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PLAN DE NEGOCIO
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PLAN DE NEGOCIO
Hydrogen To Energy
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Hydrogen To Energy
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Indice:
1.- Introducción
2.- Estudio de mercado
3.- Estrategia Comercial y Plan de Marketing
4.- Plan de operaciones
5.- Estrategia de Recursos Humanos
6.- Estudio Económico-Financiero
7.- Estructura Jurídica
ANEXOS
Anexo I: Mercado Actual
Anexo II: Colaboradores
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1.- INTRODUCCIÓN:
Idea general del Proyecto:
Hydrogen To Energy – H2E nace como un proyecto emprendedor, basado en la generación de
energía a partir de fuentes renovables e inagotables; energía limpia y alternativa a los actuales
combustibles fósiles.
El Hidrógeno es el componente más abundante del planeta Tierra, posee una gran capacidad
energética, varias veces superior a la de los combustibles fósiles. El hidrógeno está presente en
múltiples compuestos, entre ellos, la Urea. La urea resulta ser uno de los compuestos que
aparecen, con un alto contenido, en la orina humana y animal.
El petróleo mundial poco a poco va agotándose, aparte de eso, el uso de este tiene muchos
otros inconvenientes. Es un recurso muy limitado, difícil acceso, su tratamiento y posterior uso
como fuente de energía produce muchas emisiones y residuos contaminantes, etc… El
petróleo es, a nivel mundial, el principal factor de los problemas tanto climáticos como socio-
políticos.
Hasta ahora los vehículos que se conocen son los impulsados por un motor de explosión,
alimentado bien por gasolina o bien por diesel. Pero existe una nueva gama de vehículos
impulsados por un motor eléctrico o bien híbrido (combinación de motor eléctrico con motor
de explosión impulsado por gasolina/diesel). Bien, pues en la actualidad también se están
desarrollando otros prototipos de vehículos, impulsados por otras fuentes de energía; es el
caso del Hidrógeno, una fuente de energía inagotable (es el principal elemento de nuestro
planeta), limpia, no produce emisiones pues su combustión solo produce vapor de agua y,
finalmente, más eficiente que la gasolina.
Son ya diversas marcas las que trabajan en este campo (Grupo PSA, Toyota, Hyundai, Honda,
Mercedes-Benz, BMW, entre otras), algunas de ellas, como HONDA y BMW tienen ya
bastantes avances en este campo, llegando incluso a tener vehículos, con impulsión por
Hidrógeno, con un funcionamiento estable y perfectamente implementable en la sociedad.
Aquí es donde surge mi idea; el día que esos vehículos pasen de ser un prototipo, a ser un
vehículo comerciable dentro de nuestra sociedad (algunos de ellos ya comerciables en ciertas
partes del mundo; como el HONDA Clarity), estos vehículos necesitarán un producto y un lugar
donde repostar.
Mi propuesta es crear una red de producción y distribución de Hidrógeno. El principal
inconveniente de este combustible es que en la actualidad resulta ser más caro que la gasolina
(debido a los métodos de obtención), pero mi idea obtenerlo mediante un proceso innovador
que abarataría mucho los costes. El proceso sería por “electrólisis de urea”. La orina humana y
animal tiene un alto contenido de este elemento, el cual, al ser sometido al proceso de
“electrólisis”, produce Hidrógeno puro (aparte de otros componentes). El proceso de
“electrólisis” consiste en, mediante corrientes eléctricas, separar los elementos de un
compuesto.
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La clave de este negocio está en dicho proceso; actualmente la mayor parte de Hidrógeno se
obtiene del agua. Para el proceso electrolítico del agua, se requieren 1,2 Kw por molécula de
agua y el resultado son 2 moléculas de Hidrógeno puro. Si aplicamos el proceso electrolítico a
la orina humana y animal, solo se requerirían 0,3 Kw para disociar la urea (una cuarta parte de
energía que con el agua) y se obtendrían 4 moléculas de Hidrógeno puro (el doble que con el
agua). Es decir, si el actual precio del Hidrógeno en Europa, es de 12€/Kg, mediante este
proceso podría reducirse el precio hasta 8 veces, es decir, rondaría aproximadamente 1,5€/Kg
(precio aproximado basado en cálculos y suposiciones).
