PLAN DE REORGANIZARE- SC Bau Center Vest SRL...prevenire a insolven ţei şi de insolven ţă, un...
Transcript of PLAN DE REORGANIZARE- SC Bau Center Vest SRL...prevenire a insolven ţei şi de insolven ţă, un...
1
lan de
reorganizare Plan de
Debitor: SC BAU CENTER VEST SRL (FOSTA LOBO SRL)
Autori – creditorii debitorului în temeiul art. 132 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 85/2014:
S.C. C&C MH Confort SRL - în faliment, in bankruptcy, en faillite SC Izometal-Magellan SRL - în faliment, in bankruptcy, en faillite S.C. MCT Impex SRL - în faliment, in bankruptcy, en faillite SC Izo Oil SRL – în faliment, in bankruptcy, en faillite SC Trans-Bitum SRL – în faliment, in bankruptcy, en faillite Dosar nr. 7038/30/2015 aflat pe rolul Tribunalului Timiș, Secţia a II – a Civilă
PLAN DE REORGANIZARE
A ACTIVITĂŢII DEBITOAREI SC BAU CENTER VEST SRL (în insolvenţă, in insolvency, en procedure collective)
2
NOTA DE PREZENTARE A PLANULUI ........................................................................................................................... 3
CAPITOLUL I – INFORMAŢII GENERALE ...................................................................................................................... 5
1.1 Preambul ...................................................................................................................................................................... 5
1.1.1 Justificare .............................................................................................................................................................. 5
1.1.2. Autorii planului .................................................................................................................................................... 5
1.1.3. Scopul planului .................................................................................................................................................... 5
1.1.4. Avantajele reorganizării ....................................................................................................................................... 6
1.2. Prezentarea generală a societăţii ................................................................................................................................. 7
1.2.1. Date de identificare .............................................................................................................................................. 7
1.2.2. Localizarea societăţii ............................................................................................................................................ 7
1.2.3. Structura acţionariatului ....................................................................................................................................... 8
1.2.4. Scurt istoric al societăţii ....................................................................................................................................... 9
1.2.5. Sectorul de activitate în prezent ......................................................................................................................... 14
CAPITOLUL II – ANALIZA ECONOMICO – FINANCIARĂ A PATRIMONIULUI SOCIETĂȚII............................... 15
TABELUL DEFINITIV DE CREANŢE ............................................................................................................................ 34
CAPITOLUL III – OBIECTIVELE PLANULUI DE REORGANIZARE .......................................................................... 39
3.1 Obiectivele şi durata planului..................................................................................................................................... 39
3.2 Perspective de redresare a societății ........................................................................................................................... 40
3.3 Modul de realizare a planului ..................................................................................................................................... 40
NECESITATEA REORGANIZĂRII ................................................................................................................................. 40
ASPECTE ECONOMICE ............................................................................................................................................... 40
CONDUCEREA ACTIVITĂȚII SOCIETĂȚII ÎN PERIOADA DE REORGANIZARE .............................................. 41
CAPITOLUL IV – STRATEGIA DE REORGANIZARE ................................................................................................... 41
4.1 ACTIVITATEA CURENTĂ A SOCIETĂȚII........................................................................................................... 41
4.2 EFICIENTIZAREA ACTIVITĂȚII CURENTE ....................................................................................................... 42
- MĂSURI PROGRAMATICE ȘI FINANȚAREA ACESTORA ..................................................................... 42
- MĂSURI COMERCIALE ȘI DE MARKETING .............................................................................................. 42
- MĂSURI MANAGERIALE .............................................................................................................................. 42
- MĂSURI FINANCIAR–CONTABILE ............................................................................................................. 43
SURSE FINANCIARE PENTRU SUSȚINEREA PLANULUI DE REORGANIZARE ............................................. 43
PROGNOZA ACTIVITĂȚII PE PERIOADA IMPLEMENTĂRII PLANULUI DE REORGANIZARE .................. 45
CAPITOLUL V. DISTRIBUIRI ......................................................................................................................................... 50
5.1 Distribuiri ................................................................................................................................................................... 50
5.1.1 Tratamentul creanțelor ........................................................................................................................................ 50
5.1.2 Tratamentul corect şi echitabil al creanţelor ....................................................................................................... 54
CAPITOLUL VI. ANALIZA COMPARATIVĂ REORGANIZARE / FALIMENT ...................................................... 55
CAPITOLUL VII. EFECTELE CONFIRMĂRII PLANULUI DE REORGANIZARE ................................................ 60
CAPITOLUL VIII. CONTROLUL APLICĂRII PLANULUI DE REORGANIZARE .................................................. 60
CAPITOLUL IX. DESCĂRCAREA DE OBLIGAȚII ȘI DE RĂSPUNDERE A DEBITOAREI ............................. 61
Concluzii .............................................................................................................................................................................. 61
Anexe: .................................................................................................................................................................................. 62
3
DEFINIŢII Ori de câte ori vor fi folosite în prezentul plan de reorganizare, cu excepţia cazului în care sunt definite altfel decât în cadrul acestuia, sau cu excepţia cazului în care contextul necesită altă interpretare, termenii definiţi în continuare vor avea aceleaşi înţelesuri, după cum urmează: SC BAU CENTER VEST SRL (“Debitoarea”, “Societatea”, “Compania” ) – societatea
aflată în procedura de insolvenţă, cu sediul social în Timișoara, str. Augustin Pacha, nr. 3, jud. Timiș, înregistrată la ORC de pe lângă Tribunalul Timiș, sub nr. J35/3615/1992, CUI 6960283.
Planul de reorganizare (“Planul de reorganizare” sau “planul”) – prezentul plan, care indică
perspectivele de redresare în raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitoarei, cu mijloacele financiare disponibile şi cu cererea pieţei faţă de oferta debitorului, incluzând şi programul de plată a creanţelor.
Programul de plată a creanţelor – se înţelege tabelul de creanţe menţionat în planul de
reorganizare care cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obligă să le plătească creditorilor în perioada de reorganizare judiciară, prin raportare la tabelul definitiv de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente perioadei de aplicare a planului de reorganizare. Plăţile sunt detaliate în programul de plăţi cuprins în plan.
Categoria de creanţe defavorizate (creanţă defavorizată) – este prezumată a fi categoria de
creanţe pentru care planul de reorganizare prevede cel puţin una dintre modificările următoare pentru oricare dintre creanţele categoriei respective (art. 5 pct. 16 din Legea nr. 85/2014 privind procedurile de prevenire a insolvenţei şi de insolvenţă):
i. o reducere a cuantumului creanţei şi/sau a accesoriilor acesteia la care creditorul este îndreptăţit potrivit prezentei legi;
ii. o reducere a garanţiilor ori reeşalonarea plăţilor în defavoarea creditorului, fără acordul expres al acestuia.
NOTA DE PREZENTARE A PLANULUI
În temeiul prevederilor art. 132 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 85/2014, prezentul plan de reorganizare al societăţii debitoare este propus de către creditorii SC BAU CENTER VEST SRL:
S.C. C&C MH Confort SRL - în faliment, in bankruptcy, en faillite, având sediul social în municipiul Drobeta Turnu-Severin, str. I.C. Bratianu nr.11A, jud. Mehedinți, CUI RO 17044001, J25/460/2005, SC Izometal-Magellan SRL - în faliment, in bankruptcy, en faillite, cu sediul în Drobeta Turnu Severin, str. I. C. Brătianu nr. 11, parter, cam 2, judeţul Mehedinţi, CUI RO 6633311, J25/276/2012, S.C. MCT Impex SRL - în faliment, in bankruptcy, en faillite, cu sediul social în loc. Dr. Tr. Severin, str. I.C. Brătianu, nr. 11, camera 1, et. P, judeţul Mehedinţi, Cod de identificare fiscală CUI 17486690, J25/387/2012 SC Izo Oil SRL – în faliment, in bankruptcy, en faillite, cu sediul în Timișoara, str. Enric Baader nr. 13, jud. Timiș, CUI 15512777, J35/1438/2003 SC Trans-Bitum SRL – în faliment, in bankruptcy, en faillite, cu sediul în Oradea, str. Horea, nr. 42, jud. Timiș.
Potrivit art. 132 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 85/2014, următoarele categorii de persoane vor putea propune un plan de reorganizare în condiţiile de mai jos:
4
c) unul sau mai mulți creditori, deținând împreună cel puțin 20% din valoarea totală a creanțelor cuprinse în tabelul definitiv de creanțe, în termen de 30 de zile de la publicarea acestuia; administratorul judiciar este obligat să pună la dispoziția acestora informațiile existente și necesare pentru redactarea planului. În acest sens, debitorul, prin administrator special, sau administratorul judiciar, în măsura în care acesta din urmă le deține, dacă dreptul de administrare i-a fost ridicat debitorului, au obligația ca, în termen de maximum 10 zile de la primirea solicitării, să pună la dispoziția creditorului actele și informațiile prevăzute de art. 67 alin. (1) lit. a), b) și e), actualizate corespunzător depunerii tabelului definitiv de creanțe. Se va pune la dispoziția creditorului și lista tuturor creanțelor născute în timpul procedurii, precum și orice alte documente solicitate, care sunt utile pentru redactarea unui plan de reorganizare. Condiţiile preliminare pentru depunerea prezentului plan de reorganizare, prevăzute expres de
art. 132 alin. (1) din Legea nr. 85/2014 au fost îndeplinite după cum urmează: - Tabelul definitv de creanţe întocmit împotriva SC Bau Center Vest SRL a fost publicat în
Buletinul Procedurilor de Insolvenţă nr. 5055/11.03.2019. - Debitoarea nu a mai fost subiect al procedurii instituite în baza Legii nr. 85/2014 privind
procedura de prevenire a insolvenţei şi de insolvenţă. - Nici Societatea şi niciun membru al organelor de conducere al acesteia nu a fost condamnat
definitiv pentru niciuna dintre infracţiunile prevăzute de art. 132 alin. (4) din Legea nr. 85/2014 privind procedura de prevenire a insolvenţei şi de insolvenţă. Planul de reorganizare al societăţii prevede ca principală modalitate de reorganizare -
continuarea activităţii prin modificarea obiectului principal de activitate, în condiţiile unei restructurări financiare.
Planul de reorganizare pe care îl supunem atenţiei creditorilor şi instanţei, cuprinde perspectivele de redresare ale societăţii în raport cu posibilităţile continuării desfășurării de activități economice, indică mijloacele financiare disponibile şi evoluţia cererii pe piaţă faţă de oferta societăţii.
Modalitaţile de acoperire a pasivului societăţii, dar şi sursele financiare sunt indicate în cadrul planului. Elementele obligatorii prevăzute de Legea nr. 85/2014, precum durata de implementare a planului, programul de plată a creanţelor şi indicarea categoriilor de creanţe defavorizate, a tratamentului acestora şi a prezentării sumelor ce vor fi distribuite în ipoteza falimentului, sunt cuprinse în secţiunile planului.
Prezentul plan de reorganizare propune achitarea sumelor înscrise în tabelul definitiv de creanţe către creditori într-un cuantum mai mare faţă de cel care ar fi fost achitat în caz de faliment. Categoriile propuse pentru a vota prezentul plan de reorganizare sunt :
1. Creanţe garantate (art. 138 pct. (3) lit. a) din Legea nr. 85/2014); 2. Creanţe bugetare (art. 138 pct.(3) lit. c) din Legea nr. 85/2014); 3. Creanţe salariale (art. 138 pct. (3) lit. b) din Legea nr. 85/2014); 4. Creanţe chirografare indispensabile (art. 138 pct. (3)) lit. d) din Legea nr. 85/2014); 5. Creanţe chirografare (art. 138 pct. (3) lit. e) din Legea nr. 85/2014).
În consecinţă, prezentul plan de reorganizare întruneşte toate condiţiile prevăzute de
prevederiile legii privind procedurile de prevenire a insolvenţei şi de insolvenţă, motiv pentru care îl supunem atenţiei creditorilor şi judecatorului-sindic în vederea admiterii şi confirmării acestuia.
5
CAPITOLUL I – INFORMAŢII GENERALE
1.1 Preambul
1.1.1 Justificare
Reglementarea legală care stă la baza întocmirii prezentului plan de reorganizare este Legea nr. 85/2014, privind procedurile de prevenire a insolvenţei şi de insolvenţă.
Legea consacră problematicii reorganizării Secţiunea a 6-a (Reorganizarea). Prin prisma acestor prevederi legale se oferă şansa debitorului faţă de care s-a deschis procedura prevăzută de legea mai sus-menţionată, să-şi continue viaţa comercială, reorganizându-şi activitatea pe baza unui plan de reorganizare care, conform art. 133 alin. (1): „va indica perspectivele de redresare în raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitorului, cu mijloacele financiare disponibile şi cu cererea pieţei faţă de oferta debitorului, şi va cuprinde măsuri concordante cu ordinea publică (...)”.
1.1.2. Autorii planului În temeiul prevederilor art. 132 alin. (1) din Legea nr. 85/2014 privind procedurile de
prevenire a insolvenţei şi de insolvenţă, un plan de reorganizare va putea fi propus de către: - debitor, cu aprobarea adunării generale a acţionarilor; - administratorul judiciar de la data desemnării sale şi până la împlinirea unui termen de 30 de zile de la data publicării tabelului definitiv de creanţe; - unul sau mai mulţi creditori care deţin împreună cel puţin 20% din valoarea totală a creanţelor cuprinse în tabelul definitiv de creanţe, în termen de 30 de zile de la publicarea acestuia.
Conceperea şi întocmirea prezentului plan de reorganizare al SC Bau Center Vest SRL a fost asigurată de autorii planului – creditorii debitoarei: S.C. C&C MH Confort SRL - în faliment, in bankruptcy, en faillite, având sediul social în municipiul Drobeta Turnu-Severin, str. I.C. Bratianu nr.11A, jud. Mehedinți, CUI RO 17044001, J25/460/2005, SC Izometal-Magellan SRL - în faliment, in bankruptcy, en faillite, cu sediul în Drobeta Turnu Severin, str. I. C. Brătianu nr. 11, parter, cam 2, judeţul Mehedinţi, CUI RO 6633311, J25/276/2012, S.C. MCT Impex SRL - în faliment, in bankruptcy, en faillite, cu sediul social în loc. Dr. Tr. Severin, str. I.C. Brătianu, nr. 11, camera 1, et. P, judeţul Mehedinţi, Cod de identificare fiscală CUI 17486690, J25/387/2012 SC Izo Oil SRL – în faliment, in bankruptcy, en faillite, cu sediul în Timișoara, str. Enric Baader nr. 13, jud. Timiș, CUI 15512777, J35/1438/2003 SC Trans-Bitum SRL – în faliment, in bankruptcy, en faillite, cu sediul în Oradea, str. Horea, nr. 42, jud. Timiș.
1.1.3. Scopul planului
Scopul principal al planului de reorganizare este cel statuat de art. 2 din Legea nr. 85/2014 şi anume acoperirea pasivului debitorului, cu acordarea, atunci când este posibil, a şansei de redresare a activităţii acestuia. De asemenea, unul din scopurile propunerii prezentului plan este asigurarea pentru creditorii Societăţii a unui nivel al recuperării creanţelor superior celui de care aceştia ar avea parte în cadrul unei ipotetice proceduri de faliment.
Astfel, este relevantă funcţia economică a procedurii instituite de Legea nr. 85/2014, respectiv necesitatea salvării Societăţii aflată în insolvenţă, prin reorganizare, inclusiv restructurare economică, şi numai în subsidiar, în condiţiile eşecului reorganizării sau lipsei de viabilitate a debitoarei, recurgerea la procedura falimentului pentru satisfacerea intereselor creditorilor.
Reorganizarea prin continuarea activităţii debitorului presupune efectuarea unor modificări structurale în activitatea curentă a societăţii aflate în dificultate, menţinându-se obiectul de activitate,
6
dar aliniindu-se modul de desfăşurare a activităţii la noua strategie, conform cu resursele existente şi cu cele care urmează a fi atrase, toate aceste măsuri aplicate fiind menite să facă activitatea de bază a societăţii profitabilă.
Planul de reorganizare, potrivit spiritului Legii nr. 85/2014, trebuie să satisfacă scopul reorganizarii lato sensu, anume menţinerea Debitoarei în viaţa comercială şi socială, cu efectul menţinerii serviciilor şi produselor debitorului pe piaţă.
Totodată, reorganizarea înseamnă protejarea intereselor creditorilor, care au o şansă în plus la realizarea creanţelor lor. Aceasta pentru că, în concepţia modernă a legii, o societate (afacere) funcţională produce resursele necesare acoperirii pasivului într-o măsură mult mai mare decât lichidarea averii acesteia prin faliment. În acest context economic, încercarea de acoperire a pasivului societăţii debitoare prin lichidarea bunurilor din patrimoniul acesteia va necesita un interval de valorificare destul de ridicat, generat de inexistenţa cererii pentru activele specializate ale societăţii debitoare, sumele obţinute din valorificarea activelor putându-se dovedi insuficiente pentru acoperirea într-o manieră satisfăcătoare a creanţelor existente împotriva societăţii.
Prezentul plan îşi propune să acţioneze pentru modificarea structurală a Societăţii pe mai multe planuri: economic, organizatoric, managerial, financiar şi social, având ca scop principal plata pasivului SC BAU CENTER VEST SRL, în condiţiile legii, reorganizarea viabilă a activităţii, condusă de către administratorul judiciar.
În ceea ce privesc măsurile de reorganizare a activităţii Societăţii debitoare avute în vedere în prezentul plan, acestea prevăd restructurarea şi continuarea activităţii Societăţii, sumele obţinute urmând a fi distribuite, în cadrul Planului de Reorganizare, creditorilor îndreptăţiţi.
1.1.4. Avantajele reorganizării
Principalele premise de la care pleacă reorganizarea Debitoarei SC BAU CENTER VEST SRL sunt următoarele:
- existenţa premiselor lansării pe piaţa de servicii de închirieri, având în vedere existenţa în averea debitoarei a unei vaste diversități de bunuri imobile, respectiv închirierea bunurilor mobile care constituie obiectul dosarului asociat nr. 7038/30/2015/a38;
- valorificarea bunurilor imobile din averea debitoarei și îndestularea creditorilor; - existenţa unor relaţii bune cu clienţii şi furnizorii, care vor permite încheierea de noi contracte
generatoare de venituri.
a) Avantajele reorganizării pentru creditorii garantaţi
În structura datoriilor, creanţele garantate reprezintă un procent mic din totalul creanţelor (circa 3,727 %). Astfel că, pentru categoria de creditori garantaţi, planul de reorganizare prevede plata integrală a creanţei – 100,00% din valoarea totală a creanţei.
b) Avantajele reorganizării pentru creditorii bugetari
În structura datoriilor, creditorii bugetari reprezintă un procent de circa 2,866% din totalul creanţelor. Pentru creditorii bugetari procedura reorganizării este cea mai sigură cale de recuperare a creanţelor bugetare, planul de reorganizare prevede plata integtrală a creanțelor bugetare – 100,00% din valoarea totală a creanțelor.
Totodată, prin menţinerea societăţii în mediul economic general se creează premisele generării şi achitării de noi taxe şi impozite care conduc la reîntregirea resurselor bugetului de stat.
c) Avantajele reorganizării pentru creditorii salariali
În structura datoriilor societăţii, creditorii salariali deţin un procent foarte mic (circa 0,047 %). Astfel că, procedura reorganizării va asigura plata valorii totale a creanţelor salariale.
d) Avantajele reorganizării pentru creditorii indispensabili
În structura datoriilor, creanța creditorului indispensabil reprezintă un procent de circa
7
0,003% din totalul creanţelor. Pentru creditorul indispensabil procedura reorganizării este cea mai sigură cale de recuperare a creanței, planul de reorganizare prevede plata integtrală – 100,00% din valoarea totală a creanțelor.
e) Avantajele reorganizării pentru creditorii chirografari
În structura datoriilor societăţii creditorii chirografari deţin un procent consistent (circa 93,358 %), avantajul demarării procedurii de reorganizare rezultă în mod evident din faptul că, în caz de faliment, şansele de îndestulare a creanţelor deţinute de către aceştia ar fi infime.
Având în vedere cele specificate mai sus, considerăm că o valorificare integrală a activelor
Societăţii ar produce fonduri absolut insuficiente pentru satisfacerea tuturor creditorilor restanţi.
f) Avantajele reorganizării pentru furnizorii indispensabili şi clienţii curenţi
Continuarea activităţii comerciale a SC BAU CENTER VEST SRL implică în mod necesar colaborarea cu clienţii, creându-se astfel premisele desfăşurării unei activităţi comerciale având evident ca scop obţinerea de profit.
Desigur că, prin acest Plan de reorganizare, furnizorul indispensabil al societăţii – SC Getica SRL, îşi va recupera integral creanţa înscrisă la masa credală în valoare de 1.774,69 lei.
Demararea procedurii de reorganizare a Societăţii şi relansarea activităţii comerciale a acesteia în conformitate cu contractele ce se preconizează a se încheia, va crea posibilitatea de generare a unor fluxuri de numerar, ce vor permite efectuarea de distribuiri către creditori, în conformitate cu PROGRAMUL DE PLATĂ AL CREANŢELOR din cuprinsul planului de reorganizare.
Votarea planului şi continuarea procedurii reorganizării sunt măsuri menite prin finalitatea lor, să satisfacă interesele celei mai mari părţi a creditorilor, în condiţiile legii, precum şi interesele societăţii care îşi continuă activitatea, cu toate consecinţele economice şi sociale aferente.
1.2. Prezentarea generală a societăţii
1.2.1. Date de identificare Denumire: SC BAU CENTER VEST SRL CUI: 6960283 Număr de ordine în registrul comerţului: J35/3615/1992 Sediu social: Timișoara, str. Augustin Pacha, nr. 3, jud. Timiș
1.2.2. Localizarea societăţii SC BAU CENTER VEST SRL îşi desfăşoară activitatea în Regiunea de Vest a ţării,
municipiul Timișoara, judeţul Timiș. Sediul social este amplasat pe str. Augustin Pacha, nr. 3, Timișoara, jud. Timiș.
8
Localizare pe hartă SC BAU CENTER VEST SRL
1.2.3. Structura acţionariatului Conform Certificatului Constatator nr. 976293 emis de Oficiul Național al Registrului
Comerțului, SC BAU CENTER VEST SRL are un capitalul social este de 10.500 lei, integral vărsat, privat autohton, împărţit în 1.050 de părți sociale, fiecare acţiune valorând 10 lei.
Structura proprietăţii societăţii este prezentată în tabelul de mai jos:
Acţionari Număr acţiuni Valoare aport
(lei) Pondere în capitalul
social
Interprego Tim SRL 800 8.000 76,19047619047619%
Dumitrescu Marian 50 500 4,7619047519%
Negroiu Tudora 100 1.000 9,5238095238%
Corlan Daniel 100 1.000 9,5238095238%
TOTAL 1.050 10.500,00 100,000%
1. Persoana juridică Interprego Tim SRL, asociat cu sediul social în Sat Dumbrăvița,
Comuna Dumbrăvița, str. DJ 691, Ferma 3, Hala 2, Camera 2, jud. Timiș, înregistrată la Registrul Comerţului de pe lângă Tribunalul Timiș sub nr. J35/2926/2013, cu un aport la constituirea capitalui social în cuantum de 8.000 lei, aport integral vărsat, deţinând un număr de 800 de părți sociale, reprezentând o cotă de participare la beneficii şi pierderi de 76,19047619047619% / 76,19047619047619%.
2. Persoana fizică Dumitrescu Marian, asociat, cetățean român, născut la data de 08.03.1956, în loc. Costești, jud. Vâlcea, cu un aport la constituirea capitalui social în cuantum de 500 lei, aport integral vărsat, deţinând un număr de 50 de părți sociale, reprezentând o cotă de participare la beneficii şi pierderi de 4,7619047519% / 4,7619047519%.
3. Persoana fizică Negroiu Tudora, asociat, cetățean român, născut la data de 29.03.1957, în Sat Gura Motrului, jud. Mehedinți, cu un aport la constituirea capitalui social în cuantum de 1.000 lei, aport integral vărsat, deţinând un număr de 100 de părți sociale, reprezentând o cotă de
9
participare la beneficii şi pierderi de 9,5238095238% / 9,5238095238% 4. Persoana fizică Corlan Daniel, asociat, cetățean român, născut la data de 31.08.1977, în
loc. Baia de Aramă, jud. Mehedinți, cu un aport la constituirea capitalui social în cuantum de 1.000 lei, aport integral vărsat, deţinând un număr de 100 de părți sociale, reprezentând o cotă de participare la beneficii şi pierderi de 9,5238095238% / 9,5238095238%
ADMINISTRATOR SPECIAL S.C. BAU CENTER VEST SRL
Numele şi prenume Funcţia
Negroiu Constantin Administrator special
1.2.4. Scurt istoric al societăţii
Scurt istoric al societăţii:
În anul 1992 este înființată societatea cu răspundere limitată M.C.T. Media SRL (actual SC Bau Center Vest SRL), cu sediul în Timișoara, str. Augustin Pacha, nr. 3, jud. Timiș, înmatriculată cu nr. J35/3615/1992.
Conform Extrasului din Monitorul Oficial al României, partea a IV-a, nr. 1825/23.V.2011, prin Hotărârea Adunării Generale a Asociaților SC M.C.T. Media SRL nr. 1/29.04.2011, subsemnații Cozac Viorica-Maria, C.N.P. 2590827354743, cetățean român, născută la data de 27.08.1959 în com. Jamu Mare, județul Timiș, domiciliat în localitatea Timișoara, str. Dr. Ioan Mureșan nr. 65, sc. A, ap. 4, județul Timiș, identificată cu C.I. seria TM nr. 243380 eliberată de Poliția mun. Timișoara la data de 05.02.2002, S.C. M.C.T. Media S.R.L., persoană juridică română cu sediul în localitatea Timișoara, str. Augustin Pacha nr. 3, județul Timiș, înregistrată la Oficiul Registrului Comerțului de pe lângă Tribunalul Timiș sub nr. J35/3615/1992, având C.I.F. RO 6960283, reprezentată legal de către - Cozac Viorica-Maria au hotărât următoarele:
Art. 1 S.C. M.C.T Media S.R.L cesionează un număr de 20 părți sociale în valoare nominală de 200, 00 lei în favoarea dnei. Cozac Viorica-Maria, C.
Art. 2. În urma cesiunii părților sociale, participarea la capitalul social al societății este următoarea: 1. Cozac Viorica-Maria, deține 25 părți sociale, în valoare totală de 250,00 lei reprezentând 100% din capitalul social al societății.
Conform Hotărârii nr. 1/20.03.2012 a Adunării Generale Extraordinare a asociaților SC M.C.T. Farm TM – SRL, Cornu Georgica, CNP 1550908354760, cetatean roman, nascut la data de 08.09.1955, in localitatea Prejna, comuna Balta, jud. Mehedinti, domiciliat in localitatea Ghiroda, str. Nufarul nr. 16, jud. Timis, identificat cu CI seria TM nr. 924928, eliberata de SPCLEP Timisoara la data de 07.09.2011, Caraiman Lucian-Nicu, CNP 1730802110075, cetatean roman, nascut la data de 02.08.1973, in localitatea Orsova, jud. Mehedinti, domiciliat in localitatea Timisoara, str. Petre Ispirescu nr. 10A, bl. T23, et. 2, ap. 7, jud. Timis, identificat cu CI seria TM nr. 759549, eliberata de SPCLEP Timisoara la data de 23.07.2009, S.C. Izometal-Magellan - S.R.L., persoana juridica romana, cu sediul in localitatea Timisoara, str. Enric Baader nr. 13, cod postal: 300072, jud. Timis, inregistrata la O.R.C. Timis sub nr. J35/3318/1994, avand C.I.F. RO 6633311, reprezentata legal prin Cornu Georgica (identificat cu CI seria TM nr. 191314), Cozac Viorica-Maria, CNP 2590827354743, cetatean roman, nascuta. la data de 27.08.1959 in com. Jamu Mare, judetul Timis, domiciliat in localitatea Timisoara, str. Dr. Ioan Muresan nr. 65, sc. A, ap. 4, judetul Timis, identificata cu CI seria TM nr. 243380 eliberata de Pol. mun. Timisoara la data de 05.02.2002 asociat cooptat și S.C. M.C.T. Media - S.R.L., persoana juridica romana, cu sediul in localitatea Timisoara, str. Augustin Pacha nr. 3, judetul Timis, inregistrata la Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Timis sub nr. J35/3615/1992, avand C.I.F. RO 6960283, reprezentata legal de catre - Cozac Viorica – asociat cooptate, au hotarat:
Articolul 1 - Majorarea capitalului social al societatii de la suma de 200 lei la 300 lei, prin
10
cooptarea a doi asociati si anume Cozac Viorica -Maria avand CNP 2590827354743 si S.C. M.C.T. Media - S.R.L., avand C.I.F. RO 6960283.
Articolul 2 - Drept urmare a acestei majorari de capital social, structura actionariatului va fi urmatoarea:
- Cornu Georgica detine un numar de 9 parti sociale, in valoare totala de 90,00 lei; - Caraiman Lucian Nicu detine un numar de 8 parti sociale, in valoare totala de 80,00 lei; - S.C. Izometal-Magellan - S.R.L. - detine un numar de 3 parti sociale, in valoare totala de
30,00 lei; - Cozac Viorica Maria detine un numar de 5 parti sociale, in valoare totala de 50 lei. - S.C. M.C.T Media - S.R.L. detine un numar de 5 parti sociale, in valoare totala de 50 lei. Conform Hotărârii nr. 1/26.03.2012 a Adunării Generale Extraordinare a asociaților SC
M.C.T. Farm TM – SRL, Dl Cornu Georgica cesioneaza un numar de 9 parti sociale, in valoare totala de 90 lei in favoarea S.C. M.C.T Media - S.R.L. (J35/3615/1992, C.I.F. RO 6960283). Dl Caraiman Lucian Nicu cesioneaza un numar de 8 parti sociale, in valoare totala de 80 de lei in favoarea S.C. M.C.T MEDIA - S.R.L. (J 35/3615/1992, C.I.F. RO 6960283). S.C. Izometal - Magellan - S.R.L. (J35/3318/1994, C.I.F. RO 6633311) cesioneaza un numar de 3 parti sociale, in valoare totala de 30 lei in favoarea dnei Cozac Viorica Maria.
In urma cesiunii partilor sociale, participatia la capitalul social al societatii este urmatoarea: - Cozac Viorica detine un numar de 8 parti sociale, in valoare totala de 80 lei, reprezentand
27% din capitalul social; - S.C. M.C.T Media - S.R.L. detine un numar de 22 parti sociale in valoare totala de 220 lei,
reprezentand 73% din capitalul social. Societatea și-a preschimbat denumirea din M.C.T Farm TM - S.R.L. in M.C.T RU
Management - S.R.L. Conform Hotărârii nr. 1/17.08.2012 a Adunării Generale a Asociatului unic al SC M.C.T.
