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UNIVERSIDAD TECNOLOGICA DE MANZANILLO

“Año 2019, 30 años de la Convención sobre los Derechos del Niño”

Camino Hacia Las Humedades s/n, Salagua, Manzanillo, Colima, México C.P. 28869

Tel. 314 33 1 44 50 y 57 • [email protected] • www.utem.edu.mx

2019CRE-800

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2019

Con el propósito de dar cumplimiento a los artículos 46 y 49 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, los entes públicos deberán acompañar notas a los estados financieros cuyos rubros así lo requieran teniendo presente los postulados de revelación suficiente e importancia relativa con la finalidad, que la información sea de mayor utilidad para los usuarios





2019CRE-800

NOTAS DE DESGLOSE NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

o A C T I V O

Activo Circulante

Efectivo y Equivalentes

Recursos a corto plazo de gran liquidez que son fácilmente convertibles en importes determinados de

efectivo, estando sujetos a un riesgo mínimo de cambio en su valor.

EFECTIVO Y EQUIVALENTES

CUENTA SALDO

11120100001 BANORTE CTA. 0582216655 RECURSOS PROPIOS (1) 282,019.47

11120100003 BANORTE CTA. 0584634338 FEDERALES (3) 46.52

11120100004 BANORTE CTA. 0584634374 ESTATALES (4) 248,220.42

11120100005 BANORTE CTA. 0823104165 NOMINA (5) -

11120100011 BANORTE CTA. 0201853182 PROMEP 2013 (22) 216,370.76

11120100012 BANORTE CTA. 0211013239 CONVENIO UTEM CONSORCIO MINERO (23) 285.63

11120100015 BANORTE CTA. 0256902633 CONVENIO MALDONADO SOFTWARE (26) 904.80

11120100016 BANORTE CTA. 0404518901 PROFOCIE 2015 (27) 48.72

11120100017 BANORTE CTA. 0268774383 CONVENIO CEDEPEC (28) -

11120100020 BANORTE CTA. 0366622997 RECURSO ESTATAL 2018 (29) -

11120100021 BANORTE CTA. 0366623006 RECURSO FEDERAL 2018 (30) -

11120100022 BANORTE CTA 0503931825 INVERSION 1,063,912.40

11120100023 BANORTE CTA. UTEM PFCE 2018 1022571558 469.80

11120100024 BANORTE CTA. 1022994054 UTEM CARRERA 56,123.50

11120100025 BANORTE CTA. 1031070839 WALKING BIKE 5,987.20

11120100026 BANORTE 1031070884 REGIONAL 2019 -

11120100027 BANORTE CTA 0504184228 INVERSION 26,363.59

11120100028 BANORTE CTA. 1039278677 FEDERALES 2019 1,917,128.83

11120200001 SANTANDER CTA. 65502764303 EQUIPO PESADO (7) 2,230.35

11120200002 SANTANDER CTA. 65502803571 MUEBLES (8) 1,386.94

11120200003 SANTANDER CTA. 655060123784 PROVICION AGUINALDO 17,509.56

11120200005 SANTANDER CTA. 65503134218 FONDO DE CONTINGENCIA 2011 (11) 5,326.98

11120200006 SANTANDER CTA.65506022971 INGRESOS 1,147,988.78

11120300001 AFIRME CTA. 11151014250 339,078.46

11120300002 AFIRME CTA. 1151014587 7,000.00

SUMA $ 5,338,402.71





2019CRE-800

Inversiones Temporales

Representa el monto excedente de efectivo invertido por la Universidad Tecnológica de Manzanillo, cuya

recuperación se efectuará en un plazo inferior a tres meses.

INVERSIONES TEMPORALES (HASTA 3 MESES)

CUENTA SALDO

11120100022 BANORTE CTA 0503931825 INVERSION 1,063,912.40

SUMA $ 1,063,912.40

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes

Representan los derechos de cobro originados en el desarrollo de las actividades de la Universidad, de los

cuales se espera recibir una contraprestación representada en recursos, bienes o servicios; en un plazo

menor o igual a doce meses. A continuación, se enlista las cuentas por cobrar registradas en el Activo

circulante de la Universidad Tecnológica de Manzanillo al cierre del periodo que informa, correspondiente

principalmente a personal de la UTEM que son asignados a comisiones fuera de la ciudad (Viáticos).

DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO Y EQUIVALENTES

CUENTA SALDO

11230100001 CHRISTIAN WRIGHT MARTINEZ 4,070.00

11230100014 GABRIEL ALEJANDRO PALOMINO ZIGA 11,948.41

11230100015 JOSE RAFAEL OROZCO GARCIA 4,940.00

11230100016 FRANCISCO JAVIER PIZANO PIZANO 4,605.95

11230100017 JULIAN MONTES ACOSTA 345.40

11230100021 HUMBERTO SERGIO URIBE PRECIADO 2,181.26

11230100022 GABRIELA DOMINGUEZ RODRIGUEZ 660.00

11230100023 VIVIAN ANGELICA ENCISO PINEDA 740.00

11230100027 RENE PONCE GONZALEZ 38,925.50

11230100030 MIGUEL VILLASEÑOR GALVAN 14,149.42

11230100033 LUIS JAVIER VELAZQUEZ CHAVEZ 1,300.00

11230100034 MARIO ALBERTO SAENZ BURGUETTE 82,832.80

11230100035 JUAN JOSE LOPEZ LOPEZ 2,260.00

11230100039 NOE ALBERTO SOLORZANO GARCIA 9,983.00

11230100042 BEATRIZ BERISTAIN ARCE 11,990.84

11230100043 ALDO MEZA RAMIREZ 1,400.00

11230100044 LUCY JANET ACOSTA MIRANDA 19,460.80

11230100045 DANIEL SANTANA GAYTAN 550.00

11230100051 RODRIGO ISRAEL CANCINO URIBE 25,400.00

11230100052 KARLA KARINA JONGUITUD ISLAS 5,750.00

11230100053 SERGIO SANMIGUEL CELIS 12,068.00





2019CRE-800

11230100066 BEATRIZ ADRIANA DUEÑAS GALLEGOS 40.00

11230100068 MARBELLA SOSA GUZMAN 1,965.71

11230100077 ROBERTO GUDIÑO MARTINEZ 3,550.00

11230100078 MANUEL RAMOS PONCE 2,400.00

11230100080 JUAN MANUEL FERNANDEZ ALVAREZ 1,400.00

11230100082 ENRIQUE SANDOVAL ALCARAZ 200.00

11230100083 ROCIO VIRGEN RODRIGUEZ 5,250.00

11230100088 ARACELI GONZALEZ GONZALEZ 1,909.93

11230100092 ANGEL AUGUSTO SANCHEZ GONZALEZ 12,176.49

11230100095 CHRISTIAN DE JESUS VAZQUEZ CARDENAS 2,870.00

11230100098 FABIOLA FIGUEROA MENDOZA 13,433.61

11230100099 ESMERALDA SARAI FAVELA CAMACHO 700.00

11230100100 UNIVERSIDAD TECNOLOGICA DE MANZANILLO 22,900.00

11230100101 NAYELI YAZMIN PEREZ VALENCIA 7,082.30

11230100102 EDGAR MANUEL DE LEON NAVA 31,585.41

11230100104 ALBERTO DANIEL GARCIA NUÑEZ 96.50

11230100105 GIOVANNI GARCIA VARGAS 9,200.00

11230100106 MARCELA MONSERRAT NAVARRETE ESCALANTE 4,333.56

11230100111 JOSE DAVID PEÑA PEREZ 169.30

11230100112 ANTONIO ROMERO SILVA 6,940.00

11230100113 FREDY CRUZ TORRES 17,717.47

11230100115 NORMA ELIZABETH MUÑOZ NUÑO 3,031.00

11230100117 MARIA DEL ROSARIO OROZCO HERRERA 6,225.00

11230200004 JUAN JOSE LOPEZ LOPEZ 550.00

11230200006 MARIO ALBERTO SAENZ BURGETTE 6,940.00

11230200012 MIRIAM MINERVA JIMENEZ LARA 334.08

11230200016 EDGAR PALOMARES RIVERA 3,260.00

11230200018 MIGUEL VILLASEÑOR GALVÁN 41.88

11230200021 FABIOLA FIGUEROA MENDOZA 72,691.40

11230200022 ANGEL AUGUSTO SANCHEZ GONZALEZ 12,805.00

11230200026 STEFANY LOREN GONZALEZ MONTES 1,600.00

11230200029 CHRISTIAN DE JESUS VAZQUEZ CARDENAS 2,200.00

11230200030 FREDY CRUZ TORRES 4,327.57

11230200031 FRANCISCO JAVIER GONZALEZ MENDOZA 10.00

11230200032 NAYELI YAZMIN PEREZ VALENCIA 6,733.66

11230200033 RONALD CRUZ GARCIA 3,550.00

11230200034 ARACELI LOPEZ CISNEROS 3,200.00

11230200035 EDGAR DE LEON NAVA 13,780.00

11230200036 LUZ MARIA CHOLICO HERNANDEZ 19,695.00

11230200039 GABRIEL MORALES RAMIREZ 800.00





2019CRE-800

11230200040 ALDO ALBERTO DAVALOS CASTELLANOS 1,638.02

11230200042 JERI MARISOL ROMERO LOZANO 464.00

11230400001 GLADIS MARGARITA GALLARDO MOLINA 5,000.00

SUMA $ 570,358.27

Activo No Circulante

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso.

Representa el monto de todo tipo de bienes inmuebles, infraestructura y construcciones; así como los

gastos derivados de actos de su adquisición, adjudicación, expropiación e indemnización y los que se

generen por estudios de pre inversión, cuando se realicen por causas de interés público.

