Productos Avicolas Chicama s.a.c. (1)
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BALANCE GENERALDEL 01/01/2011 AL 31/12/2011
EJERCICIO : 2011
R.U.C. : 20440324224
RAZON SOCIAL : PRODUCTOS AVICOLAS CHICAMA S.A.C.
ACTIVOACTIVO CORRIENTE
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS),
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
21 PRODUCTOS TERMINADOS
24 MATERIAS PRIMAS
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
28 EXISTENCIAS POR RECIBIR
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
32 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
34 INTANGIBLES
35 ACTIVOS BIOLÓGICOS
37 ACTIVO DIFERIDO
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
PASIVO Y PATRIMONIOPASIVO CORRIENTE
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PA
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
49 PASIVO DIFERIDO
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
PATRIMONIO
50 CAPITAL
58 RESERVAS
59 RESULTADOS ACUMULADOS
RESULTADO DEL EJERCICIO
DESCRIPCION
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
BALANCE GENERALDEL 01/01/2011 AL 31/12/2011
EJERCICIO : 2011
R.U.C. : 20440324224
RAZON SOCIAL : PRODUCTOS AVICOLAS CHICAMA S.A.C.2011 2012
1,492,816.34 246,095.32
76,287.94 201,763.63
5,622.66 21,304.63
4,328.17 9,275.93
29,191.93 20,925.29
1,493,094.95 1,110,970.63
1,518,589.46 1,522,848.70
17,467.76 10,890.85
540,011.66 6,483.11
5,177,410.87 3,150,558.09
990,720.58 64,401.76
10,383,387.20 13,171,743.93
5,222.17 17,202.82
5,605,203.91 7,775,199.69
342,020.93 203,619.71
(5,009,651.29) (5,637,265.90)
12,316,903.50 15,594,902.01
17,494,314.37 18,745,460.10
175,368.12 728.94
21,544.20 74,571.37
1,328,907.88 1,906,118.24
2,413.50 502,937.23
1,528,233.70 2,484,355.78
499,013.12 0.00
47,438.25 47,438.25
546,451.37 47,438.25
14,985,859.12 14,985,859.12
0.00 189,582.00
263,055.25 263,055.25
(191,610.39) (100,116.97)
362,325.32 875,286.67
15,419,629.30 16,213,666.07
17,494,314.37 18,745,460.10
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCIONDEL 01/01/2011 AL 31/12/2011
EJERCICIO : 2011
R.U.C. : 20440324224
RAZON SOCIAL : PRODUCTOS AVICOLAS CHICAMA S.A.C.2011 2012
70 VENTAS 29,214,144.58 35,200,435.6269 COSTO DE VENTAS (26,051,696.86) (31,370,728.44)
RESULTADO BRUTO 3,162,447.72 3,829,707.1894 GASTOS ADMINISTRATIVOS. (740,097.94) (759,163.20)95 GASTOS DE VENTAS. (1,928,078.35) (2,295,392.34)
RESULTADO DE OPERACION 494,271.43 775,151.64
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN (622,272.18) 0.0075 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN 614,406.49 402,617.4177 INGRESOS FINANCIEROS 51,554.21 37,535.9997 GASTOS FINANCIEROS (175,634.63) (123,532.74)
362,325.32 1,091,772.30
IMPUESTO A LA RENTA (30%) 108697.596 327531.69UTILIDAD NETA 253,627.72 764,240.61
DESCRIPCION
RESULTADO ANTES DE PARTICIP. E IMPUESTOS
BALANCE GENERALDEL 01/01/2011 AL 31/12/2011
EJERCICIO : 2011
R.U.C. : 20440324224
RAZON SOCIAL : PRODUCTOS AVICOLAS CHICAMA S.A.C.2011
ACTIVOACTIVO CORRIENTE
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1,492,816.34
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 76,287.94
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), 5,622.66
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 4,328.17
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 29,191.93
21 PRODUCTOS TERMINADOS 1,493,094.95
24 MATERIAS PRIMAS 1,518,589.46
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 17,467.76
28 EXISTENCIAS POR RECIBIR 540,011.66
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 5,177,410.87
ACTIVO NO CORRIENTE
