SEGURO INTEGRAL DE SALUD GERENCIA DE FINANCIAMIENTO 16 de mayo 2009 “GESTIÓN FINANCIERA EN EL...

SEGURO INTEGRAL DE SALUDSEGURO INTEGRAL DE SALUD

GERENCIA DE FINANCIAMIENTO16 de mayo 2009

““GESTIÓN FINANCIERA GESTIÓN FINANCIERA EN EL SIS”EN EL SIS”

I. Hacia el ASEU. Las cifras.II. GpR. Cadena de Resultados.III. Transferencias SIS.IV. Asignación de Recursos.V. Uso de Recursos.VI. Situación Financiera.VII. Estudios.VIII. Hacia el SIS sostenible.

AGENDAAGENDA

I. Hacia el Aseg. I. Hacia el Aseg. Univ.Univ. (protección (protección vertical y horizontal).vertical y horizontal).

16.6 15.6

4.7

36.9

16.5 14.9

4.5

35.9

17.5 16.3

4.2

38

18.3 18.3

5.2

41.8

18

31.2

5

54.15

0

10

20

30

40

50

60

2004 2005 2006 2007 2008

POBLACIÓN AFILIADA POR TIPO DE SEGURO DE SALUD AMBITO NACIONAL - AÑOS 2004 - 2008

(Porcentaje respecto del total de población)

ESSALUD SIS OTROS SEGUROS TOTAL

Fuente: INEI – ENAHO, Marzo 2009, pág 24

Elaboración: SIS-GF

Fuente: INEI – ENAHO Marzo 09, pág 24

Elaboración: SIS GF

23.8

8.111.1

43

23.8

6.7

10.4

40.9

25.7

6.19.5

41.3

27.7

5.5

12.3

45.5

26.8

9.811.6

48.2

0

10

20

30

40

50

2004 2005 2006 2007 2008

POBLACIÓN AFILIADA POR TIPO DE SEGURO DE SALUD LIMA METROPOLITANA - AÑOS 2004 - 2008(Porcentaje respecto del total de población)


Nota: No incluye Lima Metropolitana.



22,4

12,1

3,9

38,4

22,1

13

3,9

39

23,3

14

3,6

40,9

24,1

16,5

3,9

44,5

24,323,7

4,1

52,1

0

10

20

30

40

50

60

2004 2005 2006 2007 2008

POBLACIÓN AFILIADA POR TIPO DE SEGURO DE SALUD AREA URBANA - AÑOS 2004 - 2008





5

24.5

0.6

30.1

5

25

0.6

30.6

4.8

28.6

0.5

33.9

4.6

34

0.6

39.2

4.4

56

0.7

61.1

0

10

20

30

40

50

60

70

2004 2005 2006 2007 2008

POBLACIÓN AFILIADA POR TIPO DE SEGURO DE SALUD AREA RURAL - AÑOS 2004 - 2008



II. Gestión por II. Gestión por Resultados Resultados

(Cadena de (Cadena de Resultados)Resultados)

GpR y CdRGpR y CdR

Cadena de Resultados: La secuencia causal necesaria para que una intervención logre producir impactos, pasando de los insumos y actividades a los productos, efectos directos e impactos.

La gestión por resultados utiliza la planificación estratégica, la cadena de resultados, el seguimiento y la evaluación como instrumentos para generar evidencia y nuevos conocimientos.

Cadena de Resultados Cadena de Resultados (CR)(CR)

(Gerencia de Financiamiento)(Gerencia de Financiamiento)ActividadesActividades Resultados Resultados

(Iniciales / (Iniciales / Intermedio)Intermedio)

Metas a largo Metas a largo plazoplazo

InsumosInsumos ProductosProductos

Recursos Financieros:

- RO, RDR, DyT

Logística

- Equipos

RR.HH.

• Consolidación de producción tarifada y no tarifada.

• Análisis de normativa y absolución pedidos.

• Consolidación y procedim. Data MEF y SIS.

• Agrupación de obligaciones por UE y región.

• Análisis mejor Intervención SIS.

• Comprención agentes transferencias / Mayor fluidez transf.

• Comprensión normas SIS / Mejor aplicación normas SIS.

• Conocimiento agentes uso recursos / Mejor uso Recursos UEs.

• Conocimiento agentes situac financ.SIS/Mejor Planificac fuentes y usos de fondos.

• Comprensión eficienc y eficacia / Intervenc. +Eficiente y eficaz.

• Reporte de programación de transf. a UEs.

• Elaboración Directivas, Instructivos.