Media SRL convocata, legal si statutar intrunita la data de 13.08.2012, la sediul societatii, in conformitate cu prevederile Actului Constitutiv si dispozitiile Legii nr. 31/1990, avand data de 17.08.2012 ca data de referinta pentru asociatii indreptatiti sa fie instiintati si sa voteze in cadrul Adunarii, in prezenta asociatilor reprezentand 100% capitalul social, si anume: Dumitrescu Marian, CNP 1560308250538, cetatean roman, nascut la data de 8.03.1956 in localitatea Costesti, judetul Valcea, domiciliat in localitatea Drobeta Turnu Severin, str. Alion nr. 1, bl. B2, sc. 2, et. 2, ap. 5, cod postal 220213, judetul Mehedinti, identificat cu CI seria MH nr. 298111 eliberata de SPCLEP Drobeta Turnu Severin la data de 17.08.2009, in calitate de asociat unic si administrator al S.C. M.C.T. Media - S.R.L., prin prezenta am hotarat urmatoarele:
Articolul 1 - Societatea va deschide urmatoarele puncte de lucru: a) Se va deschide un punct de lucru in localitatea Lugoj, Calea Timisoarei nr. 62, judetul
Timis, CF 401198 - provenit din CF 3438- b) Se va deschide un punct de lucru in localitatea Dumbravita, judetul Timis, CF - 400174, nr.
cad: CC215/9, provenit din CF 6298- c) Se va deschide un punct de lucru in localitatea Timisoara, str. Demetriade, judetul Timis,
CF - 411374, nr. cad: 1720/1/1/1/1/1/1/1/1/1/1/1/2/1, 1720/1/1/1/1/1/1/1/1/1/2/2, provenit din CF 112419;
d) Se va deschide un punct de lucru in localitatea Caransebes, Cal. Orsovei nr. 3-5, judetul Caras-Severin, CF 31595.
Conform Hotărârii nr. 1 din 04.02.2013 a Adunării Generale Extraordinare a Asociaților din cadrul SC Group Met-Car SRL, a fost aprobată majorarea capitalului social al societatii de la suma de 3.745.070 lei la 3.748.070 lei, prin cooptarea a doi asociati, si anume: S.C. Bau Center VEST - S.R.L., persoana juridica, cu sediul in Timisoara, str. Augustin Pacha nr. 3, judetul Timis, J35/3615/1992, C.I.F. RO 6960283, reprezentata legal prin administrator Dumitrescu Marian, cu 1.500 lei, si Razvan Ioan George, CNP 1710208110655, cetatean roman, nascut in mun. Caransebes, judetul Caras-Severin, domiciliat in localitatea Timisoara, Str. Deportatii din Baragan, bl. 27, et. 4,
11
ap. 18, cod postal 300351, jud. Timis, identificat cu CI seria TM nr. 482735, eliberata de SPCLEP Timisoara la data de 25.07.2005, cu 1.500 lei.
Drept urmare a acestei majorari de capital social, structura actionariatului va fi urmatoarea: - Cornu Oana Maria detine un numar de 224.707 parti sociale, in valoare totala de 2.247.070
lei; - Caraiman Laura Antoaneta detine un numar de 149.800 parti sociale, in valoare totala de
1.498.000 lei; - S.C. Bau Center Vest - S.R.L., reprezentata legal de administrator Dumitrescu Marian,
detine un numar de 150 parti sociale, in valoare totala de 1.500 lei; - Razvan Ioan George detine un numar de 150 parti sociale, in valoare totala de 1.500 lei. Conform Extrasului din Monitorul Oficial al României, partea a IV-a nr. 2422/7.V.2013, prin
Hotărârea nr. 1 din 16.04.2013 a Adunării Generale Extraordinare a Asociaților din cadrul SC Bau Center Vest SRL:
- Dumitrescu Marian, CNP 1560308250538, cetatean roman, nascut la data de 8.03.1956 in localitatea Costesti, judetul Valcea, domiciliat in localitatea Drobeta-Turnu Severin, str. Alion nr. 1, bl. B2, sc. 2, et. 2, ap. 5, cod postal: 220213, judetul Mehedinti, identificat cu C.I. seria MH nr. 298111, eliberata de SPCLEP Drobeta-Turnu Severin la data de 17.08.2009;
- S.C. CP - TIM Studio - S.R.L., persoana juridica romana, cu sediul in Timisoara, str. Augustin Pacha nr. 3, subsol, camera 2, judetul Timis, J35/904/2013, CUI 31459888, reprezentata legal prin administrator Cornu Petrisor, asociatii Societatii Comerciale Bau Center Vest - S.R.L., am hotarat urmatoarele:
Art. 1. Cesionarea unui numar de 970 parti sociale in valoare totala de 9.700 lei pe care Dumitrescu Marian le detine in cadrul S.C. Bau Center Vest - S.R.L. in favoarea S.C. CP - Tim Studio - S.R.L.
Art. 2. In urma cesiunii, participatia la capitalul social este urmatoarea: - Dumitrescu Marian detine un numar de 50 parti sociale in valoare totala de 500 lei; - S.C. CP - TIM STUDIO - S.R.L. detine un numar de 1.000 parti sociale in valoare totala de
10.000 lei. Conform Extrasului din Monitorul Oficial al României, partea a IV-a, nr. 3834/11.VII.2014,
prin Hotararea nr. 1 din 18.03.2014 a Adunarii Generale Extraordinare a S.C. Bau Center Vest - S.R.L.Adunarea Generala Extraordinara a Asociatilor Societatii Comerciale Bau Center Vest - S.R.L., persoana juridica romana, cu sediul in localitatea Timisoara, str. Augustin Pacha nr. 3, cod postal 300055, judetul Timis, inregistrata la Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Timis sub nr. J35/3615/1992, avand C.I.F. RO 6960283, intrunita la data de 18.03.2014, la sediul societatii, procedura de convocare neputand fi indeplinita, datorita faptului ca asociatul Dumitrescu Marian a decedat in data de 10.06.2013, conform certificat de deces seria DZ nr. 474878, avand in vedere ca pana la data prezentei nu s-a realizat succesiunea legala de catre mostenitorii de drept ai acestuia, privind partile sociale detinute de asociatul Dumitrescu Marian in SC Bau Center Vest - S.R.L. si in conformitate cu prevederile art. 14 din actul constitutiv si dispozitiile Legii nr. 31/1990, prezenta hotarare este legala si statutara.
Asociatii prezenti: 1. S.C. C.P. - TIM Studio - S.R.L., persoana juridica romana, cu sediul in Timisoara, str.
Augustin Pacha nr. 3, subsol, camera 2, jud. Timis, inregistrata la Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Timis sub nr. J35/904/2013, avand C.I.F. RO 31459888, reprezentata prin administrator Cornu Petrisor, detinand 95,2% din capitalul social, a hotarat urmatoarele:
Art. 1. SC Bau Center Vest - S.R.L. isi va deschide un punct de lucru in localitatea Recas, Herneacova, jud. Timis, CF nr. 407154, nr. cadastral 407154-C1 si nr. 407154-C2, in baza contractului de inchiriere nr. 13152/28.02.2014.
Art. 2. S.C. Bau Center Vest - S.R.L. isi completeaza obiectul de activitate cu urmatorul cod CAEN: 0322 - Acvacultura in ape dulci.
Conform Extrasului din Monitorul Oficial al României, partea a IV-a, nr. 2290/6.V.2015, prin
12
Hotărârea nr. 1/06.04.2015 a Adunării Generale Ordinare a SC Bau Center Vest SRL, Adunarea Generala Extraordinara a Asociatilor Societatii Comerciale Bau Center Vest - S.R.L., persoana juridica romana, cu sediul in localitatea Timisoara, str. Augustin Pacha nr. 3, cod postal 300055, judetul Timis, inregistrata la Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Timis sub nr. J35/3615/1992, avand C.I.F. RO 6960283, intrunita la data de 06.04.2015, la sediul societatii, procedura de convocare neputand fi indeplinita, datorita faptului ca asociatul Dumitrescu Marian a decedat in data de 10.06.2013, conform certificat de deces seria DZ nr. 474878, avand in vedere ca pana la data prezentei nu s-a realizat succesiunea legala de catre mostenitorii de drept ai acestuia, privind partile sociale detinute de asociatul Dumitrescu Marian in SC Bau Center Vest - S.R.L. si in conformitate cu prevederile art. 14 din Actului Constitutiv si dispozitiile Legii nr. 31/1990, prezenta hotarare este legala si statutara.
Asociatii prezenti: 1. S.C. BVH Invest Accent - S.R.L., persoana juridica romana cu sediul in Timisoara, str.
Augustin Pacha nr. 3, subsol, camera 2, jud. Timis, inregistrata la Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Timis sub nr. J35/904/2013, avand C.I.F. RO 31459888, reprezentata prin administrator Corlan Daniel, detinand 95,2% din capitalul social; au hotarat urmatoarele:
Art. 1. Cesionarea unui numar de 1000 parti sociale in valoare de 10.000 lei pe care SC BVH INVEST ACCENT - S.R.L., le detine in cadrul S.C. BAU CENTER VEST - S.R.L., in favoarea urmatoarelor persoane:
- Se cesioneaza un numar de 800 parti sociale, in valoare totala de 8.000 lei, reprezentand 76,19%, din capitalul social in favoarea dl Gogaltan Florin.
- Se cesioneaza un numar de 100 parti sociale, in valoare totala de 1000 lei, reprezentand 9,52% din capitalul social, in favoarea dnei Negroiu Tudora.
- Se cesioneaza un numar de 100 parti sociale, in valoare totala de 1000 lei, reprezentand 9,52 lei din capitalul social, in favoarea dl Corlan Daniel.
Art. 2. In urma cesiunii, participatia la capitalul social este urmatoarea: - Dumitrescu Marian - detine un numar de 50 parti sociale in valoare totala de 500 lei. - Gogaltan Florin, CNP - 1800714250043, cetatean roman nascut la data de 14.07.1980, in
localitatea Drobeta-Turnu Severin, jud. Mehedinti, domiciliat in localitatea Drobeta-Turnu Severin, str. Orly nr. 88, bl. H3, sc. 3, et. 3, jud. Mehedinti, identificat cu CI, seria MH nr. 228810, eliberat de SPCLEP Dr.-Tr. Severin, la data de 22.11.2006 - detine un numar de 800 parti sociale in valoare totala de 8.000 lei.
- Negroiu Tudora, CNP - 2570329354824, cetatean roman, nascuta la data de 29.03.1957, in satul Gura Motrului, jud. Mehedinti, domiciliata in localitatea Timisoara, Aleea Icar nr. 3, sc. A, et. 1, ap. 3, jud. Timis, identificata cu CI, seria TZ nr. 010914, eliberat de SPCLEP Timisoara, la data de 12.10.2012- detine un numar de 100 parti sociale in valoare totala de 1.000 lei.
- Corlan Daniel- detine un numar de 100 parti sociale in valoare totala de 1.000 lei. Art. 3. Se revoca din functia de administrator dl Corlan Daniel (1770831250024) si se
numeste administrator dna Mihai Florina (CNP 2701009381489), domiciliata in localitatea Timisoara, Calea Sagului nr. 83, bl. 9, sc. C, et. 2, ap. 12, jud. Timis, identificata cu CI seria TM nr. 607506, eliberata de SPCLEP Timisoara, la data de 04.07.2007, pe o perioada de 4 ani.
Conform Extrasului din Monitorul Oficial al României, partea a IV-a, nr. 2636/29.V.2015, prin Hotărârea nr. 2/10.02.2015 a Adunării Generale Ordinare a SC Bau Center Vest SRL, Adunarea Generala Extraordinara a Asociatilor Societatii Comerciale Bau Center Vest - S.R.L., persoana juridica romana, cu sediul in localitatea Timisoara, str. Augustin Pacha nr. 3, cod postal 300055, judetul Timis, inregistrata la Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Timis sub nr. J35/3615/1992, avand C.I.F. RO 6960283, intrunita la data de 12.02.2014, la sediul societatii, procedura de convocare neputand fi indeplinita, datorita faptului ca asociatul Dumitrescu Marian a decedat in data de 10.06.2013, conform certificat de deces seria DZ nr. 474878, avand in vedere ca pana la data prezentei nu sa realizat succesiunea legala de catre mostenitorii de drept ai acestui, privind partile sociale detinute de asociatul Dumitrescu Marian in S.C. BAU CENTER VEST -
13
S.R.L. si in conformitate cu prevederile art. 14 din Actul Constitutiv si dispozitiile Legii nr. 31/1990, prezenta hotarare este legala si statutara.
1. S.C. C.P. - Tim Studio - S.R.L., persoana juridica romana, cu sediul in Timisoara, str. Augustin Pacha nr. 3, subsol, camera 2, jud. Timis, inregistrata la Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Timis sub nr. J35/904/2013, avand C.I.F. RO 31459888, reprezentata prin administrator Corlan Daniel, detinand 95,2% din capitalul social, a hotarat urmatoarele:
Art. 1. Societatea Comerciala Bau Center Vest - S.R.L. va radia din obiectul secundar de activitate urmatoarele coduri CAEN:
a) 4931- Transporturi urbane, suburbane si metropolitane de calatori; b) 4939- Alte Transporturi terestre de calatori n.c.a.; c) 4941- Transporturi rutiere de marfuri; d) 4942- Servicii de mutare; e) 5221- Activitati de servicii anexe pentru transporturi terestre; f) 5229- Alte activitati anexe transporturilor. Art. 2. Totodata se radiaza din obiectul secundar de activitate, respectiv Codul CAEN 4941-
Transporturi rutiere de marfuri, la punctul de lucru situat in comuna Dumbravita, conform CF nr. 400174 nr. cad. CC215/9, jud. Timis.
Conform Extrasului din Monitorul Oficial al României, partea a IV-a, nr. 5236/22.IX.2015, prin Hotărârea nr. 1/30.07.2015 a Adunării Generale Ordinare a SC Bau Center Vest SRL, Adunarea generala ordinara a asociatilor Societatii Comerciale Bau Center Vest - S.R.L., persoana juridica romana cu sediul in localitatea Timisoara, str. Augustin Pacha nr. 3, cod postal 300055, judetul Timis, inregistrata la Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Timis sub nr. J35/3615/1992, avand C.I.F. RO 6960283, intrunita la data de 30.07.2015 in locatia Timisoara, str. Enric Baader nr. 13, jud. Timis, procedura de convocare neputand fi indeplinita in totalitate, datorita faptului ca asociatul Dumitrescu Marian este decedat; din data de 10.06.2013, conform certificat de deces seria DZ nr. 474878, avand in vedere ca pana la data prezentei nu s-a realizat succesiunea legala de catre mostenitorii de drept ai acestuia, privind partile sociale detinute de asociatul Dumitrescu Marian in S.C. Bau Center Vest - S.R.L. si in conformitate cu prevederile art. 14 din actului constitutiv si dispozitiile Legii nr. 31/1990, prezenta hotarare este legala si statutara.
1. Gogiltan Florin, CNP 1800714250043, cetatean roman, nascut la data de 14.07.1980 in localitatea Drobeta-Turnu Severin, jud. Mehedinti, domiciliat in localitatea Drobeta-Turnu Severin, str. Orly nr. 88, bl. H3, sc. 3, et. 3, jud. Mehedinti, identificat cu CI seria MH nr. 228810 eliberata de SPCLEP Dr.-Tr. Severin la data de 22.11.2006, detinand 76,19% din capitalul social al S.C. Bau Center Vest - S.R.L.,
2. Negroiu Tudora, CNP 2570329354824 cetatean roman, nascuta la data de 29.03.1957 in satul Gura Motrului, jud. Mehedinti, domiciliata in localitatea Timisoara, aleea Icar nr. 3, sc. A, et. 1, ap. 3, jud. Timis, identificata cu CI seria TZ nr. 010914 eliberata de SPCLEP Timisoara la data de 12.10.2012, detinand 9,52% din capitalul social al S.C. Bau Center Vest -S.R.L.,
3. Corlan Daniel, CNP 1770831250024, cetatean roman, nascut la data de 31.08.1977 in orasul Baia de Arama, jud. Mehedinti, domiciliat in satul Dumbravita, str. Sandorfalva nr. 22C, judetul Timis, identificat cu CI seria TM nr. 805866 eliberata de SPCLEP Timisoara la data de 23.02.2010, detinand 9,52% din capitalul social al S.C. Bau Center Vest - S.R.L., intruniti in sedinta din data de 30.07.2015, in procent de 95,23% din capitalul social, am hotarat urmatoarele:
Art. 1. Se revoca din functia de administrator al S.C. Bau Center Vest - S.R.L. dna Mihai Florina;
Art. 2. Se numeste in functia de administrator al S.C. Bau Center Vest - S.R.L. pe durata nelimitata dl Gogiltan Florin, CNP 1800714250043, cetatean roman, nascut la data de 14.07.1980 in localitatea Drobeta-Turnu Severin, jud. Mehedinti, domiciliat in localitatea Drobeta-Turnu Severin, str. Orly nr. 88, bl. H3, sc. 3, et. 3, jud. Mehedinti, identificat cu CI seria MH nr. 228810 eliberata de SPCLEP Dr.-Tr. Severin la data de 22.11.2006;
Art. 3. Se aproba descarcarea de gestiune a administratorului Mihai Florina;
14
Conform Extrasului din Monitorul Oficial al României, partea a IV-a, nr. 4034/24.X.2017,
prin Hotărârea nr. 1/31.08.2017 a Adunării Generale Ordinare a SC Bau Center Vest SRL, Adunarea Generala Extraordinara a Asociatilor societatii comerciale Bau Center Vest - S.R.L., persoana juridica romana cu sediul in localitatea Timisoara, str. Augustin Pacha nr. 3, cod postal 300055, judetul Timis, inregistrata la Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Timis sub nr. J35/3615/1992, avand C.I.F. RO 6960283, convocata, legal si statutar intrunita - la data de 31.08.2017, in locatia Timisoara, calea Torontalului, km 6 (PITT), judetul Timis, avand data de 31.08.2017 ca data de referinta pentru asociatii indreptatiti sa fie instiintati si sa voteze in cadrul Adunarii si in conformitate cu prevederile Actului Constitutiv si dispozitiile Legii nr. 31/1990, in prezenta asociatilor, reprezentand 95,23% din capitalul social, dupa cum urmeaza:
Asociatii prezenti: 1. Gogiltan Florin, CNP 1800714250043, cetatean roman nascut la data de 14.07.1980, in
localitatea Drobeta-Turnu Severin, jud. Mehedinti, domiciliat in localitatea Drobeta-Turnu Severin, str. Orly nr. 88, bl. H3, sc. 3, et. 3, judetul Mehedinti, identificat cu CI, seria MH nr. 515839, eliberat de SPCLEP Dr.-Tr. Severin, la data de 08.07.2016, detinand 76,19% din capitalul social al S.C. Bau Center Vest - S.R.L.;
2. Negroiu Tudora, CNP 2570329354824, cetatean roman, nascuta la data de 29.03.1957, in satul Gura Motrului, judetul Mehedinti, domiciliata in localitatea Timisoara, Alea Icar nr. 3, sc. A, et. 1, ap. 3, jud. Timis, identificata cu CI, seria TZ nr. 010914, eliberat de SPCLEP Timisoara, la data de 12.10.2012, detinand 9,52% din capitalul social al S.C. Bau Center Vest -S.R.L.;
3. Corlan Daniel, CNP 1770831250024, cetatean roman, nascut la data de 31.08.1977, in orasul Baia de Arama, judetul Mehedinti, domiciliat in comuna Dumbravita nr. 22C, str. Sandorfalva, judetul Timis, identificat cu CI, seria TZ nr. 307318, eliberata de SPCLEP Timisoara, la data de 05.08.2016, detinand 9,52% din capitalul social al S.C. Bau Center Vest -S.R.L.; Prin prezenta s-au hotarat urmatoarele:
Art. 1. Se ia act de solicitarea retragerii Asociatului majoritar Gogiltan Florin din cadrul societatii S.C. Bau Center Vest - S.R.L. si se valideaza cesionarea celor 800 parti sociale in valoare totala de 8000 lei ale acestuia catre S.C. Interprego TIM - S.R.L., cu sediul in localitatea Dumbravita, Ferma 3, Hala 2, DJ 691, judetul Timis, inregistrata la Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Timis sub nr. J35/2926/2013, avand C.I.F. 32521732, reprezentata prin administrator Corlan Daniel.
Art. 2. Structura capitalului social al S.C. Bau Center Vest - S.R.L. va fi urmatoarea: Capitalul social in suma de 10.500 lei, este impartit in 1050 de parti sociale egale a cate 10,00 lei fiecare, aport exclusiv in numerar, iar aportul asociatilor va fi:
- Dumitrescu Marian detine un numar de 50 parti sociale in valoare totala de 500 lei - S.C. Interprego Tim - S.R.L. - detine un numar de 800 parti sociale in valoare totala de 8000
lei. - Negroiu Tudora - detine un numar de 100 parti sociale in valoare totala de 1000 lei - Corlan Daniel - detine un numar de 100 parti sociale in valoare de 1000 lei. De la data înfiinţării, întreaga evoluţie a debitoarei a fost orientată către implementarea de noi
proiecte și tehnologii, societatea dezvoltând o activitate fructuoasă, cu rezultate financiare pozitive.
1.2.5. Sectorul de activitate în prezent
1.2.5.1. Activitățile curente
Obiectul principal de activitate al societăţii este „Comerț cu ridicata al metalelor și minereurilor metalice”, cod CAEN 4672.
Având în vedere mijloacele materiale disponibile și cererea pieței, prezentul plan de reorganizare prevede restructurarea activității economice desfășurate de către debitoare, în sensul
15
realizării următoarelor activități economice, conducerea activității debitoarei fiind efectuată de către administratorul judiciar: − Cod CAEN 6820 – Închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau în leasing; − Cod CAEN 7711 – Activități de închiriere și leasing cu autoturisme și autovehicule rutiere
ușoare; − Cod CAEN 7712 – Activități de închiriere și leasing cu autovehicule rutiere grele; − Cod CAEN 7731 – Activități de închiriere și leasing cu mașini și echipamente agricole; − Cod CAEN 7732 – Activități de închiriere și leasing cu mașini și echipamente pentru
construcții; − Cod CAEN 7733 – Activități de închiriere și leasing cu mașini și echipamente de birou
(inclusiv calculatoare); − Cod CAEN 7739 – Activități de închiriere și leasing cu alte mașini, echipamente și bunuri
tangibile n.c.a.
CAPITOLUL II – ANALIZA ECONOMICO – FINANCIARĂ A PATRIMONIULUI SOCIETĂȚII
Analiza economico – financiară a societăţii comerciale BAU CENTER VEST SRL reprezintă
un studiu metodologic al situaţiei şi evoluţiei societăţii comerciale, sub aspectul structurii financiare şi a rentabilităţii, plecând de la bilanţ, contul de rezultate, anexele la acestea, corespunzătoare anilor 2013-2017, puse la dispoziţie de conducerea societăţii.
Perioada de timp luată ca referinţă pentru această analiză este reprezentată de exerciţiile financiare reprezentative activităţii debitoarei, înainte de deschiderea procedurii de insolvenţă şi după deschiderea prcedurii, în vederea obţinerii unei imagini fidele asupra evoluţiei situaţiei economico-financiare a debitoarei.
Analiza situaţiei Societăţii s-a realizat pe baza documentelor contabile întocmite de debitoare, în posesia cărora s-a intrat datorită demersurilor întreprinse de autorii prezentului plan, în calitate de creditori ai debitoarei SC Bau Center Vest SRL.
Primul pas în analiza poziţiei financiare îl reprezintă imaginea de ansamblu a situaţiei echilibrului la nivel patrimonial în cadrul căreia sunt puse în evidenţă evoluţia şi mutaţiile structurale produse în cadrul activelor, datoriilor şi a capitalurilor proprii pe baza informaţiilor puse la dispoziţie prin situaţiile financiare. Debitoarea prezintă la momentul de dinaintea deschiderii procedurii de insolvenţă şi după deschiderea procedurii de insolvenţă, următoarea structură patrimonială:
Evoluţia activului debitoarei în perioada 31.12.2013-31.12.2017 este prezentată mai jos pe
principalele elemente componente:
Denumire indicatori 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2016 31.12.2017
Total active imobilizate, din care: 20,058,453 19,651,868 14,863,657 11,395,916 6,514,903
- imobilizări necorporale 22,074 5,837 0 0 0
- imobilizări corporale 20,034,629 19,644,281 14,861,907 11,394,166 6,513,153
- imobilizări financiare 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750
Total active circulante, din care: 100,350,906 48,744,003 24,927,021 18,549,399 11,489,988
- stocuri 27,040,196 15,967,543 6,162,947 602,813 577,039
- creanţe 72,469,139 31,212,017 17,690,018 17,164,656 10,475,378
- casa şi conturi la bănci 841,571 1,564,443 1,074,056 781,930 437,571
Cheltuieli înregistrate în avans 71,262 0 156,511 169,011 169,799
TOTAL ACTIV 120,480,621 68,395,871 39,947,189 30,114,326 18,174,690
16
Total capitaluri proprii 6,233,789 2,444,765 -5,761,541 -13,077,921 -25,756,378
Total datorii, din care: 113,426,869 65,131,143 45,708,730 43,192,247 43,931,068
- datorii pe termen scurt 13,989,289 64,926,290 45,507,495 43,192,247 34,562,251
- datorii pe termen lung 99,437,580 204,853 201,235 0 9,368,817
Venituri înregistrate în avans 819,963 819,963 0 0 0
TOTAL PASIV 120,480,621 68,395,871 39,947,189 30,114,326 18,174,690
Diagnosticul poziției și performanțelor financiare
Analiza poziţiei financiare a întreprinderii este o etapă esenţială în cadrul procesului decizional în ceea ce priveşte politica de investiţii şi finanţare, estimarea fluxurilor de numerar viitoare, evaluarea resurselor economice, a drepturilor asupra acestora şi a modificărilor lor. Prin urmare, analiza poziţiei financiare realizată pe baza informaţiilor preluate din bilanţul perioadei trecute permite previzionarea poziţiei sale financiare viitoare.
Poziţia financiară depinde de lichiditatea şi solvabilitatea întreprinderii, structura financiară, activele pe care le controlează şi capacitatea de a se adapta schimbarilor mediului.
Evoluţia activului debitoarei în perioada 31.12.2013 – 31.12.2017 este prezentată mai jos pe
principalele elemente componente:
Denumire indicatori 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2016 31.12.2017
Total active imobilizate, din care: 20,058,453 19,651,868 14,863,657 11,395,916 6,514,903
- imobilizări necorporale 22,074 5,837 0 0 0
- imobilizări corporale 20,034,629 19,644,281 14,861,907 11,394,166 6,513,153
- imobilizări financiare 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750
Total active circulante, din care: 100,350,906 48,744,003 24,927,021 18,549,399 11,489,988
- stocuri 27,040,196 15,967,543 6,162,947 602,813 577,039
- creanţe 72,469,139 31,212,017 17,690,018 17,164,656 10,475,378
- casa şi conturi la bănci 841,571 1,564,443 1,074,056 781,930 437,571
Cheltuieli înregistrate în avans 71,262 0 156,511 169,011 169,799
TOTAL ACTIV 120,480,621 68,395,871 39,947,189 30,114,326 18,174,690
Din analiza elementelor componente ale activului patrimonial al Societăţii debitoare se observă:
- Activele imobilizate înregistrează o evoluţie descrescătoare în perioada 2013-2017, valoarea acestora scăzând de la 20.058.453 lei până la valoare de 6.514.903 lei (în anul 2017). Astfel, la data de 31.12.2017 sunt înregistrate următoarele active imobilizate:
• Terenuri și amenajări de terenuri – 3.147.007,00 lei; • Construcții – 4.208.788,00 lei; • Echipamente tehnologice (mașini, utilaje) – 6.074,49 lei; • Aparate și instalații de măsurare, control și reglare – 421,92 lei; • Mijloace de transport – 5.500,00 lei; • Mobilier, aparatură birotică și alte active corporale – 28.499,77 lei; • Acțiuni deținute de entitățile afiliate – 1.500,00 lei; • Acțiuni deținute la entitățile controlate în comun – 250,00 lei.
