NATURAL WOMAN®

PROYECTO

PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE DETERGENTES LÍQUIDOS BIODEGRADABLES

Y OTROS PRODUCTOS A GRANEL

RESPONSABLE

I. Q. DANIEL ALEJANDRO GONZÁLEZ

ENERO 2010

C O N T E N I D O

1.- Datos Generales.2.- Introducción y Antecedentes.3.- Metas y Objetivos.4.- Estudio de Mercado.4.1.- Descripción del Producto.4.1.1.- Detergentes biodegradables líquidos.4.1.2.- Cremas líquidas para el cuerpo.4.1.3.- Cremas sólidas para el cuerpo.4.1.4.- Shampoo para el cabello.4.1.5.- Especialidades Cosméticas.4.2.- Oferta y demanda de los productos a granel.4.2.1.- Justificación del proyecto.4.3.- Comercialización.4.4.- Ingreso per cápita y necesidades de autoempleo.4.5.- Precios y calidad de nuestros productos.5.- Estudio Técnico.5.1.- Localización del proyecto.5.2.- Proceso productivo.6.- recursos.6.1.- recursos técnicos para la inversión fija.6.2.- recursos para la operación.7.- Inversiones.7.1.- Aplicación del apoyo de la delegación.7.2.- Inversión + Financiamiento.8.- Volumen mensual de Producción.9.- Estudio Financiero.- Evaluación del proyecto.9.1.- Estimación del flujo de efectivos.9.1.1.- Cálculo de los ingresos.9.1.2.- Cálculo de los egresos.9.2.- Relación beneficio-costo.9.2.1. Análisis de la relación beneficio-costo.9.3.- Valor Actual Neto (VAN).9.4.- Tasa Interna de Retorno (TIR).9.5.- Punto de Equilibrio.9.6.- Resumen de Indicadores Financieros.

PROYECTO DE INVERSIÓN

1.- DATOS GENERALES.-

Nombre del responsable: Daniel Alejandro González

Nombre de la empresa: Natural Woman®

Dirección: Emiliano Zapata 19, San Antonio Tecomitl, C.P. 12100, Delegación Milpa Alta, México D.F.

Actividad Comercial: Producción y comercialización de detergentes biodegradables líquidos y otros productos a granel como son: cremas líquidas y sólidas, shampoo y especialidades cosméticas.

Teléfono: 5847-1153, 04455-29214521.

e-mail: n.woman@hotmail.com

2.- INTRODUCCIÓN Y ANTECEDENTES.-

En 1996, comenzó la aventura de elaborar una crema para manos maltratadas con esencia de manzana verde que mostró grandes beneficios para la piel, ya que la hidrata, suaviza, revitaliza, nutre y protege, corrigiendo toda clase de grietas y escamas de resequedad en las manos.

La primera mujer que usó este producto es una mujer originaria de Milpa Alta en el pueblo de San Francisco Tecoxpa. Pronto los beneficios de esta crema la hicieron famosa en la demarcación por lo que a petición de las consumidoras desarrollamos una línea de productos que a la fecha son 70, entre los que destacan las cremas para arrugas, las cremas faciales de jalea real y bioproteinas, los geles auxiliares en la reducción de medidas y otros productos cosméticos para celulitis, varices, estrías, manchas faciales, acné, perfumes, shampoo para la caída de cabello, caspa, etc.

No obstante en los últimos dos o tres años, hemos notado una disminución sensible en el poder adquisitivo de la población, así como un aumento en la tasa de desempleo, con lo que las familias milpaltenses más desprotegidas ven cada vez más difícil poder salir adelante. Por ello nos hemos dado a la tarea de diseñar una línea de productos a granel de bajo costo y calidad óptima que satisfaga las necesidades de limpieza en los hogares y negocios. Así, por ejemplo, el cloro concentrado, el jabón líquido multiusos en sus diferentes aromas: lavanda, mar fresco, pino, limón, etc., el detergente para ropa de color y ropa negra, el zote líquido para ropa blanca, el detergente para ropa fina tipo vel rosita, el lava trastes con aroma a limón, los suavizantes de telas tipo suavitel sin enjuague y muchos otros productos más han sido diseñados, formulados y ya probado por cientos de familias de la delegación de Milpa Alta, por lo que son seguros y efectivos y su calidad está garantizada.

Lo que pretendemos es abrir puntos de venta en los 12 pueblos de la demarcación para generar fuentes de empleo para los sectores más desprotegidos, específicamente, madres solteras y personas de la tercera edad, además de hacer llegar productos de calidad y bajo costo para la población que hoy por hoy necesita

economizar en insumos básicos para el hogar como son: cremas corporales, shampoo, lava trastes, detergentes para en aseo de baños, cocinas, ropa, etc.

Sin embargo no contamos con los recursos económicos suficientes para impulsar este proyecto por lo que solicitamos a las autoridades de la delegación de Milpa Alta, giren sus apreciables órdenes para que se nos pueda otorgar un apoyo por $60,000.00 (sesenta mil pesos 00/100 M.N.), mismos que serán destinados a la compra de materias primas, cubetas y porrones para la elaboración, envasado y puesta en marcha de los primeros 20 puntos de venta, que significarían la generación de 30 nuevos empleos en la delegación y nos servirían de motor para un crecimiento sustentable estimado en un 50% anual.

De ser posible solicitamos un apoyo adicional por $220,000 (doscientos veinte mil pesos 00/100M.N.), para la compra de una unidad de reparto Chevrolet Express Cargo Van V6 con capacidad de carga de 1,093 kg, compartimiento de carga de 6,375L = 6.37 m3, transmisión automática de 6 vel., potencia de 323 hp @ 4,400rpm; ya que gran parte de éxito del negocio depende precisamente en los ahorros en fletes en las operaciones de compra de materias primas y entrega de pedidos.

Por lo tanto el monto del apoyo solicitado asciende a $280,000.00 (doscientos ochenta mil pesos 00/100 M.N.) para este proyecto. Nuestro compromiso con las autoridades milpaltenses es por la generación de empleos en la delegación ya que de ser aprobado y apoyado el proyecto estaríamos generando unos 60 empleos directos en el primer año de operaciones.

Tenemos ya una experiencia de 13 años en la industria de los cosméticos, tenemos un catálogo de 70 productos cosméticos, y una lista de más de 70 productos detergentes biodegradables + cremas liquidas y sólidas + shampoo y especialidades cosméticas a granel que ya tienen la debida aceptación en esta demarcación, con lo que sumamos 140 productos desarrollados, producidos y comercializados.

3.- METAS Y OBJETIVOS.-

3.1.- Mantener permanentemente una fuente de empleo generadora de ingresos para los integrantes del grupo y sus respectivas familias.

3.2.- Dar a madres solteras y personas de la tercera edad de la delegación de Milpa Alta una fuente de empleo a través de la venta de todos nuestros productos sin la necesidad de invertir dinero, esto elevará la calidad de vida de todas y todos los que vamos a participar en el proyecto.

3.3.- Aprovechar el capital de trabajo adquirido con el eventual apoyo de la delegación de Milpa Alta, para alcanzar importantes volúmenes de producción.

3.4.- De acuerdo con los volúmenes de producción que se vayan alcanzando, capacitar e integrar a esta actividad a otras personas de la zona.