TERRENOS

CUENTA SALDO

12310100001 TERRENOS 27,908,241.20

SUMA $ 27,908,241.20

EDIFICIOS NO HABITACIONALES

CUENTA SALDO

12330100002 EDIFICIO DE DOCENCIA 27,978,607.96

12330100003 EDIFICIO DE GASTRONOMIA 8,033,861.43

12330100004 EDIFICIO DE BIBLIOTECA 13,574,783.76

12330100005 EDIFICIO DE COMEDOR 6,233,740.19

12330100006 EDIFICIO DE CLASIFICACION ARANCELARIA Y DESPACHO ADUANERO 23,274,831.48

12330100007 EDIFICIO DE MANTENIMIENTO A MAQUINARIA PESADA 4,090,945.17

12330100008 CERCO PERIMETRAL SUMINISTRO Y COLOCACION 1,626,910.22

12330100009 PLAZOLETA DE INGRESO 579,534.87

12330100010 CASETA DE VIGILANCIA 175,574.57

12330100011 ESTACIONAMIENTO 850,071.62

12330100012 CRUCE PEATONAL DE TALLER DE MOTORES A CAFETERIA Y REHAB DE INGRESO UTEM 526,384.21

12330100013 RED ELECTRICA EXTERIOR SUMINISTRO Y COLOCACION 1,249,924.81

12330100014 CUBIERTA DE PLAZOLETA (ESTRUCTURA Y LAMINA) SUMINISTRO Y COLOCACION 1,487,381.85

12330100015 PARADERO DE AUTOBUSES 298,411.04

SUMA $ 89,980,963.18





2019CRE-800

CONSTRUCCIONES EN PROCESO EN BIENES PROPIOS

CUENTA SALDO

12360700003 CLASIFICACION ARANCELARIA Y DESPACHO ADUANERO 1,953,925.18

12360700005 LABORATORIO DE GASTRONOMIA 1,562,595.52

12360700006 CERCO PERIMETRAL 629,965.77

12360700009 PLAZOLETA DE INGRESO 72,054.09

12360700011 ESTACIONAMIENTO Y ACCESOS PEATONALES 946,544.17

12360700012 OBRA EXTERIOR ELECTRICA 75.19

12360700013 RED HIDRAULICA ESTERIOR (HIDRANTES) 110,000.00

12360700014 CUBIERTA DE PLAZOLETA 12,618.15

12360700015 RED SANITARIA CISTERNA, POZO Y FOSA 135,000.00

12360700016 HARDWERE Y SOFTWERE 903.34

12360700018 EQUIPAMIENTO DE TICS 302,959.50

12360700019 OBRA CIVIL DUCTERIA RED TELMEX 55,200.00

SUMA $ 5,781,840.91

Bienes Muebles

Representa el monto de los bienes muebles requeridos en el desempeño de las actividades de la

Universidad Tecnológica de Manzanillo.

MOBILIARIO EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN

CUENTA SALDO

12410100001 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 2,247,891.76

12410100002 ARCHIVEROS Y ANAQUELES 120,651.84

12410200001 MUEBLES EXCEPTO DE OFICINA Y ESTANTERIA 1,294,306.00

12410300001 BIENES ARTÍSTICOS Y CULTURALES 997,662.04

12410500001 EQUIPO DE COMPUTO 6,728,111.69

12410900001 OTROS MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE EDMINISTRACION 4,241,693.88

12410900002 ADJUDICACIONES, EXPROPIACIONES E INDEMNIZACIONES DE BIENES MUEBLES 195,151.37

12410900003 UTENSILIOS PARA EL SERVICIO DE ALIMENTACION 192,360.00

SUMA $ 16,017,828.58

MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO

CUENTA SALDO

12420100001 EQUIPOS Y APARATOS AUDIOVISUALES 416,234.14

12420300001 CÁMARAS FOTOGRÁFICAS Y DE VIDEO 10,899.01

12420900001 MUEBLES ESCOLARES 1,602,237.69

12420900002 BIENES PARA BIBLIOTECAS Y MUSEOS 694,725.41

SUMA $ 2,724,096.25





2019CRE-800

EQUIPO INSTRUMENTAL MÉDICO Y DE LABORATORIO

CUENTA SALDO

12430100001 EQUIPO MÉDICO Y DE LABORATORIO 266,140.80

12430200001 INSTRUMENTAL MÉDICO Y DE LABORATORIO 2,245,873.39

SUMA $ 2,512,014.19

VEHICULOS Y EQUIPO DE TRANSPORTE

CUENTA SALDO

12440100004 VEHÍCULOS Y EQUIPO TERRESTRES DESTINADOS A SERVICIOS ADMINISTRATIVOS 3,546,638.56

12440100005 VEHÍCULOS Y EQUIPO TERRESTRES DESTINADOS A SERVIDORES PÚBLICOS 492,200.00

12440200001 CARROCERÍAS Y REMOLQUES 579,475.83

SUMA $ 4,618,314.39

MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS

CUENTA SALDO

12460200001 MAQUINARIA Y EQUIPO INDUSTRIAL 7,462,416.70

12460400001 SISTEMAS DE AIRE ACONDICIONADO, CALEFACCION Y DE REFRIGERACION INDUSTRIAL Y COMERCIAL 20,415.00

12460500001 EQUIPOS Y APARATOS DE COMUNICACIONES Y TELECOMUNICACIONES 22,563.91

12460600001 MAQUINARIA Y EQUIPO ELÉCTRICO Y ELECTRÓNICO 2,415,219.43

12460700001 HERRAMIENTAS Y MÁQUINAS HERRAMIENTA 1,913,576.07

12460900004 UTENSILIOS PARA EL SERVICIO DE ALIMENTACION 188,000.00

SUMA $ 12,022,191.11

Activos Intangibles

SOFTWARE

CUENTA SALDO

12490100001 ADQUISICION DE SOFTWARE 2,557,279.93

12490700001 LICENCIAS INFORMATICAS E INTELECTUARES 1,223,785.49

SUMA $ 3,781,065.42





2019CRE-800

Otros Activos No Circulantes

Comprende el monto de bienes o activos intangibles expresados como Depósitos en Garantía

