Proyecto Final Agua
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PLANTA PURIFICADORA Y EMBOTELLADORA DE AGUA “AGUA CLARA “
UPTC 2012 1
PLANTA POTABILIZADORA Y EMBOTELLADORA DE AGUA EN LA CIUDAD DE
CHIQUINQUIRA
INTEGRANTES:
LIZETH PEÑA CALVERA
NADIA LIZETH MEJIA MENESES
ALEJANDRO ORTIZ DOMINGUEZ
WILMAR TRIANA GONZALEZ
UNIVERSIDAD PEDAGOGICA Y TECNOLOGICA DE COLOMBIA
FACULTAD SECCIONAL CHIQUINQUIRA
ESCUELA ADMINISTRACION DE EMPRESAS
CHIQUINQUIRA
2012
PLANTA PURIFICADORA Y EMBOTELLADORA DE AGUA “AGUA CLARA “
UPTC 2012 2
PLANTA POTABILIZADORA Y EMBOTELLADORA DE AGUA EN LA CIUDAD DE
CHIQUINQUIRA
INTEGRANTES:
LIZETH PEÑA CALVERA
NADIA LIZETH MEJIA MENESES
ALEJANDRO ORTIZ DOMINGUEZ
WILMAR TRIANA GONZALEZ
DOCENTE:
WILLIAM YESID DELGADO
UNIVERSIDAD PEDAGOGICA Y TECNOLOGICA DE COLOMBIA
FACULTAD SECCIONAL CHIQUINQUIRA
ESCUELA ADMINISTRACION DE EMPRESAS
CHIQUINQUIRA
2012
PLANTA PURIFICADORA Y EMBOTELLADORA DE AGUA “AGUA CLARA “
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TABLA DE CONTENIDO
INTRODUCCION ................................................................................................................... 6
JUSTIFICACION .................................................................................................................... 8
OBJETIVOS ............................................................................................................................ 9
Objetivo General................................................................................................................. 9
Objetivos Especificos ......................................................................................................... 9
RECONOCIMIENTO DEL ENTORNO ............................................................................... 10
Medio Socio-Cultural ........................................................................................................ 10
Medio Economico ............................................................................................................. 10
Medio Tecnológico ........................................................................................................... 11
Medio Politico Legal ......................................................................................................... 11
Medio Ecologico ............................................................................................................... 12
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA ................................................................................ 14
ESTUDIO DE MERCADO ............................................................................................... 16
Objetivo General............................................................................................................... 17
Objetivos Especificos ....................................................................................................... 17
Descripcion Del Producto ................................................................................................ 18
El Usuario O Consumidor ................................................................................................ 20
Delimitacion Y Descripcion Del Mercado ....................................................................... 20
Comportamiento De La Demanda .................................................................................. 21
Comportamiento De La Demanda Futura ...................................................................... 23
Comportamiento De La Oferta ........................................................................................ 23
Comportamiento De La Oferta Futura ............................................................................ 25
Análisis de la competencia .................................................................................................. 25
Análisis de empresas competidoras ................................................................................... 26
Analisis De Precios ........................................................................................................... 29
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Comercialización Del Producto ....................................................................................... 29
Promoción Y Publicidad ................................................................................................... 30
ESTUDIO TECNICO ..................................................................................................... 31
Objetivo General............................................................................................................... 32
Objetivos Especificos ....................................................................................................... 32
Tamaño Del Proyecto ...................................................................................................... 33
Localizacion Del Proyecto ............................................................................................... 35
Macrolocalización: ................................................................................................................ 35
Microlocalización: ................................................................................................................. 35
Macrolocalizacion Por El Metodo Cualitativo Por Puntos ................................................. 36
Proceso de produccion .................................................................................................... 37
especificaciones y descripción de insumos ....................................................................... 37
determinación del proceso productivo................................................................................ 37
selección y especificacion de la maquinaria y equipo ...................................................... 43
diagrama cualitativo del proceso productivo ...................................................................... 46
diagrama de operaciones .................................................................................................... 47
Necesidades De Mano De Obra ..................................................................................... 48
Descripcion de las funciones de trabajo ............................................................................ 49
Requerimientos De Recursos Humanos ........................................................................ 51
Obras Fisicas Y Distribucion En Planta .......................................................................... 52
Estudio Administrativo ..................................................................................................... 55
Consideraciones de carácter general ................................................................................. 55
Constitucion juridica de la empresa .................................................................................... 56
Estructura organizacional .................................................................................................... 57
ESTUDIO FINANCIERO .............................................................................................. 58
Objetivo general ............................................................................................................... 59
Objetivos especificos ....................................................................................................... 59
Inversiones ........................................................................................................................ 60
Inversion En Terrenos Y Obras Fisicas ............................................................................. 60
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Inversion En Maquinaria Y Equipo ..................................................................................... 61
Inversiones En Muebles Y Enceres .................................................................................... 61
Inversion En Activos Intangibles ......................................................................................... 62
Costos Operacionales ...................................................................................................... 62
Depresiacion ..................................................................................................................... 63
Gastos De Administracion ............................................................................................... 65
Gastos De Ventas ............................................................................................................ 66
Amortizaciones ................................................................................................................. 66
Costos Fijos Y Variables .................................................................................................. 67
Determinacion Del Punto De Equilibrio Primer Año ...................................................... 68
Capital De Trabajo ........................................................................................................... 70
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INTRODUCCION
El agua es el principal e imprescindible componente del cuerpo humano. El ser
humano no puede estar sin beberla más de cinco o seis días sin poner en
peligro su vida. El cuerpo humano tiene un 75 % de agua al nacer y cerca del
60 % en la edad adulta. Aproximadamente el 60 % de este agua se encuentra
en el interior de las células (agua intracelular).
El ser humano requiere de agua, para beber, cocinar, aseo personal, aseo
doméstico, regado de jardines, regado de plantíos, para uso de sus animales y
mascotas, producción de energía, procesos industriales, en fin, para casi todas
sus actividades; de hecho el planeta tierra está compuesto en más de un 75%
de agua, en forma de mares, ríos, arroyos, lagos, lagunas, manantiales. El
agua cumple ciclos en la naturaleza, cae en forma de lluvia y la podemos
encontrar bajo tierra en mantos freáticos o corrientes subterráneas y que se
aprovecha por medio de pozos
El agua se contamina muy fácilmente, al caer como lluvia recoge polvo y
microbios del aire, al formar corrientes arrastra tierra, residuos, plantas y
animales vivos y muertos, así como excrementos, detergentes y desechos de
fábricas, plaguicidas, fertilizantes, etc. El agua también se contamina y ensucia
cuando se almacena o guarda en tambos, tinacos, aljibes o cisternas, que no
estén tapados o que no se lavan o desinfectan con regularidad.
Es importante que el agua cumpla con ciertos requisitos para el consumo
humano; uno de estos requisitos es la higiene. El agua que se ingiere en el
consumo humano debe de ser agua potable y purificada. El agua sucia o
contaminada puede contener microbios que provocan graves padecimientos
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como el cólera, amibiasis, tifoidea, hepatitis, etc., por eso el agua para beber y
preparar los alimentos debe de estar limpia y pura; las principales formas de
purificar el agua es hervirla o desinfectarla con cloro y yodo.
En la región y más específicamente en Chiquinquirá, sabemos que el agua que
llega a los hogares no se puede consumir de forma directa ya que debido a las
inundaciones en áreas del distrito de riego, se presentó un proceso de
descomposición de material vegetal (pastos, hojas, raíces y plantas de cultivo)
que quedó bajo las aguas y que transformado en materia orgánica llegó al
acueducto, lo que ha ocasionado que las personas prefieran cocinar con agua
de bolsa en vez de la que está llegando por el acueducto, ya que el agua está
siendo tratada con varios químicos perjudiciales para la salud.
El presente proyecto está ubicado en el sector privado, en la vereda Molino del
municipio de Saboyá.
El proyecto consiste en la industrialización de agua mineral naturalproveniente
de una Concesión de aguas ubicada en la Vereda Molino del Municipio de
Saboyá;se tendrá que contar con infraestructura, activos fijos comomaquinaria
y equipos que cuenten con una tecnología apropiada para elprocesamiento del
agua, recursos humanos y financieros para lacapitalización del proyecto.Para
esto se aprovechara un recurso natural,aprovechando que la zona cuenta con
bastantes recursos hídricos quefluyen del subsuelo, los mismos que cuentan
con cualidades ypropiedades como minerales y elementos fisicoquímicos
especiales parael procesamiento del agua y a su vez aptas para el consumo
humano.Se aprovechara también que existe una gran demanda de agua
potable y purificada en la ciudad de Chiquinquirá
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JUSTIFICACION
Es importante tener en cuenta que dentro de los bienes de consumo de primera
necesidad, el Agua se constituye en un recurso muy importante para la
subsistencia del ser humano. Ahora bien, cabe resaltar que en nuestro
municipio como en la mayoría de poblaciones circundantes a la ciudad de
Chiquinquirá, las empresas que proporcionan el servicio de agua potable, no lo
hacen de una forma eficiente, y peor aun cuando después de realizar estudios
se puede comprobar que dichos suministros no cumplen con algunos requisitos
indicados dentro de los parámetros establecidos para el consumo humano.
A todo lo anterior debemos sumar que el deterioro del medio y la no
concientización de protegerlo han contribuido a que el agua siendo un recurso
natural no renovable, cada vez se haga más insuficiente frente a la demanda
de la población que por el contrario cada vez es mayor.
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OBJETIVOS
OBJETIVO GENERAL
El presente proyecto tiene como objetivo estudiar la posibilidad de constituir
una planta purificadora y embotelladora de agua en la ciudad de Chiquinquirá.
OBJETIVOS ESPECIFICOS
Establecer el estudio de mercado
Determinar los requerimientos de materias primas y equipos por medio
del estudio técnico.
Realizar el estudio financiero
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RECONOCIMIENTO DEL ENTORNO
MEDIO SOCIO-CULTURAL
Nuestro producto está enfocado en la ciudad de Chiquinquirá que se
encuentra ubicada en la provincia de Occidente en el departamento de Boyacá,
en el valle del río Suárez, a 134 km al norte de Bogotá y a 73 km de Tunja su
capital. Con 60.000 habitantes en el área urbana, la ciudad, es la cuarta más
poblada del departamento. El centro económico y de comercio de la región
occidente del departamento de Boyacá, a la que provee de materiales,
alimentos elaborados, ropa, textiles e insumos agro-veterinarios. Es la sede de
la Basílica de la Virgen de Chiquinquirá . Es un destino turístico del centro del
país, pues muchos visitantes y peregrinos llegan a la ciudad para visitar, entre
otros, la basílica y la imagen de la Virgen María
MEDIO ECONOMICO
La actividad más importante en la ciudad es el comercio, por encontrarse
ubicada estratégicamente y ser la ciudad más poblada de la provincia de
Occidente de Boyacá, es el centro regional de acopio de productos agrícolas.
La actividad mercantil está representada en aproximadamente 2.000
establecimientos, los cuales se dedican a la venta de productos alimenticios,
confecciones, textiles, misceláneas, artículos para el hogar, materiales y
productos de construcción, bodegas, depósitos, farmacias y papelería entre
otros. El mayor de estos establecimientos es la sucursal de los Almacenes YEP
y recientemente los supermercados COLSUBSIDIO en la ciudad que
comercializa principalmente abarrotes, productos para el hogar, ropa,
Papelería, cosméticos, ferretería y eléctricos.
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Según los resultados del censo de 2005 el 5,4% de los establecimientos en el
área urbana se dedican a la industria; el 63,5% a comercio; el 30,8% a
servicios y el 0,3% a otra actividad. El 97,7% de los establecimientos ocupó
entre 1 y 10 empleos el mes anterior al censo. En los establecimientos con
mayor número ( 0 a 10 empleos) el Comercio (65,8%) es la actividad más
frecuente y en el grupo de 10 a 50 personas la actividad principal es Servicios
(74,2 %). El 7,5% de los hogares de Chiquinquirá tienen actividad económica
en sus viviendas.
