Marco Constitucional y Legal (FTCS)

Función de Transparencia y Control Social

Establecida por la Constitución del Ecuador en el año 2008, promueve eimpulsa la vigilancia de las entidades y organismos del sector público yde las personas naturales y jurídicas del sector privado que desarrollenactividades de interés público, con el fin de que se realicen con equidad,transparencia y responsabilidad. Los miembros de la FTCS son:

Quienes fomentan la participación ciudadana, velan por elcumplimiento de los derechos, y actúan en la prevención y luchacontra la corrupción.

Es una entidad técnica de supervisión y controlque busca el desarrollo, estabilidad y correctofuncionamiento de las organizaciones de laeconomía popular y solidaria, y el bienestar desus integrantes y la comunidad en general.

La tarea de supervisión de la SEPS contribuye aalcanzar una mayor eficiencia, transparencia eidoneidad en las organizaciones, así como apromover la aplicación de los principios dedemocracia, cooperación, reciprocidad ysolidaridad en este sector.

Superintendencia de Economía Popular y Solidaria

Base normativa:SEPS

• Este cuerpo normativo abarca a todo el sectorde la Economía Popular y Solidaria y tambiénlas características de cada organización que laconforman.

Ley Orgánica de Economía Popular y

Solidaria, y su Reglamento (LOEPS)

• Este nuevo cuerpo legal establece un cambiofundamental en la regulación y control para elSector Financiero Popular y Solidario. Entró envigencia el 12 de septiembre de 2014 medianteRegistro Oficial No. 332.

Código Monetario y Financiero (COMYF)

Institucionalidad

Atribuciones

Supervisar las actividades económicas y sociales

Velar por la estabilidad, solidez y correcto funcionamiento

Otorgar personalidad jurídica y disponer su registro

Fijar tarifarios de servicios que otorguen las entidades del sector financiero popular y solidario

Autorizar las actividades financieras y la cesión total de activos, pasivos y de los derechos de los contratos

Requerir información para levantar estadísticas de las actividades que realizan

Imponer sanciones

Expedir normas de carácter general

Proteger los derechos de los socios, clientes y usuarios financieros

Informar a la Junta de Política y Regulación Monetaria y Financiera (JPRMF) los resultados del control

Disponer la suspensión de actividades financieras ilícitas

Actuar como miembro del Consejo Nacional contra el Lavado de Activos (CONCLA)

Participar en las sesiones de la JPRMF y de la Corporación del Seguro de Depósitos, Fondo de Liquidez y Fondo de Seguros Privados

Atribuciones

Hitos de la

supervisión

de la EPS 2014

Supervisión en la región

La supervisión en la regiónPaís Cooperativas Supervisadas Criterio

ColombiaFinancieras Si Todas

Sector Real Si Todas

Costa RicaFinancieras Si Todas

Sector Real No

El SalvadorFinancieras Si Más de 60 MM

Sector Real No

BrasilFinancieras Si Todas

Sector Real No

Bolivia Financieras Si Abiertas

Sector Real No

MéxicoFinancieras Si Las Grandes

Sector Real No

PerúFinancieras Si Todas

Sector Real No

ArgentinaFinancieras Si Todas

Sector Real Si Todas

ParaguayFinancieras Si Todas

Sector Real Si Todas

ChileFinancieras Si Todas

Sector Real Si Todas

América Latina avanza en la consolidación de la supervisión de este

importante sector

Organizaciones registradas y modelo

de supervisión integral

Organizaciones de la EPS

*No incluye organismos de integración y organizaciones en liquidación** Número estimado, fuente IEPSFuente: Catastro SEPS, enero 2015

Actualmente forman parte de la EPS

7.249*cooperativas y asociaciones

Composición del sector cooperativo (por tipo)

Las 907 cooperativas de ahorro y crédito tienen un aproximado de

5.3 millones de socios*

*Una persona puede ser socio de más de una organizaciónFuente: Catastro SEPS 2015

Servicios Transporte (53,88%)

Ahorro y crédito (27,58%)

Producción (10,19%)

Vivienda (6,35%)

Servicios (1,67%)

Consumo (0,33%)

Modelo de Supervisión Integral

El ciclo de supervisión de la SEPS contemplacuatro elementos:

Gestión de información: mantiene la informaciónoportuna y de calidad.