• Informe uso recursos APERs 1 y 2.

• Informe situac. Financ. (oblig x UEs y región, flujo caja).

• Informes no periódicos.

III. III. Transferencias Transferencias

SIS SIS

MES00-Recursos Ordinarios

09-Recursos Directamente Recaudados

13-Donaciones y Transferencias

Total

Enero 32.469.557,13 379.765,70 7.689.951,00 40.539.273,83

Febrero 33.000.000,00 302.819,03 0,00 33.302.819,03

Marzo 33.530.443,00 283.720,31 0,00 33.814.163,31

Abril 33.000.000,00 310.000,00 1.217.752,00 34.527.752,00

Mayo 33.000.000,00 310.000,00 0,00 33.310.000,00

Total 165.000.000,13 1.586.305,04 8.907.703,00 175.494.008,17

Transferencias año 2009 por Transferencias año 2009 por fuente de financiamiento (En fuente de financiamiento (En

nuevos Soles)nuevos Soles)

Fuente: GF

IV. Asignación de IV. Asignación de RecursosRecursos

Fuente: GF.

Asignación de recursos por nivel Asignación de recursos por nivel de atención Enero 2008 a Mayo de atención Enero 2008 a Mayo

20092009

395,384,305.14

325,495,493.16

70,401,325.92 56,815,186.40

141,632,462.12 115,176,364.81

607,418,093.18

497,487,044.37

0

100000000

200000000

300000000

400000000

500000000

600000000

700000000

Primer Nivel Segundo Nivel Tercer Nivel Total general

ASIGNACIÓN DE RECURSOS POR NIVEL DE ATENCIÓN ENERO 2008 - MAYO 2009

Producción Tarifada Transferencias Tarifada

Prod./Transf.=1.21

Prod./Transf.=1.24

Prod./Transf.=1.23

Prod./Transf.=1.22

Producción(A)

Transferencias (B)

Producción Transferencias

HUANCAVELICA 85,7 10.488.794,88 7.826.246,39 1,34 748.827,79 571.945,38 1,31

APURIMAC 69,5 15.035.091,23 13.617.672,93 1,10 2.923.612,41 2.240.077,57 1,31

AYACUCHO 68,3 14.978.403,39 12.381.312,27 1,21 3.275.715,83 2.657.437,60 1,23

PUNO 67,2 13.593.540,87 10.855.641,57 1,25 4.263.708,42 3.418.500,01 1,25

HUANUCO 64,9 40.296.105,45 32.566.080,30 1,24 2.738.157,31 2.234.144,48 1,23

CAJAMARCA 64,5 29.746.429,63 24.561.290,60 1,21 4.097.174,78 3.303.061,90 1,24

PASCO 63,4 4.053.691,45 3.298.558,72 1,23 1.572.458,52 1.289.621,15 1,22

PERU 39,3 1,22

Fuente: Mapa de Pobreza INEI 2007

RegiónFactor(A/B)

Tasa de Pobreza

Total%

Factor(A/B)

Primer Nivel Segundo Nivel

Asignación de recursos por nivel Asignación de recursos por nivel de atención Enero 2008 a Mayo de atención Enero 2008 a Mayo

20092009

V. Uso de V. Uso de RecursosRecursos

(APER I y APER II)(APER I y APER II)

V. Uso de Recursos (APER I)V. Uso de Recursos (APER I)

Aplicación y Ejecución de Aplicación y Ejecución de Recursos Financieros SIS por Recursos Financieros SIS por

especificas de Gastoespecificas de Gasto Es el instrumento de monitoreo que refleja el grado de ejecución de las Unidades Ejecutoras de los recursos transferidos por el SIS, según el Clasificador Presupuestal de Gasto, orientado al Componente de Reposición y Componente de Gestión.


Aplicación y Ejecución de Recursos Aplicación y Ejecución de Recursos Financieros SIS por especificas de Financieros SIS por especificas de

GastoGasto

10.191.387,25

551.969,2111.322.335,91

22.065.692,37

45.787.707,10

67.853.399,47

0,00

10.000.000,00

20.000.000,00

30.000.000,00

40.000.000,00

50.000.000,00

60.000.000,00

70.000.000,00

2.3.1.8.1.2

MEDICAMENTOS Y

2.3.1.8.1.1 VACUNAS (*)

(REPOSICIÓN)

2.3.1.8.1.99 OTROS

PRODUCTOS

SIMILARES

(REPOSICIÓN)

2.3.1.8.2.1 MATERIAL,

INSUMOS Y

ACCESORIOS MEDICOS

(REPOSICIÓN)

TOTAL RESPOSICIÓN TOTAL GESTION TOTAL EJECUTADO

EJECUCIÓN DE GASTOS DE RECURSOS TRANSFERIDOSREPOSICIÓN VS TOTAL GESTION Y TOTAL EJECUTADO

ACTUALIZADO AL 24 DE ABRIL 2009

Reposición

Fuente: MEF, GF.