3.5.- En el largo plazo (2-3 años), reclutar a por lo menos 100 distribuidoras que expendan estos productos a granel en puntos estratégicos de la demarcación.

3.6.- Mantener una política empresarial de reinversión de las utilidades para el fortalecimiento del presente proyecto, así como la optimización de los recursos tanto humanos, como económicos y técnicos.

4.- ESTUDIO DE MERCADO.-4.1.- Descripción del producto.-Se trata de una línea de 70 productos a granel dividida en 5 categorías:

4.1.1.- Detergentes biodegradables líquidos.- entre los que destacan el cloro concentrado; lava trastes con aroma a limón; jabón líquido multiusos en diferentes aromas: lavanda, mar fresco, pino, limón, naranja, fresca primavera, etc.; detergente para ropa de color y ropa negra que están formulados con detergentes biodegradables sin sosa, abrillantadores ópticos y estabilizantes de espuma de la mejor calidad; zote líquido para lavar ropa blanca, sobre todo los uniformes de los estudiantes de kinder, primaria y secundaria; detergente para lavar ropa fina tipo vel rosita, suavizantes de telas que cortan muy bien la espuma durante el ciclo de enjuague y dejan la ropa suave y perfumada; jabón líquido para manos antibacterial con triclosán al 1%; desengrasante biodegradable multiusos para ropa, cocinas y autos; abrillantador de neumáticos tipo armor all; shampoo para el lavado de salas y alfombras; entre otros.

4.1.2.- Cremas líquidas para el cuerpo.- tal es el caso de la crema de glicerina humectante y suavizante de la piel que se proyecta hasta el momento como el producto de mayor demanda; la crema tipo hainds; la crema con filtros solares que ofrece un eficaz protección frente a los nocivos rayos solares y cuyo costo al público es de apenas $20 por ¼ de crema contra los más de $180, $230 o $320 que se pagan en una farmacia

por una crema de protección solar de patente; las cremas tipo spa hidronutritivas a granel en aromas de chocolate; mango jugoso; piña colada; chicle; moras, etc. con un costo sugerido al público de $12.50 por cada ¼ de crema y un margen de utilidad del 40% para la distribuidora.

4.1.3.- Cremas sólidas para el cuerpo.- son líderes de este campo la crema tipo nívea, ponds, de miel con jalea real, de colágeno con vitamina E, de sábila, de almendras, con extracto de placenta, mamey y de concha nácar. La gran virtud de estas cremas corporales es que la gente puede acercarse a comprar $5 o $10 según sus posibilidades sin tener que pagar grandes cantidades por cremas de ciertas marcas envasadas y etiquetadas; estas cremas nosotros las envasamos en cubetas de 20 Kg. y así las entregamos a las distribuidoras para su venta al menudeo en bolsas transparentes por ½ cuarto, ¼ o más; labor que realiza la distribuidora y misma que le genera una muy buena ganancia.

4.1.4.- Shampoo para el cabello a granel.- contamos con una amplia gama de shampoo a granel para el cabello, tales como: shampoo de jojoba, cacahuananche, herbal, shampoo de miel, de te verde spa energy, kid cereza almendra, lavanda spa relax, de manzanilla para aclarar el cabello, de mamey y chile para la caída del cabello, de organogal para oscurecer las canas y anticaspa.

4.1.5.- Especialidades cosméticas.- en esta sección podemos contar con productos de belleza de bajo precio al público ($25=1/4). Son productos económicos porque no traen envase ni etiqueta pero compiten en calidad con los de cualquier marca de catálogo o con los que se expenden en farmacias de patente. Es el caso del gel sanitizante antibacterial elaborado con alcohol etílico al 70%; gel reductivo con

extractos naturales, gel para varices y celulitis; además de cremas para estrías con vitaminas y extractos vegetales y las cremas antiarrugas y blanqueadoras de la piel.

4.2.- Oferta y Demanda de los productos a granel.-4.2.1.- Justificación del Proyecto.-

La eventual crisis económica en el país trae como principal secuela un aumento en la tasa de desempleo que en noviembre del 2009 llegó a ser del 5.26% con relación a la población económicamente activa (PEA) que es del 59.49% del total de la población según datos oficiales del INEGI; así como un incremento extraordinario en la demanda de productos de calidad a bajo costo. La población total estimada en la delegación de Milpa Alta para el día de hoy es de 135,000 habitantes aproximadamente lo que significa un total de 80,311 personas con necesidad de un empleo, de las cuales sólo el 94.74% está empleada = 76,086 personas y un 5.26% desempleadas o subempleadas (personas que ganan menos de un salario mínimo por día, es decir, 53.4$/día), lo cual nos da un total de 4,224 personas desempleadas en la delegación de Milpa Alta.

Para diciembre del 2009 se estimó que los casi 30,000 hogares de la delegación de Milpa Alta están siendo dirigidos (son jefes de familia) por 250 jóvenes de 12 a 19 años de los cuales el 20% son madres solteras subempleadas o con trabajos eventuales en tiendas y farmacias de la región o de plano desempleadas, casi 5,000 hogares tienen una mujer por jefe de familia, de los cuales más del 55% ( 2,780) estás a cargo de mujeres entre 40 y 65 años de edad que por causas diversas, sobre todo la edad, ya no pueden conseguir trabajo. Nuestra propuesta es la adecuada para muchas de estas mujeres jefes de familia.

A continuación mostramos una tabla del consumo mensual por familia de diferentes y principales productos de uso común en el hogar:

PRODUCTO CONSUMOMENSUAL X FAMILIA

*TOTAL DELEG.(HOGARES)

**DEMANDA = 5% DEL MERCADO

CLOROJABÓN MULTIUSOSLAVATRASTESDETERGENTE PARA ROPASUAVIZANTE DE TELASSHAMPOO PARA CABELLOCREMA LÍQUIDA CORPORALCREMA SÓLIDA CORPORAL

4 L2 L

2 kg.2.5 kg.

2 L1.2 L

700ml-1,000ml500-750g

120,000 L60,000 L60,000 kg75,000 kg60,000 L36,000 L25,000 kg15,000 kg

6,000 L3,000 L3,000 kg3,750 kg3,000 kg1,800 kg

2,500 kg***1,500 kg***

* base de calculo 30,000 hogares milpaltenses a dic 2009.**pretendemos un 5% del mercado por razones de competencia con las marcas tradicionales así como las preferencias del consumidor.***este rubro incluye especialidades cosméticos por lo que pretendemos el 10% del mercado total al ser cremas de bajo costo y alta calidad vs. las marcas de farmacias.

4.3.- Comercialización.-

Los puntos de venta se establecerán en los domicilios de las personas interesadas, así como en locales preestablecidos como el local de productos de belleza del mercado de milpa alta, que actualmente es nuestro punto de venta más importante en la demarcación, a cargo de la Sra. Eva Cruz, quien es madre soltera.

