento y continuidad al
aplicativo.
Se encargarán de promover el uso
del aplicativo y captar más
clientes.
Será el representante de la
empresa, se encargará de
supervisar y tomar decisiones
sobre las funciones que se realizan
143
6.3. Tecnología para el proceso
6.3.1. Maquinarias (ver anexo 1).
Tabla 88: Máquinas de operaciones
Fuente: Elaboración propia
6.3.2. Equipos
Tabla 89: Equipos de oficina
Fuente: Elaboración propia
Maquinarias para operaciones CantidadPrecio de venta
unitario en S/.
Valor de venta
unitario
Valor de venta
totalIGV Monto total Reposición
Costo de
mantenimiento
Frecuencia de
mantenimiento(
mensual,
trimestral, etc.)
Lapto Core I5 2 S/. 1,848 S/. 1,566 S/. 3,132.20 S/. 564 S/. 3,696 cada 5 años S/. 150 semestral
Impresora Multifuncional 1 S/. 679 S/. 575 S/. 575.42 S/. 104 S/. 679 cada 5 años S/. 100 semestral
Total S/. 3,707.63 S/. 667.37 S/. 4,375.00
Equipos de oficina CantidadPrecio de venta
unitario en S/.
Valor de venta
unitario
Valor de venta
totalIGV Monto total Reposición
Costo de
mantenimiento
Frecuencia de
mantenimiento
Lapto Core I5 3 S/. 1,848 S/. 1,566 S/. 4,698.31 S/. 846 S/. 5,544 cada 5 años S/. 150 semestral
Cámaras de seguridad 2 S/. 450 S/. 381 S/. 762.71 S/. 137 S/. 900 cada 5 años S/. 160 semestral
Total S/. 5,461.02 S/. 982.98 S/. 6,444.00
144
6.3.3. Herramientas
Tabla 90: Herramientas
Fuente: Elaboración propia
6.3.4. Utensilios y útiles de limpieza
Tabla 91: Útiles de limpieza
Fuente: Elaboración propia
Herramientas CantidadPrecio de venta
unitario en S/.
Valor de venta
unitario
Valor de venta
totalIGV Monto total
Frecuencia de
compra
Caja de herramienta básica 1 60 S/. 51 S/. 50.85 S/. 9 S/. 60 anual
Total S/. 50.85 S/. 9.15 S/. 60.00
Útiles, utensilios y
útiles de limpiezaCantidad
Precio de
venta unitario
en S/.
Valor de venta
unitario
Valor de venta
totalIGV Monto total
Frecuencia de
compra
Papel Toalla 4 S/. 4 S/. 3.39 S/. 14 S/. 2 S/. 16 mensual
Papel higiénico plancha de 14 unidades 1 S/. 20 S/. 16.95 S/. 17 S/. 3 S/. 20 mensual
Jabón 4 S/. 3 S/. 2.54 S/. 10 S/. 2 S/. 12 mensual
Pinesol botella 1 lt 1 S/. 6.5 S/. 5.51 S/. 6 S/. 1 S/. 7 mensual
Tachos de basura 3 S/. 15 S/. 12.71 S/. 38 S/. 7 S/. 45 semestral
Total S/. 84.32 S/. 15.18 S/. 99.50
145
6.3.5. Mobiliario de oficina
Tabla 92: Mobiliario de oficina
Fuente: Elaboración propia
Mobiliario de Oficina CantidadPrecio de venta
unitario en S/.
Valor de venta
unitario
Valor de venta
totalIGV Monto total
Costo de
mantenimiento
Frecuencia de
mantenimiento
Escritorio Gerencial 1 S/. 450.00 S/. 381 S/. 381.36 S/. 69 S/. 450 50 6 meses
Silla Gerencial 1 S/. 320.00 S/. 271 S/. 271.19 S/. 49 S/. 320 50 6 meses
Sillas de Visitas 4 S/. 70.00 S/. 59 S/. 237.29 S/. 43 S/. 280 20 6 meses
Cedenza Ejecutiva 1 S/. 200.00 S/. 169 S/. 169.49 S/. 31 S/. 200 20 6 meses
Total S/. 1,059.32 S/. 190.68 S/. 1,250.00
Mobiliario de producción CantidadPrecio de venta
unitario en S/.
Valor de venta
unitario
Valor de venta
totalIGV Monto total
Costo de
mantenimiento
Frecuencia de
mantenimiento
Estación de trabajo Mod. 4 1 S/. 900 S/. 763 S/. 762.71 S/. 137 S/. 900 150 1 año
Sillas Operativas 4 S/. 80 S/. 68 S/. 271.19 S/. 49 S/. 320 20 1 año
Total S/. 1,033.90 S/. 186.10 S/. 1,220.00
146
6.3.6. Útiles de oficina
Tabla 93: Útiles de oficina
Fuente: Elaboración propia
6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos
Tabla 94: Programa de mantenimiento a maquinaria de operaciones
Fuente: Elaboración propia
Útiles de oficina Proveedor CantidadPrecio de venta
unitario en S/.
Valor de venta
unitario
Valor de venta
totalIGV Monto total
Frecuencia de
Compra
Tinta para impresora Tai Loy 1 S/. 120.0 S/. 102 S/. 102 S/. 18 S/. 120 trimestral
Papel bond A4 (1 millar) Tai Loy 1 S/. 23.0 S/. 19 S/. 19 S/. 4 S/. 23 mensual
Hojas membretadas A4 a 2 colores(1 millar) Tai Loy 1 S/. 90.0 S/. 76 S/. 76 S/. 14 S/. 90 bimestral
Lapiceros(1 docena) Tai Loy 1 S/. 5.0 S/. 4 S/. 4 S/. 1 S/. 5 mensual
Cuadernos(1/2 docena) Tai Loy 1 S/. 15.0 S/. 13 S/. 13 S/. 2 S/. 15 bimestral
Pizarra Acrílica (120*80) Tai Loy 2 S/. 150.0 S/. 127 S/. 254 S/. 46 S/. 300 anual
Plumones para Pizarra(1/2 docena) Tai Loy 1 S/. 31.2 S/. 26 S/. 26 S/. 5 S/. 31 mensual
Total S/. 495.08 S/. 89.12 S/. 584.20
Mantenimiento Maquinarias
de operacionesCantidad
Costo
mantenimientoFrecuencia Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19 2019 2020 2021 2022 2023
Lapto Core I5 2 S/. 150 semestral S/. 300 S/. 300 S/. 600 S/. 600 S/. 600 S/. 600 S/. 600
Impresora Multifuncional 1 S/. 100 semestral S/. 100 S/. 100 S/. 200 S/. 200 S/. 200 S/. 200 S/. 200Costo de
mantenimiento
Maquinarias
S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 400.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 400.00 S/. 800.00 S/. 800.00 S/. 800.00 S/. 800.00 S/. 800.00
Igv S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 72.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 72.00 S/. 144.00 S/. 144.00 S/. 144.00 S/. 144.00 S/. 144.00
Monto S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 472.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 472.00 S/. 944.00 S/. 944.00 S/. 944.00 S/. 944.00 S/. 944.00
147
Tabla 95: Programa de mantenimiento a equipos y mobiliario de oficina
Fuente: Elaboración propia
6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.
Tabla 96: Reposición de herramientas
Fuente: Elaboración propia
Mantenimiento, equipos y
mobiliario de oficinaCantidad
Costo
mantenimientoFrecuencia Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19 2019 2020 2021 2022 2023
Lapto Core I5 3 S/. 150 semestral S/. 450 S/. 450 S/. 900 S/. 900 S/. 900 S/. 900 S/. 900
Cámaras de seguridad 2 S/. 160 semestral S/. 320 S/. 320 S/. 640 S/. 640 S/. 640 S/. 640 S/. 640
Escritorio Gerencial 1 S/. 50 semestral S/. 50 S/. 50 S/. 100 S/. 100 S/. 100 S/. 100 S/. 100
Silla Gerencial 1 S/. 50 semestral S/. 50 S/. 50 S/. 100 S/. 100 S/. 100 S/. 100 S/. 100
Sillas de Visitas 4 S/. 20 semestral S/. 80 S/. 80 S/. 160 S/. 160 S/. 160 S/. 160 S/. 160
Cedenza Ejecutiva 1 S/. 20 semestral S/. 20 S/. 20 S/. 40 S/. 40 S/. 40 S/. 40 S/. 40
Costo de
mantenimiento
Maquinarias
S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 970.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 970.00 S/. 1,940.00 S/. 1,940.00 S/. 1,940.00 S/. 1,940.00 S/. 1,940.00
Igv S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 174.60 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 174.60 S/. 349.20 S/. 349.20 S/. 349.20 S/. 349.20 S/. 349.20
Monto S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 1,144.60 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 1,144.60 S/. 2,289.20 S/. 2,289.20 S/. 2,289.20 S/. 2,289.20 S/. 2,289.20
Reposición de herramientas Cantidad
Precio de
venta unitario
en S/.
Valor de venta
unitario
Valor de
venta total
Frecuencia
de compraDic-18 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19 2019 2020 2021 2022 2023
Caja de herramienta básica 1 60.00S/. 50.85S/. 50.85S/. anual 50.85S/. 50.85S/. 50.85S/. 50.85S/. 50.85S/. 50.85S/. 50.85S/.
Total valor
de venta50.85S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 50.85S/. 50.85S/. 50.85S/. 50.85S/. 50.85S/. 50.85S/.
Igv 9.15S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 9.15S/. 9.15S/. 9.15S/. 9.15S/. 9.15S/. 9.15S/.
Monto 60.00S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 60.00S/. 60.00S/. 60.00S/. 60.00S/. 60.00S/. 60.00S/.
148
Tabla 97: Reposición de utensilios y útiles de limpieza
Fuente: Elaboración propia
Reposición de utensilios
y útiles de limpiezaCantidad
Precio de
venta unitario
en S/.
Valor de venta
unitario
Valor de
venta total
Frecuencia
de compraDic-18 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19 2019 2020 2021 2022 2023
Papel Toalla 4 4.00S/. 3.39S/. 13.56S/. mensual 13.56S/. 13.56S/. 13.56S/. 13.56S/. 13.56S/. 13.56S/. 13.56S/. 13.56S/. 13.56S/. 13.56S/. 13.56S/. 13.56S/. 13.56S/. 163S/. 163S/. 163S/. 163S/. 163S/.
Papel higiénico plancha de 14 unidades 1 20.00S/. 16.95S/. 16.95S/. mensual 16.95S/. 16.95S/. 16.95S/. 16.95S/. 16.95S/. 16.95S/. 16.95S/. 16.95S/. 16.95S/. 16.95S/. 16.95S/. 16.95S/. 16.95S/. 203S/. 203S/. 203S/. 203S/. 203S/.