Conform Registrului imobilizărilor din data de 28.02.2019, debitoarea înregistrează următoarele imobilizări corporale:
17
Nr. crt. Denumire active
Valoare contabilă la data de 28.02.2019
(lei) 1 Terenuri, constituite din: 3,147,007.00
Teren intravilan Ghiroda 909 mp, CF 404697 150,833.00 Teren intravilan 600 mp/AF Casa Dumbrăvița 216,016.00 Teren intravilan Nadas/Recaș 41.766 mp 204,167.00 Teren intravilan Sag 16.387 mp 493,431.00 Teren Moșnița Veche 22.682 mp 374,253.00 Teren Moșnița Noua 43.398 mp 1,036,390.00 Teren intravilan Moșnița Veche 19.844 mp 327,587.00 Teren Nadaș CF 401386 941 mp 22,663.00 Teren Recaș 321,667.00
2 Construcții 4,208,788.00 Clădire A. Pacha nr. 3 452,000.00 Buncăr Orțișoara CF 406647 30,762.00 Imprej. Casă Nadas 43,000.00 Alei și parcări beton casă Nadas 16,004.00 Hala de produție cu birouri înglobată P+EP aflat în Timișoara, Calea Torontatului, km 6, jud. Timiș 1,186,680.00 Pavaj Torontalului 177,320.00 Imobil str. Tolstoi nr. 13 ap. 4 127,000.00 Casă P+M str. Lăpușneanu, nr. 1, Dumbrăvița 662,884.00
Apartament nr.1, str. Ioan Paun Pincov nr.10-12, parter, Arad 200,500.00 Boxă B5 pentru apartament str. Stuparilor, nr. 45A 10,305.00 Apartament str. Stuparilor nr. 45A 201,833.00 Caransebeș Orșovei nr. 3/5 842,000.00 Caransebeș Orșovei nr. 7 136,000.00 Casă S+P+M Nadas 122,500.00
3 Echipamente tehnologice (mașini, utilaje), din care: 6,074.49 Semafor Semn. Mobil 748.80 Semafor Semn. Mobil 748.80 Strung 4,576.89
4 Aparate și instalații de măsurare, control și reglare 421.92 POS J2615ATOM BRIT 6 421.92
5 Mijloace de transport 5,500.00 Ford Mondeo SS31945 TM13UDW 5,500.00
6 Mobilier, aparatură birotică, alte active corporale 28,499.77 Rafturi metalice 30 buc Severin 16,773.12 Caseta luminoasă 1,019.76 Mobilier mag. Vanju 10,706.89
Total active 7,396,291.18 Este necesar de menționat că după data deschiderii procedurii de insolvență, debitoarea a scos din evidență următoarele mijloace fixe:
Nr Crt
Denumire Bunuri VALOARE
DE INVENTAR
1 CENTRALA TELEF.5PBX SIEMENS- BRITH.5
4,260.00
2 SERVER HP PROLIANT DL380-BRITH.5
12,720.00
3 EXCAVATOR TIP DRAGLINA DEMAG 410
4,556.00
4 DRAGLINA ZEMAG-
TACRAF(BALAST.ALUNIS) 4,556.00
5 SERVER BRITH LUGOJ
17,992.00
6 MASINA DE INDREPTAT FIER -DUMBRAVITA
25,033.00
7 MASINA DE FASONARE DUMBRAVITA
10,017.00
8 MASINA DE TAIAT FIER-DUMBRAVITA
4,672.00
18
9 COMPACTOR CB214 CATERPILLAR S21401192
20,523.82
10 EXCAVATOR PE SENILE JCB JS330LC(CONFORT)
46,312.45
11 COMPRESOR MOBIL M26+ACCESORII(C&C MH)
2,723.54
12 COMPRESOR MOBIL M26+ACCESORII(C&C MH)
1,856.25
13 DERULATOR DV 44X FEEDER 10M
1,032.59
14 DERULATOR DV 44X FEEDER 10M
1,032.59
15 DERULATOR DV 44X FEEDER 10M
1,032.59
16 APARAT SUDURA SAFMIG 400WBL*S(C&C MH)
2,527.27
17 APARAT SUDURA SAFMIG 400WBL*S(C&C MH)
2,527.27
18 APARAT SUDURA SAFMIG 400WBL*S(C&C MH)
2,527.27
19 APARAT SUDURA SAFMIG 400WBL*S(C&C MH)
2,645.26
20 APARAT SUDURA SAFMIG 400WBL*S(C&C MH)
2,645.34
21 DERULATOR DV 44X FEEDER 10M WATER/46991
1,128.38
22 DERULATOR DV 44 FEEDER 10M
1,128.38
23 PLACA COMPACTOARE REVERSI CR 2R
597.85
24 MAI COMPACTOR SRV 66 WEBER
490.69
25 MAI COMPACTOR SRX75 8001248
720.28
26 MASINA TAIAT FIER BETON SERIA F210/08/463
5,616.60
27 MAI COMPACTOR SRX 75D
5,418.90
28 MASA VIBR.800*400*410MM,VIB/M
1,175.75
29 PLACA COMPACTOARE CF 2R TER.IN
85.16
30 APARAT DETECTIE CABLURI ELECTRICE
996.86
31 MAI COMPACTOR LT800
237.95
32 MAI COMPACTOR SRX75 DH/S.8005511
237.95
33 MAI COMPACTOR SRX75D
237.95
34 CILINDRU COMPACTOR DVH 655-2E
816.48
35 CILINDRU COMPACTOR LP6500
800.93
36 PLACA COMPACTOARE CF2RS.8001280
51.55
37 MAI COMPACTOR SRV 66.S8006954
90.89
38 TAIETOR BETON ASFALT SM 62-2/8003501
256.61
39 PLACA COMPACTOARE CF 4R/S.70010372
60.48
40 MAI COMPACTOR SRX 75D/S.9003852
278.43
41 NIVELA AUTOMATA NA70
43.96
42 TAIETOR BETON ASF MF 20-3/S.Q0203070034
506.62
43 TAIETOR BETON ASF 16-3/S.Q163080248
936.53
44 PLACA VIBRANTA SIMPLA HS 100-3/S.H-1003080057
326.83
45 PLACA VIBRANTA REVERSIBILA MSH
900.35
46 MAI COMPACTOR MR
75R/S.H75R080507 973.84
47 MAI COMPACTOR MR 75R/S.80144
973.84
48 NIVELA ELECTRONICA SPRINTER
720.42
49 MASINA DE GAURIT STATIVA CU FUS MG13
382.81
50 MASINA DE DEBITAT MDA120
3,150.00
51 POLIZOR DUBLU PD500
1,181.08
52 MASINA DE GAURIT VERTICAL G20
1,364.24
53 MASINA DE GAURIT CU COLOANA 6GCO
7,536.12
54 MASINA DE GAURIT G12,5
618.39
55 MASINA RABOTAT SN700
1,649.04
56 MASINA FREZAT FU36*160TM CU CV
25,429.74
57 ETUVA 16 E350EL 220/380V
5,686.59
58 MASINA DE GAURIT FEIN KBM500
3,111.13
59 MASINA DE BORDURAT MBM 1260*1,5
5,552.50
60 MASINA DE ROLUIT TABLA MRV3 95-20
6,681.00
61 PRESA PRELUCRARE TABLA 3 FUNCTIUNI(DISPOZITIV)
5,301.02
62 STRUNG
15,891.97
63 MASINA DE FASONAT/DA 405/08/82
21,120.00
64 PRESA LABORATOR PRP 2259 BE BETON CU DISPOZ
17,128.93
65 LINIE DE TAIAT SI FASONAT BETON
3,722.28
66 STRUNG UNIVERSAL
600.00
67 AUTOGREDER 3X6 MG 5558
57,038.00
68 MASINA DE MARCAT PT VOPSEA RECE
9,945.78
69 MASINA PT MARCAJE RUTIERE TIP 433-2
101,864.70
70 UTILAJ COLMATARE ROSTURI IPA50
6,698.00
71 MASINA RASPANDIT EMULSIE MEB-3
4,364.00
72 INSTALATIE DE PULVERIZAT BITUM
3,660.04
73 CISTERNA 7 TONE INV.2828
1,180.00
74 STATIE PT.PRODUS EMULSIE BITUM
241,688.18
75 AP SUDURA SAFMIG 400WBLSX+ACC
2,605.30
76 AP SUDURA SAFMIG 400WBLSX+ACC
2,605.30
77 AP SUDURA SAFMIG 400WBLSX+ACC
2,461.83
78 AP SUDURA SAFMIG 400WBLSX+ACC
2,461.83
79 FIERASTRAU BAUER G320
8,639.00
80 FOARFECA HIDRAULICA GEKA80SD
8,254.00
81 FREZA FUS 22
1,780.00
82 MASINA FREZAT FUS 25FI 32
1,532.00
83 MASINA GAURIT ELECTROMAGNETICA KBM 65QF
2,986.83
19
84 MASINA DE GAURIT FEIN KBM52V
428.35
85 MAS DEBIT OXIGAZ
56,413.00
86 MASINA DEBITAT CU PANZA
12,099.81
87 MASINA GAURIT CU PLATOU MAGNETIC KBM 65QF
1,278.00
88 PIESA PRELUCRARE TABLA 3 FUNCTII
3,660.00
89 SCHELA VIII
1,234.00
90 SCHELA VIII
1,234.00
91 ECHIPAMENT AER CONDITIONAT
2,525.00
92 AUTOGREDER DZ 98
5,700.00
93 TAIETOR BETON ASFALT SM 6
500.00
94 TAIETOR BETON ASFALT
500.00
95 MAI COMPACTOR LT 7000
500.00
96 NIVELA LASER LEICA
500.00
97 SCHELA CONSTRUCTII 3450MP
3,000.00
98 AGREGAT GP 150 SEE 450
32,621.57
99 SERVER 3650 M3 2,4G 12MB 5G
11,892.50
100 EXCAVATOR SENILE CAT 318 CL DAH0131
84,600.00
101 WHEEL LOADER 938 GH
95,800.00
102 EXCAVATOR PE SENILE MODEL 317 4MH009IC
7,000.00
103 SILOZ BETON HALANGA
80,000.00
104 TRACTOR U-533DT
500.00
105 CISTERNA MANEJ
8,916.00
106 GRUP ELECTROGEN ESE DW AUTOMAT
23,622.00
107 GENERATOR CURENT INSONORIZAT ENERGY 50
53,296.31
108 ROBOT DE PORNIRE DYNAMIC 620 INV3713
1,315.50
109 REZERVOR APA SERIE SBLH4T33LLLG4785 INV2936
21,113.00
110 REZERVOR 1500X1500X1500 IZOLAT
1,535.00
111 FOREZA PAMANT BT 121 INV 3740
4,299.00
112 PISTOL IMPACT IKE0034 P802 INV 2611
1,435.00
113 SISTEM MANIPULARE 4 LANTURI INV.3726
1,247.00
114 SISTEM MANIPULARE 4 LANTURI INV.3732
1,247.00
115 MATURA CU BENA INV 2472
2,738.00
116 MASINA INDREPTAT FIER BETON INV2607
7,856.00
117 MASINA INDOIT SI CONF.ETRIERE INV2608
8,578.00
118 DISP.ELECT.DE TAIAT SI INDOIT FIER BETON INV2291
2,936.00
119 COMPACTOR CATERPILLAR INV2208
16,501.00
120 COMPRESOR MOBIL KAESER M43 INV2437
4,159.00
121 COMPRESOR MOBIL KAESER M80
INV212 6,253.00
122 ELECTROCOMPRESOR AER M38 INV 3718
4,978.00
123 ELECTROCOMPRESOR AER CRM102HLA11 INV3717
1,451.00
124 ELECTROCOMPRESOR AER CR305 INV2452
1,378.00
125 PISTOL PT VOPSEA VIALINE INV 3712
1,133.00
126 CILINDRU COMPACTOR DVN550 INV 2327
2,378.00
127 CILINDRU COMPACTOR DVH 655-2E INV2355
3,137.00
128 CILINDRU COMPACTOR DVH 655-2E INV2500
3,061.00
129 CILINDRU COMPACTOR DVH 655-2E INV2501
3,373.00
130 MASINA DE TENCUIT PFT GST INV2300
3,237.00
131 MASINA SLEFUIT PARDOSEALA MOZAIC INV2686
4,195.00
132 GENERATOR ENERGY 170WM INV3753
4,143.66
133 GENERATOR SUDURA ENERGY 220WT2
3,828.00
134 GENERATOR CURENT ENERGY 3300 INV3755
2,294.40
135 GENERATOR ENERGY 170WM INV3754
4,143.66
136 POMPA ADBLUE INV 3730
1,814.00
137 MOTOPOMPA APE MURDARE 4 INV 3715
5,192.00
138 ELECTROPOMPA P601 220V INV3768
4,748.33
139 ELECTROPOMPA P601 220V INV3769
4,748.33
140 APARAT PT RECTIFICAT ANVELOPE INV2867
1,298.15
141 ELECTROPOMPA SUBMERS P601 W INV2979
2,444.29
142 CIOCAN ROTOPERCUTOR GBH 7-46 INV3745
2,719.64
143 STATIE FILTRARE INV 2473
194,279.21
144 MASINA FILETAT REMS 40 INV 2342
1,314.14
145 CUPLA ELECTRICA REMS PT FILETAT 5420020 INV2922
2,033.60
146 PISTON PRESARE DN 1600 INV2412
3,134.70
147 MASINA DE CAROTAT ACC
8,881.57
148 SCHELA FATADA 800MP
13,305.60
149 SCHELA METALICA MARCA PTU SPANID INV2819
852.00
150 SCHELA ALUMINIU MOBILA NR INV 2940
3,128.00
151 SCHELA U111-1,6M INV 2817
232.40
152 STATIE SORTARE TEREX FINLAY
592,650.00
153 CONVERIZOR HF-ETF20CU
5,391.75
154 POLIZOR UNGHIULAR GATX
2,705.69
155 GENERATOR CURENT 60108XL12
3,734.46
156 GENERATOR CURENT EXPLORER 6010
3,734.46
157 POMPA SUBMERSIBILA 2
4,543.62
158 POMPA SUBMERSIBILA 2
4,543.62
20
159 CIOCAN ROTOPERCUTOR GBH 11
3,630.00
160 POMPA SUBMERSIBILA DWK O 131007551D
5,566.70
161 TABLOU ELECTRIC
9,930.85
162 SISTEM MICROFOANE LAVALIERA FARA FIR AUDIO
14,837.77
163 DISP DE VIZIONARE SIMULT A 4 SURSE VIDEO
13,671.94
164 DISP INS/EXTR SEMN AUD DIN SEMN DIGIT AJA
3,603.46
165 DISP INS/EXTR SEMN AUD DIN SEMN DIGIT AJA
3,603.46
166 CONVERTOR SEMNAL COMPOZIT
3,603.46
167 CONVERTOR SEMNAL COMPOZIT
3,603.46
168 2ME CONTROL PANEL
60,410.91
169 DISPOZITIV PT REPOZITIONAARE CAMERA DOLLY
2,861.57
170 PROMTER STUDIO L15LCD
3,430.49
171 PROMTER STUDIO L15LCD
3,430.49
172 CAMERA VIDEO JVC
11,073.12
173 CAMERA VIDEO JVC
11,073.12
174 CAMERA VIDEO JVC
11,073.12
175 CAMERA VIDEO JVC
11,073.12
176 CAMERA VIDEO JVC
11,073.12
177 KIT CONVERTOR
6,374.64
178 KIT TREPIED LIBEC
2,236.33
179 KIT TREPIED -E IMAGE
2,909.40
180 KIT TREPIED -E IMAGE
2,909.40
181 MIXER VIDEO-JVC
34,339.00
182 MIXER AUDIO 16 CANALE
2,375.29
183 SISTEM INTERCOM FARA FIR DSR5070+3XMT3030
2,171.20
184 SISTEM INTERCOM FARA FIR DSR5070+3XMT3030
2,171.20
185 PLAYER DIGITAL MULTIF CU STOC
24,968.80
186 SIST.PROCESARE SUNET PHONIC DYN
2,253.71
187 CONVERT SDI BLACKMAGIC
2,279.76
188 CONVERT SDI BLACKMAGIC
2,279.76
189 CONVERT SDI BLACKMAGIC
2,279.76
190 CONVERT SDI BLACKMAGIC
2,279.76
191 DELAY AUDIO-DATA VIDEO AD-100
7,012.98
192 PLAYER CU INREGISTR PE HDD SI DVD
7,012.97
193 PLAYER CU INREGISTR PE HDD SI DVD
7,012.97
194 STATIE DE EDITARE SIST PC INTELCORE 17
16,414.27
195 STATIE DE EDITARE SIST PC INTELCORE 17
16,414.27
196 PC PROMPTER INTEL CELERON450
2,496.88
197 MIXER STUDIO INREGISTRARI AUDIO YAMAHA
54,041.25
198 KIT CAPTARE PROCESARE MONITORIZARE STUDIO
51,412.41
199 MIXER YAMAHA LS9-16
24,163.37
200 KIT TEHNICA STUDIO CU ACC
50,543.28
201 SERVER STOCARE NAS DELUXE NDL
25,269.00
202 SERVER STOCARE NAS DELUXE NDL
25,269.00
203 MICROFON TUB THOMANN
1,858.40
204 COMPONENTA 1-MONITOR LED
74,700.00
205 COMPONENTA 1-MONITOR LED
74,700.00
206 KIT SISTEM DE COMANDA SI CONTROL
4,300.00
207 CASA AMER SAPEL EURO HT358 ECR
366.09
208 CASA AMER SAPEL EURO HT358 ECR
366.09
209 CASA AMER SAPEL EURO HT358 ECR
366.09
210 SCANNER MOBIL MOTOROLA MC3190
401.76
211 SCANNER MOBIL MOTOROLA MC3190
2,790.00
212 POS J2 615 ATOM
421.92
213 UPS APC SMART 2200VA
352.80
214 POS J2 615 ATOM
3,570.00
215 SCANNER MOBIL MOTOROLA
489.60
216 SCANNER MOBIL MOTOROLA
1,815.00
217 CANTAR M100
4,710.86
218 CANTAR M100
4,710.86
219 CANTAR M100
4,710.86
220 TERMINAL MC3090WLAN
651.17
221 TERMINAL MC3090WLAN
651.17
222 CALCULATOR CASA DE MARCAT J2 580
306.14
223 CANTAR MACARA
3,907.00
224 CANTAR CU CARLIG 6000KG
2,383.00
225 CASA MARCAT SAPEL EURO HT358
286.88
226 BASCULA SA + AFISARE EL 1000
298.08
227 BASCULA SA + AFISARE EL 1000
804.30
228 CANTAR OCS-A 10000 KG
1,142.69
229 APARAT MASURAT STRAT ACOPERITOR
1,085.45
230 BALANTA ELECTRICA 150KG
96.51
231 BALANTA DW 12000NM
1,460.65
232 CANTAR ELECTRONIC MCWT 6M CARCASA INOX
2,841.46
233 CHEIE DINAMOMETRICA 1400NM-1
8,976.36
21
234 CANTAR EL.DE CARLIG ECS 8T
4,875.79
235 BALANTA DIBAL WO
2,439.02
236 INST PT CANTARIREA ELECTRONICA
22,974.43
237 APARAT FRAAS PT PUNCT
893.10
238 APARAT PROCTOR AUTOMAT
6,952.22
239 AP PT DETERM DENSITATII NON NUCLEAR
10,018.30
240 APARAT SRT
7,077.80
241 BAIE DE APA TERMOSTAT
1,412.96
242 BAIE NISIP
751.64
243 SET ECHIVALENT DE NISIP
1,627.00
244 VASCOZIMETRU ENGLER
1,768.00
245 PENETROMETRU AUTOMAT CU ACC
1,673.00
246 BASCULA POD ELECTR
6,980.00
247 BETONOSCOP ULTRASONIC
2,119.44
248 CANTAR ELECTRONIC 6TONE
1,535.00
249 DISTILATOR APA CAP 5L/H
2,536.47
250 DUCTILOMETRU CU RACIRE
9,489.88
251 ETUVA CONVECTIE NATURALA
1,786.00
252 UPS 3000VA
355.68
253 UPS SMART 1500VA
175.97
254 POS
385.06
255 UPS SMART 2200VA
125.05
256 UPS SMART 1500VA
560.00
257 CALCULATOR PC ETA 2U
23.21
258 POS J2 615 ATOM
330.62
259 POS J2 615 ATOM
365.71
260 CHEIE DINAMOMETRICA
1,234.00
261 CITITOR TAHOGRAF
1,321.00
262 COMPRESMETRU
1,096.20
263 DISPOZITIV TESTAT MUFE
3,190.98
264 DISP VERIF PRESIUNE DN900
5,225.83
265 DISP TESTAT MUFE
3,246.76
266 APARAT DE INCERCAT MUFE
2,754.33
267 TESTER MUFA
3,958.22
268 DACIA LOGAN
3,100.00
269 AUTOUTILITARA DAF FURGON
2,278.00
270 AUTOTRACTOR DAF FT CF8540
12,757.00
271 AUTOTRACTOR CATERPILLAR
1,000.00
272 MOTOSTIVUITOR DIESEL
1,000.00
273 PEUGEOT BOXER TM15ASN
3,569.36
274 PEUGEOT BOXER TM15ASR
3,569.36
275 PEUGEOT BOXER TM15ENB
3,569.36
276 PEUGEOT BOXER TM15XMD
3,569.36
277 PEUGEOT BOXER TM15DHV
3,569.36
278 AUTOCISTERNA DAF MH12CNF
6,692.55
279 PEUGEOT BOXER TM93CNF
3,569.36
280 PEUGEOT BOXER TM98CNF
3,569.36
281 PEUGEOT BOXER TM99CNF
3,569.36
282 PEUGEOT BOXER TM49CNF
3,569.36
283 PEUGEOT BOXER TM13SGR
1,784.68
284 PEUGEOT BOXER MH05CNF
2,993.51
285 PEUGEOT BOXER MH03CNF
2,993.51
286 PEUGEOT DESIGN MH07CNF
1,558.40
287 PEUGEOT DESIGN MH08CNF
1,640.59
288 AUTOTURISM OPEL ASTRA MH20CNF
1,663.87
289 PEUGEOT BOXER MH27CNF
2,921.89
290 PEUGEOT BOXER MH26CNF
2,921.78
291 PEUGEOT BOXER MH25CNF
2,922.29
292 TRACTOT U650 MH15CNF
900.00
293 REMORCA RM2 MH16CNF
400.00
294 BASCULA MH01AXN
7,500.00
295 DACIA DASTER PRESTIGE
58,748.17
296 TRANSP RIDICATOARE CATERPILLAR/MOTO 2,5T
4,425.66
297 MACARA TURN MT110 INV5050
10,200.00
298 MOTOSTIVUITOR DE 3,2T INV5045
18,172.77
299 INCARCATOR CUPA FRONT
104,644.00
300 REMORCA DE TRANSPORT
1,878.06
301 REMORCA SEMNALIZARE RUTIERA TM87
22,648.00
302 REMORCA SEMNALIZARE RUTIERA TM90
22,648.00
303 REMORCA SEMNALIZARE RUTIERA TM91
22,648.00
304 REMORCA SEMNALIZARE RUTIERA TM91/S1011
22,648.00
305 REMORCA TRANSPORT TM14RKC
32,461.50
306 REMORCA RTM12ZTB INV5118
890.00
307 REMORCA TRANSPORT 9T
1,456.00
308 REMORCA INV5107
785.00
22
309 AUTODUBA TM62CNF
1,805.00
310 TRACTOR U650 INV5106
1,855.00
311 SEMIR CIST TRANSP PROD PETR TM14VEM
28,316.00
312 REMORCA BASCULANTA TM80LIA
1,450.00
313 AUTOMACARA TM08NDL
4,520.00
314 POD RULANT MONNOGRINDA
77,682.04
315 RENAULT LAGUNA TM09TFH
1,500.00
316 PEUGEOT 206 TM13ZCO
500.00
317 PEUGEOT 206 TM11MGL
500.00
318 DACIA MCV TM14BYI
1,800.00
319 DACIA LOGANE TM14CNM
1,800.00
320 MOTOSTIVUITOR LA INALTIME
5,006.00
321 MACARA POTAIN CITY KRAN TIP 15.15C
5,000.00
322 AUTOBASCULANTA 16T MH04DLP
2,500.00
323 AUTOBASCULANTA MH01EHW
2,500.00
324 AUTOBASCULANTA 8,5T MH01HBK
2,200.00
325 AUTOBASCULA MH01KVC
2,200.00
326 AUTOBASCULA MH01LFE
2,200.00
327 AUTOBASCULA MH03ASK
2,200.00
328 MOTOSTIVUITOR DP 35N CAT INV30548
44,406.16
329 DACIA LOGAN TM13MTF
1,500.00
330 DACIA LOGAN
1,500.00
331 DACIA LOGAN ROMSTAL
1,500.00
332 PEUGEOT 206 SEDAN INV52451
6,358.68
333 PEUGEOT PARTNER
3,100.00
334 PEUGEOT PARTNER
3,050.00
335 PEUGEOT PARTNER
3,200.00
336 PEUGEOT PARTNER
3,215.00
337 PEUGEOT FURGON TM13SGN
500.00
338 PEUGEOT BERLINA TM14NMT
500.00
339 PEUGEOT FURGON TM13VVY
500.00
340 PEUGEOT BERLINA TM14MJL
500.00
341 PEUGEOT PARTNER TM94CNF
500.00
342 PEUGEOT PARTNER TM13YSH
500.00
343 PEUGEOT BOXER TM13SGT
500.00
344 DACIA LOGAN TM14XEL
620.00
345 DACIA LOGAN TM14XEJ
620.00
346 DACIA LOGAN TM14XEI
620.00
347 AUTOTURISM PEUGEOT TM57CNF
992.00
348 AUTOTURISM PEUGEOT TM58CNF
992.00
349 AUTOUTILITARA PEUGEOT TM64CNF
1,210.00
350 AUTOUTILITARA PEUGEOT TM67CNF
1,210.00
351 AUTOUTILITARA PEUGEOT TM66CNF
1,210.00
352 AUTOTURISM HYUNDAY SANTAFE
6,860.00
353 AUTOTURISM PEUGEOT 4007
2,000.00
354 AUTOTURISM WV PASSAT AR11CCY
1,000.00
355 MACARA KRAN JASO J47NS
177,192.00
356 GENER GRUP SUDURA ESE
32,734.63
357 STATIE GRAFICA
6,229.62
358 STATIE GRAFICA
6,229.62
359 STATIE GRAFICA
6,229.62
360 STATIE GRAFICA
1,345.60
361 LAPTOP KE186EA8510WI9300
4,251.31
362 TABLETA GRAFICA
411.49
363 FOTOLIU WELLVESS CHAIR A 80
2,040.77
364 FRIGIDER BCB 332AI
1,937.10
365 BUCATARIE TOLSTOI
2,648.11
366 BIBLIOTECA TOLSTOI
2,595.17
367 IMPRIMANTA ZEBRA
2,270.00
368 IMPRIMANTA CARDURI
13,220.00
369 MULTIFUNCTIONALA CANON
1,910.00
370 MOBILIER MAGAZIN BRITH
488,369.82
371 MULTIFUNCTIONALA KYOCERA
2,130.00
372 RAFTURI METALICE 2 BUC
1,351.68
373 MOBILIER
85,952.00
374 MOBILIER IMOBIL
36,000.00
375 MASINA DE SPALAT PARDOSELI
9,194.00
376 MOBILIER RAFT
63,470.00
377 GRILAJ SUSPENDAT PT LUSTRE
2,581.00
378 MOBILIER RACKURI DEPOZIT
24,113.00
379 MULTIFUNCTIONALA CANON
1,832.00
380 IMPRIMANTA ZEBRA
2,690.00
381 RAFTURI METALICE GRESIE SI FAIANTA 20BUC
3,780.00
382 MULTIFUNCTIONALA KMFS
854.42
383 IMPRIMANTA CARDURI
17,562.00
23
384 RASTEL METAL
1,576.02
385 IMPRIMANTA MATRICEALA EPSON
226.75
386 MOBILIER PAL
6,800.00
387 LOGOTIP LUMINOS
11,617.05
Total valoare mijloace fixe scoase din
evidență
4,814,236.46
precum și următoarele imobilizări corporale:
Denumire bunuri Baraca oltpan 2000x2000x2400x2200, Brith.4 Lugoj
Copertina Metalica
Cadru suport din aluminiu ptr. Pachet 1 sau 2 monitor led
Baraca oltpan paza
Drum acces Torontalului
- În perioada 2013-2014, societatea înregistrează imobilizări necorporale în valoare de 22.074 lei, respectiv 5.837 lei. Conform Registrului mijloacelor fixe la data de 19.11.2015, debitoarea înregistrează următoarele imobilizări necorporale:
• Licența Microsoft Office Basic – 495,00 lei; • Licența Adobe Design Premium – 8.417,31 lei; • Licența Corel. Drew Grafics – 2.495,79 lei; • Program. Emul. Tast. Win Asi. ETW, pentru casa de marcat – 443,58 lei; • Program. Emul. Tast. Win Asi. ETW, pentru casa de marcat – 443,58 lei; • Program. Emul. Tast. Win Asi. ETW, pentru casa de marcat – 443,58 lei; • Program. Emul. Tast. Win Asi. ETW, pentru casa de marcat B5 – 443,52 lei; • Licență SQL Server 2008-Brith.5 – 4.410,00 lei; • Licență Wind. Server Cal. 30 buc – Brith. 5 – 3.890,00 lei; • Licență Wind. Server Stand 2008-Brith. 5 – 3.580,00 lei; • Licență Wind. 7 Home Prem. Sala curs (Brith. 1) – 240,00 lei; • Licență Office Basic 2007 Sala curs (Brith. 1) – 398,00 lei; • Licență Wind. 7 Home Prem. – 308,00 lei; • Licență Program Wind. Doc. Deviz. – 2.025,00 lei.
În perioada 2015-2017 debitoarea nu înregistrează imobilizări necorporale. Conform balanței de verificare aferentă lunii martie 2019, la data de 31.03.2019 debitoarea nu înregistrează imobilizări necorporale.
- Imobilizările financiare, în cazul societăţii sunt constituite din: Acțiuni deținute de entitățile afiliate – 1.500,00 lei și acțiuni deținute la entitățile controlate în comun – 250,00 lei.
- Activele circulante înregistrează o evoluţie descrescătoare în perioada 2013-2017, acestea scad de la 100.350.906 lei (în anul 2013) până la 11.489,00 lei în anul 2015, ca urmare a diminuării stocurilor, creanțelor de încasat și a disponibilităților bănești. Astfel, se observă următoarele diminuări exprimate procentual: în anul 2014, activele circulante scad cu 48,57% faţă de anul 2013; în anul 2015 – 51,14%, în anul 2016 – reducerea valorii cu aprox. 74,14%, respectiv în anul 2017 – 61,94%. La data de 31 decembrie 2017 debitoarea înregistrează: - materiale de natura obiectelor de inventar – 4.767,00 lei (conform balanței de verificare
aferentă lunii decembrie 2017 sunt înregistrate materiale de natura obiectelor de inventar în valoare de 3.601,76 lei);
- avansuri pentru achiziții de stocuri – 572.272 lei. - În perioada 2015-2017, cheltuielile înregistrate în avans cresc de la 156.511 lei la 169.799 lei
24
la nivelul anului 2017.
Evoluţia pasivului debitoarei în perioada 31.12.2013 – 31.12.2017 este prezentată mai jos pe
principalele elemente componente:
Denumire indicatori 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2016 31.12.2017
Total capitaluri proprii 6 233 789 2 444 765 -5 761 541 -13 077 921 -25 756 378
Total datorii, din care: 113 426 869 65 131 143 45 708 730 43 192 247 43 931 068
- datorii pe termen scurt 13 989 289 64 926 290 45 507 495 43 192 247 34 562 251
- datorii pe termen lung 99 437 580 204 853 201 235 0 9 368 817
Venituri înregistrate în avans 819 963 819 963 0 0 0
TOTAL PASIV 120 480 621 68 395 871 39 947 189 30 114 326 18 174 690
Din analiza elementelor componente ale pasivului debitoarei, se observă:
- Capitalurile proprii sunt negative în perioada 2013 - 2017, având o evoluţie descendentă, acestea scad de la valoarea pozitivă de 6.233.789 lei (anul 2013) până la valoarea de -25.756.378 lei în anul 2017, ca urmare a înregistării următoarelor rezultate financiare:
Denumire indicatori 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2016 31.12.2017
Cifra de afaceri netă 72 421 115 36 223 509 27 321 354 8 201 298 1 634 878
Producţia vândută 18 147 182 18 320 253 13 402 622 4 404 729 1 634 878 Venituri din vânzarea mărfurilor 54 567 148 17 973 306 14 071 872 4 111 792 0 Reduceri comerciale acrodate 293 215 70 050 164 596 315 223 0 Venituri din subvenții de exploatare aferente cifrei de afaceri
0 0 11 456 0 0
Venituri aferente costului producției în curs de execuție
604 461 4 789 515 229 062 0 0
Venituri din producția de imobilizări necorporale și corporale
0 171 344 14 645 0 0
Alte venituri din exploatare 9 702 284 10 891 007 11 555 008 805 307 3 853 050
Total venituri din exploatare 82 727 860 52 075 375 39 120 069 9 006 605 5 487 928
Cheltuieli cu materiile prime şi materialele consumabile
11 904 952 13 231 249 7 188 311 589 660 10 261
Alte cheltuieli materiale 218 559 160 756 38 004 30 024 2 598
Alte cheltuieli externe (cu energia şi apa) 330 737 798 548 345 603 87 109 27 221 Cheltuieli privind mărfurile 47 369 843 16 763 213 17 664 199 3 401 708 0 Reduceri comerciale primite 2 390 351 1 443 241 809 0 0 Cheltuieli cu personalul 7 299 536 8 989 020 4 766 134 1 202 131 112 130
Ajustări de valoare privind imobilizările corporale și necorporale
2 554 097 2 216 598 1 109 180 1 293 337 4 648 701
Ajustări de valoare privind activele circulante
0 74 145 0 0 10 093 232
Alte cheltuieli de exploatare: 14 084 567 10 978 274 13 073 143 8 305 266 3 251 593
Cheltuieli cu prestaţiile externe 5 665 171 6 390 214 5 325 138 4 317 836 1 259 632 Cheltuieli cu alte impozite, taxe și vărsăminte asimilate
605 440 663 237 712 533 420 647 22 743
Alte cheltuieli 7 748 722 3 872 484 7 035 472 3 566 783 1 969 218 Cheltuieli cu dobânzile de refinanțare înregistrate de entitățile radiate din Registrul Comerțului și care mai au în derulare contracte de leasing
65 234 52 339 0 0 0
Cheltuieli privind provizioanele 0 0 0 0 0 Total cheltuieli din exploatare 81 371 940 51 768 562 44 183 765 14 909 235 18 145 736
Rezultatul din exploatare 1 355 920 306 813 -5 063 696 -5 902 630 -12 657 808 Venituri financiare, din care: 71 825 65 150 13 341 445 2 165
25
Venituri din dobânzi 15 020 3 563 1 366 445 2 165 Alte venituri financiare 56 805 61 587 11 975 0 0 Cheltuieli financiare, din care: 152 735 138 214 79 733 10 134 0 Cheltuieli privind dobânzile 48 508 102 007 71 503 9 995 0 Alte cheltuieli financiare 104 227 36 207 8 230 139 0 Rezultatul financiar -80 910 -73 064 -66 392 -9 689 2 165 Rezultatul curent al exerciţiului 1 275 010 233 749 -5 130 088 -5 912 319 -12 655 643 Venituri totale 82 799 685 52 140 525 39 133 410 9 007 050 5 490 093 Cheltuieli totale 81 524 675 51 906 776 44 263 498 14 919 369 18 145 736 Profitul sau pierderea brută 1 275 010 233 749 -5 130 088 -5 912 319 -12 655 643 Impozitul pe profit 242 574 128 382 0 0 3 490 Alte impozite neinregistrate mai sus 0 0 0 0 19 325 Rezultatul net al exerciţiului 1 032 436 105 367 -5 130 088 -5 912 319 -12 678 458
- Datoriile societăţii au o evoluţie descrescătoare în perioada 2013-2016, acestea scad de la
valoarea de 113.426.869 lei (în anul 2013) până la 43.192.247 lei în anul 2016. În anul 2017, societatea înregistrează datorii în cuantum total de 43.931.068 lei, constituite din: datorii pe termen lung în valoare de 9.368.817 și datorii pe termen scurt în cuantum de 34.562.251 lei.
