XL.2017 Consejo Superior Comité Directivo CD 2017 · 2018-07-13 · Comité Directivo CD 2017.02...

Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017

1

XL.2017 Consejo Superior

Comité Directivo CD 2017.02

INFORME FINANCIERO DE

PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO

SEDES, PROGRAMAS, PROYECTOS Y SECRETARIA GENERAL

PERIODO 2017

Junio, 2017

San José, Costa Rica


2

INDICE GENERAL

I. Introducción………………………………………………………………………..…………… 4

Informe financiero de la Planificación del efectivo para el ejercicio 2017 ……………………... 5

1. Efectivo Total por Unidad.......................................................................................................... 6

1.1. Análisis Global del Efectivo del Conjunto de Unidades de FLACSO .............. 8

1.1.1. Financiamiento Gubernamental ......................................................... 9

1.1.2. Saldo Inicial ...................................................................................... 12

1.1.3. Autofinanciamiento .......................................................................... 14

1.1.4. Cooperación Internacional, Regional y Local ................................. 17

2. Análisis Global de los Gastos FLACSO ............................................................................... 20

2.1. Gastos Totales por Unidad .............................................................................. 20

2.2. Gastos totales por rubro ................................................................................. 21

3. Resultado o Saldo Final del Ejercicio 2017 ........................................................................... 22

4. Conclusiones ......................................................................................................................... 25

5. Anexo Planificación del efectivo 2017 por Unidades Académicas ...................................... 26


3

ÍNDICE DE TABLAS Y GRÁFICOS

1. Cuadro N°1 Planificación del Efectivo Global 2017………………………………………………………….5

2. Cuadro N°2 Planificación del Efectivo Total por Unidades Académicas…………………………….……….6

3. Gráfico N°2 Planificación del Efectivo Total por Unidades Académicas……………………………………..7

4. Cuadro N°3 Planificación del Efectivo Global por Fuente……………………………………………………8

5. Gráfico N°3 Planificación del Efectivo Global por Fuente……………………………………………………9

6. Cuadro N°4 Planificación de Efectivo por Financiamiento Gubernamental………………………………...10

7. Gráfico N°4 Planificación de Efectivo por Financiamiento Gubernamental…………………………….…..11

8. Gráfico N°5 Saldo Inicial de Caja por Fondos Propios y Fondos Comprometidos Proyectos.................……12

9. Cuadro N°6 Planificación de Efectivo por Saldo Inicial Sedes y la Secretaria General……………………..13

10. Gráfico N°6 Planificación de Efectivo por Saldo Inicial Sedes y la Secretaria General……………………..13

11. Cuadro N°7 Planificación de Efectivo por Saldo Inicial Programas y Proyectos……………………………14

12. Gráfico N°7 Planificación de Efectivo por Saldo Inicial Programas y Proyectos……………………………14

13. Cuadro N°8 Planificación de Efectivo por Autofinanciamiento……………………………………………..15

14. Gráfico N°8 Planificación de Efectivo por Autofinanciamiento…………………………………………….16

15. Cuadro N°9 Planificación de Efectivo por Coop. Inter. Regional y Local…………………………………..17

16. Gráfico N°9.1 Planificación de Efectivo por Coop. Inter. Regional y Local………………………………..18

17. Gráfico N°9.2 Planificación de Efectivo por Coop. Inter. Regional y Local………………………………..19

18. Cuadro N°10 Planificación de Egresos Totales por Unidades Académicas…………………………………20

19. Gráfico N°10 Planificación de Egresos Totales por Unidades Académicas………………………………...20

20. Cuadro N°11 Planificación de Egresos Totales por Rubro…………………………………………………..21

21. Gráfico N°11 Planificación de Egresos Totales por Rubro………………………………………………….22

22. Cuadro N°12 Planificación Total Ingresos contra Egresos Sedes y la Secretaria General…………………..23

23. Cuadro N°13 Planificación Total Ingresos contra Egresos Programas y Proyectos…………………………23

24. Gráfico N°12 Planificación Total Ingresos contra Egresos Sedes y la Secretaria General………………….24

25. Gráfico N°13 Planificación Total Ingresos contra Egresos Programas y Proyectos………………………...24


4

INTRODUCCIÓN

Una de las herramientas financieras y de control para medir y cuantificar el hacer

administrativo de la FLACSO es la planificación del efectivo para cada una de sus Sedes,

Programas, Proyectos y Secretaría General.

En esta herramienta, se plasman los objetivos y metas para el periodo en forma numérica, la

cual permitirá realizar una medición pormenorizada del efectivo y gastos tanto a nivel de

consecución de unos y ejecución de los otros. La Planificación a su vez permite cuantificar

el planeamiento estratégico de la entidad, el cómo hará frente a sus necesidades y que tan

eficientes y eficaces resultan sus labores en persecución del logro de sus objetivos en un

periodo de tiempo, generalmente un año.

La Planificación del efectivo es el resultado de toda una labor estratégica, es una guía pero

nunca debe verse como un mecanismo rígido de ejecución, pues pueden darse situaciones

políticas y económicas, en este entorno globalizado en que nos interrelacionamos, que

obliguen a realizar ajustes a lo largo del tiempo. Por lo cual esta Planificación del efectivo

inicial, sufrirá modificaciones, a lo largo del periodo, como un mecanismo de ajuste que

permita mostrar una planificación al final del periodo mucho más acorde con el efectivo y

gastos reales.

El presente Informe de la Planificación del efectivo, basado en la información enviada por

las diferentes Unidades, se encuentra organizado como una sumatoria de todas las

Planificaciones del efectivo, presentadas a esta Secretaría General, y está enfocado a mostrar

la totalidad de efectivo y gastos previstos en el periodo 2017, según lo han planificado y

organizado las unidades académicas.


5

INFORME FINANCIERO DE LA PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO

PARA EL EJERCICIO 2017

Resumen

De conformidad con el Acuerdo sobre la FLACSO, en su Artículo VII, numeral 2, inciso c,

sobre la presentación de los informes financieros, la Secretaría General presenta a

continuación el siguiente Informe Financiero sobre la planificación del efectivo de la

FLACSO, para el año 2017. Las cifras han sido extraídas de las Planificaciones del Efectivo

presentadas por cada una de las unidades de FLACSO. Al final del documento se adjunta en

forma detallada las planificaciones del efectivo de cada Unidad Académica y la Secretaría

General.

CUADRO N° 1

FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES

PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO GLOBAL

PERIODO 2017

(CIFRAS EN U.S.DÓLARES)

INGRESOS Planificación 2017 %

Saldo Inicial de Caja 21.531.497 28,59%

FONDOS PROPIOS 17.702.512 23,51%

FONDOS COMPROMETIDOS PROYECTOS 3.828.986 5,08%

Financiamiento Gubernamental 23.383.829 31,05%

Cooperación Inter. Regional y Local 10.128.582 13,45%

Autofinanciamiento 20.259.744 26,90%

TOTAL DE INGRESOS 75.303.652 100,00%

EGRESOS Planificación 2017 %

Servicios Personales 25.941.473 42,39%

Servicios NO Personales 4.930.994 8,06%

Materiales y Suministros 743.833 1,22%

Inmuebles, Maquinaria y Equipo 599.019 0,98%

Construcciones, Adiciones, Mejoras y Equipamientos (obras) 44.065 0,07%

Transferencias Corrientes 2.544.557 4,16%

Desembolsos Financieros 410.932 0,67%

Titulaciones de Sedes 59.453 0,10%

Otros (cuentas por pagar) 15.427.210 25,21%

TOTAL EGRESOS INSTITUCIONALES 50.701.536 82,84%

Proyectos 10.500.723 17,16%

TOTAL EGRESOS 61.202.259 100,00%

SALDO FINAL DE CAJA 14.101.393 18,73%

Fondos Propios 8.127.901 57,64%

Fondos de Proyectos 5.973.492 42,36%

Fuente: Informes de Planificación del efectivo 2017, de las Unidades de FLACSO


6

1.- Efectivo Total por Unidad

El cuadro nos muestra la totalidad de efectivo que la FLACSO espera obtener para el 2017,

alcanzando un total de US$75.303.652. Comparando la planificación anual, con la presentada

para el 2016, tenemos que el efectivo esperado ha incrementado en un 5.85%, en números

absolutos US$4.159.005. Se nota tendencia a la disminución de la planificación del efectivo

desde hace varios periodos atrás, pero para este 2017 se registra un leve incremento de los

ingresos.