Jabón 4 3.00S/. 2.54S/. 10.17S/. mensual 10.17S/. 10.17S/. 10.17S/. 10.17S/. 10.17S/. 10.17S/. 10.17S/. 10.17S/. 10.17S/. 10.17S/. 10.17S/. 10.17S/. 10.17S/. 122S/. 122S/. 122S/. 122S/. 122S/.
Pinesol botella 1 lt 1 6.50S/. 5.51S/. 5.51S/. mensual 5.51S/. 5.51S/. 5.51S/. 5.51S/. 5.51S/. 5.51S/. 5.51S/. 5.51S/. 5.51S/. 5.51S/. 5.51S/. 5.51S/. 5.51S/. 66S/. 66S/. 66S/. 66S/. 66S/.
Tachos de basura 3 15.00S/. 12.71S/. 38.14S/. semestral 38.14S/. 38.14S/. 38.14S/. 76S/. 76S/. 76S/. 76S/. 76S/.
Total valor
de venta84.32S/. 46.19S/. 46.19S/. 46.19S/. 46.19S/. 46.19S/. 84.32S/. 46.19S/. 46.19S/. 46.19S/. 46.19S/. 46.19S/. 84.32S/. 630.51S/. 630.51S/. 630.51S/. 630.51S/. 630.51S/.
Igv 15.18S/. 8.31S/. 8.31S/. 8.31S/. 8.31S/. 8.31S/. 15.18S/. 8.31S/. 8.31S/. 8.31S/. 8.31S/. 8.31S/. 15.18S/. 113.49S/. 113.49S/. 113.49S/. 113.49S/. 113.49S/.
Monto 99.50S/. 54.50S/. 54.50S/. 54.50S/. 54.50S/. 54.50S/. 99.50S/. 54.50S/. 54.50S/. 54.50S/. 54.50S/. 54.50S/. 99.50S/. 744.00S/. 744.00S/. 744.00S/. 744.00S/. 744.00S/.
149
6.3.9. Programa de compras posteriores de maquinarias, equipos, herramientas, utensilios.
Tabla 98: Programa de compras posteriores
Fuente: Elaboración propia
Reposición de útiles de oficinaFrecuencia de
recompraDic-18 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19 2019 2020 2021 2022 2023
Tinta para impresora trimestral 102S/. 102S/. 102S/. 102S/. 102S/. 407S/. 407S/. 407S/. 407S/. 407S/.
Papel bond A4 (1 millar) mensual 19S/. 19S/. 19S/. 19S/. 19S/. 19S/. 19S/. 19S/. 19S/. 19S/. 19S/. 19S/. 19S/. 234S/. 234S/. 234S/. 234S/. 234S/.
Hojas membretadas A4 a 2 colores(1 millar) bimestral 76S/. 76S/. 76S/. 76S/. 76S/. 76S/. 76S/. 458S/. 458S/. 458S/. 458S/. 458S/.
Lapiceros(1 docena) mensual 4S/. 4S/. 4S/. 4S/. 4S/. 4S/. 4S/. 4S/. 4S/. 4S/. 4S/. 4S/. 4S/. 51S/. 51S/. 51S/. 51S/. 51S/.
Cuadernos(1/2 docena) bimestral 13S/. 13S/. 13S/. 13S/. 13S/. 13S/. 13S/. 76S/. 76S/. 76S/. 76S/. 76S/.
Pizarra Acrílica (120*80) anual 254S/. 254S/. 254S/. 254S/. 254S/. 254S/. 254S/.
Plumones para Pizarra(1/2 docena) mensual 26S/. 26S/. 26S/. 26S/. 26S/. 26S/. 26S/. 26S/. 26S/. 26S/. 26S/. 26S/. 26S/. 317S/. 317S/. 317S/. 317S/. 317S/.
Total valor venta
reposición
útiles de oficina
495S/. 50S/. 139S/. 152S/. 139S/. 50S/. 241S/. 50S/. 139S/. 152S/. 139S/. 50S/. 495S/. 1,797S/. 1,797S/. 1,797S/. 1,797S/. 1,797S/.
Igv 89.12S/. 9.03S/. 25.05S/. 27.34S/. 25.05S/. 9.03S/. 43.35S/. 9.03S/. 25.05S/. 27.34S/. 25.05S/. 9.03S/. 89.12S/. 323S/. 323S/. 323S/. 323S/. 323S/.
Monto 584.20S/. 59.20S/. 164.20S/. 179.20S/. 164.20S/. 59.20S/. 284.20S/. 59.20S/. 164.20S/. 179.20S/. 164.20S/. 59.20S/. 584.20S/. 2,120S/. 2,120S/. 2,120S/. 2,120S/. 2,120S/.
150
6.4. Localización
6.4.1. Macro localización
Pet‟s App como segmento abarca todo Lima Metropolitana, por este motivo la oficina
estará ubicada en el Cercado de Lima, se eligió este distrito ya que es el punto central de
Lima Metropolitana.
Se consideró la ubicación gracias a los siguientes criterios:
Tabla 99: Ponderado de Macro localización
Fuente: Elaboración propia
Precio de alquiler: Se consideró el valor de 40%, se consideró que los costos de alquiler de
la oficina incluyan diferentes servicios y que el precio no sea elevado. Este ha sido uno de
los criterios más importantes en la toma de decisión.
Espacio: Se consideró el valor de 40%, con respecto al espacio se ha tenido en cuenta que
cumpla con los requisitos mínimos para instalar una oficina, como los puntos para las
laptops, cocina, baño y el espacio suficiente para que puedan trabajar cómodos nuestros
cinco colaboradores
Cercanía a los clientes: Se le consideró el valor de 20%, hemos buscado un punto medio
en la cual podamos llegar a todos nuestros clientes.
6.4.2. Micro localización
Se ha determinado que la zona donde estará nuestra oficina será en Cercado de
Lima, ahora se evaluará diferentes criterios para poder elegir la calle donde se encontrará la
oficina.
Espacio 0.4 5 2 3 1.2 3 1.2
Cercania a Clientes 0.2 2 0.4 4 0.8 3 0.6
Precio de Alquiler 0.4 5 2 2 0.8 3 1.2
Total 1 4.4 2.8 3
Santiago de
surco Total
Ponderado Macro - Localización
Descripccion Peso
Cercado de
Lima Total San Isidro Total
151
Tabla 100: Ponderado de Micro localización
Fuente: Elaboración propia
La ubicación de la oficina, Jr. Moquegua cuadra 2, referencia: 2 cuadras de Jr. de la Unión y
3 cuadras de Plaza San Martín.
Figura 40: Plano de ubicación
Fuente: Google Maps
Micro localización del área de trabajo:
Nuestro local estará ubicado en Jr. Moquegua 280 – 284 en Cercado de Lima y el
pago mensual es de $430.00 dólares más S/. 150.00 soles por mantenimiento. (Anexo II)
Calidad de infraestructura 0.4 6 2.4 4 1.6 5 2
Mantenimiento 0.2 4 0.8 2 0.4 2 0.4
Servicios Incluídos 0.3 5 1.5 4 1.2 3 0.9
Seguridad Interna 0.1 2 0.2 3 0.3 4 0.4
Total 1 4.9 3.5 3.7
Edificio
Pizzarro Total
Edificio
Ambazador Total
Ponderado Micro - Localización
Descripccion Peso
Edificio
California Total
152
Figura 41: Imagen del local
Figura 42: Imagen del local
153
Figura 43: Imagen del local
Figura 44: Imagen del local
154
Figura 45: Imagen del local
Figura 46: Imagen del local
155
Figura 47: Imagen del local
6.4.3. Gastos de adecuación.
En los gastos de adecuación se ha considerado la mano de obra y el material que
implica la separación para la oficina del administrador.
Tabla 101: Gastos de adecuación
Fuente: Elaboración propia
6.4.4. Gastos de servicios.
Los servicios de agua y de limpieza están incluidos en el costo del mantenimiento del
alquiler de la oficina.
Sin embargo, tendremos que asumir los pagos del servicio eléctrico y contratar el servicio
dúo de Movistar que incluye internet y teléfono.
Descripción Precio
División Oficina 1,500.00S/.
Mano de Obra 2,000.00S/.
Total 3,500.00S/.
Gastos de Adecuación
156
Tabla 102: Gastos de Servicios
Fuente: Elaboración propia
La empresa Soluciones Pet´s App está asumiendo como gasto pre operativo el costo por el
desarrollo del aplicativo.
6.4.5. Plano del centro de operaciones
Figura 48: Plano del centro de operaciones
Fuente: Elaboración propia
Descripcion Proveedor Mensual Anual
Mantenimiento (Agua y
Limpieza)Oficina 150.00S/. 1,800.00S/.
Servicio Eléctrico (Luz) Enel 120.00S/. 1,440.00S/.
Internet y Teléfono Movistar 129.90S/. 1,558.80S/.
399.90S/. 4,798.80S/.
Servicios
Total
157
6.4.6. Descripción del centro de operaciones.
El edificio cuenta con una recepción en el primer piso.
La oficina se encuentra en el quinto piso y cuenta con un espacio de 37 m2, 1
ambiente, 1 kitchenette y 1 baño completo.
Al entrar a lado derecho se encuentra el baño en un pasadizo pequeño y al
ingresar al ambiente al lado derecho se encuentra la cocina.
En el ambiente hay una estación de trabajo de cuatro módulos y hay un
ambiente separado con drywall donde se encuentra la oficina del
administrador.
6.5 Responsabilidad social frente al entorno
6.5.1. Impacto ambiental
Al ser nuestro producto un desarrollo tecnológico, requerimos el uso de recursos que
funcionan con electricidad y es de vital importancia manejarlos de forma adecuada:
Tabla 103: Impacto ambiental
Fuente: Elaboración propia
Fomentaremos la reutilización/reciclaje de las piezas que sean cambiadas.
Fomentaremos la desconexión de la red eléctrica de todos los dispositivos que no
ameriten mantenerse conectados (Wifi, computadoras, etc.).
Se implementará como protocolo de la empresa la revisión de las instalaciones
eléctricas y tomacorrientes de la oficina cada 6 meses.
Acción Efecto Consecuencia
Desarrollo y mantenimiento del
aplicativo: Se requiere hacer uso de
equipos electrónicos por largos periodos
de tiempo.
Alto consumo de
electricidadContaminación electromagnética
Mantenimiento de computadoras: Se
requiere realizar cambios o
actualizaciones del hardware utilizado.
Acumulación de
desechos electrónicos
Contaminación por desechos
tóxicos (Plomo, Cadmio, mercurio,
etc).
158
6.5.2. Con los trabajadores
Todo nuestro equipo de trabajo se encontrará dentro de nuestra planilla y contará con
todos los beneficios sociales que por ley les corresponde, además de otras actividades que
nos permita brindarles estabilidad, seguridad y confort dentro de la empresa y les facilite el
realizar sus funciones.
Elaboración de horarios de trabajo y tarifarios de remuneraciones que sean
adecuados para nuestros trabajadores y estén respaldados por un contrato.
