Libro diarioPartidas de libro diario

FechaConceptoParcialDebeHaberPARTIDA #1Mercadera en trnsito$23,092Pedido #001Bancos$23,092Cheque #xx a favor de la empresa Toyota Japan Corporation.Pago de pedido 001 colocado a la empresa Toyota Japan Corporation. (CIF) para cubrir el 40% del pago inicial.

PARTIDA #2Mercadera en trnsito$34,638Pedido #001Bancos$34,638Cheque #xx a favor de la empresa Toyota Japan Corporation.Pago de pedido 001 colocado a la empresa Toyota Japan Corporation. (CIF) para cubrir el 60% del pago restante con factura No. 205.

PARTIDA #3Mercadera en trnsito$52,007.00Iva Crdito Fiscal$14,265.81Bancos$66,272.81Cheque #xx a favor de la administracin general de Renta de Aduanas.Por pago de impuestos en Aduana

PARTIDA #4Mercadera en trnsito$125.00Iva Crdito Fiscal$16.25Bancos$141.25Cheque #xx a favor de la empresa Transportes XXPor pago de fletes aduaneros

PARTIDA #5Mercadera en trnsito$350.00Iva Crdito Fiscal$45.50Bancos$395.50Cheque #xx a favor de tramitadores aduanales.Por pago de servicios de trmites aduaneros ped. 001PARTIDA #6Almacn de materiales$110,212.00Mercadera en trnsito$110,212.00Liquidacin de retaceo No. 001 en esta fecha.

RetaceoACUMULACIN DE COSTOS DE PEDIDOCONTENIDO DE FACTURARETACEO

PARTIDARETACEO No. 001VALORCANTIDADDESCRIPCINC/UNITARIOVALORVALOR TOTAL DEL PEDIDO$110,212.001VALOR DE MERCADERA (40%)$23,092.00230MOTORES DE ARRANQUE$20.00$4,600.00RUBROCANTIDADVALOR S/FACTURACOSTO RUBROCOSTO UNITARIO2VALOR DE MERCADERA (60%)34638230CARBURADORES$45.00$10,350.00MOTORES DE ARRANQUE230$4,600.00$8,781.83$38.183PAGO EN ADUANA$52,007.00230CULATAS$150.00$34,500.00CARBURADORES230$10,350.00$19,759.12$85.914FLETE$125.00460SOPORTES$4.50$2,070.00CULATAS230$34,500.00$65,863.75$286.365PAGO AL TRAMITADOR AD.$350.00690BALEROS DE MOTOR$9.00$6,210.00SOPORTES460$2,070.00$3,951.82$8.59TOTAL$110,212.00TOTAL$57,730.00BALEROS DE MOTOR690$6,210.00$11,855.47$17.18TOTAL$57,730.00$110,212.00

VALOR DE LA FACTURA$57,730.00FACTOR$1.9091IMPUESTOS$51,957.00MANEJO DE MATERIAL EN AD.$50.00IVA $14,265.81TOTAL A PAGAR$66,272.81