CUADRO N° 2


PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO TOTAL POR UNIDADES ACADÉMICAS

PERIODO 2017


UNIDAD ACADÉMICA Planificación 2017 Porcentaje

Sede FLACSO Argentina 11.460.232 15,22%

Sede FLACSO Brasil 3.726.178 4,95%

Sede FLACSO Chile 2.995.383 3,98%

Sede FLACSO Costa Rica 1.996.672 2,65%

Programa FLACSO Cuba 552.691 0,73%

Sede FLACSO Ecuador 31.668.296 42,05%

Programa FLACSO El Salvador 348.271 0,46%

Sede FLACSO Guatemala 1.729.935 2,30%

Proyecto FLACSO España Sin información

Proyecto FLACSO Honduras 304.158 0,40%

Sede FLACSO México 16.418.297 21,80%

Programa FLACSO Panamá 414.057 0,55%

Programa FLACSO Paraguay 234.030 0,31%

Prog. FLACSO Rep. Dominicana 1.195.126 1,59%

Programa FLACSO Uruguay 1.019.007 1,35%

Secretaria General 1.241.319 1,65%

TOTAL INGRESO 75.303.652 100%



7

Dicho incremento se debe a la Sede FLACSO Ecuador que ha aumentado su presupuesto en

un 11.16% en números absolutos US$3.178.221, la Sede FLACSO Argentina ha aumentado

en un 20.48% ampliando su total en US$1.948.167, tenemos también un incremento en sus

presupuestos para la Sede FLACSO Chile del 37.20%, la Sede FLACSO Costa Rica de un

46.09% y la Sede FLACSO Guatemala en un 12.79% para una suma total de US$1.638.255.

Por otra parte cabe mencionar el esfuerzo de los Programas que han tenido un incremento en

sus presupuestos como lo son; el Programa FLACSO El Salvador del 105.38%, también está

el Programa FLACSO República Dominicana en un 182.51% y luego el Programa FLACSO

Uruguay en un 170.22% para un total de US$1.592.677.

Encontramos un aumento en el presupuesto en comparación al periodo 2016 en la Secretaria

General del 63.60% planificando un monto mayor en US$482.553. Luego tenemos

disminuciones en los presupuestos de la Sede FLACSO Brasil del 32.84% con un monto de

US$1.822.392, la Sede FLACSO México en un 14.33% reducción de US$2.745.731,

tenemos también leves disminuciones; cómo podemos observar en el Programa FLACSO

Paraguay del 16.76% mostrando un monto menor de US$47.104, también el Programa

FLACSO Panamá en un 8.48% disminuyendo en números absolutos US$38.385 y el

Programa FLACSO Cuba del 3.03% decreciendo su presupuesto total en US$17.262. Por

último vemos el Proyecto FLACSO Honduras con una disminución en su presupuesto del

3.18% reducido en US$9.993. La combinación de estas variaciones nos lleva a un

incremento ya antes mencionado de US$4.159.005.

0 10.000.000 20.000.000 30.000.000 40.000.000

Secretaría General

Programa FLACSO Uruguay

Prog. FLACSO Rep. Dominicana

Programa FLACSO Paraguay

Programa FLACSO Panamá

Sede FLACSO México

Proyecto FLACSO Honduras

Sede FLACSO Guatemala

Programa FLACSO El Salvador

Sede FLACSO Ecuador

Programa FLACSO Cuba

Sede FLACSO Costa Rica

Sede FLACSO Chile

Sede FLACSO Brasil

Sede FLACSO Argentina

1.241.319

1.019.007

1.195.126

234.030

414.057

16.418.297

304.158

1.729.935

348.271

31.668.296

552.691

1.996.672

2.995.383

3.726.178

11.460.232

GRÁFICO N° 2

PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO TOTAL POR UNIDADES ACADÉMICAS

FLACSO / PERIODO 2017


8

1.1 Análisis Global de Efectivo del Conjunto de Unidades de FLACSO

La planificación del efectivo ha sido clasificada y resumida de acuerdo a cuatro fuentes de

financiamiento, el análisis de esta composición muestra, para el año 2017, que la principal

fuente de recursos de FLACSO, es el Financiamiento Gubernamental que representa el

31.05% del total, el Saldo Inicial con un 28.59%. El Autofinanciamiento del 26.90%, este

ítem contiene recursos propios y fondos comprometidos de proyectos provenientes del

ejercicio anterior y por último la Cooperación Internacional, espera recibir el 13.45%.

Seguidamente se presenta un cuadro y el gráfico sobre la composición del total de la

planificación del efectivo, clasificado según las fuentes de financiamiento. (Ver cuadro N°

3 y gráfico N° 3).

CUADRO N° 3


PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO GLOBAL POR FUENTE

PERIODO 2017


UNIDAD ACADÉMICA Saldo Inicial Financiamiento

Gubernamental

Cooperación Inter.

Regional y Local Autofinanciamiento TOTAL

Sede FLACSO Argentina 2.881.746 70.000 0 8.508.486 11.460.232

Sede FLACSO Brasil 774.429 300.000 2.430.962 220.787 3.726.178

Sede FLACSO Chile 610.431 94.000 1.550.857 740.095 2.995.383

Sede FLACSO Costa Rica 444.452 57.000 1.345.420 149.800 1.996.672

Programa FLACSO Cuba 79.691 435.000 8.000 30.000 552.691

Sede FLACSO Ecuador 6.346.689 15.854.929 733.955 8.732.722 31.668.296

Programa FLACSO El Salvador 133.061 0 0 215.210 348.271

Sede FLACSO Guatemala 383.026 0 1.152.752 194.157 1.729.935

Proyecto FLACSO España Sin información 0

Proyecto FLACSO Honduras 3.700 0 297.424 3.034 304.158

Sede FLACSO México 9.143.351 5.495.388 952.156 827.403 16.418.297

Programa FLACSO Panamá 98.557 10.000 230.000 75.500 414.057

Programa FLACSO Paraguay 0 234.030 0 0 234.030

Prog FLACSO Rep Dominicana 256.803 174.583 572.596 191.144 1.195.126

Programa FLACSO Uruguay 164.690 70.000 493.231 291.086 1.019.007

Secretaria General 210.871 588.900 361.228 80.320 1.241.319

TOTAL INGRESO 21.531.497 23.383.829 10.128.582 20.259.744 75.303.652

TOTAL PORCENTUAL 28,59% 31,05% 13,45% 26,90% 100,00%

Fuente: Informes de Planificación de efectivo 2017, de las Unidades de FLACSO


9

1.1.1 Financiamiento Gubernamental:

Este rubro representa el 31.05% del total del efectivo estimado, es decir, la suma de

US$23.383.829. Con relación al año 2016, el efectivo a ser obtenido en este ítem se

disminuye en un 3.85% en números absolutos US$935.311.

De la composición del efectivo a recibir por financiamiento Gubernamental, tenemos que el

mayor aporte lo presentan Otras Contribuciones Estados Miembros con el 67.32%

alcanzando la suma de US$15.741.959, le sigue Contribuciones Anuales Ordinarias que

representan un 30.68% en números absolutos de US$7.174.871, después encontramos las

Contribuciones Suplementarias con un 1.57% por un monto de US$367.000 y por último

vemos las Contribuciones Ordinarias Periodos Anteriores con el 0.43% para un total de

US$100.000. (Ver cuadro N° 4).

0 10.000.000 20.000.000 30.000.000

Autofinanciamiento

Coop. Inter. Regional y Local

Financiamiento Gubernamental

Saldo Inicial

26.90%

13.45%

31.05%

28.59%

AutofinanciamientoCoop. Inter.

Regional y Local

Financiamiento

GubernamentalSaldo Inicial

Ingresos 2017 20.259.744 10.128.582 23.383.829 21.531.497

GRÁFICO N° 3

PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO GLOBAL POR FUENTE



10

CUADRO N° 4


PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO POR FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL

PERIODO 2017


UNIDAD ACADÉMICA Contribuciones

Anuales Ordinarias.