Supervisión extra situ: Identifica deficiencias,emitiendo alertas para cada organización.

Supervisión in situ: Evalúa la calidad de la gestiónde las organizaciones, en su localidad.

Seguimiento y control: Realiza seguimiento de lasestrategias para mitigar deficiencias identificadasen los procesos de auditoría.

Gestión de normativa: Actúa de maneratransversal en las etapas anteriores.

Gestión de información

La Superintendencia inició el proceso de recopilación de datos a través del portal de servicios electrónicos, mediante el desarrollo del

sistema de acopio y de la implementación del sistema de Recepción, Validación y Carga

Monitoreo continuo de las 52 estructuras de datos del sistema de Recepción Validación y Carga, como son:

Estados Financieros.

Notificación de transacciones internacionales

Depósitos garantizados.

Control de Inversiones

Patrimonio Técnico.

Riesgos de Mercado y Liquidez.

Catastros de instituciones controladas.

Operaciones activas y contingentes.

Transparencia de costos de crédito y servicios

El sistema de acopio dirigido a los segmentos 1, 2 y 3, recepta lasestructuras: socios, depósitos, balances.

Cobertura a nivel nacional in-situ y extra-situ

Las intendencias zonales han realizado visitas de supervisión in situ a un total de 226 organizaciones, entre ellas 53 entidades del sector cooperativo no financiero y 173 pertenecientes al sector financiero

popular y solidario.

*Se realizó el proceso de supervisión bajo la responsabilidad de la Zonal 4, de acuerdo al cronograma establecido en Quito y bajo la supervisión de la Intendencia NacionalFuente: Intendencias zonales - SEPS

Control y monitoreo de lavado de activos y financiamiento del

terrorismo

Procedimientos

In situ de

Auditoria en

PLA

Metodología de

alertas de LA / FT

Seguimiento de

observaciones en

materia de PLA en la

Matriz de Hallazgos

ESQUEMA DE SUPERVISIÓN

COMPONENTES

Gobierno Cooperativo

Evaluación de riesgos

Evaluación Económica Financiera

Balance Social

Riesgo de Crédito

Riesgo de Liquidez

Riesgo Operativo

Riesgo de Lavado de Activos y FT

Riesgo de mercado

Riesgo Legal

En el proceso de supervisión del año 2014, se identificaron 233 procedimientos que

requerían fortalecerse en las entidades. La SEPS dispuso la ejecución de 246 estrategias,

para corregir tales deficiencias

OBSERVACIONES DE LA y FT POR SEGMENTO Y NIVEL DE RIESGO

SEGMENTONIVEL DE RIESGO

CRITICO ALTO MEDIO BAJO Total general

Segmento 1 4 4 3 11

Segmento 2 10 8 18

Segmento 3 10 18 7 1 36

Segmento 4 7 56 67 38 168

Total general 31 86 77 39 233

OBSERVACIONES DE LA y FT POR SEGMENTO

SEGMENTO No. Observaciones

Segmento 1 11

Segmento 2 18

Segmento 3 36

Segmento 4 168

Total general 233

CUMPLIMIENTO DE ESTRATEGIAS POR

SEGMENTOSEGMENTO % CUMPLIMIENTO

Segmento 1 25%

Segmento 2 56%

Segmento 3 76%

Segmento 4 85%

Resultados

Informes de supervisión enviados a la Fiscalía

23

18

18

13

28

Peculado

Estafa

Lavado de activos y falsificaciónfirmas

Captación ilegal de dinero

Otros

Informes de supervisión remitidos a Fiscalía

• Por acción de la SEPS se tramitan, en la Fiscalía General del Estado, 56 expedientes por presuntos delitos:

• 23% corresponden a peculado• 18% a estafa• 18% restante a varias causas como lavado de activos y falsificación de firmas• 13% conciernen a la captación ilegal de dinero.• 28% otros

Balance social

Este estudio es el primer estado del arte de la situación del cooperativismo en el país, desde una visión del balance social cooperativo.

