SINFIP CUN CON CAC 004 Realizar Ajustes Contables
-
Upload
asecontrisa -
Category
Documents
-
view
226 -
download
0
Transcript of SINFIP CUN CON CAC 004 Realizar Ajustes Contables
-
8/17/2019 SINFIP CUN CON CAC 004 Realizar Ajustes Contables
1/13
MINISTERIO DE FINANZAS
SISTEMA NACIONAL DE LAS FINANZAS PÚBLICAS – SINFIP
SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA
@SINFIP – 2013
Definición de Requerimientos ConceptualesCaso de Uso de Negocio: SINFIP-CUN-CON-CAC-004
Realizar ajustes contables
Versión
Recepción Coordinación
Recibido por: Fecha:
-
8/17/2019 SINFIP CUN CON CAC 004 Realizar Ajustes Contables
2/13
Sistema de Administración Financiera del SPNF Versión:
SINFIP-CUN-CON-CAC-004 Realizar ajustes contables Fecha: 03/01/2014
Confidencial Sistema Nacional de las Finanzas Públicas2014
Página 1
Revisiones
Fecha Versión Descripción Autor
03/01/2014 1.0 Versión inicial Andrea Cerón
03/01/2014 1.0 Revisado por Walter Medina
-
8/17/2019 SINFIP CUN CON CAC 004 Realizar Ajustes Contables
3/13
Sistema de Administración Financiera del SPNF Versión:
SINFIP-CUN-CON-CAC-004 Realizar ajustes contables Fecha: 03/01/2014
Confidencial Sistema Nacional de las Finanzas Públicas2014
Página 2
Código: SINFIP-CUN-CON-CAC-004Nombre: Realizar Ajustes Contables
Elaborado Por: Andrea Cerón RevisadoPor:
Walter Medina Aprobadopor:
Objetivo: Realizar los ajustes contables para reflejar el saldo real de las cuentas contablesen base a la Normativa Contable, mediante las opciones de crear, modificar,eliminar, visualizar, aprobar y consultar.
Descripción: Son procesos necesarios para reflejar los valores de las cuentas contables a unsaldo real mediante correcciones, disminuciones o aumentos, con el objetivo de
contar con información actualizada y veraz que servirá para preparar estados
financieros
Actores: Analista Financiero de la Entidad Pública (operativo) Analista Financiero de la Entidad Pública(aprobador)
Precondiciones: Catálogo de Ajustes Contables definido y habilitado para su uso Usuarios habilitados y validados para operar en el sistema SINFIP Catálogo General de Cuentas Contables activo Documentación habilitante validada Módulo de manejo de mensajes y errores Catálogo de reglas de negocio de cierre de cuentas activo Catálogo de clientes y beneficiarios activo Catálogo de entidades activo Catálogo de ajustes contables activo
Resultados: Registro del ajuste contable aprobado y contabilizado en el sistema SINFIP.
Flujo Normal deacciones:
El proceso comprende el registro de ajustes contables a través de opciones decrear, modificar, eliminar, visualizar, aprobar y consultar; y que justifique todos
los tipos de ajustes contables parametrizados en el catálogo de ajustescontables
1 El sistema SINFIP debe permitir al Analista Financiero de la EntidadPública (operativo) crear un registro de ajustes contables
1.1 El Sistema SINFIP debe presentar una plantilla para crear un registro de
los ajustes contables.