Contribuciones

Suplementarias

Otras

contribuciones

Estados

Miembros

Contribución

Ordinaria Periodos

Anteriores

Total

Sede FLACSO Argentina 70.000 0 0 0 70.000

Sede FLACSO Brasil 300.000 0 0 0 300.000

Sede FLACSO Chile 94.000 0 0 0 94.000

Sede FLACSO Costa Rica 57.000 0 0 0 57.000

Programa FLACSO Cuba 435.000 0 0 0 435.000

Sede FLACSO Ecuador 0 367.000 15.487.929 0 15.854.929

Programa FLACSO El Salvador 0 0 0 0 0

Sede FLACSO Guatemala 0 0 0 0 0


Proyecto FLACSO Honduras 0 0 0 0 0

Sede FLACSO México 5.495.388 0 0 0 5.495.388

Programa FLACSO Panamá 10.000 0 0 0 10.000

Programa FLACSO Paraguay 0 0 234.030 0 234.030

Prog. FLACSO Rep. Dominicana 174.583 0 0 0 174.583

Programa FLACSO Uruguay 70.000 0 0 0 70.000

Secretaria General 468.900 0 20.000 100.000 588.900

TOTALES 7.174.871 367.000 15.741.959 100.000 23.383.829



Del total de efectivo planificado para el 2017, por concepto de Contribuciones Anuales

Ordinarias vemos la que mayor aporte hace al presupuesto es la Sede FLACSO México con

un 76.59% en números absolutos de US$5.495.388, en comparación al periodo 2016 que

disminuye sus ingresos en un 5.32% para un total de US$381.624. Por otra parte

encontramos al Programa FLACSO Cuba con un total planificado de un 6.06% en números

absolutos de US$435.000, también están los Programas FLACSO República Dominicana,

Programa FLACSO Uruguay y Programa FLACSO Panamá que aportan un 3.55% todas

ellas un total de US$254.583. Seguidas se encuentran las Sedes FLACSO Brasil, Sede

FLACSO Chile, Sede FLACSO Argentina y la Sede FLACSO Costa Rica que en total

aportan un 7.26% alcanzando un monto de US$521.000. Luego está la Secretaría General

aportando un 6.54% la suma de US$468.900.

Debemos mencionar que para las Sedes FLACSO Ecuador, Sede FLACSO Guatemala, los

Programas FLACSO El Salvador, Programa FLACSO Paraguay y el Proyecto FLACSO

Honduras; para el rubro de las Contribuciones Anuales Ordinarias estiman no contar con

fondos en este apartado. (Ver cuadro N° 4 y gráfico N° 4).


11

Para las Contribuciones Suplementarias observamos que lo planificado en ingresos

corresponde a la Sede FLACSO Ecuador con un 100.00% esto en números absolutos de

US$367.000, provenientes del Gobierno de Ecuador a la Sede FLACSO Ecuador. (Ver

cuadro N° 6 y gráfico N° 6).

Tenemos también Otras Contribuciones de Estados Miembros que son los aportes que

cada unidad académica logra con su propio esfuerzo, donde cabe mencionar que la Sede

FLACSO Ecuador aporta por si solo un 98.39% de lo planificado en los ingresos, lo que

representa en números absolutos US$15.487.929, disminuyendo su ingreso un 4.95% por un

monto de US$806.888. Luego está el Programa FLACSO Paraguay que representa un 1.49%

la suma total de US$234.030 y por último la Secretaría General un 0.13% alcanzando la

suma de US$20.000. (Ver cuadro N° 6 y gráfico N° 6).

Por último tenemos las Contribuciones Ordinarias Periodos Anteriores que por parte de la

Secretaría General se espera percibir un 100.00% del ítem esto en números absolutos de

US$100.000, pertenecientes a los pagos de los gobiernos que tienen cuotas pendientes de

periodos anteriores. (Ver cuadro N° 4 y Gráfico N° 4).

Nota: Indicamos que la Sede FLACSO Guatemala, el Programa FLACSO El Salvador y el

Proyecto FLACSO Honduras no estiman fondos en el rubro de Financiamiento

Gubernamental para el periodo 2017.

0

3.000.000

6.000.000

9.000.000

12.000.000

15.000.000

18.000.000

Contribuciones

Anuales

Ordinarias.

Contribuciones

Suplementarias

Otras

contribuciones

Estados Miembros

Contribucion

Ordinaria

Periodos

Anteriores

7.174.871

367.000

15.741.959

100.000

GRÁFICO N° 4

PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO POR

FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL

FLACSO / PERÍODO 2017


12

1.1.2 Saldo Inicial:

Para el periodo 2017, el saldo inicial muestra un rubro de US$21.531.497, alcanzando un

28.59% del estimado anual, mostrando un incremento con respecto al período 2016 de

US$7.092.077 un 49.12%.

El Saldo Inicial de la FLACSO, representa los saldos de caja, de estos el monto de

US$3.828.986 corresponde a saldos de fondos comprometidos para la continuación de

proyectos y los fondos considerados propios contienen el monto de US$17.702.512, para un

total porcentual del 28.59% distribuido en Fondos Propios un 82.22% y Fondos

Comprometidos de Proyectos en un 17.78%.

Del Saldo Inicial tenemos que la Sede FLACSO México espera comenzar con un total de

US$9.143.351 menor que el 2016 donde disminuye sus ingresos en 2.36%, en números

absolutos de US$221.760, le sigue la Sede FLACSO Ecuador con un monto total de

US$6.346.689 más que el año 2016 incrementando en US$4.363.190 para un 219.97%,

después la Sede FLACSO Argentina inicia su efectivo con un total de US$2.881.746 mayor

al 2016, un 100.00%, luego está la Sede FLACSO Brasil que alcanza la suma de US$774.429

monto que disminuye en US$481.657 para el 2017, un 3.84%, observemos la Sede FLACSO

Chile que inicia sus ingresos con US$610.431 mayor al año 2016 en 101.31%, para un

incremento de US$307.198.

Luego está el Programa FLACSO El Salvador y el Proyecto FLACSO Honduras que inician

sus ingresos en el ítem de Saldo Inicial con el 100.00%, (US$133.061 y US$3.700), luego

está el Programa FLACSO Rep. Dominicana que inicia su efectivo en un total de

US$256.803 mayor al año 2016 en 60.26%, para una suma de US$96.557, por otra parte el

Programa FLACSO Uruguay con un monto total de US$164.690 más que el año anterior,

para un 453.28%, para un incremento total de US$134.924, por último está el Programa

FLACSO Paraguay que tiene US$0, se debe a que solo cuentan con recursos que reciben del

Estado. (Ver cuadros N° 6 y 7 y gráficos N° 6 y 7).

Fondos Propios

82,22%

Fondos Compr.

Proyectos

17,78%

GRÁFICO N° 5

SALDO INICIAL DE CAJA POR

FONDOS PROPIOS Y FONDOS COMPROMETIDOS PROYECTOS



13

CUADRO N° 6


PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO POR SALDO INICIAL

SEDES Y LA SECRETARÍA GENERAL

PERIODO 2017 / (CIFRAS EN U.S.DÓLARES)

Unidad Académica Fondos Propios

Fondos Comp.

Proyectos TOTAL

Sede FLACSO Argentina 2.792.856 88.889 2.881.746

Sede FLACSO Brasil 10.256 764.173 774.429

Sede FLACSO Chile 372.117 238.314 610.431

Sede FLACSO Costa Rica 254.952 189.500 444.452

Sede FLACSO Ecuador 5.932.703 413.987 6.346.689

Sede FLACSO Guatemala 303.692 79.334 383.026


Sede FLACSO México 7.298.177 1.845.174 9.143.351

Secretaria General 150.000 60.871 210.871

TOTAL 17.114.753 3.680.242 20.794.995

TOTAL PORCENTUAL 82,30% 17,70% 100,00%

0 2.000.000 4.000.000 6.000.000 8.000.000

Secretaría General

Sede FLACSO México


Sede FLACSO Ecuador


Sede FLACSO Chile

Sede FLACSO Brasil


150.000

7.298.177

303.692

5.932.703

254.952

372.117

10.256

2.792.856

60.871

1.845.174

79.334

413.987

189.500

238.314

764.173

88.889

Gráfico N° 6

PLANIFICAIÓN DE EFECTIVO POR SALDO INICIAL

SEDES Y LA SECRETARÍA GENERAL


Fondos Comp. Proyectos

Fondos Propios


14

CUADRO N° 7



PROGRAMAS Y PROYECTOS

PERIODO 2017 / (CIFRAS EN U.S.DÓLARES)

Unidad Académica Fondos Propios

Fondos Comp.