A continuación se presenta una relación de personas que ya conocen nuestros productos cosméticos y a granel y/o además los comercializan, es decir ya llevamos un buen camino recorrido, nos hace falta capital para consolidar el proyecto:

DISTRIBUIDORA LOCALIZACIÓN

EVA CRUZ VALENCIAPATRICIA MELO LINARESMATILDE MENDOZAALMA GALICIAJUANA HERNANDEZGUILLERMINA LIRAVIRGINIA ANDRADEESTHER MENDEZAMADA HERNÁNDEZNORMA GARCIACECILIA LÓPEZEMMA MIRANDAGABRIELA SANTOSGILBERTO CERVANTESJESUS VALENTINJORGE MARTINEZJUANA NARANJOLOURDES HERNANDEZMARIA E. TENORIOMIGUEL DURANGUADALUPE MELOOFELIA G. PEREZADRIANA GOMEZROCIO MEDINASARA CRUZENRIQUETA AYALADANIEL OROZCOJOSEFINA VILLAFUERTEATENOGENES CARRASCOSANDRA YAÑEZJUDITH FLORESANA BELTRANFEDERICO ESTRADAELIZABETH K. CARRASCOROSA PEREZLOURDES F. CHIMALELIZABETH RAMÍREZANGELICA GALICIA

MILPA ALTAMILPA ALTAMILPA ALTAMILPA ALTAMILPA ALTASAN ANTONIO TECOMITLSAN ANTONIO TECOMITLSAN ANTONIO TECOMITLSAN ANTONIO TECOMITLSAN ANTONIO TECOMITLSAN ANTONIO TECOMITLSAN ANTONIO TECOMITLSAN ANTONIO TECOMITLSAN ANTONIO TECOMITLSAN ANTONIO TECOMITLSAN ANTONIO TECOMITLSAN ANTONIO TECOMITLSAN ANTONIO TECOMITLSAN ANTONIO TECOMITLSAN ANTONIO TECOMITLSAN ANTONIO TECOMITLSAN ANTONIO TECOMITLSAN ANTONIO TECOMITLSAN ANTONIO TECOMITLSAN ANTONIO TECOMITLSAN ANTONIO TECOMITLSAN ANTONIO TECOMITLSAN ANTONIO TECOMITLSAN ANTONIO TECOMITLSAN ANTONIO TECOMITLSAN FRANCISCO TECOXPASAN FRANCISCO TECOXPASAN FRANCISCO TECOXPASAN PEDRO ATOCPANSAN PEDRO ATOCPANSAN PEDRO ATOCPANSAN PABLO OZTOTEPECSAN PABLO OZTOTEPEC

DISTRIBUIDORA LOCALIZACIÓN

ADRIANA CRUZMARCELINO ALBALAURA E. VILLASEÑORINES MEZA OSORIOJULIETA DE ALBADANIEL LÓPEZGEORGINA LÓPEZTERESA JIMÉNEZCARMEN VAZQUEZROSA DELTA SOSAMA. CARMEN DIAZMA. ANGELES SANCHEZARCELIA GARCÉS MATAROSARIO CORTÉSROBERTO ARCOSVIRGINIA MARTÍNEZROSALIA ORTEGAIRIS L. ARREOLAERICKA LUCYPATRICIA CRUZIGNACIA TENOPALAISMAEL MORGANPATRICIA CORTÉSMARCELA ZEPEDAADRIANA GONZÁLEZSUSANA GONZÁLEZYOLANDA MORONESOSCAR SANCHEZ

TEZOMPAAYOTZINGOSTA. CRUZ ACALPIXCASTA. CRUZ ACALPIXCASTA. CRUZ ACALPIXCASTA. CRUZ ACALPIXCASTA. CRUZ ACALPIXCATULYEHUALCOTULYEHUALCOTULYEHUALCOTULYEHUALCOTULYEHUALCOTULYEHUALCOTLAHUACTLAHUACTLAHUACTLAHUACTLAHUACCOYOACANCOYOACANECATEPEC, EDO MEX.ECATEPEC, EDO MEX.CUITLAHUACSAN COSMEISSSTE, TLALPANISSSTE, TLALPANNAUCALPAN, EDO MEX.NAUCALPAN, EDO MEX.

Evidentemente son miles de personas que a través de estas y otras distribuidoras han usado nuestros productos, de modo que en 13 años de experiencia hemos logrado colocarnos en el gusto de muchas personas.

Por mencionar a los más cercanos a la delegación Milpa Alta, aunque el 90% de estas personas sólo distribuyen los productos de belleza por catálogo pero el 100% conoce y consume los productos a granel. Con el eventual apoyo de la delegación daremos empleo y oportunidades de negocio a una parte de las más de 2,780 mujeres madres de familia de entre 40-65 años de edad que están subempleadas o desempleadas, o que no les alcanzan los ingresos mensuales para sostener a sus familias.

El mecanismo es proporcionar producto a las distribuidoras y darles tiempo por 2 o tres semanas para que vendan el producto paguen lo que se ha vendido y se les pueda resurtir lo que se les acabó o aquellos productos que les han pedido sus clientas y no tienen es existencia. La empresa lleva los pedidos hasta el domicilio o punto de venta de la distribuidora en taxi y se le paga el flete al conductor, lo que implica un costo muy alto en gastos de venta, por ello solicitamos el apoyo económico para la adquisición de una camioneta.

4.4.- Ingreso per cápita y necesidades de autoempleo.-

El ingreso per cápita es conocido y fácilmente entendible como la cantidad de dinero que percibe cada individuo. Fenómenos sociales como la inflación, el desempleo y la crisis económica han hecho que este ingreso por persona se vea reducido sensiblemente y en cambio casi todos los productos de la canasta básica están más caros.

Por lo anterior, el mercado está deseoso no sólo de productos de calidad y bajo costo, sino que también hay un sector de la población muy numeroso que necesita un empleo. A falta de oportunidades buscan la manera de auto emplearse, pero en ese proceso terminan ganando menos de un salario mínimo al día que no les alcanza para subsistir sobre todo a aquellas personas, madres solteras, que la tienen que hacer de padre y madre en sus hogares; a este fenómeno social de ganar menos de $53.50 por día se le conoce como subempleo.

Un ejemplo de la propuesta que ofrecemos es el caso de la Sra. Eva Cruz Valencia, originaria de Villa Milpa Alta. Es madre soltera y está auto empleada en el local 10 del mercado Benito Juárez de Milpa Alta. Nos esta comprando un promedio mensual de 20 cubetas de crema a granel, en sus diferentes modalidades: nívea, ponds, de glicerina, de filtro solar, de colágeno con vitamina E, de sábila con nopal, de miel con jalea real, de mango jugoso, con aroma a bebé, etc., que equivalen a 400 kilogramos de producto y le alcanzan para atender a más o menos 1,600 consumidoras que la visitan en un mes dejándole una ganancia cercana a los $8,500 - $9,000 mensuales. Este es un caso real y podría ser la realidad de muchas mujeres milpaltenses madres solteras con el eventual apoyo de la delegación. Esto ya es un empleo.

El cuadro 3.5 y la gráfica 3.i del anexo, muestran la tasa de mortalidad de infantes, es decir niños menores de 1 año que tan sólo en la delegación de Milpa Alta en el 2007 fue de 43 defunciones, ligadas a problemas de desnutrición o a enfermedades mal atendidas por falta de recursos económicos. Hay para diciembre de 2009 más de 7,000 mujeres jefes de hogar, el 83% de estas mujeres con edades de 40-65 años y sabemos todos que por la edad ya no consiguen trabajo (ver el cuadro 3.1 del anexo). Nuestra propuesta les puede significar un auto empleo con un ingreso decente, suficiente para cubrir sus necesidades básicas de alimentación, servicios médicos, transporte, etc., pero para lograrlo necesitamos los recursos que estamos solicitando.

