Presentaciòn 2013 te. ct.

INFORMACIÓN PRESUPUESTAL

TE. A CT. DISTANCIA 2013

Capitán Willian Eduardo Bernal Ariza13/04/2023

Bogotá D.C., diciembre de 2011

Ejecución Presupuestal PONAL 2012

POLICÍA NACIONAL

www.policia.gov.co

Ejecución presupuestal Policía NacionalVigencias 2007 - 2012

2007 2008 2009 2010 2011 201297.50%

98.00%

98.50%

99.00%

99.50%

100.00%

97.68%

99.77%

99.53%

99.92% 99.95% 99.98%

Ejecución presupuestal vigencia fiscal 2012

Con respecto a la vigencia inmediatamente anterior el presupuesto asignado a la Policía Nacional se incremento en 9.63%; situación que sumada al logro el mejor indicador de los últimos cinco (5) años (99.98%) en ejecución de compromisos; evidencia la magnitud de optimización de recursos en la ejecución de las Sub-unidades ejecutoras a nivel país y la DIRAF año tras año, contribuyendo de manera efectiva al logro de los resultados misionales de la institución.

La DIRAF logró la ejecución eficiente de recursos adicionales asignados por Colombia Humanitaria por un valor de $9.011. millones de pesos, fortaleciendo el mantenimiento a algunas Estacones de Policía a nivel País y al programa de operaciones especiales en emergencias y desastres “PONALSAR”

Igualmente es importante destacar los resultados de la unidad ejecutora 16-01-02 “Salud” a cargo de la Dirección de Sanidad y sus seccionales, toda vez que en 2012 alcanzó el mejor indicador de los últimos cinco (5) años (99.79%) en ejecución de compromisos, contribuyendo de manera significativa al resultado global de la sección presupuestal 16-01 Policía Nacional.

Ejecución presupuestal Policía NacionalVigencias 2007 - 2012

2007 2008 2009 2010 2011 201297.50%

98.00%

98.50%

99.00%

99.50%

100.00%

98.33%

99.77%

99.97%

99.97% 99.99% 99.99%

2007 2008 2009 2010 2011 20120.955000000000011

0.960000000000011

0.965000000000011

0.970000000000011

0.975000000000011

0.980000000000011

0.985000000000011

0.990000000000011

0.995000000000011

1.00000000000001 99.79%

95.64%

99.42% 99.65%99.79%

Gestión General Salud


6,823,500

6,825,500

6,827,500

6,829,500

6,831,500

6,833,500

6,835,500

99.98%

Valor no ejecutado 1.445 millones de pesos 0.02% de apropiación asignada


De las 71 unidades ejecutoras del presupuesto a nivel país, solo diez (10) unidades dejaron algunos saldos sin ejecutar, así:

Unidad Apropiación Asignada

Saldos sin ejecutar

DISAN 637.494.955.392,00 1.315.627.890,81MEBAR 8.317.567.843,57 19.917.844,85

DIJIN 25.069.711.990,91 6.341.075,61DESAP 1.827.303.558,50 5.402.854,00DITRA 20.729.064.770,09 4.019.104,67ESECU 2.659.597.488,77 2.265.108,00MEVIL 3.160.775.339,22 2.000.000,14DIASE 8.819.312.498,30 1.341.475,00

MEVAL 8.080.431.059,05 1.088.736,20DEVIC 2.543.273.658,36 912.157,34 0.04%

0.01%

0.02%

0.06%

0.09%

0.02%

0.30%

0.03%

0.24%

0.21%

%


Las unidades ejecutoras del presupuesto, mostraron gran compromiso con el nuevo parámetro de evaluación a la ejecución presupuestal por parte de la Presidencia de la República, al realizarse ya no sobre los compromisos (contratos) sino sobre las obligaciones (recibo de bienes y servicios), logrando que de las 71 unidades, 42 llegaran a un porcentaje del 100% y 13 llegaran al 99% en obligaciones. Para el 2013 el compromiso institucional es disminuir aún más la brecha entre obligaciones y compromisos y optimizar los recursos asignados para cada vigencia en particular.