Proyectos TOTAL

Programa FLACSO Honduras 0 3.700 3.700

Programa FLACSO Cuba 62.262 17.429 79.691

Programa FLACSO El Salvador 131.347 1.714 133.061

Programa FLACSO Panamá 89.220 9.337 98.557

Programa FLACSO Paraguay 0 0 0

Programa FLACSO Rep Dominicana 140.239 116.563 256.803

Proyecto FLACSO Uruguay 164.690 0 164.690

TOTAL 587.759 148.743 736.502

TOTAL PORCENTUAL 79,80% 20,20% 100,00%

1.1.3 Autofinanciamiento:

Este ítem está compuesto por recursos originados por matrículas, venta de servicios,

publicaciones, intereses, entre otros. Se ha planificado un total de US$20.259.744 lo que

representa un 26.90% del total del efectivo planificado en el año 2017. Tal y como se muestra

en el gráfico Nº 8, el mayor aporte de este rubro lo constituyen las matrículas, con un 37.84%;

del total. Titulaciones y Cuentas por Cobrar reporta un 28.64%. Proyectos con Recursos

0 50.000 100.000 150.000 200.000


Programa FLACSO Rep Dominicana






164.690

140.239

0

89.220

131.347

62.262

0

0

116.563

0

9.337

1.714

17.429

3.700

GRÁFICO N° 7




Fondos Comp. Proyectos

Fondos Propios


15

Propios, con un 14.14%, Efectivo y Ventas de Servicios, con un 11.44%; luego están las

Publicaciones y/o Productos, Interés, Otros Efectivos, Recursos Institucionales y

Arrendamientos, y Overhead / Construcción y Asistencia Técnica todas ellas reportan en total

un 7.94%. El rubro de Autofinanciamiento disminuyó, con respecto a la planificación para

el año 2016, en un 11.11%; es decir en US$2.533.030. (Ver Cuadro N° 8).

La Sede FLACSO Argentina es la unidad académica con mayor representación dentro del

rubro de Matrículas, alcanzando por si sola el 55.60%, con un total de US$4.261.818,

seguido por la Sede FLACSO Ecuador con US$2.622.526 para un 34.21%, luego están las

Sedes FLACSO Chile y Sede Flacso México para una suma total de US$521.617,

representando un 6.80% y también el Programa FLACSO Uruguay con un 2.41% por la

suma total de US$184.786.

En Proyectos con Recursos Propios vemos a la Sede FLACSO Argentina aportando un total

de US$2.731.798, para un 95.35% de lo proyectado para este rubro.

CUADRO N° 8


PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO POR AUTOFINANCIAMIENTO

PERIODO 2017


UNIDAD ACADÉMICA Matrículas

Efectivo y

Venta de

servicios

Publicaciones

y/o Productos Intereses

Otros

Efectivos

Recursos

Instituc. y

Arrendamientos

Titulaciones y

Cuentas por

Cobrar

Overhead /

Consult. Y

Asist. Técnica

Proyectos con

Recursos

Propios

Total

Sede FLACSO Argentina 4.261.818 1.494.481 0 0 0 0 0 20.389 2.731.798 8.508.486

Sede FLACSO Brasil 0 0 0 2.000 0 0 0 218.787 0 220.787

Sede FLACSO Chile 265.643 0 0 0 1.087 400.245 0 0 73.120 740.095

Sede FLACSO Costa Rica 4.800 134.000 0 6.500 2.500 0 2.000 0 0 149.800

Programa FLACSO Cuba 30.000 0 0 0 0 0 0 0 0 30.000

Sede FLACSO Ecuador 2.622.526 0 46.805 208.796 120.020 0 5.734.575 0 0 8.732.722

Programa FLACSO El Salvador 0 122.210 1.500 4.000 2.500 0 15.000 10.000 60.000 215.210

Sede FLACSO Guatemala 0 0 0 0 110.049 0 51.218 32.890 0 194.157


Proyecto FLACSO Honduras 0 3.034 0 0 0 0 0 0 0 3.034

Sede FLACSO México 255.974 467.532 15.584 77.922 10.390 0 0 0 0 827.403

Programa FLACSO Panamá 35.000 5.000 500 0 35.000 0 0 0 0 75.500

Proyecto FLACSO Paraguay 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Prog FLACSO Rep Dominicana 5.100 0 300 5.813 161.401 18.530 0 0 0 191.144

Programa FLACSO Uruguay 184.786 36.300 0 0 0 0 0 70.000 0 291.086

Secretaria General 0 56.000 0 20.000 4.320 0 0 0 0 80.320

TOTALES 7.665.647 2.318.557 64.689 325.031 447.267 418.775 5.802.793 352.066 2.864.918 20.259.744

TOTAL PORCENTUAL 37,84% 11,44% 0,32% 1,60% 2,21% 2,07% 28,64% 1,74% 14,14% 100,00%



16

Luego encontramos la partida Efectivos y Ventas por Servicios nuevamente la Sede

FLACSO Argentina encabeza al grupo pues espera percibir un total de US$1.494.481, vemos

a la Sede FLACSO México planificando un total de US$467.532, la Sede FLACSO Costa

Rica para un total de US$134.000, y al Programa FLACSO El Salvador la suma de

US$122.210, representando entre las cuatro unidades un total de 95.67%.

La Sede FLACSO Ecuador y Sede FLACSO México esperan recibir ingresos por

(US$46.805 y US$15.584), que representan un 96.44%, para las Publicaciones y/o

Productos en el periodo 2017.

Vemos en Otros Efectivos que el Programa FLACSO República Dominicana espera obtener

un total de US$161.401, luego la Sede FLACSO Ecuador la suma de US$120.020, y la Sede

FLACSO Guatemala un total de US$110.049, todas ellas representan un 87.52% del ingreso

esperado en esta línea.

De los Recursos Institucionales y Arrendamientos se espera recibir ingresos por

US$400.245, de la Sede FLACSO Chile alcanzando un 95.58%, por si sola.

Luego encontramos las Titulaciones y Cuentas por Cobrar donde la Sede FLACSO

Ecuador con un 98.82% en números absolutos de US$5.734.575 es la que más aporta. Vemos

a la Sede FLACSO Ecuador para un total de US$208.796 en Intereses alcanzando un

64.24%.

Por último el Overhead y Consultas, Asistencias Técnicas la Sede FLACSO Brasil por un

total de US$218.787, un 62.14%.

(Ver cuadro N° 8 y gráfico N° 8).

0 2.000.000 4.000.000 6.000.000 8.000.000

Proyectos con Recursos Propios

Overhead / Consult. y Asist. Técnica

Titulaciones y Cuentas por Cobrar

Recursos Instituc. y Arrendamientos

Otros Efectivos

Intereses

Publicaciones y/o Productos

Efectivo y Venta de servicios

Matrículas

2.864.918

352.066

5.802.793

418.775

447.267

325.031

64.689

2.318.557

7.665.647

GRÁFICO N° 8

FLACSO

PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO POR AUTOFINANCIAMIENTO

PERIODO 2017


17

1.1.4 Cooperación internacional, regional y local:

El total de efectivo planificado para el 2017 por concepto de Cooperación Internacional se

espera el 13.45%, del total del ingreso, es decir, la suma de US$10.128.582. Esto significa

un incremento de US$535.269, un 5.58% con respecto al 2016. (Ver cuadro N° 9).

CUADRO N° 9


PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO POR COOP. INTER. REGIONAL Y LOCAL

PERIODO 2017


UNIDAD ACADÉMICA

Fund. Org.

Agencias de Coop.