4.5.- Precios y calidad de nuestros productos.-Los precios sobre todo en las cremas líquidas y sólidas están muy por debajo de

los precios de los productos de marca tradicionales. La siguiente tabla así lo revela: PRODUCTO CANTIDAD GRANEL* DE MARCACREMA TIPO HINDSCREMA TIPO NÍVEACREMA TIPO PONDSCREMA DE FILTRO SOLARCREMA DE COLÁGENO+VIT ECREMA DE MIEL+ JALEA REALCREMA ANTIARRUGASFABULOSO/ MAESTRO LIMPIOCLOROX CONCENTRADO

100 g100 g100 g100 g50 g50 g60 g1 L4 L

$5.00$6.00$6.00$10.00$3.00$3.00$6.00

$12.00**$10.00

$23.50$25.50$33.00

$180-$320$60-$120$60-$120$240-$300$14-$19$27.50

* GRANEL=Nuestra propuesta. El precio indicado es el precio al público con un margen de ganancia del 40-50% para la distribuidora.**Producto concentrado, el ama de casa obtiene el equivalente a 2 L.

A continuación, presentamos las tablas con los precios de los 70 productos:

5. ESTUDIO TÉCNICO.-

5.1.- Localización del Proyecto.-

El proyecto está ubicado en la calle Emiliano Zapata 19, San Antonio Tecomitl, Delegación Milpa Alta, C.P. 12100, México D.F.

Ocupa 60 m2 de la casa habitación propiedad de la familia del Ing. Daniel Alejandro González, cuyo predio tiene una superficie total de 262 m2.

5.2.- Proceso Productivo.-

El proceso seleccionado para la producción es sencillo, de fácil operación y bajo costo; sin embargo satisface todos los aspectos que deben considerarse en un análisis detallado para la correcta selección de la tecnología como: materias primas en relación con su disponibilidad, costo y pureza, producto con la calidad mínima establecida por las Normas Oficiales Mexicanas (NOM) de la Secretaria de Salud y la Secretaria de Economía.

El proceso implantado es el batch o por lotes, que dependen básicamente de la correcta formulación de cada uno de los productos y no tanto de sofisticadas maquinas, aunque desde luego, éstas se harían necesarias para una mayor escala de producción. No obstante contamos con herramientas necesarias para estos procesos, como son: 1 báscula digital de 0-30 kg con escala de 2 g plataforma de 30x30cm en acero inoxidable + 1 tanque de proceso de 250 L en acero inoxidable con llave de descarga para preparar detergentes líquidos, shampoo y cloro concentrado + 1 tanque de 250 L en acero inoxidable para procesos con transferencia de calor y una estufa industrial en acero inoxidable para hacer las diferentes formulaciones de cremas líquidas y sólidas a granel, entre otros equipos.

Estos procesos de producción batch están asociados a procesos fisicoquímicos de fenómenos de superficie donde intervienen conceptos de tensión superficial y tensión interfacial, mismos que determinan, de alguna manera, todos los procesos de manufactura para detergentes, jabones, shampoo, emulsiones y cremas cosméticas, siendo estas últimas emulsiones o dispersiones de aceites en agua, donde el proceso de mezclado es la fase principal, para lo cual se usan emulsificantes o tenso activos cuya estructura química tiene una parte soluble en grasas o aceites y otra soluble en agua, dando como resultado la dispersión de los aceites en agua, es decir, una crema cosmética.

Es un proceso de mezclado con intercambio de calor, en el que posteriormente se adicionan los ingredientes activos sensibles al calor (+ de 40º C), como las vitaminas, proteínas y esencias o aromas.

Emulsificantes EQUIPO

Materias primas Emulsión

Agua + aceites

Calor

Ф

Como se puede observar en el diagrama anterior, la principal etapa de proceso es la de mezclado con transferencia de calor a 85- 90º C, por lo que el producto depende de una correcta formulación y en cuidado de cargar el equipo de mezclado con las cantidades precisas, ya que de otra manera se rompe la emulsión porque el HLB (balance hidrofilico-lipofílico) de la emulsión se sale de rango, por lo que no se obtendría la crema deseada o bien en la etapa de enfriamiento quede demasiado sólida y no pueda ser usada por el consumidor final, lo cual implica que este producto quedaría fuera de su aceptación.

El segundo paso es el enfriamiento de la emulsión para su posterior adición de ingredientes activos como proteínas, vitaminas o esencias, susceptibles de alteración con temperaturas mayores a 40º C.

Después sigue el envasado en cubetas de 20 kg., y se coloca en el almacén para su posterior venta.

A continuación se presenta el diagrama completo con los pasos señalados anteriormente.

En relación con el aspecto ecológico, el aprovechamiento del producto que se elabora es del 99.9% y sólo el 0.1% queda adherido al equipo de mezclado en el caso de cremas cosméticas. En los geles y lociones se aprovecha el 100% del producto, es decir, no hay residuos, de modo que el proceso es amigable con el medio ambiente, no contamina, porque todos los demás procesos para detergentes líquidos, shampoo y geles son procesos de mezclado en frío.

Por otro lado, el agua que resulta del lavado y desinfección de los equipos y material de laboratorio, es limpia incluso más que la que usamos en el baño y la cocina de las casas habitación. Es decir, es un proceso limpio.

Como información adicional sobre el uso de materias primas, en el caso de los detergentes líquidos, estamos usando detergentes con estructura química lineal. Está comprobado científicamente que esta clase de moléculas, con estructuras químicas lineales son 100% biodegradables, es decir, las bacterias las destruyes, de hecho se las comen, a diferencia de los detergentes con estructuras químicas ramificadas que si contaminan sobre todo las aguas del subsuelo y si actualmente hay escasez de agua en los mantos freáticos, con mayor razón debemos optar por el uso de detergentes biodegradables como los nuestros.

MEZCLADOCON INTERCAMBIO

DE CALOR

ENFRIAMIENTO+ ADICIÓN DE

INGREDIENTES ACTIVOS

ENVASADO EN CUBETAS DE 20 KG

ALMACENVENTA

6.- Recursos.-

6.1.- Recursos técnicos para inversión fija.-

La disponibilidad de recursos materiales de la microempresa comprende el área de trabajo, instalaciones, equipo y accesorios. Por lo que contamos con los siguientes activos:

CONCEPTO CANTIDAD VALOR APROX.

Tanque industrial de 250 L con llave de descarga para procesos de mezclado en frió, con patas, todo en acero inox.

1 $12,500

Tanque industrial de 250 L para procesos de mezclado con transferencia de calor, todo en acero inox.

1 $9,500

Bascula digital capacidad 0-30 kg., con división de 2 gramos, plataforma en acero inox de 30X30 cm., marca ohaus.

1 $12,500

Mesa de trabajo de madera de pino con 4 cajoneras medidas: 1X2X1 metros, cubierta en formaica

1 $1,500

Estufa semi-industrial en acero inox. Con quemador central para procesos con transferencia de calor.

1 $ 6,500

Llenadora semi automática con tolva ex acero inox. de 40L, agitador empujador con motor de 1/2 hp, sistema de envasado neumático con pistón de ½ y 1/8

1 $156,000

Tanque para gas estacionario capacidad de 300 L.

