OPD SISTEMA ESTATAL PARA EL DESARROLLO INTEGRAL DE LA FAMILIA DEL ESTADO DE JALISCO

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROSAL 31 DE DICIEMBRE DE 2017.

A) NOTAS DE DESGLOSE

I) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA.Los Estados Financieros del Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia O.P.D. (SISTEMA DIF JALISCO), están preparados con base en los postulados y principios contables vigentes, en apego a las normas y reglas establecidas en la Ley General de Contabilidad y por los reglamentos emitidos por el Consejo Nacional de Armonización Contable.

ACTIVO.

ACTIVO CIRCULANTE.

Comentarios a los rubros que forman el Activo Circulante

EFECTIVO Y EQUIVALENTESEl monto de este apartado está formado por los saldos de la cuenta Efectivo y Equivalentes, según detalle:

El total de la cuenta Efectivo $113,495 corresponde a los saldos de los Fondos Revolventes establecidos en el Sistema DIF Jalisco para cubrir las necesidades de contar con recurso efectivo en la atención a la ciudadanía por los servicios prestados, en su mayoría de gastos menores y urgentes.

El saldo en la cuenta Bancos/Tesorería, que presentan los Estados Financieros al 31 de Diciembre del ejercicio 2017, se integra por los saldos de las Cuentas de Cheques vigentes al cierre del ejercicio, los cuales se detallan de acuerdo con el origen de los recursos como sigue:

Recursos Estatales $ 3’298,097 Recursos Federales $ 1’202,269 Recursos Propios $ 1’818,580

$ 6’318,946

Nombre Saldo al 31/12/2017EFECTIVO $ 113,495BANCOS/TESORERÍA $ 6’318,946INVERSIONES TEMPORALES (HASTA 3 MESES) $ 237’609,804TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES $ 244’042,244

Banco Número de la Cuenta Bancaria Saldo al 31/12/2017

BANCOS / TESORERIA $ 6’318,946

RECURSO ESTATAL $3,298,097BANAMEX CTA 01105483208 $91,203BANAMEX CTA 7001 1684023 $939,093BANAMEX CTA 7004 6112308 $325,622BANAMEX CTA 7005 3417122 $27,866BANAMEX CTA 7005 6945316 $20,101BANAMEX CTA 7005 8904862 $23,245BANAMEX CTA 7005 7190637 $42,060BANORTE CTA 170424884 $20,903BANSI CTA 00097199183 $1,113SANTANDER CTA 65502048988 $109,757SANTANDER CTA 65502049125 $62,401BANAMEX CTA 7007 4508896 $86,431BANAMEX CTA 7009 1456549 $241,166BANAMEX CTA 7009 3244727 $326,434BANAMEX CTA 7009 3349332 $152,918BANAMEX CTA 7007 4230650 $20,039

BANAMEX CTA 7010 5390937 $807,745

RECURSO FEDERAL $1,202,269BANAMEX CTA 7005 7613120 $20,230BANAMEX CTA 7009 3244735 $38,303BANAMEX CTA 7010 4889466 $164,105BANAMEX CTA 7011 262211 $22,642BANAMEX CTA 7011 262238 $98,035BANAMEX CTA 7011 357239 $20,536BANAMEX CTA 7011 357220 $25,097BANAMEX CTA 7011 357247 $20,069BANAMEX CTA 7011 3377192 $94,456BANAMEX CTA 7011 6585926 $364,635BANAMEX CTA 7010 4776807 $311,689

BANAMEX CTA 7011 4260345 $22,472

INGRESOS PROPIOS $1,818,580BANAMEX CTA 7009 461573 $20,642BANAMEX CTA 7010 7123839 $1,082,947BANAMEX CTA 7004 6112294 $93,390BANAMEX CTA 7004 6183299 $49,450SANTANDER CTA 65502927388 $69,265SANTANDER CTA 65502046882 $62,917SANTANDER CTA 65502049020 $24,074BANAMEX CTA 7009 3244743 $40,077

BANAMEX CTA 7005 4023276 $375,818

El saldo de la cuenta Inversiones Temporales (hasta 3 meses), está integrada por los saldos que presentan las cuentas de inversión en Bancos y Casas de Bolsa vigentes al cierre del ejercicio, los cuales de agrupan por su origen como sigue:

Recursos Estatales $ 140’982,209 Recursos Federales $ 70’749,465 Recursos Propios $ 25’878,130

$ 237’609,804

Detalle de las cuentas:

Banco Número de la cuenta bancaria o contrato Saldo al 31/12/2017INVERSIONES TEMPORALES (HASTA 3 MESES) $ 237’609,804

RECURSO ESTATAL $ 140’982,209ACTINVER CONTRATO 1123992 $21,371ACTINVER CONTRATO 001113529 $19,528ACTINVER CONTRATO 1148626 $19,981SANTANDER CTA 65502048988 $ 11’239,027BANAMEX CONTRATO 8014367607 $ 24’508,831BANAMEX CONTRATO 8034930483 $ 21’286,261BANAMEX CONTRATO 8070936147 $ 81’467,267BANAMEX CONTRATO 8075018628 $ 2’419,943

RECURSO FEDERAL $ 70’749,465ACTINVER CONTRATO 001023635 $148,761BANAMEX CTA 8037164155 $437,855BANAMEX CONTRATO 8070936642 $ 44’827,011BANAMEX CTA 7011 262238 $353,527BANAMEX CTA 7011 262211 $210,772BANAMEX CTA 7011 357220 $961,378BANAMEX CONTRATO 8071035824 $534,883BANAMEX CONTRATO 8104338310 $ 23’275,278

INGRESOS PROPIOS $ 25’878,130BANAMEX CTO 8086139934 $20,248BANAMEX CTO 8086139991 $ 15’734,577BANAMEX CONTRATO 131214927 $ 1’267,409BANAMEX CTA 7004 6112294 $ 1’453,553SANTANDER CONTRATO INV 65502 049020 $412,215SANTANDER CONTRATO INV 65502 046882 $ 6’990,128

FONDOS CON AFECTACIÓN ESPECÍFICA (No Aplica)

DEPÓSITOS DE FONDOS DE TERCEROS EN GARANTÍA Y/O ADMINISTRACIÓN (No Aplica)

OTROS EFECTIVOS O EQUIVALENTES (No Aplica)

DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO Y EQUIVALENTES, Y BIENES O SERVICIOS A RECIBIR.

Los saldos al cierre del ejercicio en este apartado son los siguientes:

Nombre Saldo al 31/12/2017CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO $13’553,289DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CORTO PLAZO $ 1’881,152OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A CORTO PLAZO

$ 35,004

TOTAL $15’469,445

El saldo que presentan los estados financieros en el rubro de cuentas por cobrar a corto plazo refleja los adeudos pendientes de recuperar por apoyos a los Municipios derivados del programa de ayuda alimentaria directa, así como a las provisiones generadas para el cobro de los diferentes servicios otorgados, entre otros, apoyos a vivienda a emprendedores, importes por recuperar derivados de los gastos de viaje y viáticos generados para la supervisión de los diversos programa de apoyo a los Municipios y Comunidades del Estado de Jalisco, entre otras.

BIENES DISPONIBLES PARA SU TRANSFORMACIÓN O CONSUMO (INVENTARIOS)

INVENTARIOS (No Aplica)

ALMACENES

El Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia del Estado de Jalisco, cuenta con un Almacén de Víveres, insumos y materia prima, cuyas existencias se valúan de acuerdo al costo de adquisición, siendo este método aplicado de manera consistente en ejercicios anteriores.

INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO (No Aplica)

BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES

Bienes InmueblesEn el renglón de bienes inmuebles, el Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia del Estado de Jalisco, presenta al cierre del ejercicio 2017 un saldo de $496´008,943 integrado de la manera siguiente:

Nombre Saldo al 31/12/2017TERRENOS $ 48’312,142VIVIENDAS $ 86’271,440EDIFICIOS NO HABITACIONALES $ 298’302,763CONSTRUCCIONES EN PROCESO EN BIENES PROPIOS $ 63’122,598TOTAL $ 496’008,943

Depreciación del Ejercicio y Acumulada 2017

NOMBRE DE LA CUENTA DEPRECIACIÓN EJERCICIO 2017

DEPRECIACIÓN ACUMULADA

EJERCICIO 2017SUMA DEPRECIACION BIENES INMUEBLES $ 3’773,876 $ 57’867,842

La depreciación de los bienes inmuebles se realizó tomando como base la “Guía de Vida Útil Estimada y Porcentajes de Depreciación” publicada por el CONAC en el diario oficial del 15 de agosto de 2012 mediante los Parámetros de Estimación de Vida Útil.