DEPÓSITOS EN GARANTÍA

CUENTA SALDO

12910100001 COMISION FEDERAL DE ELECTRICIDAD 29,341.00

12910100002 MAYOREO DE COPIADORAS S.A. DE C.V. 7,540.00

SUMA $ 36,881.00

o P A S I V O

Pasivo Circulante

Cuentas por pagar a Corto Plazo

Son los compromisos adquiridos a cargo de la Universidad Tecnológica de Manzanillo con motivo de las

adquisiciones de materiales e insumos.

PROVEEDORES POR PAGAR A CORTO PLAZO

CUENTA SALDO

21120100027 JOSE FILEMON ARIAS MERINO 516.32

21120100029 SISTEMAS DINAMICOS INTERNACIONALES S.A. DE C.V. 38,628.00

21120100294 UNIVERSIDAD TECNOLOGICA DE CIUDAD JUAREZ 16,000.00

21120100295 EDENRED MEXICO, S.A. DE C.V. 99.58

21120100509 SINDICATO DE TRABAJADORES PORTUARIOS DE MANZANILLO COL 14,000.00

21120100511 FOTOPANORAMICA CHAVEZ ORTIZ SA DE CV 288.00

21120100573 COMISION DE AGUA POTABLE DRENAJE Y ALCANTARILLADO DE MANZANILLO 3,000.00

21120100595 INMOBILIARIA PASEO DE LA REFORMA S.A. DE C.V. 2,760.00

SUMA $ 75,291.90

CONTRATISTAS POR OBRAS PÚBLICAS POR PAGAR A CORTO PLAZO

CUENTA SALDO

21130100007 DEPOSITOS NO IDENTIFICADOS 187,020.56

21130100024 ENRIQUE SANDOVAL ALCARAZ 2,921.85

21130100068 ARACELI GONZALEZ GONZALEZ 237.00

21130100082 HELIOS HELION RAMIREZ DECENAS 893.67

21130100117 NORMA ELIZABETH MUÑOZ NUÑO 1,517.36

21130100148 ROSA MARIA CAMACHO SERRANO 2,000.00

21130100159 JUAN CARLOS ROSALES QUINTERO 1,075.00





2019CRE-800

21130100168 VICTOR FRANCISCO LECHUGA ORTEGA 8,017.08

21130100183 MONICA GARCIA GONZALEZ 2,523.21

21130100191 ILSE YVETH CEBALLOS ECHEVERRIA 50.00

21130100230 EDGAR PALOMARES RIVERA 3,260.00

21130100233 MANUEL RUBIO MALDONADO 4,353.52

21130100241 GUILLERMO ARTURO ANAYA FIGUEROA 1,982.97

21130100270 KARINA HERNANDEZ 606.14

21130100273 LEONEL VALLADORES VADILLO 3,157.03

21130100284 ADOLFO MACIAS VALENCIA 886.65

21130100287 GABRIELA ALEJANDRA REYER RAMIREZ 643.89

21130100309 LAURA CECILIA BECERRA SANCHEZ 9,685.75

21130100310 ROBERTO SANCHEZ VELCHIS 3,402.29

21130100311 FERNANDO VILLA HERNANDEZ 1,334.09

21130100312 JULIO OMAR VALDOVINOS 416.18

21130100313 SAMAEL EDUARDO LINARES PEREDA 2,252.31

21130100314 JOSE LUIS AGUILAR SAUCEDO 4,875.08

21130100318 HECTOR DANIEL GARCIA SANDOVAL 1,373.66

21130100320 KARLOS RAUL ORTIZ DEL MORAL 3,864.74

21130100321 JOSE ALFREDO JIMENEZ PONCE 2,667.82

21130100322 DEUDA FABIOLA FIGUEROA MENDOZA 43,325.64

21130100330 FRANCISCO JAVIER ZARATE RAMIREZ 3,417.75

21130200072 FLOR NATALI HERNANDEZ VARGAS 5,000.00

21130200078 BRAYAN EDUARDO VELAZQUEZ MORALES 750.00

SUMA $ 303,511.24

Representa las obligaciones que se conforman por los importes retenidos al personal de esta Universidad.

RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO

CUENTA SALDO

21170200001 I.S.R. POR SALARIOS 3,745,146.74

21170400001 OBRA DE BENEFICIO SOCIAL 13,274.00

21170400002 INSPECCION Y VIGILANCIA 997.88

21170400003 I.C.I.C. 399.15

21170400004 CAMARA MEXICANA DE LA INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCION 997.88

21170400005 RETENCION DE ISR POR HONORARIOS 45,227.60

21170400006 RETENCION DE IVA POR HONORARIOS 44,093.66

21170500001 ISR POR PAGAR 9,171.57

21170500002 IVA POR PAGAR 8,569.45

21170500003 2% SOBRE NOMINAS 139,845.00

21170700002 CUOTAS OBRERAS IMSS 287,371.07





2019CRE-800

21170700003 COUTAS OBRERAS INFONAVIT 448,816.54

21170700004 AMORTIZACION DE CREDITOS INFONAVIT 1,425,861.32

21170700005 CUOTAS PATRONALES IMSS 3,711.28

21170700006 CUOTAS PATRONALES INFONAVIT 12,935.31

21170700007 CUOTAS SINDICALES (SUTUTEM) 93,584.30

21170700008 DESCUENTOS SINDICALES (SUTUTEM) 43,984.59

21170700009 DESCUENTOS CREDITOS (FONACOT) 96,616.35

21170700010 CUOTAS DE REPOSICION DE TARJETAS 46.98

21170700012 DESCUENTOS PRESTAMOS CAJA DE AHORRO 5,460.00

21170700013 CURSOS 7,230.00

SUMA $ 6,433,340.67





2019CRE-800

NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES

o INGRESOS DE GESTION

Los Ingresos que recibe la Universidad Tecnológica de Manzanillo, y que destina para el ejercicio de sus

atribuciones constitucionales, básicamente, provienen de tres tipos de recursos presupuestarios

diferentes:

Recurso Estatal

Recurso Federal

Recurso Propio

Mismos que se reciben a través ministraciones que efectúa el Gobierno del Estado de Colima y la Tesorería

de la Federación (TESOFE) a la cuenta bancaria de la Universidad Tecnológica de Manzanillo destinada

para tal efecto, de acuerdo con las fechas establecidas en el calendario de ministraciones

correspondientes.

TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS

Al 30 de septiembre de 2019, la Universidad Tecnológica de Manzanillo, recibió ministraciones Federales

por parte de la Federación por un importe de $15’598,799.00

MES SUBSIDIO FEDERAL

ENERO -

FEBRERO -

MARZO -

ABRIL 6,940,083.00

MAYO 1,753,162.00

JUNIO 1,753,162.00

JULIO 1,717,464.00

AGOSTO 1,717,464.00

SEPTIEMBRE 1,717,464.00

OCTUBRE -

NOVIEMBRE -

DICIEMBRE -

TOTAL $ 15,598,799.00





2019CRE-800

Al 30 de septiembre de 2019, la Universidad Tecnológica de Manzanillo, recibió ministraciones Estatales

por parte del Gobierno del Estado de colima por un importe de $15’000,354.00

MES SUBSIDIO ESTATAL

ENERO 1,661,882.00

FEBRERO 1,661,882.00

MARZO 1,941,882.00

ABRIL 1,424,498.00

MAYO 1,662,682.00

JUNIO 1,661,882.00

JULIO 1,661,882.00

AGOSTO 1,661,882.00

SEPTIEMBRE 1,661,882.00

TOTAL $ 15,000,354.00

Reporte Mensual de Subsidios Recibidos: Gobierno Federal, Gobierno Estatal e Ingresos Propios al 30 de

septiembre de 2019.

MES SUBSIDIO FEDERAL

AMPLIACIONES TOTAL SUBSIDIO ESTATAL

AMPLIACIONES TOTAL INGRESOS PROPIOS

ENERO - - - 1,661,882.00 - 1,661,882.00 546,775.00

FEBRERO - - 1,661,882.00 - 1,661,882.00 225,288.09

MARZO

5,186,921.00 - 5,186,921.00 1,941,882.00 - 1,941,882.00 48,590.98

ABRIL

1,753,162.00 - 1,753,162.00 1,424,498.00 - 1,424,498.00 776,725.00

MAYO

1,753,162.00 - 1,753,162.00 1,662,682.00 - 1,662,682.00 424,848.70

JUNIO

1,753,162.00 - 1,753,162.00 1,661,882.00 - 1,661,882.00 172,475.00

JULIO

1,717,464.00 - 1,717,464.00 1,661,882.00 - 1,661,882.00 29,350.00

AGOSTO

1,717,464.00 - 1,717,464.00 1,661,882.00 - 1,661,882.00 1,346,375.00

SEPTIEMBRE

1,717,464.00 - 1,717,464.00 1,661,882.00 - 1,661,882.00 321,400.00

OCTUBRE - - - -

NOVIEMBRE - - - -

DICIEMBRE - - - -

TOTAL $ 15,598,799.00 $ - $ 15,598,799.00 $ 15,000,354.00 $ - $ 15,000,354.00 $ 3,891,827.77





2019CRE-800

INGRESOS PROPIOS

Los Ingresos por venta de bienes y servicios representan los ingresos por concepto pago de examen

ceneval, pago de tsu inscripción, pago de reinsc extemporánea, pago de tsu reinscripción, pago de

reinscripción a Lic. o Ing., pago de titulación de Lic. o ing., pago de reinscripción extemporánea, pago de

constancia, pago de titulación tsu, examen extraordinario, abono de pago de reinscripción, pago de

reposición de credencial universitaria, pago de acreditación de culturales y deportivas, pago de certificado

de estudios parcial, finiquito de pago de re-inscripción tsu, finiquito de pago de re-inscripción ing. ã“ Lic.,

pago extemporáneo de reinscripción a lic. o ing., pago análisis de calificaciones, mismos que fueron

determinadas por la UTEM y autorizadas por el Consejo Directivo. Al 30 de septiembre de 2019, se

presentan los ingresos propios recaudados.