Internacional

Organismos

Internacionales Otros Organismos

Cooperación

Nacional Total

Sede FLACSO Argentina 0 0 0 0 0

Sede FLACSO Brasil 162.031 1.032.062 20.281 1.216.588 2.430.962

Sede FLACSO Chile 0 1.296.679 0 254.178 1.550.857

Sede FLACSO Costa Rica 56.500 489.750 337.970 461.200 1.345.420

Programa FLACSO Cuba 8.000 0 0 0 8.000

Sede FLACSO Ecuador 0 675.112 0 58.843 733.955

Programa FLACSO El Salvador 0 0 0 0 0

Sede FLACSO Guatemala 1.152.752 0 0 0 1.152.752


Proyecto FLACSO Honduras 0 176.391 0 121.033 297.424

Sede FLACSO México 0 150.649 801.506 0 952.156

Programa FLACSO Panamá 0 0 0 230.000 230.000

Programa FLACSO Paraguay 0 0 0 0 0

Prog. FLACSO Rep. Dominicana 0 503.889 0 68.707 572.596

Programa FLACSO Uruguay 0 94.379 0 398.852 493.231

Secretaria General 361.228 0 0 0 361.228

TOTALES 1.740.511 4.418.912 1.159.758 2.809.401 10.128.582



De los aportes de Fundaciones, Organizaciones y Agencias de Cooperación

Internacional encontramos la Sede FLACSO Guatemala que representa el mayor ingreso

con un 66.23% un total de US$1.152.752, luego está la Secretaría General con un 20.75%

alcanzando un total de US$361.228, también vemos a la Sede FLACSO Brasil y la Sede

FLACSO Costa Rica cada una un (9.31% y 3.25%) para los montos de (US$162.031 y

US$56.500).

En este rubro se espera percibir un mayor aporte de ingresos en la línea de Organismos

Internacionales mostrando un aporte mayor la Sede FLACSO Chile con un 29.34% en

números absolutos de US$1.296.679, seguido por la Sede FLACSO Brasil que espera recibir

un 23.36% para un total de US$1.032.062, luego vemos que para la Sede FLACSO Costa

Rica, Sede FLACSO Ecuador y la Sede FLACSO México aportan un 29.77% entre ellas un

total de US$1.315.512. Por otra parte se ve al Programa FLACSO República Dominicana


18

que espera recibir ingresos por US$503.889 lo que representa por si solo un 11.40% y el

Proyecto FLACSO Honduras que estima un total de US$176.391 un 3.99%.

Para el ítem Otros Organismos tenemos a la Sede FLACSO México con un aporte de

ingresos en este rubro alcanzando por si sola un total de US$801.506, lo que representa un

69.11%, le sigue la Sede FLACSO Costa Rica con un 29.14% para la suma de US$337.970,

y por último la Sede FLACSO Brasil con un 1.75% percibiendo un total de US$20.281.

La Cooperación Nacional, nos muestra que la Sede FLACSO Brasil refleja un total de

US$1.216.588, un 43.30%, luego está la Sede FLACSO Costa Rica con un 16.42% la suma

total de US$461.200, la Sede FLACSO Chile en números absolutos de US$254.178, un

9.05%.

Por otra parte están los Programas FLACSO Uruguay, el Programa FLACSO Panamá y el

Programa FLACSO República Dominicana que esperan alcanzar un total de US$697.559, un

24.83%. Entre las unidades académicas también vemos al Proyecto FLACSO Honduras

buscando percibir ingresos por US$121.033 reflejando un 4.31%. (Ver cuadro N° 9 y

gráficos N° 9.1 y N° 9.2).

0 200.000 400.000 600.000 800.000 1.000.000 1.200.000 1.400.000

Secretasría General





Sede FLACSO México




Sede FLACSO Ecuador



Sede FLACSO Chile

Sede FLACSO Brasil


361.228

0

0

0

0

0

0

1.152.752

0

0

8.000

56.500

0

162.031

0

0

94.379

503.889

0

0

150.649

176.391

0

0

675.112

0

489.750

1.296.679

1.032.062

0

GRÁFICO N° 9.1

PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO - COOP. INTER. REG. Y LOCAL


Organismos Internacionales

Fund. Org. Agencias de Coop. Internacional


19

Debemos mencionar que para la Sede FLACSO Argentina, el Programa FLACSO El

Salvador y el Programa FLACSO Paraguay y la Secretaria General no esperan recibir fondos

en la partida de Cooperación Internacional, Regional y Local para el periodo 2017.

0 200.000 400.000 600.000 800.000 1.000.000 1.200.000 1.400.000

Secretasría General





Sede FLACSO México




Sede FLACSO Ecuador



Sede FLACSO Chile

Sede FLACSO Brasil


0

0

0

0

0

801.506

0

0

0

0

0

337.970

0

20.281

0

0

398.852

68.707

0

230.000

0

121.033

0

0

58.843

0

461.200

254.178

1.216.588

0

GRÁFICO N° 9.2

PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO - COOP. INTER. REG. Y LOCAL


Cooperación Nacional

Otros Organismos


20

2. Análisis Global de los Gastos FLACSO

2.1 Gastos Totales por Unidad

Los gastos proyectados para el periodo 2017 alcanzan la suma de US$61.202.259. Estos

representan un leve aumento en un 0.97% para el año 2017 por la suma de US$585.009 en

relación al 2016. (Ver cuadro N° 10 y gráfico N° 10).

CUADRO N° 10

FACULTAD LATINOAMERICNA DE CIENCIAS SOCIALES

PLANIFICACIÓN DE EGRESOS TOTALES POR UNIDADES ACADÉMICAS

PERIODO 2017


UNIDAD ACADÉMICA Planificación de Egresos %

Sede FLACSO Argentina 8.301.611 13,56%

Sede FLACSO Brasil 3.529.608 5,77%

Sede FLACSO Chile 2.647.877 4,33%

Sede FLACSO Costa Rica 784.499 1,28%

Programa FLACSO Cuba 483.700 0,79%

Sede FLACSO Ecuador 31.668.296 51,74%

Programa FLACSO El Salvador 221.845 0,36%

Sede FLACSO Guatemala 1.665.823 2,72%


Proyecto FLACSO Honduras 304.158 0,50%

Sede FLACSO México 8.075.697 13,20%

Programa FLACSO Panamá 291.865 0,48%

Programa FLACSO Paraguay 232.014 0,38%

Prog. FLACSO Rep. Dominicana 1.068.066 1,75%

Programa FLACSO Uruguay 727.853 1,19%

Secretaria General 1.199.348 1,96%

TOTAL GASTOS 61.202.259 100%


05.000.000

10.000.00015.000.00020.000.00025.000.00030.000.00035.000.000

GRÁFICO N° 10

PLANIFICACIÓN DE EGRESOS TOTALES POR UNIDADES ACADÉMICAS



21

2.2 Gastos totales por rubro

A continuación se muestra la distribución de los gastos por rubro para el periodo 2017. Como

se puede apreciar el mayor volumen de gastos está destinado al pago de Servicios Personales

con el 42.39%, la Ejecución de proyectos que representa el 17.16% del total; le sigue el

rubro de Otros Gastos con un 30.13% que contiene los rubros de (Transferencias

Corrientes, Desembolsos Financieros y Titulaciones de Sedes), luego está Servicios no

Personales con un 8.06%, por último vemos Materiales y suministros, Inmuebles

Maquinaría y Equipo y Construcciones, Adiciones y Mejoras alcanzando un 2.27%. (Ver

cuadro N° 11).

CUADRO N° 11


PLANIFICACIÓN DE EGRESOS TOTALES POR RUBROS

PERIODO 2017


Unidad Académica Servicios

Personales

Servicios no

Personales

Material y

suminist.

Inmueb.,

maquin. y

equipo

Const.