32 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO 990,720.58
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 10,383,387.20
34 INTANGIBLES 5,222.17
35 ACTIVOS BIOLÓGICOS 5,605,203.91
37 ACTIVO DIFERIDO 342,020.93
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS (5,009,651.29)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 12,316,903.50
TOTAL ACTIVO 17,494,314.37
PASIVO Y PATRIMONIOPASIVO CORRIENTE
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PA 175,368.12
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 21,544.20
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 1,328,907.88
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 2,413.50
TOTAL PASIVO CORRIENTE 1,528,233.70
PASIVO NO CORRIENTE
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 499,013.12
49 PASIVO DIFERIDO 47,438.25
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 546,451.37
PATRIMONIO
50 CAPITAL 14,985,859.12
0.00
58 RESERVAS 263,055.25
59 RESULTADOS ACUMULADOS (191,610.39)
RESULTADO DEL EJERCICIO 362,325.32
DESCRIPCION
TOTAL PATRIMONIO 15,419,629.30
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 17,494,314.37
2012 V ABSOLUTO V RELATIVO
246,095.32 (1,246,721.02) -83.51%201,763.63 125,475.69 164.48%21,304.63 15,681.97 278.91%9,275.93 4,947.76 114.32%
20,925.29 (8,266.64) -28.32%1,110,970.63 (382,124.32) -25.59%1,522,848.70 4,259.24 0.28%
10,890.85 (6,576.91) -37.65%6,483.11 (533,528.55) -98.80%
3,150,558.09 (2,026,852.78) -39.15%
64,401.76 (926,318.82) -93.50%13,171,743.93 2,788,356.73 26.85%
17,202.82 11,980.65 229.42%7,775,199.69 2,169,995.78 38.71%
203,619.71 (138,401.22) -40.47%(5,637,265.90) (627,614.61) 12.53%15,594,902.01 3,277,998.51 26.61%18,745,460.10 1,251,145.73 7.15%
728.94 (174,639.18) -99.58%74,571.37 53,027.17 246.13%
1,906,118.24 577,210.36 43.43%502,937.23 500,523.73 20738.50%
2,484,355.78 956,122.08 62.56%
0.00 (499,013.12) -100.00%47,438.25 0.00 0.00%47,438.25 (499,013.12) -91.32%
14,985,859.12 0.00 0.00%189,582.00 189,582.00
263,055.25 0.00 0.00%(100,116.97) 91,493.42 -47.75%
875,286.67 512,961.35 141.57%
16,213,666.07 794,036.77 5.15%18,745,460.10 1,251,145.73 7.15%
BALANCE GENERALDEL 01/01/2011 AL 31/12/2011
EJERCICIO : 2011
R.U.C. : 20440324224
RAZON SOCIAL : PRODUCTOS AVICOLAS CHICAMA S.A.C.
2011
ACTIVOACTIVO CORRIENTE
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1,492,816.3412 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 76,287.9414 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), 5,622.6616 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 4,328.1718 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 29,191.9321 PRODUCTOS TERMINADOS 1,493,094.9524 MATERIAS PRIMAS 1,518,589.4625 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 17,467.7628 EXISTENCIAS POR RECIBIR 540,011.66
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 5,177,410.87ACTIVO NO CORRIENTE
32 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO 990,720.5833 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 10,383,387.2034 INTANGIBLES 5,222.1735 ACTIVOS BIOLÓGICOS 5,605,203.9137 ACTIVO DIFERIDO 342,020.9339 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 5,009,651.29
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 12,316,903.50TOTAL ACTIVO 17,494,314.37
PASIVO Y PATRIMONIOPASIVO CORRIENTE
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PA 175,368.12
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 21,544.2042 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 1,328,907.8846 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 2,413.50