MEDIO TECNOLÓGICO
La maquinaria y equipos que se requieren para el procesamiento, purificación,
embotellamiento de agua no se encuentra en la ciudad de Chiquinquirá, ya que
aquí se cuenta con muy poca tecnología e industria en este aspecto.
MEDIO POLITICO LEGAL
En Colombia la reglamentación y orientación de la conservación del medio
ambiente está dirigida en su mayoría por el Estado Colombiano, en base a
tratados firmados con diferentes países y organismos que velan por la
protección de la flora y la fauna. Fundamentalmente en Colombia y para
reglamentación de éste tipo de proyectos se basa en la LEY 99 DEL 22 DE
DICIEMBRE DE1993, en donde, se reordena el Sector Público encargado de la
gestión y conservación del medio ambiente y los recursos naturales renovables
y no renovables, se organiza el Sistema Nacional Ambiental, SINA, y se dictan
otras disposiciones. En consecuencia los organismos de control regional, en
nuestro caso, LA CORPORACIÓNAUTÓNOMA REGIONAL DE
CUNDINAMARCA C.A.R, Y CORPOBOYACA, son los encargados de expedir
las respectivas autorizaciones para el desarrollo de proyectos de éste tipo,
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previo cumplimiento de requisitos dentro de los cuales tenemos Concesión de
Aguas, Programas de Trabajos y Obras, Programas de vertimiento de Aguas,
Programas para manejo adecuado de aguas entre otros.
MEDIO ECOLOGICO
Como es sabida que la relación entre empresa y medio ambiente ha tenido un
fuerte impacto social y ecológico, se hace necesario que cuando la empresa
inicie sus labores de producción evite al máximo los efectos contaminantes en
el medio ambiente.
El territorio de la ciudad esta surcado por dos ríos principales: el Suárez y el
Chiquinquirá; El río Suárez nace en la laguna de Fúquene en el límite entre
Boyacá y Cundinamarca; atraviesa el municipio de San Miguel de Sema, el
valle de Chiquinquirá en donde recibe el río del mismo nombre, el municipio de
Saboyá, penetrando luego en territorio del departamento de Santander, para
desembocar en el río Chicamocha, que a su vez desemboca en el Magdalena.
El río Chiquinquirá nace en el vecino municipio de Caldas, es el encargado de
recibir las aguas negras del municipio y es uno de los tributarios del río Suárez,
desembocando en jurisdicción del municipio.
El climaSegún el Instituto de Hidrología, Meteorología y Estudios Ambientales
(IDEAM) en Colombia, las precipitaciones sobre el territorio de la ciudad de
Chiquinquirá oscilan en el rango de 1.000 a 1500 mm al año, con una
precipitación mensual entre 83,3 a 125 mm al mes. Tiene entre 150 a 200 días
con lluvia al año. En la estación del IDEAM en inmediación al área urbana del
municipio, llamada esclusa Tolon, ubicada a 2545 msnm el registro promedio
es de una precipitación de 990 mm anuales, una temperatura media de 12,9
°C, una máxima de 19,3 °C y una mínima de 7,4 °C.
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Chiquinquirá cuenta con reservas naturales de las que existen cuatro zonas
que son la Cuchilla Bocamonte en las veredas Varela, Resguardo, y los Andes;
Cuchilla Terebinto en las veredas de Córdoba y Hato de Susa y el Bosque
Pantanitos en las veredas de Sasa y Moyavita, además la Reserva Forestal de
la vereda Tenería.
Chiquinquirá es un municipio que está optando por garantizar la sostenibilidad
del medio ambiente objetivo de desarrollo del milenio, entre mucho de los
indicadoras que tienes se encuentra el de Coberturabosques o reservas
naturales protegidas en el municipio que son la proporción de la superficie de
áreas verdes del municipio que se encuentra protegido por leyes o normas de
uso de suelo como reserva o parque natural municipal.
Es importante tener conocimiento de las condiciones ecológicas locales ya que
nos permite analizar la situación existente y relacionarlo con las actividades
que realizaremos en la producción del agua con eso se plantean las
alternativas que tiendan a eliminar efectos nocivos sobre el entorno.
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PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
El agua es uno de los recursos naturales más fundamentales, y junto con el
aire, la tierra y la energía constituye los cuatro recursos básicos en que se
apoya el desarrollo.
La importancia de la calidad del agua ha tenido un lento desarrollo. Hasta
finales del siglo XIX no se reconoció el agua como origen de numerosas
enfermedades infecciosas. Hoy en día, la importancia tanto de la cantidad
como de la calidad del agua está fuera de toda duda.
El hombre debe disponer de agua natural y limpia para proteger su salud. El
agua se considera contaminada cuando su composición o estado no reúne las
condiciones requeridas para los usos a los que se hubiera destinado en su
estado natural. En condiciones normales disminuye la posibilidad de contraer
enfermedades como el cólera, la fiebre tifoidea, la disentería y las
enfermedades diarreicas; esta última es la principal causa de mortalidad de los
niños de 1 a 4 años. El crecimiento de la industrialización, de la urbanización y
de la población humana acrecienta los problemas de contaminación y en
consecuencia el suministro de agua potable.
El agua es el elemento vital para la alimentación y actividades del ser humano,
la agricultura y la industria. Por eso, las exigencias higiénicas son más
rigurosas con respecto a las aguas destinadas al consumo de la población,
exigencias que están siendo cada vez menos satisfechas contaminación, lo
que reduce la cantidad y calidad del agua disponible.
Los ríos y lagos se contaminan porque en ellos son vertidos los productos de
desecho de las áreas urbanas y de las industrias. El agua potable, para que
pueda ser utilizada para fines alimenticios debe estar totalmente limpia, ser
insípida, inodora e incolora y tener una temperatura aproximada de 15ºC; no
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debe contener bacterias, virus, parásitos u otros gérmenes que provoquen
enfermedades, además, el agua potable no debe exceder en cantidades de
sustancias minerales mayores de los límites establecidos.
El agua que nos proporciona, en sus distintas formas, la naturaleza, no reúne
los requisitos por ser consumida por el ser humano debido a la contaminación.
Para lograr la calidad de agua potable se realiza destilación u otros procesos
de purificación.
En la ciudad de Chiquinquirá se puede evidenciar la contaminación del agua
que llega a los hogares por medio del acueducto produciendo enfermedades en
las personas, es por eso que surge la idea de buscar otras fuentes de Agua
que satisfagan las necesidades de las comunidades y con un adecuado
tratamiento de la misma poder brindar un producto apto para el consumo
humano y que permita coadyuvar al mejoramiento de la calidad de vida de las
poblaciones involucradas dentro del proyecto de la planta de potabilización de
agua.
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ESTUDIO
DE
MERCADO
Con el estudio de mercado
se pretende determinar la
necesidad que tienen los
consumidores actuales y
potenciales de nuestro
producto en la ciudad de
Chiquinquirá y zonas
aledañas. Sirviéndonos de
antecedente para establecer
la viabilidad de este proyecto.
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ESTUDIO DE MERCADO
OBJETIVO GENERAL
Con el estudio de mercado se pretende determinar la necesidad que tienen los
consumidores actuales y potenciales de nuestro producto en la ciudad de
Chiquinquirá y zonas aledañas. Sirviéndonos de antecedente para establecer la
viabilidad de este proyecto.
OBJETIVOS ESPECIFICOS
Entender las Condiciones del Mercado, como su tamaño, clientes,
competencia.
Identificar las Oportunidades que puede encontrar nuestro producto en
el mercado.
Determinar cual es la demanda actual y futura de nuestro producto.
Establecer cuales van a ser el comportamiento de la demanda actual y
futura.
Desarrollar Estrategias de distribución y comercialización de nuestro
producto.
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DESCRIPCION DEL PRODUCTO
Nuestro proyecto pretende producir dos tipos de agua
Agua natural: son aguas embotelladas cuyo único ingrediente es el agua. Son
extraídas de pozos sub terréanos o de manantiales, inclusive de la red pública,
a las que no se les incorpora añadido alguno, solo pasan por un proceso de
clorificasion y ozonificación para eliminar sus impurezas.
Agua mineral: Son aguas del sub suelo o de manantiales que han pasado por
proceso de purificación con la mínima intervención del hombre y que cuenta
con una composición de sales minerales tales como calcio, magnesio, sodio,
potasio, y otros componentes.
La Embotelladora ofrece sus excelentes productos, agua Naturalmente pura y
mineral.El agua es el componente natural más importante para el desarrollo y
mantenimiento de la vida.El incremento del consumo de agua mineral es
paralelo a la mejora de la calidad y nivel de vida.
Atributos tangibles:
El agua mineral embotellada es un producto que cuenta con varios
componentes minerales necesarios e indispensables para la salud. Dentro del
estudio de Análisis Químico podemos citar algunos de estos minerales:
Calcio Sodio
Magnesio PH
Hierro Potasio
Fluor Sulfato
Atributos intangibles
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El agua es la fuente de energía y salud más importante para el ser humano.
Esta recomendado ingerir ocho vasos diarios de este recursos durante el día ya
que los efectos positivos en el organismo humano son múltiples y esénciales.
Por lo que con nuestro producto ofrecemos a los seres humanos un recurso
importante para importante para cuidar su salud y mejorar la calidad de vida.
El agua de la llave normalmente viene tan cargada de desinfectantes que
podría ser toxica en el largo plazo, por el alto contenido de metales pesados
con el aluminio, cadmio, mercurio plaguicidas varios que junto al cloro provocan
en el tiempo cáncer de estomago y ulceras.
El agua mineral, es recomendable para preservar la salud en el largo plazo.
Entre los beneficios que se encuentran en el agua mineral, tenemos:
Ayuda a eliminar impurezas del organismo, sin cansar los riñones, ayudando
también a la pérdida de peso.
Evita la formación de cálculos renales y urinarios.
Hidrata la piel.
No tiene azúcar, ayuda a reducir el colesterol y contiene magnesio, que ayuda
a evitar enfermedades cardiovasculares.
Aumenta la velocidad de tránsito intestinal, no tiene calorías así que es el
refresco ideal para las dietas.
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EL USUARIO O CONSUMIDOR
En lo que respecta a las variables demográficas podemos decir que de acuerdo
con el estudio realizado en el sector todos consumen agua sin importar edad,
estrato, sexo, religión, cultura y profesión ya que es un líquido de primera
necesidad el cual todos debemos consumir, por lo tanto va dirigido para todo
público. Consecuentemente segmentar nuestro mercado no es una estrategia
de mercado ya que toda la comunidad podrá adquirirla.
Por otra parte nuestro producto esta relacionado con las actividades de
desarrollo que realiza la comunidad dentro de la cuales encontramos que
Chiquinquirá es una ciudad en la que existen muchos deportistas y también se
realizan actividades con la comunidad lo que representa que estos serán uno
de los aspectos que sobresalen en lo que respecta a la demanda de nuestro
producto.
DELIMITACION Y DESCRIPCION DEL MERCADO
La necesidad de un estudio de mercado va mas allá que la de establecerun
balance entre la demanda y la oferta es importante tambiénconsiderar la
participación del proyecto en el mercado y delimitar el áreade influencia. La
empresa se ubicara enel sector privado, en el campo dela industria, se
localizara en el kilómetro 2 vía Chiquinquirá Bogotá, en un corto plazo tomar
como área de mercado el municipio de Chiquinquirá.
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COMPORTAMIENTO DE LA DEMANDA
En nuestra región como en el resto del país la demanda y el consumo del agua
es importante, ya que por ser un producto de primera necesidad para el
consumo humano y para la industria hace posible que el producto rote con
facilidad y se vea el movimiento constante del mismo. En cuanto a lo que
regionalmente se refiere, y específicamente en Chiquinquirá y basados en
información proporcionada por la empresa de acueducto y alcantarillado de la
ciudad EMPOCHIQUINQUIRA suministro podemos afirmar que el promedio de
litros de agua que una persona utiliza al día para su sostenimiento es de 38
Litros y que de esos se estima un cálculo de 4 litros de agua destinados para el
consumo de cada habitante del Municipio de Chiquinquirá. Por ende si
hacemos un cálculo rápido y sostenemos que en Chiquinquirá hay un promedio
de setenta y cinco mil habitantes, sobra decir que la demanda nos favorece.