Diagnosticul indicatorilor de bonitate
Analiza bonităţii are ca scop determinarea capacităţii de plată a datoriilor viitoare ale entităţii, cu mijloacele băneşte de care dispune, evidenţiind starea financiară a acesteia. Desfaşurarea unei activităţi profitabile şi lipsa datoriilor băneşti restante sunt condiţii necesare, dar nu suficiente pentru ca un agent economic să aibă bonitate.
Sub aspectul economico-financiar, componentele bonităţii sunt: − lichiditatea, înţeleasă ca fiind capacitatea pe care o are întreprinderea de a-şi acoperii
obligaţiile pe termen scurt, prin elemenetele patrimoniale de mijloace circulante; − solvabilitatea, înţeleasă ca fiind capacitatea întreprinderii de a-şi onora obligaţiile pe
termen mediu şi lung. Diagnosticul lichidității
Lichiditatea este definită de două caracteristici principale: specificul elementelor de activ, acestea având o capacitate mai mare sau mai mică de a se transforma în lichidităţi (bani) şi de destinaţia acestor lichidităţi. Astfel, lichiditatea reprezintă capacitatea întreprinderii de a acoperii din activele sale cele mai lichide, obligaţiile pe termen scurt. Totodată, pe baza acestui indicator se poate evalua riscul incapacităţii de plată.
Diagnosticul lichidităţii presupune calculul următoarelor rate: − rata lichidităţii generale; − rata lichidităţii reduse; − rata lichidităţii curente; − rata lichidităţii imediate.
Rata lichidităţii generale (rLg) reflectă posibilitatea elementelor patrimoniale curente de a se
transforma într-un termen scurt în lichidităţi pentru a satisface obligaţiile pe termen scurt (de exploatare). De cele mai multe ori se consideră că lichiditatea generală reflectă o situaţie favorabilă dacă are valori cuprinse în intervalul [1,2 - 2], limita minimă a sa fiind 1. O rată a lichidităţii generale mai mare de 1,2 dovedeşte că, cel puţin pe termen scurt, întreprinderea are capacitatea de a-şi achita datoriile exigibile. În acest caz, apariţia unor evenimente neprevăzute în mişcarea activelor circulante sau în deteriorarea valorii acestora este acoperită tocmai prin diferenţa dintre valoarea activelor circulante şi datoriilor pe termen scurt.
26
O valoare mare a ratei lichidităţii generale nu reprezintă neapărat o activitate eficientă, deoarece stocurile pot reprezenta o parte semnificativă din mărimea ratei, iar acestea se pot concretiza de multe ori printr-un nivel redus de lichidităţi datorită mișcării lor lente, degradării sau imposibilităţii de a mai fi valorificate. Valoarea maximă a ratei lichidităţii generale este considerată a fi 2, peste acest nivel, considerându-se că activele circulante sunt gestionate necorespunzător.
În Tabelul nr. 1 – Analiza ratei lichidităţii geneale, sunt prezenatate informaţiile necesare aprecierii lichidităţii generale a companiei SC Bau Center Vest SRL.
Tabelul nr. 1 – Analiza ratei lichidităţii generale
Specificaţii U.M. Perioada analizată 2013 2014 2015 2016 2017
Stocuri lei 27,040,196 15,967,543 6,162,947 602,813 577,039 Creanţe lei 72,469,139 31,212,017 17,690,018 17,164,656 10,475,378 Disponibilităţi băneşti lei 841,571 1,564,443 1,074,056 781,930 437,571 Active circulante lei 100,350,906 48,744,003 24,927,021 18,549,399 11,489,988 Datorii pe termen scurt lei 13,989,289 64,926,290 45,507,495 43,192,247 34,562,251 Rata lichidităţii generale - 7.17 0.75 0.55 0.43 0.33 Indicele ratei lichidităţii generale %
- 10.47% 72.96% 78.40% 77.41% Indicele activelor circulante %
- 48.57% 51.14% 74.41% 61.94% Indicele datoriilor pe termen scurt
% - 464.11% 70.09% 94.91% 80.02%
Nivel limită inferioară - 1 1 1 1 1
Nivel limită superioară - 2 2 2 2 2
În perioada analizată, rata lichidităţii generale nu se încadrează în limitele considerate a fi
optime. Cu excepţia anului 2013, societatea înregistrează valori ale acestei rate descrescătoare de la an la an, din cauza unor datorii curente mai mari comparativ cu valoarea stocurilor. Stocurile înregistrează o reducere în fiecare an, ajungând de la valoarea de 27.040.196 lei, înregistrată la finele anului 2013, la o valoarea de aproximativ 46 ori mai mică în 2017 (stocuri în valoare de 577.039 lei).
La data de 31 decembrie 2017 debitoarea înregistrează: - materiale de natura obiectelor de inventar – 4.767,00 lei (conform balanței de verificare
aferentă lunii decembrie 2017 sunt înregistrate materiale de natura obiectelor de inventar în valoare de 3.601,76 lei);
- avansuri pentru achiziții de stocuri – 572.272 lei. Astfel, ţinând cont de profilul de activitate pe care îl are compania, nivelul foarte redus al ratei
lichidităţii nu este justificat. Aceste valori arată faptul că întreprinderea întâmpină dificultăţi în onorarea obligaţiilor de plată pe termen scurt, valoarea datoriilor curente depăşind cu mult valoarea activelor circulante.
Indicii activelor circulante şi a datoriilor pe termen scurt fluctuează pe parcursul perioadei
analizate, însă se poate observa o tendinţă de scădere a acetora. Privind graficul din Fig. 1 – Evoluţia ratei lichidităţii generale se poate observa cu uşurinţă,
exceptând anul 2013, o evoluție descendentă a ratei lichidităţii generale, ajungând ca în anul 2017 să înregistreze o valoare de 0,33.
27
Fig. 1 – Evoluţia ratei lichidităţii generale
Conform balanței de verificare aferentă lunii martie 2019, debitoarea înregistrează stocuri de
materiale de natura obiectelor de inventar în valoare de 3.601,76 lei.
Rata lichidităţii reduse (rLr) reflectă capacitatea întreprinderii de a-şi onora obligaţiile curente pe seama creanţelor şi a disponibilităţilor băneşti, eliminând, astfel, influenţa lichidităţilor provenite din vânzarea stocurilor, proces care poate implica o perioadă mai lungă de timp. Mărimea ratei lichidităţii reduse, considerată a fi favorabilă, este cuprinsă în intervalul [0,6 – 1]. O valoare cuprinsă în acest interval reflectă o capacitate bună de plată a datoriilor curente. Cu toate acestea, mărimea optimă a acestui indicator este considerată a fi egală cu 1. Depăşirea nivelului optim poate reflecta o utilizare ineficientă fie a creanţelor, existând dificultăţi în ceea ce priveşte încasarea lor, fie o utilizare ineficientă a disponibilităţilor, datorată lipsei unei strategii în utilizarea acestora. Un nivel al indicatorului aflat sub limita inferioară a intervalului amintit mai sus, semnifică faptul că firma se află în incapacitate de plată a datoriilor pe termen scurt.
În Tabelul nr. 2 – Analiza ratei lichidităţii reduse sunt prezentate elementele necesare calculului indicatorului şi valoarea acestuia.
Tabelul nr. 2 – Analiza ratei lichidităţii reduse
Specificaţii U.M. Perioada analizată 2013 2014 2015 2016 2017
Creanţe lei 72,469,139 31,212,017 17,690,018 17,164,656 10,475,378 Disponibilităţi băneşti lei 841,571 1,564,443 1,074,056 781,930 437,571 Datorii pe termen scurt
lei 13,989,289 64,926,290 45,507,495 43,192,247 34,562,251
Rata lichidităţii reduse - 5.24 0.50 0.41 0.42 0.32
Indicele ratei lichidităţii reduse
% - 9.63% 81.68% 100.77% 75.99%
Indicele disponibilităţilor băneşti
% - 185.90% 68.65% 72.80% 55.96%
Indicele creanţelor % - 43,07% 56,68% 97,03% 61,03% Indicele datoriilor pe termen scurt
% -
464,11% 70,09% 94,91% 80,02% Nivel limită inferioară - - 0,6 0,6
0,6
0,6
Nivel limită superioară
- 1 1 1 1
Perioada analizată prezintă o evoluție descendentă a ratei lichidităţii reduse, astfel, cu excepţia
anului 2013, când se poate observa cel mai mare nivel al a ratei (5,24), aceasta este descreștere,
28
atingând valoarea de 0,32 la sfârşitul anului 2017. În perioada 2014-2017, rata lichidităţii reduse se situează sub pragul minim de referinţă, cu toate că în anul 2014, aceasta se apropie de valoarea minimă considerată a fi favorabilă (0.5). În această perioadă, valoarea datoriilor curente depăşeşte valoarea cumulată a creanţelor şi a disponibilităţilor băneşti, societatea fiind în pericol să nu îşi poată onora obligaţiile pe termen scurt din creanţe şi disponibilităţi.
Rata lichidităţii imediate (rLi) exprimă capacitatea întreprinderii de a rambursa prompt datoriile pe seama disponibilităţilor băneşti existente. Valoarea optimă a acestei rate de lichiditate este cuprinsă în intervalul [0,2 – 0,3].
O valoare mai ridicată a acestei rate nu constituie o garanţie că întreprinderea poate să-şi plătească datoriile pe termen scurt dacă celelalte elemente ale activului circulant au un grad redus de lichiditate. Un nivel redus al acestei rate poate asigura menţinerea echilibrului financiar dacă întreprinderea deţine stocuri, creanţe sau investiţii pe termen scurt uşor monetizabile, în concordanţă cu exigibilitatea datoriilor pe termen scurt.
În Tabelul nr. 9 – Analiza ratei lichidităţii imediate sunt prezentate elementele necesare calculului indicatorului şi valoarea acestuia.
Tabelul nr. 3 – Analiza ratei lichidităţii imediate Specificaţii U.M. Perioada analizată
2013 2014 2015 2016 2017 Disponibilităţi băneşti lei 841,571 1,564,443 1,074,056 781,930 437,571 Datorii pe termen scurt lei 13,989,289 64,926,290 45,507,495 43,192,247 34,562,251 Rata lichidităţii imediate
- 0,06 0,02
0,02
0,02
0,01
Indicele ratei lichidităţii imediate
% - 40,05% 97,95% 76,70% 69,93%
Indicele disponibilităţilor băneşti
% - 185.90% 68.65% 72.80% 55.96%
Indicele datoriilor pe termen scurt
% -
464,11% 70,09% 94,91% 80,02% Nivel limită inferioară - 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2
Nivel limită superioară - 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3
De-a lungul perioadei analizate, rata lichidităţii imediate nu atinge nivelul optim inferior,
aceasta înregistrând o evoluție descendentă (reducere de la 0,06 la 0,01), situație ce indică insuficiența disponibilităților bănești necesare pentru onorarea obligațiilor pe termen scurt.
La data de 18.04.2019, debitoarea înregistrează disponibilități bănești în cuantum total de 445.711,29 lei:
− Disponibilități bănești în cont bancar la Banca Transilvania – 13.629,76 lei; − Disponibilități bănești în cont TREZ RO09 Câmpului – 13.878,09 lei; − Disponibilități bănești în cont TREZ RO49 Vacarescu – 108.078,26 lei; − Disponibilități bănești în cont Italo Garanții angajat – 8.230,31 lei; − Disponibilități bănești în cont Veneto Curent RO55 – 487,11 lei; − Disponibilități bănești în cont Trezorerie TM – 22,58 lei; − Disponibilități bănești în cont bancar Banca Transilvania – 742,03 lei; − Disponibilități bănești în cont Trezorerie ASG CTR12829 – 3,89 lei; − Disponibilități bănești în cont Trezorerie030 Moșnița – 25.756,01 lei; − Disponibilități bănești în cont CEC TM Cont curent RO03 – 0,91 lei; − Disponibilități bănești în cont Trezorerie RO98 Giarmata – 92.894,41 lei; − Disponibilități bănești în cont Trezorerie RO54 Moșnița Nouă – 85.412,12 lei; − Disponibilități bănești în cont Trezorerie RO68 Magnoliei – 96.765,19 lei.
29
Diagnosticul solvabilității
Solvabilitatea reflectă capacitatea întreprinderii de a-şi onora obligaţiile pe termen mediu şi lung. Pe baza acestui indicator se poate evalua riscul incapacităţii totale de plată pe termen lung, astfel, riscul de insolvabilitate trebuie apreciat în strânsă legătură cu riscul de faliment sau de insolvenţă al entităţii. Solvabilitatea întreprinderii poate fi exprimată cu ajutorul următoarelor rate:
- solvabilitatea patrimonială; - solvabilitatea patrimonială la termen. Totodată, solvabilitatea întreprinderii poate fi urmărită şi prin capacitatea de rambursare
a datoriilor pe care le înregistrează. În acest caz, se pot folosi următorii indicatori: - gradul de acoperire a serviciului datoriei; - capacitatea de rambursare a datoriilor; - gradul de acoperire a dobânzii. Solvabilitatea patrimonială (Sp) exprimă gradul în care capitalul social asigură acoperirea
obligaţiilor pe termen mediu şi lung, cu alte cuvinte, arată gradul în care din capitalul social sunt garantate obligaţiile faţă de creditori şi acţionari. Acest indicator este apreciat ca fiind favorabil atunci când are valori cuprinse între 40% şi 60%, limita sa inferioară fiind de 30%. Starea de insolvabilitate apare atunci când capitalurile proprii sunt negative datorită faptului că datoriile întreprinderii sunt mai mari decât valoarea activelor. Tabelul nr. 4 – Analiza solvabilităţii patrimoniale cuprinde informaţii privind ratele de solvabilitate patrimonială, precum şi factorii care o determină.
Tabelul nr. 4 – Analiza solvabilităţii patrimoniale Specificaţii U.M. Perioada analizată
2013 2014 2015 2016 2017 Capital social lei 10500 10500 10500 10500 10500 Împrumuturi pe termen mediu şi lung
lei 99437580 204853 201235 0 9368817
Gradul de solvabilitate patrimonială
% 0.01% 4.88% 4.96% 100.00% 0.11%
Nivel limită inferioară
% 30 30 30 30 30
Nivel limită superioară
% 60 60 60 60 60
De-a lungul perioadei analizate mai sus, valoarea ratei solvabilităţii patrimoniale se situează
sub nivelul maxim considerat a fi optim (cu excepția anului 2016, când debitoarea nu înregistrează datorii pe termen mediu și lung), după cum se poate vedea şi în Fig. 2 – Evoluţia solvabilităţii patrimoniale. Valorile gardului de solvabilitate patrimonială fluctuează de la an la an, ajungând ca în anul 2017 să fie de 0,11%. Această evoluție a solvabilităţii se datorează diferenţei mari dintre capitalul social şi împrumuturile pe termen mediu şi lung.
30
Fig. 2 – Evoluţia solvabilităţii patrimoniale
Solvabilitatea patrimonială la termen (Spt) exprimă măsura în care datoriile financiare ale
societăţii (aferente împrumuturilor pe termen lung, mediu şi scurt) sunt acoperite pe seama activelor. Valoarea minimă acceptată a acetui indicator este 2, iar nivelul optim este 3. Solvabilitatea este cu atât mai bună, cu cât nivelul indicatorului este mai mare de 3. Valoarea optimă a indicatorului este influenţată de sectorul de activitate al întreprinderii, gradul de lichiditate şi exigibilitate şi de viteza de rotaţie a elementelor patrimoniale. Creşterea ponderii activelor imobilizate pentru numărător şi a datoriilor pe termen scurt pentru numitor în condiţiile în care datoriile pe termen scurt au un termen de exigibilitate mai mic decât durata de transformare a activelor imobilizate în lichidităţi conduc la creşterea nivelului indicatorului. În tabelul Tabelul nr. 5 – Analiza solvabilităţii patrimoniale la termen se regăsesc informaţii privind ratele de solvabilitate patrimonială la termen, precum şi factorii determinanţi.
Tabelul nr. 5 – Analiza solvabilităţii patrimoniale la termen Specificaţii U.M. Perioada analizată
2013 2014 2015 2016 2017 Active - total lei 120,480,621 68,395,871 39,947,189 30,114,326 18,174,690 Datorii - total lei 113,426,869 65,131,143 45,708,730 43,192,247 43,931,068 Gradul de solvabilitate patrimonială la termen
- 1.06 1.05 0.87 0.70 0.41
Nivel limită inferioară -
După cum se poate observa, din datele tabelului de mai sus şi din Fig. 3 – Evoluţia solvabilităţii patrimoniale la termen, indicele general de solvabilitate prezintă valori inferioare nivelului admis. Astfel, întreprinderea este insolvabilă, fiind în incapacitate de plată.
Fig. 3 – Evoluţia solvabilităţii patrimoniale la termen
31
Gradul de acoperire a dobânzii (gad) exprimă măsura în care rezultatul din exploatare poate acoperi cheltuielile cu dobânzile, nivelul optim al indicatorului fiind 2. Rezultatele analizei sunt prezentate în Tabelul nr. 6 – Analiza gradului de acoperire al dobânzii.
Tabelul nr. 6 – Analiza gradului de acoperire al dobânzii
Specificaţii U.M. Perioada analizată 2013 2014 2015 2016 2017
Rezultatul expoatării
lei 1,355,920 306,813 -5,063,696 -5,902,630 -12,657,808
Cheltuieli cu dobânzile
lei 48,508 102,007 71,503 9,995 0
Gradul de acoperire a dobânzii
- 27.95 3.01 -70.82 -590.56 0.00
Indice de creştere RE
% - 22.63% -1650.42% 116.57% 214.44%
Indice de creştere Chd
% - 210.29% 70.10% 13.98% 0.00%
Indice de creştere gad
% - 10.76% -2354.50% 833.91% 0.00%
Valoare optimă - 2 2 2 2 2
După cum se poate observa atât în tabel, cât şi în Fig. 4 – Evoluţia gradului de acoperire a
dobânzii, datorită pierderii din exploatare din anii 2015 și 2016, societatea nu poate acoperi cheltuielile cu dobânzile pe seama activităţii curente. Situaţia evoluează în anul următor, gradul de acoperire a dobânzii fiind nul, societatea neînregitrând cheltuieli cu dobânzi.
Fig. 4 – Evoluţia gradului de acoperire a dobânzii
Diagnosticul ratelor de profitabilitate
Rata profitabilității comerciale (Rpc) arată rezultatul brut din exploatare aferent cifrei de afaceri. Indicatorul exprimă eficienţa valorificării produselor societăţii şi caracterizează eficienţa politicii comerciale şi a politicii de preţuri ale firmei.
Profitabilitatea comercială măsoară eficienţa globală a activităţii firmei pe perioada unui exerciţiu financiar prin prisma valorificării activităţii de bază si este prezentata în Tabelul nr. 7 – Analiza ratei profitabilității comerciale.
32
Tabelul nr. 7 - Analiza ratei profitabilității comerciale
Specificații Simbol/Formula
de calcul U.M.
Perioada analizată
2013 2014 2015 2016 2017 Rezultatul brut al exploatării RBE lei 1,355,920 306,813 -5,063,696 -5,902,630 -12,657,808
Cifra de afaceri CA lei 72,421,115 36,223,509 27,321,354 8,201,298 1,634,878
Indicele RBE
IRBE = RBE1/RBE0 * 100 % - 22.63% -1650.42% 116.57% 214.44%
Indicele CA ICA = CA1/CA0 * 100 % - 50.02% 75.42% 30.02% 19.93%
Rata profitabilității comerciale
Rpc = RBE/CA * 100 % 1.87% 0.85% -18.53% -71.97% -774.24%
Nivel minim - % 5% 5% 5% 5% 5%
Nivel maxim - % 15% 15% 15% 15% 15%
În practica economică se consideră că o rată a profitabilităţii comerciale cuprinsă între 5% şi
15% este acceptabilă. În cazul societății SC Bau Center Vest SRL, indicatorul nu atinge nivelul minim admis de 5% în perioada analizată, societatea înregistrând o rată a profitabilității comerciale de negativă, respectiv cel mai mic nivel al indicatorului de -774,24%.
Evoluția ratei profitabilității comerciale este prezentată grafic în Fig. 5 - Evoluția ratei profitabilității comerciale.
Fig. 5 - Evoluția ratei profitabilității comerciale
Rata profitabilității cheltuielilor (Rpch) se calculează prin raportarea rezultatului aferent
cifrei de afaceri (rezultatul exploatării, rezultatul exerciţiului) la costul total al producţiei vândute. Această rată mai este cunoscută şi sub denumirea de model standard al ratei profitabilităţii şi măsoară capacitatea activităţii de a genera profit prin costuri, fiind prezentata în Tabelul nr. 42 – Analiza ratei profitabilității cheltuielilor.
33
Tabelul nr. 7 – Analiza ratei profitabilității cheltuielilor
Specificații U.M.
Perioada analizată
2013 2014 2015 2016 2017
Rezultatul brut al exercițiului lei 1,355,920 306,813 -5,063,696 -5,902,630 -12,657,808
Cheltuieli totale lei 81,524,675 51,906,776 44,263,498 14,919,369 18,145,736
Indicele Rbrut % - 22.63% -1650.42% 116.57% 214.44%
Indicele Cht % - 63.67% 85.27% 33.71% 121.63%
Rata profitabilității cheltuielilor % 1.66% 0.59% -11.44% -39.56% -69.76%
Nivel minim % 9% 9% 9% 9% 9%
Nivel maxim % 15% 15% 15% 15% 15%
Se constata un nivel al ratei profitabilităţii cheltuielilor, cu valori mici, negative, în perioada
2015-2017, când societatea înregistrează un rezultat brut al exercițiului negativ. Evoluția ratei profitabilității cheltuielilor este prezentată grafic în Fig. 43 - Evoluția ratei
profitabilității cheltuielilor.
Fig. 6 - Evoluția ratei profitabilității cheltuielilor
Diagnosticul ratei rentabilității financiare
Rata rentabilității financiare măsoară performanţa utilizării capitalului propriu, iar în mod indirect, oportunitatea menţinerii acestuia în afacere.
Rentabilitatea financiară remunerează proprietarii întreprinderii prin acordarea de dividende şi creşterea capitalurilor proprii, constituind un mijloc de stimulare a participării la creşterea capitalului social, atât pentru acţionarii existenţi, cât şi pentru noii acţionari. Dacă nivelul ratei rentabilităţii financiare este ridicat, acţionarii acceptă ca o parte din profitul lor să fie lăsată la dispoziţia întreprinderii, asigurând astfel mijloacele de creştere a acestora.
În Tabelul nr. 8 – Analiza ratei rentabilității financiare, sunt prezentate informații privind rentabilitatea financiară pentru cei cinci ani 2013-2017 și evolutia factorilor de influență în perioada analizată.
Tabelul nr. 8 – Analiza ratei rentabilității financiare
Specificații U.M.
Perioada analizată
2013 2014 2015 2016 2017
Capitaluri proprii lei 6,233,789 2,444,765 -5,761,541 -13,077,921 -
25,756,378
Rezultatul net al exercițiului lei 1,032,436 105,367 -5,130,088 -5,912,319 -
12,678,458
34
Indicele Cpr % - 39.22% -235.67% 226.99% 196.95%
Indicele Rnet % - 10.21% -4868.78% 115.25% 214.44% Rata rentabilității financiare Rf % 16.56% 4.31% -89.04% -45.21% -49.22%
Nivel optim % 25% 25% 25% 25% 25%
Se constată niveluri ale ratei rentabilității financiare necorespunzătoare pentru toți anii perioadei analizate, între un minim negativ de -49,22% și -89,04% în perioada 2015-2017.
Evoluția ratei rentabilitatii financiare este prezentata grafic în Fig. 7 – Evoluția ratei rentabilității financiare.
Fig. 7 – Evoluția ratei rentabilității financiare
Urmare analizei graficului din Fig. 7 se constată trendul descendent al ratei rentabilității
financiare începând cu anul 2013 și până în anul 2017, când rata rentabilității financiare înregistrează valoarea negativă de -49,22%.
TABELUL DEFINITIV DE CREANŢE
Creanţe înscrise în tabelul definitiv de creanţe împotriva averii SC BAU CENTER VEST SRL Grupa 1, art. 159, alin. (1), pct. (3) - Creanţe garantate
Nr. crt.
Creditor Adresa Creanţă depusă Creanţă
acceptată % din grupă
% din total
Menţiuni
1 Cornu Petrişor
Timişoara, str. Dorobanţilor,
bl.9A, sc. A, ap.2, jud. Timiş
3 272 560,00 lei 3 272 560,00 lei 100,000% 4,974%
Ipoteca imobiliară rang. I asupra
imobilelor din averea debitoarei cf.
contractului de ipotecă autentificat de
BIN Azoitei Ioan Gabriel
Total Grupa 1 - Creanţe garantate 3 272 560,00 lei 3 272 560,00 lei 100,00% 4,974%
Grupa 2, art. 161, pct. (3) - Creanţe salariale
Nr. crt.
Creditor Adresa Creanţă depusă Creanţă
acceptată % din grupă
% din total
Menţiuni
1 Salarii din evidența
contabilă conform listei anexă
31 053,27 lei 31 053,27 lei 100,000% 0,047% Admisă în temeiul
art. 161, pct. (3) din Legea nr. 85/2014
Total Grupa 2 - Creanţe salariale 31 053,27 lei 31 053,27 lei 100,00% 0,047%
35
Grupa 3, art. 161, pct. (5) - Creanţe bugetare
Nr. crt.
Creditor Adresa Creanţă depusă Creanţă
acceptată % din grupă
% din total
Menţiuni
1 Administrația Județeană a Finanțelor Publice Timiș
Timişoara, str. Gh. Lazar, nr. 9B, jud.
Timiş 1 821 567,00 lei 1 821 567,00 lei 96,613% 2,769%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (5) din Legea nr. 85/2014
2 Administrația Fondului
pentru Mediu
Bucureşti, Splaiul Independentei, nr.
294, Corp A, sector 6
3 334,00 lei 3 334,00 lei 0,177% 0,005% Admisă în temeiul
art. 161, pct. (5) din Legea nr. 85/2014
3 Direcția Fiscală a
Municipiului Timișoara
Timisoara, B-dul M. Eminescu, nr.
2B, jud. Timiș 54 410,00 lei 54 410,00 lei 2,886% 0,083%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (5) din Legea nr. 85/2014
4 Primăria Arad Arad, B-dul
Revolutiei, nr. 75, jud. Arad
2 524,00 lei 2 524,00 lei 0,134% 0,004% Admisă în temeiul
art. 161, pct. (5) din Legea nr. 85/2014
5 Primăria Caransebeș Caransebeș, P-ța Revoluției, nr. 1,
jud. Caraș-Severin 30 948,00 lei 3 598,00 lei 0,191% 0,005%
Suma de 27.350 lei se înlătură, fiind
ulterioară datei deschiderii
procedurii, urmând a fi achitată conform art. 102 alin. (6) din Legea nr. 85/2014
Total Grupa 3 - Creanţe bugetare 1 912 783,00 lei 1 885 433,00 lei 100,00% 2,866%
Grupa 4, art. 161 pct. (8) şi (9) - Creanţe chirografare
Nr. crt.
Creditor Adresa Creanţă depusă Creanţă
acceptată % din grupă
% din total
Menţiuni
1 Autohton Tim SRL - în
reorganizare
Timişoara, Aleea Viilor, nr. 24, jud.
Timiș 380 551,89 lei 380 551,89 lei 0,628% 0,578%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea nr. 85/2014
2 Banca Comercială
Carpatica SA Sibiu, str.
Autogării, nr. 1 62 700,00 lei 50 000,00 lei 0,083% 0,076%
Suma de 12.500 aferentă facturii
4691/25.11.2015 se înlătură, fiind
ulterioare datei deschiderii
procedurii, urmand a fii platita conform art.
102 alin. 6 din L.85/20014. Suma de 200 lei reprezentand
taxa de timbru se inlatura în temeiul art. 80 alin. 1 din
Legea nr.85/20014
3 Bridgeman SRL Timișoara, str.
Enric Baader, nr. 11, jud. Timiș
639 231,93 lei 639 231,93 lei 1,055% 0,972%
4
Interprego Tim SRL - cesionar al Building
Technology SRL, în baza contractului de cesiune de creanță nr. 72/18.09.2017.
Dumbrăvița, DJ 691, Ferma 3, hala 2, camera 2, jud.
Timiș
3 113 249,76 lei 3 113 249,76 lei 5,137% 4,732% Admisă în temeiul
art. 161, pct. (8) din Legea nr. 85/2014
5 BVH Invest Accent SRL
Timisoara, str. Augustin Pacha, nr. 3, camera 2, subsol,
jud. Timis
18 679 153,53 lei
18 679 153,53 lei
30,822% 28,391% Admisă în temeiul
art. 161, pct. (8) din Legea nr. 85/2014
6
C&C MH Confort SRL, prin
lichidator judiciar Consultant
Insolventa SPRL şi YNA Consulting SPRL
sediul procesual ales în Drobeta
Turnu Severin, str. Zabrautului, nr. 7A,
jud. Mehedinti
15 994 162,83 lei
4 206 494,69 lei 6,941% 6,394%
Conform Sentinței civile nr.