El cálculo de la depreciación se realizó tomando en cuenta los siguientes conceptos:

Cuenta Concepto Años de vida útil

% de depreciación anual

1.2.3 BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO1.2.3.2 Viviendas 50 21.2.3.3 Edificios No Habitacionales 30 3.3

Bienes Muebles.Al cierre del ejercicio que se informa, la cuenta de Bienes Muebles presenta un saldo de $161´035,500 y se integra de los siguientes conceptos e importes:

Nombre Saldo al 31/12/2017MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN $ 62,652,793MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO $ 19,399,333EQUIPO E INSTRUMENTAL MÉDICO Y DE LABORATORIO $ 12,983,280EQUIPO DE TRANSPORTE $ 46,116,922MAQUINARIA OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS $ 8,336,425COLECCIONES OBRAS DE ARTE Y OBJETOS VALIOSOS $ 11,546,747TOTAL $ 161,035,500

Depreciación del Ejercicio y Acumulada 2017

NOMBRE DE LA CUENTA DEPRECIACIÓN EJERCICIO 2017

DEPRECIACIÓN ACUMULADA

EJERCICIO 2017MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACION $ 6’252,868 $ 35’002,362MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO $ 2’935,623 $ 13’329,316EQUIPO E INSTRUMENTAL MEDICO Y DE LABORATORIO $ 1’188,909 $ 9’005,256EQUIPO DE TRANSPORTE $ 27’354,672 $ 133’970,117MAQUINARIA OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS $ 671,018 $ 4’728,795SUMA DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE BIENES MUEBLES $ 38’403,090 $ 196’035,846

La depreciación de los bienes muebles se realizó tomando como base la “Guía de Vida Útil Estimada y Porcentajes de Depreciación” publicada por el CONAC en el diario oficial del 15 de agosto de 2012 mediante los Parámetros de Estimación de Vida Útil.

El cálculo de la depreciación se realizó tomando en cuenta los siguientes conceptos:

Cuenta Concepto Años de vida útil

% de depreciación anual

1.2.4 BIENES MUEBLES1.2.4.1 Mobiliario e Equipo de Administración1.2.4.1.1 Muebles de Oficina y Estantería 10 101.2.4.1.2 Muebles, Excepto de Oficina y Estantería 10 101.2.4.1.3 Equipo de Cómputo y de Tecnologías de Información 3 33.31.2.4.1.9 Otros Mobiliarios y Equipos de Administración 10 101.2.4.2 Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo1.2.4.2.1 Equipos y Aparatos Audiovisuales 3 33.31.2.42.2 Aparatos Deportivos 5 2012.4.2.3 Cámaras Fotográficas y de Video 3 33.31.2.4.2.9 Otro Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 5 201.2.4.3 Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio1.2.4.3.1 Equipo Médico y de Laboratorio 5 201.2.4.3.2 Instrumental Médico y de Laboratorio 5 201.2.4.4 Equipo de Transporte1.2.4.4.1 Automóviles y Equipo Terrestre 5 201.2.4.4.2 Carrocerías y Remolques 5 201.2.4.4.9 Otros Equipos de Transporte 5 201.2.4.6 Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas

1.2.4.6.4 Sistemas de Aire Acondicionado, Calefacción y Refrigeración Industrial y Comercial 10 10

1.2.4.6.5 Equipo de Comunicación y Telecomunicación 10 10

1.2.4.6.6 Equipos de Generación Eléctrica, Aparatos y Accesorios Eléctricos 10 10

1.2.4.6.7 Herramientas y Máquinas-Herramienta 10 101.2.4.6.9 Otros Equipos 10 10

ACTIVOS INTANGIBLES.Activos Intangibles registra un saldo al 31 de Diciembre de 2017 de $ 7’383,590; según detalle:

Nombre Saldo al 31/12/2017SOFTWARE $1’830,805LICENCIAS $5,552,785TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES $7,383,590

ESTIMACIONES Y DETERIOROS (No Aplica)

OTROS ACTIVOS

En el renglón de Otros Activos no circulantes, el Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia del Estado de Jalisco, presenta al cierre del ejercicio 2017 el saldo de los Bienes en Comodato por $133’945,479 integrado de la manera siguiente:

NOMBRE Saldo al 31/12/2017BIENES INMUEBLES $ 29’944,336EQUIPO DE TRANSPORTE $102’426,086TERRENOS $ 1’575,057TOTAL BIENES EN COMODATO $133’945,479

PASIVO.

Pasivo CirculanteEl saldo por la cantidad de $155’075,001 que presenta el Estado Financiero al cierre del ejercicio, en el rubro del pasivo circulante, se encuentra integrado por los siguientes conceptos:

Nombre Saldo al 31/12/2017

SERVICIOS PERSONALES POR PAGAR A CORTO PLAZO $ 7’633,965PROVEEDORES POR PAGAR A CORTO PLAZO $ 128’542,022RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO $ 8’017,122DEVOLUCIONES DE LA LEY DE INGRESOS POR PAGAR A CORTO PLAZO $ 2’926,907OTRAS CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO $ 13,870DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO $ 7’311,400FONDOS Y BIENES DE TERCEROSEN GARANTÍA $ 262,506INGRESOS COBRADOS POR ADELANTADO $ 4,500OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO $ 362,709TOTAL $ 155’075,001

En el saldo que presenta la cuenta de proveedores por pagar a corto plazo al cierre del ejercicio, se incluyen adeudos pendientes de pago por los ejercicio 2012 al 2016 que ascienden a la cantidad de $5’041,749.24.

El saldo de la cuenta de documentos por pagar, se conforma principalmente por los importes a entregar a los municipios del Estado, derivados de convenios celebrados mediante la entrega del apoyo asistencial para brindar apoyo escolar a las niñas, niños y adolescentes que son atendidos a través de estrategias de la Dirección de Prevención en Jalisco que se encuentren en riesgo deserción escolar.

Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo

Los fondos en garantía registrados corresponden a los depósitos en efectivo derivados principalmente de los convenios y contratos por los arrendamientos con Emprendedores, así como de los servicios contratados con el Sistema DIF Jalisco, al cierre del ejercicio se tiene un saldo de $ 262,506.

II) NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES.

Ingresos de Gestión.Los ingresos de Gestión obtenidos al cierre del ejercicio se integran por:

INGRESOS DE GESTIÓN Saldo al 31/12/2017APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE $ 3’244,157INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS $ 46’285,681TOTAL $ 49’529,838

Durante el ejercicio que se informa, se obtuvieron ingresos que ascendieron a la cantidad de $3´244,157 por concepto de sanciones a proveedores por incumplimiento en los términos de los contratos o convenios celebrados.

Los ingresos obtenidos por venta de bienes y servicios, se derivaron principalmente por las cuotas del programa de ayuda alimentaria a municipios, ingresos por las cuotas de casa hogar para mujeres, cuotas por servicios de guardería, así como las obtenidas por el funcionamiento del trompo mágico, siendo estás, los ingresos por cobro de taquilla, acceso a estacionamiento y uso de pensiones, regalías de empresas generadoras, entre otros.

Los Ingresos por Otros Ingresos y Beneficios varios al cierre del ejercicio son los siguientes:

OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS VARIOS Saldo al 31/12/2017INGRESOS FINANCIEROS $ 12’866,262OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS VARIOS $ 730,995TOTAL $ 13’597,257

En el rubro de otros ingresos y beneficios, el Sistema de Desarrollo Integral de la Familia del Estado de Jalisco, obtuvo Ingresos financieros por concepto de intereses en las cuentas bancarias autorizadas por un importe de $12´866,262.

Gastos y Otras Pérdidas.

