Río San Juan -...
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Sistema de indicadores de gestión municipal El Programa de Gobernabilidad Local de la Agencia de los Estados Unidos para el Desarrollo Internacional, ejecutado por Gobal Communities, en su propósito de fortalecer las capacidades de las organizaciones de la sociedad civil para contribuir a mejorar la gobernabilidad local que facilite y promueva el desarrollo, ha elaborado este boletín con indicadores de gestión financiera municipal que facilita información útil a la ciudadanía para su incidencia ante el gobierno local, particularmente en los procesos de elaboración y evaluación del Presupuesto Municipal. El boletín presenta la información de manera sencilla y práctica, siguiendo un proceso lógico que expone los resultados del ejercicio presupuestario 2012 y un resumen de los años 2010 y 2011. La información municipal del año 2012 está referida a: • Ingresos Totales. • Gastos Totales. • Distribución Territorial de la Inversión. • Inversiones Ejecutadas. • Cuadro con los Indicadores de la Municipalidad para el período 2010 -2012. Con el fin de que se puedan hacer comparaciones sobre el desempeño del municipio de San Carlos, en relación con el resto de municipios de su categoría, en el cuadro de los indicadores se ha calculado también el promedio del año 2012 de todos los municipios que a nivel nacional pertenecen a la Categoría “B”. La información presentada se basa en información que las municipalidades registran en el sitio web del Ministerio de Hacienda y Crédito Público (MHCP): http://www.transmuni.gob.ni. www.globalcommunities.org.ni https://twitter.com/GCommunitiesNic https://www.facebook.com/globalcommunities.org.ni Río San Juan San Carlos
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Sistema de indicadores de gestión municipal
El Programa de Gobernabilidad Local de la Agencia de los Estados Unidos para el Desarrollo Internacional, ejecutado por Gobal Communities, en su propósito de fortalecer las capacidades de las organizaciones de la sociedad civil para contribuir a mejorar la gobernabilidad local que facilite y promueva el desarrollo, ha elaborado este boletín con indicadores de gestión financiera municipal que facilita información útil a la ciudadanía para su incidencia ante el gobierno local, particularmente en los procesos de elaboración y evaluación del Presupuesto Municipal.
El boletín presenta la información de manera sencilla y práctica, siguiendo un proceso lógico que expone los resultados del ejercicio presupuestario 2012 y un resumen de los años 2010 y 2011. La información municipal del año 2012 está referida a:
• IngresosTotales.• GastosTotales.• DistribuciónTerritorialdelaInversión.• InversionesEjecutadas.• CuadroconlosIndicadoresdelaMunicipalidadparaelperíodo2010-2012.
Con el fin de que se puedan hacer comparaciones sobre el desempeño del municipio de San Carlos, en relación con el resto de municipios de su categoría, en el cuadro de los indicadores se ha calculado también el promedio del año 2012 de todos los municipios que a nivel nacional pertenecen a la Categoría “B”.
La información presentada se basa en información que las municipalidades registran en el sitio web del Ministerio de Hacienda y Crédito Público (MHCP): http://www.transmuni.gob.ni.
www.globalcommunities.org.ni
https://twitter.com/GCommunitiesNic
https://www.facebook.com/globalcommunities.org.ni
Río San Juan
San Carlos
2 SanCarlos,RíoSanJuan
Ingresos totales de la municipalidad en 2012
77.54
70.17
51.4748.05
2010 2011Ingresos Totales San Carlos
2012
2012Promedio Nacional
Municipios Categoría “B”
(En millones de córdobas)
En 2012, las principales fuentes de ingresos fueron las transferencias de Ley
(53%) y las recaudaciones municipales por impuestos y tasas (21%).
Si bien los ingresos totales del municipio pasaron de 51.47 millones en 2010 a 70.17 millones en 2012, siguen por debajo del promedio nacional de los municipios Categoría “B”, que en 2012 fue de 77.54 millones
Aunque los ingresos totales han crecido año con año, el aporte de las recaudaciones disminuyó del 32% en 2011 al 21% en 2012. Esta disminución puede estar relacionada con la reducción de la recaudación por habitante, que pasó de 362 córdobas en 2011 a 345 córdobas en 2012 (Ver página 6).
* Ver información detallada en la página 6.