Fomentar el buen clima laboral y una clara comunicación entre todos los
trabajadores.
Programación de actividades de integración del equipo en fechas importantes
para la empresa.
Evaluación continua.
Facilitar todos los recursos necesarios a los trabajadores para que puedan realizar
sus funciones con normalidad.
6.5.3. Con la comunidad
Nuestro principal interés es el bienestar de los animales y el apoyo a los dueños de
mascotas, para ello realizaremos lo siguiente:
Fomentaremos y promoveremos el cuidado de la salud en los animales mediante
tips y descuentos (promociones) en servicios básicos a través de nuestro
aplicativo móvil.
En caso los dueños de mascotas requirieran alguna emergencia, consulta médica,
artículos o accesorios para su mascota, facilitaremos el acceso a la ubicación e
información de contacto de clínicas veterinarias y tiendas para mascotas.
Facilitaremos a los dueños de mascotas el acceso a los datos de contacto de
médicos independientes en caso de necesitar una consulta a domicilio.
159
Capítulo VII: Estudio económico y financiero
7.1. Inversiones
7.1.1 Inversión en Activo Fijo Depreciable
Nuestra empresa no tiene producción tangible ni inventarios por lo que no necesita
de muchos activos fijos. El cuadro a continuación muestra la inversión en activos fijos
depreciables incluido I.G.V.
Según las NICS (Normas internacionales de contabilidad) se considera depreciable a todo
activo cuyo valor supere al ¼ de UIT, cabe mencionar que la UIT al 2018 tiene un valor de
S/. 4150.00, también, se considera que la vida útil de los activos sea mayor a un año.
Tabla 104: Inversión en activo fijo depreciable
Fuente: Elaboración Propia.
Descripción Cantidad Costo Unitario Valor Total I.G.V.Total
Precio
Operaciones S/. 3,132.20 S/. 563.80 S/. 3,696.00
Laptop Core I5 2 S/. 1,566.10 S/. 3,132.20 S/. 563.80 S/. 3,696.00
Administración S/. 3,132.20 S/. 563.80 S/. 3,696.00
Laptop Core I5 2 S/. 1,566.10 S/. 3,132.20 S/. 563.80 S/. 3,696.00
Ventas S/. 1,566.10 S/. 281.90 S/. 1,848.00
Laptop Core I5 1 S/. 1,566.10 S/. 1,566.10 S/. 281.90 S/. 1,848.00
TOTAL ACTIVO FIJO
DEPRECIABLES/. 7,830.51 S/. 1,409.49 S/. 9,240.00
160
7.1.2 Inversión en Activo Intangible
El siguiente cuadro contempla los gastos por documentación de la constitución de la
empresa, registro de marcas y patentes y la licencia de funcionamiento.
Tabla 105: Inversión de activos intangibles
Fuente: Elaboración propia
Descripción Cantidad
Costo
unitario S/.
Sin IGV
Total Valor
VentaIGV 18 %
Total Precio
de Venta
Constitución de la empresa S/. 682.20 S/. 122.80 S/. 805.00
Búsqueda de Nombre 1 S/. 4.24 S/. 4.24 S/. 0.76 S/. 5.00
Reserva de Nombre 1 S/. 16.95 S/. 16.95 S/. 3.05 S/. 20.00
Elaboración de Minuta de Constitución y Escritura 1 S/. 211.86 S/. 211.86 S/. 38.14 S/. 250.00
Inscripción en los Registros Públicos 1 S/. 449.15 S/. 449.15 S/. 80.85 S/. 530.00
Obtención del RUC 1 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Marcas y patentes S/. 512.24 S/. 92.20 S/. 604.44
Búsqueda de antecedentes fonéticos 1 S/. 26.26 S/. 26.26 S/. 4.73 S/. 30.99
Búsqueda de antecedentes figurativos 1 S/. 32.59 S/. 32.59 S/. 5.87 S/. 38.46
Solicitud de registro de la marca 1 S/. 453.38 S/. 453.38 S/. 81.61 S/. 534.99
Publicación de Solicitud de registro en la gaceta
electrónica de INDECOPI1 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Licencias y autorizaciones S/. 129.66 S/. 23.34 S/. 153.00
Licencia de funcionamiento 1 S/. 129.66 S/. 129.66 S/. 23.34 S/. 153.00
TOTAL S/. 1,324.10 S/. 238.34 S/. 1,562.44
161
7.1.3 Inversión en Gastos Pre operativos
Tabla 106: Gastos Pre operativos
162
Fuente: Elaboración Propia
163
7.1.4 Inversión en Inventarios Iniciales
No se cuenta con inventarios iniciales por el mismo origen del proyecto.
7.1.5 Inversión en capital de trabajo (Método déficit acumulado)
El siguiente cuadro demuestra cómo se maneja el flujo de capital de trabajo a lo largo
del proyecto.
164
Tabla 107: Inversión en capital de trabajo
Fuente: Elaboración Propia
165
7.1.6 Liquidación del IGV
En el cuadro de liquidación de IGV se ha procedido a restar el IGV de ventas con el IGV de egresos para calcular el IGV neto de cada
periodo.
Tabla 108: Liquidación del IGV
Fuente: Elaboración Propio
166
7.1.7 Resumen de estructura de inversiones
En el siguiente cuadro se puede observar que el monto total de inversión que se
necesita para el proyecto es de S/. 119,818.81 incluido IGV., de los cuales el 80%
corresponde a los gastos pre operativos.
Tabla 109: Resumen de Inversiones
Fuente: Elaboración Propia
Figura 49: Gráfico circular 1.
7.2 Financiamiento
7.2.1 Estructura de financiamiento
Del monto total que se necesita para el proyecto el 83% será financiado con capital
propio y el 17% restante será financiado a través de entidades financieras.
Valor Igv Monto total %
Activo fijo depreciable S/. 7,830.51 S/. 1,409.49 S/. 9,240.00 7.71%
Activo Intangible S/. 1,324.10 S/. 238.34 S/. 1,562.44 1.30%
Gastos pre-operativos S/. 83,024.61 S/. 12,864.73 S/. 95,889.35 80.03%
Inventarios S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 0.00%
Capital de trabajo S/. 13,127.02 S/. 0.00 S/. 13,127.02 10.96%
105,306.25 14,512.56 119,818.81 100.00%
167
Tabla 110: Estructura de Financiamiento
Fuente: Elaboración Propia
Figura 50: Gráfico circular 2.
7.2.2 Financiamiento del activo fijo
Pet´s App ha seleccionado a Mi Banco para que sea la entidad financiera quién
otorgue el préstamo para el financiamiento del activo fijo ascendiente a S/. 7,392.
168
Tabla 111: Financiamiento del activo fijo
Fuente: Elaboración Propia
7.2.3 Financiamiento del capital de trabajo
Mi Banco también será la entidad financiera quién otorgue el préstamo para el
financiamiento del capital de trabajo ascendiente a S/. 12,426.81.
7,392
35.80%https://www.mibanco.com.pe/categoria/maquinas-y-equipos2.58290%
1.5 años
18 meses
518.69
Mes Saldo Inicial Interés Capital Cuota Saldo Final
1 S/. 7,392.00 S/. 190.93 S/. 327.76 S/. 518.69 S/. 7,064.24
2 S/. 7,064.24 S/. 182.46 S/. 336.23 S/. 518.69 S/. 6,728.01
3 S/. 6,728.01 S/. 173.78 S/. 344.91 S/. 518.69 S/. 6,383.10
4 S/. 6,383.10 S/. 164.87 S/. 353.82 S/. 518.69 S/. 6,029.28
5 S/. 6,029.28 S/. 155.73 S/. 362.96 S/. 518.69 S/. 5,666.32
6 S/. 5,666.32 S/. 146.36 S/. 372.33 S/. 518.69 S/. 5,293.99
7 S/. 5,293.99 S/. 136.74 S/. 381.95 S/. 518.69 S/. 4,912.04
8 S/. 4,912.04 S/. 126.87 S/. 391.82 S/. 518.69 S/. 4,520.22
9 S/. 4,520.22 S/. 116.75 S/. 401.94 S/. 518.69 S/. 4,118.28
10 S/. 4,118.28 S/. 106.37 S/. 412.32 S/. 518.69 S/. 3,705.96
11 S/. 3,705.96 S/. 95.72 S/. 422.97 S/. 518.69 S/. 3,282.99
12 S/. 3,282.99 S/. 84.80 S/. 433.89 S/. 518.69 S/. 2,849.10
13 S/. 2,849.10 S/. 73.59 S/. 445.10 S/. 518.69 S/. 2,404.00
14 S/. 2,404.00 S/. 62.09 S/. 456.60 S/. 518.69 S/. 1,947.40
15 S/. 1,947.40 S/. 50.30 S/. 468.39 S/. 518.69 S/. 1,479.01
16 S/. 1,479.01 S/. 38.20 S/. 480.49 S/. 518.69 S/. 998.52
17 S/. 998.52 S/. 25.79 S/. 492.90 S/. 518.69 S/. 505.62
18 S/. 505.62 S/. 13.06 S/. 505.63 S/. 518.69 (0)
S/. 1,944.41 S/. 7,392.01 S/. 9,336.42
2018 2019 2020 2021 2022 2023
Préstamo S/. 7,392.00
Amortización -S/. 4,542.90 -S/. 2,849.11
Interés -S/. 1,681.38 -S/. 263.03
Total S/. 7,392.00 -S/. 6,224.28 -S/. 3,112.14
Préstamo activo fijo
TCEA( MI BANCO)
TCEM
Cronograma de Pagos
Totales
Plazo
Plazo
Cuota Mensual
169
Tabla 112: Financiamiento del capital de trabajo
Fuente: Elaboración Propia
7.3 Ingresos anuales
7.3.1 Ingresos por ventas
El presupuesto de ventas por mes para el siguiente año es el siguiente:
12,427
39.40%https://www.mibanco.com.pe/categoria/capital-de-trabajo2.80681%
1 año
12 meses
1,234.07
Mes Saldo Inicial Interés Capital CuotaEscudo
FiscalSaldo Final
1 S/. 12,426.81 S/. 348.80 S/. 885.27 S/. 1,234.07 S/. 102.90 S/. 11,541.54
2 S/. 11,541.54 S/. 323.95 S/. 910.12 S/. 1,234.07 S/. 95.57 S/. 10,631.42
3 S/. 10,631.42 S/. 298.40 S/. 935.67 S/. 1,234.07 S/. 88.03 S/. 9,695.75
4 S/. 9,695.75 S/. 272.14 S/. 961.93 S/. 1,234.07 S/. 80.28 S/. 8,733.82
5 S/. 8,733.82 S/. 245.14 S/. 988.93 S/. 1,234.07 S/. 72.32 S/. 7,744.89
6 S/. 7,744.89 S/. 217.38 S/. 1,016.69 S/. 1,234.07 S/. 64.13 S/. 6,728.20
7 S/. 6,728.20 S/. 188.85 S/. 1,045.22 S/. 1,234.07 S/. 55.71 S/. 5,682.98
8 S/. 5,682.98 S/. 159.51 S/. 1,074.56 S/. 1,234.07 S/. 47.06 S/. 4,608.42
9 S/. 4,608.42 S/. 129.35 S/. 1,104.72 S/. 1,234.07 S/. 38.16 S/. 3,503.70
10 S/. 3,503.70 S/. 98.34 S/. 1,135.73 S/. 1,234.07 S/. 29.01 S/. 2,367.97
11 S/. 2,367.97 S/. 66.46 S/. 1,167.61 S/. 1,234.07 S/. 19.61 S/. 1,200.36
12 S/. 1,200.36 S/. 33.69 S/. 1,200.38 S/. 1,234.07 S/. 9.94 (0)
2018 2019 2020 2021 2022 2023Préstamo S/. 12,426.81
Amortización -S/. 12,426.83
Interés -S/. 2,382.01
Total cuota S/. 12,426.81 -S/. 14,808.84 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Préstamo capital de trabajo
TCEA (MI BANCO)
TEM
Cronograma de Pagos
Plazo
Plazo
Cuota Mensual
170
Tabla 113: Ingreso mensual de ventas
Fuente: Elaboración Propia
Se ha proyectado que para el primer año se vendan 2370 membresías que hacen un costo total de ventas de S/.230.974.58 sin I.G.V.
