Tema 6. Gestió de l'Activitat Comercial i Financera.
-
Upload
uniquemmxb -
Category
Documents
-
view
7 -
download
0
description
Transcript of Tema 6. Gestió de l'Activitat Comercial i Financera.
GESTI DE
L'ACTIVITAT
COMERCIAL
I
FINANCERA
Maribel Fernndez PonsMaribel Manjn GmezFASE - 1 PLA D'APROVISIONAMENT
Les nostres despeses mensuals sn:
Serveis exteriors:
Llum 726
Aigua 82,50
ADSL 29,21
Publicitat El preu oscilla entre 650 i 850 .
Lloguer 1.452
Despeses de personal:Salaris (4 socis) 4.255,51
SS 379,46
IRPF 487,11
PROVEDOR
El nostre provedor principal s Mil Begudes, SL, ja que ens permet negociar el pagament a 30, 60 i 90 dies. A ms d'oferir descomptes per un gran volum de comandes.
Nosaltres ens aprovisionarem de Mil Begudes mensualment, tret que realitzem algun servei especial i haguem de realitzar una comanda extra.
FASE - 2 GESTI DE COMPTABILITAT
En els balanos realitzats a la Unitat 5, s'hi pot comprovar que el nostre negoci dna beneficis.
FASE - 3 AVALUACI DE LES INVERSIONS REALITZADES
Mtode dinmic
El nostre projecte ser rendible, ja que el VAN i TIR s positiu. Aquests clculs estan inclosos a la Unitat 5
Mtode esttic
FLUXES DE CAIXA
Inversi1r any2n any3r any4t any5 any
Diners projecte-60.00071.694,05104.085,42136.622,15164.209,91193.746,80
Pay-back
En dotze mesos tendrem a tresoreria 71.694,05. En quant de temps recuperarem la nostra inversi de 60.000 ?
frmula
Si un mes sn 30 dies, quants de dies seran 0,04267439 mesos?
frmula
Per tant, com indiquen els resultats, recuperarem la inversi als 10 mesos i 2 dies.
FASE - 5 INTERMEDIARIS FINANCERS
La nostra entitat bancria s BBVA, ja que una de les seves sucursals es troba prop del nostre local a ms de no cobrar-nos comissions i contar amb l'ajuda d'un gestor personal.
A ms, aquesta entitat bancaria compta amb Catleg de Lnies ICO, i ofereix la lnia ICO que millor s'adapti a les necessitats de finanament de la nostra empresa, en el cas de necessitar solvncia en qualque moment concret.
A la Unitat 5, varem realitzar una comparaci de les millors entitats financeres per a poder comparar-ho amb el nostre VAN.FASE - 6 GESTI DE LES OBLIGACIONS FISCALS
Gener
Dia 20: Pagaments acompte de l'IRPF treballadors, empresaris i autnoms (Model 111) i pagament rendes de lloguers ( Model 115) del trimestre anterior.
Dia 30: Pagament fraccionat IRPF empresaris i professionals (Model 130) i declaraci d'IVA (Model 303) del trimestre anterior. Resum anual d'IVA (Model 390).
Dia 31: Resum anual IRPF (Model 190).
Febrer
Dia 20: Pagaments a compte de l'IRPF treballadors, empresaris i autnoms (Model 111) i pagament rendes de lloguers ( Model 115).
Dia 28: Pagaments acompte Impost de Societats (Model 036) i declaraci anual de consum d'energia elctrica (Model 159).
Mar
Dia 20: Pagaments a compte de l'IRPF treballadors, empresaris i autnoms (Model 111) i pagament rendes de lloguers ( Model 115)
Dia 31: Liquidaci IVA 1r trimestre.
Abril
De dia 1 d'abril fins al 30 de juny: Esborrador declaraci Renda 2014.
Dia 21: Declaraci IVA (Model 303), declaraci IRPF (Model 111), pagament de rendes de lloguers (Model 115) i pagament fraccionat IRPF empresaris i professionals (Model 130) del primer trimestre.
De dia 23 d'abril fins al 30 de juny: Renda i patrimoni (Model D-100 i D-714).
Maig
De dia 5 de maig fins al 30 de juny: Renda (Model D-100).
Dia 20: Pagaments acompte IRPF (Model 111) i pagaments de rendes de lloguers (Model 115).
Juny
Dia 20: Pagaments acompte IRPF (Model 111) i pagaments de rendes de lloguers (Model 115).
Dia 25: Renda i patrimoni resultat a ingressar (Model D-100 i D-714).
Dia 30: Renda i patrimoni resultat a tornar o negatiu (Model D-100 i D-714) i liquidaci 2n trimestre IVA.
Juliol
Dia 21: Declaraci IVA (Model 303), declaraci IRPF (Model 111), pagament de rendes de lloguers (Model 115) i pagament fraccionat IRPF empresaris i professionals (Model 130) del 1r trimestre.
Dia 25: Declaraci IS (Model 200)
Agost
Dia 20: Pagaments acompte IRPF (Model 111) i pagaments de rendes de lloguers (Model 115).
Setembre
Dia 22: Pagaments acompte IRPF (Model 111) i pagaments de rendes de lloguers (Model 115).
Dia 30: Liquidaci IVA 3r trimestre.
Octubre
Dia 20: Declaraci IVA (Model 303), declaraci IRPF (Model 111), pagament de rendes de lloguers (Model 115) i pagament fraccionat IRPF empresaris i professionals (Model 130) del 3r trimestre.
Novembre
Dia 5: Renda si s fraccionat el pagament (Model 102).
Desembre
Dia 1: Inscripci devoluci IVA mensual (Model 036).
Dia 31: Liquidaci IVA i renda 4t trimestre.
DISTRIBUCI DE TASQUES
Aquesta unitat ha estat realitzada per na Maribel Fernndez i na Maribel Manjn, excepte la fase 3, que ha estat duita a terme per en Bartolom Bordoy. Durant la realitzaci d'aquest tema, en Xavier Bernab i en Bartolom Bordoy s'han encarregat de la Unitat 5.
Primera entrega a tempsQualitat del treball(Contingut...)Qualitat del treball(Presentaci...)Implicaci i disponibilitat
Maribel FernndezExcellentNotableExcellentExcellent
Xavi Bernab----
Bartolom BordoyExcellentNotableExcellentExcellent
Maribel ManjnExcellentNotableExcellentExcellent
InsuficientSuficient BNotable Excellent