144/13.02.2019, pronunțată de
Tribunalul Timiș în dosarul nr.
7038/30/2015/a10*
36
7 Cofraje Alsina Romania
SRL
sediul ales la SCA ILUTI & BAN, în
Baia Mare, str. Nicolae Iorga, nr. 6,
ap.11, jud. Maramures.
130 423,31 lei 130 423,31 lei 0,215% 0,198%
Suma inscrisa conform Deciziei nr.
643/A/14.09.2016 pronuntate de Curtea de Apel Timisoara în
dosar nr. 7038/30/2015/a12.
8 Compact Product SRL
Lugoj, Centura Lugojului, km
0+620- Balastiera Lugoj Sud, jud.
Timis
9 657,06 lei 9 457,06 lei 0,016% 0,014%
Suma de 200 lei reprezentand taxa de timbru se inlatura în temeiul art. 80 alin. 1
din L.85/20014
9 CONFORT SA - în
reorganizare
Timisoara, str. Enric Baader, nr.11,
jud. Timiș - prin administrator
judiciar EXPERT SPRL, cu sediul
ales pentru comunicarea actelor
în Arad, str. Dimitrie
Bolintineanu nr.5, jud. Arad
20329570,81 lei creanta pura şi
simpla şi 18339979,05 lei
creanta sub conditie
0,00 lei 0,000% 0,000%
Se înlătură următoarele: - suma
de 383.094,82 lei care rezulta stinsa prin
actul de compensare a datoriilor reciproce
cu nr. 6016/30.06.2015; suma de 1.000.000
leiPotrivit art.14 din L.58/1934 girul se da
neconditionat de contraprestatii; -
suma de 1.293.366,84 lei- nu exista o
hotarare de anulare în baza art. 46 din
L.85/2006; -suma de 17.128.470,03 lei- nu exista o hotarare de anulare a cesiunii
pentru lipsa conditiilor de
valabilitate, dosarul 8287/30/2012/a38 fiind inca pe rol;
suma de 18.339.979,05 lei -nu exista o hotarare de
anulare a tranzactiilor în dosarul
8287/30/2012/a38; - suma de 524.643,12
lei lei se compenseaza cu suma datorata de catre Confort SA
conform extrasului de cont nr. 2152 din
04.08.2015, în baza art. 90 alin.1 teza
finala din L.85/2014
10 Enel Energie SA Bucureşti, Cal.
Floreasca, nr. 39, et.3, sect.1
16 033,74 lei 16 033,74 lei 0,026% 0,024% Admisă în temeiul
art. 161, pct. (8) din Legea nr. 85/2014
11 EON Energie Romania SA Bacau, str. Stefan cel Mare, nr. 22,
jud. Bacau 12 830,96 lei 0,00 lei 0,000% 0,000%
Suma de 12.630,96 lei aferenta facturilor
pt. luna decembrie 2015 se inlatura, creanțele fiind ulterioare date
deschiderii procedurii (19/11/2015) și
urmand a fii platite conform art. 102 alin.
6 din L.85/20014. Suma de 200 lei
reprezentand taxa de timbru se inlatura nefiind o creanță
născută anterior datei deschiderii.
12 Full Print SRL Timișoara, str.
Enric Baader, nr. 11, jud. Timiș
1 896 083,22 lei 1 896 083,22 lei 3,129% 2,882% Admisă în temeiul
art. 161, pct. (8) din Legea nr. 85/2014
37
13 G.L. Asistent de Brokeraj
SRL
Timisoara, str. Enric Baader, nr.
13, jud. Timis 653 451,58 lei 653 451,58 lei 1,078% 0,993%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea nr. 85/2014
14 Gaz Vest SA Arad, str. Prunului,
nr. 129 1 704,74 lei 1 704,74 lei 0,003% 0,003%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea nr. 85/2014
15 Getica SRL
Timisoara, str. Telegrafului, nr. 40A, jud. Timis confirmat ca și
creditor indispensabil cf.
art.134. alin. (1) din Legea nr. 85/2014
1 774,69 lei 1 774,69 lei 0,003% 0,003% Admisă în temeiul
art. 161, pct. (8) din Legea nr. 85/2014
16 Gogiltan Florin
Drobeta Turnu Severin, str. Orly,
nr. 88, bl. H3, sc.3, et.3, jud. Mehedinti
6 335,21 lei 6 335,21 lei 0,010% 0,010% Admisă în temeiul
art. 161, pct. (8) din Legea nr. 85/2014
17 Gothaer Asigurare
Reasigurare SA
Bucureşti, str. Barbu Delavrancea,
nr. 6A, sector 1. 7 905,77 lei 7 905,77 lei 0,013% 0,012%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea nr. 85/2014
18 Group Met Car SRL Ghiroda, str.
Nufărul, nr. 16, jud. Timiș
2 478 791,87 lei 2 478 791,87 lei 4,090% 3,768% Admisă în temeiul
art. 161, pct. (8) din Legea nr. 85/2014
19 HTI Internațional
România SRL, Brașov, str.
Carpaților nr.60, Obiectiv 96, et. 1,
jud. Brașov
559 273,14 lei 559 273,14 lei 0,923% 0,850% Admisă în temeiul
art. 161, pct. (8) din Legea nr. 85/2014
20 Impuls Leasing Romania
IFN SA
Com. Valea Lupului, D.N. 28,
nr. 58, jud. Iasi 292 118,80 lei 0,00 lei 0,000% 0,000%
Nescadenta, aferenta unui contract în
derulare şi mentinut- nu face obiectul
inscrierii în tabelul de creante, potrivit art.
105 alin. 4 din L.85/2014
21 Industrie Riunite Odolesi
I.R.O. S.P.A.
Bucureşti, str. Jiului, nr. 2A, et.2, birou nr. 14, sector
1
10966,93 eur şi 1192 lei
0,00 lei 0,000% 0,000%
Verificand datele din contabilitatea
debitoarei, conform art. 106 alin. 3 din
L.85/2014, rezulta ca suma solicitata cu titlul de creanta nu exista inregistrata. Totodata, factura şi CMR-ul anexate nu sunt nici acceptate
expres prin semnătură de către debitoare
22
Institutul Național de Cercetare, Dezvoltare
pentru Mașini și Instalații Destinate Agriculturii și
Industriei Alimentare
Bucureşti, B-dul Ion Ionescu de la
Brad, nr. 6, sector 1 143 943,26 lei 81 579,60 lei 0,135% 0,124%
Diferenta în valoare de 62.163,66 lei,
reprezentand penalitati calculate
pana la 08.02.2016, a fost inlaturata în
temeiul art. 80 alin. 1 din L.85/2014. Suma
de 200 lei reprezentand taxa de
timbru se inlatura nefiind o creanță
născută anterior datei deschiderii;
38
23 Izometal Magellan SRL- în
insolventa
Drobeta Turnu Severin, str. I.C. Bratianu, nr.11,
parter, cam.2, jud. Mehedinti prin
lichidator judiciar Consultant
Insolventa SPRL şi YNA Consulting SPRL, cu sediul procesual ales în Drobeta Turnu
Severin, str. Zabrautului, nr. 7A, jud Drobeta Turnu
Severin
30 037 251,06 lei
6 941 301,41 lei 11,453% 10,550%
Verificand datele din contabilitatea
debitoarei, conform art. 106 alin. 3 din
L.85/2014, rezulta ca alte obligații nu mai există, fiind stinse prin modalitățile
prevăzute de lege; prin urmare, diferenta de 23.095.949,65 lei
va fi înlăturată
24 Izo - Oil SRL Timișoara, str.
Enric Baader, nr. 13, jud. Timiș
3 405 016,02 lei 3 405 016,02 lei 5,618% 5,175% Admisă în temeiul
art. 161, pct. (8) din Legea nr. 85/2014
25 Linde Gaz România SRL Timisoara, str.
Avram Imbroane, nr. 9, jud. Timiș
4 985,85 lei 4 985,85 lei 5,618% 0,008% Admisă în temeiul
art. 161, pct. (8) din Legea nr. 85/2014
26 Manon Lescaut SRL Timișoara, str.
Pomiculturii, nr. 23, jud. Timiș
3 172 273,85 lei 3 172 273,85 lei 0,008% 4,822% Admisă în temeiul
art. 161, pct. (8) din Legea nr. 85/2014
27
MCT IMPEX SRL- prin lichidator judiciar
Consultant Insolventa SPRL şi YNA Consulting
SPRL
sediul procesual Drobeta Turnu
Severin, str. Zabrautului, nr. 7A,
jud. Mehedinti
7 891 794,69 lei 1 884 575,00 lei 3,110% 2,864%
Conform Sentinței civile nr.
765/06.06.2018, pronunțată de
Tribunalul Timiș în dosarul nr.
7038/30/2015/a11*
28 MCT Metal SRL - în
faliment
Dumbravița, clădire administrativa
P+E+M, jud. Timiș 5 878 248,42 lei 5 878 248,42 lei 9,699% 8,934%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea nr. 85/2014
29 Prangl Holding GES
M.B.H
Austria, 2345 BRUNN AM
Gebirge, Industriestrasse, no.
BIO.
40 736,73 lei 40 736,73 lei 0,067% 0,062% Admisă în temeiul
art. 161, pct. (8) din Legea nr. 85/2014
30 Răzvan Ioan-George
Timisoara, str. Dorobantii din
Baragan, bl. 27, et.4, ap.18
621 348,75 lei 621 348,75 lei 1,025% 0,944% Admisă în temeiul
art. 161, pct. (8) din Legea nr. 85/2014
31 Real-RO Project SRL
Timisoara, str. Enric Anton
Bacalbasa, nr. 3, jud. Timiș
1 687 320,85 lei 1 687 320,85 lei 2,784% 2,565% Admisă în temeiul
art. 161, pct. (8) din Legea nr. 85/2014
32
Regia Autonomă de Drumuri Municipale - în faliment, prin lichidator
Activ Grup IPURL
Arad, Str. Tribunul Buteanu, nr. 1, parter ap.1, jud.
Timiș
12 763,63 lei 1 844,69 lei 0,003% 0,003% Suma de 10.918,94 lei a fost achitata cu OP din 14.07.2015
33 Saint Gobain Construction
Products Romania SRL
Bucureşti, Cladirea Floreasca Park,
Sos. Piperea, nr.43, corp A, et. 3,
birourile 25-41, sect.2
253 119,06 lei 253 119,06 lei 0,418% 0,385% Admisă în temeiul
art. 161, pct. (8) din Legea nr. 85/2014
34 Sitrom 97 SA Arad, str. Corneliu Coposu, nr. 3- 4, ap. 18, jud. Arad
101 358,64 lei 101 358,64 lei 0,167% 0,154% Admisă în temeiul
art. 161, pct. (8) din Legea nr. 85/2014
35 Steel Confort SRL Timișoara, str.
Enric Baader, nr. 11, jud. Timiș
1 417 679,23 lei 1 417 679,23 lei 2,339% 2,155% Admisă în temeiul
art. 161, pct. (8) din Legea nr. 85/2014
36
Tantal Company SRL - prin lichidator judiciar Consultant Insolventa
SPRL
sediul procesual ales în Timisoara, str. Nicu Filipescu,
nr. 4, ap.14
584 632,50 lei 0,00 lei 0,000% 0,000%
Dosarul cu nr. 9708/30/2012/a6 este
inca în stare de judecata, nefiind pronuntata nicio
hotarare
37 Toalete Ecologice SRL Arad, str. Codrului, nr.2-4, cam. 5, jud.
Arad 439,68 lei 439,68 lei 0,001% 0,001%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea nr. 85/2014
38 Totallift SRL sediul ales la SC
URBAN SI 126 123,16 lei 0,00 lei 0,000% 0,000%
Suma de 32.987,41 lei reprezentand
39
ASOCIATII SRL, în Bucureşti, B-dul Preciziei, nr. 1, et.
4, sect. 6
dobanda legala penalizatoare se
inlatura, deoarece aceastea nu se poate
cumula cu penalitatile contactuale. Suma de
93.135,75 lei reprezentand penalitati de
intarziere contractuale se
compenseaza cu sumele pe care
debitoarea le are de recuperat conform
facturii MCTM 0000426/20.01.2014, în baza art. 90 alin. 1
teza finala din L.85/2014
39
Trans Bitum SRL prin administrator judiciar
Global Money Recovery SPRL
Oradea, str. Horea, nr. 42, jud. Bihor
2344208,38 din care suma de
1.141.255,3 lei debit şi
1.202.953,08 lei penalitati
2 282 510,60 lei 3,766% 3,469%
penalitatile nu pot depasi debitul conf.
art. 9.1 teza finala din contract, diferenta de
61.697,78 lei fiind inlaturata
Total Grupa 4 - Creanţe chirografare 60 604 254,51
lei 100% 92,113%
TOTAL GENERAL 65 793 300,78 lei
100,000%
* Cu privire la creanța creditorului dl. Cornu Petrișor în cuantum de 3.272.560,00 lei:
Creanța beneficiară a unei cauze de preferință se înscrie în tabelul definitiv până la valoarea de
piață a garanției stabilită prin evaluare în conformitate cu disp. art. 103 din Legea nr. 85/2014 - 2.451.980 lei (conform rapoartelor de evaluare existente și întocmite la data de 21.06.2016, depuse de creditorul dl. Cornu Petrișor la dosarul cauzei).
Diferența de creanță de 820.580,00 lei se înscrie în tabelul de creanțe cu rangul de prioritate creanță chirografară, conform disp. art. 103 și art. 159 alin. (2) din Legea nr. 85/2014.
CAPITOLUL III – OBIECTIVELE PLANULUI DE REORGANIZARE
3.1 Obiectivele şi durata planului În ceea ce privește durata de implementare a planului de reorganizare, se propune
implementarea acestuia pe o perioadă de 3 ani din momentul confirmării acestuia, cu posibilitatea prelungirii, cu acordul expres al creditorilor.
În conformitate cu prevederile art. 133 alin. (3) din Legea nr. 85/2014 ”Executarea planului de reorganizare nu va putea depăși 3 ani, calculați de la data confirmării planului. Termenele de plată stabilite prin contracte - inclusiv de credit sau de leasing - pot fi menținute prin plan, chiar dacă depășesc perioada de 3 ani. Aceste termene pot fi și prelungite, cu acordul expres al creditorilor, dacă inițial erau mai scurte de 3 ani. După realizarea tuturor obligațiilor din plan și închiderea procedurii de reorganizare, aceste plăți vor continua conform contractelor din care rezultă.”
Expirarea perioadei inițiale de 3 ani precum și a eventualei prelungiri ulterioare fără a atinge cel puțin unul dintre obiectivele de mai sus, va însemna că planul de reorganizare nu a reușit, cu consecința deschiderii procedurii falimentului împotriva debitoarei (art. 145 alin. (1) C din Legea nr. 85/2014).
40
3.2 Perspective de redresare a societății
Prin identificarea aspectelor negative care au afectat desfășurarea unei activități eficiente a societății și în urma unei analize obiective și realiste asupra ceea ce reprezintă piața pentru SC BAU CENTER VEST SRL s-a desprins concluzia că activitatea în viitor poate fi eficientă în condițiile în care se va respecta în realizarea lor corelarea indicatorilor de eficiență stabilit prin bugetul de venituri și cheltuieli pe următorii trei ani, parte integrantă a Programului de reorganizare a societății.
CONCLUZII: Din analiza obiectivă asupra activității desfășurate de Societate s-au desprins următoarele concluzii:
• Societatea are piața de desfacere asigurată pentru serviciile prestate ce fac obiectul de activitate;
• creșterea nivelului cifrei de afaceri va avea un efect direct asupra marjei de profit înregistrate de Societate;
• respectarea termenelor de încasare va determina clienții Societății să fie mai interesați în încheierea de contracte stabile și de lungă durată dând posibilitatea Societății să se mențină pe linia unei activități eficiente. Având în vedere cele menționate mai sus se poate extrage o concluzie generală și anume:
există piață în expansiune și cu o capacitate de absorbție ridicată, oferind posibilități certe de atingere a obiectivelor stabilite în planul de reorganizare.
3.3 Modul de realizare a planului
Planul de reorganizare își propune să acționeze pentru modificarea structurală a întregii
Societăți pe următoarele planuri: - economic; - organizatoric; - managerial; - financiar.
În ceea ce privește variantele de reorganizare a activității societății avute în vedere în prezentul plan, menționăm faptul că se are în vedere restructurarea și continuarea activității Societății conform obiectului de activitate.
NECESITATEA REORGANIZĂRII ASPECTE ECONOMICE
În plan economic, procedura reorganizării este un mecanism care permite comerciantului aflat într-o stare precară, din punct de vedere financiar, să se redreseze și să-și continue activitatea. O asemenea procedură își găsește finalitatea în încercarea de păstrare a Societății în circuitul comercial cu consecința participării acesteia în mod activ la viața economică și contribuția acesteia la performanțele economiei naționale, în ansamblul ei.
Din punct de vedere conceptual, reorganizarea înseamnă trasarea realistă a unor obiective ce trebuie atinse în orizontul de timp planificat, concentrarea asupra unor anumite categorii de clienți, și în final, creșterea volumului de intermedieri.
Planul de reorganizare constituie o adevarată strategie de redresare, bazată pe adoptarea unei politici corespunzătoare de management, marketing, organizatorice și structurale, toate menite să transforme afacerea dintr-una aflată în dificultate, într-una de succes. Astfel, reorganizarea SC BAU CENTER VEST SRL înseamnă:
41
- menţinerea unui contribuabil important la bugetul local şi la bugetul consolidat; - continuarea activității economice și prestarea de servicii de închiriere; - reducerea masei pasive prin plata ratelor trimestriale.
CONDUCEREA ACTIVITĂȚII SOCIETĂȚII ÎN PERIOADA DE REORGANIZARE
Pe toată durata de implementare a planului de reorganizare, activitatea debitoarei SC BAU
CENTER VEST SRL va fi condusă de către administratorul judiciar. Prin prezentul plan de reorganizare se propune înlocuirea administratorului judiciar și
aprobarea ofertei de preluare a poziției de administrator judiciar a debitoarei SC BAU CENTER VEST SRL formulată de CABINET INDIVIDUAL DE INSOLVENȚĂ DĂOGARU PETRIȘOR-LIVIU (anexată prezentului plan).
Prin prezentul Plan de reorganizare se propune ridicarea dreptului de administrare și a
dreptului de dispoziție asupra activelor debitorului SC Bau Center Vest SRL, respectiv preluarea de către administratorul judiciar CABINET INDIVIDUAL DE INSOLVENȚĂ DĂOGARU PETRIȘOR-LIVIU a conducerii activității de afaceri a debitoarei de la administratorul special, în conformitate cu disp. art. 56 alin. (2) din Legea nr. 85/2014.
Activitatea administratorului judiciar CABINET INDIVIDUAL DE INSOLVENȚĂ DĂOGARU PETRIȘOR-LIVIU se va concentra în principal pe: • conducerea întregii activități desfășurate de către debitoare în conformitate cu măsurile strategice, financiar-economice și juridice prevăzute în cadrul prezentului Plan de reorganizare; • îndestularea într-o proporţie cât mai mare posibil a creditorilor indiferent de rangul acestora; • formularea de acțiuni în vederea recuperării tuturor creanțelor debitoarei, garanții de bună execuție, a activelor înstrăinate cu încălcarea dispozițiilor legale în timpul procedurii de insolvență precum și anterior deschiderii procedurii; • finalizarea litigiilor aflate la data întocmirii prezentului plan pe rolul instanțelor cu privire la recuperarea creanţelor debitoarei.
În acest context retribuţia administratorului judiciar Cabinet Individual De Insolvență Dăogaru Petrișor-Liviu în dosarul 7038/30/2015 (debitoare SC BAU CENTER VEST SRL) este următoarea:
- retribuţie fixă, în suma fixă de 1.500 lei/lună plus TVA.
- retribuţie variabilă, 5% din fondurile și valoarea bunurilor distribuite creditorilor, indifirent de modalitatea de distribuire.
CAPITOLUL IV – STRATEGIA DE REORGANIZARE
4.1 ACTIVITATEA CURENTĂ A SOCIETĂȚII
Având în vedere mijloacele materiale disponibile și cererea pieței, prezentul plan de reorganizare prevede restructurarea activității economice desfășurate de către debitoare, în sensul realizării următoarelor activități economice, conducerea activității debitoarei fiind efectuată de administratorul judiciar:
42
− Cod CAEN 6820 – Închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau în leasing; − Cod CAEN 7711 – Activități de închiriere și leasing cu autoturisme și autovehicule rutiere
ușoare; − Cod CAEN 7712 – Activități de închiriere și leasing cu autovehicule rutiere grele; − Cod CAEN 7731 – Activități de închiriere și leasing cu mașini și echipamente agricole; − Cod CAEN 7732 – Activități de închiriere și leasing cu mașini și echipamente pentru
construcții; − Cod CAEN 7733 – Activități de închiriere și leasing cu mașini și echipamente de birou
(inclusiv calculatoare); − Cod CAEN 7739 – Activități de închiriere și leasing cu alte mașini, echipamente și bunuri
tangibile n.c.a. 4.2 EFICIENTIZAREA ACTIVITĂȚII CURENTE
Pentru eficientizarea și rentabilizarea activității desfășurate de societate, conducerea societății a întocmit un Program de optimizare a structurii lucrărilor executate și a serviciilor prestate, a costurilor și a activității de ansamblu a societății și un Program de măsuri care va fi implementat în perioada de reorganizare a societății. Măsurile avute în vedere pentru a reuși ca firma să depășească această perioadă dificilă și să redevină o societate profitabilă sunt prezentate mai jos.
- MĂSURI PROGRAMATICE ȘI FINANȚAREA ACESTORA
Menționăm că aceste măsuri au un rol hotărâtor în ceea ce privește realizarea planului de reorganizare a societății, de aceea au fost prezentate cu prioritate.
Strategia de reorganizare porneşte de la premisa capacităţii Societăţii debitoare de a se transforma într-o societate solvabilă, precum şi de la cea a avantajelor reorganizării faţă de o eventuală situaţie de faliment.
Resursele financiare care vor rămâne la dispoziția firmei în urma realizării programului de reorganizare și a vânzării progresive a activului societății vor fi utilizate pentru achitarea obligațiilor restante față de toți creditorii societății înscriși în Tabelul definitiv de creanțe.
Resursele financiare care vor rămâne la dispoziția firmei în urma realizării programului de
reorganizare a societății vor fi utilizate pentru achitarea obligațiilor restante față de toți creditorii societății înscriși în Tabloul definitiv de creanțe.
- MĂSURI COMERCIALE ȘI DE MARKETING
În ceea ce privește activitatea comercială și de marketing a societătii s-a avut în vedere redimensionarea și stabilitatea pieței locale a serviciilor de închiriere prin:
• renegocierea prețurilor și a condițiilor de plată care să conducă la mărirea volumului încasărilor;
• asigurarea fluxului financiar, prin disciplinarea contractuală a clienților.
- MĂSURI MANAGERIALE
Astfel, lista Măsurilor de rentabilizare a activității societății la nivelul managementului cuprinde:
• asigurarea unei creșteri mai susținute și a unui flux pozitiv de lichidități; • implementarea de acțiuni pe termen scurt şi mediu și monitorizarea rezultatelor; • menținerea sub control al pragului de profitabilitate;
43
• urmărirea realizării tuturor activităților și proiectelor și cuantificarea permanentă a rezultatelor.
- MĂSURI FINANCIAR–CONTABILE
Măsurile financiar–contabile prevăzute sunt următoarele:
• păstrarea disciplinei financiare instituită odată cu semnalarea primelor semne ale stării de insolvență;
• controlul strict asupra cheltuielilor efectuate și al recuperării creanțelor. În perioada realizării programului de reoganizare vor fi luate și toate acele măsuri ce se impun la un moment dat având în vedere condițiile concrete pentru menținerea permanentă a funcționării societății în condiții de eficiență și a îndeplinirii tuturor obligațiilor de plată curente și a celor din tabelul definitiv. MĂSURILE DE REORGANIZARE ȘI PERSPECTIVELE DE REDRESARE ÎN RAPORT CU POSIBILITĂȚILE ȘI SPECIFICUL ACTIVITĂȚII SC BAU CENTER VEST SRL, CU MIJLOACELE FINANCIARE DISPONIBILE ȘI CU CEREREA FAȚĂ DE OFERTA SA
Măsurile de reorganziare judiciară prezentate în cuprinsul prezentei secțiuni au drept finalitate restructurarea financiară a afacerii derulată de către Societate, astfel încât aceasta să permită generarea de beneficii pentru părțile implicate în procedura insolvenței aplicată Debitoarei.
Reorganizarea activității se va realiza și prin aplicarea următoarelor măsuri economico-financiare, manageriale, tehnico-operative și manageriale, după cum urmează:
- închirierea bunurilor mobile ce constituie obiectul dosarului nr. 7038/30/2015/a38; - închirierea bunurilor imobile din averea debitoarei; - valorificarea bunurilor mobile existente în averea debitoarei; - valorificarea bunurilor imobile - valorificarea de active - se prevede vânzarea următoarelor bunuri imobile garantate: - asigurarea unei creșteri mai susținute și a unui flux pozitiv de lichidități.
SURSE FINANCIARE PENTRU SUSȚINEREA PLANULUI DE REORGANIZARE
Principalele activități vizate în perioada de reorganizare, care să asigure încasarea de venituri atât pentru plata creanțelor curente născute după data deschiderii insolvenței, în perioada de reorganizare judiciară cât și pentru plata creanțelor născute anterior deschiderii procedurii și cuprinse în tabelul definitiv de creanțe, plata care va fi asigurată în conformitate cu PROGRAMUL DE PLATĂ AL CREANŢELOR. Sursele financiare pentru susţinerea planului de reorganizare sunt:
- Venituri din activitatea de exploatare: închirierea bunurilor mobile și imobile din averea debitoarei.
- Sumele obținute din recuperarea creanțelor debitoarei; - Sume obținute din recuperarea garanțiilor de bună execuție; - Sume obținute din acțiuni întemeiate pe dispozițiile art. 169 din Legea 85/2014; - Sume obținute din acțiuni întemeiate pe dispozițiile art. 117 din Legea 85/2014; - Sume obținute din valorificarea bunurilor mobile și imobile la sfârșitul perioadei de
reorganizare. Construcția Bugetului de venituri și cheltuieli, Prognoza fluxului de numerar și Programul de
44
plăți au fost realizate pornind de la activitatea societății raportat la constrângerile generate de piață şi ţinându-se cont şi de situaţia utilajelor de care dispune societatea, utilaje care au durata de viaţă depăşită şi care necesită lucrări de reparatii capitale semnificative pentru a putea fi utilizate în continuare în vederea susţinerii Planului de reorganizare propus.
În întocmirea acestor situații s-a ținut cont de structura costurilor directe și a celor indirecte, creditele societății, precum și de datoriile din perioada de reorganziare judiciară. Ca și modalitate de întocmire s-au parcurs pașii specifici acestei activități, fiind analizate:
- Veniturile Societății; - Cheltuielile directe și indirecte; - Datoriile comerciale ale Societății; - Creanțele rezultând din continuarea activității pe toată durata de implementare a planului de
reorganziare; - Bugetul de venituri și cheltuieli; - Prognoza fluxului de numerar cu evidențierea modului de distribuire a sumelor înscrise în
Programul de plată a creanțelor. Elementul de pornire este capacitatea pieței de a absorbi serviciile prestate de Societate pentru
generarea de venituri. Proiecția corectă a Fluxului de numerar are o importanță deosebită în activitatea de reorganziare a Societății, cu rolul de a asigura în mod concomitent:
- Finanțarea activității curente; - Distribuiri către creditorii Societății; - Achitarea datoriilor din timpul procedurii.
Fluxul de numerar este bazat pe activitatea prevăzută în Bugetele de venituri și cheltuieli din perioada de reorganizare, fiind în această primă etapă sursa principală de achitare a datoriilor Societății. Principiul de întocmire a acestei proiecții a Fluxului de numerar pornește de la atingerea capacității de autofinanțare și stingerea datoriilor către creditori, sursa de finanțare a activității curente fiind generată de continuarea activității Societății pentru producerea resurselor necesare implementării măsurilor propuse în plan.
Fluxul de numerar prezintă încasările totale preconizate în perioada de trei ani, generate de activitatea curentă a Societății. Plățile aferente datoriilor din activitatea curentă și distribuirea sumelor către creditori din surplusul realizat din activitatea curentă.
Tabloul proiecției Fluxului de numerar pe cei trei ani aferenți perioadei de reorganizare este prevăzut în mod detaliat în Anexa prezentului plan pe situații trimestriale, evidențiind sumele ce vor fi încasate din activitatea curentă în fiecare perioadă, acoperirea cheltuielilor aferente activității curente și achitarea datoriilor către creditori din excendentul de lichidități rezultat.
Plățile se referă, în general, la achitarea datoriilor ce vor fi generate pe parcursul celor trei ani de reorganziare, cuprinzând: plăți către furnizori, salarii și obligații către bugetul local și bugetul de stat, taxe, precum și plata eșalonată a datoriilor către creditorii înscriși la masa credală.
Resursele financiare pentru plata atât a obligațiilor restante cât și a celor curente se vor obține din activitatea curentă a Debitoarei. Având în vedere depășirea sincopelor în desfășurarea activității, se va continua derularea contractelor existente, care asigură atât acoperirea datoriilor curente, cât și ratele aferente planului de reorganizare.
Bugetul de venituri și cheltuieli este un document care fundamentează activitatea financiară și direcționează executarea acesteia pe o perioadă de gestiune determinată. În același timp, Bugetul de Venituri și Cheltuieli reprezintă instrumentul de realizare a autonomiei financiare și reflectă toate resursele unei societăți și destinația lor, cuprinzând informații previzionale în legatură cu evoluția financiară a societății.
Putem spune că Bugetul de Venituri și Cheltuieli este un tablou care oglindește veniturile pe surse, cheltuielile și consumul dupa destinație, precum și alte aspecte privind activitatea generală a unei societăți.
45
PROGNOZA ACTIVITĂȚII PE PERIOADA IMPLEMENTĂRII PLANULUI DE REORGANIZARE
Comparând rezultatele analizei diagnostic, precum și potențialul de dezvoltare de care dispune societatea, cu calitatea managementului la nivelul Societății, resursele umane de care dispune firma și nu în ultimul rând situația economiei la nivel național și internațional, în vederea estimării bugetului de venituri și cheltuieli și a cash-flow-ului pe perioada reorganizarii s-au luat în considerare o serie de ipoteze. În cazul schimbării majore a acestora, prognoza realizată nu mai este concludentă.