Tabla 114: Ingreso anual de ventas
Fuente: Elaboración Propia
171
7.3.2 Recuperación de capital de trabajo
En el cuadro a continuación podemos apreciar que en el año 2023, quinto año desde
el inicio de operaciones se procederá a recuperar el capital de trabajo.
Tabla 115: Recuperación de capital de trabajo
Fuente: Elaboración Propia
7.3.3 Valor de Desecho Neto del activo fijo
En el cuadro a continuación podemos observar que el valor de desecho neto de los
activos corresponde a S/. 2,079.00 incluido I.G.V.
172
Tabla 116: Valor de desecho del activo fijo
Fuente: Elaboración Propia
Valor de Desecho (VD) = VL + [ (VM - VL) * (1 - tIR) ]
en donde:
VM = Valor de Mercado (estimado)
VL = Valor en Libros
tIR = Tasa de Impuesto a la Renta (29.5%)
173
7.4 Costos y gastos anuales
7.4.1 Egresos desembolsables
7.4.1.1 Presupuesto de materias primas e insumos
Por el origen de nuestro proyecto no se tiene costos de materia prima.
7.4.1.2 Presupuesto de Mano de Obra Directa
Se ha considerado para el presupuesto de mano de obra directa al Analista
Programador. En el siguiente cuadro podemos observar el pago de planilla por mes y por
cada año del proyecto.
Tabla 117: Presupuesto de MOD por año
Fuente: Elaboración Propia
Área Puestos 0 0 0 0 0
Tecnología de información (TI) Analista Programador 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
Cuadro de provisiones Dic-18 2019 2020 2021 2022 2023
Analista Programador S/. 1,500.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00
Total Sueldo Bruto S/. 1,500.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00
Gratificación(1/12) S/. 125.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00
Total Sueldo S/. 1,625.00 S/. 19,500.00 S/. 19,500.00 S/. 19,500.00 S/. 19,500.00 S/. 19,500.00
CTS(1/24) S/. 67.71 S/. 812.50 S/. 812.50 S/. 812.50 S/. 812.50 S/. 812.50
Essalud (9%) S/. 135.00 S/. 1,620.00 S/. 1,620.00 S/. 1,620.00 S/. 1,620.00 S/. 1,620.00
Bono ley(9% de las gratificaciones) S/. 11.25 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00
Costo MOD S/. 1,838.96 S/. 22,067.50 S/. 22,067.50 S/. 22,067.50 S/. 22,067.50 S/. 22,067.50
0 0 0 0 0 0 0
Cuadro de pagos Dic-18 2019 2020 2021 2022 2023
Sueldo Bruto S/. 1,500.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00
Gratificación S/. 125.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00
Pago de CTS S/. 0.00 S/. 744.79 S/. 812.50 S/. 812.50 S/. 812.50 S/. 812.50
Essalud S/. 0.00 S/. 1,620.00 S/. 1,620.00 S/. 1,620.00 S/. 1,620.00 S/. 1,620.00
Bono ley(9% de las gratificaciones) S/. 11.25 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 135.00
Pago planilla MOD S/. 1,636.25 S/. 21,999.79 S/. 22,067.50 S/. 22,067.50 S/. 22,067.50 S/. 22,067.50
174
Tabla 118: Presupuesto de MOD por mes
Fuente: Elaboración Propia
175
7.4.1.3 Presupuesto de costos indirectos
En el presupuesto a continuación se ha considerado la planilla de mano de obra
indirecta de manera anualizada, también hemos considerado las recompras de utensilios,
servicios básicos y alquiler del local. Nuestro proyecto sólo tiene costos indirectos porque no
fabricamos.
Tabla 119: Costos Indirectos
Fuente: Elaboración propia
Se ha considerado para el proyecto (60%) en los costos de teléfono e internet, energía
eléctrica, mantenimiento del local y alquiler del local.
176
7.4.1.4 Presupuesto de gastos de administración
En el presupuesto de gastos de administración se ha contemplado la planilla del
administrador, las recompras de útiles de oficina, servicios básicos, alquiler del local y el
presupuesto por responsabilidad social.
Tabla 120: Gastos de Administración
Fuente: Elaboración Propia
A diferencia del presupuesto de costos indirectos en el presupuesto de gastos de
administración sólo se ha considerado (20%) en los costos de teléfono e internet, energía
eléctrica, mantenimiento del local y alquiler del local.
177
7.4.1.5 Presupuesto de gastos de ventas
Los gastos de ventas considerados por Pet´s App son los que se muestran en la
tabla a continuación:
Tabla 121: Gastos de Venta
Fuente: Elaboración Propia
7.4.2 Egresos no desembolsables
7.4.2.1 Depreciación
Según el régimen MYPE podemos depreciar en 4 años todos los activos fijos.
178
Tabla 122: Depreciación
Fuente: Elaboración Propia
7.4.2.2 Amortización de intangibles
Pet´s App con finalidad de obtener un efecto tributario mayor en el primer año,
procederá a amortizar todos los intangibles en el primer año de operación.
Tabla 123: Amortización de intangibles
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 124: Amortización de gastos pre operativos amortizables
2019 2020 2021 2022 2023
Amortización de Intangibles 1,324.10
amortizacion administrativa 100% 1,324.10
179
Fuente: Elaboración Propia
7.4.2.3 Gasto por activos fijos no depreciables
Los gastos por activos fijos no depreciables se procedieron a devengar como gasto
en el primer año operaciones.
Tabla 125: Gastos por activo fijo no depreciable
Fuente: Elaboración Propia
7.4.3 Costo de producción unitario y costo total unitario
180
En el cuadro a continuación se puede observar que el costo total unitario
corresponde a S/. 128.44 para el primer año, para el segundo año el costo es de S/. 72.26,
para el tercer año el costo se ha reducido en S/. 57.25, para el cuarto se reduce en S/. 45.34
y finalmente, en el quinto año el costo es de S/. 35.91. Esta reducción se debe a que a partir
del segundo año ya no incurrimos en gastos de amortización de intangibles, gastos pre
operativos y gastos por activos fijos no depreciables, y para el cuarto año la depreciación del
activo fijo pasa a ser cero.
Tabla 126: Costo de producción unitario y costo total unitario
Fuente: Elaboración Propia
Total servicios de membresías demandados 2,370 2,960 3,713 4,653 5,854
Materia Prima
Mano de Obra Directa S/. 21,999.79 S/. 22,067.50 S/. 22,067.50 S/. 22,067.50 S/. 22,067.50
Costos Indirectos S/. 57,479.70 S/. 57,579.01 S/. 57,579.01 S/. 57,579.01 S/. 57,579.01
Total Costo de Producción S/. 79,479.49 S/. 79,646.51 S/. 79,646.51 S/. 79,646.51 S/. 79,646.51
Costo unitario de produccion S/. 33.54 S/. 26.91 S/. 21.45 S/. 17.12 S/. 13.61
Gastos Administrativos S/. 56,172.99 S/. 56,308.40 S/. 56,308.40 S/. 56,308.40 S/. 56,308.40
Gastos de Venta S/. 85,249.91 S/. 75,977.89 S/. 74,667.68 S/. 73,075.31 S/. 74,245.77
Depreciación Activo Fijo S/. 1,957.63 S/. 1,957.63 S/. 1,957.63 S/. 1,957.63 S/. 0.00
Amortización de Intangibles S/. 1,324.10 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Amortiz. Gasto Pre Operativo S/. 76,408.30 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Gasto por activo fijo no depreciable S/. 3,812.71 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Costo Total S/. 304,405.13 S/. 213,890.43 S/. 212,580.22 S/. 210,987.84 S/. 210,200.68
Costo total unitario S/. 128.44 S/. 72.26 S/. 57.25 S/. 45.34 S/. 35.91
Valor de venta al canal propuesto S/. 97.46
Igv S/. 17.54
Precio incluido el igv S/. 115.00
2019 2020 2021 2022 2023
Valor venta al canal S/. 97.46 S/. 97.46 S/. 97.46 S/. 97.46 S/. 97.46
Costo unitario total S/. 128.44 S/. 72.26 S/. 57.25 S/. 45.34 S/. 35.91
Margen -30.98 25.20 40.20 52.11 61.55
Margen en % -31.79% 25.85% 41.25% 53.47% 63.16%
Concepto 2019 2020 2021 2022 2023
181
7.4.4 Costos fijos y variables unitarios
Tabla 127: Costo Fijo y Variable Unitario
Fuente: Elaboración Propia
182
Capitulo VIII: Estados financieros proyectados
8.1 Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja
Se han considerado las siguientes premisas para la elaboración de los estados
financieros:
• No contamos con inventarios ya que nuestro servicio es intangible
• En el año 3 se deprecian en su totalidad los activos fijos
• Los montos se encuentran expresados en nuevos soles.
• El horizonte de evaluación es de 5 años y el inicio de nuestras operaciones
es en diciembre 2018.
• El impuesto a la renta es 29.5% para el proyecto.
8.2 Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros
Tabla 128: Estado de resultados sin gatos financieros
Fuente: Elaboración Propia
183
8.3 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal
Tabla 129: Estado de resultados con gastos financieros y escudo fiscal
Fuente: Elaboración Propia
184
8.4 Flujo de Caja Operativo
Tabla 130: Flujo de caja operativo
Fuente: Elaboración Propia
8.5 Flujo de Capital
En el cuadro a continuación se puede verificar los desembolsos realizados en cada
periodo. Asimismo, en el último año se puede observar la recuperación de capital de trabajo,
recuperación de la garantía y el valor de salvamento activo fijo más IGV.