1 $3,500

TOTAL 7 $202,000

6.2.- Recursos para la operación.-

Estos recursos se podrán aportar con la recuperación de las cuentas por cobrar:

CUENTAS X COBRAR MONTO ($)EVA CRUZ VALENCIAESTHER MENDEZ RODRIGUEZADRIANA CRUZ MORENOROBERTO ARCOS PERALTANORMA GARCÍAJORGE MARTÍNEZATENOGENES CARRASCOISMAEL MORGAN

10,4505,3802,850

7552,3051,100

6701,750

TOTAL $25,260

Si bien se cuentan con estos recursos, crecer nos está resultando muy difícil debido a que usamos el servicio de taxi para desplazar nuestras materias primas y productos terminados, lo que impacta sensiblemente nuestras utilidades y nos complica demasiado el proceso de crecimiento, además de que nos hace falta capital de trabajo para la compra de materias primas y abrir más puntos de venta a granel que nos generen ventas por encima del punto de equilibrio.

7.- Inversiones.-

7.1.- Aplicación del apoyo de la delegación.-

El eventual apoyo de la delegación de Milpa Alta lo aplicaríamos a la adquisición de los siguientes conceptos:

CONCEPTO MONTO ($)CAPITAL DE TRABAJO.- Materias primas para la elaboración de productos a granel + cubetas para el envasado de los mismos.

$60,000

ACTIVO FIJO.- 1 Chevrolet Express Cargo Van V6 con capacidad de carga de 1,093 Kg., compartimiento de carga de 6,375L = 6.37 m3, transmisión automática de 6 vel., potencia de 323 hp @ 4,400rpm.

$220,000

TOTAL $280,000

7.2.- Inversión + Financiamiento.-

Las inversiones y financiamiento del proyecto se resumen (ver cuadro anexo):

CONCEPTO INVERSIÓN TOTAL

APORTACIÓN DEL GRUPO

APORTACIÓN DE LA

DELEGACIÓNInversión fija $422,000 $202,000 $220,000Capital de trabajo $85,260 $25,260 $60,000

Total $507,260 $227,260 $280,000% 100% 45% 55%

8.- VOLUMEN MENSUAL DE PRODUCCIÓNDANIEL ALEJANDRO GONZÁLEZELABORACIÓN DE DETERGENTES LÍQUIDOS BIODEGRADABLES Y OTROS PRODUCTOS A GRANEL

DESCRIPCIÓN UNIDAD MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10

MES 11

MES 12

CLORO CONCENTRADO KG/L 2,000 2,600 3,000 3,400 3,800 4,000 4,200 4,400 4,600 4,600 4,800 6,000MULTIUSOS AROMA PINO KG/L 200 240 280 320 360 400 440 480 500 540 580 600MULTIUSOS AROMA LAVANDA KG/L 200 240 280 320 360 400 440 480 500 540 580 600MULTIUSOS AROMA MAR FRESCO KG/L 200 240 280 320 360 400 440 480 500 540 580 600MULIUSOS AROMA NARANJA KG/L 100 120 120 140 160 160 160 160 180 180 180 200MULTIUSOS AROMA LIMÓN KG/L 100 140 180 220 260 300 320 340 360 380 380 400MULTIUSOS AROMA ALGODÓN KG/L 100 120 120 140 160 160 160 160 180 180 180 200MULTIUSOS AROMA BEBE KG/L 100 120 120 140 160 160 160 160 180 180 180 200MULTIUSOS AROMA FRUTAL KG/L 100 120 120 140 160 160 160 160 180 180 180 200MULTIUSOS AROMA PRIMAVERA KG/L 100 120 120 140 160 160 160 160 180 180 180 200MULTIUSOS AROMA BRISA MARINA KG/L 100 120 120 140 160 160 160 160 180 180 180 200MULTIUSOS AROMA FRESCA MAÑANA KG/L 100 120 120 140 160 160 160 160 180 180 180 200MULTIUSOS AROMA BOSQUE KG/L 100 120 120 140 160 160 160 160 180 180 180 200DETERGENTE PARA TRASTES AROMA LIMÓN KG/L 1,000 1,200 1,400 1,600 1,800 2,000 2,200 2,400 2,600 2,800 3,000 3,000DETERGENTE ROPA DE COLOR KG/L 1,000 1,200 1,400 1,600 1,800 2,000 2,200 2,400 2,600 2,800 3,000 3,000DETERGENTE ROPA BLANCA (ZOTE LÍQUIDO) KG/L 300 320 340 360 380 400 420 440 480 520 560 600DETERGENTE ROPA FINA (TIPO VEL ROSITA) KG/L 100 120 120 140 160 160 160 160 180 180 180 200DETERGENTE ROPA NEGRA KG/L 100 120 120 140 160 160 160 160 180 180 180 200SUAVIZANTE DE TELAS (SUAVITEL LIBRE ENJUAGUE) KG/L 1,000 1,100 1,200 1,300 1,400 1,600 1,700 1,800 1,900 2,000 2,000 2,000SUAVIZANTE DE TELAS (DOWNY SIN ENJUAGUE) KG/L 200 240 280 320 420 600 700 800 900 1,000 1,000 1,000SHAMPOO PARA SALAS + ALFOMBRAS KG/L 200 220 260 320 360 400 440 480 520 560 600 600DESENGRASANTE MULTIUSOS AROMA NARANJA KG/L 200 220 260 320 360 400 440 480 520 560 600 600JABÓN LÍQUIDO ANTIBACTERIAL PARA MANOS KG/L 200 220 260 320 360 400 440 480 520 560 600 600CREMA TIPO HINDS KG/L 100 120 160 180 200 200 240 280 320 360 400 400CREMA COMPUESTA DE GLICERINA KG/L 200 220 240 260 280 300 320 340 360 380 400 400CREMA DE FILTRO SOLAR KG/L 100 120 160 180 200 200 240 280 320 360 400 400CREMA LÍQUIDA AROMA BEBE KG/L 60 80 80 100 120 120 140 160 180 200 200 200CREMA HIDRATANTE DE MANGO JUGOSO KG/L 40 40 60 80 100 100 120 140 160 180 200 200CREMA HIDRATANTE DE PIÑA COLADA KG/L 40 40 60 80 100 100 120 140 160 180 200 200CREMA HIDRATANTE DE DURAZNO KG/L 40 40 60 60 80 100 100 100 100 100 100 100CREMA HIDRATANTE DE CHICLE KG/L 20 40 60 60 80 100 100 100 100 100 100 100CREMA NUTRITIVA DE MORAS CON VITAMINAS KG/L 20 40 60 60 80 100 100 100 100 100 100 100CREMA NUTRITIVA DE COCO CON VITAMINAS KG/L 20 40 60 60 80 100 100 100 100 100 100 100CREMA SUAVIZANTE DE CHOCOLATE KG/L 20 40 60 60 80 100 100 100 100 100 100 100CREMA SUAVIZANTE DE CEREZAS KG/L 20 40 60 60 80 100 100 100 100 100 100 100

8.- VOLUMEN MENSUAL DE PRODUCCIÓN (PARTE 2)DANIEL ALEJANDRO GONZÁLEZELABORACIÓN DE DETERGENTES LÍQUIDOS BIODEGRADABLES Y OTROS PRODUCTOS A GRANEL