Concepto Recaudado INGRESOS POR INTERESES BANCARIOS PROPIOS 120.07

INGRESOS POR RENTA DE COMEDOR UTEM 72,000.00

DONACIONES 73,500.00

CURSO DE VERANO 12,000.00

PATROCINIO 96,400.00

TSU REINSCRIPCION 753,350.00

LIC O ING REINSCRIPCION 1,109,750.00

CONSTANCIAS 17,000.00

ANALISIS DE CALIFICACIONES 3,500.00

EXAMEN CENEVAL 191,600.00

TSU INSCRIPCION 1,121,625.00

LIC O ING INSCRIPCION 1,500.00

REINSCRIPCION EXTEMPORANEA 147,325.00

EXAMEN EXTRAORDINARIO 92,325.00

REPOSICION CREDENCIAL UNIVERSITARIA 6,475.00

CERTIFICADO DE ESTUDIOS PARCIAL 8,525.00

FINIQUITO RE-INSCRIPCION TSU 2,000.00

FINIQUITO RE-INSCRIPCION LIC O ING 1,400.00

REINSCRIPCIO EXTEMPORANEA DE LIC O ING 332,000.00

MECANICA BASICA 2,800.00

FORO LOGISTICO MANZANILLO RUMBO AL 2024 65,316.36

SERVICIOS BIBLIOTECARIOS - PAPELERIA 10,481.50

TITULACION ING, LIC. 5,000.00

CARRERA UTEM 2019 SENDERISMO 145,090.01

YO ACTUO POR MANZANILLO 35,000.00

INGRESOS POR EXAMEN TOEFL 800.00

INGRESOS POR VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS (INGRESOS PROPIOS) $ 4,306,882.94





2019CRE-800

GASTOS Y OTRAS PERDIDAS

Comprende el importe del gasto por servicios personales, materiales, suministros y servicios generales

necesarios para el funcionamiento de la Universidad Tecnológica de Manzanillo.

CUENTA IMPORTE

SERVICIOS PERSONALES 25,175,454.60

REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER PERMANENTE 14,844,204.35

REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER TRANSITORIO 2,668,463.50

REMUNERACIONES ADICIONALES Y ESPECIALES 2,817,142.59

SEGURIDAD SOCIAL 3,741,564.92

OTRAS PRESTACIONES SOCIALES Y ECONÓMICAS 1,104,079.24

MATERIALES Y SUMINISTROS 716,685.83

MATERIALES DE ADMINISTRACIÓN, EMISIÓN DE DOCUMENTOS Y ARTÍCULOS OFICIALES 256,635.09

ALIMENTOS Y UTENSILIOS 101,169.51

MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN 17,676.93

PRODUCTOS QUÍMICOS, FARMACÉUTICOS Y DE LABORATORIO 1,280.24

COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS 106,194.02

VESTUARIO, BLANCOS, PRENDAS DE PROTECCIÓN Y ARTÍCULOS DEPORTIVOS 190,223.24

HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES 43,506.80

SERVICIOS GENERALES 7,239,320.89

SERVICIOS BÁSICOS 2,013,150.35

SERVICIOS DE ARRENDAMIENTO 359,095.93

SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS, TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS 1,537,721.22

SERVICIOS FINANCIEROS, BANCARIOS Y COMERCIALES 225,693.82

SERVICIOS DE INSTALACIÓN, REPARACIÓN, MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN 1,289,316.04

SERVICIOS DE COMUNICACIÓN SOCIAL Y PUBLICIDAD 72,635.50

SERVICIOS DE TRASLADO Y VIÁTICOS 969,159.85

SERVICIOS OFICIALES 348,142.50

OTROS SERVICIOS GENERALES 424,405.68

TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 108,540.00

AYUDAS SOCIALES 108,540.00

BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 11,310.00

ACTIVOS INTANGIBLES 11,310.00





2019CRE-800

NOTAS AL ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PUBLICA

Su finalidad es mostrar los cambios que sufrieron los distintos elementos que componen la Hacienda

Pública, entre el inicio y final de periodo.

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

Proporciona una base para evaluar la capacidad del municipio para generar efectivo y equivalentes de efectivo, así

como su capacidad para utilizar los flujos derivados de ellos.