Tabla 131: Flujo de caja capital
Fuente: Elaboración Propia
8.6 Flujo de Caja Económico
Tabla 132: Flujo de caja económico
Fuente: Elaboración Propia
185
8.7 Flujo del Servicio de la deuda
El flujo de servicio de la deuda reflejado en el cuadro es por el apalancamiento
realizado con Mi Banco. Este préstamo fue obtenido en el año 0 del proyecto.
Tabla 133: Flujo del Servicio de la deuda
Fuente: Elaboración Propia
8.8 Flujo de Caja Financiero
El flujo de caja financiero se ha obtenido de la suma del flujo de caja económico más
el flujo del servicio de la deuda. Se puede determinar que el proyecto es rentable porque del
primer año hasta el quinto las cifras son positivas.
Tabla 134: Flujo de caja financiero
Fuente: Elaboración propia
186
Capitulo IX: Evaluación económica financiera
9.1 Cálculo de la tasa de descuento
9.1.1 Costo de oportunidad
9.1.1.1 CAPM
Tabla 135: CAPM
Fuente: Elaboración Propia
9.1.1.2 COK propio
Tabla 136: Cok Propio
Fuente: Elaboración Propia
187
9.1.1.3 Costo de la deuda
Tabla 137: Costo de la deuda
Fuente: Elaboración Propia
9.1.2 Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC)
El cálculo del WACC incluye la deuda del activo fijo, del capital propio y del capital de
trabajo y se ha determinado de la siguiente manera:
Tabla 138: WACC
Fuente: Elaboración Propia
9.2 Evaluación económica financiera
9.2.1 Indicadores de Rentabilidad
Tabla 139: Indicadores de Rentabilidad
Fuente: Elaboración Propia
188
9.2.1.1 VANE y VANF
En la tabla a continuación se puede observar que el VANE y el VANF son mayor a
cero, significa que el proyecto es rentable, por lo que si podríamos tomar la decisión de
invertir en el proyecto.
Tabla 140: VANE y VANF
Fuente: Elaboración Propia
9.2.1.2 TIRE y TIRF, TIR modificado
En la siguiente tabla se observa que las TIR son mayores al cok propio y al wacc, por
lo que se puede concluir que el proyecto es rentable.
Tabla 141: TIRE y TIRF
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 142: TIR Modificado (TIRM) a/
Fuente: Elaboración Propia
a/ Considerando una tasa del 30% para las Reinversiones
9.2.1.3 Período de recuperación descontado
El periodo de recuperación de flujo económico descontado del proyecto se realiza en
3.41 años para ser más exactos este periodo equivale a 3 años con 5 meses y el periodo de
recuperación de flujo financiero descontado del proyecto se realiza en 3.40 años que
equivale a 3 años con 5 meses.
189
Tabla 143: Periodo de recuperación a partir de flujos descontados
Fuente: Elaboración Propia
9.2.1.4 Análisis Beneficio / Costo (B/C)
De acuerdo con el análisis realizado nos da como resultado:
Beneficio económico según el análisis de flujos económicos indica que por cada sol
de inversión el proyecto recibe 1.91 soles y se gana 0.91 soles.
Beneficio financiero según el análisis de flujos financiero indica que por cada sol de
inversión propia los accionistas reciben 2.07 soles y se gana 1.07 soles.
Tabla 144: Análisis Beneficio/Costo
Fuente: Elaboración Propia
190
9.2.2 Análisis del punto de equilibrio
9.2.2.1 Costos variables, Costos fijos
Tabla 145: Costos Variables y Costos Fijos
Fuente: Elaboración Propia
9.2.2.2 Estado de resultados (costeo directo)
Tabla 146: Estado de resultados
Fuente: Elaboración Propia
191
9.2.2.3 Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades
Para el análisis en unidades del punto de equilibrio se ha utilizado la siguiente fórmula:
Tabla 147: Análisis punto de equilibrio en unidades
Fuente: Elaboración Propia
9.2.2.4 Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles
Tabla 148: Análisis punto de equilibrio en nuevos soles
Fuente: Elaboración Propia
9.3 Análisis de sensibilidad y de riesgo
9.3.1 Variables de entrada
Las variables de entrada determinaran la entrada de los indicadores. Las variables
para este proyecto son:
Demanda
Precio
192
9.3.2 Variables de salida
Tabla 149: Variables de salida
Fuente: Elaboración Propia
9.3.3 Análisis unidimensional
Tabla 150: Análisis unidimensional
Fuente: Elaboración Propia
193
En el caso del análisis Unidimensional, tomando como referencia la demanda de
nuestro servicio, se llega a la conclusión de que podemos esperar una reducción máxima de
la demanda de hasta un 16.62%.
Para el caso de la variable Precio, se concluye que podemos esperar una reducción
máxima del precio hasta de un 16.50%, para considerarlo indiferente por nuestros
accionistas.
9.3.4 Análisis multidimensional
Para el análisis Multidimensional, evaluamos diferentes escenarios (pesimista, base
y optimista) para variaciones de la demanda y precio.
Tabla 151: Análisis multidimensional
Fuente: Elaboración Propia
194
9.3.5 Variables críticas del proyecto
Tabla 152: Variables críticas del proyecto
Fuente: Elaboración Propia
195
9.3.6 Perfil de riesgo
Tabla 153: Perfil de riesgo
Fuente: Elaboración Propia
196
Capitulo X: Conclusiones y Recomendaciones
10.1 Conclusiones
• Debido a la creciente preocupación por el cuidado animal y la aparición de nuevas
tendencias tecnológicas, consideramos oportuna la creación de un servicio que sea
un medio de comunicación entre los clientes (Clínicas veterinarias, médicos
independientes y tiendas para mascotas) y los usuarios finales, ya que en el
presente mercado no existe un medio igual.
• Según el análisis del macroentorno del Perú, los indicadores económicos tienen una
tendencia vertical ascendente lo cual permite que las personas dueñas de mascotas
puedan considerar dentro de sus gatos básicos la atención y el cuidado de la salud
de sus mascotas. En el ámbito político, el apoyo que brinda el Estado mediante la
promulgación de la „Ley de protección y bienestar animal‟, fomenta la concientización
en las personas sobre un mejor cuidado de los animales.
• El proyecto Pet‟s App, alcanza el punto de equilibrio con 213,137.05 soles y 2,187
unidades en el año 2020. Cabe indicar que las ventas de ese año superan
ampliamente el punto de equilibrio establecido.
• El Análisis de sensibilidad dio como resultado que a pesar de que la demanda baje
en 16.62% y el precio baje en 16.50% los indicadores de rentabilidad se mantienen
positivos de manera que nos permite realizar variaciones en ambas variables.
• Teniendo en cuenta el análisis realizado del flujo económico, se concluye que, si es
recomendable invertir en el proyecto, ya que se obtiene un VANE positivo
(114,283.30 soles) y nuestra TIRE (58.84%) es mayor al WACC (30.44%).
10.2 Recomendaciones
• Debido al reciente incremento en la concientización de la atención, protección y
cuidado de los animales, el proyecto debería poner mayor énfasis en el
posicionamiento de mercado utilizando estrategias de marketing de contenido para la
atracción de nuevos clientes.
• Mantener una participación constante en campañas, ferias y carreras para mascotas,
con el fin de promocionar la marca e incrementar la demanda de nuestro servicio.
• Considerar como una estrategia de captación de clientes la creación de planes
(Básico, Estándar y Premium), con el fin de brindar mayor flexibilidad en la
197
adquisición de membresías del aplicativo. Cada plan deberá diferenciarse en los
beneficios que contiene cada uno, como promociones descuentos, etc.
• Considerar el pago por anuncio a través de los motores de búsqueda más utilizados
(Google, Yahoo, Bing, etc.), con el fin de ser la primera opción en ser mostrada al
realizar la búsqueda de aplicaciones móviles asociadas a mascotas.
• Se recomienda implementar la opción de valoración de los servicios solicitados en
las clínicas veterinarias, médicos veterinarios independientes y/o tiendas para
mascotas, con el fin de tener un mayor conocimiento de la opinión y el nivel de
satisfacción que el usuario tiene sobre las opciones ofrecidas.
• Se recomienda considerar a largo plazo la expansión del uso del aplicativo a nivel
nacional.
198
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https://gestion.pe/tecnologia/quieres-lanzar-app-movil-mercado-peruano-conoce-
factores-exito-152117 (4)
https://www.mibanco.com.pe/categoria/maquinas-y-equipos
https://www.mibanco.com.pe/categoria/capital-de-trabajo
http://www.ambito.com/economia/mercados/riesgo-pais/info/?id=13
201
ANEXOS
202
ANEXOS DEL CAPITULO II
Anexo 1
Nombre del Empresa:
ENCUESTA: PET‟S APP
SECCIÓN 1: CRITERIOS DE SEGMENTACIÓN
1. ¿Qué tipo de trabajador eres?
a) Dependiente ()
b) Independiente ()
2. Género:
a) Femenino ()
b) Masculino ()
3. ¿Cuál es su edad?
a) 25 a 35 años
b) 36 a 45 años
c) 45 a 55 años
c) 55 a 65 años
4. ¿Cuál es su cargo en la empresa? (Sólo para veterinarias)
a) Dueño ()
b) Administrador ()
c) Médico Veterinario ()
5. ¿Usted puede tomar decisiones de compra?
203
a) Si ()
b) No ()
6. ¿Cuánto tiempo tiene su empresa en el mercado?
a) 0 – 1 año ()
b) 2 – 3 años ()
c) 4 – 5 años ()
c) 6 años a más ()
7. ¿En cuál de los siguientes distritos se encuentra su centro laboral? (Sólo
marcar veterinarias)
a) La Molina
b) Miraflores
c) Magdalena Del Mar
f) Santiago de Surco
i) Cercado de Lima
j) Otros (especificar) __________
SECCIÓN 2: PERFIL DEL CLIENTE
8. ¿Cuenta su negocio con publicidad en páginas web, redes o algún medio
online?
a) Si ()
b) No (fin de la encuesta)
9. ¿Ud. Conoce algún aplicativo móvil de algún tipo de servicio/producto para
mascotas?
a) Si () Especificar ___________________________
b) No ()
10. ¿Piensa que la publicidad actual que maneja es suficiente para una mayor
captación de clientes?