Claro está que existe un punto importantísimo como lo es el Precio.
Para determinar la demanda vamos a utilizar la siguiente información:
Fuente: censo realizado por el DANE 2005
Como nuestro producto es de primera necesidad, puede ser consumido por
cualquier persona. Pero para determinar la demanda vamos eliminar los grupos
que no comprarían el producto como los niños menores de 12 años.
PLANTA PURIFICADORA Y EMBOTELLADORA DE AGUA “AGUA CLARA “
UPTC 2012 22
Fuente: censo realizado por el DANE 2005
EDAD HOMBRES MUJERES TOTAL
15-19 3.513,98 3.513,98 7.027,98
25-29 3.029,00 3.029,00 6.058,00
30-34 1.817,00 2.023,00 3.841,02
35-39 2.023,00 3.029,00 5.052,44
45-49 2.023,44 2.023,44 4.046,88
50-54 1.514,65 1.514,65 3.029,30
60-64 912,84 912,84 1.825,68
65-69 304,28 304,28 608,56
TOTAL 31.489,86
Fuente: censo realizado por el DANE 2005
Con esto podemos concluir que la demanda total de consumidores que
comprarían nuestro producto seria 31.489,96.
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COMPORTAMIENTO DE LA DEMANDA FUTURA
Para calcular la tasa de crecimiento de nuestra demanda trabajaremosen base
a la tasa de crecimiento de la población Chiquinquireña usando datos del
Censo realizado por el DANE
El censo reporto que la población crece en un 1,9%
anual.En este caso para poder proyectar nuestra demanda consumidora.
Utilizaremos el dato de consumo per cápita de 18 litros/año porhabitante. Ya
que en base a las encuestas y en base a los datos deinformación secundaria
obtuvimos este dato.
AÑO POBLACION CONSUMIDORA
DEMANDA PROYECTADA
2012 31.489,86 566.817,48
2013 31.499,31 566.987,53
2014 32.097,79 577.760,29
2015 32.707,65 588.737,73
2016 33.329,10 599.923,75
2017 33.962,35 611.322,30
Fuente: formuladores del proyecto
COMPORTAMIENTO DE LA OFERTA
En Chiquinquirá, existen cuatro grandes proveedores de agua potable apta
para el consumo humano, por una parte encontramos AGUA BRISA Y AGUA
MANANTIAL, que son unos de los productos que ofrece la “The Coca-Cola
Company”, Coca Cola y que está dentro del mercado regional y nacional desde
hace más de 15 años, abasteciendo y proporcionando la satisfacción a
consumidores, en otro punto tenemos a la empresa POSTOBON, con su
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producto AGUA CRISTAL, que también tiene influencia no solo en el mercado
regional sino también en el Nacional.
Por último tenemos a una compañía nueva en el mercado regional pero que
poco a poco se ha venido fortaleciendo como lo es induamontltda, con su
producto de AGUA POTABLE MONTEZUE.
En consecuencia podemos observar que a pesar de que claramente existen
compañías fuertes en el mercado y su oferta es grande, el producto en un
elemento esencial en la canasta familiar y de primera necesidad con acogida
en el 100% de la población.
Oferta actual de agua embotellada en la ciudad de Chiquinquirá es la siguiente:
MARCA LITROS PORCENTAJE
CRSITAL 124.000 27%
BRISA 122.000 26%
OASIS 106.000 19%
MONTE ZUE 129.000 28%
TOTAL 505.000 100%
Fuente: INVIMA e investigación formuladores del proyecto
En el cuadro anterior podemos observar la oferta mensual de agua en la ciudad
de Chiquinquirá es de 505.000 litros al año. En términos porcentuales
laparticipación en el mercado que tiene la empresa líder es agua potable Monte
Zuecon 28% del total del mercado, teniendo las otras marcas una
participaciónpequeña.
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COMPORTAMIENTO DE LA OFERTA FUTURA
Teniendo como base la oferta anual de 426.00 litros de agua en la ciudad de
Chiquinquirá se proyectara utilizando una tasa decrecimiento del 3,55%,
indicador presentado por RADDAR (empresa que se dedica a la comprensión
del mercado, del consumidor y de los ciudadanos), además utilizando el
método de la tasa promedio anual podemos tener nuestra oferta proyectada.
Fuente: Formuladores del proyecto
Análisis de la competencia
Identificación de principales participantes y competidores potenciales
En la actualidad existen varias empresas dedicadas a la producción del agua,
son las que se encuentran ya posesionadas en el mercado local, regional y
nacional como son:
POSTOBÓN: POSTOBÓN S.A. es una compañía colombiana, especializada en
la fabricación y comercialización de bebidas refrescantes no alcohólicas. Su
indiscutible liderazgo se remonta casi 100 años y se fundamenta en el acertado
portafolio de productos y marcas, que cuentan con gran aceptación en el
mercado.
AÑO OFERTA PROYECTADA
2012 522.927,5
2013 541.491,4
2014 560.714,4
2015 580.619,7
2016 601.231,7
2017 622.575,5
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UPTC 2012 26
Productos son: gaseosas, jugos, y aguas de mesa con su marca cristal en
presentaciones embolsa y botella.
THE COCA- COLA COMPANY: (Embotelladora de Santander s.a) oficina av el
pórtico 44-130 el resumen queda la división de venta.
Sus productos son: coca cola, coca cola Light, quatro, sprite, manzana lift,
premio roja, premio naranja, soda clausen y Agua manantial y agua santa clara
agua brisa.
Agua manantial y agua santa clara en presentaciones de botella y botellón
El agua brisa se encuentra en presentación bolsa y botella de 600ml
Monte Zue: Producción y comercializadora de agua en bolsa
Análisis de empresas competidoras
En el mercado nuestros principales competidores directos de nuestros
productos serían El grupo empresarial Bavaria con agua brisa y Postobon con
agua cristal que son las empresas líderes de agua embolsa a nivel nacional,
regional y local ya que nuestro producto.
El grupo empresarial Bavaria es una de las empresas bien posicionadas a nivel
nacional no solamente en producto de aguas envasadas sino también en otro
tipo de bebidas como son jugos, gaseosas y lácteos pero su principal producto
que está posicionado en el mercado es el de la cerveza y bebidas de malta, en
el año de 1994 fue que se lanzó al mercado agua brisa y en el 2004 lanzaron
agua brisa con gas. El grupo empresarial bavaria se caracteriza por
implementar las mejores prácticas gerenciales, en 1994 comenzó a producir
agua brisa y en el 2004 sale al mercado agua brisa con gas, el volumen de
ventas durante el segundo trimestre de 2005 creció en un 21.3%.
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UPTC 2012 27
Postobon S.A es una empresa especializada en bebidas refrescantes no
alcohólicas y cuenta con una buena aceptación en el mercado, esta cuenta con
7 plantas embotelladoras y 20 centros de distribución localizados a lo largo y
ancho de la geografía colombiana. Sus principales productos son la gaseosa y
los jugos, además también produce aguas envasadas la cual salió el mercado
en el año de 1917 con la marca de agua cristal la cual cuenta con una buena
posición de liderazgo en el mercado y el producto es tratado mediante empleo
de equipos de filtración y purificación por rayos ultravioletas, desde un principio
ha contado con la más alta tecnología.
La empresas anteriormente nombradas tienen una buena aceptación en el
mercado, sobresale brisa y cristal en la venta de agua embolsa estos productos
están dirigidos para todas las edades y todos los estratos sociales.
Existen otras empresas competidoras con su marca manantial y santa clara ya
que son líderes en el mercado de aguas en presentaciones de botella y
botellón.
Análisis de productos sustitutos
El agua puede ser sustituidos por toda clase de bebidas ya sean refrescantes
no alcohólicas como los jugos, gaseosas, lácteos como también por bebidas
que tienen alcohol como es la cerveza entre otros de ahí la importancia de
concientizar a la población de que el consumo de agua es esencial para el
buen funcionamiento del organismo.
Análisis de precios de venta de nuestro producto y de la competencia
El precio de venta del producto es el que está estipulado en el mercado es
decir igual a los que maneja la competencia en el sector que es de $200 pesos
la bolsa pequeña y de $300 la bolsa grande, es muy difícil que surja una guerra
de precios ya que el mercado se puede decir que esta estandarizado en esos
precios de venta, se optó por tomar el mismo precio que está en el mercado
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UPTC 2012 28
para que el consumidor no tenga el presentimiento de que si lo dejamos a un
precio más barato es que el producto es de más baja calidad con respecto a los
de la competencia aunque el precio de lanzamiento del producto durante un
mes será un poco más bajo que el que está en el mercado como una estrategia
de dar a conocer nuestro producto y de captación de mercado.
Imagen de la competencia ante los clientes
La competencia tiene una buena imagen ante los clientes, debido a la larga
trayectoria y estrategia de posicionamiento que viene desarrollando desde ya
hace varios años, ofreciendo productos de buena calidad, a buenos precios, el
cual el cliente se siente conforme con los beneficios que recibe el cual este le
retribuye siendo fiel a los productos que le ofrece la empresa como son el caso
del grupo empresarial BavariaPostobón y coca cola, sin embargo la
competencia existente en el área local que corresponde a la empresa Monte
Zue tiene una imagen que ha sido aceptada por una pequeña población ya
que cuenta con un precio accesible para la economía Chiquinquireña pero no
es aceptada por otro grupo debido a su baja calidad en el proceso de
elaboración.
Segmento al cual está dirigida la competencia
La competencia está destinada a satisfacer todo al segmento de personas que
vienen representados en familias, jóvenes es decir de todas las edades,
estratos, cultural en general todas aquellas que tengan la necesidad de
hidratarse y refrescarse.Las empresas dedicadas a producir y comercializar
agua envasada el segmentoestá dirigido a todo el público en general tanto
local, regional y nacional para atender primordialmente las necesidades de todo
el país.
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UPTC 2012 29
ANALISIS DE PRECIOS
En lo que tiene que ver con los precios que podemos ofrecer a nuestros
productos y teniendo en cuenta que la Fuente de Suministro de agua se
encuentra muy cerca, lo cual nos ahorra mucho dinero en cuanto a trasporte,
comercialización y distribución de los mismos, podemos afirmar que estaríamos
por debajo de la competencia en un 20% en cuanto a precios se refiere.
EMPRESA LITROS PRECIO
CRISTAL
Bolsa de 5L
Botellón de 5L
$ 1.800
$7.000
BRISA Bolsa de 5L
Botellón de 5L
$ 1.800
$7.000
OASIS Bolsa de 5L
Botellón de 5L
$1.700
-
MONTE ZUE Bolsa de 5L
Botellón de 5L
$1.100
$5.500
Nosotros comercializaremos la bolsa de agua de 5L a $ 1.650 y el botellón a
$6.650 esto nos deja una ventaja en cuanto a la competencia con agua BRISA
y CRISTAL ya que estas lo venden a un precio mas elevado y aunque no
competimos con el precio con la empresa MONTE ZUE tenemos una ventaja y
es que nuestra agua proviene directamente de un manantial.
COMERCIALIZACIÓN DEL PRODUCTO
Para comercializar nuestro producto inicialmente lo haremos mediante el canal
de distribución, que parte del productor seguidamente de un intermediario que
seguidamente llegara al consumidor final, en otras palabras el producto una
vez terminado pasara a ser distribuidos en tiendas locales que posteriormente
vendaran al consumidor final ya que lo que se busca es que el consumidor final
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UPTC 2012 30
tenga la facilidad de llegar al producto de forma fácil evitando a este su traslado
a grandes distancias para adquirirlo.
Productor ---------intermediario---------consumidor final
Aunque este canal tiene una menor cobertura por lo que es utilizado en
mercados pequeños y selectos tiene una ventaja y es que permite un contacto
más directo con el consumidor final. No utilizaremos más intermediarios debido
a que utilizarlos implica perder control sobre el producto.
PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD
Nuestro producto no sería una novedad en el mercado dado que es un
producto de primera necesidad, que producen y comercializan fuertes
competidores con excelentes estrategias de posicionamiento a nivel nacional.
Como lo que nos preocupa es nuestro sector local, y de acuerdo a nuestro
estudio encontramos que si hace falta una nueva empresa productora y
comercializadora de agua ya que el municipio no cuenta con una que brinde la
calidad que la población necesita.
Optamos a que nuestra estrategia de publicidad a emplear será formas no
personales de comunicación, es decir utilizaremos un medio masivo de
comunicación “publicidad pagada”, para la cual utilizaremos la radio ya que es
una población en la que es su principal medio para enterarse de lo que sucede
en el municipio es la radio.
Como nos importa tanto el crecimiento de nuestra región informar a la
población por el medio radial, de esta importante empresa local a la que le
importa su comunidad y que desea brindarle un producto que cumpla con
estándares de calidad, será apropiada en la medida que podremos llegar a
gran parte de la comunidad.
Posteriormente podremos utilizar las siguientes promociones:
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UPTC 2012 31
Promoción de consumo.- ventas promocionales para estimular las
adquisiciones de los consumidores.
Paquetes promocionales (o descuentos): Precios rebajados
directamente por el fabricante en la etiqueta.
Promoción Comercial.- promoción de ventas para conseguir el apoyo del
revendedor y mejorar sus esfuerzos por vender.
ESTUDIO
TECNICO
Al realizar el estudio de
técnico se pretende diseñar
una función de producción
que optimice el uso de los
recursos para obtener el
producto deseado y
satisfacer la demanda del
mercado; demostrando
técnicamente que el producto
es factible.
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UPTC 2012 32
ESTUDIO TECNICO
OBJETIVO GENERAL
Al realizar el estudio de técnico se pretende diseñar una función de producción
que optimice el uso de los recursos para obtener el producto deseado y
satisfacer la demanda del mercado; demostrando técnicamente que el producto
es factible.
OBJETIVOS ESPECIFICOS
Determinar el tamaño del proyecto de acuerdo con unas variables.
Establecer la localización del proyecto.
Identificar el proceso de producción, especificando y describiendo los
insumos.
Analizar del proceso productivo, programas de producción, Selección y
especificación de maquinaria y equipos.
Identificación de necesidades de mano de obra
Desarrollar el estudio de obras físicas y distribución de la planta.
Realizar el estudio administrativo
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UPTC 2012 33
TAMAÑO DEL PROYECTO
Es importante fijar un tamaño óptimo para el funcionamiento de laempresa,
para que esta unidadeconómica pueda operar en un mayor porcentaje de su
capacidadinstalada, es decir evitar operar con mucha capacidad ociosa
queorienten al despilfarro de los recursos.
Los factores más importantes que consideraremos para determinar eltamaño
del proyecto son los siguientes:
Tamaño de mercado
Capacidad de producción
Localización
A. la relación funcional tamaño de mercado nos da las pautas
fundamentales para definir el volumen de producción en función a los
requerimientos del consumidor teniendo en cuenta un precio competitivo
para que toda la producción se colocada en el mercado y trabajar de
esta forma con la mayor capacidad instalada. Dados los cambios en los
hábitos de consumo en lo que se refiere a agua embotellada, aunado a
esto sabemos que el agua que se suministra no es de buena calidad,
este factor se ha ido incrementando notablemente durante los últimos
años por lo tanto, el volumen de proyecto es razonable, en comparación
a la demanda insatisfecha.
B. Con relación a la Capacidad de proyecto, se basa fundamentalmente en
la capacidad de la maquinaria utilizada en el proceso de producción. En
el caso de nuestro proyecto la capacidad de la maquina llenadora y
coronadora es de 500 litros por hora, pero como la producción se
presenta en diferentes tamaños como 5L Y 20L esto genera una
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UPTC 2012 34
reducción de la capacidad de producción. La capacidad de producción
utilizando el 100% de la capacidad instalada es de 900.000 litros por
año. Esto quiere decir que normalmente se produciría 2300 litros de
agua; entonces es la capacidad se reduce al 50%, 48.000litros al mes
con una producción de 24 días al mes utilizando los días sábados para
el mantenimiento de la planta.
C. En cuanto a la localización podemos tomar de referencia el
triángulolocacional que nos demuestra la relación existente entre
Insumo, Producto y mercado en el caso específico del agua mineral es
importante el lugar de producción en función a los costos mínimos de
producción y transporte .Es importante determinar el tamaño de la planta
en función al volumen del agua mineral que posee la de la Concesión
de aguas ubicada en la Vereda Molino, en este caso este factor no es
tan limitante debido a que la concesión cuenta con abundantes recursos
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UPTC 2012 35
LOCALIZACION DEL PROYECTO
Macrolocalización:
Existen aspectos económicos, políticos sociales para ubicar el proyectoprimero
a nivel macro localización y luego micro localización.Los principales factores
locacionales del proyecto son los siguientes:
- El más importante consideramos que es la disponibilidad de lasmaterias
primas.
- Costos por transporte.
- Disponibilidad de los servicios básicos, como energía eléctrica,agua, luz,
etc.
- Condiciones climáticas favorables.
- Disponibilidad de mano de obra, tanto calificada como nocalificada.
Podemos mencionar que en cuanto a la disponibilidad de la mano deobra tanto
calificada como no calificada es favorable para el proyecto. En el caso
específico de una planta embotelladora de agua mineral lalocalización
necesariamente debe darse en el lugar donde existe lamateria prima que es
agua que nos permite también disminuir nuestros costos. De lo anterior el lugar
más óptimo para ubicar la plata embotelladora es la ciudad de Chiquinquirá.
Departamento: Boyacá
Ciudad: Chiquinquirá
Microlocalización:
La planta embotelladora de agua se ubicara en la ciudad de Chiquinquirá frente
al estadio del municipio.
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UPTC 2012 36
MACROLOCALIZACION POR EL METODO CUALITATIVO POR PUNTOS
VARIABLES PESO CHIQUINQUIRA SIMIJACA SABOYA
Calificación Ponderación Calificación Ponderación Calificación Ponderación
Costos de transporte de insumos y materia prima
0,35 70 24,5 40 14 10 3,5
Cercanía del mercado 0,25
80 20
50 12,5 30 7,5
Mano de obra 0,15
60 9
20 3 10 1,5
Terrenos y obras físicas 0,15
40 6
30 4,5 20 3
Servicios públicos 0,1
30 3
40 4 20 2
TOTAL 1
62,5
38
17,5
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UPTC 2012 37
PROCESO DE PRODUCCION
Especificaciones y descripción de insumos
La ingeniería del proyecto para la presente propuesta es fundamentalpara la
elección del proceso tecnológico, este permitirá reducir loscostos (liderazgo de
costos globales, diferenciación del producto,producto de mejor calidad) esto
permitirá satisfacer de mejor maneralas necesidades de los consumidores.
Materias Primas
La estructura de las materias primas está basada en lacomposición físico
química del agua ya que este es el insumoprincipal para obtener un producto
de buena calidad.Se considera agua mineral a aquella que posee
característicasfísico-químicas, químicas y/o biológicas que la hagan apta para
el consumo humano y que produzcan efectosbeneficiosos para la salud
Determinación del Proceso Productivo
La parte más importante de la ingeniería del proyecto es ladeterminación del
proceso productivo, que se refiere a lacombinación de los factores de
producción, como por ejemplocapital de trabajo, recursos naturales. El agua
mineral de la concesión de aguas ubicada en la vereda Molino para
serembotellada requiere de los siguientes pasos o secuencias quese presentan
a continuación.
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UPTC 2012 38
Captación de agua
A captación del agua mineral de la concesión de
aguas ubicada en la vereda Molino cuenta
concaracterísticas especiales adecuadas para su
industrialización.
La captación de agua consiste en trasladar el agua
natural a un Tanque. Para trasladar el agua del pozo
al tanque emplearemos un equipo de bombeo contando para ello con
unabomba sanitaria de acero inoxidable para recibir un caudal de30000 a
50000 litros/ hora, 100 metros de distancia expelente. Diámetro desalida 21/2”
o 3” según el modelo de esta bomba.
Transporte de agua
El agua será transportada desde la
concesión de agua ubicada en la vereda
Molino hasta la planta que quedara
ubicada en la ciudad de Chiquinquirá por
medio de un carro tanque, que tiene una capacidad de 9000 litros de agua.
Almacenamiento del Agua
Para garantizareste insumo en el proceso de
producción es necesario contarcon dos tanques
auxiliares de acero de 6m2 cada unocerrados
herméticamente con llaves y tuberías cadatanque
tiene una capacidad de 6000litrosde
almacenamientolo que significa u total de 12000 litros de agua natural
listapara ser utilizadas.
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UPTC 2012 39
El tanque pulmón en su interior está pintado por su interior conpintura epoxica
la cual tiene la finalidad de evitar el deteriorode este tipo de tanque que
requiere un mantenimiento deacuerdo a la producción cada cuatro años, por
la parte exteriorespintado con pintura anticorrosiva para si evitar
lacontaminación.
Proceso de filtrado
Al agua mineral se le aplica tratamiento bajo normas de calidad que garantiza
al consumidor un excelente producto. La filtración se realiza a través de filtros
de arena y grava que se encargan de eliminar partículas indeseables en el
agua, luego pasa a un filtro de carbón activado donde termina eliminando
turbidez, sabores y olores extraños.De aquí pasa a filtros pulidores con
cartuchos de 1,0 y 0,5 micras, donde finaliza la filtración.
A. Filtro de arena:
El filtro de arena tiene como objetivo
principal eliminar los sólidos
coagulados arrastrados después de la
sedimentación en el tanque pulmón el
grueso de la arena debe ser suficiente
para impedir que los flocules penetren
a través de el. Cuando el filtro se
pone en operación por algunos minutos el agua que se filtra se manda al
drenaje. Esto se debe a que una buena acción filtrante no se asegura
hasta que después que el lecho filtrante se haya compactado y se
acumule en su superficie una pequeña cantidad de floculos. La eficiencia
de la filtración se verifica fácilmente tomando muestras y viendo su
claridad, tan pronto como el efluente sea claro se deja demandar el agua
al drenaje y el filtro se pone en línea, con una presiónde filtrado de
601b/pul.
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UPTC 2012 40
B. Filtro de Carbón:
Después del filtro de arena el agua tratada
pasa por un filtro de carbón, elobjetivo
principal del filtro de carbón es el de extraer
por absorciónolores y sabores, partículas
que puedan haber pasado por el filtro de
arena. Se puede considerar el proceso de
filtración sobre carbón granuladocomo un
proceso de acabado.
El caudal del agua que pasa en forma descendente a través del
lechofiltrante es de 8m3/hr, el agua a medida que su concentración
enproductos absorbibles disminuye, se pone en contacto con capas
decarbón cada vez más puro.
Desinfección.
La desinfección para las demás
aguas, de 330 cm3 a 5,0 litros, se
realiza por medio de irradiación de
rayos ultravioleta, los cuales se
encarga de desinfectar, eliminando
microorganismos en segundos.
En esta parte del proceso de producción es importante considerarque la
desinfección de luz ultravioleta permite que el agua mineral tengauna pureza y
calidad garantizada puesto que en los pasos anteriores defiltrado todavía
podrían pasar algunos microorganismos que podrían dañar la calidad del
producto, Lo importante de esta función es garantizar lascualidades físico
químicas y biológicas del producto, que la hagan aptapara el consumo humano,
una vez envasadas, es necesario que el equipo dedesinfección con luz
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UPTC 2012 41
ultravioleta para un caudal de 30,000 litros horacuente con las siguientes
especificaciones:
a.- Panel indicador que muestra eléctricamente el estado operativo detodas las
lámparas del sistema.
b.- Medidor no reajustable que registra él número de horas reales enque las
lámparas ultra violetas han estado funcionando.
c.- Detector ultravioleta foto óptico discreto para monitorear laintensidad
ultravioleta generada por las lámparas, después que la energíaultravioleta ha
pasado a través de las camisas de cuarzo y de la capa deagua hasta el punto
de recorrido más distante de los rayos ultravioletas.
d.- Alarmas para cada nivel de intensidad ultravioleta.