Posteriormente este Hidrógeno obtenido, sería comercializado mediante una red de
“Hidrogeneras” (haciendo un símil de gasolina y gasolinera), en las cuales habrá unos
surtidores en los que el vehículo será repostado; es decir, el repostaje estaría basado en el
método tradicional.
Descripción del servicio:
Características técnicas: El proceso se basa en la recogida de aguas fecales; que poseen un
alto contenido de urea, para su tratamiento. Mediante un proceso de electrólisis,
realizado en cubas electrolíticas industriales, se extraerá el Hidrógeno puro en estado
gaseoso. Posteriormente ese hidrógeno gaseoso obtenido, sería licuado y almacenado a
baja temperatura y alta presión.
Una vez licuado y almacenado, el hidrógeno sería distribuido por una red de áreas de
repostaje o “Hidrogeneras”, en las cuales podrá ir cada particular con su vehículo a
repostarlo como combustible.
También cabe la posibilidad de que sea distribuido para uso energético doméstico y/o
industrial.
Lo característico de todo esto, es que, el proceso electrolítico de obtención, tiene un bajo
consumo de energía y una alta producción con respecto a métodos anteriores, lo cual
conlleva la obtención de un producto barato.
Necesidades que cubre: Los vehículos con funcionamiento por hidrógeno ya son una
realidad, ya se pueden ver en EE.UU. y Asia. Pronto se extenderán a todo el mundo y esos
vehículos necesitarán combustible y un lugar donde repostarlo. El actual inconveniente es
que ese combustible (Hidrógeno) es caro (12€/Kg), pero con este proceso innovador, se
abaratarían mucho los costes de producción, con lo que el precio podría ser mucho menor
e incluso generar un margen de beneficios mayor.
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Coste unitario: El Hidrógeno dada su baja densidad, se mide en Kilos más que en Litros
(como los actuales combustibles). El Hidrógeno a día de hoy ronda los 12€/Kg (datos
Europeos), y con los consumos medios de los vehículos hasta ahora creados (1Kg/100Km),
el precio sería más caro que el de los actuales combustibles. Pero gracias a este proceso de
obtención innovador, el precio podría reducirse hasta en 8 veces, es decir, dejando un
precio aproximado de 1,5€/Kg1.
Ventajas comparativas:
Producción de Hidrógeno:
Método tradicional (Agua) Electrólisis de Urea
Consumo de energía (Kw) 1,2 0,3
Producción (moléculas) 2 4
Precio de venta (€/Kg) 12 1,52
Gasolina Hidrógeno
Consumo medio (L/100 Km) 8,58 14 1Kg
Precio (€/L) 1,44 0,107 1,50 €/Kg
Precio final (€/100 Km) 12,35 1,50 1,50
Los vehículos con funcionamiento por Hidrógeno ya se comercializan, y poco a poco se irán
extendiendo por el mundo, tienen ventajas considerables como mayor eficiencia y menor
contaminación que los actuales, lo cual conllevará un gran impulso para este tipo de
vehículos. Conforme la venta de estos vehículos vaya progresando, este negocio
progresará pues necesitarán el combustible para su funcionamiento.
Otra importante ventaja comparativa es el aspecto ecológico, son vehículos sin emisiones,
luego en principio estarían exentos de ciertos impuestos.
1 Valor extrapolado a partir de los valores actuales de la producción de hidrógeno.
2 Valor extrapolado a partir de los valores actuales de la producción de hidrógeno.
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2.- ESTUDIO DE MERCADO:
Descripción del sector:
Condiciones legales:
LEY 10/01, de 5 de julio, DEL PLAN HIDROLÓGICO NACIONAL
LEY 11/95, para el tratamiento de aguas residuales urbanas.
DIRECTIVA 91/271/CEE, sobre el tratamiento de aguas residuales urbanas.
Ley 26/2007, de 23 de octubre, de Responsabilidad Medioambiental.
Son las principales leyes por las que se vería afectado el negocio, pero no se vería
perjudicado por ellas, puesto que los métodos cumplen la normativa y,
principalmente, no solo no se contamina, sino que es un sistema de “reciclado” de
residuos.
Condiciones culturales:
La principal condición cultural es la carencia de conocimiento acerca de este elemento
natural (hidrógeno), dentro de este grupo está la gran mayoría de la sociedad. Hay un
segundo grupo formado por las personas que han oído hablar del tema, pero lo
consideran algo ficticio, de ciencia ficción, perteneciente a un futuro muy lejano. Y por
último el grupo minoritario, que está formado por la gente que si tiene algún
conocimiento sobre este tema y conoce un poco los avances que está teniendo.