Fuente: MEF, GF.

22.065.692,37

1.113.572,97 818.454,53 825.258,14 822.655,17

9.893.290,4715.816.008,71

8.674.743,91 7.823.723,20

45.787.707,10

67.853.399,47

0,00

10.000.000,00

20.000.000,00

30.000.000,00

40.000.000,00

50.000.000,00

60.000.000,00

70.000.000,00

TOTALRESPOSICIÓN

2.3.1.3.1.1COMBUSTIBLES YCARBURANTES

(GESTION)

2.3.1.5.1.2PAPELERIA EN

GENERAL(GESTION)

2.3.2.1.2.2 VIATICOSY ASIGNACIONES

(**) (GESTION)

2.3.2.2.4.4SERVICIO DEIMPRESIONES

(GESTION)

2.3.2.7.11.99SERVICIOSDIVERSOS(GESTION)

2.3.2.8.1.1CONTRATO

ADMINISTRATIVODE SERVICIOS

(GESTION)

2.5.2.1.1.99 A OTRASORGANIZACIONES(CLAS) (GESTION)

OTROS GASTOS(***) (GESTION)

TOTAL GESTION TOTAL EJ ECUTADO

EJECUCIÓN DE GASTOS DE RECURSOS TRANSFERIDOS GESTIÓN VS TOTAL DE REPOSICIÓN Y TOTAL DE EJECUCIÓN

ACTUALIZADO AL 24 DE ABRIL 2009

GESTIÓN


Aplicación y Ejecución de Recursos Aplicación y Ejecución de Recursos Financieros SIS por especificas de Financieros SIS por especificas de

GastoGasto

SALDO DE BALANCE INCORPORADO A LAS

TRANSFERENCIAS 2008 (A)

TRANSFERENCIA 2009 A MARZO

(B )

EJECUCIÓN (FASE DEVENGADOS)

(C)

SALDO DISPONIBLE (A+B)-C

TASA DE EJECUCIÓN

(C/(A+B)

80.662.025,99 107.656.256,17 67.853.399,47 120.464.882,69 36,0%


Fondos disponibles y ejecución de Fondos disponibles y ejecución de recursos al recursos al

24 de Abril 200924 de Abril 2009

V. Uso de Recursos (APER II)V. Uso de Recursos (APER II)Aplicación y Ejecución de Recursos Aplicación y Ejecución de Recursos

Presupuestarios SISPresupuestarios SISEs el instrumento de monitoreo que refleja el grado de ejecución de los recursos transferidos por el SIS en las Unidades Ejecutoras, según programas estratégicos (PPR) y no estratégicos que el SIS financia.

SIS

PROGRAMACIÓN PRESUPUESTARIA ESTRATEGICA (PPE)

83.558.702,0021%

230.643.198,0058%84.255.100,00

21%

000 - SIN PROGRAMA ESTRATEGICO

0001 - PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL

0002 - SALUD MATERNO NEONATAL

PRESUPUESTO SIS - AÑO 2009 – PROGRAMAS

FUENTE DE FINANCIAMIENTO: RECURSOS ORDINARIOS

Fuente: GF.

PROGRAMA ESTRATEGICO FINALIDAD Total

000 - SIN PROGRAMA ESTRATEGICO 38748. ATENCION DE SALUD SEMISUBSIDIADO 6.350.000,00

51146. PRESTACIONES ADMINISTRATIVAS SEMISUBSIDIADO/NO TARIFADO 850.000,00

Total 000 - SIN PROGRAMA ESTRATEGICO 7.200.000,00

PRESUPUESTO SIS - AÑO 2009 POR FINALIDADFUENTE DE FINANCIAMIENTO: RECURSOS

DIRECTAMENTE RECAUDADOS

Fuente: GF.