Ipoteze folosite în estimarea încasărilor:
- Societatea își va continua activitatea economică, cu următoarele modificări în ceea ce privește obiectul de activitate:
• Desfășurarea următoarelor activități secundare prevăzute prin Actul constitutiv, prin încheierea de contracte de închirierere a bunurilor mobile existente în averea debitoarei, respectiv închirierea bunurilor mobile aparținând debitoarei și care constituie obiectul dosarului nr. 7038/30/2015/a38:
- Cod CAEN 7711 – Activități de închiriere și leasing cu autoturisme și autovehicule rutiere ușoare;
- Cod CAEN 7712 – Activități de închiriere și leasing cu autovehicule rutiere grele; - Cod CAEN 7731 – Activități de închiriere și leasing cu mașini și echipamente
agricole; - Cod CAEN 7732 – Activități de închiriere și leasing cu mașini și echipamente
pentru construcții; - Cod CAEN 7733 – Activități de închiriere și leasing cu mașini și echipamente de
birou (inclusiv calculatoare); - Cod CAEN 7739 – Activități de închiriere și leasing cu alte mașini, echipamente și
bunuri tangibile n.c.a.
• Desfășurarea următoarelor activități secundare prevăzute prin Actul constitutiv, prin încheierea de contracte de închirierere a bunurilor imobile existente în averea debitoarei:
- Cod CAEN 6820 – Închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau în leasing.
- Nu se întrevăd evoluții pesimiste ale ratei inflației sau ale riscului; - S-a prevăzut ca planul de reorganizare să înceapă din anul 2019, având în vedere termenele
impuse de procedura prevăzută de Legea nr. 85/2014; - Nivelul cifrei de afaceri ce face obiectul de activitate al Societății este la nivelul concurenței
pe piață. Aceasta include toate veniturile din închirierea bunurilor imobile și mobile, - În estimarea veniturilor s-a avut în vedere dotarea debitoarei cu active imobile și mobile,
respectiv analiza pieței actuale, precum și tendințele de evoluție a serviciilor de închirieri;
- În aprecierea încasărilor (veniturilor) la întocmirea bugetului s-a avut în vedere următoarele: • estimarea nivelului veniturilor din închirierea bunurilor mobile:
Nr. crt.
Denumire bun Chirie
obținută euro/zi
Chirie obținută în cursul
trimestrului netă (lei), la un grad de ocupare
de 90%
Total Venituri din chirii (lei)
1 PEUG.FURGON SS.90815, TM13SGN 66 25,447 305,364
46
2 PEUG. PARTN SS.65329, TM13YSH 45 17,350 208,202
3 PEUG. FURGON SS.17960, TM13VVY 54 20,820 249,843
4 PEUG. BOXE 45 17,350 208,202 5 MOTOSTIVUITOR CATERPILLAR 98 37,785 453,419 6 MOTOSTIVUITOR DIESEL 60 23,134 277,603
7 PEUGEOT BOXER TM 15 ASR, PTC 3501 S.0064 45 17,350 208,202
8 PEUGEOT BOXER S.8739, TM15 ENB, PTDC350 45 17,350 208,202
9 PEUGEOT BOXER TM 14 XMD, S.2905, CHC 335 45 17,350 208,202
10 PEUGEOT BOHER TM 15 DHV 45 17,350 208,202 11 PEUGEOT BOXER DAF MH 12 45 17,350 208,202 12 PEUGEOT BOXER TM 98 CNF 45 17,350 208,202 13 PEUGEOT BOXER S1341 TM 13 45 17,350 208,202 14 PEUGEOT BOXER MH 05 45 17,350 208,202 15 PEUGEOT BOXER MH 03 45 17,350 208,202
16 PEUGEOT 206X DESIGN MH 07, CNF.S.1471 36 13,880 166,562
17 PEUGEOT 206X DESIGN MH 08, CNF.S.8439 36 13,880 166,562
18 AUTOTURISM OPEL ASTRA 20 CNF, S.6396 35 13,495 161,935
19 PEUGEOT BOXER MH 27 CNF 45 17,350 208,202 20 PEUGEOT BOXER MH 26 CNF 45 17,350 208,202 21 PEUGEOT BOXER MH 25 CNF 45 17,350 208,202
22 BASCULANTA R10215FK, MH 01 S.32130 30 11,567 138,802
23 DACIA DUSTER PRESTIGE S.5889 30 11,567 138,802 24 REMORCA SEMNALIZARE CNF 10 3,856 46,267
25 REMORCA SEMNALIZARE TM 90 SEM 10 3,856 46,267
26 REMORCA SEMNALIZARE RUTIERA, S1013/TM 91 CNF 10 3,856 46,267
27 REMORCA SEMNALIZARE TM 91 SEM 10 3,856 46,267
28 REMORCA TRANSPORT 9TO TM 2.3024 10 3,856 46,267
29 REMORCA 02, TM 12 ZTB, S.10302 10 3,856 46,267 30 REMORCA 10 3,856 46,267
31 AUTODUBA (AUTOUTILITARĂ) 62 CF 30 11,567 138,802
32 AUMACARA AMT TM 08 NDL. NR. IDENT.46230 25 9,639 115,668
33 POD RULANT MONOGRINDA, 3.2T 10 3,856 46,267
34 RENAULT LAGUNA TM-09-TFH 40 15,422 185,069
35 PEUGEOT 206 ONE LINE TM 13 ZCO.SS8876 31 11,952 143,428
36 PEUGEOT 206 ONE LINE TM 11 SS.90317 31 11,952 143,428
37 DACIA MCV LAUREATE TM 14 BYI SS.29473 25 9,639 115,668
47
38 DACIA LOGANE F2 LAUREATE, 44 CNM, SS.36272 25 9,639 115,668
39 MOTOSTIVUITOR LA INALTIME 20 7,711 92,534
40 MACARA POTAIN CITY KRAN TIP 15.15 C 30 11,567 138,802
41 AUTOBASCULANTA 16 TO, MH 04 DLP 20 7,711 92,534
42 AUTOBASCULANTA 16 TO, MH 01 EHW, S.177243 20 7,711 92,534
43 AUTOBASCUL 8.5TO, MH 01, HBK.S.178346 20 7,711 92,534
44 AUTOBASCUL 8.5TO, MH 01, KVC, S.178967 20 7,711 92,534
45 AUTOBASCUL 8.5TO, MH 03ASK.S.27024 20 7,711 92,534
46 MOTOSTIVUITOR DP35 N CAT 60 23,134 277,603
47 DACIA LOGAN PREFERENCE 1.5, TM 13 MTF 25 9,639 115,668
48 DACIA LOGAN LAUREATE 1.5 DCI ROMSTA 25 9,639 115,668
49 DACIA LOGAN LAUREATE 1.5 25 9,639 115,668 50 PEUGEOT 206 SEDAN SS0070 31 11,952 143,428
51 PEUGEOT PARTNER XR 1.9D SS 95241949 NBG 31 11,952 143,428
52 PEUGEOT PARTNER SS95247591 NBG 31 11,952 143,428
53 PEUGEOT PARTNER SS95247965 NBG 31 11,952 143,428
54 PEUGEOT PARTNER SS95247964 TM14YDG NBG 31 11,952 143,428
55 PEUGEOT BERLINA SS.95250 TM 44 NMT 31 11,952 143,428
56 PEUGEOT PARTNER SS.22538 TM 94 CNF 31 11,952 143,428
57 DACIA LOGAN SS.03967, TM 14 20 7,711 92,534
58 AUTOTURISM PEUGEOT TM 57 89795 31 11,952 143,428
59 AUTOTURISM PEUGEOT TM 58 83257 31 11,952 143,428
60 DACIA DUSTER TM 14 42 16,194 194,322 61 AUTOTURISM PEUGEOT 4007 40 15,422 185,069
62 AUTOTURISM VOLKSWAGEN CCY SS.23708 31 11,952 143,428
63 GENER GRUP SUDURA ESE RXG PE REMORCA 20 7,711 92,534
Total venituri din chirii 2,079 801,579 9,618,951
• estimarea nivelului veniturilor din închirierea bunurilor imobile:
Nr. crt.
Denumire bun Chirie
obținută euro/lună
Chirie obținută în cursul trimestrului
netă (lei), la un grad de ocupare de 90%
Total Venituri din chirii
(lei)
1
Teren cu destinație de curți, construcții situate în intravilanul localității Nadaș, oraș Recaș, jud. Timiș 41.766 mp 5,220.75 67,097 805,165
2 Teren intravilan Șag 16.387 mp 2,048.38 26,326 315,909
48
3
Apartamente cu una, două și cinci camere cu dependințe, părți comune și cota teren în proprietate situat în Dumbrăvița, str. Alexandru Lăpușneanu, nr. 1, jud. Timiș, înscrise în CF nr. 402832-C1 Dumbrăvița, nr. cad. top 402832-C1
1,000.00 12,852 154,224
4 Teren intravilan 600 mp/AF Casa Dumbrăvița
5
Apartament cu 3 camere, bucătărie, antreu, baie, pasaj, 2 debarale, logie cota parte 1/10 din garaj și 37/479 mp teren în proprietate situat în Arad, str. Ioan Paun Pinciov, nr. 10-12, ap. 1, parter, jud. Arad, nr. CF 300182-C1-U13 Arad, nr. cad. 7961 C1-U1 450.00 5,783 69,401
6 Boxă B5 pentru apartament str. Stuparilor, nr. 45 A, jud. Timiș
400.00 5,141 61,690
7
Apartament cu 2 camere, 2 holuri, baie, bucătărie, 2 balcoane, 3,82% pc și 18/469 mp teren în proprietate ocupat de bloc scara B, situat în Timișoara, str. Stuparilor, nr. 45 A, scara B, etaj II, ap. 14, jud. Timiș, Nr. CF 400316-C1-U10 Timișoara, nr. cad. 30024/B/XIV
8
Casa P + 1E + M cu teren intravilan în suprafață de 565 mp, situată în Caransebeș, str. Calea Orșoveri, nr. 3-5, jud. Caraș-Severin, nr. CF 31595, cad. C1 Nr. Top. XXXVI (1932/2-1931-1932/1) Caransebeș 1,000.00 12,852 154,224
9
Casă cu teren intravilan în suprafață de 532 mp, situată în Caransebeș, str. Calea Orșovei, nr. 7, jud. Caraș-Severin, nr. CF 33192, cad. C1, Nr. Top. 1932/3-Caransebeș 600.00 7,711 92,534
10
Terenuri agricole cu suprafața de 77.800 mp, 77.800 mp, 77.800 mp, 135.700 mp situate în extravilanul localității Recaș, jud. Timiș, înscrise în CF nr. 407531 Recaș, nr. cad. 407531, 407532 Recaș, nr. 40753, 407522 Recaș nr. cad. 407533, 402534 Recaș nr. cad. 407534 46,137.50 592,959 7,115,510
11
Teren de 1.169 mp situat în Orțișoara, jud. Timiș, înregistate în CG nr. 406647 Orțișoara, cad C1 top 5002/4/1/1/f/1 146.13 1,878 22,536
Total venituri din chirii 57,003 732,599 8,791,192
• estimarea nivelului veniturilor din valorificarea bunurilor mobile:
Nr. crt.
Denumire bun
Valoare contabilă la
data de 28.02.2019
Valoare de piață
1 Semafor Semn. Mobil 748.80 748.80 2 Semafor Semn. Mobil 748.80 748.80 3 Strung 4,576.89 4,576.89 4 POS J2615ATOM BRIT 6 421.92 421.92 5 Rafturi metalice 30 buc Severin 16,773.12 16,773.12 6 Caseta luminoasă 1,019.76 1,019.76 7 Mobilier mag. Vanju 10,706.89 10,706.89
49
Total venituri din valorificarea
bunurilor mobile 34,996.18 34,996.18
• estimarea nivelului creanțelor recuperate de la clienții debitoarei prin formularea acțiuni, respectiv soluționarea litigiilor aflate pe rolul instanțelor:
Contul Client Sumă Creanță
estimată a fi recuperată
% recuperare
creanță 4111 4111.06 BVH Invest Accent SRL 23,824.06 23,824.06 100.00% 4111.15 Popute Victor Dacian 9,803.10 9,803.10 100.00% 4111.25 Crețu Sorin 905.19 905.19 100.00% 4111.26 Robinson Crusoe SRL 6,659.49 6,659.49 100.00% 4111.7 Florea Cătălina 10,905.26 10,905.26 100.00% 4111 Confort SA 8,177,758.25 1,635,551.65 20.00%
Total creanțe-clienți 8,229,855.35 1,687,648.75 20.51% 4118 4118.10 KASDUM GF 34,067.12 10,220.14 30% 4118.11 MAXIM MIHAELA 10,191.51 3,057.45 30% 4118.12 METALURGIC STAR 15,754.68 4,726.40 30% 4118.13 NIC BALAST 2,686.09 805.83 30% 4118.14 PETROIZATRANS 5,554.14 1,666.24 30%
4118.16 PRESCONSTRUCT OAS 1,436.71 431.01 30%
4118.19 PRIMARIA GIARMATA 508,100.87 152,430.26 30%
4118.2 CRISTINA&GORAN 92,553.06 27,765.92 30% 4118.21 SPIRIDON CAMELIA 27,935.07 8,380.52 30% 4118.22 WEST AGREMENT 1,293.00 387.90 30% 4118.23 CALOMFIRESCU 8,405.02 2,521.51 30% 4118.24 COLTA CRISTINA 11,676.48 3,502.94 30% 4118.25 CONAR 41,433.78 12,430.13 30% 4118.26 GROUP METACAR 832,216.29 249,664.89 30% 4118.27 ICIM ARAD 474,283.86 142,285.16 30% 4118.29 ALPHA CONSTRUCT 32,849.21 9,854.76 30% 4118.3 IVANOV EDWINA 128,937.80 38,681.34 30% 4118.4 Izometal Magellan SRL 4,470,034.08 1,341,010.22 30% 4118.5 Popescu Margareta 1,514.07 454.22 30%
Total creanțe clienți în litigiu 6,700,922.84 2,010,276.85 30% 461 Confort SA 1,347,521.50 404,256.45 30% C&C MH Confort 191,940.70 57,582.21 30% Group Metcar SRL 3,264,495.20 979,348.56 30% Izometal Magellan SRL 10,918.94 3,275.68 30%
Tota creanțe la debitori
diverși 4,814,876.34 1,444,462.90 30%
Total creanțe estimate a
fi recuperate 19,745,654.53 5,142,388.50
În estimarea plăților s-a avut în vedere următoarele:
50
• Estimarea nivelului plăților a obligațiilor fiscale, respectiv taxa pe valoare adăugată și impozitul pe veniturile microîntreprinderilor a fost realizată prin raportare la nivelul veniturilor obținute din închirierea și valorificarea bunurilor
• Pentru estimarea cheltuielilor cu personalul s-a avut în vedere necesitatea existenței unei discipline contabile, respectiv angajarea unui profesionist contabil, care va asigura înregistrarea corectă în evidențele contabile ale debitoarei a tuturor tranzacțiilor, încasărilor, plăților propuse a fi efectuate în conformitate cu acest plan de reorganizare, sub supravegherea administratorului judiciar.
În estimarea veniturilor și cheltuielilor s-a utilizat nivelul cursului de schimb €/lei valabil la
data întocmirii prezentului plan și nu s-a estimat aprecieri sau deprecieri ale monedei naționale în raport cu cele două monede.
În cursul procedurii de reorganizare vom proceda la reevaluarea patrimonială, motivat de
faptul că valorile de piață stabilite prin rapoartele de evaluare dispuse de administratorul judiciar sunt inferioare, majoritatea bunurilor din averea debitoarei au fost subevaluate, fiind imperios necesară măsura reevaluării patrimoniale în vederea corelării cu trendul ascendent al evoluției pieței imobiliare.
Necesitatea reevaluării tuturor bunurilor din averea debitoarei este justificată și de creșterea continuă a prețului de vânzarea a proprietăților imobiliare la nivelul anului 2019.
CAPITOLUL V. DISTRIBUIRI 5.1 Distribuiri
5.1.1 Tratamentul creanțelor
Așa cum se prevede în Secțiunea a VI-a din Legea nr. 85/2014 - Reorganizarea - în cadrul planului de reorganizare se vor menționa categoriile de creanțe care sunt și care nu sunt defavorizate prin plan.
În cazul SC BAU CENTER VEST SRL avem categorii de creanțe care nu sunt defavorizate prin planul de reorganizare şi care sunt defavorizate prin acest plan.
Categoriile de creanțe ce vor participa la votarea planului, în conformitate cu art. 138 alin. (3)
din Legea nr. 85/2014 sunt următoarele: – Creanţele garantate (art. 138 pct. (3) lit. a)); – Creanţe salariale (art. 138 oct. (3) lit. b)); – Creanţe bugetare (art. 138 pct.(3) lit. c)); – Creanţe chirografare indispensabile (art. 138 pct. (3)) lit. d)); – Creanţele chirografare (art. 138 pct. (3) lit. e)).
a) CATEGORIILE DE CREANȚE CARE NU SUNT DEFAVORIZATE PRIN
PLAN
În această categorie se includ:
5.1.1.1. Creanțele bugetare prevăzute de art. 161 pct. (5) din Legea nr. 85/2014
În această categorie se includ creanțele creditorilor bugetari astfel cum acestea sunt înscrise în tabelul definitiv de creanțe în categoria prevăzută de art. 161 pct. (5) din Legea nr. 85/2014:
1. Administrația Județeană a Finanțelor Publice Timiș, ce deține o creanță în cuantum de 1.821.567,00 lei, creanța propusă a fi achitată este de 1.821.567,00 lei (100%);
51
2. Administrația Fondului pentru Mediu, ce deține o creanță în cuantum de 3.334,00 lei, creanța propusă a fi achitată este de 3.334,00 lei (100%);
3. Direcția Fiscală a Municipiului Timișoara, ce deține o creanță în cuantum de 54.410,00 lei, creanța propusă a fi achitată este de 54.410,00 lei (100%);
4. Primăria Arad, ce deține o creanță în cuantum de 2.524,00 lei, creanța propusă a fi achitată este de 2.524,00 lei (100%);
5. Primăria Caransebeș, ce deține o creanță în cuantum de 3.598,00 lei, creanța propusă a fi achitată este de 3.598,00 lei (100%).
Creanţe propuse a fi achitate în primele 30 zile de la data aprobării Planului de
reorganizare: 5.1.1.2. Creanțele garantate prevăzute de art. 159 alin. (1) pct. (3) din Legea nr. 85/2014
În această categorie se includ creanțele creditorilor garantaţi astfel cum acestea sunt înscrise în tabelul definitiv de creanțe în categoria prevazută de art. 159 alin. (1) pct. (3) din Legea nr. 85/2014:
1. Cornu Petrișor, ce deţine o creanţă în cuantum de 3.272.560,00 lei, creanța beneficiară a unei cauze de preferință ce se înscrie în tabelul definitiv pân la valoarea de piață a garanției stabilită prin evaluare în conformitate cu disp. art. 103 din Legea nr. 85/2014 este de 2.451.980 lei (conform rapoartelor de evaluare existente și întocmite la data de 21.06.2016, depuse de creditorul dl. Cornu Petrișor la dosarul cauzei).
Diferența de creanță de 820.580,00 lei se înscrie în tabelul de creanțe cu rangul de prioritate creanță chirografară, conform disp. art. 103 și art. 159 alin. (2) din Legea nr. 85/2014.
În conformitate cu disp. art. 133 alin. (5) lit. C din Legea nr. 85/2014:
„(5) Planul va specifica măsurile adecvate pentru punerea sa în aplicare, cum ar fi:
C. transmiterea tuturor sau a unora dintre bunurile averii debitorului către una ori mai multe persoane fizice sau juridice, constituite anterior ori ulterior confirmării planului; […]”.
Planul propune ca modalitate de îndestulare a creanței creditorului garantat Cornu Petrișor transmiterea bunurilor grevate de sarcini în favoarea acestuia, în termen de 30 de zile de la aprobarea prezentului Plan de reorganizare, respectiv în condițiile efectuării unei noi evaluări de către un evaluator, membru a Asociației Naționale a Evaluatorilor din România, în vederea stabilirii valorii actuale de piață a tuturor bunurilor garantate.
Îndestularea creanței creditorului garantat Cornu Petrișor prin transmiterea bunurilor grevate de sarcini în favoarea acestuia se va efectuata expres în următoarele condiții:
− toate bunurile grevate de sarcinii în favoarea creditorului Cornu Petrișor vor fi evaluate în termen de 30 de zile de la aprobarea prezentului Plan de reorganizare;
− transmiterea bunurilor garantate către creditorul Cornu Petrișor se va face ulterior stabilirii noii valori de piață a bunurilor garantate;
− distribuirea bunurilor în contul creanței creditorului garantat Cornu Petrișor se va face potrivit dispozițiilor art. 175 alin. 3) din Legea 85/2014, având în vedere
52
intenția / propunerea manifestată de către creditor și înregistrată la dosarul cauzei prin cererea din data de 22.06.2017, anexată la prezentul plan.
− contravaloarea cheltuielilor de procedură aferente acestei tranzacții va fi asigurată de creditorul Cornu Petrișor (inclusiv taxele și impozitele aferente bunurilor transmise);
− dacă valoarea de piață a bunurilor grevate de sarcini transmise către creditorul Cornu Petrișor va fi mai mare decât cuantumul creanței acestuia, rezultând o diferență în plus, aceasta va fi depusă de către creditorul Cornu Petrișor, prin grija administratorului judiciar, în contul averii debitoarei.
5.1.1.3. Creanțele salariale prevăzute de art. 161 pct. (3) din Legea nr. 85/2014
• Salariații, ce dețin o creanță în cuantum total de 31.053,27 lei, creanța propusă a fi achitată este de 31.053,27 lei, propusă spre plată în primele 30 zile de la data aprobării Planului de reorganizare.
5.1.1.4 Alte creanţe chirografare – creditori indispensabili prevăzute de art. 161 pct. (9) din Legea nr. 85/2014
• SC Getica SRL, ce deține o creanță de 1.774,69 lei, creanța propusă a fi achitată este de 1.774,69 lei (100%), propusă spre plată în primele 30 zile de la data aprobării Planului de reorganizare.
Pe cale de consecință, nefiind prevăzute reduceri ale acestor creanțe, și nefiind întrunite prevederile art. 5 pct. 16 din Legea nr. 85/2014, aceste categorii vor fi considerate nedefavorizate.
b) CATEGORIILE DE CREANȚE CARE SUNT DEFAVORIZATE PRIN PLAN 5.1.1.5. Creanţele chirografare prevăzute de art. 161 pct. (8) din Legea nr.85/2014 În această categorie se includ creanțele creditorilor garantaţi astfel cum acestea sunt înscrise în tabelul definitiv de creanțe în categoria prevazută de art. 161 pct. (8) din Legea nr. 85/2014:
1. SC Autohton Tim SRL – în reorganizare, ce deține o creanță în cuantum de 380.551,89 lei, creanța propusă a fi achitată este de 106.597,76 lei (28,01%);
2. Banca Comercială Carpatica SA, ce deține o creanță în cuantum de 50.000,00 lei, creanța propusă a fi achitată este de 14.005,68 lei (28,01%);
3. Bridgeman SRL, ce deține o creanță în cuantum de 639.231,93 lei, creanța propusă a fi achitată este de 179.057,55 lei (28,01%);
4. Interprego Tim SRL, cesionar al Building Technology SRL, ce deține o creanță în cuantum de 3.113.249,76 lei, creanța propusă a fi achitată este de 872.063,57 lei (28,01%);
5. SC BVH Invest Accent SRL, ce deține o creanță în cuantum de 18.679.153,53 lei, creanța propusă a fi achitată este de 5.232.284,76 lei (28,01%);
6. SC C&C MH Confort SRL – în faliment, ce deține o creanță în cuantum de 4.206.494,69 lei, creanța propusă a fi achitată este de 1.178.296,33 lei (28,01%);
53
7. SC Cofraje Alsina Romania SRL, ce deține o creanță în cuantum de 130.423,31 lei, creanța propusă a fi achitată este de 36.533,34 lei (28,01%);
8. SC Compact Product SRL, ce deține o creanță în cuantum de 9.457,06 lei, creanța propusă a fi achitată este de 2.649,05 lei (28,01%);
9. Confort SA – în faliment, nu sunt propuse a fi efectuate distribuiri de sume, creanța acestuia nu a fost înscrisă în tabelul definitiv de creanțe;
10. Cornu Petrișor, ce deține o diferență de creanță în cuantum de 820.580,00 lei, admisă în temeiul art. 103 și art. 159 alin. (2) din Legea nr. 85/2014, creanța propusă a fi achitată este de 229.855,61 lei (28,01%);
11. SC Enel Energie SA, ce deține o creanță în cuantum de 16.033,74 lei, creanța propusă a fi achitată este de 4.491,27 lei (28,01%);
12. EON Energie România SA, nu sunt propuse a fi efectuate distribuiri de sume, creanța acestuia nu a fost înscrisă în tabelul definitiv de creanțe;
13. SC Full Print SRL, ce deține o creanță în cuantum de 1.896.083,22 lei, creanța propusă a fi achitată este de 531.118,68 lei (28,01%);
14. G.L. Asistent de Brokeraj SRL, ce deține o creanță în cuantum de 653.451,58 lei, creanța propusă a fi achitată este de 183.040,67 lei (28,01%);
15. SC Gaz Vest SA, ce deține o creanță în cuantum de 1.704,74 lei, creanța propusă a fi achitată este de 477,52 lei (28,01%);
16. Gogîltan Florin, ce deține o creanță în cuantum de 6.335,21 lei, creanța propusă a fi achitată este de 1.774,58 lei (28,01%);
17. Gothaer Asigurare Reasigurare SA, ce deține o creanță în cuantum de 7.905,77 lei, creanța propusă a fi achitată este de 2,214,51 lei (28,01%);
18. SC Group Met Car SRL – în faliment, ce deține o creanță în cuantum de 2.478.791,87 lei, creanța propusă a fi achitată este de 694.343,29 lei (28,01%);
19. HTI Internațional SRL, ce deține o creanță în cuantum de 559.273,14 lei, creanța propusă a fi achitată este de 156.660,01 lei (28,01%);
20. Impuls Leasing Romania IFN SA, nu sunt propuse a fi efectuate distribuiri de sume, creanța acestuia nu a fost înscrisă în tabelul definitiv de creanțe;
21. Industrie Riunite Odolesi I.R.O S.P.A., nu sunt propuse a fi efectuate distribuiri de sume, creanța acestuia nu a fost înscrisă în tabelul definitiv de creanțe;
22. Institutul Național de Cercetare, Dezvoltare pentru Mașini și Instalații Destinate Agriculturii și Industriei Alimentare, ce deține o creanță în cuantum de 81.579,60 lei, creanța propusă a fi achitată este de 22.851,55 lei (28,01%);
23. Izometal Magellan SRL – în faliment, ce deține o creanță în cuantum de 6.941.301,41 lei, creanța propusă a fi achitată este de 1.944.352,86 lei (28,01%);
24. SC Izo – Oil SRL, ce deține o creanță în cuantum de 3.405.016,02 lei, creanța propusă a fi achitată este de 953.791,26 lei (28,01%);
25. Linde Gaz România SRL, ce deține o creanță în cuantum de 4.985,85 lei, creanța propusă a fi achitată este de 1.396,60 lei (28,01%);
26. Manon Lescaut SRL – în faliment, ce deține o creanță în cuantum de 3.172.273,85 lei, creanța propusă a fi achitată este de 888.597,02 lei (28,01%);
27. MCT Impex SRL – în faliment, ce deține o creanță în cuantum de 1.884.575,00 lei, creanța
54
propusă a fi achitată este de 527.895,07 lei (28,01%);
28. MCT Metal SRL – în faliment, ce deține o creanță în cuantum de 5.878.248,42 lei, creanța propusă a fi achitată este de 1.646.577,27 lei (28,01%);
29. Prangl Holding GES M.B.H., ce deține o creanță în cuantum de 40.736,73 lei, creanța propusă a fi achitată este de 11.410,91 lei (28,01%);
30. Răzvan Ioan-George, ce deține o creanță în cuantum de 621.348,75 lei, creanța propusă a fi achitată este de 174.048,23 lei (28,01%);
31. Real-RO Project SRL, ce deține o creanță în cuantum de 1.687.320,85 lei, creanța propusă a fi achitată este de 472.641,50 lei (28,01%);
32. Regia Autonomă de Drumuri Municipale – în faliment, ce deține o creanță în cuantum de 1.844,69 lei, creanța propusă a fi achitată este de 516,72 lei (28,01%);
33. Saint Gobain Construction Products Romania SRL, ce deține o creanță în cuantum de 253.119,06 lei, creanța propusă a fi achitată este de 70.902,09 lei (28,01%);
34. Sitrom 97 SA, ce deține o creanță în cuantum de 101.358,64 lei, creanța propusă a fi achitată este de 28.391,93 lei (28,01%);
35. Steel Confort SRL, ce deține o creanță în cuantum de 1.417.679,23 lei, creanța propusă a fi achitată este de 397.111,22 lei (28,01%);
36. Tantal Company SRL – în faliment, nu sunt propuse a fi efectuate distribuiri de sume, creanța acestuia nu a fost înscrisă în tabelul definitiv de creanțe;
37. Toalete Ecologice SRL, ce deține o creanță în cuantum de 439,68 lei, creanța propusă a fi achitată este de 123,16 lei (28,01%);
38. Totallift SR, nu sunt propuse a fi efectuate distribuiri de sume, creanța acestuia nu a fost înscrisă în tabelul definitiv de creanțe;
39. Trans Bitum SRL, ce deține o creanță în cuantum de 2.282.510,60 lei, creanța propusă a fi achitată este de 639.362,24 lei (28,01%).
Întreaga activitate economică şi financiar - contabilă a Debitoarei se va desfăşura de către administratorul judiciar, care îşi va îndeplini atribuţiile în concordanţă cu prevederile Legii nr. 85/2014 privind procedura insolvenţei.
5.1.2 Tratamentul corect şi echitabil al creanţelor În conformitate cu prevederile art. 139 alin. (2) din Legea nr. 85/2014, tratament corect şi
echitabil există atunci când sunt îndeplinite cumulativ următoarele condiţii: a) niciuna dintre categoriile care resping planul şi nicio creanţă care respinge planul nu primesc
mai puţin decât ar fi primit în cazul falimentului; b) nicio categorie sau nicio creanţă aparţinând unei categorii nu primeşte mai mult decât valoarea
totală a creanţei sale; c) în cazul în care o categorie defavorizată respinge planul, nicio categorie de creanţe cu rang
inferior categoriei defavorizate neacceptante, astfel cum rezultă din ierarhia prevăzută la art. 138 alin. (3), nu primeşte mai mult decât ar primi în cazul falimentului.
Tratamentul corect şi echitabil aplicat creanţelor prin Planul de reorganizare se apreciază în
funcţie de următoarele criterii de referinţă: 1. Tabelul definitiv de creanţe întocmit împotriva SC BAU CENTER VEST SRL; 2. Programul de plăţi prevăzut prin Planul de reorganizare;
55
DISTRIBUIRI
Plata se va efectua trimestrial până la data de 30/31 a ultimei luni din trimestru, astfel cum
rezultă din PROGRAMUL DE PLATĂ AL CREANŢELOR, parte componentă a prezentului Plan de reorganziare.