204
a) Si () (Fin de la encuesta)
b) No ()
11. ¿Con que frecuencia sus clientes llevan a sus mascotas al veterinario?
a) 1 vez a la semana ()
b) 1 vez a la quincena ()
c) 2 veces quincenalmente ()
d) Una vez al mes ()
e) 1 vez cada dos meses ()
12. ¿Cuál es la razón de la visita de sus clientes?
a) Atención médica ()
b) Emergencias ()
b) Servicio de Vacuna ()
c) Servicio de Baño ()
d) Servicio de desparasitación ()
e) Comida balanceada ()
f) Todos ()
13. Con respecto al precio ¿Cuál es el rango que suelen pagar por atención?
14. ¿Por qué medio publicitario sus clientes se enteraron de su veterinaria?
a) T.V ()
b) Radio ()
De S/. 10
a S/. 30
De S/. 31
a S/. 60
De S/. 61
a S/. 90
De S/. 91
a S/. 120
Más de
S/. 120
Atención médica
Servicio de Vacuna
Servicio de Bañado
Servicio de
Desparasitación
Comida balanceada
205
c) Periódico ()
d) Encartes ()
e) Revistas ()
f) Redes sociales ()
g) Páginas web ()
h) Otro medio ()
15. ¿En qué estación del año considera Ud.? ¿Que sus clientes traen sus
mascotas al veterinario con mayor frecuencia?
a) enero - Marzo ()
b) abril - Junio ()
c) Julio - Setiembre ()
d) octubre - Diciembre ()
e) Todo el año ()
SECCIÓN 3: VALIDACIÓN DEL SERVICIO
Pet‟s App es una plataforma móvil que integra información de las diferentes veterinarias y
veterinarios independientes de Lima metropolitana con la finalidad que los dueños de las
mascotas puedan tener acceso a los teléfonos, direcciones, horarios de atención y a la
ubicación de la veterinaria, veterinario independiente y tienda de mascota más cercana
donde se encuentre, el aplicativo cuenta también con un comparador de precios de los
diferentes servicios que ofrecen como los precios de vacunas, desparasitación, baño entre
otros. Hay una opción que permite buscar la especialidad de animales que atienden y la
posibilidad de conocer que clínicas tienen veterinario a domicilio las 24 horas.
Pet‟s App cobrará una membresía mensual por la mantención y soporte continuo de la app.
16. ¿Estaría usted dispuesto a utilizar nuestro aplicativo Pet´s App?
a) Si ()
b) No () (fin de la encuesta)
206
17. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar mensualmente por la suscripción mensual?
a) 70-100
b) 100-150
c) 150-200
d) 200- más
18. ¿Con qué frecuencia renovaría su membresía?
a) Mensual
b) Bimestral
c) Trimestral
d) Anual
19. ¿A través de qué medios le gustaría enterarse de nuestro aplicativo?
a) Redes Sociales ()
b) Páginas web ()
c) Ferias de Mascotas ()
d) Tiendas de Mascotas ()
20. ¿Qué desearía que el aplicativo Pet´s App les ofrezca a los usuarios?
a) Promociones ()
b) Tips de cuidado para mascotas ()
c) Anuncio de actividades para mascotas ()
Gracias por su colaboración.
207
Anexo 2
GUÍA DE PAUTAS
“ESTUDIO DE MERCADO PARA IDENTIFICAR POSIBLES USUARIOS DE PET´S APP
- FOCUS GROUPS -
Dirigido a:
Población en General. Hombres y mujeres dueños de mascotas. Que residan en
Lima Metropolitana
FASE DE CALENTAMIENTO
o Presentación de la moderador/a.
o Explicación del desarrollo de la reunión (exhortación a la participación e importancia de
la sinceridad de sus respuestas)
o Presentación de los participantes: Nombre y distrito/ zona en la que residen.
ASPECTOS GENERALES SOBRE LA NECESIDAD DE TENER QUE VISITAR UNA
CLINICA VETERINARIA
Esta tarde vamos hablar sobre nuestras mascotas y la frecuencia con la que visitan una
clínica veterinaria.
1. ¿Con que frecuencia llevan a sus mascotas al veterinario?
2. ¿Cuenta con algún veterinario o clínica veterinaria de cabecera?
3. ¿Cómo se enteraron de la veterinaria a donde llevan a su mascota? ¿Cuenta con
todos los servicios que necesitan?
4. ¿Qué tan lejos tuvieron que ir para encontrar una veterinaria que cumpla con sus
necesidades?
PERFIL IDEAL DEL USUARIO DE PET‟S APP
Ahora quisiera mencionen la frecuencia con la que usan aplicativos móviles.
1. ¿Utilizan aplicaciones móviles para solicitar algún servicio o realizar la búsqueda de
algún lugar?
2. ¿Conocen algún aplicativo móvil orientado al cuidado de las mascotas? ¿Cuál?
¿Qué servicio ofrece?
208
3. ¿Considerarían utilizar un aplicativo móvil que le brindará la ubicación de la clínica
veterinaria más próxima ubicación y que cuente con el servicio que usted necesita?
Luego de la presentación del servicio que les ofrecería el aplicativo Pet´s App, se les
preguntó qué opinan acerca de sus características.
o ¿Qué les parece la funcionalidad del aplicativo?
o ¿Consideran que los servicios que se ofrecen son los correctos? ¿Agregarían o
quitarían alguno? ¿Cuál?
o ¿Creen que el aplicativo es fácil de manejar?
o ¿Consideran que la información que muestra es la necesaria? ¿Qué información
adicional quieran visualizar en el aplicativo?
o ¿Qué opinan del logo?
o ¿Qué opinan del nombre Pet‟s App?
o ¿Qué opinan del slogan?
o ¿Qué agregarían al aplicativo?
o ¿Utilizarían nuestro aplicativo? ¿Lo recomendarían?
¡Muchas gracias por su colaboración!!!
209
ANEXOS DEL CAPITULO III
Anexo I
Cotización de Laptops I5
210
Anexo II
Cotización de oficina
211
ANEXOS DEL CAPITULO IV
Anexo I
Betas
Date updated:
Created by:
What is this data?
Home Page:
Data website:
Companies in each industry:
Variable definitions:
Do you want to use marginal or effective tax rates in unlevering betas? Marginal
If marginal tax rate, enter the marginal tax rate to use 24.00%
Industry Name
Number of
firms Beta D/E Ratio
Effective
Tax rate
Unlevered
beta
Cash/Firm
value
Unlevered
beta
corrected for
cash HiLo Risk
Standard
deviation of
equity
Standard
deviation in
operating income
(last 10 years)
Advertising 40 1.15 73.87% 6.38% 0.74 5.80% 0.78 0.6310 80.95% 15.30%
Aerospace/Defense 87 1.08 18.46% 11.59% 0.95 4.33% 0.99 0.4893 49.06% 12.87%
Air Transport 17 1.01 71.00% 24.57% 0.66 2.67% 0.67 0.4148 40.20% 92.29%
Apparel 51 1.02 34.18% 10.35% 0.81 5.16% 0.85 0.4998 59.71% 22.55%
Auto & Truck 18 1.20 148.09% 8.15% 0.56 4.88% 0.59 0.6051 38.59% 209.62%
Auto Parts 62 1.04 28.30% 7.71% 0.85 7.19% 0.92 0.5423 56.74% 53.93%
Bank (Money Center) 11 0.64 157.26% 27.31% 0.29 9.94% 0.32 0.1462 33.37% NA
Banks (Regional) 612 0.50 58.68% 25.57% 0.35 10.04% 0.39 0.1809 32.08% NA
Beverage (Alcoholic) 28 1.33 26.14% 10.12% 1.11 1.20% 1.12 0.5387 50.14% 32.58%
Beverage (Soft) 35 0.70 23.06% 6.41% 0.60 4.46% 0.63 0.5850 45.33% 13.03%
Broadcasting 27 1.12 112.17% 17.18% 0.60 7.16% 0.65 0.4085 52.30% 20.47%
Brokerage & Investment Banking 42 1.24 219.92% 14.56% 0.46 14.84% 0.54 0.4586 42.48% 36.49%
Building Materials 39 1.11 21.46% 23.34% 0.95 3.30% 0.99 0.3135 41.01% 55.46%
Business & Consumer Services 169 1.17 27.44% 11.09% 0.97 3.94% 1.01 0.5442 49.45% 19.49%
Cable TV 14 0.92 53.05% 22.23% 0.66 1.67% 0.67 0.4154 36.33% 35.61%
Chemical (Basic) 38 1.20 41.28% 9.76% 0.91 5.52% 0.96 0.5297 59.39% 40.60%
Chemical (Diversified) 7 2.03 27.19% 11.66% 1.69 6.07% 1.79 0.3952 68.62% 36.93%
Chemical (Specialty) 99 1.11 29.00% 9.64% 0.91 3.71% 0.95 0.4598 59.69% 20.92%