Condiciones económicas:
Se requeriría un área para la construcción de la planta de tratamiento y producción, y
luego áreas de distribución o repostaje (hidrogeneras). Para la producción se buscaría
un gran espacio en el que montar un gran sistema industrial. Para el abastecimiento o
repostaje se buscarían espacios cercanos a la sociedad, para facilitar su acceso y que
sea cómodo acceder a nuestro servicio.
Situación de los compradores:
Principalmente particulares: repostaje individual de vehículos, pero también se puede
suministrar a empresas u organizaciones; repostaje de vehículos de transporte, etc...
Podría también suministrarse a domicilio para sistemas de abastecimiento eléctrico
para viviendas.
Se pretende vender un gran volumen del producto mediante exportación marítima.
Conocimiento de los competidores:
Los principales competidores serán las grandes multinacionales del petróleo (Repsol,
YPF, Shell, etc…). Las cuales también desarrollan ciertos proyectos sobre este nuevo
combustible, pero prefieren seguir centrándose en asuntos petrolíferos, ya que el
petróleo es el que mueve la mayor parte del dinero mundial.
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Conocimiento de posibles prescriptores:
Los principales posibles prescriptores serían las empresas automovilísticas dedicadas al
desarrollo de este sector, como por ejemplo BMW, Honda, Hyundai… y así hasta más
de 20 marcas distintas que están trabajando en el desarrollo de estos vehículos.
También promoción a través del mundo de competición. O incluso búsqueda de
asociación o apoyo con una de las grandes compañías petrolíferas.
Análisis de la clientela potencial:
Consumidores:
El grupo de posibles consumidores será todo aquél que esté en posesión de un vehículo con
funcionamiento por “fuel cell” o pila de combustibe (Hidrógeno). A medida que la venta de ese
tipo de vehículos se vaya incrementando, se incrementará el negocio, ya que será algo
necesario. Los vehículos precisarán carburante para funcionar y es justo lo que con ese
negocio se ofrece. Como ya he mencionado en puntos anteriores, también se podría abastecer
a viviendas con sistema de hidrógeno para el abastecimiento enérgico.
Los hábitos de compra serán idénticos a los de consumo de gasolina, cuando el coche lo
requiera, el consumidor irá a repostar a una de nuestras áreas de repostaje.
Su distribución geográfica será mundial, a día de hoy empieza a haber posibles consumidores
en los EE.UU. y Asia, puesto que es donde ya han aparecido los vehículos de hidrógeno. Por
ejemplo, en el sur de California se puede adquirir ya el nuevo Honda Clarity FCX (ver ANEXO I)
por 3 años a través de un leasing de 600$ al mes. Pero se va extendiendo por todo el mundo y
el combustible que ofrecemos será algo necesario para dichos vehículos.
Motivos de la atracción del producto o servicio:
Son varios los factores que hacen de este producto algo muy atractivo.
La principal característica es, que es algo totalmente nuevo. Aunque la característica más
importante es, que es un combustible ecológico, no produce emisiones contaminantes y es
incluso más eficiente que la actual gasolina.
El uso es idéntico al de los actuales combustibles, en el momento que el vehículo lo requiera,
el cliente acudirá a una de las áreas de repostaje de este combustible y procederá a realizar la
compra.
Por último, el atractivo de este producto, será el precio. Con el proceso innovador de
producción que aquí propongo se logrará conseguir precios bajos que lo harán muy atractivo y
rentable.
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Análisis de la competencia:
La competencia que habrá será grande e importante, pues serán todas las grandes compañías
petrolíferas mundiales (Repsol, YPF, Shell, Petronas, BP, entre otras); nuestra competencia
será la gasolina.
Pero con respecto a la producción y comercialización de este combustible, este negocio será
innovador y, por ahora, exclusivo, pues hasta ahora no existe ninguna otra compañía o
empresa que se dedique a esto mismo en concreto.
Algunas de esas grandes compañías petrolíferas trabajan e investigan en otros combustibles
alternativos, pero hasta ahora sin grandes resultados, su principal negocio es la
comercialización de gasolina y diesel. Repsol por ejemplo destaca por su estudio de cultivo de
microalgas para la generación de biocombustibles.