2010 2011 2012PromedioNacionalMunicipios
Categoría“B”2012
TransferenciasdeLeyenmillonesdecórdobas
21.61 25.94 37.19 31.01
Aportedelastransferenciasalosingresostotales
42% 54% 53% 40%
Recaudaciónenmillonesdecórdobas
12.35 15.37 14.73 34.11
Aportedelasrecaudacionesalosingresostotales
24% 32% 21% 44%
IngresosdelmunicipiodeSanCarlos*
21% 53%
13%Otrastransferenciadelgobiernocentral
Transferenciasydonaciones
TransferenciasdeLey
Recaudaciónporimpuestosytasas
1% Otrosorígenes
12%
3 SanCarlos,RíoSanJuan
Gastos totales de la municipalidad en 2012
62.0854.01
48.16
80.41
Promedio NacionalMunicipios
Categoría “B”
2010 2011Gastos Totales de San Carlos
2012
(En millones de córdobas)
Los gastos de funcionamiento que utiliza la municipalidad para operar, representaron en 2012 el 30% de los gastos totales. El promedio nacional para los municipios Categoría “B” fue de 42%.
Los gastos de personal están incluidos dentro de los gastos de funcionamiento. En San Carlos los gastos de personal significaron el 18% en 2010, el 17% en 2012 y 16% en 2013. El promedio nacional para municipios Categoría “B” en 2012, fue de 25%.
En 2012, el 69% de los ingresos de San Carlos fueron dedicados a la inversión. El promedio nacional de municipios Categoría “B” para ese mismo año, fue de 54%.
2010 2011 2012PromedioNacionalMunicipios
Categoría“B”2012
Gastosdefuncionamiento 33% 33% 30% 42%
Gastosdepersonal 18% 17% 16% 25%
Gastostotaleninversiones 67% 67% 69% 54%
* Ver información detallada en la página 6.
GastosdelmunicipiodeSanCarlos*
Porcentajedeejecucióndelasinversiones(%) 82%
18%Ahorrocorrienteparainversiones(%)
C$989Gastosenobraspúblicasyaccionessocialesporhabitante(C$)
Gastosdefuncionamiento(%) 30%
Inversiones(%) 69%
Otrosgastos 1%500
500
GastosdePersonal(%) 16%
4 SanCarlos,RíoSanJuan
Distribución territorial de la inversión en 2012
46%
68%
54%
24%
Urbana
2012 2012 2012 2012
Rural Urbana Rural
Inversión en San Carlos Promedio de Inversión enMunicipios Categoría “B”
No COMUNIDAD MONTOC$
1 SanCarlos 27,776,556.70
2 LasAzucenas 5,037,633.77
3 SanPablo 1,800,000.00
4 ElPavón#2 1,144,531.25
5 LaVenada 1,143,489.25
6 LosChiles 1,100,000.00
7 ElVentura 895,312.50
8 SanIsidro 894,680.50
9 ElLimón#2 893,295.15
10 SanRamón 666,740.00
11 LaurelGalán 489,965.00
12 México 350,000.00
13 LaCruzVerde 349,674.03
14 Morrillo 250,000.00
15 LaEsperanza#1 249,923.16
En el año 2012, el 46% de la inversión se realizó en el casco urbano de San Carlos y un 54% se concentró en 14 comunidades rurales.
El promedio nacional de inversión del año 2012 en los municipios Categoría “B”, fue de 68% en el área urbana y un 24% en el área rural.
5 SanCarlos,RíoSanJuan
Inversiones ejecutadas en 2012
43.8543.05
36.4232.33
2010 2011Inversiones Totales de San Carlos
2012
2012Promedio Nacional
Municipios Categoría “B”
(En millones de córdobas)
En el año 2012 el 34% de la inversión se destinó a Caminos, puentes y alcantarillado, el 23% a Calles, aceras y andenes; y el 16% a Cultura y deportes.
En los años anteriores, la inversión en San Carlos tuvo otras prioridades. En el 2010 fueron caminos, puentes y alcantarillados (38%) y calles, aceras y andenes (25%). En el 2011 fueron calles, aceras y andenes (52%) y otros proyectos (12%) (Ver página 6).
RelaciónentrerecaudaciónygastosenobraspúblicasyaccionessocialesporhabitantedelmunicipiodeSanCarlos*
2010 2011 2012PromedioNacionalMunicipios
Categoría“B”2012
Gastosenobraspúblicasyaccionessocialesporhabitantesencórdobas
695 816 989 678
RecaudaciónporhabitantedeSanCarlosencórdobas
288 362 345 581
* Ver información detallada en la página 6.