CUENTA IMPORTE

EFECTIVO Y EQUIVALENTES $ 5,820,237.83

EFECTIVO 268.62

BANCOS/TESORERIA 5,289,930.85





2019CRE-800

CUENTAS DE INGRESOS PRESUPUESTARIOS

CUENTA CONTABLE

CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTARIAS SALDO

DEBE HABER

8.1 PRESUPUESTO DE INGRESOS - -

8.1.1 PRESUPUESTO DE INGRESOS ESTIMADO 50,118,081.64 -

8.1.2 PRESUPUESTO DE INGRESOS POR EEJCUTAR - 15,189,619.13

8.1.3 PRESUPUESTO DE INGRESOS MODIFICADO - -

8.1.4 PRESUPUESTO DE INGRESOS DEVENGADO - 34,928,462.51

8.1.5 PRESUPUESTO DE INGRESOS RECAUDADO - 34,928,462.51

CUENTAS DE EGRESOS PRESUPUESTARIOS

CUENTA CONTABLE

CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTARIAS SALDO

DEBE HABER

8.2 PRESUPUESTO DE EGRESOS - -

8.2.1 PRESUPUESTO DE EGRESOS APROBADO - 50,118,081.64

8.2.2 PRESUPUESTO DE EGRESOS POR EJERCER 12,881,484.97 -

8.2.3 PRESUPUESTO DE EGRESOS MODIFICADO - -

8.2.4 PRESUPUESTO DE EGRESOS COMPROMETIDO 37,236,596.67 -

8.2.5 PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADO 37,236,596.67 -

8.2.6 PRESUPUESTO DE EGRESOS EJERCIDO 37,236,596.67 -

8.2.7 PRESUPUESTO DE EGRESOS PAGADO 37,236,596.67 -





2019CRE-800

NOTAS DE GESTION ADMINISTRATIVA

INTRODUCCION

Los estados financieros, proveen de información financiera a los principales usuarios de la misma, y

demás órganos interesados.

Constitución

El 30 de julio de 2008, la Secretaría de Educación Pública y el Gobierno del Estado de Colima firmaron un

convenio de coordinación para la creación, operación y apoyo financiero de la Universidad Tecnológica

de Manzanillo (UTeM) con la finalidad de consolidar los programas de desarrollo de la educación superior

tecnológica en la entidad.

La Universidad Tecnológica de Manzanillo está ubicada en el Puerto de Manzanillo del Estado de Colima;

teniendo como domicilio Camino hacia las Humedades s/n, Colonia Salagua, Código Postal 28869

La UTeM es la primera en su tipo en el Estado de Colima y en su Modelo Educativo se estipula; formar con

un 70 % de práctica y un 30% de teoría, profesionales aptos para la aplicación y generación de

conocimientos y la solución creativa de los problemas de su entorno. Llevar a cabo los programas de

vinculación con los sectores público, privado y social de la región, así como la de promover la cultura

nacional y universal entre su comunidad

Inicia la oferta educativa de la UTeM con cuatro carreras de Técnico Superior Universitario en el Nivel 5B,

siendo las de TSU en Administración del Autotransporte y Logística, TSU en Clasificación Arancelaria y

Despacho Aduanero, TSU en Gastronomía, TSU en Mantenimiento a Maquinaria Pesada

Actualmente en la UTeM, se imparten ocho carreras de Técnico Superior Universitario en el Nivel 5B y 5

carreras en Licenciatura del Nivel 5A; las cuales son: TSU en Desarrollo de Negocios área Logística y

Transportes, TSU en Operaciones Comerciales área Clasificación Arancelaria y Despacho Aduanero, TSU

en Gastronomía, TSU en Mantenimiento área Maquinaria Pesada, TSU en Química área Industrial, TSU en

Tecnologías de la Información y Comunicación área Sistemas Informáticos, TSU en Contaduría, TSU en

Energías Renovables área Energía Solar, Ingeniería en Mantenimiento Industrial, Ingeniería en

Logística Comercial Global, Licenciatura en Gastronomía, Ingeniería en Procesos Químicos e Ingeniería en

Tecnologías de la Información y Comunicación.

Modelo Educativo

La UTeM otorga dos títulos en 3 años 8 meses, el primero al término del sexto cuatrimestre obteniendo

el título profesional de Técnico Superior Universitario, y el segundo al concluir el onceavo cuatrimestre

con el título de Licenciatura o Ingeniería; en el Nivel 5B y Nivel 5A respectivamente de acuerdo a la

Clasificación Internacional Normalizada de la Educación.





2019CRE-800

Los alumnos realizan proyectos de estadía en las empresas en el sexto y onceavo cuatrimestre, esto le

permite su incorporación al sector productivo al término de la carrera. Los alumnos combinan los estudios

en el aula, taller y/o laboratorios mediante prácticas.

Misión

La Universidad Tecnológica de Manzanillo es una institución educativa generadora de profesionistas con

conocimientos teóricos-practico de alta calidad y formación ética, que coadyuvan con el sector

empresarial y tecnológico de la región para contribuir en el crecimiento socioeconómico del país.

Visión

Otorgar servicios educativos altamente calificados en las áreas tecnológicas con una planta de docentes

de calidad y un reconocido valor multicultural que aporte a la sociedad profesionistas competitivos,

lideres, visionarios e innovadores, comprometidos con la preservación del medio ambiente.

Contabilidad

Los estados financieros adjuntos de la Universidad Tecnológica de Manzanillo se prepararon de

conformidad con las disposiciones normativas que le son aplicables en su carácter de Organismo Público

Descentralizado del Gobierno del Estado de Colima, y que están incluidas en la Ley General de contabilidad

Gubernamental y en los postulados básicos de contabilidad gubernamental.

La universidad a aplicado la normatividad para el reconocimiento, valuación y revelación de los diferentes

rubros de la información financiera, así como las bases de medición utilizadas para la elaboración de los

estados financieros.