DESCRIPCIÓN UNIDAD MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10

MES 11

MES 12

CREMA SÓLIDA TIPO PONDS KG/L 100 120 140 160 180 200 220 240 260 280 300 300CREMA SÓLIDA TIPO NIVEA KG/L 100 120 140 160 180 200 220 240 260 280 300 300CREMA SÓLIDA DE SÁBILA + NOPAL KG/L 100 120 140 160 180 200 220 240 260 280 300 300CREMA SÓLIDA DE MAMEY KG/L 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40CREMA SÓLIDA DE ALMENDRAS KG/L 100 100 100 100 100 100 120 140 160 180 200 200CREMA SÓLIDA DE PLACENTA KG/L 100 100 100 100 100 100 120 140 160 180 200 200CREMA SÓLIDA DE COLÁGENO+VITAMINA E KG/L 100 100 100 100 100 100 120 140 160 180 200 200CREMA SÓLIDA DE MIEL+JALEA REAL KG/L 100 100 100 100 100 100 120 140 160 180 200 200CREMA SÓLIDA DE CONCHA NACAR KG/L 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60SHAMPOO DE CHILE (CAIDA DEL CABELLO) KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140SHAMPOO DE JOJOBA KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140SHAMPOO DE CACAHUANANCHE KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140SHAMPOO DE MIEL KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140SHAMPOO HERBAL KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140SHAMPOO TE VERDE SPA ENERGY KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140SHAMPOO KID CEREZA ALMENDRA KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140SHAMPOO LAVANDA SPA RELAX KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140SHAMPOO DE MANZANILLA (ACLARA EL CABELLO) KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140SHAMPOO DE BLACKBERRY (MORAS) KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140SHAMPOO DE SÁBILA+NOPAL KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140SHAMPOO DE MAMEY (CAIDA DEL CABELLO) KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140SHAMPOO DE ORGANOGAL (OSCURECER LAS CANAS) KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140SHAMPOO ANTICASPA KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140GEL SANITIZANTE ANTIBACTERIAL KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140GEL REDUCTIVO CON EXTRACTOS NATURALES KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140GEL PARA CELULITIS CON EXTRACTOS NATURALES KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140GEL PARA VARICES CON EXTRACTOS NATURALES KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140CREMA PARA ESTRIAS CON VITAMINAS+EXTRACTOS KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140CREMA FACIAL ANTIARRUGAS CON LIPOSOMAS KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140CREMA PARA MANCHAS FACIALES KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140ARMOOR ALL (ABRILLANTADOR PARA LLANTAS) KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140AROMATIZANTE DE AUTOS KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140

TOTAL 10,400 31,200CRECIMIENTO 1.0 1.2 1.4 1.6 1.8 1.9 2.0 2.2 2.4 2.6 2.8 3.0

9.- ESTUDIO FINANCIERO.- EVALUACIÓN DEL PROYECTO.-

9.1.- Estimación del flujo de efectivos.-9.1.1.- Cálculo de los ingresos.-

Con base en la producción y lista de precios arriba descritos, tenemos los siguientes ingresos por mes, considerando que mantendremos los precios de venta a nuestras distribuidoras el primer año de operaciones: INGRESO = VENTAS= UNIDAD X PRECIO

CONCEPTO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12INGRESO 162,940 195,528 228,116 260,704 293,292 309,586 325,880 358,468 391,056 423,644 456,232 488,820

9.1.2.- Cálculo de los egresos.-Son varios rubros los que conforman este apartado: materias primas o insumos (60%) + sueldos (10%) + gastos de administración (2%) + gastos de ventas (3%) + impuesto sobre la renta ISR (28% aprox.) = porcentajes sobre las ventas, excepto ISR. Inversión fija total = $422,000, depreciación anual para equipos industriales 10% = $42,200

CONCEPTO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12INSUMOS 97,764 117,316 136,869 156,422 175,975 185,751 195,528 215,080 234,633 254,186 273,739 293,292SUELDOS 16,294 19,552 22,811 26,070 29,329 30,958 32,588 35,846 39,105 42,364 45,623 48,882G. ADMON 3,258 3,910 4,562 5,214 5,865 6,191 6,517 7,169 7,821 8,472 9,124 9,776G. VENTAS 4,888 5,865 6,843 7,821 8,798 9,287 9,776 10,754 11,731 12,709 13,686 14,664DEPRECIAC 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516UTIL A/ISR 37,220 45,399 53,515 61,658 69,809 73,883 77,955 86,103 94,250 102,397 110,544 118,690

ISR 28% 10,421 12,711 14,984 17,264 19,546 20,687 21,827 24,108 26,390 28,671 30,952 33,233TOTALES 136,141 162,870 189,585 216,310 243,029 256,390 269,752 296,473 323,196 349,918 376,640 403,363

9.1.- Flujo de efectivo.- = ingresos - egresos

CONCEPTO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12INGRESOS* 166,456 199,044 231,632 264,220 296,808 313,102 329,396 361,984 394,572 427,160 459,748 492,336EGRESOS 136,141 154,464 189,585 216,310 243,029 256,390 269,752 296,473 323,196 349,918 376,640 403,363

FLUJO EFE 30,315 36,174 42,047 47,910 53,778 56,711 59,643 65,510 71,376 77,241 83,107 89,000

*Se le suma la depreciación para efectos del cálculo del flujo de efectivo.

LISTA DE DETERGENTES BIODEGRADABLES LIMPIA 1000®Y OTROS PRODUCTOS A GRANEL, PRECIOS PARA DISTRIBUIDORAS

PRODUCTO PRECIO X L O KG A DISTRIB

PRECIO X LITRO O KG A PÚBLICO

DETERGENTES LÍQUIDOS GANANCIA= 40%CLORO CONCENTRADO (CLOROX)CLORO CONCENTRADO AROMA A MENTALIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A PINO (PINOL)LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A NARANJALIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A LIMÓNLIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A LIMA-LIMÓNLIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A LAVANDALIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A FLORALLIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A MAR FRESCODETERGENTE PARA TRASTES AROMA LIMÓNDETERGENTE PARA ROPA DE COLOR(MASCOLOR)DETERGENTE PARA ROPA BLANCA(ZOTE LIQUIDO)DETERGENTE PARA ROPA NEGRADETERGENTE PARA ROPA DELICADA (VEL ROSITA)SUAVIZANTE DE TELAS (SUAVITEL LIBRE ENJUAGUE)SUAVIZANTE DE TELAS (DOWNY SIN ENJUAGUE)SHAMPOO PARA SALAS Y ALFOMBRASDESENGRASANTE MULTIUSOS AROMA A NARANJAJABÓN LIQUIDO ANTIBACTERIAL PARA MANOSARMOR ALL (PARA LLANTAS)

1.702.007.007.007.007.007.007.007.0016.0016.0016.0016.0016.508.508.5016.0016.0013.9025.90

2.503.0012.0012.0012.0012.0012.0012.0012.0023.0023.0023.0023.0023.0012.5012.5023.0023.0019.9033.90

CREMAS LÍQUIDAS $/KG (D) GANANCIA = 40%CREMA TIPO HIND´SCREMA COMPUESTACREMA COMPUESTA CON 3 FILTROS SOLARES CREMA AROMA A BEBÉCREMA HIDRATANTE DE MANGO JUGOSOCREMA HIDRATANTE DE PIÑA COLADACREMA HIDRATANTE DE DURAZNOCREMA HIDRATANTE DE CHICLECREMA HIDRATANTE DE TUTIFRUTICREMA NUTRITIVA DE MORAS CON VITAMINASCREMA NUTRITIVA DE COCO CON VITAMINASCREMA SUAVIZANTE DE CHOCOLATECREMA SUAVIZANTE DE CEREZAS