Aplicación y Ejecución de Recursos Aplicación y Ejecución de Recursos Presupuestarios SISPresupuestarios SIS

V. Uso de Recursos (APER II)V. Uso de Recursos (APER II)

TRANSFERENCIAS SIS Y EJECUCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROSSEGÚN PROGRAMAS FUNCIONALES (a Abril 24, 2009)

PROGRAMA FUNCIONALESEJECUCIÓN

(Fase devengado)%

TRANSFERENCIA (Enero a Marzo 2009)

%

4 - PLANEAMIENTO GUBERNAMENTAL 474.945,37 1% 0,00 0%

6 - GESTION 3.425.852,99 5% 0,00 0%

43 - SALUD COLECTIVA 88.893,86 0% 0,00 0%

44 - SALUD INDIVIDUAL 63.827.487,65 94% 107.656.256,17 100%

51 - ASISTENCIA SOCIAL 29.970,60 0% 0,00 0%

52 - PREVISION SOCIAL 6.249,00 0% 0,00 0%

Total general 67.853.399,47 0% 107.656.256,17 100%

Fuente: MEF, GF

(*) No se ha considerado saldos en los componentes del programa funcional.

PROGRAMAS FUNCIONAL PROGRAMAS ESTRATEGICOS Y NO ESTRATEGICOSTRANSFERENCIA

(Enero a Marzo 2009)%

EJECUCIÓN (Fase Devengado)

%

44 - SALUD INDIVIDUAL 0000 - SIN PROGRAMA 59.228.152,99 59% 46.856.907,77 73%

0001 - PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 24.499.498,73 19% 8.271.892,65 13%

0002 - SALUD MATERNO NEONATAL 23.928.604,45 22% 8.698.687,23 14%

107.656.256,17 100,0% 63.827.487,65 100,0%Total general

PROGRAMAS ESTRATEGICOS Y NO ESTRATEGICOS

(a Abril 24, 2009)(En nuevos soles)

Fuente: MEF y GF

VI. Situación VI. Situación financierafinanciera

VI. Situación FinancieraVI. Situación Financiera

Obligaciones pendientesObligaciones pendientes

(*) Ajustes: Se considera como ajustes a los reembolsos (levantamientos, reconsideraciones) y descuentos

Reembolso ( C )

Descuento( D )

Transferencia Tarifado

( E )

Transferencia No Tarifado

Total Transferencia

79,155,471.48 34,891,170.68 322,615.72 3,422,313.43 27,257,580.36 5,742,419.64 33,000,000.00 83,689,364.09

Ajustes (*)Prestaciones Pendientes de

Pago a Abril 2009( A )

Valor de Producción

Estimada Marzo 2009( B )

Prestaciones Pendientes de Pago a Mayo 2009F = (A + B + C - D - E)

Transferencia Abril 2009

VI. Situación FinancieraVI. Situación Financiera

Enero Mayo Diciembre TOTAL

Saldo inicial -52.570.754,57 -79.155.471,48 -183.993.442,55 -52.570.754,57

INGRESOSCalendario Inicial

Recursos Ordinarios (1) 32.469.557,00 33.000.000,00 33.819.000,00 397.926.557,00

Sub total Ingresos 32.469.557,00 33.000.000,00 33.819.000,00 397.926.557,00

Calendario Ampliado

Recursos Ordinarios (2) 0,00 0,00 530.443,00

Sub total Ingresos 0,00 0,00 0,00 530.443,00

TOTAL INGRESOS 32.469.557,00 33.000.000,00 33.819.000,00 398.457.000,00

EGRESOS

Producción Tarifada (3) 36.167.760,53 34.891.170,68 50.990.346,41 489.583.837,68

Producción no Tarifada (4) 5.522.303,86 5.742.419,64 7.000.000,00 67.566.894,42

Descuento 3.422.313,43 3.422.313,43

Reembolso 322.615,72 322.615,72

TOTAL EGRESOS 41.690.064,39 37.533.892,61 57.990.346,41 554.051.034,39

Sub Total -9.220.507,39 -4.533.892,61 -24.171.346,41 -155.594.034,39

Saldo final -61.791.261,96 -83.689.364,09 -208.164.788,96 -208.164.788,96

FLUJO DE CAJA, TRANSFERENCIAS SIS AÑO 2009 RECURSOS ORDINARIOS, MAYO 2009

(En Nuevos Soles)

VI. Análisis e VI. Análisis e InvestigaciónInvestigación

ESTUDIOS EN MARCHA

1. Impacto Financiero RM Nº 240 (Nuevo Tarifario).

2. Nivel y Estructura de costos por nivel de Atención.

3. Insumos y Procedimientos en Servicios de Atención.

VI. Hacia un VI. Hacia un SIS sostenibleSIS sostenible

SOBRE EL ASEGURAMIENTOSOBRE EL ASEGURAMIENTO

La responsabilidad del Estado como financiador y prestador de servicios, usualmente se circunscribe a la protección de grupos vulnerables que no poseen capacidad contributiva. Los servicios deben estar organizados y ser entregados, a población pobre.