Llenado
El agua desinfectada pasa a los
tanques de las maquinas en la cual se
dosificara de acuerdo al envases la
cantidad de agua mineral establecida
como contenido neto. En ambos
tratamientos el agua mineral conserva
su composición, su pureza, olor y sabor.En este proceso básicamente se
realiza el llenado de las botellas pet con el agua mineral gasificado para esto
contamos con una maquinallenadora que se acondiciona fácilmente para cada
tamaño a envasar, elagua mineral natural entra a lallenadora la cual posee un
determinado número de válvulas de llenadoubicados en forma circular, la
función de la misma es llenar a altasvelocidades cada una de las botellas pet,
tal es la rapidez que a unavuelta de la llenadora se llenan tantas botellas como
válvulas tenga elequipo.La maquina llenadora que se utiliza en este proyecto
es de 25 a 30válvulas circular con una capacidad máxima de 5,000 botellas por
hora decualquier dimensión.
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UPTC 2012 42
Tapado
Una vez que las botellas pet con agua mineral salen de la llenadora notardan
más de 5 segundos en llegar a la capsuladora en donde se lescoloca las tapas
rosca en cada una de las botellas PET de acuerdo a la
medida de la misma que podrían ser 355ml, 660ml, 1000ml, 1600ml2000ml. La
maquina capsuladora tiene una capacidad máxima de
5,000botellas por hora, igual que la maquina llenadora lo cual permitegarantizar
una producción continua, todo esto es posible
porque lasmáquinas se encuentran conectadas una
a otra por medio de las fajastransportadoras las
cuales permiten que el producto llegue a cada
unade ellas de acuerdo a los tiempos establecidos,
para posteriormente sertrasladadas hacia el panel
visor.
Etiquetado
Esta es la última operación visual que
realizan los operarios. Eletiquetado se
realiza en forma manual lo cual nos permite
mayor control del producto final, las;
etiquetas son adquiridas de los fabricantes
deacuerdo al modelo que nosotros lo
solicitemos, para este productonecesitamos
etiquetas plásticas tipo poncho las cuales
son prácticas para elcolocado en las botellas este trabajo lo realizan dos
operarios una ves que las botellas se les colocan las etiquetas estas
transportadas por medio delas fajas a la empacadora.
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UPTC 2012 43
Almacenamiento
La última parte del proceso de producción se refiere alalmacenamiento del
producto elaborado, para lo cual la unidad económicacontará con la
infraestructura adecuada para que el producto se almacene ordenadamente. El
apilado del producto se realizara sobre literas demadera las cuales permiten
que el producto no tenga contacto directo conel piso y tenga una adecuada
ventilación, el apilado no deberá desobrepasar los 7 paquetes uno encima de
otro, además de tener vías deacceso entre si para que su manipulación al
momento de la carga sea elcorrecto. Para que el almacenamiento del producto
sea el correcto setomará en cuenta el sistema FIFO que significa el primero en
ser almacenadoes el primero en salir esto nos permitirá tener un control acerca
de la fechade vencimiento del producto el cual no podrá salir al mercado con
unafecha de vencimiento menor a los tres meses.
SELECCIÓN Y ESPECIFICACION DE LA MAQUINARIA Y EQUIPO
Los requerimientos para la implementación y ejecución del proyecto
deinversión son los siguientes:
a) Material de limpieza de aseo
b) Detergentes.
c) Elemento adicional para mejorar la Calidad del producto
- SEGURIDAD E HIGIENE INDUSTRIAL.
a) Extinguidores industriales.
b) Instalación de grifos en sitios estratégicos de la línea de producción.
c) Contar con un tópico
d) Señales de transporte tanto para peatones como para vehículos.
Implementos de seguridad para el personal overoles, botas,guantes, lentes,
cascos y demás implementos que sean necesariosdurante el proceso de
producción.
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UPTC 2012 44
SELECCIÓN DE LA MAQUINARIA.
Todos los motores y demás insumos secundarios se encuentra en elmercado
nacional en el caso de las maquinas tanto la llenadoracoronadora,
carbonatadora, etc.
Bomba sanitaria de acero inoxidable, para la captación de agua
Maquina embotelladora 3 en 1,es la combinación de tres máquinas en
una capaz de lograr lavado de botella, llenado y tapado continua y
separadamente, logrando con esto ahorrar tiempo, espacio y energía,
además que reduce la contaminación durante el proceso de producción.
Esta máquina puede embotellar agua mineral y agua pura en botella
plástica.
Filtro de Arena ,
SERVICIO.- Son los elementos más utilizados para filtración de aguas
con cargas bajas o medianas de contaminantes, que requieran una
retención de partículas de hasta veinte micras de tamaño.
El tanque está fabricado con resina de poliéster y fibra devidrio,
totalmente anticorrosivos. En su interior incorporacolector y difusor de
material plástico inalterable (PVC yABS) son resistentes al agua salada
y se suministran parauna presión de trabajo de 2.5 kg/cm2, 4 kg/cm2, ó
6 kg/cm2,y una temperatura máxima de utilización de 50ºC. Las
velocidades de filtración pueden ser de 20, 30, 40 ó 50m3/h/m2 en
función de la aplicación y el tipo de mediofiltrante seleccionado.
Filtro de carbón activado, Tiene la función de eliminar los malos olores,
existentes en el agua. Características:Carbón activado importado M12 x
40, lavado para eliminar la salida de finos, con certificación NSF para
uso en agua potable.Válvula GE-Osmonics con retrolavado por tiempo ó
por demanda. Adaptador rosca NPT.Válvula de control marca Autotrol
(con cubierta).Presiónmaxima de trabajo 150 psi.
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UPTC 2012 45
Luz ultravioleta, Unidad de desinfección del agua de micro-
organismossusceptibles a 254 nm UV EXPOSICION
Marca: Peide
Número de Modelo: PDC
Material: Acero inoxidable.
Etiquetadora
ALline E es dotado de serie de un sofisticado sistema que provee a la
perfecta sincronización de todos los elementos de la máquina,
permitiendo de regular la velocidad con un único potenciómetro y de
mantener un buen etiquetado aún durante las fases de inicio o parada.
Para la ALline E el puente superior es presente aún en ausencia de
cabina, y provee a aferrar el estabilizador superior, dando notable
solidez al sistema.
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UPTC 2012 46
DIAGRAMA CUALITATIVO DEL PROCESO PRODUCTIVO
TAPAS
ETIQUETAS
DEPOSITO
EMPACADO
ALMACENAJE
ETIQUETADO
RADIACION
ULTRAVIOLETA
LLENADO
TAPADO
FILTRACION DE AGUA
RADIACION
ULTRAVIOLETA
POZO
TANQUE
CARRO TANQUE
Fuente: Formuladores del proyecto
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UPTC 2012 47
DIAGRAMA DE OPERACIONES
Fuente: Formuladores del proyecto
3 Desinfección
Embotellado y Tapado
4
2 Inspección del producto
5 Etiquetado e inspección
6 Empacado
Alamacenado
Filtrado de Arena
1
Inspección y filtrado
1
2 Filtrado de carbón
2 Inspección y filtrado
Agua
Captación y Trasporte de agua 1
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UPTC 2012 48
NECESIDADES DE MANO DE OBRA
El diseño administrativo al que se amolda el proyecto la construcción de
estructuras así como la definición de funciones, asignación de
responsabilidades, delimitaciones de autoridad, etc. Consideramos importante
garantizar la implementación del proyecto a través de la organización de la
empresa debido a que existen etapas para poder iniciar con la operación de la
empresa. En el caso del proyecto, se pueden observar factores importantes
para lograr objetivos corporativos como son los recursos humanos, la
implementación y ejecución de estrategias no tendrían ningún éxito de no ser
por el personal que debe de estar preparado para el mundo competitivo.
NIVELES DE ORGANIZACIÓN
La empresa va a utilizar una estructura de organización funcional, ya que
permite reunir en un departamento, a todos los que se dedican a una actividad
o a varias relacionadas, que se denominan funciones. Es el tipo de estructura
organizacional, que aplica el principio funcional o principio de la especialización
de las funciones para cada tarea. Esta estructura organizacionales la forma
más lógica y básica de división por departamentos ya que nuestra empresa se
dedica a la producción de una sola línea de productos y esto permite que se
aprovechen con eficiencia los recursos especializados.
✔Primer Nivel: Está constituido por la gerencia general, este nivel constituye
laparte Ejecutiva donde se imparte la política y los planes y programas que se
desarrollan en la empresa, velan por la disciplina y el orden de la actividad
empresarial.
✔ Segundo Nivel:Representa la parte Operativa, donde se desarrolla el
planeamiento del servicio
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DESCRIPCION DE LAS FUNCIONES DE TRABAJO
DIRECTORIO:
- Conformado por un conjunto de socios con participación en las
decisiones de la empresa
- Permite la cualificación de costos de operación e inversión originados
una vez el proyecto esté en marcha
GERENCIA GENERAL
- Actúa como representante legal de la empresa, fija las políticas
operativas, administrativas y de calidad.
- Es responsable ante los Junta Directiva, por los resultados de las
operaciones y el desempeño organizacional, junto con los demás
gerentes funcionales planea, dirige y controla las actividades de la
empresa.
- Ejerce autoridad funcional sobre el resto de cargos ejecutivos,
administrativos y operacionales de la organización.
- Liderar el proceso de planeación estratégica de la organización.
- Desarrollar estrategias generales para alcanzar los objetivos y metas
propuestas
SECRETARIA EJECUTIVA
- Apoya a la Gerencia General, Jefe de Producción.
- Llevar la agenda
- Simplifica la información recibida y archivarla para proporcionarla
cuando se necesite
- Informar sobre las últimas noticias ocurridas en la empresa según sea
de su incumbencia
- Contestar el teléfono
- Tomar decisiones de acuerdo con su cargo y responsabilidad que se
le asigne en ese momento
- Apoyar todas las actividades administrativas
JEFE DE PRODUCCION Y VENTAS
- Supervisa las líneas de producción durante todo el proceso.
- Estar a cargo del correcto funcionamiento y de que se cumpla el plan
de trabajo establecido.
- Revisa el desempeño del personal así como el de la maquinaria y
equipo de trabajo.
- Analiza todos los fallos o imprevistos durante la producción y los
soluciona.
- Supervisa los componentes, transferencias de sitio de manufactura,
rechazos de cliente y retornos de garantía.
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UPTC 2012 50
- Se asegura de seguir los proyectos de mejora continua y calidad,
revisa el plan de actividades y sugiere ajustes a este de ser necesario.
- Capacita a los técnicos, crea los diagramas de flujo
- Supervisa y cotiza cambios al producto, identificación de ahorros de
costo o mejora continua.
- Establecer políticas de ventas, promoción y publicidad
- Manejar un control de cartera de clientes que establezca las normas
que exigen
- Verificar que los clientes estén satisfechos con el producto
- Realiza acciones y estrategias para logar mayores ingresos para la
empresa a través de las ventas
- Es responsable de llevar el control de los indicadores de ventas,
presencia, cobertura, participación en el mercado.
- Es responsable del desarrollo, planeamiento estratégico,
programación y control de las ventas
DISTRIBUIDOR
- Cumplir con el horario asignado.
- Realizar las funciones asignadas por el jefe inmediato (Jefe de
Ventas).
- Informar al Gerente o a quien corresponda, de cualquier anomalía que
se presente.
- Participar en las reuniones de personal cuando considere necesario su
presencia.
- Llevar al día los registros requeridos para el control de las ventas.
- Promoción, venta y mercadeo de los productos elaborados por la
empresa.
OPERARIO
- Cumplir con el horario asignado.
- Realizar las funciones asignadas por el jefe inmediato (Jefe de
Producción).
- Informar a quien corresponda, de cualquier anomalía que se presente.
- Participar en las reuniones de personal cuando considere necesario su
presencia.
- Responder por los implementos de trabajo asignados.
- Comunicar cualquier daño encontrado en alguno de los sitios de
trabajo.