Nombre Saldo al 31/12/2017GASTOS Y OTRAS PERDIDAS $1,089’807,560GASTOS DE FUNCIONAMIENTO $ 435’867,415TRANSFERENCIAS ASIGNACIONES SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS $ 611’047,592OTROS GASTOS Y PERDIDAS EXTRAORDINARIAS $ 42’892,553

Dentro de la integración de los gastos correspondientes a transferencias, asignaciones subsidios y otras ayudas, el cual representa el 56% del total del egreso, encontramos que fueron ejercidos principalmente en ayudas proporcionadas a la Población del Estado de Jalisco, mediante los Programas Sociales de Asistencia, Ayuda directa a población en pobreza extrema, Apoyos económicos y médicos, Desayunos Escolares, Apoyo a los albergues de adultos y niños del Estado de Jalisco.

III) NOTAS AL ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDAPÚBLICA.

La variación en el rubro de la Hacienda Pública se origina por el resultado de los ingresos menos los egresos del período 1 enero al 31 de Diciembre de 2017.

IV) NOTAS AL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVOEl comparativo del saldo inicial y final del flujo de efectivo en la cuenta “Efectivo y Equivalentes” es como sigue:

Nombre Saldo al 31/12/2017

Saldo al 31/12/2016

EFECTIVO $ 113,494 $ 77,877BANCOS/TESORERÍA $ 6’318,946 $ 34’976,067INVERSIONES TEMPORALES (HASTA 3 MESES) $ 237’609,804 $ 156’796,470TOTAL DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES $ 244’042,244 $ 191’850,414

ADQUISICIONES DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES

BIENES MUEBLES:

Nombre Compras 2017MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN $8’087,174MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO $756,622EQUIPO E INSTRUMENTAL MÉDICO Y DE LABORATORIO $436,768EQUIPO DE TRANSPORTE $9’334,110MAQUINARIA OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS $1’062,975TOTAL $19’677,649

Durante el ejercicio que se informa el Sistema DIF, adquirió 39 vehículos, en los que se incluyen 12 vehículos con motores eléctricos híbridos, con el objeto de fortalecer a municipios. Así mismo se adquirió mobiliario y equipo de oficina, destinado principalmente para las áreas operativas que se integrarán al espacio en remodelación denominado edificio de cristal, contribuyendo con esto a dignificar los espacios de trabajo del personal, así como proporcionar un mejor servicio a los usuarios.

BIENES INMUEBLES:No se tiene registro de compra de bienes inmuebles en el Ejercicio Fiscal 2017.El saldo de la cuenta de terrenos al cierre del ejercicio refleja un traspaso a la cuenta de Otros Activos No Circulantes, subcuenta Terrenos (Terrenos entregados en Comodato), por un importe de $1´575,057.74, originado por la celebración de contratos con los municipios de Acatlán de Juárez, Cuatitlán de García de Barragán y el Municipio de San Gabriel.

Así mismo, se realizó un traspaso de la Cuenta de Edificios No Habitacionales, a la cuenta de Otros Activos No Circulantes, subcuenta Bienes Inmuebles (Bienes Inmuebles propios entregados en Comodatos), por un importe de $16´724,472.41, Celebrándose contrato para la entrega del Centro Supera de Talpa de Allende.

Conciliación de flujos de efectivo netos de las actividades de operación y la cuenta de Ahorro/Desahorro.

Comparativo de saldos:

Concepto Saldo 31 de Diciembre 2017

Saldo 31 de Diciembre 2016

Resultados del Ejercicio Ahorro/Desahorro $ 50’946,043 $ 15’836,600Movimientos de partidas que no afectan efectivo.Depreciación -$ 253’903,688 -$ 219’840,210Incremento en inversiones producido por revaluación. $0.00 $ 0.00Cuentas por Cobrar $ 13’553,289 $ 42’548,398

V) CONCILIACION ENTRE INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASI COMO ENTRE EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES.

Se presenta la conciliación entre los ingresos presupuestarios del momento contable del devengado y los ingresos contables.

1,135,064,417.24$

5,712,191.93$ -$

-$ -$ -$

5,712,191.93$

23,010.00$

-$ -$ -$

23,010.00$

1,140,753,599.17$

Productos de CapitalAprovechamientos CapitalIngresos Derivados de Financiamientos

Otros Ingresos Presupuestarios No Contables

4.- Ingresos Contables (4= 1 - 2 + 3)

3.- Más Ingresos Presupuestarios No Contables

SISTEMA DIF DEL ESTADO DE JALISCOCONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES

CORRESPONDIENTES DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017(Cifras en pesos)

1.- Ingresos Presupuestarios

2.- Más Ingresos Contables no PresupuestariosIncremento por Variación de InventariosDisminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida ó Deterioro u ObsolescenciaDisminución del Exceso de ProvisionesOtros Ingresos y Beneficios VariosOtros Ingresos Contables No Presupuestarios

El rubro de otros ingresos contables No presupuestarios se integra por el concepto de Donaciones en especie recibidos.

Así mismo, dentro del rubro de Otros ingresos presupuestarios no contables está conformado por cancelaciones de eventos de años anteriores que incrementan el disponible presupuestal por $23,010.00

Se presenta la conciliación entre los egresos presupuestarios del momento contable del devengado y los gastos contables.

1,153,745,240.06$

571,724,635.29$ 20,109,933.52$ 52,164,998.71$

16,814.66-$ 499,466,517.72$

507,808,020.36$ 8,675,278.60$

499,132,741.76$

1,089,828,625.13$ 4.- Total de Gasto Contable (4= 1 - 2 + 3)

Disminución de InventariosOtros Gastos Contables No PresupuestalesDisminución de provisiones

Obra Pública en Bienes PropiosProvisiones para Contingencias y Otras Erogaciones EspecialesOtros Egresos Presupuestales No Contables

3.- Más Gastos Contables no Presupuestales

SISTEMA DIF DEL ESTADO DE JALISCOCONCILIACION ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES

CORRESPONDIENTES DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

1.- Total de Egresos (Presupuestarios)

2.- Menos Egresos Presupuestarios No ContablesMaquinaria, otros Equipos y Herramientas

En el rubro de Otros egresos presupuestarios no contables se registran dentro de la contabilidad en el rubro de Almacenes derivadas de Entradas al almacén por adquisiciones con un importe de $499´466,517.72

En el rubro de Otros gastos contables no presuestarios se integra por concepto de Salidas del almacén de artículos para consumo, así como, la depreciación de bienes inmuebles y Bienes muebles.

B) NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN)Cuentas de Orden Contables y Presupuestarias:

Contables al 31 de Diciembre de 2017: Valores, cuentas de orden sin saldo. (No aplica)

Emisión de obligaciones, cuentas de orden sin saldo. (No aplica)

Avales y garantíasAvales, cuentas de orden sin saldo. (No aplica)

Garantías.Se tienen fianzas y garantías recibidas por convenios o contratos de servicios con proveedores por un monto total de $189’612,303.

Juicios.Demandas Judiciales en proceso de resolución registra un saldo al cierre del ejercicio por un total de $3’280,000.

Contratos para Inversión Mediante Proyectos para Prestación de Servicios (PPS) y Similares, cuentas de orden sin saldo. (No aplica)

Bienes concesionados o en comodato.

Durante el ejercicio 2017, el Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia del Estado de Jalisco, realizó los siguientes registros en la cuenta de control denominada bienes en comodato:

Renovación de 76 convenios de comodatos de vehículos con el mismo número de Municipios; cancelación del convenio con el Municipio Amacueca, se registró un nuevo convenio de comodato con el Municipio San Sebastián.

Se registraron 3 convenios de comodato de 3 terrenos con Municipio de San Gabriel, Municipio de Acatlán de Juárez y Municipio Cuautitlán de García Barragán.

Se registró 1 convenio de comodato de bien inmueble con el Municipio Talpa de Allende.

Por lo anterior, al término del ejercicio, la cuenta Bienes bajo contrato en comodato registra un saldo al cierre del ejercicio de $148’889,809.

Presupuestarias:

Remanente 2016

Se reconoce en el presupuesto por ejercer 2017 el remanente acumulado del ejercicio 2016 por el importe de $ 133´491,882.16 menos $-332,830.78 por concepto de Devolución recurso Ramo 23 ejercicio 2016 proyecto N° 99 (Rehabilitación, adaptación y equipamiento del centro de rehabilitación integral para mejorar la calidad de atención a las personas con discapacidad del Estado de Jalisco).

Notas al Ejercicio presupuestal 2017

Se realizaron las siguientes transferencias presupuestales compensadas con apego en la normatividad.