1.2 El Analista Financiero de la Entidad Pública (operativo) debe ingresar la
información del detalle de los ajustes contables, como base la siguiente
información:
Ejercicio Fiscal Código de la institución Fecha del registro Descripción del ajuste contable Código del ajuste contable Detalles de beneficiarios Valor de la transacción Detalles del asiento contable
-
8/17/2019 SINFIP CUN CON CAC 004 Realizar Ajustes Contables
4/13
Sistema de Administración Financiera del SPNF Versión:
SINFIP-CUN-CON-CAC-004 Realizar ajustes contables Fecha: 03/01/2014
Confidencial Sistema Nacional de las Finanzas Públicas2014
Página 3
1.3 El sistema SINFIP debe validar la información ingresada de los ajustes
contables de acuerdo a:
Ejercicios Fiscales
Configuración de Ejercicios Fiscales Reglas de Negocio sobre ejercicios fiscales Estructura Modelo de Gestión Configuración de Modelos de Gestión Información de los Modelos de Gestión Estructura del Plan de Cuentas Información del Plan de Cuentas Estructura de la cartera de auxiliares Información de la cartera de auxiliares Catálogo de reglas de negocio de cierre de cuentas Reglas de Validación Contables Saldos Contables Saldos de los auxiliares o carteras contables financieras
Cabeceras de Asientos Contables Detalles de Transacciones contables Carteras financieras Catálogo de clientes y beneficiarios Catálogo de entidades Catálogo de ajustes contables Documentos habilitantes asociados
1.4 El sistema SINFIP debe permitir al Analista Financiero de la Entidad
Pública (operativo) guardar o almacenar la información del registro de
los ajustes contables.
1.5 El sistema SINFIP debe almacenar la información acerca de pistas de Auditoría.
1.6 El sistema SINFIP debe almacenar información acerca de pistas de
Trazabilidad del registro de la información de los ajustes contables.
1.7 El sistema SINFIP debe desplegar el mensaje de la “transacción
realizada” interactuando con el Módulo de manejo de Mensajes y
Errores.
2 El sistema SINFIP debe permitir al Analista Financiero de la
Entidad Pública (operativo) modificar la información del registro delos ajustes contables
2.1 El Sistema SINFIP debe presentar una plantilla para modificar la
información del registro de los ajustes contables.
2.2 El sistema SINFIP debe permitir al Analista Financiero de la Entidad
Pública (operativo) seleccionar filtros de consulta de la información del
-
8/17/2019 SINFIP CUN CON CAC 004 Realizar Ajustes Contables
5/13
Sistema de Administración Financiera del SPNF Versión:
SINFIP-CUN-CON-CAC-004 Realizar ajustes contables Fecha: 03/01/2014
Confidencial Sistema Nacional de las Finanzas Públicas2014
Página 4
registro de los ajustes contables, según la siguiente lista de elementos:
Ejercicio Fiscal Código de la institución Fecha del registro Descripción del ajuste contable Código del ajuste contable Detalles de beneficiarios Valor de la transacción Detalles del asiento contable
2.1. El Sistema SINFIP debe presentar la información del registro de los ajustes
contables de acuerdo a los filtros seleccionados en el numeral 2.2.
2.2. El sistema SINFIP debe permitir al Analista Financiero de la Entidad Pública
(operativo) modificar la información del registro de los ajustes contables,
antes de los procesos de aprobar.
2.3. El sistema SINFIP debe validar la información ingresada de acuerdo a:
Ejercicios Fiscales Configuración de Ejercicios Fiscales Reglas de Negocio sobre ejercicios fiscales Estructura Modelo de Gestión Configuración de Modelos de Gestión Información de los Modelos de Gestión Estructura del Plan de Cuentas Información del Plan de Cuentas Estructura de la cartera de auxiliares
Información de la cartera de auxiliares Catálogo de reglas de negocio de cierre de cuentas Reglas de Validación Contables Saldos Contables Saldos de los auxiliares o carteras contables financieras Cabeceras de Asientos Contables Detalles de Transacciones contables Carteras financieras Catálogo de clientes y beneficiarios Catálogo de entidades Catálogo de ajustes contables Documentos habilitantes asociados
2.4. El sistema SINFIP debe permitir al Analista Financiero de la Entidad Pública(operativo) guardar o almacenar la información modificada.
2.5. El sistema SINFIP debe almacenar la información acerca de pistas de
Auditoría.