2007 2008 2009 2010 2011 201295.50%

96.00%

96.50%

97.00%

97.50%

98.00%

98.50%

99.00%

99.50%

100.00%

96.07%

98.24%98.34%

98.57%98.55%

97.68%

99.77% 99.53%99.92% 99.95% 99.98%

COMPROMISOS OBLIGACIONES*A partir del 20 de enero de 2013, fecha del término del periodo de transición establecido por la Ley 1485/11, se tendrá el resultado consolidado de obligaciones para la vigencia 2012; toda vez que en este periodo se realizan los ajustes necesarios, para la constitución de reservas presupuestales y cuentas por pagar.

Incremento Presupuesto PONAL 2013

2012 2013 2012 2013

44,10%

10,14%

(MILLONES DE PESOS) FUNCIONAMIENTO INVERSIÓN2012 6.364.439 299.854 2013 6.908.123 432.087

VARIACION 543.684 132.233

Aspectos a tener cuenta para la vigencia presupuestal 2013

POLICÍA NACIONAL

www.policia.gov.co


Las entidades que hacen parte del Presupuesto General de la Nación deberán planear su ejecución presupuestal de tal manera que las apropiaciones puedan ejecutarse en su totalidad durante la vigencia fiscal correspondiente.

Nota: Los compromisos presupuestales legalmente adquiridos, se cumplen o ejecutan, tratándose de contratos o convenios, con la recepción de los bienes y servicios, y en los demás eventos, con el cumplimiento de los requisitos que hagan exigible su pago. (Decreto 4836 de 2011).

Los órganos que hacen parte del Presupuesto General de la Nación solo podrán adquirir compromisos cuya ejecución entendida como entrega de bienes y prestación de servicios, se realice en la respectiva vigencia fiscal; si se requiere exceder la anualidad las obligaciones deberían ser atendidas con cargo a las autorizaciones de vigencias futuras.

De acuerdo con la Ley 819 de 2003, las reservas presupuestales solo proceden en casos excepcionales de fuerza mayor, caso fortuito o culpa de un tercero y deberán ser justificadas por el ordenador del gasto, resaltando que no se podrán utilizar para resolver deficiencias generadas en la falta de planeación por parte de las unidades ejecutoras.


De acuerdo con lo establecido en el artículo 2 del Decreto 1957 del 30/06/2007 las reservas presupuestales constituidas no pueden exceder el 2% de las apropiaciones de funcionamiento y el 15% de las apropiaciones de inversión.

Nota: la evaluación de estos porcentajes los realiza la Contraloría General de la República por Sub-unidad ejecutora.

Se debe preservar el principio de anualidad y evitar que en los últimos meses del año se consuman apropiaciones, con el único propósito de mostrar eficacia en la gestión, pero que no responden a procesos contractuales debidamente planificados.

El Decreto 4836 de 2011 no solo establece el procedimiento para adquirir los compromisos, sino que prevé la posibilidad de sustituir autorizaciones de compromisos de la vigencia por vigencias futuras, cuando se establece que el objeto contratado superará la vigencia, previa autorización del CONFIS.


Para las sub-unidades ejecutoras que constituyan cajas menores se debe tener en cuenta que su respectiva legalización se debe hacer con fecha 30 de noviembre de 2013.

Se debe priorizar al inicio de la vigencia fiscal los procesos contractuales que demandan mayor tiempo en sus respectivas etapas de acuerdo con lo establecido con la normatividad legal vigente para la materia, así como los que impacten en valor de manera significativa la apropiación asignada a la unidad ejecutora.

Se deben ejecutar en compromisos a 30 de septiembre de 2013 el 95% en de los recursos asignados para la vigencia 2013, con el propósito de utilizar el último trimestre del año para recepción de bienes y/o servicios y el registro de la obligaciones.