RESUMEN PROGRAMA PRESUPUESTARIO

356 BIENESTAR DE LA NIÑEZ Y SUS FAMILIAS 113,252,313 21,201,744 15,748,712 150,202,769 15,670,929 14 165,873,698

357 BIENESTAR ALIMENTARIO Y DESARROLLO COMUNITARIO

697,727,534 46,346,795 12,657,893 756,732,222 (48,254,305) (7) 708,477,917

358 INCLUSIÓN PARA EL BIENESTAR DE GRUPOS VULNERABLES PRIORITARIOS

241,111,557 62,042,735 28,413,890 331,568,183 33,362,299 14 364,930,481

701 MUSEO TROMPO MAGICO 27,692,481 3,590,788 1,562,974- 29,720,295 (778,923) (3) 28,941,3721,079,783,886 133,182,061 55,257,521 1,268,223,469 0- 1,268,223,469

900 APOYO ADMINISTRATIVO (Se distribuye en componentes s/%)

237,457,010 7,875,376 7,107,707 238,521,920 (11,317,010) 5 241,123,083

Transferencia Compensada

(Neta)

% Reducción vs Aprobado

InicialPpto.

Modificado

Nota.-Incluye Programa de Gestión y Apoyo Administrativo. Eficiencia institucional, para la planeación, evaluación y gestión administrativa de los programas, su difusión, así como la certeza jurídica de acciones en beneficio de la población objetivo del DIF, generada.

Código DescripciónPresupuesto de

Egresos Aprobado

Economías 2016

Ampliación Neta

Suma Autorizado

RESUMEN POR CAPÍTULO DE GASTO1000 SERVICIOS PERSONALES 382,800,573 - 693,890 383,494,463 (0) (0) 383,494,4632000 MATERIALES Y SUMINISTROS 48,586,489 3,815,664 0 52,402,152 (1,623,139) (3) 50,779,0133000 SERVICIOS GENERALES 64,541,960 3,832,024 2,212,445 70,586,429 983,425 2 71,569,8544000 SUBSIDIOS Y SUBVENCIONES 557,051,861 70,963,268 15,463,797 643,478,926 330,938 0 643,809,8635000 BIENES MUEBLES E INMUEBLES 2,919,530 21,343,564 23,161,716 47,424,810 3,314,338 114 50,739,1486000 OBRAS PÚBLICAS 20,883,474 32,985,985 2,356,897 56,226,355 (5,561) (0) 56,220,794

7000 INVERSIONES FINANCIERAS Y OTRAS PROVISIONES 3,000,000 241,557 11,368,776 14,610,334 (3,000,000) (100) 11,610,334

T O T A L ===> 1,079,783,886 133,182,061 55,257,521 1,268,223,469 0 1,268,223,469

Transferencia Compensada

(Neta)

% Reducción vs Aprobado

InicialPpto.

Modificado

Nota: Fuente Nucont. Cifras de cierre para Cuenta Pública

Código DescripciónPresupuesto de

Egresos Aprobado

Economías 2016

Ampliación Neta

Suma Autorizado

DETALLE POR PARTIDA PRESUPUESTAL1000 SERVICIOS PERSONALES 382,800,573 - 693,890 383,494,463 0- 0 383,494,463 1131 Sueldos base 215,494,582 0 103,317 215,597,899 (535,596) (0) 215,062,3021211 Honorarios asimilables a salarios 11,791,176 0 590,573 12,381,749 0 12,381,7491311 Prima quinquenal por años de servicios

efectivos prestados 5,026,649 0 0 5,026,649 0 5,026,6491321 Prima vacacional y dominical 3,051,059 0 0 3,051,059 128,613 3,179,6721322 Aguinaldo 36,112,426 0 0 36,112,426 0 36,112,4261331 Remuneraciones por horas

extraordinarias 500,000 0 0 500,000 0 500,0001411 Cuotas al IMSS por enfermedades y

maternidad 12,893,149 0 9 12,893,158 0 12,893,1581421 Cuotas para la vivienda 6,590,288 0 (9) 6,590,279 (1,045) (0) 6,589,2331431 Cuotas a pensiones 36,599,405 0 0 36,599,405 0 36,599,4051432 Cuotas para el sistema de ahorro para el

retiro 4,393,525 0 0 4,393,525 0 4,393,5251441 Cuotas para el seguro de vida del

personal 1,232,213 0 0 1,232,213 0 1,232,2131531 Fondo de Retiro 4,000,000 0 0 4,000,000 0 4,000,0001543 Estimulos al personal 14,133,166 0 0 14,133,166 0 14,133,1661592 Prima de insalubridad 53,724 0 0 53,724 0 53,7241712 Ayuda para despensa 13,133,103 0 0 13,133,103 407,610 13,540,7131713 Ayuda para pasajes 8,812,271 0 0 8,812,271 419 8,812,6901715 Estímulos por el día del servidor público 8,983,839 0 0 8,983,839 0 8,983,839

Transferencia Compensada

(Neta)

% Reducción vs Aprobado

InicialPpto.

ModificadoCódigo DescripciónPresupuesto de

Egresos Aprobado

Economías 2016

Ampliación Neta

Suma Autorizado

DETALLE POR PARTIDA PRESUPUESTAL2000 MATERIALES Y SUMINISTROS 48,586,489 3,815,664 0 52,402,152 1,623,139- 3 50,779,013 2111 Materiales, útiles y equipos menores de

oficina 15,057,905 1,619,060 0 16,676,966 (1,281,377) (9) 15,395,5892121 Materiales y útiles de impresión y

reproducción 144,668 0 0 144,668 (14,467) (10) 130,2012141 Materiales, útiles y equipos menores de

tecnologías de la información y comunicaciones 1,635,638 11,900 0 1,647,538 29,352 1,676,890

2151 Material impreso e información digital 399,992 20,000 0 419,992 (36,971) (9) 383,0222161 Material de limpieza 1,378,503 45,000 0 1,423,503 104,242 1,527,7452171 Material didáctico 3,472,120 456,923 0 3,929,043 (152,178) (4) 3,776,8652212 Productos alimenticios para personas

derivado de la prestación de servicios públicos en unidades de salud, educativas, de readaptación social y otras 9,048,407 360,000 0 9,408,407 (304,286)

(3)

9,104,1212213 Productos alimenticios para el personal

que realiza labores en campo o de supervisión 63,437 0 (0) 63,437 (1,500)

(2)61,937

2214 Productos alimenticios para el personal en las instalaciones de las dependencias y entidades 2,558,368 0 0 2,558,368 (23,025)

(1)2,535,343

2215 Productos alimenticios para la poblacion en caso de desastres naturales 10,000 0 0 10,000 0 10,000

2216 Productos alimenticios para el personal derivado de actividadesextraordinarias 52,800 0 0 52,800 0 52,800

2231 Utensilios para el servicio de alimentación 117,338 55,000 0 172,338 7,954 180,292

2311 Productos alimenticios, agropecuarios y forestales adquiridos como materia prima

371,793 20,000 0 391,793 (18,719)(5)

373,0742321 Insumos textiles adquiridos como

materia prima 159,803 0 0 159,803 (2,268) (1) 157,5352331 Productos de papel, cartón e impresos

adquiridos como materia prima 4,769 0 0 4,769 (477) (10) 4,2922341 Combustibles, lubricantes, aditivos,

carbón y sus derivados adquiridos como materia prima 5,000 0 0 5,000 (500)

(10)4,500

2361 Productos metálicos y a base de derivados no metálicos adquiridos como materia prima 56,039 0 0 56,039 567 56,606

2371 Productos de cuero, plástico y hules adquiridos como materia prima 212,941 0 0 212,941 (1,366) (1) 211,574

Transferencia Compensada

(Neta)

% Reducción vs Aprobado

InicialPpto.