De asemenea, menționăm că vom depune toate eforturile în vederea obținerii de fluxuri de numerar suplimentare în vederea plății tututor creanțelor curente. Programul de plată al creanţelor înscrise în tabelul definitiv
În conformitate cu prevederile art. 133 alin. (2) din Legea nr. 85/2014, planul de reorganizare al
societăţii trebuie să cuprindă în mod obligatoriu programul de plată a creanţelor. De menţionat că plăţile aferente Programului de plăţi sunt în deplină concordanţă cu prevederile art.
140 alin. (3) din Legea nr. 85/2014 – „[…] Sumele provenite din activitatea curentă a debitorului sau din valorificarea activelor negrevate de cauze de preferinţă vor fi prevăzute a se distribui pro rata pentru fiecare creanţă prevăzută a se achita în timpul reorganizării, după deducerea sumelor prevăzute ca fiind necesare plaţii creanţelor curente exigibile şi a celor necesare asigurării capitalului de lucru, dacă este cazul. Programul de plată a creanţelor va prevedea plata acestor sume în trimestrul consecutiv celui la care aceste sume devin disponibile”.
În conformitate cu prevederile art. 5 pct. 53 din Legea nr. 85/2014 programul de plată a creanţelor
este graficul de achitare a acestora menţionat în planul de reorganizare care include: a) cuantumul sumelor pe care debitorul se obligă să le plătească creditorilor, dar nu mai mult decât
sumele datorate conform tabelului definitiv de creanţe; în cazul creditorilor beneficiari ai unei cauze de preferinţă sumele vor putea include şi dobânzile;
b) termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume. Termenele de efectuare a plăţii creanţelor prevăzute a fi achitate prin prezentul program de plată a
creanţelor au fost stabilite trimestrial, urmând ca plata efectivă să fie efectuată de către societate conform graficului de plăţi, cu menţiunea că se poate depăşi acest termen, daca există acordul prealabil al creditorului/creditorilor afectaţi.
Situaţia detaliată a creanţelor pe care societatea şi le asumă a le achita fiecărui creditor şi situaţia detaliată pe trimestre a distribuirilor ce vor fi efectuate sunt prezentate în Programul de plăţi, Anexă la prezentul plan de reorganizare.
CAPITOLUL VI. ANALIZA COMPARATIVĂ REORGANIZARE / FALIMENT
Prin derularea Planului de reorganizare, creditorii SC BAU CENTER VEST SRL urmează sa
încaseze creanţe într-un cuantum superior faţă de valoarea sumelor distribuite în ipoteza falimentului.
Procesul de reorganizare comportă şi alte avantaje, subsidiare, respectiv:
- Continuând activitatea, creşte considerabil gradul de vandabilitate al bunurilor unei societăţi “active”, faţă de situaţia valorificării patrimoniului unei societăţi „moarte”, nefuncţionale (patrimoniu care, nefolosit, este supus degradării inevitabile până la momentul înstrăinării);
56
- De asemenea, continuarea activităţii măreşte considerabil şansele ca activul societăţii să fie vândut ca un ansamblu în stare de funcţionare (ca afacere), chiar în eventualitatea nedorită a deschiderii procedurii de faliment.
Falimentul unei societăţi:
Situează Debitoarea şi creditorii pe poziţii antagonice, creditorii urmărind recuperarea integrală a creanţei împotriva averii Debitoarei, iar Debitoarea - menţinerea întreprinderii în viaţa comercială. Dacă în cazul falimentului interesele creditorilor exclud posibilitatea salvării intereselor Debitoarei, a cărei avere este vândută (lichidată) în întregime, în cazul reorganizării cele două deziderate se cumulează, Debitoarea continuându-şi activitatea, cu consecinţa creşterii sale economice, iar creditorii profită de pe urma maximizării valorii averii şi a lichidităţilor suplimentare obţinute în perioada executării planului de reorganizare, realizându-şi, în acest fel, creanţele într-o proporţie superioară celei ce s-ar realiza în ipoteza falimentului.
Făcând o comparaţie între gradul de satisfacere a creanţelor în cadrul celor două proceduri, arătăm că în cazul falimentului, întregul patrimoniu nu poate acoperi valoarea totală a creanţelor, astfel că singura şansă de recuperare a creanţelor este continuarea activităţii Debitoarei în baza Planului de reorganizare.
Totodată, menţionăm faptul că totalul distribuirilor ce urmează a se efectua prin Programul de plăţi propus prin prezentul plan, este în cuantum superior valorilor ce s-ar obţine în ipoteza falimentului, cuprinzând plăţi către diversele categorii de creanţe, aşa cum sunt prezentate prin graficul propus.
Având în vedere faptul că în economia românească există un volum suficient de capacităţi de producţie în domeniul instalaţiilor şi mijloacelor de ridicat de mare productivitate, estimăm că interesul pentru activele Societăţii va fi relativ redus şi în consecinţă preţurile obţinute printr-o lichidare rapidă ar fi egale sau ar fi semnificativ sub valorile de lichidare din Raportul de evaluare. Evaluarea realizată de către societatea de evaluare angajată, a urmărit determinarea valorii de piaţă a activelor din patrimoniul Debitoarei SC Bau Center Vest SRL.
În accepţiunea generală, valoarea de piaţă este „suma estimată pentru care o proprietate va fi
schimbată la data evaluării între un cumpărător decis şi un vânzător hotărât, într-o tranzacţie cu preţ determinat obiectiv după o activitate de marketing corespunzătoare în care părţile implicate au acţionat în cunoştiinţă de cauză, prudent şi fără constrângere”.
Valorificarea activelor Societăţii debitoare într-o procedură de faliment se realizează în condiţii speciale care nu permit obţinerea în schimbul activelor Societăţii a valorii de piaţă a acestora.
Evaluarea corectă a valorii ce urmează a se obţine în procedura de lichidare a activelor
societăţii debitoare, numită valoare de lichidare este definită astfel: ,,suma care ar putea fi primită în mod rezonabil din vânzarea unei proprietăţi într-o perioadă de timp prea scurtă pentru a fi conformă cu perioada de marketing necesară specificată în definiţia valorii de piaţă”.
Nr. crt.
Denumire bun vândut Valoare de
vânzare forțată
1 PEUG.FURGON SS.90815, TM13SGN 1070.76 2 PEUG. PARTN SS.65329, TM13YSH 1070.76 3 PEUG. FURGON SS.17960, TM13VVY 1070.76 4 PEUG. BOXE 3569.2 5 CBMGG 0 6 MOTOSTIVUITOR CATERPILLAR 211.2 7 MOTOSTIVUITOR DIESEL 211.2 8 PEUGEOT BOXER TM 15 ASR, PTC 3501 S.0064 452.312 9 PEUGEOT BOXER S.8739, TM15 ENB, PTDC350 452.312
57
10 PEUGEOT BOXER TM 14 XMD, S.2905, CHC 335 452.312 11 PEUGEOT BOHER TM 15 DHV 452.312 12 PEUGEOT BOXER DAF MH 12 848.08 13 PEUGEOT BOXER TM 98 CNF 452.312 14 PEUGEOT BOXER S1341 TM 13 226.156 15 PEUGEOT BOXER MH 05 379.336 16 PEUGEOT BOXER MH 03 379.336 17 PEUGEOT 206X DESIGN MH 07, CNF.S.1471 197.48 18 PEUGEOT 206X DESIGN MH 08, CNF.S.8439 207.896 19 AUTOTURISM OPEL ASTRA 20 CNF, S.6396 210.844 20 PEUGEOT BOXER MH 27 CNF 370.26 21 PEUGEOT BOXER MH 26 CNF 370.248 22 PEUGEOT BOXER MH 25 CNF 370.312 23 BASCULANTA R10215FK, MH 01 S.32130 950.4 24 DACIA DUSTER PRESTIGE S.5889 7444.568 25 REMORCA SEMNALIZARE CNF 1913.304 26 REMORCA SEMNALIZARE TM 90 SEM 1913.304
27 REMORCA SEMNALIZARE RUTIERA, S1013/TM 91 CNF 1913.304
28 REMORCA SEMNALIZARE TM 91 SEM 1913.304 29 REMORCA TRANSPORT 9TO TM 2.3024 2742.348 30 REMORCA 02, TM 12 ZTB, S.10302 187.968 31 REMORCA 165.792 32 AUTODUBA (AUTOUTILITARĂ) 62 CF 381.216 33 AUMACARA AMT TM 08 NDL. NR. IDENT.46230 954.624 34 POD RULANT MONOGRINDA, 3.2T 6562.576 35 RENAULT LAGUNA TM-09-TFH 316.8 36 PEUGEOT 206 ONE LINE TM 13 ZCO.SS8876 105.6 37 PEUGEOT 206 ONE LINE TM 11 SS.90317 105.6 38 DACIA MCV LAUREATE TM 14 BYI SS.29473 380.16
39 DACIA LOGANE F2 LAUREATE, 44 CNM, SS.36272 380.16
40 MOTOSTIVUITOR LA INALTIME 211.456 41 MACARA POTAIN CITY KRAN TIP 15.15 C 211.2 42 AUTOBASCULANTA 16 TO, MH 04 DLP 105.6
43 AUTOBASCULANTA 16 TO, MH 01 EHW, S.177243 105.6
44 AUTOBASCUL 8.5TO, MH 01, HBK.S.178346 92.928 45 AUTOBASCUL 8.5TO, MH 01, KVC, S.178967 92.928 46 AUTOBASCUL 8.5TO, MH 03ASK.S.27024 92.928 47 MOTOSTIVUITOR DP35 N CAT 1875.716 48 DACIA LOGAN PREFERENCE 1.5, TM 13 MTF 316.8 49 DACIA LOGAN LAUREATE 1.5 DCI ROMSTA 316.8 50 DACIA LOGAN LAUREATE 1.5 316.8 51 PEUGEOT 206 SEDAN SS0070 805.772 52 PEUGEOT PARTNER XR 1.9D SS 95241949 NBG 261.888 53 PEUGEOT PARTNER SS95247591 NBG 257.664 54 PEUGEOT PARTNER SS95247965 NBG 270.336
55 PEUGEOT PARTNER SS95247964 TM14YDG NBG 271.604 56 PEUGEOT BERLINA SS.95250 TM 44 NMT 105.6 57 PEUGEOT PARTNER SS.22538 TM 94 CNF 105.6 58 DACIA LOGAN SS.03967, TM 14 130.944 59 AUTOTURISM PEUGEOT TM 57 89795 209.512
58
60 AUTOTURISM PEUGEOT TM 58 83257 209.512 61 DACIA DUSTER TM 14 83.636 62 AUTOTURISM PEUGEOT 4007 337.92 63 AUTOTURISM VOLKSWAGEN CCY SS.23708 168.96 64 GENER GRUP SUDURA ESE RXG PE REMORCA 1382.708 65 Semafor Semn. Mobil 299.52 66 Semafor Semn. Mobil 299.52 67 Strung 1830.756 68 POS J2615ATOM BRIT 6 168.768 69 Rafturi metalice 30 buc Severin 6709.248 70 Caseta luminoasă 407.904 71 Mobilier mag. Vanju 4282.756
Total 63,695.30
Nr. crt. Denumire active
Valoare de vânzare forțată
1 Teren intravilan în suprafață de 909 mp, situat în Ghiroda, jud. Timiș, nr. CF 4044697 Ghiroda, nr. cad. 404697 90,500.00
2
Teren cu destinație de curți, construcții situate în intravilanul localității Moșnița Veche, comuna Moșnița Nouă, jud. Timiș în suprafață de 22.682 mp 224,551.80
3 Terenuri cu destinație de curți, construcții situate în intravilanul localității Moșnița Noua 43.398 mp 621,834.00
4
Teren cu destinație de curți, construcții situate în intravilanul localității Moșnița Veche, comuna Moșnița Nouă, jud. Timiș în suprafață de 19.844 mp 196,552.20
5
Spațiu comercial situat în Timișoara, str. Rodnei (A. Pacha), nr. 3, etaj parter și subsol, spații prestări servicii, cu 11,83% cpc și 60/505 mp teren în folosință, jud. Timiș, Nr. CF 410568-C1-U1 Timișoara, nr. cad. 325/XIII/I/II 271,200.00
6
Apartament cu o cameră și dependințe, 3,46% pc și 18/514 mp teren în folosință, situat în Timișoara, str. Tolstoi, nr. 13, etaj parter, ap. 4, jud. Timiș, nr. CF 400684-C-U2 Timișoara, nr. cad. 13019/2,13020/1/V 76,200.00
7 Casă S+P+M cu teren intravilan 941 mp, situate în orașul Recaș, sat Nadaș, nr. 275, jud. Timiș, CF nr. 401386 Recaș, nr. top 401386-C1 122,500.00
8 Teren Nadaș CF 401386 941 mp
9 Imprej. Casă Nadas 25,800.00 10 Alei și parcări beton casă Nadas 9,602.40
Total venituri din valorificarea bunurilor imobile garantate 1,638,740.40
Astfel, valoarea de lichidare obtinuţă în urma valorificarii bunurilor grevate de sarcini în favoarea creditorului Cornu Petrișor în situaţia falimentului este de MAXIMUM 1.638.740,40 lei (conform extras asupra valorii de vânzare forţată a bunurilor întreprinderii SC Bau Center Vest SRL).
Cheltuielile estimate a fi necesare de efectuat în procedura de faliment:
Nr. crt.
Cheltuieli aferente valorificării bunurilor garantate Suma (lei)
Cheltuieli directe aferente
valorificării bunurilor garantate
Cheltuieli indirecte aferente valorificării bunurilor garantate
Cheltuieli aferente valorificării bunurilor
negarantate
59
1 Cheltuieli servicii de reevaluare 40000 28000 - 12000
2 Cheltuieli poştale 1000 - 963 37
3 Cheltuieli diverse (xerox, alimentare combustibil) 2000 - 1925 75
4 Cheltuieli publicare anunţuri în ziar 2000 - 1925 75
5 Cheltuieli UNPIR 2% - art. 39 alin. (7) lit. b) din Legea nr. 85/2014 34049 32775 - 1274
6 Impozitul pe veniturile microîntreprinderilor 17024 16387 - 637
7 Cheltuieli - comisioane bancare 500 - 481 19
8 Cheltuieli retribuţie lichidator judiciar 14280 - 13746 534
TOTAL cheltuieli de procedură
estimate 110,853.07 77,162.21 19,039.95 14,650.91
Comparație REORGANIZARE/FALIMENT
Nr. crt. CATEGORIE CREDITORI
VALOARE CREANŢĂ
CONFORM TABEL CREDITORI
Procent achitare creanţă
VALOARE MAXIMĂ ACHITATĂ PRIN REORGANIZARE
1 CREANȚE GARANTATE 2,451,980.00 lei 100.00% 2,451,980.00 lei 2 CREANȚE SALARIALE 31,053.27 lei 100.00% 31,053.27 lei 3 CREANȚE BUGETARE 1,885,433.00 lei 100.00% 1,885,433.00 lei
4
CREANȚELE CREDITORILOR INDISPENSABILI 1,774.69 lei 100.00% 1,774.69 lei
5 CREANȚE CHIROGRAFARE 61,423,059.82 lei 28.01% 17,205,433.82 lei
TOTAL 65,793,300.78 lei 32.793% 21,575,674.78 lei
Grad acoperire masa credală REORGANIZARE 32.793%
Sold inițial cont unic de insolvență 33294.64 Creanțe estimate a fi recuperate 1,028,477.70
Fonduri estimate a fi obținute din lichidarea bunurilor imobile garantate 1,638,740.40
Fonduri estimate a fi obținute din lichidarea bunurilor mobile 63,695.30 Total fonduri estimate a fi obținute din lichidarea bunurilor și recuperarea creanțelor în faliment 2,764,208.04
Cheltuieli aferente valorificării bunurilor imobile garantate 96,202.16 Sume de distribuit creditorului garantat 1,542,538.24 Cheltuieli aferente valorificării bunurilor negarantate 14,650.91 Sume de distribuit creditorilor negarantați 1,125,467.64
Nr. crt. CATEGORIE CREDITORI
VALOARE CREANŢĂ
CONFORM TABEL CREDITORI
Procent achitare creanţă
VALOARE MAXIMĂ
ACHITATĂ PRIN FALIMENT
1 CREANȚE GARANTATE 2,451,980.00 lei 62.910% 1,542,538.24 lei 2 CREANȚE SALARIALE 31,053.27 lei 100.000% 31,053.27 lei
60
4 CREANŢE BUGETARE 1,885,433.00 lei 58.046% 1,094,414.37 lei
5 CREANŢE CHIROGRAFARE 61,424,834.51 lei 0.000% - lei
TOTAL 65,793,300.78 lei 4.055% 2,668,005.88 lei
Grad acoperire masa credală FALIMENT 4.055%
Raportându-ne, în estimarea valorii de lichidare a activului SC BAU CENTER VEST SRL, se poate desprinde concluzia că implementarea cu succes a planului de reorganziare a Societăţii debitoare va asigura acoperirea creanţelor creditorilor în proporţie de 32,793%.
CAPITOLUL VII. EFECTELE CONFIRMĂRII PLANULUI DE REORGANIZARE
Implementarea Planului de reorganizare dupa procedura de admitere, aprobare si confirmarea a acestuia va avea urmatoarele efecte:
- Efecte economico-sociale • Circuitul economic constituit din întreprinderea SC Bau Center Vest SRL – clienţi va fi
păstrat. - Efecte zonale
• Rămâne activ/funcţional unul dintre contribuabilii importanţi din judeţul Timiș. - Efecte asupra bugetului consolidat al statului
• Creditorii bugetari nu vor pierde unul din contribuabili importanţi din judeţul Timiș. - Efecte asupra gradului de acoperire a creanţelor
• Creditorii garantaţi sunt acoperiţi până la valoarea de piață a bunurilor grevate de sarcini în favoarea acestora;
• Creditorii bugetari sunt acoperiţi în procent de 100,00% din valoarea creanțelor acestora; • Creditorii salariaţi sunt acoperiţi în procent de 100,00% din valoarea creanțelor acestora; • Creditorii chirografari indispensabili sunt acoperiţi în procent de 100,00% din valoarea
creanțelor acestora. • Creditorii chirografari sunt acoperiţi în procent de 28,01% din valoare creanţelor
acestora.
- Când sentinţa care confirmă un plan intră în vigoare, creanţele şi drepturile creditorilor, precum şi ale celorlalte părţi interesate sunt modificate conform planului;
- Societatea va fi obligată să îndeplinească, fără întârziere, schimbările de structură prevăzute în plan;
- Potrivit prevederilor Legii nr. 85/2014, la data confirmării unui plan de reorganzare, Debitoarea este descărcată de diferenţa dintre valoarea obligaţiilor pe care le avea înainte de confirmarea planului şi cea prevazută în plan;
- În cazul intrării în faliment ca urmare a eşuării planului sau a unei executări silite, planul confirmat va fi socotit ca o hotărâre definitivă şi irevocabilă împotriva Debitoarei. Pentru executarea acestor creanţe, sentinţa de confirmare a planului va constitui titlu executoriu.
CAPITOLUL VIII. CONTROLUL APLICĂRII PLANULUI DE REORGANIZARE
În condițiile Secțiunii a 6 - a din Legea nr. 85/2014, aplicarea planului de către Societatea debitoare este supravegheată de 3 autorități independente, care colaborează pentru punerea în practică a prevederilor din cuprinsul acestuia.
61
Judecatorul-sindic reprezintă “forul suprem”, sub conducerea căruia se derulează întreaga procedură.
Creditorii sunt “ochiul critic” al activității desfășurate în perioada de reorganizare. Interesul evident al acestora pentru îndeplinirea obiectivelor propuse prin plan (acoperirea pasivului) reprezintă un suport practic pentru activitatea administratorului judiciar, întrucât din coroborarea opiniilor divergente ale creditorilor se pot contura cu o mai mare claritate modalitațile de intervenție, în vederea corectării sau optimizării din mers a modului de lucru şi de aplicare a planului.
În ceea ce privește administratorul judiciar, acesta este entitatea care are legătură directă cu latura palpabilă a activităţii Debitoarei, exercitând un control riguros asupra derulării întregii proceduri, având posibilitatea şi obligaţia legală de a interveni acolo unde constată că, din varii motive, s-a deviat de la punerea în practică a planului votat de creditori.
De asemenea, administratorul judiciar, prin departamentele sale specializate, asigură Debitoarei sprijinul logistic şi faptic pentru aplicarea strategiilor economice, juridice şi de marketing optime. Aşa cum am mai arătat, controlul aplicării planului se face de către administratorul judiciar prin:
- Informări şi rapoarte periodice din partea debitoarei, prin administratorul judiciar, către creditori;
- Rapoartele financiare trimestriale, prezentate de catre administratorul judiciar în conformitate cu art. 144 din Legea nr. 85/2014;
După cum se poate observa, cele trei „autorităţi independente” menţionate mai sus au prerogative şi obligaţii interdependente care asigură o legatură între aceştia, activitatea lor având un vector comun şi anume realizarea aplicării prevederilor Planului de reorganizare.
CAPITOLUL IX. DESCĂRCAREA DE OBLIGAȚII ȘI DE RĂSPUNDERE A DEBITOAREI
Potrivit prevederilor art. 181 alin. (2) din Legea nr. 85/2014, ”la data confirmării unui plan de
reorganizare, debitorul este descărcat de diferența dintre valoarea obligațiilor pe care le avea înainte de confirmarea planului și cea prevăzută în plan [...]” “În cazul trecerii la faliment, dispozițiile art. 140 alin.(1) devin aplicabile.”
Creanțele plătite parțial pe perioada de derulare a planului de reorganizare dar pentru care planul prevede recuperare integrală a acestora pe o perioadă ce excede perioadei de reorganizare, nu intră sub incidența prevederilor art. 181 alin. (2) din Legea 85/2014.
Creanțele ce urmează a se naște pe parcursul implementării planului de reorganizare urmează a fi achitate în conformitate cu actele juridice din care acestea rezultă, nefiind necesară înscrierea la masa credală, potrivit prevederilor art. 101 alin. (6) din Legea nr. 85/2014. Concluzii
Apreciem faptul că scopul instituit de prevederile Legii privind procedurile de prevenire a insolvenței și de insolvență și anume, acoperirea pasivului Societății nu poate fi atins într-o mai mare măsură decât prin implementarea prezentului Plan de reorganziare.
Așa cum am prezentat și în cuprinsul Planului, falimentul Societății nu reprezintă o alternativă viabilă în vederea acoperirii pasivului debitoarei, cea mai mare parte a creditorilor acesteia urmând a beneficia de distribuiri de sume cu mult diminuate față de cele propuse a fi rambursate prin derularea Planului de reorganziare.
Planul de reorganizare pe care îl supunem atenției judecatorului-sindic și creditorilor Societății cuprinde perspectivele de redresare ale debitoarei în raport cu posibilitățile și specificul activității acesteia, indicând mijloacele financiare disponibile și evoluția cererii pe piață față de oferta SC BAU CENTER VEST SRL.
62
Pe parcursul perioadei de aplicare a Planului de Reorganizare a Societăţii, acesteia i se va pastra dreptul de administrare.
Finanţarea Planului de Reorganizare se va realiza pe baza veniturilor generate din continuarea activităţii propria, respectiv din activitatea închiriere a bunurilor imobile și mobile a SC BAU CENTER VEST SRL cu modificările prevăzute în Plan.
Având în vedere aceste considerente, Planul de reorganizare nu prevede alte despăgubiri ce urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creanțe. De menționat că niciuna dintre categorii nu va primi în reorganizare mai puțin decât ar fi primit în caz de faliment.
În concluzie, controlul strict al aplicării Planului de reorganziare și monitorizarea permanentă a derulării acestuia de către factorii menționați în cuprinsul planului, constituie o garanție solidă a realizarii obiectivelor pe care și le propune, respectiv plata pasivului asumat prin plan și menținerea afacerii SC BAU CENTER VEST SRL în viața comercială, motiv pentru care supunem votului Dvs. prezentul Plan de reorganziare. Notă
Pe toată perioada de aplicare a planului de reorganziare, acesta poate fi modificat potrivit art. 139 alin. (5) din Legea nr. 85/2014, dacă condițiile în care a fost propus nu mai corespund ipotezelor de calcul și previziune sau au fost identificate alte modalități de stingere a creanțelor, surse de finanțare, modificările propuse urmând a fi prezentate creditorilor cu respectarea condițiilor de vot și de confirmare prevăzute de Lege.
Anexe: Anexa 1 - Programul de plată a creanțelor; Anexa 2 - Bugetul de venituri și cheltuieli aferent celor trei ani ulteriori confirmării planului; Anexa 3 - Fluxul de încasări și plăți; Anexa 4 - Analiza comparativă Reorganizare/Faliment; Anexa 5 - Lista imobilizărilor necorporale şi corporale; Anexa 6 - Situația creanțelor de încasat; Anexa 7 - Extras al rapoartelor de evaluare depuse de către debitoare la dosarul cauzei; Anexa 8 – Cerere de ridicare a suspendării executării silite, valorificarea imediată în cadrul procedurii, și transmiterea dreptului de propietate asupra imobilelor cu care debitoarea a garantat în favoarea subsemnatului, în contul creanței înscrise în tabelul de creanțe; Anexa 9 – Oferta de preluare a poziției de administrator judiciar formulată de Cabinet Individual de Insolvență Dăogaru Petrișor-Liviu.
63
Anexa 1 - Programul de plată a creanţelor
Grupa 1, art. 138, alin. (3) lit. a) din Legea nr. 85/2014 - Creanţe garantate
Anul I Anul II Anul III Total An I + An II + An III
Grad de
îndestulare credit
ori
Nr. crt.
Creditor Creanţă depusă
Creanţă acceptată
% din
grupă
% din
total Menţiuni Trim. 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4 Trim. 5 Trim. 6 Trim. 7 Trim. 8 Trim. 9 Trim. 10 Trim. 11 Trim. 12
1 Cornu
Petrişor 3,272,560.0
0 lei 2,451,980.
00 lei 100.000%
3.727%
Ipoteca imobiliară
rang. I asupra
imobilelor din averea debitoarei
cf. contractului de ipotecă autentificat
de BIN Azoitei Ioan
Gabriel. Creanța în
cuantum de 2.451.980,0
0 lei reprezintă
valoarea de piață a
garanției stabilită prin
evaluare, admisă în
temeiul art. 103 din
Legea nr. 85/2014.
2,451,980.00 lei
0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 2,451,980.
00 lei 100.00
%
Total Grupa 1 - Creanţe
garantate
3,272,560.00 lei
2,451,980.00 lei
100.00%
3.727%
2,451,980.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei
2,451,980.00 lei
100.00%
Grupa 2, art. 138 alin. (3) lit. b) din Legea nr. 85/2014 - Creanţe salariale
Anul I Anul II Anul III Total An I + An II + An III
Grad de
îndestulare credit
ori
Nr. crt.
Creditor Creanţă depusă
Creanţă acceptată
% din
grupă
% din
total Menţiuni Trim. 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4 Trim. 5 Trim. 6 Trim. 7 Trim. 8 Trim. 9 Trim. 10 Trim. 11 Trim. 12
1
Salarii din evidența contabilă conform
listei anexă
31,053.27 lei
31,053.27 lei
100.000%
0.047%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (3) din Legea
nr. 85/2014
31,053.27 lei
0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 31,053.27
lei 100.00
%
Total Grupa 2 - Creanţe salariale
31,053.27 lei
31,053.27 lei
100.00%
0.047%
31,053.2
7 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei
31,053.27 lei
100.00%
64
Grupa 3, art. 138 alin. (3) lit. c) din Legea nr. 85/2014 - Creanţe bugetare
Anul I Anul II Anul III
Total An I + An II + An III
Grad de
îndestulare credit
ori
Nr. crt.
Creditor Creanţă depusă
Creanţă acceptată
% din
grupă
% din
total Menţiuni Trim. 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4 Trim. 5 Trim. 6 Trim. 7 Trim. 8 Trim. 9 Trim. 10 Trim. 11 Trim. 12
1
Administrația
Județeană a
Finanțelor Publice Timiș
1,821,567.00 lei
1,821,567.00 lei
96.613%
2.769%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (5) din Legea
nr. 85/2014
151,797.25 lei
151,797.25 lei
151,797.25 lei
151,797.25 lei
151,797.25 lei
151,797.25 lei
151,797.25 lei
151,797.25 lei
151,797.25 lei
151,797.25 lei
151,797.25 lei
151,797.25 lei
1,821,567.00 lei
100.00%
2
Administrația
Fondului pentru Mediu
3,334.00 lei 3,334.00
lei 0.177
% 0.005
%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (5) din Legea
nr. 85/2014
277.83 lei
277.83 lei
277.83 lei
277.83 lei
277.83 lei
277.83 lei
277.83 lei
277.83 lei
277.83 lei
277.83 lei
277.83 lei
277.83 lei
3,334.00 lei
100.00%
3
Direcția Fiscală a
Municipiului
Timișoara
54,410.00 lei
54,410.00 lei
2.886%
0.083%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (5) din Legea
nr. 85/2014
4,534.17 lei
4,534.17 lei
4,534.17 lei
4,534.17 lei
4,534.17 lei
4,534.17 lei
4,534.17 lei
4,534.17 lei
4,534.17 lei
4,534.17 lei
4,534.17 lei
4,534.17 lei
54,410.00 lei
100.00%
4 Primăria
Arad 2,524.00 lei
2,524.00 lei
0.134%
0.004%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (5) din Legea
nr. 85/2014
210.33 lei
210.33 lei
210.33 lei
210.33 lei
210.33 lei
210.33 lei
210.33 lei
210.33 lei
210.33 lei
210.33 lei
210.33 lei
210.33 lei
2,524.00 lei
100.00%
5 Primăria
Caransebeș
30,948.00 lei
3,598.00 lei
0.191%
0.005%
Suma de 27.350 lei se
înlătură, fiind
ulterioară datei
deschiderii procedurii, urmând a fi
achitată conform art. 102 alin. (6) din Legea
nr. 85/2014
299.83 lei
299.83 lei
299.83 lei
299.83 lei
299.83 lei
299.83 lei
299.83 lei
299.83 lei
299.83 lei
299.83 lei
299.83 lei
299.83 lei
3,598.00 lei
100.00%
Total Grupa 3 - Creanţe bugetare
1,912,783.00 lei
1,885,433.00 lei
100.00%
2.866%
157,119.
42 lei 157,119.
42 lei 157,119.
42 lei 157,119.
42 lei 157,119.
42 lei 157,119.
42 lei 157,119.
42 lei 157,119.
42 lei 157,119.
42 lei 157,119.
42 lei 157,119.
42 lei 157,119.
42 lei 1,885,433.
00 lei 100.00
%
65
Grupa 4, art. 138 alin. (3) lit. d) din Legea nr. 85/2014 - Creanţele creditorilor indispensabili Anul I Anul II Anul III
Total An I + An II + An III
Grad de
îndestulare credit
ori
Nr. crt.