Se debe realizar análisis permanente y seguimiento a los diferentes reportes que genera el SIIF Nación II, así como establecer controles permanentes y revisiones periódicas para confirmar el estado y procesamiento de la información en las diferentes etapas de la cadena presupuestal.


Se deben realizar reuniones periódicas de coordinación para revisar la programación contractual, evaluar el cumplimiento a los indicadores de ejecución presupuestal y cruzar saldos entre presupuesto, planeación y contratos.

Se debe realizar un análisis permanente a la ejecución presupuestal solicitando modificaciones a la Oficina de Planeación PONAL (reducción – adición – traslados), de acuerdo a sus necesidades, con el fin de ejecutar la apropiación asignada en su totalidad.

Se debe realizar seguimiento a los ingresos recaudados vs apropiación asignada, con el fin de generar un control que permita establecer la apropiación sobrante que puede ser reasignada a otra unidad a través de la oficina de planeación. Para solicitar apropiación por recurso 16, se debe anexar la certificación de la tesorería correspondiente indicando la disponibilidad de ingresos recaudados.

Los cinco primeros días de cada mes se debe enviar a la Tesorería General de la DIRAF el comportamiento de los ingresos vs apropiación por recurso 16.


Los señores Jefes Administrativos deben implementar estrategias para evitar el pago de intereses de mora, sanciones, multas entre otros de obligaciones por concepto de servicios públicos, impuestos y contribuciones.

Se deben hacer las coordinaciones correspondientes con el Grupo Logístico, Vehículos y Bienes Raíces el trámite oportuno de los formularios, facturas y/o liquidaciones según corresponda para el pago de impuesto predial, valorizaciones, impuesto de rodamiento y servicios públicos en las unidades garantizando el pago sin recargos y obteniendo los mayores descuentos por pronto pago.

Es importante verificar que todas las obligaciones y/o compromisos adquiridos estén debidamente soportados y archivados de acuerdo con las normas legales vigentes, en especial la normatividad de contratación Estatal.

Unidades con delegación del gasto

11 Direcciones

DIRAF, DIASE, DIRAN, DIBIE, DICAR, DIPOL, DIJIN, DIJIN (GASRE), DIPRO, DITRA, DINAE, DISAN

31

1

33

39

65

7015

27

22 45-62

297

2

2168

6 23

30

8

38

37

14

5

66

26

4

16

40

1211

68

24

13

41

42 10

18

32

20

67

43

17

34

35

36

28

71

364 9

42

33 Departamentos

DEAMA, DEANT, DEARA, DEATA, DEBOL, DEBOY, DECAL, DECAQ, DECAS, DECAU, DECES, DECHO, DECOR, DECUN, DEGUN, DEGUA, DEGUV, DEUIL, DEMAG, DEMAM, DEMET, DENAR, DENOR, DEPUY, DEQUI, DERIS, DESAP, DESAN, DESUC, DETOL, DEURA, DEVAL, DEVIC

12 Metropolitanas

MEBAR, MEBUC, MECUC, MECAL, MEPER, MEVAL, MEBOG, MECAR, METIB, MEVIL, MEPOY , MESAN

17 Escuelas

ESAGU, ESCAR, ESANA, ESCER, ESAVI, ESVEL, ESEVI, ESECU, ESGON, ESSUM, ESRAN, ESREY, ESPOL, ESINC, ESJIM, ESBOL, ECSAN

TOTAL UNIDADES 72

UNIDADES9%

DIRAF81%

DISAN10% DIRAF 5.499.530.778.309

DISAN 637.494.955.392

UNIDADES 697.749.294.198

TOTAL 6.834.775.027.900

Presupuesto vigencia 2012

APROPIACIÓN

GASTOS DE PERSONAL 4.189.167

6.834.775

GASTOS GENERALES

TRANSFERENCIAS

TOTAL

1.462.818

879.134

COMPROMISOS

4.188.621(99.99%)