ModificadoCódigo DescripciónPresupuesto de

Egresos Aprobado

Economías 2016

Ampliación Neta

Suma Autorizado

2391 Otros productos adquiridos como materia prima 70,448 0 0 70,448 (463) (1) 69,985

2411 Productos minerales no metálicos 72,708 100,000 0 172,708 24,200 196,9082421 Cemento y productos de concreto 37,227 0 0 37,227 21,000 58,2272431 Cal, yeso y productos de yeso 68,590 0 0 68,590 (1,363) (2) 67,2272441 Madera y productos de madera 73,200 0 0 73,200 (4,225) (6) 68,9752451 Vidrio y productos de vidrio 2,401 1,000 0 3,401 1,300 4,7012461 Material eléctrico y electrónico 690,627 44,000 0 734,627 79,390 814,0172471 Artículos metálicos para la construcción 133,175 1,500 (0) 134,675 3,094 137,7702481 Materiales complementarios 244,011 355,500 0 599,511 (24,401) (10) 575,1102491 Otros materiales y artículos de

construcción y reparación 942,386 30,000 (0) 972,386 3,189 975,5752521

Fertilizantes, pesticidas y otros químicos 19,040 10,000 0 29,040 15,300 44,3402531 Medicinas y productos farmacéuticos 913,200 0 0 913,200 (5,105) (1) 908,0952541 Materiales, accesorios y suministros

médicos 321,346 11,600 0 332,946 57,287 390,2332551 Materiales, accesorios y suministros de

laboratorio 180,000 0 0 180,000 0 180,0002561 Fibras sintéticas, hules, plásticos y

derivados 214,633 0 0 214,633 1,599 216,2322611

Combustibles, lubricantes y aditivos para vehículos destinados a servicios públicos y la operación de programas públicos 5,730,364 129,400 0 5,859,764 (247,749)

(4)

5,612,0152612 Combustibles, lubricantes y aditivos para

vehículos, asignados a servicios administrativos. 91,460

6000 92,060

(9,146) (10) 82,914

2614 Combustibles, lubricantes y aditivos para maquinaria, equipo de producción y servicios administrativos 140,061 4,000 (0) 144,061 (14,006)

(10)130,055

2711 Vestuario y uniformes 2,803,704 208,000 0 3,011,704 (3,278) (0) 3,008,4272721 Prendas de seguridad y protección

personal 46,644 5,000 0 51,644 (1,117) (2) 50,5272731 Artículos deportivos 15,000 121,680 0 136,680 14,936 151,6162741 Productos Textiles 49,943 20,000 0 69,943 (2,800) (6) 67,1432751 Blancos y otros productos textiles,

excepto prendas de vestir 20,909 35,000 0 55,909 154,859 210,7682911 Herramientas menores 48,210 12,000 0 60,210 4,161 64,3702921 Refacciones y accesorios menores de

edificios 84,215 85,000 0 169,215 9,710 178,9252931 Refacciones y accesorios menores de

mobiliario y equipo de administración, educacional y recreativo 65,249 0 0 65,249 0 65,249

2941 Refacciones y accesorios menores de equipo de computo y telecomunicaciones 257,802 11,500 (0) 269,302 (7,884)

(3)261,417

2951 Refacciones y accesorios menores de equipo e instrumental médico y de laboratorio 10,473 0 0 10,473 9,453 19,926

2961 Refacciones y accesorios menores de equipo de transporte 400,000 0 0 400,000 0 400,000

2981 Refacciones y accesorios menores de maquinaria y otros equipos 83,342 42,000 0 125,342 (5,400) (6) 119,942

2991 Refacciones y accesorios menores de otros bienes muebles 6,600 0 0 6,600 (660) (10) 5,940

Transferencia Compensada

(Neta)

% Reducción vs Aprobado

InicialPpto.

ModificadoCódigo DescripciónPresupuesto de

Egresos Aprobado

Economías 2016

Ampliación Neta

Suma Autorizado

DETALLE POR PARTIDA PRESUPUESTAL3000 SERVICIOS GENERALES 64,541,960 3,832,024 2,212,445 70,586,429 983,425 71,569,854 3111 Servicio de energía eléctrica 7,509,500 0 0 7,509,500 (342,999) (5) 7,166,5013121 Gas 1,294,513 0 0 1,294,513 15,885 1,310,3993131 Servicio de agua 50,000 0 0 50,000 0 50,0003141 Servicio teléfonico tradicional 1,766,000 0 0 1,766,000 (176,600) (10) 1,589,4003161 Servicio de telecomunicaciones y

satelitales 12,716 0 0 12,716 0 12,7163171 Servicio de acceso a internet, redes y

procesamiento de información 874,494 0 0 874,494 (87,449) (10) 787,0453181 Servicio postal 300,447 0 0 300,447 (447) (0) 300,0003221 Arrendamiento de edificios 171,112 0 (0) 171,112 (16,832) (10) 154,280

Transferencia Compensada

(Neta)

% Reducción vs Aprobado

InicialPpto.

ModificadoCódigo DescripciónPresupuesto de

Egresos Aprobado

Economías 2016

Ampliación Neta

Suma Autorizado

3231 Arrendamiento de mobiliario y equipo de administración, educacional y recreativo

60,550 0 0 60,550 (6,055)(10)

54,4953232 Arrendamiento de equipo y bienes

informáticos 9,500 0 0 9,500 (950) (10) 8,5503251 Arrendamiento de vehículos terrestres,

aereos, marítimos, lacustres y fluviales para servicios públicos y la operación de programas públicos 2,529,544 0 127,600 2,657,144 30,614 2,687,758

3252 Arrendamiento de vehículos terrestres, aéreos, marítimos, lacustres y fluviales para servicios administrativos 8,340 0 0 8,340 0 8,340

3261 Arrendamiento de maquinaria, otros equipos y herramientas 10,000 0 0 10,000 9,424 19,424

3271 Patentes, regalias y otros 218,600 0 0 218,600 2,116 220,7163291 Arrendamientos especiales 2,725,390 0 488,155 3,213,544 (58,922) (2) 3,154,6223311 Servicios legales, de contabilidad,

auditoría y relacionados 622,000 0 0 622,000 0 622,0003331 Servicios de consultoría administrativa e

informática 1,672,328 0 0 1,672,328 (133,548) (8) 1,538,7803341 Capacitación institucional 744,600 0 0 744,600 (46,912) (6) 697,6883342 Capacitación Especializada 823,379 858,320 1,294,350 2,976,049 101,230 3,077,2793351 Servicios de investigación científica y

desarrollo 200,000 0 0 200,000 (20,000) (10) 180,0003361 Servicio de apoyo administrativo 1,175,520 0 0 1,175,520 (114,142) (10) 1,061,3783362 Impresiones de impresión de documentos

y papelería oficial 341,737 0 0 341,737 (7,573) (2) 334,1633363 Servicios de impresión de material

informativo derivado de la operación y administración 1,228,009 85,000 (0) 1,313,009 12,594 1,325,603

3365 Informacion en medios masivos derivada de la operación y administracion de las Dependencias y Entidades

270,000 0 0 270,000 (20,000)(7)

250,0003366 Servicios de digitalización 693,000 0 0 693,000 0 693,0003381 Servicios de vigilancia 0 0 0 0 1,865,510 1,865,5103391 Servicios profesionales, científicos y

técnicos integrales 997,054 0 0 997,054 78,407 1,075,4613411 Servicios financieros y bancarios 500,000 0 0 500,000 52,605 552,6053451 Seguro de bienes patrimoniales 2,864,285 0 0 2,864,285 (200,000) (7) 2,664,2853461 Almacenaje, embalaje y envase 10,420 0 0 10,420 (1,042) (10) 9,3783471 Fletes y maniobras 392,907 0 0 392,907 (39,291) (10) 353,6163491 Servicios financieros, bancarios y

comerciales integrales 945 0 0 945 0 9453511 Mantenimiento y conservación menor de

inmuebles para la prestación de servicios administrativos 3,481,718 0 (0) 3,481,718 (305,345)

(9)3,176,373

3512 Mantenimiento y conservación menor de inmuebles para la prestación de servicios públicos 100,000 1,750,000 0 1,850,000 0 1,850,000

3521 Mantenimiento y conservación de mobiliario y equipo de administración, educacional y recreativo 606,756 0 0 606,756 (23,336)

(4)583,420

3531 Instalación, reparación y mantenimiento de equipo de cómputo y tecnologías de la información 1,500,349 0 600 1,500,949 (136,641)

(9)1,364,308

3541 Instalación, reparación y mantenimiento de equipo e instrumental médico y de laboratorio 4,000 0 0 4,000 (400)

(10)3,600

3551 Mantenimiento y conservación de vehículos terrestres, aéreos, maritimos, lacustres y fluviales 2,000,000 0 0 2,000,000 (147,836)

(7)1,852,164

3571 Instalación, reparación y mantenimiento de maquinaria, otros equipos

2,208,200 601,800 0 2,810,000 (190,820)(9)

2,619,1803572 Mantenimiento y conservación de

maquinaria y equipo de trabajo específico 398,252 217,000 0 615,252 143,492 758,744

3581 Servicios de limpieza y manejo de desechos 7,348,552 12,200 275,000 7,635,752 (734,855) (10) 6,900,897

3591 Servicios de jardinería y fumigación 585,298 10,000 0 595,298 147,702 743,0003611 Difusión por radio, televisión y otros

medios de mensajes, sobre programas y actividades gubernamentales 494,523 0 0 494,523 34,238 528,760

3651 Servicios de la industria fílmica, del sonido y del video 20,450 0 0 20,450 0 20,450

3661 Servicio de creacion y difusion de contenido exlusivamente atraves de internet 30,697 0 0 30,697 (3,070)

(10)27,627

3711 Pasajes aéreos nacionales 427,819 0 8,228 436,047 240,163 676,210

Transferencia Compensada

(Neta)

% Reducción vs Aprobado

InicialPpto.