2.6. El sistema SINFIP debe almacenar información acerca de pistas de
Trazabilidad del registro de ajustes contables.
-
8/17/2019 SINFIP CUN CON CAC 004 Realizar Ajustes Contables
6/13
Sistema de Administración Financiera del SPNF Versión:
SINFIP-CUN-CON-CAC-004 Realizar ajustes contables Fecha: 03/01/2014
Confidencial Sistema Nacional de las Finanzas Públicas2014
Página 5
2.7. El sistema SINFIP debe desplegar el mensaje de la “transacción realizada”
interactuando con el Módulo de manejo de Mensajes y Errores.
3. El sistema SINFIP debe permitir al Analista Financiero de la
Entidad (operativo) eliminar la información del registro de losajustes contables
3.1. El Sistema SINFIP debe presentar una plantilla para eliminar la información
del registro de los ajustes contables.
3.2. El sistema SINFIP debe permitir al Analista Financiero de la Entidad Pública
(operativo), seleccionar filtros de consulta de la información del registro de
los ajustes contables, según la siguiente lista de elementos:
Ejercicio Fiscal Código de la institución
Fecha del registro Descripción del ajuste contable Código del ajuste contable Detalles de beneficiarios Valor de la transacción Detalles del asiento contable
3.3. El Sistema SINFIP debe presentar la información del o los registros del ajuste
contable, de acuerdo a los filtros seleccionados en el punto 3.2.
3.4. El sistema SINFIP debe permitir al Analista Financiero de la Entidad Pública
(operativo) eliminar la información del registro del ajuste contable,
únicamente cuando el estado es REGISTRADO.
3.5. El Sistema SINFIP valida que la información a eliminar esté de acuerdo a:
Ejercicios Fiscales Configuración de Ejercicios Fiscales Reglas de Negocio sobre ejercicios fiscales Estructura Modelo de Gestión Configuración de Modelos de Gestión Información de los Modelos de Gestión Estructura del Plan Cuentas Información del Plan de Cuentas
Estructura de la cartera de auxiliares Información de la cartera de auxiliares Catálogo de reglas de negocio sobre el proceso de cierre de cuentas Reglas de Validación Contables Saldos Contables Saldos de los auxiliares o carteras contables financieras Cabeceras de Asientos Contables Detalles de Transacciones contables Catálogo de beneficiarios y clientes
-
8/17/2019 SINFIP CUN CON CAC 004 Realizar Ajustes Contables
7/13
Sistema de Administración Financiera del SPNF Versión:
SINFIP-CUN-CON-CAC-004 Realizar ajustes contables Fecha: 03/01/2014
Confidencial Sistema Nacional de las Finanzas Públicas2014
Página 6
Catálogo de entidades del Sector Público Catálogo de ajustes contable Documentos habilitantes asociados
3.6. El sistema SINFIP debe permitir al Analista Financiero de la Entidad Pública
(operativo) guardar o almacenar los cambios.
3.7. El sistema SINFIP debe almacenar la información acerca de pistas de
Auditoría.
3.8. El sistema SINFIP debe almacenar información acerca de pistas de
Trazabilidad del registro del ajuste contables.
3.9. El sistema SINFIP debe desplegar el mensaje de la “transacción realizada”
interactuando con el Módulo de manejo de Mensajes y Errores.