El 31 de diciembre de 2008 se publicó en el Diario Oficial de la Federación la Ley General de Contabilidad

Gubernamental que entro en vigor el 01 de Enero de 2009 y cuya última modificación ha sido el 30 de

enero de 2018, la cual es de observancia obligatoria para los poderes Ejecutivo, Legislativo y Judicial de la

Federación, los estados y el Distrito Federal; los ayuntamientos de los municipios; los órganos político-

administrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal; las entidades de la administración

pública paraestatal, ya sean federales, estatales o municipales y los órganos autónomos federales y

estatales

La LGCG es de orden público y tiene como objeto establecer los criterios generales que regirán la

contabilidad gubernamental y la emisión de información financiera de los entes públicos, con el fin de

lograr su adecuada armonización.

El Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC) ha emitido diversas disposiciones regulatorias en

materia de contabilidad gubernamental y de presupuestos, en las cuales se establecieron diversas fechas

para el inicio de su aplicación efectiva. Consecuentemente a partir de la fecha señalada tiene la obligación

de emitir información contable, presupuestaria y programática sobre la base técnica prevista en los

documentos técnico-contables siguientes:





2019CRE-800

Marco Conceptual

Postulados Básicos de contabilidad Gubernamental

Clasificador por Objeto del Gasto

Clasificador por Tipo de Gasto

Clasificador por rubro de Ingresos

Catálogo de cuentas de Contabilidad

Momentos Contables de Egresos

Momentos Contables de los Ingresos

Manual de contabilidad Gubernamental

La Universidad aplica los Postulados Básicos de contabilidad Gubernamental conforme a:

SUSTANCIA ECONOMICA Es el reconocimiento contable de las transacciones, transformaciones internas y otros eventos, que afectan económicamente al ente público y delimitan la operación del Sistema de Contabilidad Gubernamental (SCG)

a) El SCG estará estructurado de tal manera que permita la captación de la esencia económica

en la delimitación y operación del ente público, apegándose a la normatividad emitida por el

Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC).

b) Al reflejar la situación económica contable de las transacciones, se genera la información que

proporciona los elementos necesarios para una adecuada toma de decisiones.

ENTES PUBLICOS

El ente público es establecido por un marco normativo específico, el cual determina sus objetivos, su

ámbito de acción y sus limitaciones; con atribuciones para asumir derechos y contraer obligaciones

EXISTENCIA PERMANENTE

El sistema contable del ente público se establece considerando que el periodo de vida del mismo es

indefinido.

REVELACION SUFICIENTE

a) Como información financiera se considera la contable y presupuestaria y se presentará en

estados financieros, reportes e informes acompañándose, en su caso, de las notas

explicativas y de la información necesaria que sea representativa de la situación del ente

público a una fecha establecida.

b) Los estados financieros y presupuestarios con sus notas forman una unidad inseparable, por

tanto, deben presentarse conjuntamente en todos los casos para una adecuada evaluación

cuantitativa cumpliendo con las características de objetividad, verificabilidad y

representatividad.





2019CRE-800

IMPORTANCIA RELATIVA

La información financiera tiene importancia relativa si existe el riesgo de que su omisión o presentación

errónea afecte la percepción de los usuarios en relación con la rendición de cuentas, la fiscalización y la

toma de decisiones

REGISTRO E INTEGRACION PRESUPUESTARIA

El registro presupuestario del ingreso y del egreso en los entes públicos se debe reflejar en la contabilidad,

considerando sus efectos patrimoniales y su vinculación con las etapas presupuestarias correspondientes

CONSOLIDACION DE LA INFORMACION FINANCIERA

Los estados financieros de los entes públicos deberán presentar de manera consolidada la situación

financiera, los resultados de operación, el flujo de efectivo o los cambios en la situación financiera y las

variaciones a la Hacienda Pública, como si se tratara de un solo ente público.

DEVENGO CONTABLE

Los registros contables de los entes públicos se llevarán con base acumulativa. El ingreso devengado, es

el momento contable que se realiza cuando existe jurídicamente el derecho de cobro de impuestos,

derechos, productos, aprovechamientos y otros ingresos por parte de los entes públicos. El gasto

devengado, es el momento contable que refleja el reconocimiento de una obligación de pago a favor de

terceros por la recepción de conformidad de bienes, servicios y obra pública contratados; así como de las

obligaciones que derivan de tratados, leyes, decretos, resoluciones y sentencias definitivas.

VALUACION

Todos los eventos que afecten económicamente al ente público deben ser cuantificados en términos

monetarios y se registrarán al costo histórico o al valor económico más objetivo registrándose en moneda

nacional.

DUALIDAD ECONOMICA

El ente público debe reconocer en la contabilidad, la representación de las transacciones y algún otro

evento que afecte su situación financiera, su composición por los recursos asignados para el logro de sus

fines y por sus fuentes, conforme a los derechos y obligaciones.

CONSISTENCIA

Ante la existencia de operaciones similares en un ente público, debe corresponder un mismo tratamiento

contable, el cual debe permanecer a través del tiempo, en tanto no cambie la esencia económica de las

operaciones.

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