Creditor Creanţă depusă
Creanţă acceptată
% din
grupă
% din
total Menţiuni Trim. 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4 Trim. 5 Trim. 6 Trim. 7 Trim. 8 Trim. 9 Trim. 10 Trim. 11 Trim. 12
1 Getica SRL
1,774.69 lei 1,774.69
lei 100.000%
0.003%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea
nr. 85/2014
1,774.69 lei
0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 1,774.69
lei 100.00
%
Total Grupa 4 - Creanţele creditoril
or indispens
abili
1,774.69 lei 1,774.69
lei 100.000%
0.003%
1,774.69
lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei
1,774.69 lei
100.00%
Grupa 5, art. 138 alin. (3) lit. e) din Legea nr. 85/2014 - Creanţe chirografare Anul I Anul II Anul III
Total An I + An II + An III
Grad de
îndestulare credit
ori
Nr. crt.
Creditor Creanţă depusă
Creanţă acceptată
% din
grupă
% din
total Menţiuni Trim. 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4 Trim. 5 Trim. 6 Trim. 7 Trim. 8 Trim. 9 Trim. 10 Trim. 11 Trim. 12
1
Autohton Tim SRL
- în reorganiza
re
380,551.89 lei
380,551.89 lei
0.620%
0.578%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea
nr. 85/2014
9,004.48 lei
9,001.59 lei
9,001.59 lei
9,001.59 lei
9,001.59 lei
9,001.59 lei
9,001.59 lei
9,001.59 lei
9,001.59 lei
9,001.59 lei
9,001.59 lei
7,577.38 lei
106,597.76 lei
28.01%
2
Banca Comercial
ă Carpatica
SA
62,700.00 lei
50,000.00 lei
0.081%
0.076%
Suma de 12.500 aferentă facturii
4691/25.11.2015 se înlătură,
fiind ulterioare
datei deschiderii procedurii,
urmand a fii platita
conform art. 102 alin. 6
din L.85/20014.
Suma de 200 lei
reprezentand taxa de
timbru se inlatura în
temeiul art. 80 alin. 1 din Legea
nr.85/20014
1,183.08 lei
1,182.70 lei
1,182.70 lei
1,182.70 lei
1,182.70 lei
1,182.70 lei
1,182.70 lei
1,182.70 lei
1,182.70 lei
1,182.70 lei
1,182.70 lei
995.58 lei
14,005.68 lei
28.01%
3 Bridgema
n SRL 639,231.93
lei 639,231.9
3 lei 1.041
% 0.972
%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea
nr. 85/2014
15,125.27 lei
15,120.42 lei
15,120.42 lei
15,120.42 lei
15,120.42 lei
15,120.42 lei
15,120.42 lei
15,120.42 lei
15,120.42 lei
15,120.42 lei
15,120.42 lei
12,728.10 lei
179,057.55 lei
28.01%
66
4
Interprego Tim SRL - cesionar
al Building
Technology SRL, în
baza contractul
ui de cesiune de creanță nr. 72/18.09.2
017.
3,113,249.76 lei
3,113,249.76 lei
5.069%
4.732%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea
nr. 85/2014
73,664.59 lei
73,640.93 lei
73,640.93 lei
73,640.93 lei
73,640.93 lei
73,640.93 lei
73,640.93 lei
73,640.93 lei
73,640.93 lei
73,640.93 lei
73,640.93 lei
61,989.64 lei
872,063.57 lei
28.01%
5
BVH Invest Accent SRL
18,679,153.53 lei
18,679,153.53 lei
30.411%
28.391%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea
nr. 85/2014
441,979.36 lei
441,837.44 lei
441,837.44 lei
441,837.44 lei
441,837.44 lei
441,837.44 lei
441,837.44 lei
441,837.44 lei
441,837.44 lei
441,837.44 lei
441,837.44 lei
371,930.97 lei
5,232,284.76 lei
28.01%
6
C&C MH Confort
SRL, prin lichidator judiciar
Consultant
Insolventa SPRL şi
YNA Consulting SPRL
15,994,162.83 lei
4,206,494.69 lei
6.848%
6.394%
Conform Sentinței civile nr.
144/13.02.2019,
pronunțată de
Tribunalul Timiș în
dosarul nr. 7038/30/201
5/a10*
99,532.55 lei
99,500.59 lei
99,500.59 lei
99,500.59 lei
99,500.59 lei
99,500.59 lei
99,500.59 lei
99,500.59 lei
99,500.59 lei
99,500.59 lei
99,500.59 lei
83,757.85 lei
1,178,296.33 lei
28.01%
7
Cofraje Alsina
Romania SRL
130,423.31 lei
130,423.31 lei
0.212%
0.198%
Suma inscrisa conform
Deciziei nr. 643/A/14.09
.2016 pronuntate
de Curtea de Apel
Timisoara în dosar nr.
7038/30/2015/a12.
3,086.03 lei
3,085.04 lei
3,085.04 lei
3,085.04 lei
3,085.04 lei
3,085.04 lei
3,085.04 lei
3,085.04 lei
3,085.04 lei
3,085.04 lei
3,085.04 lei
2,596.93 lei
36,533.34 lei
28.01%
8 Compact Product
SRL 9,657.06 lei
9,457.06 lei
0.015%
0.014%
Suma de 200 lei
reprezentand taxa de
timbru se inlatura în
temeiul art. 80 alin. 1
din L.85/20014
223.77 lei
223.70 lei
223.70 lei
223.70 lei
223.70 lei
223.70 lei
223.70 lei
223.70 lei
223.70 lei
223.70 lei
223.70 lei
188.30 lei
2,649.05 lei
28.01%
9 CONFORT SA - în faliment
20329570,81 lei creanta
pura şi simpla şi
18339979,05 lei creanta sub conditie
0.00 lei 0.000
% 0.000
%
Se înlătură următoarele:
- suma de 383.094,82
lei care rezulta
stinsa prin actul de
compensare a datoriilor
0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00%
67
reciproce cu nr.
6016/30.06.2015; suma
de 1.000.000 leiPotrivit art.14 din L.58/1934 girul se da
neconditionat de
contraprestatii; - suma de 1.293.366,8
4 lei- nu exista o
hotarare de anulare în
baza art. 46 din
L.85/2006; -suma de
17.128.470,03 lei- nu exista o
hotarare de anulare a cesiunii
pentru lipsa conditiilor
de valabilitate,
dosarul 8287/30/2012/a38 fiind inca pe rol;
suma de 18.339.979,05 lei -nu exista o
hotarare de anulare a
tranzactiilor în dosarul
8287/30/2012/a38; - suma de
524.643,12 lei lei se
compenseaza cu suma datorata de
catre Confort SA
conform extrasului de
cont nr. 2152 din
04.08.2015, în baza art. 90 alin.1
teza finala din
L.85/2014
68
10
Cornu Petrişor
820,580.0
0 lei 1.336
% 1.247
%
Diferența de creanța în cuantum de 820.580,00
lei admisă în temeiul art 103 și art.
159 alin. (2) din Legea
nr. 85/2014.
19,416.27 lei
19,410.03 lei
19,410.03 lei
19,410.03 lei
19,410.03 lei
19,410.03 lei
19,410.03 lei
19,410.03 lei
19,410.03 lei
19,410.03 lei
19,410.03 lei
16,339.02 lei
229,855.61 lei
28.01%
11
Enel Energie
SA
16,033.74 lei
16,033.74 lei
0.026%
0.024%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea
nr. 85/2014
379.38 lei
379.26 lei
379.26 lei
379.26 lei
379.26 lei
379.26 lei
379.26 lei
379.26 lei
379.26 lei
379.26 lei
379.26 lei
319.26 lei
4,491.27 lei
28.01%
12
EON Energie
Romania SA
12,830.96 lei
0.00 lei 0.000
% 0.000
%
Suma de 12.630,96 lei aferenta
facturilor pt. luna
decembrie 2015 se inlatura, creanțele
fiind ulterioare
date deschiderii procedurii
(19/11/2015) și urmand a fii platite
conform art. 102 alin. 6
din L.85/20014.
Suma de 200 lei
reprezentand taxa de
timbru se inlatura
nefiind o creanță născută anterior
datei deschiderii.
0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00%
13
Full Print SRL
1,896,083.22 lei
1,896,083.22 lei
3.087%
2.882%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea
nr. 85/2014
44,864.43 lei
44,850.03 lei
44,850.03 lei
44,850.03 lei
44,850.03 lei
44,850.03 lei
44,850.03 lei
44,850.03 lei
44,850.03 lei
44,850.03 lei
44,850.03 lei
37,753.96 lei
531,118.68 lei
28.01%
14
G.L. Asistent
de Brokeraj
SRL
653,451.58 lei
653,451.58 lei
1.064%
0.993%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea
nr. 85/2014
15,461.73 lei
15,456.77 lei
15,456.77 lei
15,456.77 lei
15,456.77 lei
15,456.77 lei
15,456.77 lei
15,456.77 lei
15,456.77 lei
15,456.77 lei
15,456.77 lei
13,011.24 lei
183,040.67 lei
28.01%
15
Gaz Vest SA
1,704.74 lei 1,704.74
lei 0.003
% 0.003
%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea
nr. 85/2014
40.34 lei 40.32 lei 40.32 lei 40.32 lei 40.32 lei 40.32 lei 40.32 lei 40.32 lei 40.32 lei 40.32 lei 40.32 lei 33.94 lei 477.52 lei 28.01
%
69
16
Gogiltan Florin
6,335.21 lei 6,335.21
lei 0.010
% 0.010
%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea
nr. 85/2014
149.90 lei
149.85 lei
149.85 lei
149.85 lei
149.85 lei
149.85 lei
149.85 lei
149.85 lei
149.85 lei
149.85 lei
149.85 lei
126.14 lei
1,774.58 lei
28.01%
17
Gothaer Asigurare Reasigura
re SA
7,905.77 lei 7,905.77
lei 0.013
% 0.012
%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea
nr. 85/2014
187.06 lei
187.00 lei
187.00 lei
187.00 lei
187.00 lei
187.00 lei
187.00 lei
187.00 lei
187.00 lei
187.00 lei
187.00 lei
157.42 lei
2,214.51 lei
28.01%
18
Group Met Car SRL - în faliment
2,478,791.87 lei
2,478,791.87 lei
4.036%
3.768%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea
nr. 85/2014
58,652.28 lei
58,633.44 lei
58,633.44 lei
58,633.44 lei
58,633.44 lei
58,633.44 lei
58,633.44 lei
58,633.44 lei
58,633.44 lei
58,633.44 lei
58,633.44 lei
49,356.60 lei
694,343.29 lei
28.01%
19
HTI Internațio
nal
559,273.14 lei
559,273.14 lei
0.911%
0.850%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea
nr. 85/2014
13,233.32 lei
13,229.07 lei
13,229.07 lei
13,229.07 lei
13,229.07 lei
13,229.07 lei
13,229.07 lei
13,229.07 lei
13,229.07 lei
13,229.07 lei
13,229.07 lei
11,136.00 lei
156,660.01 lei
28.01%
20
Impuls Leasing Romania IFN SA
292,118.80 lei
0.00 lei 0.000
% 0.000
%
Nescadenta, aferenta
unui contract în derulare şi
mentinut- nu face obiectul inscrierii în tabelul de creante,
potrivit art. 105 alin. 4
din L.85/2014
0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00%
21
Industrie Riunite Odolesi I.R.O. S.P.A.
10966,93 eur şi 1192
lei 0.00 lei
0.000%
0.000%
Verificand datele din
contabilitatea debitoarei, conform art. 106 alin. 3
din L.85/2014, rezulta ca
suma solicitata cu
titlul de creanta nu
exista inregistrata. Totodata, factura şi CMR-ul
anexate nu sunt nici acceptate
expres prin semnătură de către
debitoare
0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00%
70
22
Institutul Național
de Cercetare, Dezvoltare pentru Mașini și Instalații Destinate Agricultur
ii și Industriei Alimentar
e
143,943.26 lei
81,579.60 lei
0.133%
0.124%
Diferenta în valoare de 62.163,66
lei, reprezentand
penalitati calculate pana la
08.02.2016, a fost
inlaturata în temeiul art. 80 alin. 1
din L.85/2014. Suma de 200 lei
reprezentand taxa de
timbru se inlatura
nefiind o creanță născută anterior
datei deschiderii;
1,930.31 lei
1,929.69 lei
1,929.69 lei
1,929.69 lei
1,929.69 lei
1,929.69 lei
1,929.69 lei
1,929.69 lei
1,929.69 lei
1,929.69 lei
1,929.69 lei
1,624.38 lei
22,851.55 lei
28.01%
23
Izometal Magellan SRL- în
insolventa
30,037,251.06 lei
6,941,301.41 lei
11.301%
10.550%
Verificand datele din
contabilitatea debitoarei, conform art. 106 alin. 3
din L.85/2014, rezulta ca
alte obligații nu mai
există, fiind stinse prin
modalitățile prevăzute de
lege; prin urmare,
diferenta de 23.095.949,65 lei va fi înlăturată
164,242.56 lei
164,189.82 lei
164,189.82 lei
164,189.82 lei
164,189.82 lei
164,189.82 lei
164,189.82 lei
164,189.82 lei
164,189.82 lei
164,189.82 lei
164,189.82 lei
138,212.10 lei
1,944,352.86 lei
28.01%
24
Izo - Oil SRL
3,405,016.02 lei
3,405,016.02 lei
5.544%
5.175%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea
nr. 85/2014
80,568.26 lei
80,542.38 lei
80,542.38 lei
80,542.38 lei
80,542.38 lei
80,542.38 lei
80,542.38 lei
80,542.38 lei
80,542.38 lei
80,542.38 lei
80,542.38 lei
67,799.16 lei
953,791.26 lei
28.01%
25
Linde Gaz România
SRL 4,985.85 lei
4,985.85 lei
0.008%
0.008%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea
nr. 85/2014
117.97 lei
117.94 lei
117.94 lei
117.94 lei
117.94 lei
117.94 lei
117.94 lei
117.94 lei
117.94 lei
117.94 lei
117.94 lei
99.28 lei 1,396.60
lei 28.01
%
26
Manon Lescaut SRL - în faliment
3,172,273.85 lei
3,172,273.85 lei
5.165%
4.822%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea
nr. 85/2014
75,061.19 lei
75,037.09 lei
75,037.09 lei
75,037.09 lei
75,037.09 lei
75,037.09 lei
75,037.09 lei
75,037.09 lei
75,037.09 lei
75,037.09 lei
75,037.09 lei
63,164.90 lei
888,597.02 lei
28.01%
71
27
MCT IMPEX
SRL- prin lichidator judiciar
Consultant
Insolventa SPRL şi
YNA Consulting SPRL
7,891,794.69 lei
1,884,575.00 lei
3.068%
2.864%
Conform Sentinței civile nr.
765/06.06.2018,
pronunțată de
Tribunalul Timiș în
dosarul nr. 7038/30/201
5/a11*
44,592.13 lei
44,577.81 lei
44,577.81 lei
44,577.81 lei
44,577.81 lei
44,577.81 lei
44,577.81 lei
44,577.81 lei
44,577.81 lei
44,577.81 lei
44,577.81 lei
37,524.82 lei
527,895.07 lei
28.01%
28
MCT Metal
SRL - în faliment
5,878,248.42 lei
5,878,248.42 lei
9.570%
8.934%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea
nr. 85/2014
139,088.98 lei
139,044.32 lei
139,044.32 lei
139,044.32 lei
139,044.32 lei
139,044.32 lei
139,044.32 lei
139,044.32 lei
139,044.32 lei
139,044.32 lei
139,044.32 lei
117,045.06 lei
1,646,577.27 lei
28.01%
29
Prangl Holding
GES M.B.H
40,736.73 lei
40,736.73 lei
0.066%
0.062%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea
nr. 85/2014
963.90 lei
963.59 lei
963.59 lei
963.59 lei
963.59 lei
963.59 lei
963.59 lei
963.59 lei
963.59 lei
963.59 lei
963.59 lei
811.13 lei
11,410.91 lei
28.01%
30
Răzvan Ioan-
George
621,348.75 lei
621,348.75 lei
1.012%
0.944%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea
nr. 85/2014
14,702.13 lei
14,697.41 lei
14,697.41 lei
14,697.41 lei
14,697.41 lei
14,697.41 lei
14,697.41 lei
14,697.41 lei
14,697.41 lei
14,697.41 lei
14,697.41 lei
12,372.02 lei
174,048.23 lei
28.01%
31
Real-RO Project
SRL
1,687,320.85 lei
1,687,320.85 lei
2.747%
2.565%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea
nr. 85/2014
39,924.77 lei
39,911.95 lei
39,911.95 lei
39,911.95 lei
39,911.95 lei
39,911.95 lei
39,911.95 lei
39,911.95 lei
39,911.95 lei
39,911.95 lei
39,911.95 lei
33,597.18 lei
472,641.50 lei
28.01%
32
Regia Autonomă
de Drumuri
Municipale - în
faliment, prin
lichidator Activ Grup
IPURL
12,763.63 lei
1,844.69 lei
0.003%
0.003%
Suma de 10.918,94 lei a fost
achitata cu OP din
14.07.2015
43.65 lei 43.63 lei 43.63 lei 43.63 lei 43.63 lei 43.63 lei 43.63 lei 43.63 lei 43.63 lei 43.63 lei 43.63 lei 36.73 lei 516.72 lei 28.01
%
33
Saint Gobain
Construction
Products Romania
SRL
253,119.06 lei
253,119.06 lei
0.412%
0.385%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea
nr. 85/2014
5,989.21 lei
5,987.29 lei
5,987.29 lei
5,987.29 lei
5,987.29 lei
5,987.29 lei
5,987.29 lei
5,987.29 lei
5,987.29 lei
5,987.29 lei
5,987.29 lei
5,039.99 lei
70,902.09 lei
28.01%
34
Sitrom 97 SA
101,358.64 lei
101,358.64 lei
0.165%
0.154%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea
nr. 85/2014
2,398.31 lei
2,397.54 lei
2,397.54 lei
2,397.54 lei
2,397.54 lei
2,397.54 lei
2,397.54 lei
2,397.54 lei
2,397.54 lei
2,397.54 lei
2,397.54 lei
2,018.21 lei
28,391.93 lei
28.01%
35
Steel Confort
SRL
1,417,679.23 lei
1,417,679.23 lei
2.308%
2.155%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea
nr. 85/2014
33,544.61 lei
33,533.84 lei
33,533.84 lei
33,533.84 lei
33,533.84 lei
33,533.84 lei
33,533.84 lei
33,533.84 lei
33,533.84 lei
33,533.84 lei
33,533.84 lei
28,228.20 lei
397,111.22 lei
28.01%
72
36
Tantal Company SRL - prin lichidator judiciar
Consultant
Insolventa SPRL
584,632.50 lei
0.00 lei 0.000
% 0.000
%
Dosarul cu nr.
9708/30/2012/a6 este
inca în stare de judecata,
nefiind pronuntata
nicio hotarare
0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00%
37
Toalete Ecologice
SRL 439.68 lei 439.68 lei
0.001%
0.001%
Admisă în temeiul art. 161, pct. (8) din Legea
nr. 85/2014
10.40 lei 10.40 lei 10.40 lei 10.40 lei 10.40 lei 10.40 lei 10.40 lei 10.40 lei 10.40 lei 10.40 lei 10.40 lei 8.75 lei 123.16 lei 28.01
%
38
Totallift SRL
126,123.16 lei
0.00 lei 0.000
% 0.000
%
Suma de 32.987,41
lei reprezentand
dobanda legala
penalizatoare se inlatura,
deoarece aceastea nu
se poate cumula cu penalitatile
contractuale. Suma de
93.135,75 lei
reprezentand penalitati de
intarziere contractuale
se compenseaza cu sumele
pe care debitoarea le
are de recuperat conform facturii MCTM
0000426/20.01.2014, în baza art. 90 alin. 1 teza finala din L.85/2014
0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00%
73
39
Trans Bitum
SRL prin administra
tor judiciar Global Money
Recovery SPRL
2344208,38 din care suma de
1.141.255,3 lei debit şi
1.202.953,08 lei
penalitati
2,282,510.60 lei
3.716%
3.469%
penalitatile nu pot depasi
debitul conf. art. 9.1 teza finala din contract,
diferenta de 61.697,78 lei fiind
inlaturata
54,007.94 lei
53,990.60 lei
53,990.60 lei
53,990.60 lei
53,990.60 lei
53,990.60 lei
53,990.60 lei
53,990.60 lei
53,990.60 lei
53,990.60 lei
53,990.60 lei
45,448.33 lei
639,362.24 lei
28.01%
Total Grupa 5 -
Creanţele chirografare 61,423,059.82 lei
100.00%
93.358%
1,453,370.19 lei
1,452,903.51 lei
1,452,903.51 lei
1,452,903.51 lei
1,452,903.51 lei
1,452,903.51 lei
1,452,903.51 lei
1,452,903.51 lei
1,452,903.51 lei
1,452,903.51 lei
1,452,903.51 lei
1,223,028.57 lei
17,205,433.82 lei
28.01%
TOTAL GENERAL 65,793,300.78 lei
100.000%
4,095,297.56 lei
1,610,022.92 lei
1,610,022.92 lei
1,610,022.92 lei
1,610,022.92 lei
1,610,022.92 lei
1,610,022.92 lei
1,610,022.92 lei
1,610,022.92 lei
1,610,022.92 lei
1,610,022.92 lei
1,380,147.99 lei
21,575,674.78 lei
32.793%
74
Anexa 2 - Bugetul de venituri şi cheltuieli aferent celor trei ani ulteriori confirmării planului
Nr. crt. Specificaţie
Anul I Total Anul I
Anul II Total Anul II
Anul III Total Anul III
TOTAL
Trim. 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4 Trim. 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4 Trim. 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4
AN I+AN II+AN III
[Lei] [Lei] [Lei]
I. VENITURI
I.1 Venituri din exploatare - total, din care:
1,534,179
1,534,179
1,534,179
1,534,179
6,136,714
1,534,179
1,534,179
1,534,179
1,534,179
6,136,714
1,534,179
1,534,179
1,534,179
1,301,982
5,904,517
18,177,946
I.1.a Venituri din activitatea de bază
1,534,179
1,534,179
1,534,179
1,534,179
6,136,714
1,534,179
1,534,179
1,534,179
1,534,179
6,136,714
1,534,179
1,534,179
1,534,179
1,301,982
5,904,517
18,177,946
venituri din închirierea bunurilor mobile
801,579
801,579
801,579
801,579
3,206,317
801,579
801,579
801,579
801,579
3,206,317
801,579 801,579
801,579
534,386
2,939,124
9,351,758
venituri din închirierea bunurilor imobile
732,599
732,599
732,599
732,599
2,930,397
732,599
732,599
732,599
732,599
2,930,397
732,599 732,599
732,599
732,599
2,930,397
8,791,192
Venituri din vânzarea bunurilor mobile - - - -
- - - - -
- - - -
34,996
34,996
34,996
TOTAL VENITURI
1,534,179
1,534,179
1,534,179
1,534,179
6,136,714
1,534,179
1,534,179
1,534,179
1,534,179
6,136,714
1,534,179
1,534,179
1,534,179
1,301,982
5,904,517
18,177,946
II.1 Cheltuieli de exploatare - total, din care:
298,139
298,139
298,139
298,139
1,192,556
298,139
298,139
298,139
298,139
1,192,556
298,139
298,139
298,139
254,371
1,148,788
3,533,900
II.1 .a Taxa pe valoare adăugată
290,639
290,639
290,639
290,639
1,162,556
290,639
290,639
290,639
290,639
1,162,556
290,639
290,639
290,639
246,522
1,118,438
3,443,550
II.1 .b
Cheltuieli cu plata retribuţiei administratorului judiciar
4,500
4,500
4,500
4,500
18,000
4,500
4,500
4,500
4,500
18,000
4,500
4,500
4,500
4,500
18,000
54,000
II.1 .c
Cheltuieli cu plata contabil, inclusiv contribuțiile sociale
3,000
3,000
3,000
3,000
12,000
3,000
3,000
3,000
3,000
12,000
3,000
3,000
3,000
3,000
12,000
36,000
II.1 .d
Cheltuieli UNPIR 2% din sumele obținute din valorificarea bunurilor mobile
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
350
350
350
TOTAL CHELTUIELI
298,139
298,139
298,139
298,139
1,192,556
298,139
298,139
298,139
298,139
1,192,556
298,139
298,139
298,139
254,371
1,148,788
3,533,900
III REZULTAT BRUT AL EXERCIŢIULUI
1,236,040
1,236,040
1,236,040
1,236,040
4,944,159
1,236,040
1,236,040
1,236,040
1,236,040
4,944,159
1,236,040
1,236,040
1,236,040
1,047,610
4,755,729
14,644,046
IV Impozit pe venitul microîntreprinderilor
15,341.79
15,341.79
15,341.79
15,341.79
61,367
15,341.79
15,341.79
15,341.79
15,341.79
61,367
15,341.79
15,341.79
15,341.79
13,019.82
59,045
181,779
V REZULTAT NET AL EXERCIŢIULUI
1,220,698
1,220,698
1,220,698
1,220,698
4,882,791
1,220,698
1,220,698
1,220,698
1,220,698
4,882,791
1,220,698
1,220,698
1,220,698
1,034,590
4,696,684
14,462,267
75
Anexa 3 - Fluxul de încasări şi plăţi
Nr. crt.
Specificaţie Anul I Anul II Anul III TOTAL
Trim. 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4 Trim. 5 Trim. 6 Trim. 7 Trim. 8 Trim. 9 Trim. 10 Trim. 11 Trim. 12
[Lei] AN I+ AN II+
AN III Disponibil la începutul perioadei
33,295 - - - - - - - - - - -
I. ÎNCASĂRI
I.1 Încasări din exploatare - total, din care:
1,825,673
1,825,673
1,825,673
1,825,673
1,825,673
1,825,673
1,825,673
1,825,673
1,825,673
1,825,673
1,825,673
1,549,358 21,631,756
I.1.a Încasări din închirierea bunurilor mobile
953,879
953,879
953,879
953,879
953,879
953,879
953,879 953,879
953,879
953,879
953,879
635,920 11,128,592
I.1.b Încasări din închirierea bunurilor imobile
871,793
871,793
871,793
871,793
871,793
871,793
871,793 871,793
871,793
871,793
871,793
871,793 10,461,519
I.1.c Încasări din vânzarea bunurilor mobile
- - - - - - - - - - - 41,645 41,645
I.2 Încasări din alte activităţi de exploatare
428,532
428,532
428,532 428,532
428,532
428,532
428,532 428,532
428,532
428,532
428,532 428,532
5,142,389
I.2.a Încasări - creanţe recuperate de la clienţi
428,532
428,532
428,532 428,532
428,532
428,532
428,532 428,532
428,532
428,532
428,532 428,532
5,142,389
TOTAL ÎNCASĂRI
2,254,205
2,254,205
2,254,205
2,254,205
2,254,205
2,254,205
2,254,205
2,254,205
2,254,205
2,254,205
2,254,205
1,977,891 26,774,144
II PLĂŢI
II.1 Plăţi pentru exploatare - total, din care:
314,336
314,336
314,336 314,336
314,336
314,336
314,336 314,336
314,336
314,336
314,336 267,896 3,725,589
II.1.a TVA de plată
290,639
290,639
290,639
290,639
290,639
290,639
290,639
290,639
290,639
290,639
290,639
246,522 3,443,550
II.1.b Plăţi retribuţie administrator judiciar 5,355
5,355
5,355 5,355
5,355
5,355 5,355 5,355 5,355
5,355
5,355 5,355 64,260
II.1.b Plăți salariu contabil (inclusiv contribuții sociale) 3,000
3,000
3,000 3,000
3,000
3,000 3,000 3,000 3,000
3,000
3,000 3,000 36,000
II.1.c Impozit pe venitul microîntreprinderilor
15,341.79
15,341.79
15,341.79
15,341.79
15,341.79
15,341.79
15,341.79
15,341.79
15,341.79
15,341.79
15,341.79
13,019.82
181,779
Plăți datorii curente la bugetul statului
329,846
329,846
329,846 329,846
329,846
329,846
329,846 329,846
329,846
329,846
329,846 329,846 3,958,155
TOTAL PLĂŢI
644,182
644,182
644,182 644,182
644,182
644,182
644,182 644,182
644,182
644,182
644,182 597,743 7,683,744 Sold intermediar
1,643,318
1,610,023
1,610,023
1,610,023
1,610,023
1,610,023
1,610,023
1,610,023
1,610,023
1,610,023
1,610,023
1,380,148 19,123,695
Plăţi creditori garantați
2,451,980 - - - - - - - - - - - 2,451,980
Plăţi creditori salariali
31,053 - - - - - - - - - - - 31,053
Plăți creditori bugetari
157,119
157,119
157,119 157,119
157,119
157,119
157,119 157,119
157,119
157,119
157,119 157,119 1,885,433
Plăți creditori indispensabili 1,775 - - - - - - - - - - - 1,775
Plăți creditori chirografari
1,453,370
1,452,904
1,452,904
1,452,904
1,452,904
1,452,904
1,452,904
1,452,904
1,452,904
1,452,904
1,452,904
1,223,029 17,205,434
TOTAL PLATI TABEL CREANTE
4,095,298
1,610,023
1,610,023
1,610,023
1,610,023
1,610,023
1,610,023
1,610,023
1,610,023
1,610,023
1,610,023
1,380,148 21,575,675
SOLD la sfârşitul perioadei
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
76
Anexa 4 – Analiza comparativă REORGANIZARE/FALIMENT
Comparație REORGANIZARE/FALIMENT
Nr. crt. CATEGORIE CREDITORI
VALOARE CREANŢĂ CONFORM TABEL
CREDITORI Procent achitare
creanţă
VALOARE MAXIMĂ ACHITATĂ PRIN REORGANIZARE
1 CREANȚE GARANTATE 2,451,980.00 lei 100.00% 2,451,980.00 lei
2 CREANȚE SALARIALE 31,053.27 lei 100.00% 31,053.27 lei
3 CREANȚE BUGETARE 1,885,433.00 lei 100.00% 1,885,433.00 lei
4
CREANȚELE CREDITORILOR INDISPENSABILI 1,774.69 lei 100.00% 1,774.69 lei
5 CREANȚE CHIROGRAFARE 61,423,059.82 lei 28.01% 17,205,433.82 lei
TOTAL 65,793,300.78 lei 32.793% 21,575,674.78 lei
Grad acoperire masa credală REORGANIZARE 32.793%
Nr. crt. CATEGORIE CREDITORI
VALOARE CREANŢĂ CONFORM TABEL
CREDITORI Procent achitare
creanţă
VALOARE MAXIMĂ ACHITATĂ PRIN
FALIMENT
1 CREANȚE GARANTATE 2,451,980.00 lei 62.910% 1,542,538.24 lei
2 CREANȚE SALARIALE 31,053.27 lei 100.000% 31,053.27 lei
4 CREANŢE BUGETARE 1,885,433.00 lei 58.046% 1,094,414.37 lei
5 CREANŢE CHIROGRAFARE 61,424,834.51 lei 0.000% - lei
TOTAL 65,793,300.78 lei 4.055% 2,668,005.88 lei
Grad acoperire masa credală FALIMENT 4.055%