4. El analista financiero de la Entidad Pública (operativo) debeacceder a la opción de visualizar el asiento contable preliminar delregistro del ajuste contable
4.1. El Sistema SINFIP presenta una plantilla de un registro de ajuste
contable
4.2. El analista financiero de la Entidad Pública (operativo) ingresa los filtros
de consulta de la información de registro de corrección del ajuste
contable, según la siguiente lista de elementos:
Ejercicio Fiscal Código de la institución Fecha del registro Descripción del ajuste contable Código del ajuste contable Detalles de beneficiarios Valor de la transacción Detalles del asiento contable
4.3. El Sistema SINFIP presenta la información del registro de ajuste contableen la instancia del registrado
4.4. El sistema SINFIP genera el asiento contable preliminar mediante un
proceso automatizado, de acuerdo a las siguientes consideraciones:
Ejercicios Fiscales Configuración de Ejercicios Fiscales Reglas de Negocio sobre ejercicios fiscales Estructura Modelo de Gestión Configuración de Modelos de Gestión Información de los Modelos de Gestión Estructura del Plan Cuentas
-
8/17/2019 SINFIP CUN CON CAC 004 Realizar Ajustes Contables
8/13
Sistema de Administración Financiera del SPNF Versión:
SINFIP-CUN-CON-CAC-004 Realizar ajustes contables Fecha: 03/01/2014
Confidencial Sistema Nacional de las Finanzas Públicas2014
Página 7
Información del Plan de Cuentas Estructura de la cartera de auxiliares Información de la cartera de auxiliares Catálogo de reglas de negocio sobre el proceso de cierre de cuentas Reglas de Validación Contables Saldos Contables Saldos de los auxiliares o carteras contables financieras Cabeceras de Asientos Contables Detalles de Transacciones contables Catálogo de beneficiarios y clientes Catálogo de entidades del Sector Público Catálogo de ajustes contable Documentos habilitantes asociados
4.5. El sistema SINFIP visualiza la información del asiento contable preliminargenerado
5. El analista financiero de la Entidad Pública (aprobador) accede a la
opción de aprobar un registro de ajuste contable
5.1. El Sistema SINFIP presenta una plantilla de un registro de ajustecontable
5.2. El analista financiero de la Entidad Pública (aprobador) ingresa los filtrosde consulta de la información de registro de ajuste contable en lainstancia del registrado, según la siguiente lista de elementos:
Ejercicio Fiscal Código de la institución Fecha del registro Descripción del ajuste contable
Código del ajuste contable Detalles de beneficiarios Valor de la transacción Detalles del asiento contable
5.3. El Sistema SINFIP presenta la información del registro de ajustecontable:
Detalle de la cabecera del registro de ajuste contable Detalles del asiento contable
5.4. El analista financiero de la Entidad Pública (aprobador) por medio de unaopción del sistema SINFIP aprueba la información de registro de ajustecontable
5.5. El Sistema SINFIP valida que la información esté de acuerdo a:
Ejercicios Fiscales Configuración de Ejercicios Fiscales Reglas de Negocio sobre ejercicios fiscales Estructura Modelo de Gestión Configuración de Modelos de Gestión
-
8/17/2019 SINFIP CUN CON CAC 004 Realizar Ajustes Contables
9/13
Sistema de Administración Financiera del SPNF Versión:
SINFIP-CUN-CON-CAC-004 Realizar ajustes contables Fecha: 03/01/2014
Confidencial Sistema Nacional de las Finanzas Públicas2014
Página 8
Información de los Modelos de Gestión Estructura del Plan Cuentas Información del Plan de Cuentas Estructura de la cartera de auxiliares Información de la cartera de auxiliares Catálogo de reglas de negocio sobre el proceso de cierre de cuentas Reglas de Validación Contables Saldos Contables Saldos de los auxiliares o carteras contables financieras Cabeceras de Asientos Contables Detalles de Transacciones contables Catálogo de beneficiarios y clientes Catálogo de entidades del Sector Público Catálogo de ajustes contable Documentos habilitantes asociados