El balance social es un indicador fundamental de la buena gestión y actividad de las organizaciones de la EPS.

Diseño de la encuesta y envío comunicaciones explicativas a 111 organizaciones

En el segundo cuatrimestre, envío del formulario a todas las organizaciones del sector y socialización de la herramienta.

Los resultados demuestran tres bloques que necesitan ser trabajados: Formación y capacitación, aspectos reguladores y supervisores, y la necesidad de políticas públicas

Difusión y garantía de derechos

Difusión de derechos ciudadanos

En el año 2014, a nivel nacional, se capacitaron 3.186 organizaciones, que

involucraron a 6.622* personas.

*Algunas de las personas y organizaciones asistieron a más de una capacitación

• Mecanismos de envíos de información, balances y socios

• Decisiones estratégicas

• Estructura créditos y depósitos

• Sensibilización sobre buen gobierno cooperativo

• Sistema de hallazgos

• Participación Ciudadana y Control Social (FTCS)

Talleres

• Fundamentos y Principios de la EPS

• Gestión Integral de RiesgosCursos

Difusión de derechos ciudadanos

Participación en 18 eventos públicos, para mantener el contacto con la ciudadanía y tratar temas de relevancia para el sector.

Información en redes sociales, con más de 2.100 seguidores en Twitter y mediante un canal oficial en YouTube.

Rendición de cuentas a la ciudadanía (LOPC) y cumplimiento de Ley de Transparencia (LOTAIP) en Portoviejo, Guayaquil, Cuenca y Ambato.

Organización y ejecución de las III Jornadas de Supervisión de la Economía Popular y Solidaria.

Servicios ciudadanos

Atención al Usuario

Se han puesto a disposición de la ciudadanía varios medios de atención:

• Presencial (Matriz e Intendencia Zonales)• Correo electrónico (contactenos@seps.gob.ec)• Telefónico (023948840 opción 1).

Gestión descentralizada en Zonales de los siguientes trámites:

Certificación de existencia legal Registro de Socios Registro de directivas Reservas de denominación Certificaciones de

documentación Constitución de Organizaciones Juicios de Coactiva Actualización de datos Consultas

Fuente: DNAC - SEPS

Trámites despachados

• En el año 2014, se recibió un total de 52.371 trámites.

Centro de acopio documental

• Consolidación y estandarización dedocumentación ingresada en 2012,2013 y 2014.

• Depuración y ordenamiento de cercade 30 millones de documentosprovenientes de la ex DirecciónNacional de Cooperativas y de laSuperintendencia de Bancos.

Garantía de derechos ciudadanos

Nuevos Visitantes

29%

Visitantes que regresan

71%

Visitas al Portal Web de la SEPS

Análisis de visitas en el año 2014

Sesiones UsuariosNúmero de

páginas vistas

560.446 174.916 2.559.929

El número de visitas al portal web se incrementó en

un 10% en comparación al año 2013.

Publicaciones

En el año 2014, se divulgaron varios documentos de interés que abordan temas de actualidad, a

partir de análisis estadísticos y estudios de caso, orientados a contribuir a la generación de

conocimiento y al entendimiento común sobre el sector.

“Contextos de la Otra Economía” es el segundo volumen de la Serie Estudios sobre Economía Popular y

Solidaria con la finalidad de proveer de estudios y propiciar análisis sobre el

sector.

Boletines estadísticos Mensualmente, se desarrollan los boletines de información estadística mensual de las

cooperativas de ahorro y crédito de los segmentos 4 y 3, publicados en la página web de la SEPS

Adicionalmente, de forma semestral se publica el boletín financiero consolidado de los cuatro segmentos del sector Financiero Popular y Solidario, y

anualmente un boletín consolidado para la Economía Popular y Solidaria

Gestión por procesos y ejecución

presupuestaria

Gestión por procesos

• Desarrollo de 21 documentos de procesos institucionales

• 12 evaluaciones de cumplimiento

• Implementación de la herramienta ARIS para diagramación de procesos

Desconcentración de procesos

• Desconcentración de 28 procesos en las intendencias zonales de Guayaquil y Cuenca.