Adicion y

mejora

Otros Proyectos TOTAL

Sede FLACSO Argentina 5.171.444 1.273.507 109.459 52.108 27.465 1.582.275 85.352 8.301.611

Sede FLACSO Brasil 261.000 71.000 6.400 10.000 10.000 135.829 3.035.379 3.529.608

Sede FLACSO Chile 569.911 128.139 28.699 0 0 131.957 1.789.171 2.647.877

Sede FLACSO Costa Rica 97.200 48.400 6.450 1.000 0 31.449 600.000 784.499

Programa FLACSO Cuba 446.800 22.150 1.200 900 1.600 3.000 8.050 483.700

Sede FLACSO Ecuador 12.652.611 2.048.053 326.313 208.376 5.000 15.280.000 1.147.942 31.668.296

Prog FLACSO El Salvador 117.378 40.281 972 1.500 0 0 61.714 221.845

Sede FLACSO Guatemala 10.338 64.785 9.572 48.199 0 300.843 1.232.086 1.665.823


Proyecto FLACSO Honduras 136.245 118.435 10.653 38.474 0 351 0 304.158

Sede FLACSO México 4.950.611 782.127 200.792 96.959 0 837.077 1.208.130 8.075.697

Programa FLACSO Panamá 247.000 22.650 9.600 3.500 0 0 9.115 291.865

Programa FLACSO Paraguay 118.821 75.941 16.449 20.802 0 0 0 232.014

Prog FLACSO Rep Dominicana 168.461 75.500 8.208 95.800 0 30.937 689.159 1.068.066

Programa FLACSO Uruguay 408.942 44.000 2.400 10.000 0 49.985 212.526 727.853

Secretaria General 584.710 116.026 6.665 11.400 0 58.448 422.099 1.199.348

TOTALES 25.941.473 4.930.994 743.833 599.019 44.065 18.442.152 10.500.723 61.202.259

Porcentajes 42,39% 8,06% 1,22% 0,98% 0,07% 30,13% 17,16% 100,00%

Fuente Informes Planificación del efectivo 2017, de las unidades de FLACSO.

También cabe mencionar a la Sede FLACSO Argentina que aplicara un 62.29%, la Sede

FLACSO México un 61.30% y la Sede FLACSO Ecuador alcanzando un 39.95%, para una

suma total de US$22.774.666.EL Programa FLACSO Cuba aplicará un 92.37% de su

planificación de egresos al pago de Servicios Personales, le sigue el Programa FLACSO

Panamá con un 84.63%, luego el Programa FLACSO Uruguay con un 56.18%, ellos tres

representan en términos absolutos un monto de US$1.102.742.


22

La Sede FLACSO Brasil desarrollará Proyectos por un 86.00% de su planificación de

gastos, le sigue la Sede FLACSO Costa Rica con un 76.48% y por último la Sede FLACSO

Guatemala con un 73.96%.

Los Programas y Proyectos con mayor participación en el rubro de Servicios no Personales

lo conforman el Proyecto FLACSO Honduras con un 38.94%, el Programa FLACSO

Paraguay con 32.73% y el Programa FLACSO El Salvador con un 18.16% del total de su

presupuesto a cubrir esta partida.

(Ver cuadro N° 11 y gráfico N° 11).

3. Resultado o Saldo Final del Ejercicio 2017.

De lograrse el efectivo planificado y realizar los gastos con mesura y buena administración

la FLACSO logrará cerrar el periodo 2017 con un excedente de efectivo sobre gastos de

US$14.101.393 es decir un 18.73%. Este monto contendrá US$5.973.492 de Saldo de

Fondos Comprometidos de Proyectos y US$8.127.901 Fondos Propios que serán aplicados

en el periodo 2018. Cabe destacar que ninguna de las planificaciones de efectivo presentadas

es deficitaria. (Ver cuadros N° 12 y 13 y gráficos N° 12 y 13).

0,00% 10,00% 20,00% 30,00% 40,00% 50,00%

Proyectos

Otros

Const. Adicion y mejora

Inmueb., maquin. y equipo

Material y suminist.

Servicios no Personales

Servicios Personales

17,16%

30,13%

0,07%

0,98%

1,22%

8,06%

42,39%

GRÁFICO N° 10

PLANIFICACIÓN DE EGRESOS TOTALES

POR RUBRO



23

CUADRO N° 12


PLANIFICACIÓN TOTAL INGRESOS CONTRA EGRESOS

SEDES Y LA SECRETARIA GENERAL

PERIODO 2017


Unidad Académica Ingresos Egresos Saldo Final % Final

Sede FLACSO Argentina 11.460.232 8.301.611 3.158.621 23,64%

Sede FLACSO Brasil 3.726.178 3.529.608 196.571 1,47%

Sede FLACSO Chile 2.995.383 2.647.877 347.506 2,60%

Sede FLACSO Costa Rica 1.996.672 784.499 1.212.173 9,07%

Sede FLACSO Ecuador 31.668.296 31.668.296 0 0,00%

Sede FLACSO Guatemala 1.729.935 1.665.823 64.112 0,48%

Proyecto FLACSO España Sin información 0 0,00%

Sede FLACSO México 16.418.297 8.075.697 8.342.600 62,43%

Secretaría General 1.241.319 1.199.348 41.971 0,31%

TOTAL 71.236.312 57.872.758 13.363.554 100,00%


CUADRO N° 13


PLANIFICACIÓN TOTAL INGRESOS CONTRA EGRESOS


PERIODO 2017


Unidad Académica Ingresos Egresos Saldo Final % Final

Programa FLACSO Cuba 552.691 483.700 68.991 9,35%

Programa FLACSO El Salvador 348.271 221.845 126.426 17,13%

Programa FLACSO Panamá 414.057 291.865 122.192 16,56%

Programa FLACSO Paraguay 234.030 232.014 2.015 0,27%

Prog FLACSO Rep Dominicana 1.195.126 1.068.066 127.060 17,22%

Programa FLACSO Uruguay 1.019.007 727.853 291.154 39,46%

Proyecto FLACSO Honduras 304.158 304.158 0 0,00%

TOTAL 4.067.340 3.329.501 737.839 100,00%


Excedente del Periodo 75.303.652 61.202.259 14.101.393 18,73%


24

Secretaría General

Sede FLACSO México


Sede FLACSO Ecuador


Sede FLACSO Chile

Sede FLACSO Brasil


1.241.319

16.418.297

1.729.935

31.668.296

1.996.672

2.995.383

3.726.178

11.460.232

1.199.348

8.075.697

1.665.823

31.668.296

784.499

2.647.877

3.529.608

8.301.611

GRÁFICO N° 12

PLANIFICACIÓN INGRESOS CONTRA EGRESOS

SEDES Y LA SECRETARIA GENERAL


Ingresos Egresos

304.158

1.019.007

1.195.126

234.030

414.057

348.271

552.691

304.158

727.853

1.068.066

232.014

291.865

221.845

483.700



Prog FLACSO Rep Dominicana





GRÁFICO N° 13

PLANIFICACIÓN INGRESOS CONTRA EGRESOS



Ingresos Egresos


25

4 .Conclusiones

El análisis por unidad muestra que 6 unidades del conjunto esperan obtener su principal

fuente de recursos por la vía de las Contribuciones Gubernamentales, ellas son el

Programa Cuba, la Sede de Ecuador, la Sede de México, El Programa Paraguay, el

Programa República Dominicana y la Secretaria General. La Sede de Argentina, el

Programa Uruguay y el Programa El Salvador, centran su mayor fuente de efectivo en el

Autofinanciamiento. Las Sedes Brasil, La Sede Chile, La Sede Guatemala, La Sede Costa

Rica, el Programa Panamá y el Proyecto Honduras reportan su mayor fuente de

financiamiento de parte de la Cooperación Internacional Regional y Local.

En relación con los gastos, en el rubro de Servicios Personales se ha estimado el pago de

remuneraciones a los directores, profesores, investigadores y empleados de FLACSO, que

están dentro de la nómina y aquellas remuneraciones extraordinarias que se generen de este

mismo concepto, así como también el rubro de honorarios profesionales y otros servicios en

los que media una contratación profesional. Se estimó pagar en este ítem para el año 2016 un

monto total de US$ 30.026.592 reduciéndose para el 2017 un 13.61% menos, en números

absolutos de US$ 4.085.119.

Adicionalmente, se debe tener en cuenta, que las posibilidades de cumplir con las

estimaciones efectuadas dada la naturaleza de la FLACSO-, dependerán en gran medida, de

la eficacia con que se logren ejecutar los diversos proyectos; del pago puntual de las

contribuciones y donaciones, así como de las condiciones que el entorno proporcione. Ya

que para el año 2016 se estimó una ejecución de proyectos total de US$ 12.387.474 monto

que se espera disminuya un 15.23% pues se estima para el 2017 una ejecución para este ítem

de US$ 10.500.723, teniendo una variación total de US$ 1.886.751.