Coal & Related Energy 30 1.25 45.41% 4.94% 0.93 10.94% 1.04 0.5930 90.61% 226.93%
Computer Services 111 1.10 30.83% 9.40% 0.89 5.49% 0.94 0.5432 48.53% 12.54%
Computers/Peripherals 58 1.01 18.17% 5.03% 0.89 4.44% 0.93 0.5296 61.38% 44.58%
Construction Supplies 49 1.12 32.47% 17.36% 0.90 5.64% 0.95 0.3347 45.67% 28.97%
Diversified 24 1.19 32.49% 12.09% 0.96 5.48% 1.01 0.4370 26.82% 22.28%
Drugs (Biotechnology) 459 1.44 15.83% 1.36% 1.29 5.27% 1.36 0.5569 94.78% 59.98%
Drugs (Pharmaceutical) 185 1.21 14.63% 2.11% 1.09 3.65% 1.13 0.5754 85.70% 9.32%
Education 34 1.15 38.83% 8.24% 0.89 7.06% 0.96 0.4730 53.59% 25.37%
Electrical Equipment 118 1.08 15.85% 5.06% 0.97 5.49% 1.02 0.6021 66.17% 15.61%
Electronics (Consumer & Office) 24 1.09 6.94% 5.98% 1.04 3.85% 1.08 0.5949 70.22% 257.32%
Electronics (General) 167 0.94 14.97% 8.34% 0.84 7.80% 0.91 0.5125 60.25% 28.33%
Engineering/Construction 49 1.27 29.72% 13.37% 1.04 8.14% 1.13 0.4130 53.02% 11.78%
Entertainment 90 1.15 33.74% 5.45% 0.92 4.23% 0.96 0.6323 54.94% 20.36%
Environmental & Waste Services 87 0.88 34.87% 4.45% 0.69 0.93% 0.70 0.6050 65.74% 12.70%
Farming/Agriculture 34 0.74 55.54% 7.69% 0.52 6.02% 0.56 0.4842 42.57% 25.17%
Financial Svcs. (Non-bank & Insurance) 264 0.61 1032.19% 19.89% 0.07 2.38% 0.07 0.2561 36.63% 53.82%
Food Processing 87 0.68 30.82% 15.13% 0.55 1.58% 0.56 0.4234 41.18% 25.40%
Food Wholesalers 15 1.79 37.46% 11.91% 1.39 1.76% 1.41 0.4729 55.42% 15.90%
Furn/Home Furnishings 31 0.79 27.86% 12.56% 0.65 3.22% 0.67 0.4142 51.26% 34.05%
Green & Renewable Energy 22 1.20 98.23% 2.41% 0.69 4.47% 0.72 0.6613 60.29% 93.85%
Healthcare Products 251 0.94 17.08% 4.79% 0.83 5.87% 0.89 0.5371 66.92% 10.87%
http://www.stern.nyu.edu/~adamodar/pc/datasets/indname.xls
http://www.stern.nyu.edu/~adamodar/New_Home_Page/datafile/variable.htm
05-Ene-18
Aswath Damodaran, [email protected]
Beta, Unlevered beta and other risk measures US companies
http://www.damodaran.com
http://www.stern.nyu.edu/~adamodar/New_Home_Page/data.html
212
Healthcare Support Services 115 0.90 24.83% 13.69% 0.76 8.35% 0.82 0.4877 57.44% 24.22%
Heathcare Information and Technology 112 0.98 19.30% 5.96% 0.85 3.37% 0.88 0.5393 58.64% 30.64%
Homebuilding 32 1.11 39.65% 23.86% 0.85 4.82% 0.89 0.3080 44.70% 128.07%
Hospitals/Healthcare Facilities 35 1.18 176.51% 10.57% 0.50 1.75% 0.51 0.4592 60.63% 30.20%
Hotel/Gaming 70 0.94 39.91% 14.01% 0.72 3.22% 0.74 0.4199 45.51% 26.64%
Household Products 131 1.00 21.03% 7.35% 0.86 2.31% 0.88 0.6009 56.30% 6.39%
Information Services 61 0.88 15.71% 15.90% 0.79 4.07% 0.82 0.3503 41.35% 34.44%
Insurance (General) 21 0.78 38.50% 14.71% 0.61 3.99% 0.63 0.2871 37.21% 76.79%
Insurance (Life) 25 1.01 57.06% 15.32% 0.70 12.71% 0.81 0.2369 37.34% 36.74%
Insurance (Prop/Cas.) 50 0.84 26.43% 18.50% 0.70 4.06% 0.73 0.2254 34.65% 57.83%
Investments & Asset Management 165 0.99 42.08% 8.30% 0.75 13.70% 0.87 0.3629 41.00% 27.10%
Machinery 126 1.15 19.75% 14.05% 1.00 3.69% 1.04 0.4209 43.17% 20.89%
Metals & Mining 102 1.10 30.54% 1.66% 0.90 6.75% 0.96 0.6862 82.33% 40.51%
Office Equipment & Services 24 1.37 51.65% 18.37% 0.99 10.21% 1.10 0.4977 49.66% 18.32%
Oil/Gas (Integrated) 5 1.37 15.29% 10.96% 1.23 1.70% 1.25 0.3307 20.21% 61.70%
Oil/Gas (Production and Exploration) 311 1.26 41.91% 2.18% 0.95 4.89% 1.00 0.5978 78.88% 109.36%
Oil/Gas Distribution 16 1.21 93.43% 4.84% 0.71 1.53% 0.72 0.4481 62.79% 30.48%
Oilfield Svcs/Equip. 130 1.23 30.98% 5.27% 0.99 5.93% 1.06 0.5501 73.29% 42.07%
Packaging & Container 25 0.74 50.22% 22.37% 0.53 3.01% 0.55 0.2952 27.67% 17.89%
Paper/Forest Products 21 1.20 40.01% 14.18% 0.92 5.94% 0.98 0.4787 56.81% 34.50%
Power 61 0.50 76.36% 20.31% 0.32 1.75% 0.32 0.2477 31.23% 8.37%
Precious Metals 111 0.96 17.85% 2.16% 0.85 10.39% 0.95 0.6903 91.35% 72.71%
Publishing & Newspapers 41 1.02 44.49% 11.92% 0.76 7.84% 0.83 0.3562 54.14% 13.55%
R.E.I.T. 244 0.66 78.50% 1.96% 0.41 2.00% 0.42 0.1817 32.14% 30.62%
Real Estate (Development) 20 0.75 45.30% 5.80% 0.56 9.13% 0.61 0.6155 44.27% 136.76%
Real Estate (General/Diversified) 10 0.75 23.60% 12.77% 0.63 13.84% 0.73 0.4356 41.07% 204.05%
Real Estate (Operations & Services) 60 1.02 46.71% 8.82% 0.75 5.89% 0.80 0.5502 54.01% 42.66%
Recreation 70 0.85 29.59% 10.16% 0.69 4.48% 0.73 0.5329 50.85% 47.63%
Reinsurance 3 0.52 27.73% 10.92% 0.43 7.80% 0.47 0.2463 18.99% 52.13%
Restaurant/Dining 81 0.85 32.21% 14.99% 0.68 1.85% 0.70 0.4220 48.41% 18.74%
Retail (Automotive) 25 1.01 75.96% 19.04% 0.64 0.99% 0.65 0.4279 42.62% 35.82%
Retail (Building Supply) 8 0.86 17.86% 15.36% 0.75 1.21% 0.76 0.4310 53.44% 28.48%
Retail (Distributors) 92 1.15 45.58% 14.20% 0.85 2.07% 0.87 0.4930 49.24% 35.40%
Retail (General) 18 1.05 31.15% 22.96% 0.85 2.88% 0.87 0.3620 49.94% 6.34%
Retail (Grocery and Food) 14 0.71 83.68% 21.04% 0.43 1.61% 0.44 0.4397 45.73% 17.63%
Retail (Online) 61 1.18 11.41% 7.57% 1.09 3.21% 1.12 0.5386 60.64% 49.32%
Retail (Special Lines) 106 1.11 53.00% 22.01% 0.79 3.41% 0.82 0.4805 59.68% 22.09%
Rubber& Tires 4 0.95 77.99% 7.91% 0.60 6.12% 0.64 0.4488 56.24% 42.44%
Semiconductor 72 1.17 13.10% 8.04% 1.07 7.82% 1.16 0.3870 52.68% 30.35%
Semiconductor Equip 45 0.98 11.53% 8.51% 0.90 8.36% 0.99 0.4202 61.04% 52.85%
Shipbuilding & Marine 9 1.34 46.95% 8.31% 0.99 2.51% 1.01 0.5144 94.40% 29.81%
Shoe 11 0.88 9.65% 16.75% 0.82 4.64% 0.86 0.3897 44.39% 25.36%
Software (Entertainment) 13 0.89 6.45% 2.21% 0.85 6.76% 0.91 0.4776 49.61% 103.93%
Software (Internet) 305 1.20 3.32% 2.50% 1.17 2.12% 1.20 0.6170 65.60% 49.78%
Software (System & Application) 255 1.09 14.14% 3.98% 0.98 3.75% 1.02 0.5575 53.27% 13.17%
213
Steel 37 1.82 36.23% 7.05% 1.42 7.06% 1.53 0.4324 70.40% 73.59%
Telecom (Wireless) 18 1.30 119.97% 7.95% 0.68 3.88% 0.71 0.6051 54.46% 38.36%
Telecom. Equipment 104 1.03 20.73% 8.12% 0.89 6.81% 0.96 0.4608 57.87% 20.11%
Telecom. Services 66 1.08 79.53% 8.05% 0.68 6.13% 0.72 0.6037 52.57% 34.87%
Tobacco 24 1.26 17.14% 5.25% 1.12 3.05% 1.15 0.6586 45.16% 13.92%
Transportation 18 0.95 30.02% 21.92% 0.77 3.00% 0.80 0.3657 46.36% 25.07%
Transportation (Railroads) 8 1.01 22.66% 23.82% 0.86 1.28% 0.87 0.3136 29.77% 24.46%
Trucking 30 1.20 69.80% 20.56% 0.78 2.99% 0.81 0.4038 54.25% 34.40%
Utility (General) 18 0.29 67.24% 30.89% 0.19 0.58% 0.20 0.1233 20.67% 7.02%
Utility (Water) 23 0.34 38.14% 15.09% 0.27 0.74% 0.27 0.3992 53.52% 24.03%
Total Market 7247 1.00 59.01% 10.04% 0.69 4.73% 0.72 0.4635 53.52% 15.92%
Total Market (without financials) 6057 1.07 30.74% 7.92% 0.87 3.95% 0.90 0.5079 57.16% 15.06%
214
Anexo II
RM – rf
Date updated:
Created by:
What is this data?
Home Page:
Data website:
Companies in each industry:
Variable definitions:
Customized Geometric risk premium estimator
What is your riskfree rate? LT Estimates of risk premiums from 1928, over the last 50 years and over the last 10 years
Enter your starting year 1928 are provided at the bottom of this table.