- Velar por el orden y aseo del lugar.
- Llevar al día los registros requeridos para el control de la producción.
- Dentro de las funciones a realizar se encuentran: Recepción y compra
de materias primas, pesajes, bodegajes, transportes (materias primas,
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UPTC 2012 51
insumos y productos terminados), manejo de los equipos, máquinas y
herramientas de la empresa, limpieza de desperdicios, entrega de
productos terminados, cargas y descargas, despacho de órdenes,
revisión del estado de los equipos y maquinas, demás funciones
delegadas por el jefe inmediato.
CONDUCTOR
- Cumplir con el horario asignado.
- Realizar las funciones asignadas por el jefe inmediato.
- Realizar las transportaciones necesarias, ya sean de personal,
materias primas, producto terminado, etc.
OTROS
Empleado de limpieza y Mantenimiento.
- Tiene como función principal mantener en buen estado la planta de
producción, las herramientas que usa y los afines para cumplir su
cometido.
- Su ámbito de acción será la planta de producción, no pudiendo salir de
las instalaciones sin previo permiso escrito del gerente operativo.
CONTADOR (Contrato por prestación de servicios)
- Lleva los libros de contabilidad.
- Elabora planillas de sueldos y salarios.
- Presta atención a las obligaciones tributarias.
- Suministra información cuantitativa de índole financiera para
tomardecisiones económico-financieras.
- Asesora al Gerente General sobre el estado económico y financierode
la empresa.
- Prepara y elabora los Balances de la empresa.
- Prepara los estados financieros de la empresa.
- Lleva el control estadístico de las ventas mensuales para cruzar
lainformación de la Programación de operaciones.
- Hace el pago de los impuestos correspondientes
REQUERIMIENTOS DE RECURSOS HUMANOS
Los requerimientos de personal para el funcionamiento de la empresa que
demuestran en el siguiente cuadro, además se definen sus pagos salariales,
que se encuentran basados dentro del promedio de sueldos del mercado en
empresas así mismo también se basa en la calificación que exija cada puesto
de trabajo de acuerdo a las funciones a desempeñar
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UPTC 2012 52
NOMBRE DEL CARGO SUELDO
MENSUAL VALOR DE LA
HORA VALOR AL
AÑO
Gerente General $ 1.500.000 $ 7.813 $ 16.500.000
Secretaria $ 566.700 $ 2.952 $ 6.233.700
Jefe de Producción y Ventas $ 1.000.000 $ 5.208 $ 11.000.000
Contador $ 400.000 $ 4.400.000
Distribuidor $ 600.000 $ 3.125 $ 6.600.000
Operario $ 566.700 $ 2.952 $ 6.233.700
Conductor $ 566.700 $ 2.952 $ 6.233.700
Empleado de limpieza y mantenimiento $ 400.000 $ 2.083 $ 4.400.000
Vigilante $ 566.700 $ 2.952 $ 6.233.700
Fuente: Formuladores del proyecto
OBRAS FISICAS Y DISTRIBUCION EN PLANTA
OBRAS FISICAS
La implementación del proyecto involucra la construcción total de las
instalaciones, por loque se contratará a la empresa constructora, para
desarrollar la construcción. Laempresa contratada se dedicará a levantar el
espacio físico de la planta y las oficinas, lo que equivale a 330m2 (15m de
frente y 22m de largo. En cuanto a la instalación de los equipos de la planta,
esta estará cargo de la empresa que proveerá los equipos para su correcta
instalación. El terreno que se va adquirir para la construcción de la planta se
encuentra ubicado en la ciudad de Chiquinquirá frente al estadio primero de
septiembre.
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UPTC 2012 53
MUEBLES Y ENSERES
En muebles y enseres se incluyen todos los equipos y accesorios de oficina en
los cuales se deben incluir todos los pagos que secausen por su adquisición.
Los muebles y enceres necesarios para el montaje de esta planta son los
siguientes:
INVERSION EN OBRAS FISICAS
CONSTRUCCION M2
Planta de Producción
- Tanques de almacenamiento 30
- Equipo de filtración de agua 15
- Área de llenado – tapado- etiquetado-empaquetado 35
- Área de recepción y lavado de garrafones 25
- Área de almacenamiento 40
Laboratorio 6
Oficinas 32
- Recepción 16
- Cafetería 9
- Baños 8
Parqueadero 60
Almacén 9 Fuente: Formuladores del proyecto
Escritorio Tipo Gerencia
Escritorio Tipo Secretaria
Archivadores
Sillas Ergonómicas
Sillas Operarias
Sillas Tipo Sala
Útiles De Oficina
Estantes
Computadores
Impresora
Teléfono
Mesas
Fuente: Formuladores del proyecto
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UPTC 2012 54
Fuente: Formuladores del proyecto
DISTRIBUCION EN PLANTA
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UPTC 2012 55
ESTUDIO ADMINISTRATIVO
CONSIDERACIONES DE CARÁCTER GENERAL
Fundamentalmente en Colombia y para reglamentación de éste tipo de
proyectos se basa en la LEY 99 DEL 22 DE DICIEMBRE DE1993, en donde,
se reordena el Sector Público encargado de la gestión y conservación del
medio ambiente y los recursos naturales renovables y no renovables, se
organiza el Sistema Nacional Ambiental, SINA, y se dictan otras disposiciones.
En consecuencia los organismos de control regional, en nuestro caso, LA
CORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE CUNDINAMARCA C.A.R, Y
CORPOBOYACA, son los encargados de expedir las respectivas
autorizaciones para el desarrollo de proyectos de éste tipo, previo cumplimiento
de requisitos dentro de los cuales tenemos Concesión de Aguas, Programas de
Trabajos y Obras, Programas de vertimiento de Aguas, Programas para
manejo adecuado de aguas entre otros.
La norma autoriza que el envasado de aguas debe cumplir con las
especificaciones de calidad y salubridad.La necesidad de conocer, aplicar con
mayor rigor y seriedad y revisar la normatividad vigente aplicable frente a las
necesidades de acceder al agua.La normativa que regula el agua de bebida
envasada fija las normas de manipulación, elaboración, circulación y
comercialización de este tipo de productos de consumo generalizado que
deben cumplimentar todos los industriales, comerciantes, y en su caso,
importadores de aguas de bebida envasadas.
La normativa establece algunas prohibiciones a fin de que no pueda llevarse a
error al consumidor sobre la calidad u origen del agua. Algunas de éstas son
específicas de algunos tipos de agua, y otras más generales. Entre las
generales, está prohibido inscribir los datos obligatorios únicamente en
precintos, cápsulas, tapones y otras partes que se inutilicen al abrir el envase.
Y entre las particulares, la utilización de indicaciones, denominaciones, marcas,
PLANTA PURIFICADORA Y EMBOTELLADORA DE AGUA “AGUA CLARA “
UPTC 2012 56
imágenes u otros signos, figurativos o no, que en el caso de las aguas
minerales naturales, evoquen características que éstas no posean,
especialmente en lo que se refiere a su origen, a la fecha de la autorización de
explotación, a los resultados de los análisis u otras referencias análogas a las
garantías de autenticidad.
CONSTITUCION JURIDICA DE LA EMPRESA
Para elegir la forma jurídica de organización de la empresa que hemos de
constituirse deben tomarse en cuenta los siguientes factores:
• Tipo y complejidad de las actividades a realizar
• Característica de los socios
• Riesgos que los socios están dispuestos a admitir
• Magnitud de los recursos financieros
• Forma de la administración de la sociedad
• Aportaciones
• Tipo y monto de las garantías
• Estabilidad y flexibilidad que deben tener las sociedades.
Para lo anterior decidimos constituirla como una SAS ya que esta es una
herramienta jurídica que permite la unión de personas y capital para
desempeñar actividades comerciales procurando obtener beneficios para sus
integrantes, satisfaciendo una necesidad social.
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UPTC 2012 57
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
Fuente: Acta de constitución
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UPTC 2012 58
ESTUDIO
FINANCIERO
Realizar el estudio financiero
permite determinar los
recursos financieros
necesarios para la realización
de la planta embotelladora de
agua potable. De igual manera
proyectar los resultados
financieros para el periodo de
evaluación.
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UPTC 2012 59
ESTUDIO FINANCIERO
OBJETIVO GENERAL
Realizar el estudio financiero permite determinar los recursos financieros
necesarios para la realización de la planta embotelladora de agua potable. De
igual manera proyectar los resultados financieros para el periodo de
evaluación.
OBJETIVOS ESPECIFICOS
Calcular el valor de las inversiones de obras físicas, maquinaria y
equipo, muebles y enceres
Determinar los costos fijos y variables del proyecto
Calcular el punto de equilibrio
Estimar el valor del capital del trabajo necesario para la operación del
proyecto
Proyectar los estados financieros del proyecto
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UPTC 2012 60
INVERSIONES
Las inversiones que se necesitan para llevar a cabo el montaje y operación de
la planta embotelladora de agua es el siguiente:
INVERSION EN TERRENOS Y OBRAS FISICAS
INVERSIONES EN TERRENOS Y OBRAS FISICAS
DETALLE DE LA INVERSION
CANTIDAD Mts 2
COSTO UNITARIO COSTO TOTAL VIDA UTIL
Terreno 330 $ 151.515 $ 50.000.000
Punto de Producción 110 $ 181.818 $ 20.000.000 20