ModificadoCódigo DescripciónPresupuesto de

Egresos Aprobado

Economías 2016

Ampliación Neta

Suma Autorizado

3712 Pasajes aéreos internacionales 50,000 0 0 50,000 20,000 70,0003721 Pasajes terrestres nacionales 926,834 0 11,000 937,834 54,075 991,9093722 Pasajes terrestres internacionales 20,000 0 0 20,000 7,114 27,1143751 Viáticos en el país 4,876,386 250,704 0 5,127,090 (107,400) (2) 5,019,6903761 Viáticos en el extranjero 40,000 0 0 40,000 51,000 91,0003791 Otros servicios de traslado y hospedaje 28,999 0 (0) 28,999 (2,651) (9) 26,3483792 Gastos operativos y trabajos de campo

en áreas rurales 1,315 0 0 1,315 0 1,3153811 Gastos de ceremonial 10,000 0 0 10,000 0 10,0003821 Gastos de orden social 2,391,723 0 0 2,391,723 (30,655) (1) 2,361,0683822 Gastos de orden cultural 294,000 27,000 0 321,000 5,500 326,5003831 Congresos y convenciones 579,900 0 4,000 583,900 (57,990) (10) 525,9103841 Exposiciones 252,000 0 0 252,000 (2,946) (1) 249,0543921 Otros impuestos y derechos 725,800 20,000 3,512 749,312 (3,784) (1) 745,5283931 Impuestos y derechos de importacion 14,000 0 0 14,000 (1,400) (10) 12,6003941 Laudos laborales 5,000,000 0 0 5,000,000 233,645 5,233,6453951 Penas, multas, accesorios y

actualizaciones 47,500 0 0 47,500 0 47,5003995 Otros servicios Generales 0 0 0 0 900,000 900,000

Transferencia Compensada

(Neta)

% Reducción vs Aprobado

InicialPpto.

ModificadoCódigo DescripciónPresupuesto de

Egresos Aprobado

Economías 2016

Ampliación Neta

Suma Autorizado

DETALLE POR PARTIDA PRESUPUESTAL4000 SUBSIDIOS Y SUBVENCIONES 557,051,861 70,963,268 15,463,797 643,478,926 330,938 643,809,863 4412 Gastos por servicios de traslado de

personas 5,000 0 0 5,000 0 5,0004413 Aportaciones para la asistencia social

extraordinaria 557,036,861 70,963,268 15,463,797 643,463,926 (4,618,747) (1) 638,845,1794481 Ayudas por desastres naturales 5,000 0 0 5,000 949,684 954,6844482 Ayudas por otros siniestros 5,000 0 0 5,000 0 5,0004841 Donativos a Fideicomisos Estatales 0 0 0 0 4,000,000 4,000,000

Transferencia Compensada

(Neta)

% Reducción vs Aprobado

InicialPpto.

ModificadoCódigo DescripciónPresupuesto de

Egresos Aprobado

Economías 2016

Ampliación Neta

Suma Autorizado

DETALLE POR PARTIDA PRESUPUESTAL5000 BIENES MUEBLES E INMUEBLES 2,919,530 21,343,564 23,161,716 47,424,810 3,314,338 50,739,148 5111 Muebles de oficina y estantería 164,240 4,304,583 0 4,468,823 237,926 4,706,7495121 Muebles, excepto de oficina y estantería

109,495 824,999 0 934,494 0 934,4945151 Equipo de computo y tecnología de la

información 794,835 2,485,182 0 3,280,017 1,232,304 4,512,3215191 Otros mobiliarios y equipos de

administración 453,020 713,000 0 1,166,020 (26,404) (6) 1,139,6165211 Equipos y aparatos audiovisuales 332,980 180,000 0 512,980 284,326 797,3065221 Aparatos deportivos 0 0 0 0 42,479 42,4795231 Cámaras fotográficas y de video 105,328 20,000 0 125,328 (8,180) (8) 117,1485291 Otro mobiliario y equipo educacional y

recreativo 165,400 1,837,800 0 2,003,200 42,166 2,045,3665311 Equipo médico y de laboratorio 9,000 333,000 0 342,000 865,000 1,207,0005321 Instrumental médico y de laboratorio 3,000 0 0 3,000 2,300 5,3005411 Vehículos y equipo terrestres,

destinados a servicios públicos y la operación de programas públicos 0 9,500,000 23,161,716 32,661,716 0 32,661,716

5421 Carrocerías, remolques y equipo auxiliar de transporte 0 0 0 0 7,400 7,400

5621 Maquinaria y equipo industrial 132,173 69,000 0 201,173 (2,001) (2) 199,1725641 Sistemas de aire acondicionado,

calefacción y de refrigeración 104,856 870,000 0 974,856 51,914 1,026,7705651 Equipo de comunicación y

telecomunicación 303,703 0 0 303,703 (22,040) (7) 281,6635661 Equipo de generación eléctrica, aparatos

y accesorios eléctricos 12,600 120,000 0 132,600 115,000 247,6005671 Herramientas y máquinas herramienta 118,800 86,000 0 204,800 (5,521) (5) 199,2795672 Refacciones y accesorios mayores 24,100 0 0 24,100 (2,410) (10) 21,6905911 Software 84,000 0 0 84,000 500,080 584,0805921 Patentes 1,000 0 0 1,000 0 1,0005941 Derechos 1,000 0 0 1,000 0 1,000

Transferencia Compensada

(Neta)

% Reducción vs Aprobado

InicialPpto.

ModificadoCódigo DescripciónPresupuesto de

Egresos Aprobado

Economías 2016

Ampliación Neta

Suma Autorizado

DETALLE POR PARTIDA PRESUPUESTAL6000 OBRAS PÚBLICAS 20,883,474 32,985,985 2,356,897 56,226,355 5,561- 0 56,220,794 6226 Edificaciones para servicio médico y

asistencial 20,883,474 32,985,985 2,356,897 56,226,355 (5,561) (0) 56,220,794

Transferencia Compensada

(Neta)

% Reducción vs Aprobado

InicialPpto.

ModificadoCódigo DescripciónPresupuesto de

Egresos Aprobado

Economías 2016

Ampliación Neta

Suma Autorizado

DETALLE POR PARTIDA PRESUPUESTAL7000 INVERSIONES FINANCIERAS Y OTRAS PROVISIONES3,000,000 241,557 11,368,776 14,610,334 3,000,000- 100 11,610,334 7991 Otras provisiones para erogaciones

especiales 3,000,000 241,557 11,368,776 14,610,334 (3,000,000) (100) 11,610,334

T O T A L ===> 1,079,783,886 133,182,061 55,257,521 1,268,223,469 0 1,268,223,469

Transferencia Compensada

(Neta)

% Reducción vs Aprobado

InicialPpto.

ModificadoCódigo DescripciónPresupuesto de

Egresos Aprobado

Economías 2016

Ampliación Neta

Suma Autorizado

Se consideró el registro de la provisión del pasivo contable para su reintegro a la Tesorería de la Federación correspondiente a los recursos no devengados al 31 de diciembre de 2017 correspondientes al Ramo 12.