TOTAL PASIVO CORRIENTE 1,528,233.70PASIVO NO CORRIENTE
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 499,013.1249 PASIVO DIFERIDO 47,438.25
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 546,451.37PATRIMONIO
50 CAPITAL 14,985,859.120.00
58 RESERVAS 263,055.2559 RESULTADOS ACUMULADOS 191,610.39
RESULTADO DEL EJERCICIO 362,325.32TOTAL PATRIMONIO 15,419,629.30
DESCRIPCION
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 17,494,314.37
% 2012 %
8.53% 246,095.32 1.31%0.44% 201,763.63 1.08%0.03% 21,304.63 0.11%0.02% 9,275.93 0.05%0.17% 20,925.29 0.11%8.53% 1,110,970.63 5.93%8.68% 1,522,848.70 8.12%0.10% 10,890.85 0.06%3.09% 6,483.11 0.03%
29.59% 3,150,558.09 16.81%
5.66% 64,401.76 0.34%59.35% 13,171,743.93 70.27%
0.03% 17,202.82 0.09%32.04% 7,775,199.69 41.48%
1.96% 203,619.71 1.09%28.64% 5,637,265.90 30.07%70.41% 15,594,902.01 83.19%
100.00% 18,745,460.10 100.00%
1.0024% 728.94 0.0039%
0.12% 74,571.37 0.40%7.60% 1,906,118.24 10.17%0.01% 502,937.23 2.68%8.74% 2,484,355.78 13.25%
2.85% 0.00 0.00%0.27% 47,438.25 0.25%3.12% 47,438.25 0.25%
85.66% 14,985,859.12 79.94%0.00% 189,582.00 1.01%1.50% 263,055.25 1.40%1.10% 100,116.97 0.53%2.07% 875,286.67 4.67%
88.14% 16,213,666.07 86.49%
100.00% 18,745,460.10 100.00%
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCIONDEL 01/01/2011 AL 31/12/2011
EJERCICIO : 2011
R.U.C. : 20440324224
RAZON SOCIAL : PRODUCTOS AVICOLAS CHICAMA S.A.C.2011
70 VENTAS 29,214,144.58
69 COSTO DE VENTAS 26,051,696.86
RESULTADO BRUTO 3,162,447.72
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 740,097.94
95 GASTOS DE VENTAS. 1,928,078.35
RESULTADO DE OPERACION 494,271.43
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN 622,272.18
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN 614,406.49
77 INGRESOS FINANCIEROS 51,554.21
97 GASTOS FINANCIEROS 175,634.63
362,325.32
DESCRIPCION
RESULTADO ANTES DE PARTICIP. E IMPUESTOS
% 2012 % V ABSOLUTO V RELATIVO100% 35,200,435.62 100.00% 5,986,291.04 20.49%
89.17% 31,370,728.44 89.12% 5,319,031.58 20.42%10.83% 3,829,707.18 10.88%
667,259.46 21.10%2.53% 759,163.20 2.16% 19,065.26 2.58%6.60% 2,295,392.34 6.52% 367,313.99 19.05%1.69% 775,151.64 2.20%
280,880.21 56.83%2.13% 0.00 0.00% -622,272.18 -100.00%2.10% 402,617.41 1.14% -211,789.08 -34.47%0.18% 37,535.99 0.11% -14,018.22 -27.19%0.60% 123,532.74 0.35% -52,101.89 -29.66%1.24% 1,091,772.30 3.10% 729,446.98 201.32%
Cuadro 6.1
LIQUIDEZ
Razón Corriente:
Activo Corriente
Pasivo Corriente
Prueba Ácida 1:
Activo Corriente - Inventarios
Pasivo Corriente
Prueba Ácida 2:
Activo Corriente - Cuentas por Cobrar
Pasivo Corriente
Capital de Trabajo:
Activo Corriente - Pasivo Corriente
Cuadro 6.2
ENDEUDAMIENTO (%)
Nivel de Endeudamiento
Pasivo Total
Total Activo
Nivel de Solvencia
Patrimonio
Total Activo
Concentración del Endeudamiento en el Corto Plazo
Pasivo Corriente
Total Pasivo
Endeudamiento Financiero 1
Obligaciones Financieras
Total Activo
Endeudamiento Financiero 2
Obligaciones Financieras
Ventas Netas
Impacto de la Carga Financiera
Gastos Financieros
Ventas Netas
Cobertura de Interés
Utilidad Operacional
Gastos Financieros
Cuadro 6.3
LEVERAGE
Leverage Total
Pasivo Total
Patrimonio
Leverage Corriente
Pasivo Corriente
Patrimonio
Leverage Financiero
Pasivos Totales con Entidades Financieras
Patrimonio
Cuadro 6.1
2011 2012
3.387840 1.268159
2.410833 0.820972
3.331409 1.174636
$ 3,649,177 $ 666,202
Cuadro 6.2
2011 2012
11.859% 13.506%
88.141% 86.494%
73.661% 98.126%
2.852% 0.000%
1.708% 0.000%
-0.601% -0.351%
-1.444 Veces -6.187 Veces
Cuadro 6.3
2011 2012