Laboratorio 8 $ 375.000 $ 3.000.000 10
Punto de Oficinas 32 $ 218.750 $ 7.000.000 20
Recepción 16 $ 312.500 $ 5.000.000 20
Cafetería 12 $ 166.667 $ 2.000.000 20
Baños 9 $ 177.778 $ 1.600.000 10
Parqueadero 60 $ 16.667 $ 1.000.000 20
Almacén 12 $ 166.667 $ 2.000.000 20
TOTAL $ 91.600.000
Fuente: Formuladores del proyecto
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UPTC 2012 61
INVERSION EN MAQUINARIA Y EQUIPO
INVERSIONES EN MAQUINARIA Y EQUIPO
DETALLE DE LA INVERSION CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
VIDA UTIL
Bomba sanitaria de acero inoxidable
1 $ 4.000.000 $ 4.000.000 10
Carro tanque 1 $ 38.000.000 $ 38.000.000 15
Tanque pulmón para almacenar el agua 6000L
2 $ 6.630.000 $ 13.260.000 10
Filtro de arena 1 $ 12.868.350 $ 12.868.350 15
Filtro de carbón 1 $ 15.292.900 $ 15.292.900 15
Esterilizador por luz ultravioleta 1
$ 12.566.700 $ 12.566.700 15
Línea de llenado, tapado de garrafones y botellas
1 $ 42.924.400 $ 42.924.400
20
Llenadora de bolsas de agua 1 $ 20.000.000 $ 20.000.000 20
computador 2 $ 900.000 $ 1.800.000 5
Fletes, viáticos e instalación $ 8.000.000 $ 8.000.000
TOTAL $ 168.712.350
Fuente: relación en la bibliografía
INVERSIONES EN MUEBLES Y ENCERES
INVERSIONES EN MUEBLES Y ENCERES
DETALLE DE LA INVERSION CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL VIDA UTIL
Escritorio 4 $ 209.000 $ 836.000 5
archivadores 2 $ 250.000 $ 500.000 5
Silla ergonómicas 4 $ 150.000 $ 600.000 5
Sillas operarios 3 $ 130.000 $ 390.000 5
silla sala de espera 2 puestos 2 $ 169.000 $ 338.000 5
estantes 4 $ 200.000 $ 800.000 5
impresora 1 $ 350.000 $ 350.000 5
teléfono y fax 1 $ 120.000 $ 120.000 5
TOTAL $ 3.934.000
Fuente: Relación en la bibliografía
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UPTC 2012 62
INVERSION EN ACTIVOS INTANGIBLES
INVERSIONES EN ACTIVOS INTANGIBLES
ITEM DE LA INVERSION COSTO
Estudio de pre-factibilidad $80.000
Estudio de factibilidad $350.000
Gastos de organización $150.000
Licencias $400.000
Montaje y prueba para puesta en marcha $500.000
Entrenamiento de personal $200.000
Imprevistos y otros $50.000
TOTAL GASTOS PRE-OPERATIVOS $1.730.000
Fuente: Formuladores del proyecto
COSTOS OPERACIONALES
COSTOS MANO DE OBRA (PRIMER AÑO DE OPERACION)
CARGO REMUNERACION
MES REMUNERACION
ANUAL
PRESTACIONES SOCIALES (62,84%)
COSTO TOTAL ANUAL
A. Mano de obra directa
Operario 1 $566.700 $6.233.700 $3.917.257 $10.150.957
Operario 2 $566.700 $6.233.700 $3.917.257 $10.150.957
Operario 3 $566.700 $6.233.700 $3.917.257 $10.150.957
B. Mano de obra indirecta
Operario del carrotanque $566.700 $6.233.700 $3.917.257 $10.150.957
Servicios generales (OPS) $400.000 $4.400.000 $4.400.000
Vigilante (OPS) $600.000 $6.600.000 $6.600.000
TOTAL $35.934.800 $15.669.028 $51.603.828
Fuente: Formuladores del proyecto
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UPTC 2012 63
COSTO DE MATERIALES (PRIMER AÑO DE OPERACIÓN)
MATERIAL UNIDAD
DE MEDIDA
COSTO UNITARIO
CANTIDAD MENSUAL
COSTO MENSUAL
COSTO TOTAL
A. Materiales directos
Agua litros $10 48.000 $480.000 $5.280.000
B. Materiales indirectos
Botellones 20 litros Botellas $800 1.200 $960.000 $10.560.000
Bolsas de agua 5 litros Bolsas $400 4.800 $1.920.000 $21.120.000
Tapas para botellones Tapas $150 1.200 $180.000 $1.980.000
Elementos de aseo $20.000 4 $80.000 $880.000
TOTAL $38.940.000
Fuente: Formuladores del proyecto
COSTOS DE SERVICIOS (PRIMER AÑO DE OPERACIÓN )
SERVICIO
UNIDAD DE
MEDIDA
CONSUMO MES
COSTO UNITARIO
COSTO MESNSUAL
COSTO TOTAL
Energía Eléctrica KW 450 $600 $270.000 $2.970.000
Agua Potable Mts3 150 $1.294 $194.100 $2.135.100
Combustible Galones 5 $7.900 $39.500 $434.500
Teléfono $15.000 $165.000
Mantenimiento de equipos $200.000 $2.200.000
Mantenimiento de instalaciones $100.000 $1.100.000
Otros $30.000 $330.000
TOTAL $9.334.600
Fuente: formuladores del proyecto
DEPRESIACION
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UPTC 2012 64
GASTOS POR DEPRECIACION
DETALLE
VIDA UTIL
COSTO DEL ACTIVO
DEPRECIACION VALOR RESIDUAL 1 2 3 4 5
Obras fisicas
Punto de Produccion 20 $ 20.000.000 $1.000.000 $1.000.000 $1.000.000 $1.000.000 $1.000.000 $15.000.000
Laboratorio 10 $ 3.000.000 $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $1.500.000
Punto de Oficinas 20 $ 7.000.000 $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $5.250.000
Recepcion 20 $ 5.000.000 $250.000 $250.000 $250.000 $250.000 $250.000 $3.750.000
Cafeteria 20 $ 2.000.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $1.500.000
Baños 10 $ 1.600.000 $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $1.200.000
Parqueadero 20 $ 1.000.000 $50.000 $50.000 $50.000 $50.000 $50.000 $750.000
Almacén 20 $ 2.000.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $1.500.000
Maquinaria y equipo
Bomba sanitaria de acero inoxidable
10 $ 4.000.000 $400.000 $400.000 $400.000 $400.000 $400.000 $2.000.000
Carro tanque 15 $ 38.000.000 $2.533.333 $2.533.333 $2.533.333 $2.533.333 $2.533.333 $25.333.333
Tanque pulmón para almacenar el agua 6000L
10 $ 13.260.000 $1.326.000 $1.326.000 $1.326.000 $1.326.000 $1.326.000 $6.630.000
Filtro de arena 15 $ 12.868.350 $857.890 $857.890 $857.890 $857.890 $857.890 $8.578.900
Filtro de carbón 15 $ 15.292.900 $1.019.527 $1.019.527 $1.019.527 $1.019.527 $1.019.527 $10.195.267
Esterilizador por luz ultravioleta
15 $ 12.566.700 $837.780 $837.780 $837.780 $837.780 $837.780 $8.377.800
Línea de llenado, tapado de garrafones y botellas
20 $ 42.924.400 $2.146.220 $2.146.220 $2.146.220 $2.146.220 $2.146.220 $32.193.300
Llenadora de bolsas de agua 20 $ 20.000.000 $1.000.000 $1.000.000 $1.000.000 $1.000.000 $1.000.000 $15.000.000
computador 5 $ 1.600.000 $320.000 $320.000 $320.000 $320.000 $320.000 $0
PLANTA PURIFICADORA Y EMBOTELLADORA DE AGUA “AGUA CLARA “
UPTC 2012 65
Muebles y enceres
Escritorio 5 $ 836.000 $ 167.200 $ 167.200 $ 167.200 $ 167.200 $ 167.200 $0
archivadores 5 $ 500.000 $ 100.000 $ 100.000 $ 100.000 $ 100.000 $ 100.000 $0
Silla ergonómicas 5 $ 600.000 $ 120.000 $ 120.000 $ 120.000 $ 120.000 $ 120.000 $0
Sillas operarios 5 $ 390.000 $ 78.000 $ 78.000 $ 78.000 $ 78.000 $ 78.000 $0
silla sala de espera 2 puestos 5 $ 338.000 $ 67.600 $ 67.600 $ 67.600 $ 67.600 $ 67.600 $0
estantes 5 $ 800.000 $ 160.000 $ 160.000 $ 160.000 $ 160.000 $ 160.000 $0
impresora 5 $ 350.000 $ 70.000 $ 70.000 $ 70.000 $ 70.000 $ 70.000 $0
teléfono y fax 5 $ 120.000 $ 24.000 $ 24.000 $ 24.000 $ 24.000 $ 24.000 $0
TOTAL DEPRECIACION $ 206.046.350 $ 13.457.550 $ 13.457.550 $ 13.457.550 $ 13.457.550 $ 13.457.550 $ 138.758.600
Fuente: Formuladores del proyecto
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS ADMINISTRACION (PRIMER AÑO)
CARGO REMUNERACION
MES BONIFICACION
MENSUAL
TOTAL REMUNERACION MAS
BONIFICACION MES
TOTAL REMUNERACION
AÑO
TOTAL REMUNERACION CON BONIFICACION AÑO
PRESTACIONES SOCIALES SIN
BONIFICACION (62,84%)
COSTO TOTAL ANUAL
Gerente General $566.700 $933.300 $ 1.500.000 $6.233.700 $ 16.500.000 $ 3.917.257 $ 20.417.257
Secretaria $566.700 $566.700 $ 566.700 $6.233.700 $ 6.233.700 $ 3.917.257 $ 10.150.957
Jefe de Producción y Ventas $566.700 $433.300 $ 1.000.000 $6.233.700 $ 11.000.000 $ 3.917.257 $ 14.917.257
Contador (OPS) $400.000 $ 400.000 $4.400.000 $ 4.400.000 $ 4.400.000
Distribuidor $566.700 $33.300 $ 600.000 $6.233.700 $ 6.600.000 $ 3.917.257 $ 10.517.257
TOTAL $ 60.402.728
Fuente: formuladores del proyecto
PLANTA PURIFICADORA Y EMBOTELLADORA DE AGUA “AGUA CLARA “
UPTC 2012 66
GASTOS DE VENTAS
GASTOS DE VENTAS (PRIMER AÑO)
DETALLE
VALOR ANUAL
OBSERVACION
Sueldos y prestaciones $10.517.257
Fueron calculados
anteriormente
Gastos de distribución $2.000.000
Gastos de promoción $5.000.000
TOTAL $17.517.257
Fuente: Formuladores del proyecto
AMORTIZACIONES
AMORTIZACION GASTOS DIFERIDOS
DETALLE
PLAZO AMORT
COSTO DEL ACTIVO
DEPRECIACION
1 2 3 4 5
Inversión en activos intangibles 5 $ 1.730.000 $ 346.000 $ 346.000 $ 346.000 $ 346.000 $ 346.000
TOTAL $ 346.000 $ 346.000 $ 346.000 $ 346.000 $ 346.000
Fuente: Formuladores del proyecto
PLANTA PURIFICADORA Y EMBOTELLADORA DE AGUA “AGUA CLARA “
UPTC 2012 67
COSTOS FIJOS Y VARIABLES
COSTOS FIJOS Y VARIABLES (PARA UN AÑO)
CONCEPTO COSTO FIJO COSTO VARIABLE
Materia prima directa $5.280.000
Insumos o materiales directos $34.540.000
Mano de obra directa $30.452.871
Mano de obra Indirecta $21.150.957
Servicios públicos $9.334.600
Amortizaciones $346.000
Depreciaciones $13.457.550
Gastos de administración $49.885.471
Gastos de ventas $17.517.257
TOTAL $111.691.835 $70.272.871
Fuente: Formuladores del proyecto
Costo total = costos fijo + costos variables
Costo total = $111.691.835 + $70.272.871
Costo total = $181.964.700
El precio se va a determinar de la siguiente manera
Precio = Costo Total / Número de unidades a producir
Esto indica que:
Precio = $181.964.700 / 590.927 Litros
Precio = $307 por litro
El margen de contribución va a ser de 8%
El precio de venta promedio va a ser $331 por litro
Cantidad a vender = 590.927 litros al año
Total = 590.927 litros X $331
TOTAL = $195.596.837
PLANTA PURIFICADORA Y EMBOTELLADORA DE AGUA “AGUA CLARA “
UPTC 2012 68
DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO PRIMER AÑO
El punto de equilibrio se define por:
Xe = Costo fijo.