30,0030,0057,0030,0030,0030,0030,0030,0030,0030,0030,0030,0030,00

50,00 (100g=5$)50,00 (100g=5$)95,00 (100g=10$)50,00 (100g=5$)50,00 (100g=5$)50,00 (100g=5$)50,00 (100g=5$)50,00 (100g=5$)50,00 (100g=5$)50,00 (100g=5$)50,00 (100g=5$)50,00 (100g=5$)50,00 (100g=5$)

CREMAS SÓLIDAS $/KG (D) GANANCIA = 35%CREMA SÓLIDA TIPO POND´SCREMA SÓLIDA TIPO NIVEACREMA SÓLIDA DE SÁBILACREMA SÓLIDA DE MAMEYCREMA SÓLIDA DE ALMENDRASCREMA SÓLIDA DE PLACENTACREMA SÓLIDA DE COLÁGENO CON VITAMINA ECREMA SÓLIDA DE MIEL CON JALEA REALCREMA DE CONCHA NACAR

36,0036,0036,0036,0036,0036,0036,0036,0039.90

55,50 (100g=6$)55,50 (100g=6$)55,50 (100g=6$)55,50 (100g=6$)55,50 (100g=6$)55,50 (100g=6$)55,50 (100g=6$)55,50 (100g=6$)55,50 (100g=6$)

SHAMPOOS $/KG (D) GANANCIA = 40%SHAMPOO DE CHILE (CAIDA DE CABELLO)SHAMPOO DE JOJOBASHAMPOO DE CACANUANANCHESHAMPOO HERBALSHAMPOO DE MIELSHAMPOO TE VERDE SPA ENERGYSHAMPOO KID CEREZA ALMENDRASHAMPOO LAVANDA SPA RELAXSHAMPOO DE MANZANILLASHAMPOO BLACKBERRY (MORAS)SHAMPOO DE SÁBILA Y NOPALSHAMPOO DE MAMEY (CAIDA DE CABELLO)SHAMPOO DE ORGANOGAL (OSCURECER CANAS)SHAMPOO ANTICASPA

15.9015.9015.9015.9015.9015.9015.9015.9015.9015.9015.9015.9019.9019.90

22.90 (6$=1/4)22.90 (6$=1/4)22.90 (6$=1/4)22.90 (6$=1/4)22.90 (6$=1/4)22.90 (6$=1/4)22.90 (6$=1/4)22.90 (6$=1/4)22.90 (6$=1/4)22.90 (6$=1/4)22.90 (6$=1/4)22.90 (6$=1/4)27.90 (7$=1/4)27.90 (7$=1/4)

ESPECIALIDADES COSMÉTICAS $/KG (D) GANANCIA = 40%GEL SANITIZANTE ANTIBACTERIALGEL REDUCTIVO CON EXTRACTOS NATURALESGEL PARA CELULITIS CON EXTRACTOS NATURALESGEL PARA VARICES CON EXRACTOS NATURALESCREMA PARA ESTRIAS DE VITAMINAS+EXTRACTOSCREMA FACIAL ANTIARRUGAS CON LIPOSOMASCREMA PARA MANCHAS FACIALES

36,9069,9069,9069,9069,9069,9079,90

49,90 (13$=1/4)99,90 (25$=1/4)99,90 (25$=1/4)99,90 (25$=1/4)99,90 (25$=1/4)99,90 (25$=1/4)99,90 (25$=1/4)

DETERGENTES, AROMAS NUEVOS 2010 $/KG (D) GANANCIA = 40%LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A ALGODÓNLIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A BEBELIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A FRUTALLIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A PRIMAVERALIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A BRISA MARINALIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A FRESCA MAÑANALIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A BOSQUE

7.007.007.007.007.007.007.00

12.0012.0012.0012.0012.0012.0012.00

RECOMENDACIONES:

1.- LOS PRODUCTOS SE SURTEN A DOMICILIO EN CUBETAS O PORRONES DE 20 L, PARA SU VENTA AL PÚBLICO X LITRO, KILO O FRACCIÓN.

2.- LOS DETERGENTES SE PUEDEN SURTIR ENVASADOS EN BOTELLAS DE A LITRO CON UN COSTO ADICIONAL DE 3$ X PIEZA. TODOS LOS LIMPIADORES MULTIUSOS TIENEN GERMICIDAS QUE MATAN LAS BACTERIAS CAUSANTES DEL MAL OLOR.

LISTA DE DETERGENTES BIODEGRADABLES LIMPIA 1000®COSTOS DE PRODUCCIÓN (MATERIAS PRIMAS.)

PRODUCTO PRECIO X L O KG A DISTRIB

COSTO APROX. DE MAT. PRIM. +/- 5% ($) C/IVA

DETERGENTES LÍQUIDOS $/L (D) COSTO/KGCLORO CONCENTRADO (CLOROX)CLORO CONCENTRADO AROMA A MENTALIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A PINO (PINOL)LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A NARANJALIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A LIMÓNLIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A LIMA-LIMÓNLIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A LAVANDALIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A FLORALLIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A MAR FRESCODETERGENTE PARA TRASTES AROMA LIMÓNDETERGENTE PARA ROPA DE COLOR(MASCOLOR)DETERGENTE PARA ROPA BLANCA(ZOTE LIQUIDO)DETERGENTE PARA ROPA NEGRADETERGENTE PARA ROPA DELICADA (VEL ROSITA)SUAVIZANTE DE TELAS (SUAVITEL LIBRE ENJUAGUE)SUAVIZANTE DE TELAS (DOWNY SIN ENJUAGUE)SHAMPOO PARA SALAS Y ALFOMBRASDESENGRASANTE MULTIUSOS AROMA A NARANJAJABÓN LIQUIDO ANTIBACTERIAL PARA MANOSARMOR ALL (PARA LLANTAS)

1.702.007.007.007.007.007.007.007.0016.0016.0016.0016.0016.508.508.5016.0016.0013.9025.90

1.001.304.203.803.523.483.553.533.559.209.378.559.239.546.576.459.329.277.4517.80

CREMAS LÍQUIDAS $/KG (D) COSTO/KGCREMA TIPO HIND´SCREMA COMPUESTACREMA COMPUESTA CON 3 FILTROS SOLARES CREMA AROMA A BEBÉCREMA HIDRATANTE DE MANGO JUGOSOCREMA HIDRATANTE DE PIÑA COLADACREMA HIDRATANTE DE DURAZNOCREMA HIDRATANTE DE CHICLECREMA HIDRATANTE DE TUTIFRUTICREMA NUTRITIVA DE MORAS CON VITAMINASCREMA NUTRITIVA DE COCO CON VITAMINASCREMA SUAVIZANTE DE CHOCOLATECREMA SUAVIZANTE DE CEREZAS