13.455% 15.615%
9.911% 15.323%
3.236% 0.000%
Cuadro 6.4
ACTIVIDAD (Veces)
Rotación de Cartera 1
Ventas a Crédito Periodo ND
Cuentas por Cobrar Promedio
Rotación de Cartera 2
Cuentas por Cobrar Promedio X 365 ND
Ventas a Crédito
Rotación de Cartera 3
365 ND
Rotación de Cartera 1
Rotación de Inv. Totales
Costo de Ventas 8.60
Inventarios Totales Promedio
Rotación de Activos Totales
Ventas 1.67
Activo Total Bruto
Cuadro 6.4
253.194
1
1
11.862
1.878
Cuadro 6.5
RENTABILIDAD (%) 2011
Margen Bruto de Utilidad
Utilidad Bruta 10.83%
Ventas Netas
Margen de Utilidad Operacional
Utilidad Operacional 1.69%
Ventas Netas
Margen Neto de Utilidad
Utilidad Neta 0.87%
Ventas Netas
Rendimiento del Patrimonio
Utilidad Neta 1.64%
Patrimonio
Rendimiento del Activo Total
Utilidad Neta 1.45%
Activo Total Bruto
Cuadro 6.5
2012
10.88%
2.20%
2.17%
4.71%
4.08%
Clasificación de Usos y Fuentes
USOS
Incremento de cuentas por cobrar - terceros 125,476
Incremento de cuentas por cobrar al personal 15,682
Incremento de cuentas por cobrar diversas 4,948
Incremento de materias primas 4,259
Incremento de activo fijo 2,788,357
Incremento de intangibles 11,981
Incremento de activos biológicos 2,169,996
Disminución de tributos por pagar 174,639
Disminución de obligaciones financieras 499,013
TOTAL USOS 5,794,350
Usos y fuentes de Fondos
USOS
Dividendos 1,091,772
Adiciones Activos Fijos 2,857,831
Incremento de cuentas por cobrar - terceros 125,476
Incremento de cuentas por cobrar al personal 15,682
Incremento de cuentas por cobrar diversas 4,948
Incremento de materias primas 4,259
Incremento de intangibles 11,981
Incremento de activos biológicos 2,169,996
Disminución de tributos por pagar 174,639
Disminución de obligaciones financieras 499,013
TOTAL USOS 6,955,597
Clasificación de Usos y Fuentes
FUENTES
Disminución de efectivo y equivalentes de efectivo 1,246,721
Disminución de servicios y otros contratados por adelantado 8,267 Movimiento de Activo Fijo
Disminución de productos terminados 382,124
Disminución de materiales auxiliares 6,577 AFB Inicio
Disminución de existencias por recibir 533,529 10,383,387
Disminución de activos adquiridos en arrendamiento financiero 926,319
Disminución de activo diferido 138,401 D.acum.Inicial
Incremento de remuneraciones por pagar 53,027 5,009,651
Incremento de cuentas por pagar 577,210
Incremento de cuentas por pagar diversas 500,524
Incremento del resultado del ejercicio 512,961
Disminución de resultados acumulados 91,493
Incremento de la depreciación 627,615
189,582 Movimiento de Utilidades Retenidas
TOTAL FUENTES 5,794,350 Utilidad Retenida Inicial
+ Utilidad ejercicio
Usos y fuentes de Fondos - Utilidad retenida Final
FUENTES Dividendo pagado
Utilidad Neta 764,241
Depreciación 1,024,621
Disminución de efectivo y equivalentes de efectivo 1,246,721
Disminución de servicios y otros contratados por adelantado 8,267
Disminución de productos terminados 382,124
Disminución de materiales auxiliares 6,577
Disminución de existencias por recibir 533,529
Disminución de activos adquiridos en arrendamiento financiero 926,319
Disminución de activo diferido 138,401
Incremento de remuneraciones por pagar 53,027
Incremento de cuentas por pagar 577,210
Incremento de cuentas por pagar diversas 500,524
Incremento del resultado del ejercicio 512,961
Disminución de resultados acumulados 91,493
189,582
TOTAL FUENTES 6,955,597
Movimiento de Activo Fijo
+adiciones -retiros AFB Final
2,857,831 69,475 13,171,744
+adiciones -retiros D.acum.Final
1,024,620.87 69,475 5,637,266
Movimiento de Utilidades Retenidas
0
1,091,772
0
1,091,772