En una estrategia de largo plazo, la visión de futuro del sistema de protección social en Salud del Perú, sería garantizar que la mayor cantidad posible de individuos pertenezcan a algún régimen de aseguramiento contributivo, reflejo de dos hechos favorables: menor pobreza y mayor contribución.

EL PEAS Y PLANIFICACIÓN EN SALUDLa definición del PEAS, debería enfocarse en precisión de

acciones en salud y recursos requeridos, para atacar principalmente condiciones de riesgos: la promoción y la prevención, en adición a prestaciones de tipo recuperativo. Un PEAS debería:

Ser un “ordenador de demanda y oferta”.

Generar economías de escala (+ de recursos)

Lograr conexión mejor: prevención y tratamiento.

Lograr mejor coordinación de recursos: + eficacia

Como ordenador de oferta y demanda, el PEAS debe ser visto como instrumento de política pública para disminuir el riesgo y para afectar el perfil de morbilidad y mortalidad de población.

Así, definición del contenido del PEAS no debe descansar sólo en perfil epidemiológico observado, pues se correría el riesgo de atacar consecuencias y no raíces del problema.

El PEAS debe ser complementados con norma y acuerdos que definan el modelo de atención y los mecanismos de asignación de recursos y pagos.

EL PEAS Y LA PLANIFICACIÓN EN SALUD

SEGURO, ASIGNACIÓN Y RIESGOS

El seguro responde a una necesidad económica futura e incierta (riesgo) y tiene como finalidad principal su adecuada cobertura.

El equilibrio de la prestación se logra a través de la combinación del efecto mutual y la ley de los grandes números.

El efecto mutual se basa en el principio en el que un grupo de asegurados, todos los participantes que intervienen presentan distintas probabilidades de ocurrencia de riego cubierto (Solidarización).

La ley de los grandes números establece que a medida que el número de asegurados aumenta, la proporción de resultados (+ ó -) se aproxima a la probabilidad determinada a priori. Cuanto mayor sea el grupo humano estudiado el error o desviaciones en el calculo serán menor .

“el grado de certeza de un pronostico es directamente proporcional a grado de la muestra” (POISSON).

SEGURO, ASIGNACIÓN Y RIESGOS

SISTEMA DE FINANCIAMIENTO

En Seguridad Social en Salud, el sistema de financiamiento es el método a través del cual se obtienen recursos que permitan el otorgamiento de las prestaciones establecidas permitiendo un equilibrio entre riesgos y gastos.

Regularmente las prestaciones de corta duración, es decir, aquellas que no suelen pagarse por periodos mayores a un año (caso el SIS), tienen monto estables debido a las características de los riesgos por los cuales se pagan.

A. SISTEMA DE REPARTO

Son conocidos también como de evaluación anual o reparto anual, debido al período de tiempo en que tienen vigencia, se basan en la idea de que las prestaciones y los gastos administrativos pueden financiarse año con año a través del cálculo de primas fundamentado en los datos que se tengan del periodo inmediato anterior, a las cuales, se agregan un pequeño margen que permita tener un fondo para imprevistos.

A. SISTEMA DE REPARTO

Por sus características, este sistema se aplica regularmente para el financiamiento de las prestaciones a corto plazo y en su fórmula más simple, la prima neta se obtiene de la siguiente fórmula:

Prima = (n x m x k ) / s

Donde:

n : es el número de personas expuestas al riesgo.

m: es el promedio de días subsidiadas por cada tipo de riesgo, el cual determina el tipo de subsidio.

k: es el costo promedio por día subsidiado.

s: es la suma de salarios anuales correspondientes a todas las personas expuestas al riesgo.

B. PRIMA POR ACTOS MEDICOS

Se enfoca principalmente al financiamiento a las prestaciones en especie, sin embargo también pueden incluir los beneficios monetarios que se ofrecen en el ramo.

Prima del ramo = (Prima de la Categoría X1) + ..+ (Prima del Categoría Xn)

Prima de la Categoría X1

= (Costo total de los actos de la categoría X1/ Masa salarial)

= (No de actos o servicios otorgados)*(Costo promedio por acto de servicio) / Masa salarial

Donde :

AGENDA (SIS)

1.Mejor Gestión de Riesgos.

2.Pagar precios correctos por servicios.

3.Reconocer cantidades (y dosis) correcto del servicio.

4.Avanzar hacia la sostenibilidad.

GRACIASGRACIAS

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