30,0030,0057,0030,0030,0030,0030,0030,0030,0030,0030,0030,0030,00

15.5515.9037.9015.6215.2415.6515.9615.4615.6316.6016.8016.9515.45

CREMAS SÓLIDAS $/KG (D) COSTO/KGCREMA SÓLIDA TIPO POND´SCREMA SÓLIDA TIPO NIVEACREMA SÓLIDA DE SÁBILACREMA SÓLIDA DE MAMEYCREMA SÓLIDA DE ALMENDRASCREMA SÓLIDA DE PLACENTACREMA SÓLIDA DE COLÁGENO CON VITAMINA ECREMA SÓLIDA DE MIEL CON JALEA REALCREMA DE CONCHA NACAR

36,0036,0036,0036,0036,0036,0036,0036,0039.90

19.2519.3519.8519.7519.6520.4520.7720.9521.85

SHAMPOOS $/KG (D) COSTO/KGSHAMPOO DE CHILE (CAIDA DE CABELLO)SHAMPOO DE JOJOBASHAMPOO DE CACANUANANCHESHAMPOO HERBALSHAMPOO DE MIELSHAMPOO TE VERDE SPA ENERGYSHAMPOO KID CEREZA ALMENDRASHAMPOO LAVANDA SPA RELAXSHAMPOO DE MANZANILLASHAMPOO BLACKBERRY (MORAS)SHAMPOO DE SÁBILA Y NOPALSHAMPOO DE MAMEY (CAIDA DE CABELLO)SHAMPOO DE ORGANOGAL (OSCURECER CANAS)SHAMPOO ANTICASPA

15.9015.9015.9015.9015.9015.9015.9015.9015.9015.9015.9015.9019.9019.90

10.329.6510.459.7210.2410.489.8510.4110.369.8710.3310.9012.9512.14

ESPECIALIDADES COSMÉTICAS $/KG (D) COSTO/KGGEL SANITIZANTE ANTIBACTERIALGEL REDUCTIVO CON EXTRACTOS NATURALESGEL PARA CELULITIS CON EXTRACTOS NATURALESGEL PARA VARICES CON EXRACTOS NATURALESCREMA PARA ESTRIAS DE VITAMINAS+EXTRACTOSCREMA FACIAL ANTIARRUGAS CON LIPOSOMASCREMA PARA MANCHAS FACIALES

36,9069,9069,9069,9069,9069,9079,90

25.3549.9048.7549.7547.6354.6565.32

DETERGENTES, AROMAS NUEVOS 2010 $/KG (D) COSTO/KGLIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A ALGODÓNLIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A BEBELIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A FRUTALLIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A PRIMAVERALIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A BRISA MARINALIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A FRESCA MAÑANALIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A BOSQUE

7.007.007.007.007.007.007.00

3.473.643.713.583.823.693.73

RECOMENDACIONES:

1.- LOS PRODUCTOS SE SURTEN A DOMICILIO EN CUBETAS O PORRONES DE 20 L, PARA SU VENTA AL PÚBLICO X LITRO, KILO O FRACCIÓN.

2.- LOS DETERGENTES SE PUEDEN SURTIR ENVASADOS EN BOTELLAS DE A LITRO CON UN COSTO ADICIONAL DE 3$ X PIEZA. TODOS LOS LIMPIADORES MULTIUSOS TIENEN GERMICIDAS QUE MATAN LAS BACTERIAS CAUSANTES DEL MAL OLOR.

9.2.- Relación beneficio-costo.- Es el ingreso total presente entre el egreso total presente. Se presume que los proyectos en los que conviene invertir son aquellos con una relación beneficio-costo mayor a 1.

B/C = [3, 936,458/(1+0.30)¹] / [3, 215,261/(1+0.30)¹]

B/C = 3, 028,044 / 2, 473,277 = 1.22

9.2.1.- Análisis de la relación beneficio-costo.-

i = 0.30, es la tasa de interés bancaria generalmente usada para estos cálculos, n = 1, es el periodo que se toma para evaluar el proyecto, por lo que n puede ser desde 1..., 5,6 años. Los ingresos totales corresponden a los 12 primeros meses, lo mismo que los egresos. La relación beneficio costo es de 1.22, quiere decir que el negocio da 22 centavos de ganancia neta por cada peso invertido. Me atrevo a decir que este proyecto tiene una rentabilidad sobre ventas del 22% contra las rentabilidades de empresas grandes que dan el 10% hasta el 20% las más altas, el caso del grupo modelo la cervecería más grande de México.

Cuando la relación beneficio costo es menor o igual a 1 se piensan dos cosas: 1.- el proyecto no es factible, o 2.- el precio de venta de los productos es bajo.

Cuando la relación beneficio-costo es muy alta (mayor a 2), el proyecto es factible pero seguramente el precio de venta de los productos es muy alto y hay que ajustarlo para mejorar las oportunidades se sobre vivencia en el mercado, ya que hoy por hoy la gente busca precios bajos con la mejor calidad posible.

9.3.- Valor Actual Neto (VAN).- Es el valor actualizado del proyecto sin la inversión. En palabras comunes es la ganancia neta que genera el proyecto después de lo invertido.

Flujo de efectivo total en el primer año = $712,812

VAN = 712,812 / (1 + 0.3) ¹ = 548,316.92,

Pero este parámetro se evalúa a 5 o 6 años con los flujos de efectivo futuros, de modo que sepamos cuanto valdrá el proyecto en las condiciones futuras, es decir, 5 o 6 años.

De todos modos, los flujos de efectivo son positivos, es decir el proyecto genera ganancias, la relación beneficio costo es de 1.22, el valor actual neto es positivo, se advierte por lo tanto que el proyecto es rentable.

9.4.- Tasa Interna de Retorno (TIR).- el la tasa de interés que hace igual a cero al valor actual neto. La TIR debe ser mayor a la tasa de interés i = 30%, para que el proyecto sea factible. De ser menor podríamos pensar que el proyecto no es factible porque a lo mejor convendría analizar otras posibilidades donde invertir el dinero como en cetes por ejemplo (certificados de tesorería) al menos era una opción viable cuando los cetes pagaban el 19-21% anual, bueno, tenemos la ecuación para calcular la TIR:

VAN = Σ [F¹ / (1+TIR)¹] - Iо] = 0

F¹ = Flujo de efectivo, en el periodo 1 hasta n, F¹ = $712,812TIR = tasa interna de retorno,

Iо = inversión inicial; Iо =$507,260, después de varias corridas de cálculos esto da:

TIR = 40.522%.

9.5.- PUNTO DE EQUILIBRIO.- nos indica la venta mínima necesaria para que la empresa no tenga pérdidas ni ganancias. Por encima del punto de equilibrio la empresa comienza a tener ganancias. Por debajo del punto de equilibrio, la empresa pierde.

Peq = [Cf / [1-(Cv/P)]]= 27,956 / [1-(97,764/162,940)] = $69,890,

Es la venta mínima mensual en el punto de equilibrio. No debe vender menos de $83,202 al mes la empresa para evitar pérdidas. Este dato fue calculado con los datos del primer mes de operaciones. Costos fijos = $27,956. Costos variables = $97,764. Precio de venta = $ 162,940

9.6.- RESUMEN DE INDICADORES:

INDICADOR FINANCIERO RESULTADOFLUJOS DE EFECTIVO AÑO 1 $712,812RELACIÓN BENEFICIO-COSTO 1.22VALOR ACTUAL NETO $548,316TASA INTERNA DE RETORNO 40.522%PUNTO DE EQUILIBRIO $69,890

CONCLUSIÓN: PROYECTO RENTABLE. DEBE LLEVARSE A CABO.