Sus principales estrategias de promoción es la asociación con el mundo de la competición, son
patrocinados en competiciones de motos, formula 1, etc. Aparte de la publicidad en los medios
de comunicación.
Los puntos fuertes de dichas compañías son que hasta el día de hoy, prácticamente el 100% de
los vehículos mundiales emplea gasolina o diesel para su funcionamiento.
Por el contrario, sus puntos débiles son la constante subida del precio de la gasolina; cada día
está más y más cara, pues el petróleo cada vez escasea más, lo cual conllevará a que el precio
de la gasolina alcance precios desorbitados e incluso a la total desaparición de los derivados
del petróleo. También se ven afectados por ser los principales culpables de la contaminación
mundial y el cambio climático; cosa que con el hidrógeno no sucederá.
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Análisis DAFO:
OPORTUNIDADES AMENAZAS
F O R T A L E Z A S
Producto obtenido del reciclado de residuos.
Contribuye claramente a la conservación del medio ambiente.
Procesos que fortalecen la sostenibilidad de la economía global.
Innovación.
Bajo coste al usuario final.
Son muchos los agentes interesados.
Los agentes no interesados.
D E B I L I D A D E S
No está desarrollada suficientemente la cadena logística para la distribución y comercialización de hidrógeno para los usos que se pretenden.
Impulso público escaso.
Costes de establecimiento elevados.
Falta de consenso del mercado.
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3. Estrategia Comercial y Plan de Marketing:
El mundo poco a poco va avanzando cada día y el sector de energías se encuentra en auge,
debido a que su principal fuente, el petróleo, comienza a alcanzar el techo de extracción.
Se buscan nuevas fuentes, nuevos métodos y formas de obtener energía primando tres
factores, mínimo coste, mínima contaminación y máxima eficiencia.
Es ahí donde entra en acción nuestra empresa al producir un combustible con una gran
eficiencia debido a su alto rendimiento, que es considerablemente más barato que los actuales
combustibles y, por último, que es capaz de reducir tanto la contaminación que podría
hablarse de erradicarla.
Producto:
El producto que se ofrece se ha encontrado presente en el mundo desde el principio de los
tiempos, el Hidrógeno.
La principal cuestión, ¿cubre una necesidad? La respuesta es Sí, a corto-medio plazo. Los
vehículos de hidrógeno son ya una realidad, algunos de ellos aún solo están prototipados, pero
algunos otros ya están comenzando a aparecer en los mercados mundiales, como es el caso
del Honda Clarity FCX (ver ANEXO I) que ya se encuentra a disposición del público en Norte
América, o el caso del todoterreno Hyundai ix35 FCEV (ver ANEXO I) que verá la luz a lo largo
de este año (2013). A estos dos modelos les seguirá una amplia gama de modelos de
prácticamente todas las marcas de automoción, conforme vayan finalizando sus desarrollos.
Es decir, existe una necesidad que el producto ofrecido (Hidrógeno combustible) pretende
cubrir.
Precio:
La principal comparación que se puede realizar a día de hoy con respecto a este nuevo
combustible, es el precio de la Gasolina y/o Diesel.
El precio medio actual de la Gasolina en España es de 1,400€/L y el del Diesel 1,328€/L3.
Dado que los costes de producción son considerablemente inferiores, la idea es fijar una
diferencia de precio considerablemente inferior a la de los derivados del petróleo,
manteniendo siempre un margen de beneficio adecuado, pero con la posibilidad de un posible
aumento del precio posteriormente. La idea es fijar un precio inicial considerablemente bajo
con la idea de captar la atención del público y que poco a poco se vayan “convirtiendo” al
Hidrógeno y, posteriormente, en función del mercado y de los clientes, aumentar en pequeños
tramos el precio con la intención de aumentar el margen de beneficio.
3 http://www.gasofa.es/ (12/05/2013).
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Con los precios mencionados anteriormente para Gasolina y Diesel, se considera como precio
adecuado para el Hidrógeno 0,75€/L, el cual es la mitad de precio que la Gasolina, lo cual
generará una gran competencia y a la vez generaría una amplio beneficio para la empresa.
Como consecuencia, los precios de los derivados del petróleo caerían considerablemente al
verse atacados fuertemente por este nuevo combustible.
Distribución:
Se pretende establecer un doble canal de distribución, de tipos distintos, el propio o directo y
el ajeno o externo.
Canal propio o directo Canal ajeno o externo
Abastecimiento directo a empresas y clientes de alto potencial.