6.833.329(99.98%)

1.461.996(99.94%)

879.094 (99.99%)

INVERSIÓN 303.654 303.616(99.99%)

Ejecución presupuestal Policía Nacional(Indicador de caracterización)

META 201299.54%

Ejecución Proyectos de inversión 2012

Cifras en millones de pesos

Ejecución99.99%

Apropiación Compromiso

303,654 303,616

Incremento presupuesto PONAL 2013


2012 2013

6,834,7757,340,210

7.39%

Incremento Inversión PONAL 2013


2012 2013

303,654

432,087

42%

CONSTITUCIÓN RESERVA PRESUPUESTAL 2012

VIGENCIA 2011 - POLICÍA NACIONAL A 30/06/2011

POLICÍA NACIONALCONCEPTO

AÑO 2011 AÑO 2012 RESERVA % RESERVA %

FUNCIONAMIENTO 56.395.153.585,04 0,94% 48.618.248.947,44 0,74%

INVERSION 31.053.674.338,18 14,66% 43.287.072.844,25 14,26%

TOTAL 87.448.827.923,22 1,40% 91.905.321.791,69 1,34%

GESTIÓN GENERALCONCEPTO


FUNCIONAMIENTO 24.373.458.157,81 0,45% 19.522.069.435,69 0,33%

INVERSION 27.271.238.796,54 13,56% 37.821.945.221,25 14,35%

TOTAL 51.644.696.954,35 0,92% 57.344.014.656,94 0,93%

SALUDCONCEPTO


FUNCIONAMIENTO 32.021.695.427,23 5,40% 29.096.179.511,75 4,87%

INVERSION 3.782.435.541,64 35,37% 5.465.127.623,00 13,66%

TOTAL 35.804.130.968,87 5,94% 34.561.307.134,75 5,42%

Ejecución reserva presupuestal 2011

Gestión General

RESERVA 2011$ 48.764.664.721,10

OBLIGACIONES$ 46.589.180.858,05

% EJECUCIÓN95.54%

Salud

RESERVA 2011$ 33.971.340.350,31

OBLIGACIONES$ 33.971.340.350,31

% EJECUCIÓN100%

Policía Nacional

RESERVA 2011$ 82.736.005.071,41

OBLIGACIONES$ 80.560.521.208,36

% EJECUCIÓN97.37%

MODULO a Distancia: Duración 4 días.

Presentación.

Aspectos Normativos

Sistema de Evaluación: * Taller 50% y Evaluación 50%.

1

2

3

ACTIVIDADESECONÓMICASFINANCIERASY SOCIALES

-CONSTRUCCIONES-TALENTO HUMANO-PRESUPUESTO SIIF – SAP R-6-CENTRAL DE CUENTAS SIIF – SAP R-6-NÓMINA-TESORERÍA SIIF – SAP R-6-ALMACENES SIIF – SAP R-6-CONTRATOS-DISCIPLINA-PRESTACIONES SOCIALES-SECRETARIA GENERAL-UNIDADES A NIVEL PAÌS.-OTRAS-SERVICIOS GENERAL SIIF

REVISIÓNVERIFICACIÓN YCLASIFICACIÓN

DE LOS REGISTRO

S EN LOS DOS APLICATIVOS

IMPUTACIÓNSOPORTESCONTABLES

UTILIZACIÓNPLAN DECUENTAS

ELABORACIÓNCOMPROBANTESDIARIO

LIBROSAUXILIARES

DIARIO

ELABORACIÓNCOMPROBANTESDE CIERRE

LIBROSAUXILIARES

LIBRODIARIO

IDE

NT

IFIC

AC

IÓN

DE

LO

S R

EG

IST

RO

S

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-6

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PRODUCTO FINAL

ELABORACIÓNESTADO EINFORMES

CONTABLES

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MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL

GRACIAS

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