Value of stocks in starting year: 100
Value of T.Bills in starting year: 100
Value of T.bonds in starting year: 100
Estimate of risk premium based on your inputs: 4.54%
Annual Returns on Investments in Compounded Value of $ 100
Year
S&P
500
(include
s
dividen
ds)
3-month
T.Bill
Return on 10-
year T. Bond Stocks T.Bills T.Bonds Stocks - Bills Stocks - Bonds
Historical risk
premium
1928 43.81% 3.08% 0.84% 143.81$ 103.08$ 100.84$ 40.73% 42.98%
1929 -8.30% 3.16% 4.20% 131.88$ 106.34$ 105.07$ -11.46% -12.50%
1930 -25.12% 4.55% 4.54% 98.75$ 111.18$ 109.85$ -29.67% -29.66%
1931 -43.84% 2.31% -2.56% 55.46$ 113.74$ 107.03$ -46.15% -41.28%
1932 -8.64% 1.07% 8.79% 50.66$ 114.96$ 116.44$ -9.71% -17.43%
1933 49.98% 0.96% 1.86% 75.99$ 116.06$ 118.60$ 49.02% 48.13%
1934 -1.19% 0.32% 7.96% 75.09$ 116.44$ 128.05$ -1.51% -9.15%
1935 46.74% 0.18% 4.47% 110.18$ 116.64$ 133.78$ 46.57% 42.27%
1936 31.94% 0.17% 5.02% 145.38$ 116.84$ 140.49$ 31.77% 26.93%
1937 -35.34% 0.30% 1.38% 94.00$ 117.19$ 142.43$ -35.64% -36.72%
1938 29.28% 0.08% 4.21% 121.53$ 117.29$ 148.43$ 29.21% 25.07%
1939 -1.10% 0.04% 4.41% 120.20$ 117.33$ 154.98$ -1.14% -5.51%
1940 -10.67% 0.03% 5.40% 107.37$ 117.36$ 163.35$ -10.70% -16.08%
1941 -12.77% 0.08% -2.02% 93.66$ 117.46$ 160.04$ -12.85% -10.75%
1942 19.17% 0.34% 2.29% 111.61$ 117.85$ 163.72$ 18.84% 16.88%
1943 25.06% 0.38% 2.49% 139.59$ 118.30$ 167.79$ 24.68% 22.57%
1944 19.03% 0.38% 2.58% 166.15$ 118.75$ 172.12$ 18.65% 16.45%
1945 35.82% 0.38% 3.80% 225.67$ 119.20$ 178.67$ 35.44% 32.02%
http://www.stern.nyu.edu/~adamodar/pc/datasets/indname.xls
http://www.stern.nyu.edu/~adamodar/New_Home_Page/datafile/variable.htm
31-Dic-13
Aswath Damodaran, [email protected]
Historical returns: Stocks, T.Bonds & T.Bills with premiumsUS companies
http://www.damodaran.com
http://www.stern.nyu.edu/~adamodar/New_Home_Page/data.html
215
1946 -8.43% 0.38% 3.13% 206.65$ 119.65$ 184.26$ -8.81% -11.56%
1947 5.20% 0.57% 0.92% 217.39$ 120.33$ 185.95$ 4.63% 4.28%
1948 5.70% 1.02% 1.95% 229.79$ 121.56$ 189.58$ 4.68% 3.75%
1949 18.30% 1.10% 4.66% 271.85$ 122.90$ 198.42$ 17.20% 13.64%
1950 30.81% 1.17% 0.43% 355.60$ 124.34$ 199.27$ 29.63% 30.38%
1951 23.68% 1.48% -0.30% 439.80$ 126.18$ 198.68$ 22.20% 23.97%
1952 18.15% 1.67% 2.27% 519.62$ 128.29$ 203.19$ 16.48% 15.88%
1953 -1.21% 1.89% 4.14% 513.35$ 130.72$ 211.61$ -3.10% -5.35%
1954 52.56% 0.96% 3.29% 783.18$ 131.98$ 218.57$ 51.60% 49.27%
1955 32.60% 1.66% -1.34% 1,038.47$ 134.17$ 215.65$ 30.94% 33.93%
1956 7.44% 2.56% -2.26% 1,115.73$ 137.60$ 210.79$ 4.88% 9.70%
1957 -10.46% 3.23% 6.80% 999.05$ 142.04$ 225.11$ -13.69% -17.25%
1958 43.72% 1.78% -2.10% 1,435.84$ 144.57$ 220.39$ 41.94% 45.82%
1959 12.06% 3.26% -2.65% 1,608.95$ 149.27$ 214.56$ 8.80% 14.70%
1960 0.34% 3.05% 11.64% 1,614.37$ 153.82$ 239.53$ -2.71% -11.30% 6.11%
1961 26.64% 2.27% 2.06% 2,044.40$ 157.30$ 244.46$ 24.37% 24.58% 6.62%
1962 -8.81% 2.78% 5.69% 1,864.26$ 161.67$ 258.38$ -11.59% -14.51% 5.97%
1963 22.61% 3.11% 1.68% 2,285.80$ 166.70$ 262.74$ 19.50% 20.93% 6.36%
1964 16.42% 3.51% 3.73% 2,661.02$ 172.54$ 272.53$ 12.91% 12.69% 6.53%
1965 12.40% 3.90% 0.72% 2,990.97$ 179.28$ 274.49$ 8.50% 11.68% 6.66%
1966 -9.97% 4.84% 2.91% 2,692.74$ 187.95$ 282.47$ -14.81% -12.88% 6.11%
1967 23.80% 4.33% -1.58% 3,333.69$ 196.10$ 278.01$ 19.47% 25.38% 6.57%
1968 10.81% 5.26% 3.27% 3,694.23$ 206.41$ 287.11$ 5.55% 7.54% 6.60%
1969 -8.24% 6.56% -5.01% 3,389.77$ 219.96$ 272.71$ -14.80% -3.23% 6.33%
1970 3.56% 6.69% 16.75% 3,510.49$ 234.66$ 318.41$ -3.12% -13.19% 5.90%
1971 14.22% 4.54% 9.79% 4,009.72$ 245.32$ 349.57$ 9.68% 4.43% 5.87%
1972 18.76% 3.95% 2.82% 4,761.76$ 255.01$ 359.42$ 14.80% 15.94% 6.08%
1973 -14.31% 6.73% 3.66% 4,080.44$ 272.16$ 372.57$ -21.03% -17.97% 5.50%
1974 -25.90% 7.78% 1.99% 3,023.54$ 293.33$ 379.98$ -33.68% -27.89% 4.64%
1975 37.00% 5.99% 3.61% 4,142.10$ 310.90$ 393.68$ 31.01% 33.39% 5.17%
1976 23.83% 4.97% 15.98% 5,129.20$ 326.35$ 456.61$ 18.86% 7.85% 5.22%
1977 -6.98% 5.13% 1.29% 4,771.20$ 343.09$ 462.50$ -12.11% -8.27% 4.93%
1978 6.51% 6.93% -0.78% 5,081.77$ 366.87$ 458.90$ -0.42% 7.29% 4.97%
1979 18.52% 9.94% 0.67% 6,022.89$ 403.33$ 461.98$ 8.58% 17.85% 5.21%
1980 31.74% 11.22% -2.99% 7,934.26$ 448.58$ 448.17$ 20.52% 34.72% 5.73%
1981 -4.70% 14.30% 8.20% 7,561.16$ 512.73$ 484.91$ -19.00% -12.90% 5.37%
1982 20.42% 11.01% 32.81% 9,105.08$ 569.18$ 644.04$ 9.41% -12.40% 5.10%
1983 22.34% 8.45% 3.20% 11,138.90$ 617.26$ 664.65$ 13.89% 19.14% 5.34%
1984 6.15% 9.61% 13.73% 11,823.51$ 676.60$ 755.92$ -3.47% -7.59% 5.12%
1985 31.24% 7.49% 25.71% 15,516.60$ 727.26$ 950.29$ 23.75% 5.52% 5.13%
1986 18.49% 6.04% 24.28% 18,386.33$ 771.15$ 1,181.06$ 12.46% -5.79% 4.97%
1987 5.81% 5.72% -4.96% 19,455.08$ 815.27$ 1,122.47$ 0.09% 10.77% 5.07%
1988 16.54% 6.45% 8.22% 22,672.40$ 867.86$ 1,214.78$ 10.09% 8.31% 5.12%
1989 31.48% 8.11% 17.69% 29,808.58$ 938.24$ 1,429.72$ 23.37% 13.78% 5.24%
1990 -3.06% 7.55% 6.24% 28,895.11$ 1,009.08$ 1,518.87$ -10.61% -9.30% 5.00%
1991 30.23% 5.61% 15.00% 37,631.51$ 1,065.69$ 1,746.77$ 24.62% 15.23% 5.14%
1992 7.49% 3.41% 9.36% 40,451.51$ 1,101.98$ 1,910.30$ 4.09% -1.87% 5.03%
216
1993 9.97% 2.98% 14.21% 44,483.33$ 1,134.84$ 2,181.77$ 6.98% -4.24% 4.90%
1994 1.33% 3.99% -8.04% 45,073.14$ 1,180.07$ 2,006.43$ -2.66% 9.36% 4.97%
1995 37.20% 5.52% 23.48% 61,838.19$ 1,245.15$ 2,477.55$ 31.68% 13.71% 5.08%
1996 22.68% 5.02% 1.43% 75,863.69$ 1,307.68$ 2,512.94$ 17.66% 21.25% 5.30%
1997 33.10% 5.05% 9.94% 100,977.34$ 1,373.76$ 2,762.71$ 28.05% 23.16% 5.53%
1998 28.34% 4.73% 14.92% 129,592.25$ 1,438.70$ 3,174.95$ 23.61% 13.42% 5.63%
1999 20.89% 4.51% -8.25% 156,658.05$ 1,503.58$ 2,912.88$ 16.38% 29.14% 5.96%
2000 -9.03% 5.76% 16.66% 142,508.98$ 1,590.23$ 3,398.03$ -14.79% -25.69% 5.51%
2001 -11.85% 3.67% 5.57% 125,622.01$ 1,648.63$ 3,587.37$ -15.52% -17.42% 5.17%
2002 -21.97% 1.66% 15.12% 98,027.82$ 1,675.96$ 4,129.65$ -23.62% -37.08% 4.53%
2003 28.36% 1.03% 0.38% 125,824.39$ 1,693.22$ 4,145.15$ 27.33% 27.98% 4.82%
2004 10.74% 1.23% 4.49% 139,341.42$ 1,714.00$ 4,331.30$ 9.52% 6.25% 4.84%
2005 4.83% 3.01% 2.87% 146,077.85$ 1,765.59$ 4,455.50$ 1.82% 1.97% 4.80%
2006 15.61% 4.68% 1.96% 168,884.34$ 1,848.18$ 4,542.87$ 10.94% 13.65% 4.91%
2007 5.48% 4.64% 10.21% 178,147.20$ 1,933.98$ 5,006.69$ 0.84% -4.73% 4.79%
2008 -36.55% 1.59% 20.10% 113,030.22$ 1,964.64$ 6,013.10$ -38.14% -56.65% 3.88%
2009 25.94% 0.14% -11.12% 142,344.87$ 1,967.29$ 5,344.65$ 25.80% 37.05% 4.29%
2010 14.82% 0.13% 8.46% 163,441.94$ 1,969.84$ 5,796.96$ 14.69% 6.36% 4.31%
2011 2.10% 0.03% 16.04% 166,871.56$ 1,970.44$ 6,726.52$ 2.07% -13.94% 4.10%
2012 15.89% 0.05% 2.97% 193,388.43$ 1,971.42$ 6,926.40$ 15.84% 12.92% 4.20%
2013 32.15% 0.07% -9.10% 255,553.31$ 1,972.72$ 6,295.79$ 32.08% 41.25% 4.62%
2014 13.52% 0.05% 10.75% 290,115.42$ 1,973.77$ 6,972.34$ 13.47% 2.78% 4.60%
2015 1.38% 0.21% 1.28% 294,115.79$ 1,977.91$ 7,061.89$ 1.17% 0.09% 4.54%
2016 11.77% 0.51% 0.69% 328,742.28$ 1,988.00$ 7,110.65$ 11.26% 11.08% 4.62%
2017 21.64% 1.39% 2.80% 399,885.98$ 2,015.63$ 7,309.87$ 20.25% 18.84% 4.77%
217
Arithmetic Average Stocks - T.Bills Stocks - T.Bonds Stocks - T.Bills Stocks - T.Bonds
1928-2017 11.53% 3.44% 5.15% 8.09% 6.38% 2.10% 2.24%
1968-2017 11.41% 4.82% 7.17% 6.58% 4.24% 2.39% 2.70%
2008-2017 10.27% 0.42% 4.29% 9.85% 5.98% 6.12% 8.70%
Risk Premium
Geometric Average Stocks - T.Bills Stocks - T.Bonds
1928-2017 9.65% 3.39% 4.88% 6.26% 4.77%
1968-2017 10.05% 4.77% 6.76% 5.28% 3.29%
2008-2017 8.42% 0.41% 3.86% 8.01% 4.56%
Risk Premium Standard Error