5.6. El Sistema SINFIP genera el asiento contable de forma automatizada,con las siguientes consideraciones:
Ejercicios Fiscales Configuración de Ejercicios Fiscales Reglas de Negocio sobre ejercicios fiscales Estructura Modelo de Gestión Configuración de Modelos de Gestión Información de los Modelos de Gestión Estructura del Plan Cuentas Información del Plan de Cuentas Estructura de la cartera de auxiliares Información de la cartera de auxiliares Catálogo de reglas de negocio sobre el proceso de cierre de cuentas Reglas de Validación Contables
Saldos Contables Saldos de los auxiliares o carteras contables financieras Cabeceras de Asientos Contables Detalles de Transacciones contables Catálogo de beneficiarios y clientes Catálogo de entidades del Sector Público Catálogo de ajustes contable Documentos habilitantes asociados
5.7. El Sistema SINFIP almacena la información de un registro de ajustecontable aprobado, de acuerdo a las configuraciones de las carterasfinancieras, así como también:
Detalle de la cabecera del registro de ajuste contable Detalles del asiento contable
5.8. El Sistema SINFIP actualiza los saldos de las cuentas contables y lascarteras financieras con la información del registro de ajuste contableaprobado
5.9. El Sistema SINFIP almacena información acerca de pistas de Auditoriadel registro aprobado
-
8/17/2019 SINFIP CUN CON CAC 004 Realizar Ajustes Contables
10/13
Sistema de Administración Financiera del SPNF Versión:
SINFIP-CUN-CON-CAC-004 Realizar ajustes contables Fecha: 03/01/2014
Confidencial Sistema Nacional de las Finanzas Públicas2014
Página 9
5.10. El Sistema SINFIP almacena información acerca de pistas detrazabilidad del registro de ajuste contable aprobado
5.11. El Sistema SINFIP despliega el mensaje de la transacción realizadainteractuando con el módulo de manejo de mensajes y errores
6. El sistema SINFIP debe permitir tanto al Analista Financiero de laEntidad Pública (operativo) y al Analista Financiero de la EntidadPública (aprobador) consultar información del registro de losajustes contables.
6.1. El Sistema SINFIP presenta una plantilla de un registro de ajustecontable
6.2. El analista financiero de la Entidad Pública (operativo) y el analistafinanciero de la Entidad Pública (aprobador) ingresan los filtros deconsulta de la información del registro de ajuste contable
6.3. El Sistema SINFIP presenta la siguiente información del registro deajuste contable:
Detalle de la cabecera del registro de ajuste contable Detalles del asiento contable
6.4. El analista financiero de la Entidad Pública (operativo) y el analistafinanciero de la Entidad Pública (aprobador) por medio de una opcióndel sistema SINFIP imprimen en un reporte (excel, pdf, html) lainformación de registro de ajuste contable
6.5. El Sistema SINFIP presenta el reporte en el formato establecido en el
numeral 6.4
7. Fin del caso de uso
Flujos alternos: 1.1
1.1.a.- El Analista Financiero de la Entidad Pública (Operativo) solicita laopción de ayuda del registro de ajustes contables
1.1.b.- El Sistema SINFIP despliega el mensaje de ayuda interactuandocon el Módulo de manejo de mensajes y errores
1.1.c.- El Caso de uso continua en el paso 1.2
1.3
1.3.a.- No pasa la Validación de cualquiera de los detalles del numeral1.3, El Sistema SINFIP despliega el mensaje de error interactuando conel Módulo de manejo de mensajes y errores
1.3.b.- Fin Caso de Uso
-