Hidrogeneras propias.
Contratación de fuentes de distribución en gasolineras y áreas de servicio.
Exportación en barco.
A través del canal propio se pretende vincularse a servicios de transporte público urbano e
inter-urbano mediante contrato, con el cual se establecerá un suministro directo de hidrógeno
combustible al emplazamiento que nos
indiquen y con un precio especialmente
establecido para dicha empresa.
También se pretende a través del canal
propio, la creación de cierto número de
“Hidrogeneras” (gasolineras y áreas de
repostaje de hidrógeno), propias de la
empresa, en las que se podrá repostar
libremente hidrógeno según el precio
establecido en dicho momento.
A través del canal externo se busca la vinculación, mediante contrato, con otras empresas del
sector del repostaje de vehículos, las cuales tengan emplazamientos de repostaje como
gasolineras y áreas de servicio. Mediante dicho contrato se busca establecer surtidores de
repostaje de hidrógeno en algunos de los emplazamientos de dicha empresa a cambio de
cierta comisión negociable. En función del contrato, la empresa H2E podría actuar como marca
propia del hidrógeno combustible, o como marca blanca de abastecimiento a la empresa
contratante y que esta comercialice el hidrógeno combustible como suyo propio, son su logo y
marca. Por último, se pretende exportar un gran volumen del producto por vía marítima, dada
la posible localización de la empresa, junto al puerto de Santurce.
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Promoción:
Principalmente se presentaría al público del sector de la automoción en ferias o principales
salones del sector, como por ejemplo el Salón Internacional del Automóvil de Ginebra, el
Salón de Detroit o el Salón de París, así como salones de la energía y la eficiencia energética,
como son el Salón GENERA, La Feria de Energía y Medio Ambiente de España o el EHEC
(European Hydrogen Energy Conference). También cabría la posibilidad de presentarse en Asia
a través del Salón de Tokio.
Posteriormente se comenzaría una campaña de difusión lo más masiva posible, a todos los
públicos mediante anuncio de televisión, o en periódicos o algo por el estilo que resulte
bastante llamativo y atrayente. Aunque el punto fuerte de difusión será la publicitación de la
marca en el mundo de la competición. Y como otro posible recurso, de acuerdo con alguna de
las marcas promotoras de vehículos de hidrógeno, facilitar una serie de vehículos a un grupo
de personas, que los utilicen con frecuencia por centros urbanos, para que el público lo pueda
presenciar por sí mismo.
A nivel de empresas, habría una serie de relaciones públicas o comerciales que se pondrían en
contacto directo con empresas que puedan resultar clientes potenciales o también empresas
con las que se pueda colaborar, mismamente para establecer contacto con empresas dueñas
de gasolineras, con la idea de colocar surtidores en sus áreas de repostaje.
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4. Plan de Operaciones:
En este punto presentaré el desarrollo del sistema de producción que se llevará a cabo en la
planta de refinado de Hidrógeno.
Proceso de Producción:
Situación: Para situar la empresa se buscaría un terreno industrial bastante amplio y,
preferiblemente, no muy lejano a plantas de depuración de aguas residuales. Esto es debido a
que se pretende construir una canalización que conecte dicha planta depuradora con nuestra
empresa, para el abastecimiento de cierta cantidad de esas aguas. También cabría la
posibilidad de realizar el abastecimiento mediante transporte terrestre; camiones cisterna.
Por ejemplo, en el caso de que la empresa se situara en el País Vasco, en concreto, en Vizcaya,
la depuradora de aguas se encuentra en el municipio de Galindo, a apenas 8 escasos
kilómetros se encuentra un solar industrial de tamaño considerable, ideal para construir la
planta de refinado de hidrógeno. El lugar pertenece a la zona industrial de Santurce, es decir,
es terreno específico para este tipo de usos. Además, como dato a favor, se encuentra
lindando con la Ría de Bilbao y el Mar Cantábrico. No se busca sustituir a las actuales empresas
de depuración y tratamiento de aguas residuales, sino lo que se busca es una colaboración
directa entre ambas empresas.
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Instalaciones: La planta estaría formada por 3 áreas. El edificio central, en el que se llevaría a
cabo la producción del hidrógeno y su licuación. En este edificio se encontrarían las celdas
electrolíticas y todo el material necesario para la licuación del hidrógeno gas que se produce.