Se procede a incorporar en el informe al Proyecto FLACSO España, pero no presenta

información.


26

ANEXO

PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO 2017

POR UNIDADES ACADÉMICA


27


ARGENTINA

PRESUPUESTO ORDINARIO

PERÍODO 2017

EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS


SALDO INICIAL DE CAJA 2.881.746 25,15%

Fondos propios al 31 de diciembre de 2016 2.792.856 24,37%

Fondos comprometidos al 31 de diciembre de 2016 88.889 0,78%

FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL 70.000 0,61%

Contribuciones Anuales Ordinarias 70.000 0,61%

Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%

Otro ingresos estados miembros 0 0,00%

Otro ingresos estados no miembros 0 0,00%

COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y LOCAL 0 0,00%

Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 0 0,00%

GENDERINSITE (UNESCO-FLACSO) 0 0,00%

Organismos Internacionales 0 0,00%

Cooperación local 0 0,00%

UNICEF 0 0,00%

AUTOFINANCIAMIENTO 5.776.688 50,41%

Matriculas 4.261.818 37,19%

Ventas de Servicio 1.494.481 13,04%

Ventas de Servicio 213.325 1,86%

Overhead 1.281.156 11,18%

Intereses 20.389 0,18%

PROYECTO CON RECURSOS PROPIOS 2.731.798 23,84%

Fundaciones y organismos Filantrópicos Agencias de

cooperación 2.334.775 20,37%

Fogarty (II) - Florencia Luna 303.831 2,65%

Council International Educational Exchange 2.030.944 17,72%

Organismos Internacionales 28.000 0,24%

OMC - ORG Mundial Comercio 0 0,00%

Globethics.net 13.000 0,11%

Programa Juventud 15.000 0,13%

Cooperación local 369.023 3,22%

Instituciones Gubernamentales Argentina 197.338 1,72%

Polo Tecnológico Constituyentes S.A 0 0,00%

Gobierno de la Educación y Políticas Educativas 83.704 0,73%

Unicef - Mapeo de Redes 24.365 0,21%

Maternidad Carlotto 41.853 0,37%

Programa Juventud - FLACSO - UMET 21.763 0,19%

TOTAL INGRESOS 11.460.232 100,00%


28


ARGENTINA


PERÍODO 2017



SERVICIOS PERSONALES 5.171.444 62,29%

Sueldos Personal Local 2.489.371 29,99%

Honorarios Profesionales 2.476.663 29,83%

Becas a Alumnos 121.520 1,46%

Cursos Personal Flacso 2.312 0,03%

Guardería / Jardín Personal Flacso 17.775 0,21%

Gratificaciones al Personal 4.764 0,06%

Indemnizaciones y Gastos de Litigios 59.039 0,71%

SERVICIOS NO PERSONALES 1.273.507 15,34%

Alquiler Edificio 26.085 0,31%

Alquileres Diversos 17.559 0,21%

Información y Publicidad 22.014 0,27%

Impresión, Encuadernación y Otros 40.839 0,49%

Comunicaciones y Fletes 52.152 0,63%

Servicios Básicos 23.026 0,28%

Gastos de Viaje al Exterior 145.834 1,76%

Gastos de Viaje en el País 676.671 8,15%

Gastos de Representación 26.103 0,31%

Gastos Médicos y Hospitalarios 22.283 0,27%

Seguros 12.401 0,15%

Mantenimiento 51.158 0,62%

Comisiones y Otros Cargos 119.309 1,44%

Otros Servicios no Personales 27.421 0,33%

Libros y Material Bibliográfico 8.714 0,10%

Suscripciones y Publicaciones Varias 1.939 0,02%

MATERIALES Y SUMINISTROS 109.459 1,32%

Útiles y Materiales de Limpieza 3.846 0,05%

Productos Alimenticios 57.223 0,69%

Útiles de Oficina 31.976 0,39%

Otros Materiales y Suministros 16.414 0,20%

Diferencia de Cambio 0 0,00%

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 52.108 0,63%

Equipo y Mobiliario de Oficina 7.321 0,09%

Equipos Informáticos 41.280 0,50%

Equipos Varios 0 0,00%

Licencias de Software 3.506 0,04%

CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 27.465 0,33%

Construcciones, Adiciones y Mejoras 27.465 0,33%


29


ARGENTINA


PERÍODO 2017


TRANSFERENCIAS CORRIENTE 1.582.275 19,06%

Transferencias a Otras Instituciones 140.894 1,70%

Transferencias a Proyectos (Egresos) 122.375 1,47%

Transferencias a Sec Gen / Gestión Diploma 37.850 0,46%

Transferencias Proyectos (Préstamo) 0 0,00%

Transferencias Proyectos (Overhead) 1.281.156 15,43%

TITULACIONES DE SEDES 0 0,00%

OTROS (CUENTAS POR PAGAR) 0 0,00%

Robos y Siniestros 0 0,00%

DESEMBOLSOS FINANCIEROS 0 0,00%

TOTAL GASTOS INSTITUCIONALES 8.216.258 98,97%

GASTOS DE PROYECTOS 85.352 1,03%

TOTAL EGRESOS 8.301.611 100,00%

Saldo final ( al 31 diciembre de 2017 ) 3.158.621 27,56%

FONDOS PROPIOS 423.286

FONDOS PROYECTOS 2.735.335

SALDO FINAL DE CAJA 3.158.621


30


BRASIL


PERÍODO 2017



SALDO INICIAL DE CAJA 774.429 20,78%

Fondos propios al 31 de diciembre de 2016 10.256 0,28%

Fondos comprometidos al 31 diciembre de 2016 764.173 20,51%



Contribuciones Anuales Ordinarias (2015) 100.000 2,68%




Otro efectivo estados miembros 0 0,00%

COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y LOCAL 2.430.962 65,24%

Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 162.031 4,35%

Clacso 50.000 1,34%

Fundacao Roberto Marinho - FRM 32.031 0,86%

Fundacao Ford 80.000 2,15%

Organismos Internacionales 1.032.062 27,70%

Banco Interamericano de Desenvolvimiento - BID 170.218 4,57%

Organizacao Dos Estados Ibero - Americanos - OEI 861.844 23,13%

Otros Organismos 20.281 0,54%

UNIÓN EUROPEA 20.281 0,54%

Cooperación local 1.216.588 32,65%

Mec / Unesco 588.375 15,79%

Escola Nacional de Administracao Pública - Enap 62.091 1,67%

Ministerio da Cultura - Minc 234.375 6,29%

Adesampa / Spcine 10.320 0,28%

Associacao Conselho Britanico 7.050 0,19%

Secretaria de Educacao do Estado de MG 154.465 4,15%

Secretaria de Educacao do Estado de MG 159.912 4,29%

AUTOFINANCIAMIENTO 220.787 5,93%

Matrículas 0 0,00%

Overhead / Consultorías y Asistencia Técnica 218.787 5,87%

Recursos Institucionales y Arrendamientos 0 0,00%


Cuentas por cobrar 0 0,00%

Venta de Activos 0 0,00%

TOTAL INGRESOS 3.726.178 97,32%


31


BRASIL


PERÍODO 2017



SERVICIOS PERSONALES 261.000 7,39%

Sueldos Personal Local 120.000 3,40%

Honorarios Profesionales 140.000 3,97%

Cursos Personal FLACSO 1.000 0,03%

SERVICIOS NO PERSONALES 71.000 2,01%


Comunicaciones 4.000 0,11%





Otros Gastos no Personales 15.000 0,42%

Licencias de Software 1.000 0,03%


Productos de Papel 1.500 0,04%

Productos Impresos 2.200 0,06%



Otros Materiales y Suministros 200 0,006%



OTROS ( CUENTAS POR PAGAR) 135.829 3,85%


TOTAL GASTOS INSTITUCIONALES 494.229 14,00%

GASTOS DE PROYECTOS 3.035.379 86,00%

TOTAL EGRESOS 3.529.608 100,00%

Saldo final ( al 31 diciembre de 2017 ) 196.571 5,28%