8/17/2019 SINFIP CUN CON CAC 004 Realizar Ajustes Contables
11/13
Sistema de Administración Financiera del SPNF Versión:
SINFIP-CUN-CON-CAC-004 Realizar ajustes contables Fecha: 03/01/2014
Confidencial Sistema Nacional de las Finanzas Públicas2014
Página 10
2.1
2.1.a.- El Analista Financiero de la Entidad Pública (Operativo) solicita laopción de ayuda del registro de ajustes contables
2.1.b.- El Sistema SINFIP despliega el mensaje de ayuda interactuandocon el Módulo de manejo de mensajes y errores
2.1.c.- El Caso de uso continua en el paso 2.2
2.3
2.3.a.- No pasa la Validación de cualquiera de los detalles del numeral2.3, El Sistema SINFIP despliega el mensaje de error interactuando conel Módulo de manejo de mensajes y errores
2.3.b.- Fin Caso de Uso
3.1
3.1.a.- El Analista Financiero de la Entidad Pública (Operativo) solicita laopción de ayuda del registro de ajustes contables
3.1.b.- El Sistema SINFIP despliega el mensaje de ayuda interactuandocon el Módulo de manejo de mensajes y errores
3.1.c.- El Caso de uso continua en el paso 3.2
3.5
3.5.a.- No pasa la Validación de cualquiera de los detalles del numeral3.5, El Sistema SINFIP despliega el mensaje de error interactuando conel Módulo de manejo de mensajes y errores
3.5.b.- Fin Caso de Uso
4.1
4.1.a.- El Analista Financiero de la Entidad Pública (Operativo) solicita laopción de ayuda del registro de ajustes contables
4.1.b.- El Sistema SINFIP despliega el mensaje de ayuda interactuando
con el Módulo de manejo de mensajes y errores
4.1.c.- El Caso de uso continua en el paso 4.2
5.1
5.1.a.- El Analista Financiero de la Entidad Pública (aprobador) solicita laopción de ayuda del registro de ajustes contables
-
8/17/2019 SINFIP CUN CON CAC 004 Realizar Ajustes Contables
12/13
Sistema de Administración Financiera del SPNF Versión:
SINFIP-CUN-CON-CAC-004 Realizar ajustes contables Fecha: 03/01/2014
Confidencial Sistema Nacional de las Finanzas Públicas2014
Página 11
5.1.b.- El Sistema SINFIP despliega el mensaje de ayuda interactuandocon el Módulo de manejo de mensajes y errores
5.1.c.- El Caso de uso continua en el paso 5.2
5.5
5.5.a.- No pasa la Validación de cualquiera de los detalles del numeral5.5, El Sistema SINFIP despliega el mensaje de error interactuando conel Módulo de manejo de mensajes y errores
5.5.b.- Fin Caso de Uso
6.1
6.1.a.- El Analista Financiero de la Entidad Pública (Operativo) y el Analista Financiero de la Entidad Pública (aprobador) solicitan la opciónde ayuda del registro de ajustes contables
6.1.b.- El Sistema SINFIP despliega el mensaje de ayuda interactuandocon el Módulo de manejo de mensajes y errores
6.1.c.- El Caso de uso continua en el paso 6.2
Postcondiciones: Información de saldos y auxiliares contables actualizada.
Impacto Funcional:Frecuencia esperada:
Puntos de Extensión:
Notas y Comentarios:
Riesgos:
Referencias y Fuentesde Información:
Normas Técnicas de Contabilidad Gubernamental
Requerimientos especiales
Funcionalidad:Usabilidad:
Confiabilidad:Rendimiento:
Soportabilidad
Otros:
Modelo de estados
1. Estado Inicial:
Estado(s) Final(es):
EventoEstados
-
8/17/2019 SINFIP CUN CON CAC 004 Realizar Ajustes Contables
13/13
Sistema de Administración Financiera del SPNF Versión:
SINFIP-CUN-CON-CAC-004 Realizar ajustes contables Fecha: 03/01/2014
Confidencial Sistema Nacional de las Finanzas Públicas2014
Página 12
Gestión de Requerimientos
Atributo ValorEstado ( ) Propuesto ( ) Aprobado ( ) Rechazado ( ) IncorporadoBeneficio ( ) Alto ( ) Medio ( ) BajoComplejidad ( ) Alta ( ) Media ( ) BajaRiesgo ( ) Alto ( ) Medio ( ) BajoEstabilidad ( ) Alta ( ) Neutral ( ) BajaImpacto sobre la Arquitectura
( ) Ninguno ( ) Extiende ( ) Modifica
ReleaseTraza a