• 26 procesos en Ambato

• 20 en la Intendencia Zonal Portoviejo

Políticas de seguridad de la información

Fijar las pautas para la gestión de seguridad de la información y minimizar los riesgos.

Asegurar la protección, integridad, confiabilidad, disponibilidad y uso adecuado de la información.

Prevenir, detectar, controlar y reportar actividades o incidentes que afecten la seguridad de la información en la SEPS

Preservar el buen nombre y reputación de la SEPS

Cumplir con las disposiciones de la legislación nacional vigente en materia de seguridad y sigilo de la información.

Gestión presupuestaria

Los gastos de personal representaron los 59%; seguidos por la adquisición de bienes y servicios

con el 24%, y el 17% restante correspondió al financiamiento de bienes de larga duración.

Fuente: Sistema de Administración Financiera - Esigef Dic/2014Elaboración: IP – SEPS

El presupuesto final codificado de la SEPS para el año 2014, fue de

USD 21,16 millones. El 82% se destinó a gasto corriente y el 18% restante para los proyectos de inversión

Con un incremento de 84% en el presupuesto de

personal, la capacidad supervisora de la SEPS se incrementó en más del

doble (178%)

Es decir, una mayor eficacia y eficiencia en el uso de

recursos vs. el alcance de la supervisión

Convenios de cooperación

Convenios de cooperación

Realización de estudios y capacitación de las organizaciones SEPS – FLACSO Cooperativas para las Américas para talleres de gobierno cooperativo Colegio de Contadores Públicos de Pichincha para ejecución de cursos de

contabilidad a las organizaciones de la EPS y otros con: Universidades Tecnológica Indoamérica; Salesiana de Cuenca; Técnica

Particular de Loja y PUCE Sede Esmeraldas

Sistema de Acopio

Evaluación de Talento Humano

Sistema de Gestión

Documental

Modelo de supervisión

SEPS

Centro de Asesoría

Telefónica

Buenas prácticas

ambientales

Sistema de información geográfica

Archivo físico activo

Portafolio de iniciativas internas

Perspectivas SEPS 2015

Cumplimiento del Plan de Supervisión

Mejora continua del proceso de supervisión in situ y extra situ

Mejoramiento del sistema RVC y reporte de información

Mejoramiento continuo sistema de gestión de expedientes

Cumplir con el Plan Anual de Capacitación Externa 2015

Plantear estrategias de capacitación en modalidad virtual

Políticas de atención presencial y virtual a los usuarios

Desconcentración continua de procesos institucionales

Sugerencias ciudadanas a la

Rendición de Cuentas

La SEPS impulsó mecanismos de participación ciudadana en las provincias de Guayas, Azuay, Tungurahua, Pichincha y Manabí. Como resultado, hombres y mujeres pudieron

opinar, proponer, acompañar , controlar y evaluar está gestión pública

Propuestas y convenios ciudadanos

Continuar con la desconcentración de

procesos institucionales, en apoyo de las organizaciones

Continuar con las capacitaciones gratuitas para el cumplimiento de

la normativa. Labor destacada por las COAC

Profundizar la difusión de los derechos y

obligaciones de las organizaciones de la EPS.

Masificar los procesos de atención al usuarios a

través de canales virtuales

Ampliar los temas y cobertura del Plan Anual de Capacitación Externa considerando la realidad

de las organizaciones

Facilitar material informativo sobre los

requisitos solicitados por la SEPS para la constitución de organizaciones

Los representantes de las organizaciones se

comprometieron de participar en las

capacitaciones de las Intendencia Zonales.

Las organizaciones se comprometieron a

cumplir con la normativa vigente y a entregar

información completa y verídica

Socializar los aspectos más relevantes de la Ley Orgánica de Economía Popular y Solidaria y su

Reglamento.

Las organizaciones asumieron el compromiso de apoyar a la SEPS en su

gestión.

Fomentar el uso de herramientas digitales

para la entrega de información a través del

sistema electrónico

Para la SEPS seguirá siendo un compromiso vital el de proporcionar espacios de participación ciudadana, y consolidar aún

más los procesos institucionales con calidad, eficacia y transparencia para el bienestar de la ciudadanía

Propuestas y convenios ciudadanos