El segundo área sería el de almacenamiento, situado en el exterior y conectado al área de
producción mediante canalizaciones. Estaría en el exterior por temas de seguridad y previsión
de riesgos. Lo formarían una serie de silos o tanques de almacenamiento de hidrógeno líquido
a alta presión.
Por último, el tercer área que serían un edificio mucho más pequeño, adosado al edificio
central. En este edificio estarían laboratorios y oficinas. En la parte de oficinas se llevaría a
cabo todo el trabajo administrativo. En la parte de laboratorios se realizarían pruebas con los
compuestos y principalmente estaría destinado a calidad y pruebas del producto producido,
hidrógeno.
Equipos: Lo principal para este negocio será una serie de celdas electrolíticas industriales, en
las cuales se producirá el hidrógeno gas a partir de las aguas residuales por medio de
electrólisis. Tanques de almacenamiento a alta presión, para almacenar el hidrógeno
producido en estado líquido. Gran cantidad de canalizaciones, para mover tanto las aguas
residuales que entrarán como el hidrógeno producido. Todo el material necesario de
laboratorio. El mobiliario de oficina ademas de los equipos informáticos. Y por último una flota
de camiones cisterna para el aprovisionamiento de hidrógeno líquido a los lugares de
distribución.
Compras:
Nuestro proveedor principal será, en este caso, la Planta de Depuración de aguas residuales de
Galindo.
Habrá que llegar a un acuerdo con ellos, para mediante una canalización, que nos abastezcan
de la materia prima necesaria para nuestros procesos electro-químicos.
Habría que reunirse con ellos, para llegar a un acuerdo y mediante un contrato formalizarlo.
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RECURSOS HUMANOS
ADMINISTRACIÓN FORMACIÓN Y
SELECCIÓN RELACIONES LABORALES
DEPARTAMENTO FINANCIERO
PRESUPUESTO CONTABILIDAD TESORERÍA
JUNTA DIRECTIVA
DEPARTAMENTO DE PRODUCCIÓN
DEPARTAMENTO COMERCIAL
DEPARTAMENTO FINANCIERO
DEPARTAMENTO RECURSOS HUMANOS
DIRECTOR GENERAL (CEO)
5. Estrategia de Recursos Humanos:
Organigrama:
Departamento Recursos Humanos:
Departamento Financiero:
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DEPARTAMENTO COMERCIAL
MARKETING VENTAS COMUNICACIÓN,
MARCA Y PUBLICIDAD
Departamento Comercial:
Departamento de Producción:
Necesidades de personal:
La junta directiva elegirá dentro de una serie de candidatos, al director general o CEO y a los
directores de cada departamento.
Se publicarán una serie de anuncios o boletines, en los que se presentarán los puestos a
ocupar, para que posibles candidatos se presenten.
Se buscará personal en fuentes externas como INEM, Universidades, Consultorías, etc… Así
como ciertas páginas web especializadas.
A partir de esta recopilación de candidatos, se realizará un proceso de selección y a la vez se
irá generando una base de datos para posibles futuros candidatos para la empresa.
DEPARTAMENTO PRODUCCIÓN
COMPRAS Y SUMINISTROS
PRODUCCIÓN Y ALMACENAMIENTO
CONTROL
CALIDAD DISTRIBUCIÓN
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Contratos y Retribuciones:
Director General:
- 35 – 40 años.
- Ingeniero Industrial de Energías / MBA.
- Experiencia precia en sector energías.
80.000€ + 20% Variable (16.000€) + S. Social
134.400€
Director comercial:
- 30 – 35 años.
- Ingeniero Industrial / Químico / MBA.
- Experiencia en el sector del Hidrógeno / Venta de combustibles.
60.000€ + 30% Variable (18.000€) + S. Social
109.200€
Director de Producción:
- 30 – 35 años.
- Ingeniero Químico / Industrial.
- Experiencia en planta de generación de hidrógeno.
60.000€ + 20% Variable (12.000€) + S. Social
100.800€
Director Financiero:
- 30 – 35 años.
- Economista / MBA / Empresariales.
- Experiencia previa en administración de empresas.
60.000€ + 20% Variable (12.000€) + S. Social
100.800€
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Director de Recursos Humanos:
- 30 – 35 años.
- Economista / MBA / Empresariales.
- Experiencia previa en departamento de RRHH.