El ejercicio del presupuesto se realizó atendiendo a los programas presupuestarios y componentes como se describe a continuación:

ESTADO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO 2017Periodo Enero-DiciembreFecha de emisión Sabado: Febrero 10, 2018 09:30 Último Evento registrado 311,420

Fuente de Financiamiento Específica 99 TODAS LAS FFE

Nota: Fuente Nucont, Cierre cuenta Pública

113,252,313.44 52,621,385.05 165,873,698.49 84,632.06 555,815.37 143,464,720.72 126,116,429.11 126,116,429.11 21,768,530.34

D1 Apoyos Directos entregados a Niñas, Niños y Adolescentes para contribuir a garantizar sus derechos

36,323,160 31,955,895 68,279,056 37,724 444,360 65,294,272 52,025,641 52,025,641 2,502,700

B2Acciones de promoción realizadas para un entorno Libre de Violencia en Mujeres y Hombres Generadoras o Víctimas de Violencia

43,508,330 1,236,957 44,745,287 0 6,794 30,505,960 30,213,827 30,213,827 14,232,533

D3Acompañamiento realizado a Niñas, Niños y Adolescentes y sus familias para contribuir a garantizar sus derechos otorgados 8,413,277 2,714,690 11,127,967 6,576 22,506 9,471,196 8,645,833 8,645,833 1,627,689

D4 Capacitación otorgada a familias para prevenir y restituir los derechos de Niñas, Niños y Adolescentes

3,241,979 (493,549) 2,748,431 112 21,270 2,345,329 2,287,454 2,287,454 381,719

D5 Capacitación otorgada a Municipios para fortalecer la atención de Niñas, Niños y Adolescentes

7,632,420 1,153,685 8,786,105 39,597 32,946 7,303,935 6,878,425 6,878,425 1,409,627

D6Apoyos Económicos y/o en Especie entregados a municipios y organismos de la sociedad civil para fortalecer la atención de niñas, niños y adolescentes

6,038,670 14,177,312 20,215,982 342 25,352 19,783,508 17,424,250 17,424,250 406,780

D7Seguimiento a municipios y organismos de la sociedad civil realizados para fortalecer la atención de Niñas, Niños y Adolescentes

8,094,477 1,876,395 9,970,872 281 2,587 8,760,521 8,640,998 8,640,998 1,207,483

697,727,533.89 10,750,383.25 708,477,917.14 187,937.38 768,942.65 670,019,562.20 602,721,547.55 602,721,547.55 37,501,474.91

D1 Capacitaciones otorgadas a beneficiarios para desarrollar habilidades autogestivas y mejora de la calidad de vida

8,549,569 2,715,517 11,265,086 112 448 9,983,563 9,126,972 9,126,972 1,280,962

D2 Apoyos alimentarios otorgados a personas con carencia de acceso a la alimentación y/o en condición vulnerable

614,286,012 (38,662,139) 575,623,873 182,232 730,934 546,863,843 503,732,285 503,732,285 27,846,864

F3Apoyos sociales otorgados a beneficiarios que presenten condiciones vulnerables y/o en comunidades de alta y muy altva marginación

17,038,449 33,403,017 50,441,466 1,237 15,218 48,425,881 39,993,713 39,993,713 1,999,131

G4Acciones realizadas de fortalecimiento a los municipios con carencia alimentaria y/o vulnerabilidad y/o localidades de alta y muy alta marginación

13,296,831 14,118,153 27,414,984 28 2,878 25,617,294 15,988,242 15,988,242 1,794,784

B5 Acciones realizadas del Programa Mujeres Avanzando 44,556,673 (824,165) 43,732,508 4,328 19,464 39,128,981 33,880,336 33,880,336 4,579,735INCLUSIÓN PARA EL BIENESTAR DE GRUPOS VULNERABLES PRIORITARIOS 241,111,557.36 123,818,924.11 364,930,481.48 218,387.50 23,250,093.23 316,664,413.01 269,417,166.39 269,417,166.39 24,797,587.74

F1 Apoyos asistenciales a grupos prioritarios, otorgados 80,237,651 60,675,496 140,913,147 38,379 167,847 132,783,215 101,113,514 101,113,514 7,923,706

F2 Actividades que promueven al envejecimiento activo del adulto mayor, realizadas

1,443,388 4,027,653 5,471,041 23,582 5 2,951,637 748,118 748,118 2,495,818

F3 Apoyo económico y/o especie para el fortalecimiento grupal, institucional y/o municipal, otorgados

28,873,879 52,471,716 81,345,595 84,482 22,904,991 58,019,344 52,799,899 52,799,899 336,778

D4 Capacitación otorgada a beneficiarios y personal operativo 2,502,000 115,167 2,617,166 18,083 7,405 2,202,140 1,966,757 1,966,757 389,539

F5 Acciones de Seguimiento a municipios y organismos de la sociedad civil para grupos prioritarios,realizado.

1,474,452 104,528 1,578,981 28 112 1,281,602 1,244,833 1,244,833 297,238

D6 Consulta médica, de rehabilitación, paramédica y social otorgada para beneficiarios

86,777,341 3,712,074 90,489,415 53,693 169,174 78,809,301 71,472,653 71,472,653 11,457,247

D7Educación inicial y preescolar otorgada en los Centros de Atención Infantil 39,802,846 2,712,290 42,515,136 141 561 40,617,174 40,071,393 40,071,393 1,897,261

27,692,481.31 1,248,890.21 28,941,371.52 1,228,767.11 7,596.29 23,596,544.13 19,551,629.53 19,551,629.53 4,108,463.98

D3Contenidos integrales para niñas,niños y adolescentes y sus familias,ofrecidos dentro y fuera del Museo Trompo Mágico 27,692,481 1,248,890 28,941,372 1,228,767 7,596 23,596,544 19,551,630 19,551,630 4,108,464

T O T A L ===> 1,079,783,886.00 188,439,582.62 1,268,223,468.62 1,719,724.05 24,582,447.54 1,153,745,240.06 1,017,806,772.59 1,017,806,772.59 88,176,056.97

APOYO ADMINISTRATIVO

01

Gestión y Apoyo Administrativo. Eficiencia institucional, para la planeación, evaluación y gestión administrativa de los programas, su difusión, así como la certeza jurídica de acciones en beneficio de la población objetivo del DIF, generada.

237,457,010 3,666,073 241,123,083 281,049 1,121,042 197,988,437 161,152,540 161,152,540 41,732,556

Nota: El Presupuesto del Componenete 900-01 "Gestión y Apoyo Administrativo", se encuentra prorrateado en cada uno de los momentos presupuestales, atendiendo a los porcentajes autorizados en el Presupuesto de Egresos 2017.Porcentaje autorizado por Junta de Gobierno Marzo/2017.

Nota: Incluye Economías 2016 por $133´491,882.16

Devengado Acumulado

Ejercido Acumulado

Pagado Acumulado

Presupuesto Disponible para Comprometer

Componente Nombre del Componente Presupuesto de Egresos Aprobado

900

356

BIENESTAR DE LA NIÑEZ Y SUS FAMILIAS

357

BIENESTAR ALIMENTARIO Y DESARROLLO COMUNITARIO

358

701MUSEO TROMPO MAGICO

Ampliaciones/ (Reducciones)

Presupuesto Modificado

Programa Presupuestal

Saldo Presupuesto Precomprometido

Saldo Comprometido No Devengado

C) NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA

IntroducciónLos Estados Financieros del Sistema Estatal para el Desarrollo Integral de la Familia del Estado de Jalisco O.P.D. son la base que el ente público utiliza para proporcionar la información financiera a los principales usuarios de la misma y a los ciudadanos. Revelando los aspectos económicos-financieros correspondientes al período del 1 de enero al 31 de Diciembre de 2017, informando que las operaciones contables fueron registradas en apego a las normas y criterios contables vigentes, así como, con base en los reglamentos emitidos por el CONAC y lo establecido por la Ley General de Contabilidad Gubernamental.

Panorama Económico y FinancieroEl Ente Público recibió en el Ejercicio 2017 Contribuciones Federales mediante los programas del Ramo 12, Ramo 23 y Ramo 33, así como Contribuciones Estatales para cubrir los programas sociales con los Municipios, Comunidades y Personas previstos en el Programa Operativo Anual del Sistema DIF Jalisco.

