CENTRO DE ASEO DEL CARIBE LTDA

Su empresa presenta el siguiente inventario: dinero en efectivo $ 2.500.000, cuenta corriente $ 3.500.000, Clientes $ 600.000, Proveedores $ 800.000 y capital $

El da 01 de junio se compran mercaderas a Adelco Ltda., por $ 1.000.000 iva incluido, firmando 10 letras de cambio.

El da 02 de junio vende mercaderas a Mario Cea Castro por la suma de $ 400.000 netos. Se recibe el 40% en efectivo y saldo con letras (Nos. 101 102 103 y 104)

El da 10 de junio se cancela arriendo de oficina por la suma de $ 100.000 cancelndose con cheque.

El da 11 de junio se cancela el 50% de la deuda del inventario a proveedores, emitindose cheque.

El da 15 de junio Mario Cea Castro cancela letras 101 y 102 con cheque.

El da 30 de junio se cancelan 3 letras a Adelco Ltda.., con cheque.

EXISTENCIA FINAL DE MERCADERIAS $ 690.360

LIBRO DIARIOFolio

FechaDetalle de la TransaccinDebeHaber

- 01 -

01-junCaja2.500.000

Banco3.500.000

Clientes600.000

Proveedores800.000

Capital5.800.000

Inventario inicial

- 02 -

01-junMercaderas840.336

I.V.A.159.664

Letras por Pagar1.000.000

Compra mercaderas con 10 letras

- 03 -

02-junCaja190.400

Letras por Cobrar285.600

Mercaderas400.000

I.V.A.76.000

Venta mercaderas con 40% en efectivo y saldo con

letras

- 04 -

10-junArriendo100.000

Banco100.000

Se cancela arriendo oficina con cheque

- 05 -

11-junProveedores400.000

Banco400.000

Se cancela el 50% de la deuda a proveedores

- 06 -

15-junBanco142.800

Letras por Cobrar142.800

Mario Cea cancela letras 101 y 102 con cheque

- 07 -

30-junLetras por Pagar300.000

Banco300.000

Se cancelan 3 letras a Adelco Ltda

SUMAS AL FOLIO N 029.018.8009.018.800

CAJABANCOCLIENTESPROVEEDORESCAPITAL

2.500.0003.500.000100.000600.000400.000800.0005.800.000

190.400142.800400.000

300.000

05.800.000

5.800.000

5.800.0005.800.000

2.690.40003.642.800800.000600.0000400.000800.000

2.690.4002.842.800600.000400.000

2.690.4002.690.4003.642.8003.642.800600.000600.000800.000800.000

MERCADERIASI.V.A.LETRAS POR PAGARLETRAS POR COBRARARRIENDO

840.336400.000159.66476.000300.0001.000.000285.600142.800100.000

0

100.0000

159.66476.000300.0001.000.000285.600142.800100.000

83.664700.000142.800

100.000100.000

159.664159.6641.000.0001.000.000285.600285.600

840.336400.000

440.336

840.336840.336

B A L A N C E G E N E R A LCENTRO DE ASEO LTDA

LTDAEjercicio

Giro ComercialDireccin:

R.U.T. N Ciudad:barranquilla

NC U E N T A SDbitosCrditosS A L D O SI N V E N T A R I OR E S U L T A D O

DeudorAcreedorActivoPasivoPrdidaGanancia

1Caja2.690.40002.690.40002.690.400000

2Banco3.642.800800.0002.842.80002.842.8000

3Clientes600.0000600.0000600.000000

4Proveedores400.000800.0000400.0000400.00000

5Capital05.800.00005.800.00005.800.00000

6Mercaderas840.336400.000440.3360690.36000250.024

7I.V.A.159.66476.00083.664083.664000

8Letras por Pagar300.0001.000.0000700.0000700.00000

9Letras por Cobrar285.600142.800142.8000142.800000

10Arriendo100.0000100.000000100.0000

S U M A S9.018.8009.018.8006.900.0006.900.0007.050.0246.900.000100.000250.024

UTILIDAD DEL EJERCICIO150.024150.024

T O T A L E S9.018.8009.018.8006.900.0006.900.0007.050.0247.050.024250.024250.024

Firma ContadorFirma Contribuyente o Representante Legal