60.000€ + 20% Variable (12.000€) + S. Social
100.800€
Costes totales:
- Dirección: 320.000€
- Seguridad social: 156.000€
- Total Coste Personal: 476.000€
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6. Estudio económico-financiero:
Introducción:
A continuación se expondrán las entradas y salidas de dinero en la empresa, es decir,
el potencial económico de este proyecto. Inversión inicial, previsión de ventas, costes,
sueldos y salarios, etc.
Serán expuestos todos esos y muchos más datos para dar lugar a la previsión de
cuentas de la empresa.
Desglose de datos económicos:
Activo No Corriente:
Inmovilizado Inmaterial:
- Patente del sistema de producción y registro de marca.
- Leasing de los sistemas de transporte (vehículos de empresa, flota de camiones
y barcos).
- Licencias de software administrativo.
Inmovilizado Material:
- Construcción de la planta y oficinas.
- Maquinaria:
o Cubas electrolíticas.
o Tanques de almacenamiento de alta presión.
- Herramientas (todo lo necesario para el mantenimiento.
- Mobiliario (equipamiento de las oficinas).
- Equipos informáticos:
o Ordenadores, impresoras, teléfonos y fax.
o Controladoras para el funcionamiento de las cubas electrolíticas.
Gastos de establecimiento:
- Gastos de constitución (S.A. 60.000€).
- Gastos de primer establecimiento (trámites para la concesión portuaria y
permiso de construcción).
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Activo Corriente:
Existencias:
- Acuerdo con Consorcio de aguas para abastecimiento de materia prima.
Tesorería:
- Fondo de reserva (1.200.000€).
Financiación:
- Patente y registro de marca (recursos propios) (36.000€).
- Aportaciones de los socios.
- Subvenciones.
INVERSIÓN INICIAL 2º AÑO 3º AÑO
X 1000 (€)
Gastos de establecimiento
· Gastos de constitución. · Gastos primer establecimiento.
100 - -
Inmovilizado Inmaterial
· Patente y marca. · Leasing. · Software.
350 300 500
Inmovilizado Material
·Construcciones. ·Mobiliario. ·Equipos informáticos. · Transporte. ·Maquinaria. · Herramientas.
3.500 100 100
Total Activo No Corriente 3.950 400 600
TOTAL 4.950.000€
INVERSIÓN INICIAL 2º AÑO 3º AÑO
X 1000 (€)
Activo Corriente ·Existencias ·Tesorería
1.700 500 500
Total Activo Corriente 1.700 500 500
TOTAL 2.700.000€
TOTAL INVERSIONES 7.650.000€
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FINANCIACIÓN INICIAL 2º AÑO 3º AÑO
X 1000 (€)
Recursos propios · Recursos propios. · Aportación socios. · Subvenciones.
8.000 - -
Pasivo No Corriente · Leasing. · Proveedores.
2.000 1.000 1.000
Pasivo Corriente · Proveedores. · Proveedores inmovilizado. · Otras deudas
500 500 500
Total Financiación 10.500 1.500 1.500
TOTAL 13.500.000€
La Amortización:
COEFICIENTE % PERIÓDO AÑOS
Edificios y otras construcciones 3 68
Instalaciones, mobiliario, etc. 10 20
Maquinaria 12 18
Elementos de transporte 16 14
Equipos, sistemas y programas informáticos 26 10
Útiles y herramientas 30 8
Constitución, establecimiento y fianzas 100 1
AMORTIZACIÓN ANUAL €
Edificios y otras construcciones 90.000
Instalaciones, mobiliario, etc. 50.000
Maquinaria 30.000
Elementos de transporte 64.000
Equipos, sistemas y programas informáticos 13.000
Útiles y herramientas 3.000
Constitución, establecimiento y fianzas 60.000
TOTAL 310.000
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La Cuenta de Explotación:
Costes Variables:
- Abastecimiento de aguas residuales por parte del Consorcio de Aguas
(pendiente de acuerdo).
- Mano de obra directa:
Nº de Empleados Sueldo Bruto (€) Seguridad Social (€)
16 trabajadores 18.000 7.200
TOTAL 384.000 115.200
499.200 €
- Marketing (200.000€).
Costes Fijos:
- Personal:
Nª de Empleados Sueldo Bruto (€) Seguridad Social (€)
5 directores 42.000 16.800
10 subordinados 24.000 9.600
TOTAL 450.000 180.000
630.000 €
- Gastos generales:
o Suministros (500.000€).
o Teléfono (3.000€).
o Transporte (250.000€).
o Material oficina (1.000€).
o Seguro (60.000€).
o Amortización anual (310.000€).