Autorización e Historia

a) Fecha de Creación del EnteEl Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia del Estado de Jalisco OPD (Sistema DIF Jalisco), es una entidad descentralizada del Poder Ejecutivo del Estado, fue creado y constituido el día 15 de enero de 1998 mediante el decreto Número 17002, registrado en el libro segundo, título primero del registro de los Decretos autorizados por el Poder Ejecutivo del Estado de Jalisco y publicado en el Diario Oficial del Estado, en la fecha antes enunciada.

Es una de las principales Instituciones de Asistencia Social en el Estado de Jalisco, y su objeto social entre otros, está, la de promover y prestar servicios de asistencia social, apoyar el desarrollo integral de la persona, de la familia y la comunidad; así como, promover acciones para la integración social de los sujetos de asistencia social en el Estado, supervisando los servicios de asistencia social, así como los que realizan personas e instituciones dedicadas a la asistencia social en beneficio de la comunidad.

Para el desempeño de sus funciones el Organismo recibe contribuciones Estatales y Federales.

b) Principales cambios en su estructuraLa O.P.D. Sistema DIF Jalisco fue creada con personalidad jurídica y patrimonio propio. En el presente ejercicio fiscal se creó la SubDirección General de Administración y Planeación, mediante la fusión de la SubDirección General de Administración con la SubDirección General de Planeación.

Organización y Objeto Social

a) Objeto social.Asistencia Social en el Estado de Jalisco promoviendo y prestando servicios de asistencia social a la comunidad en todo el estado.

b) Principal actividad.

Promover y prestar servicios de asistencia social, logrando la eficacia y la eficiencia en la prestación de los servicios que presta el ente;

Apoyar el desarrollo integral de la persona, de la Familia y la Comunidad, promoviendo la integración de las familias y el fortalecimiento del matrimonio para consolidar la estructura social;

Promover acciones para la integración social de los sujetos de asistencia social en el Estado, impulsando el desarrollo comunitario y la participación ciudadana, a través de la promoción de una cultura de autogestión que coadyuve a superar los factores causantes de la desigualdad, vulnerabilidad y la pobreza en la familia y en la comunidad;

Supervisar los servicios de asistencia social, así como los que realicen las personas e instituciones dedicadas a la asistencia privada, logrando la profesionalización de la función de la asistencia social tanto en el Sistema como en las instituciones dedicadas a la asistencia social;

Operar establecimientos de asistencia social en beneficio de menores en estado de abandono, de ancianos desamparados y de discapacitados sin recursos;

Difundir el marco jurídico y administrativo vigente de la asistencia social y propiciar la participación de la sociedad en la aportación de nuevas propuestas;

Impulsar una cultura organizacional conformando un equipo de alto desempeño, leal a los principios del Sistema, así como un clima laboral favorable para su desarrollo humano y profesional;

Optimizar la administración de los recursos buscando la eficiencia y eficacia administrativa y promover la obtención de recursos financieros adicionales.

c) Ejercicio Fiscal.Ejercicio 2017

d) Régimen jurídico.

El Sistema DIF Jalisco es una O.P.D. regida por:Código de Asistencia Social.Ley de Desarrollo Protección Integral Social y Económica del Adulto MayorLey para la Atención y Desarrollo Integral de Personas con Discapacidad.Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos.Ley General de Contabilidad Gubernamental.Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y los Municipios.Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública.

Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas de la Federación.Ley del Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Jalisco.Plan Estatal de Desarrollo.Código Civil del Estado de Jalisco.Ley de los Derechos de las Niñas, los Niños y Adolescentes en el Estado de Jalisco.Ley de previsión y atención de la violencia intrafamiliar del Estado de Jalisco.Contrato Colectivo de Trabajo.Reglamento Interno.Reglamento de las Condiciones Generales de Trabajo.

e) Consideraciones fiscales del ente: Persona Moral con fines no lucrativos. Regulada por el Título III de la Ley del

Impuesto Sobre la Renta. Presentar la declaración y pago provisional mensual de retenciones de Impuesto

Sobre la Renta (ISR) por sueldos y salarios. Presentar la declaración anual de Impuesto Sobre la Renta (ISR) donde informen

sobre los pagos y retenciones de servicios profesionales (Personas morales). Presentar la declaración anual de Impuesto Sobre la Renta (ISR) donde se

informe sobre las retenciones efectuadas por pagos de rentas de bienes inmuebles.

Presentar la declaración y pago provisional mensual de Impuesto Sobre la Renta (ISR) por las retenciones realizadas por servicios profesionales.

Presentar la declaración y pago provisional mensual de las retenciones de Impuesto Sobre la Renta (ISR) realizada por el pago de rentas de bienes inmuebles.

Presentar la declaración y pago provisional mensual de Impuesto Sobre la Renta (ISR) por las retenciones realizadas a los trabajadores asimilados a salarios.

Presentar la declaración informativa anual de Subsidio para el Empleo. En los pagos a terceros exigir que la documentación cumpla con los requisitos

fiscales vigentes Por lo que se refiere al Impuesto al Valor Agregado, de conformidad con el

artículo 3 de la propia Ley, el ente se encuentra exento por lo que se refiere a su actividad principal, por lo que el IVA pagado en la compra de bienes y servicios forma parte del costo.

IMSS, PENSIONES Y SEDAR, los trabajadores del Sistema DIF Jalisco, están registrados ante el Instituto Mexicano del Seguro Social, bajo un convenio conocido como modalidad 38, el cual cubre solo el riesgo de trabajo, enfermedades y maternidad. Los conceptos de jubilación, invalidez, vejez y muerte son solventadas a través del Instituto de Pensiones del Estado de Jalisco, mediante aportaciones del trabajador y del organismo. También se otorga una prestación voluntaria y adicional por parte del ente público de un 2% como fondo de ahorro para el retiro de cada trabajador (Sistema Estatal de Ahorro para el Retiro “SEDAR”).

f) Estructura organizacional básica.La estructura organizacional vigente del ejercicio 2017, se anexa al final de las notas.

g) Fideicomisos, mandatos y análogos de los cuales es fideicomitente o fideicomisario. (No Aplica).

Bases de Preparación de los Estados Financieros

Las bases utilizadas para la preparación y formulación de los Estados Financieros del SISTEMA DIF JALISCO, son las reglamentadas por el CONAC, así como, lo establecido en la Ley General de Contabilidad Gubernamental, con la finalidad de reflejar la posición financiera del ente público al 31 de Diciembre del 2017, incluye información acumulativa en tres grandes rubros: el activo, el pasivo y patrimonio o hacienda pública y se formularon de acuerdo con el formato y criterio estándar para realizar el comparativo de la información en distintos períodos y de ser necesario con otros entes similares, para que sirva de apoyo en la toma de decisiones y de las funciones de fiscalización.

Los registros contables de las operaciones que afectan el ente público se genera de manera ordenada y debidamente clasificada para su correcta interpretación y entendimiento, revelando de forma concreta el ejercicio del presupuesto, el estado financiero y los resultados del SISTEMA DIF JALISCO para dar transparencia en las operaciones, la rendición de cuentas, facilitar la fiscalización y evaluación del desempeño de actividades

Políticas de Contabilidad SignificativasDurante el ejercicio que se informa, las compras de activos con un costo menor a 35 salarios mínimos se registraron contablemente afectando el gasto, quedando dichos activos con control administrativo a través del departamento de activos fijos.

Posición en Moneda Extranjera y Protección por Riesgo Cambiario. (No Aplica)

Reporte Analítico del Activo

Fideicomisos, Mandatos y Análogos (No Aplica)

Información sobre la Deuda y el Reporte Analítico de la Deuda. (No Aplica)

Calificaciones otorgadas. (No Aplica)

Información por Segmentos. (No Aplica)

Eventos Posteriores al Cierre. (No Aplica)

Partes RelacionadasNo existen partes relacionadas que pudieran ejercer influencia significativa sobre la toma de decisiones financieras y operativas.

Responsabilidad Sobre la Presentación Razonable de la Información Contable

“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”

________________________________ __________________________________Mtra. Luz Angélica López Ortiz C.P.A. Ana María Aldrete Rodríguez Jefa Departamento de Contabilidad Directora de Recursos Financieros

___________________________________L.C.P. Eduardo Anguiano Godínez

Subdirector General deAdministración y Planeación