P – Cvu
Donde:
Xe = Numero de unidades en punto de equilibrio
CF = Costos fijos
P = Precio unitario
Cvu = Costo variable unitario
Cvu = Costos variables totales
Total de la producción
Cvu = 70.272.871= 118
590.927
Xe = 111.691.835 Xe= 524.375 unidades
331–118
Para determinar el punto de equilibrio vamos a utilizar los datos presentados en
la siguiente tabla usando unos supuestos:
A B C= A X B D E F = B X E G = D + F PRECIO VTA UNITARIO CANTIDAD INGRESO TOTAL COSTOS FIJOS
COSTO VAR UNITARIO
COSTO VAR TOTAL COSTO TOTAL
$331 0 0 111.691.835 119 0 111.691.835
$331 126.649 41.920.819 111.691.835 119 30.272.871 141.964.706
$331 226.649 75.020.819 111.691.835 119 40.272.871 151.964.706
$331 326.649 108.120.819 111.691.835 119 50.272.871 161.964.706
$331 426.649 141.220.819 111.691.835 119 60.272.871 171.964.706
$331 526.649 174.320.819 111.691.835 119 70.272.871 181.964.707
$331 626.649 207.420.819 111.691.835 119 80.272.871 191.964.706
$331 726.649 240.520.819 111.691.835 119 90.272.871 201.964.706
$331 826.649 273.620.819 111.691.835 119 100.272.871 211.964.706
$331 926.649 306.720.819 111.691.835 119 110.272.871 221.964.706
$331 1.026.649 339.820.819 111.691.835 119 120.272.871 231.964.706
Fuente: Formuladores del proyecto
PLANTA PURIFICADORA Y EMBOTELLADORA DE AGUA “AGUA CLARA “
UPTC 2012 69
Fuente: Formuladores del proyecto
PLANTA PURIFICADORA Y EMBOTELLADORA DE AGUA “AGUA CLARA “
UPTC 2012 70
CAPITAL DE TRABAJO
La inversión inicial del capital de trabajo se calcula de la siguiente forma
ICT = C O (COPD)
Dónde:
ICT = Inversión en Capital de trabajo
CO = Ciclo Operativo (días)
COPD = Costo de operación promedio diario
Mano de Obra $51.603.828
Costos de materiales $38.940.000 Costos de servicios $9.334.600 Gastos de administración $49.885.471 Gastos de ventas $17.517.257 Costos de operación
anual $167.281.157
Ciclo Operacional 30 días
COPD= Costo operacional anual
365
COPD= $167.281.157
365
COPD= $458.305
Entonces:
ICT = CO (COPD)
ICT = 24 ($458.305)
ICT = $10.999.309
Esto indica que la inversión en capital de trabajo será de $13.749.150
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UPTC 2012 71
CAPITAL DE TRABAJO
DETALLE AÑOS
0 1 2 3 4 5
Capital de trabajo $10.999.309 $ 439.972 $ 457.571 $ 494.177 $ 515.408
Fuente: Elaboración propia
VALOR RESIDUAL
VALOR RESIDUAL DE LOS ACTIVOS FIJOS
DETALLE
VALOR RESIDUAL
Obras fisicas
Punto de Produccion $15.000.000
Laboratorio $1.500.000
Punto de Oficinas $5.250.000
Recepcion $3.750.000
Cafeteria $1.500.000
Baños $1.200.000
Parqueadero $750.000
Almacen $1.500.000
Maquinaria y equipo
Bomba sanitaria de acero inoxidable $2.000.000
Carro tanque $25.333.333
Tanque pulmon para almacenar el agua 6000L $6.630.000
Filtro de arena $8.578.900
Filtro de carbon $10.195.267
Esterilizador por luz ultravioleta $8.377.800
Linea de llenado, tapado de garrafones y botellas $32.193.300
Llenadora de bolsas de agua $15.000.000
TOTAL $138.758.600
Fuente: Formuladores del proyecto
PLANTA PURIFICADORA Y EMBOTELLADORA DE AGUA “AGUA CLARA “
UPTC 2012 72
FLUJO NETO DE INVERSION
FLUJO NETO DE INVERSIONES
CONCEPTO
AÑOS
0 1 2 3 4 5
Inversiones en terrenos y obras fisicas -$91.600.000
Inversiones en maquinaria y equipo -$168.712.350
Inversiones en muebles y enceres -$3.934.000
Inversiones en intangibles -$1.730.000
Capital de trabajo -$10.999.309 -$11.439.281 -$11.896.853 -$12.391.029 -$12.906.438
Valor residual $138.758.600
FLUJO NETO DE INVERSIONES -$276.975.659 -$11.439.281 -$11.896.853 -$12.391.029 -$12.906.438 $138.758.600
Fuente: Formuladores del proyecto
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UPTC 2012 73
PRESUPUESTO DE INGRESOS
PROGRAMA DE INGRESOS
CONCEPTO AÑOS
0 1 2 3 4 5
Ingresos por ventas
Venta diaria 2.200 2.332 2.472 2.620 2.777 2.944
Venta anual 580.800 615.648 652.587 691.742 733.247 777.241
% Capacidad instalada 50% 56% 62% 68% 74% 80%
Precio de venta del agua cada Litro $331 $344 $358 $372 $387 $403
TOTAL DE INGRESOS $192.244.800 $211.930.668 $233.632.368 $257.556.322 $283.930.090 $313.004.531
Fuente: Formuladores del proyecto
PLANTA PURIFICADORA Y EMBOTELLADORA DE AGUA “AGUA CLARA “
UPTC 2012 74
PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCION
PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCION
CONCEPTO AÑOS
1 2 3 4 5
1. Costos directos
Materiales directos $5.280.000 $5.491.200 $5.710.848 $5.939.282 $6.176.853
Mano de obra directa $30.452.871 $31.670.986 $32.937.826 $34.255.339 $35.625.552
Sub total costos directos $35.732.871 $37.162.186 $38.648.674 $40.194.620 $41.802.405
2. Gastos generales de produccion
Materiales indirectos $34.540.000 $35.921.600 $37.358.464 $38.852.803 $40.406.915
Mano de obra indirecta $21.150.957 $21.996.995 $22.876.875 $23.791.950 $24.743.628
Sub total gastps generales $55.690.957 $57.918.595 $60.235.339 $62.644.753 $65.150.543
TOTAL COSTOS DE PRODUCCION $91.423.828 $95.080.781 $98.884.013 $102.839.373 $106.952.948
Fuente: Formuladores del proyecto
PLANTA PURIFICADORA Y EMBOTELLADORA DE AGUA “AGUA CLARA “
UPTC 2012 75
PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACION
CONCEPTO
AÑOS
1 2 3 4 5
Sueldos y prestaciones $49.885.471 $51.880.890 $53.956.126 $56.114.371 $58.358.946
Pago de servicios $9.334.600 $9.707.984 $10.096.303 $10.500.155 $10.920.162
Depreciacion $13.457.550 $13.457.550 $13.457.550 $13.457.550 $13.457.550
Amortizacion de diferidos $346.000 $346.000 $346.000 $346.000 $346.000
TOTAL DE GASTOS ADMINISTRACION $73.023.621 $75.392.424 $77.855.979 $80.418.076 $83.082.657
Fuente: Formuladores del proyecto
PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS
CONCEPTO
AÑOS
1 2 3 4 5
Sueldos y prestaciones $10.517.257 $10.937.947 $11.375.465 $11.830.484 $12.303.703
Gastos de distribucion $2.000.000 $2.080.000 $2.163.200 $2.249.728 $2.339.717
Gastos de promocion $5.000.000 $5.200.000 $5.408.000 $5.624.320 $5.849.293
TOTAL DE GASTOS VENTAS $17.517.257 $18.217.947 $18.946.665 $19.704.532 $20.492.713
Fuente: Formuladores del proyecto
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UPTC 2012 76
FLUJO NETO DE OPERACIÓN
FLUJO NETO DE OPERACIÓN
CONCEPTO
AÑOS
1 2 3 4 5
Total de ingresos $192.244.800 $211.930.668 $233.632.368 $283.930.090 $313.004.531
Menos Total costos $181.964.707 $188.691.153 $195.686.657 $202.961.981 $210.528.319
UTILIDAD OPERACIONAL $10.280.093 $23.239.515 $37.945.711 $80.968.108 $102.476.212
Impuestos $3.084.028 $6.971.854 $11.383.713 $24.290.433 $30.742.864
UTILIDAD NETA $7.196.065 $16.267.660 $26.561.998 $56.677.676 $71.733.349
Mas depreciacion $13.457.550 $13.457.550 $13.457.550 $13.457.550 $13.457.550
Mas amortizacion $346.000 $346.000 $346.000 $346.000 $346.000
FLUJO NETO DE OPERACIÓN $20.999.615 $30.071.210 $40.365.548 $70.481.226 $85.536.899
Fuente: Formuladores del proyecto
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UPTC 2012 77
FLUJO NETO DEL PROYECTO SIN FINANCIAMIENTO
FLUJO NETO DEL PROYECTO SIN FINANCIAMIENTO
CONCEPTO
AÑOS
0 1 2 3 4 5
Flujo neto de inversión -$276.975.659 -$11.439.281 -$11.896.853 -$12.391.029 -$12.906.438 $138.758.600
Flujo neto de operación $0 $20.999.615 $30.071.210 $40.365.548 $70.481.226 $85.536.899
Flujo neto del proyecto sin financiamiento -$276.975.659 $9.560.334 $18.174.358 $27.974.518 $57.574.788 $224.295.499
Fuente: formuladores del proyecto
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UPTC 2012 78
EVALUACION
DEL
PROYECTO
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UPTC 2012 79
EVALUACION FINANCIERA DEL PROYECTO
Es el análisis del conjunto de antecedentes donde se establecen las ventajas y
desventajas de asignar recursos a una actividad u objetivo determinado. La
información recopilada y analizada, y las premisas y supuestos a partir de los
cuales se elaborarán los antecedentes, deben nacer de la realidad en la cual el
proyecto está inserto. La evaluación se enmarca en una rutina metodológica
que en general puede aplicarse a cualquier proyecto. Un proyecto está
asociado a múltiples circunstancias que al variar afectan su rentabilidad
esperada. Cambios en la tecnología, en el contexto político, en el marco legal o
en el marco financiero pueden transformar un proyecto rentable en no rentable
o a la inversa.
El Valor Presente Neto (VPN)
Es la diferencia entre el valor de mercado de una inversión y su costo.
Esencialmente, el VPN mide cuánto valor es creado o adicionado por llevar a
cabo cierta inversión. Sólo los proyectos de inversión con un VPN positivo
deben de ser considerados para invertir.
La fórmula para calcular el VPN es la siguiente:
VPN= - II + (suma de) [FEO/(1+R(r))t] + [FET/(1+R(r))n]
Donde:
II= Inversión inicial
FEO = Flujos de efectivo de operación en el año
t = año
n = duración de la vida del proyecto en años
R(r) = tasa de rendimiento requerida del proyecto
FET: Flujo de efectivo de terminación del proyecto
PLANTA PURIFICADORA Y EMBOTELLADORA DE AGUA “AGUA CLARA “
UPTC 2012 80
Lo que hace esta ecuación es tomar los flujos de efectivo futuros que se espera
que produzca el negocio y descontarlos al presente. Esto significa que te dirá el
valor que esos flujos que se obtendrán en el futuro tienen hoy en día. Una vez
hecho esto, el VPN se saca de la diferencia entre el valor presente de los flujos
de efectivo futuros y el costo de la inversión.
Un proyecto de inversión debe ser tomado en cuenta si el valor presente neto
es positivo y rechazado si es negativo.
TIR (TASA INTERNA DE RETORNO):
Proporciona una medida de la rentabilidad relativa del proyecto, frente a la
rentabilidad en términos absolutos, proporcionada por el VAN. Para la TIR, se
aceptan los proyectos que permitan obtener una rentabilidad interna, superior a
la tasa de descuento apropiada para la empresa, es decir, a su costo de
capital. Este método presenta más dificultades y es menos fiable que el
anterior, por eso suele usarse como complementario al VAN. Si TIR> tasa de
descuento (r): El proyecto es aceptable. Si TIR< tasa de descuento (r): El
proyecto no es aceptable.
Donde:
A = desembolso inicial
Qt = flujo de tesorería en el período t
r = tasa de rendimiento
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UPTC 2012 81
CONCLUSIONES
Primeramente el proyecto pretende satisfacer un mercado que se
encuentra en la ciudad del Chiquinquirá para posteriormente
comercializar y proveer a los otros municipios.
El estudio de mercado demuestra que aunque existen varios
competidores nuestro producto tiene gran demanda ya que es de
primera necesidad y debido a las condiciones del agua que se le
suministra en los hogares no cumple con los requisitos de calidad para
el consumo humano, podemos ofrecerlo a toda la población de
Chiquinquirá.
En general se obtiene un crecimiento de los rubros que va dela mano
con el crecimiento de las ventas y del proyecto ya que para el año 2017
las partidas crecen considerablemente con respecto al año 2012
El proyecto garantiza altos niveles de rentabilidad ya que permite la
recuperación del capital invertido así como la generación de beneficios y
por ende obtención de rentabilidad para los accionistas e inversionistas..
PLANTA PURIFICADORA Y EMBOTELLADORA DE AGUA “AGUA CLARA “
UPTC 2012 82
BIBLIOGRAFIA
EMPOCHIQUINQUIRA
DANE
CORPORACION AUTONOMA REGIONAL (CAR)
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http://www.ecoportal.net/content/view/full/64694
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Formulación y evaluación de proyectos, Marco Elías Contreras
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residencial-y-com-filtro-carbon-activado-15-ft3-contrltiempo-o-flujo-p-131.html
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http://www.ciberteca.net/embotelladoras-purificadoras-de-agua/Purificadora-y-embotelladora-de-
agua-mineral-purificada-800-garrafones-acero-inoxidable.htm
http://www.homecenter.com.co/muebles-organizacin-muebles-para-oficina-escritorio-estaciones-
trabajo-c-1393_1421_1424.html?gclid=CNm_m4zj8bACFcXe4AodF173vQ