- Gastos financieros (50.000€).
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Impuestos sobre el beneficio:
Conceptos Año 1 Año 2 Año 3
VENTAS 4.200.000€ 6.000.000€ 8.400.000€
Consumo materias primas 500.000€ 500.000€ 500.000€
Mano de obra directa 500.000€ 550.000€ 600.000€
Gastos de producción 200.000€ 220.000€ 240.000€
GASTOS GENERALES 1.200.000€ 1.270.000€ 1.340.000€
MARGEN BRUTO 3.000.000€ 4.730.000€ 7.060.000€
Mano de obra directa 630.000€ 680.000€ 730.000€
Suministros 500.000€ 550.000€ 600.000€
Teléfono 3.000€ 5.000€ 6.000€
Transporte 250.000€ 280.000€ 300.000
Material de oficina 1.000€ 1.500€ 2.000€
Seguros 60.000€ 60.000€ 60.000€
Amortizaciones 310.000€ 310.000€ 310.000€
GASTOS FIJOS 1.754.000€ 1.886.500€ 2.008.000€
B.A.I.I. 1.250.000€ 2.843.500€ 5.052.000€
Impuesto sobre beneficios (40%) 500.000€ 1.137.400€ 2.020.800€
B.D.I. 750.000€ 1.706.100€ 3.031.200€
El Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA):
Conceptos Año 1 Año 2 Año 3
Hacienda deudora 1.039.500€ 210.000€ 210.000€
IVA repercutido 882.000€ 1.260.000€ 1.764.000€
IVA soportado 105.000€ 105.000€ 105.000€
IVA a pagar 777.000€ 1.155.000€ 1.659.000€
IVA a ingresar 0 1.155.000€ 1.659.000€
Cobros y pagos:
En el caso de los cobros se establecerá un porcentaje de cobro inicial y obligatorio y,
posteriormente, un plazo de hasta 90 días para efectuar el pago total. Los clientes
individuales pagarán en el momento de compra.
Por consiguiente, se aplicará el mismo método de pago a proveedores, en este caso, al
Consorcio de Aguas.
Pago de suministros consumidos (electricidad y agua), ampliamente necesarios para
los procesos electrolíticos, el habitual establecido para grandes industrias.
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Balance de situación:
El pronóstico de evolución del negocio es el siguiente:
Recuperando así la inversión inicial a lo largo del cuarto año y obteniendo a partir del
año 2020 un gran volumen de beneficios, alcanzando dicho año los 10.000.000€.
INICIO 2015 2016 2017 2018 2020
Beneficios 0 -4950000 750000 1706100 3031200 10000000
-6000000
-4000000
-2000000
0
2000000
4000000
6000000
8000000
10000000
12000000
(EU
RO
S €
)
Pronóstico Evolutivo
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7. Estructura Jurídica:
La empresa sería una Sociedad Anónima (S.A.).
Número mínimo de socios: 3, unipersonales (promotor del negocio y 2
inversores).
Capital mínimo: 60.101,21€
Tributación: Impuesto sobre sociedades.
Responsabilidad: Limitada al porcentaje de posesión de cada socio.
Órganos principales de gobierno:
o Junta General: formada por todos los socios.
o Consejo de Administración: representar y gestionar.
Las características de este tipo de sociedad son las que mejor se adaptan a las
necesidades del negocio.
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ANEXOS
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ANEXO I: MERCADO ACTUAL:
Honda Clarity FCX:
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Precio: 21.600$ (sólo mediante leasing)
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Hyundai ix35 FCEV:
Precio: 100.000€ (actualmente sólo bajo pedido).
Aston Martin Rapide S Hybrid:
Motor 6.0 V12 con 558cv.
Próximo competidor de las 24 Horas
de Nürgurgring.
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Resto de marcas desarrolladoras de vehículos de Hidrógeno:
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ANEXO II: COLABORADORES:
D. Jose Ramón Santamaría
SECOT
D. Ignacio Barrenechea González
Ex Secretario General y Director Recursos Humanos
Petronor
D. Jose Luis Checa López
Consejero Delegado
Cetemmsa
D. Francisco Javier Checa López
Jefe del Corredor Transversal Norte
Renfe