16%Culturaydeportes
34%Caminos,puentesyalcantarillado
23%Calles,acerasyandenes
6%Educación(escuelas,alfabetización)
2%Aguaysaneamiento
5%Salud
12%*Otros
* La categoría Otros, incluye proyectos que no pudieron clasificarse en las categorías anteriores y que pueden incluir acciones como: construcción o reparaciones en casas comunales, casas de cultura, club de adultos mayores; cementerios, rastros, basureros, muelles, malecones, capillas y templos, paradas de buses, contrapartidas para proyectos, etc.
6 SanCarlos,RíoSanJuan
B B B B
2012
DESEMPEÑOMUNICIPAL 2010 2011 2012 PromedioNacional
TOTALRECURSOSQUEINGRESARONALAMUNICIPALIDAD(MillonesdeC$) 51,47 48,05 70,17 77,54
1. Origendelosrecursos
1.1 Capacidad de recaudación. 24% 32% 21% 44%1.2 Transferencias de Ley 42% 54% 53% 40%1.3 Transferencia GON 22% 8% 13% 7%1.4 Transferencias y Donaciones 12% 2% 12% 3%1.5 Préstamos 0% 0% 0% 2%1.6 Otros Origenes 0% 3% 0% 4%
2. Recaudaciónpercápita(Córdobas) C$288 C$362 C$345 C$581 TOTALGASTOEJECUTADOPORLAMUNICIPALIDAD(MillonesdeC$) 48,16 54,01 62,08 80,413. Gastosdefuncionamiento 33% 33% 30% 42%4. Gastosdepersonal 18% 17% 16% 25%5. Autonomíaparaasumirgastosdefuncionamiento -21% -3% -19% 5%6. Porcentajedeahorrocorrienteparainversión 6% 20% 18% 21%7. Pesodelserviciodeladeudaenelgastototal 3% 0% 0% 2%8. Porcentajedeejecucióndelpresupuesto 83% 95% 82% 87%
TOTALINVERSIONESEJECUTADASPORMUNICIPIO(MillonesdeC$) 32,33 36,42 43,05 43,859. Porcentajedelaejecucióndelasinversiones. 85% 100% 82% 76%10.Gastosenobraspúblicasyaccionessocialespercápita(Córdobas). C$695 C$816 C$989 C$678
11. EjecuciónTerritorialdelainversión
11.1 Urbana 42% 49% 46% 68%11.2 Rural 45% 51% 54% 24%11.3 Otra 14% 0% 0% 8%
12.Fuentesdefinanciamientodelgastodeinversión
12.1 Donaciones externas 18% 2% 0% 9%12.2 Donaciones internas 0% 0% 3% 1%12.3 Prestamos externos 0% 0% 0% 0%12.4 Prestamos interno 0% 0% 0% 0%12.5 Recursos propios-alcaldias 2% 12% 7% 20%12.6 Rentas con destino especifico 0% 0% 0% 0%12.7 Rentas del tesoro 0% 0% 0% 4%12.8 Rentas del tesoro (Transferencias de Ley) 54% 58% 70% 59%12.9 Transferencias inst. Gobierno y descentralizados 25% 27% 20% 6%
13.Evoluciónporcategoríadelainversión
13.1 Calles, aceras y andenes 25% 52% 23% 32%13.2 Caminos, puentes y alcantarillado 38% 7% 34% 14%13.3 Fortalecimiento institucional 9% 0% 0% 8%13.4 Viviendas 9% 9% 0% 4%13.5 Cultura y deporte 5% 8% 16% 5%13.6 Agua y saneamiento 5% 1% 2% 7%13.7 Educación (escuelas, alfabetización) 0% 9% 6% 5%13.8 Drenaje pluvial 0% 0% 0% 2%13.9 Energía domiciliar y pública 0% 0% 0% 1%13.10 Parques, plazas y ornato 0% 1% 0% 2%13.11 Niñez, adolescencia y mujer 0% 2% 0% 1%13.12 Salud 0% 0% 5% 4%13.13 Medio ambiente 0% 0% 0% 0%13.14 Participación ciudadana 0% 0% 0% 0%13.15 Seguridad alimentaria 2% 0% 0% 1%13.16 Otros 8% 12% 14% 13%
Indicadores de gestión municipal - San Carlos*Categoríaporaño
Fuente: Esta información ha sido elaborada por la consultora CEAP.SA, a partir de la información disponible en www.transmuni.gob.ni. La descripción y cálculo de cada uno de los indicadores se encuentra disponible en la página web del programa www.globalcommunities.org.ni.
* Son municipios Categoría B, aquellos cuyos ingresos corrientes anuales son mayores a 10 millones de córdobas y menores o iguales a 50 millones de córdobas. Son ingresos corrientes los que capta la municipalidad en impuestos y tasas de aprovechamiento y de servicios.