FONDOS PROYECTOS 159.757

SALDO FINAL DE CAJA 196.571


32


CHILE


PERÍODO 2017





Fondos comprometidos al 31 diciembre de 2016 238.314 7,96%







Organismos Internacionales 1.296.679 43,29%

BID - Fondos en Administración 1.251.679 41,79%

OMS 45.000 1,50%

Otros organismos 0 0,00%

Cooperación Local 254.178 8,49%

Agencia de Cooperación Internacional de Chile 37.100 1,24%

Sindicato Pescadores Artesanales Coquimbo 45.000 1,50%

Fonasa 5.400 0,18%

Minsal 102.857 3,43%

Mutual IST 29.330 0,98%

Instituto de Salud Pública 34.491 1,15%


Matrículas 265.643 8,87%

Usufructo Biblioteca 41.997 1,40%

Coordinación de Proyectos, Overhead 73.120 2,44%

Recursos Institucionales y Arrendamientos 358.248 11,96%

Otros Ingresos / recuperación de gastos 1.087 0,04%




Honorarios Personal Internacional 101.509 3,83%

Sueldos Personal Internacional 29.829 1,13%


Honorarios Servicios 37.192 1,40%


Estudiante en Práctica 2.043 0,08%


33

Aporte Patronal 7.457 0,28%


CHILE


PERÍODO 2017






Pasajes 4.500 0,17%

Seguros 24.858 0,94%

Correos 6.643 0,25%

Auditorías 3.425 0,13%


Movilización 3.857 0,15%

Asesoría Informática 8.554 0,32%







Suministros de Computación 3.143 0,12%


INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 0 0,00%

TRANSFERENCIAS CORRIENTE 25.000 0,94%

Transferencias a Clacso 1.000 0,04%

Transferencias a SG - FLACSO 24.000 0,91%

DESEMBOLSOS FINANCIEROS 106.957 4,04%

Amortizaciones e Intereses de Obligaciones Hipotecarías 105.243 3,97%

Comisiones Bancarias 1.714 0,06%



TOTAL EGRESOS 2.647.877 100,00%



FONDOS PROYECTOS 0



34


COSTA RICA


PERÍODO 2017





Fondos comprometidos al 31 diciembre 2016 189.500 9,49%







Fundación Konrad Adenauer - Prog. Formación 7.500 0,38%

Fundación Konrad Adenauer (Foros) 7.000 0,35%

Cruza - Alcanzando Escala 40.000 2,00%

Cruza - Mejora Oferta Académica 2.000 0,10%


PNUD - GMIES Investigación 3.750 0,19%

PNUD - Reducción de la Pobreza Costa Rica 12.000 0,60%

IDRC - Violencia Empleo y Jóvenes 89.000 4,46%

Bid - Sistema Inform. Sector y Empleo (SISEFI) 385.000 19,28%

Otros organismos 337.970 16,93%

Cerveceros - EPCA El Salvador II 85.000 4,26%

Cerveceros - EPCA Panamá II 50.000 2,50%

ACNUR - Integración Población Refugiada 20.800 1,04%

UNICEF - Consultoría 15.000 0,75%

Compahia de Bebidas das Américas – AMBEV EPCA - Brasil 56.875 2,85%

Embajada Británica - Consultoría 12.000 0,60%

Embajada Canadá - Acceso a la Justicia Mujeres Migrantes 1.795 0,09%

FLACSO Maestría en Gestión Integral de Riesgos de Desastres 22.000 1,10%

FLACSO Maestría en Desarrollo Rural Territorial 58.500 2,93%

Eulalinks Sense 6.000 0,30%

Eurecna - ADESEP 10.000 0,50%


BAC - Educación Financiera 10.000 0,50%

AED- Inclusión Laboral 22.000 1,10%

TSE - Votante Informado carta de entendimiento IV 18.300 0,92%

Fideicomiso Fondo Social Migratorio-BCR 17.900 0,90%

Ministerio Presidencia -Gobierno Abierto 143.000 7,16%

Inder - Diplomado 60.000 3,01%

Pfizer-Curso 30.000 1,50%

FONATT - Capacitación Funcionarios Públicos 160.000 8,01%


35


COSTA RICA


PERÍODO 2017




Ingresos por Servicios 134.000 6,71%

Venta Libros 2000 0,10%


Otros Ingresos 2.500 0,13%





Sueldos 74.400 9,48%


Remuneración Extraordinaria 3.750 0,48%

Becas y otras ayudas 500 0,06%


Alquileres Edificios 22.800 2,91%

Impresos Encuadernación, Libros y Material Bibliográfico 1.000 0,13%




Gastos de Viaje en el País 100 0,01%

Seguros 2.500 0,32%

Transporte y Combustible 100 0,01%

Eventos, Congresos y Aniversarios 1.000 0,13%

Suscripciones y Afiliaciones 1.600 0,20%


Mensajería 1.000 0,13%


Productos de Papel 400 0,05%


Materiales de Limpieza 2.100 0,27%

Productos Alimenticios 900 0,11%


Impresos 250 0,03%



CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 0 0,00%


Transferencias a instituciones públicas 20.475 2,61%

Prestaciones Legales 10.974 1,40%


36


COSTA RICA


PERÍODO 2017



OTROS 0 0,00%




TOTAL EGRESOS 784.499 100,00%






37


CUBA


PERÍODO 2017










COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y

LOCAL 8.000 1,45%



Otros Organismos 0 0,00%

Cooperación Local 0 0,00%



Ingresos por Servicios 0 0,00%


Overhead 0 0,00%

Certificaciones Emisión de Poderes 0 0,00%

Publicaciones y/o Productos 0 0,00%

Intereses 0 0,00%

Otros Ingresos 0 0,00%



TOTAL INGRESOS 552.691 100,00%



Sueldos y Compensaciones 362.000 74,84%


Remuneración Extraordinaria 0 0,00%

Servicios Especiales y Otros / Cursos personal FLACSO 2.500 0,52%

Otros 81.000 16,75%


38


CUBA


PERÍODO 2017



Alquileres diversos / oficina 0 0,00%

Información y Publicidad 0 0,00%

Libros y material bibliográfico 1.500 0,31%

Comunicaciones 150 0,03%

Servicios Básicos 0 0,00%

Gastos de viaje Exterior 2.500 0,52%

Gastos Viaje en Pais 0 0,00%

Gastos de Representación 0 0,00%

Fletes y Transp.Inter 0 0,00%

Atención a empleados 0 0,00%

Depreciaciones y Amortizaciones 12.000 2,48%

Gastos médicos y hospitalarios 0 0,00%

Transporte y combustible 0 0,00%

Impuestos e imprevistos 0 0,00%

Seguros 0 0,00%

Cursos y entrenamiento 0 0,00%

Eventos, Congresos y Aniversarios 0 0,00%

Suscripciones y Afiliaciones 0 0,00%

Fotocopias externas 0 0,00%

Donaciones e Intercambios 0 0,00%

Otros servicios no personales 6.000 1,24%


Combustibles y Lubricantes 0 0,00%


Suministros de Computación 0 0,00%

Materiales de Limpieza 500 0,10%


Útiles de Oficina 700 0,14%

Impresos 0 0,00%

Otros materiales y suministros 0 0,00%

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 900 0,19%

Construcciones y Mejoras y mantenimiento de

instalaciones 0 0,00%

Adquisiciones de Equipo y Mobiliario / mantenimiento 900 0,19%

Mantenimiento en equipo de oficina y cómputo 0 0,00%

Inversión en licencias y software varia 0 0,00%

Inversión en mobiliario de oficina equipo de cómputo 0 0,00%

Construcciones en Proceso 0 0,00%


39


CUBA


PERÍODO 2017



Transferencias a instituciones públicas 0 0,00%

Transferencias a organismos internacionales 0 0,00%

Transferencias a Sedes y/ o Programas 3.000 0,62%

Comisiones Bancarias 0 0,00%

Diferencias en tasa de cambio 0 0,00%

Prestaciones legales 0 0,00%

Capacitaciones 0 0,00%


Construcciones, adiciones y mejoras 1.600 0,33%


Comisiones 0 0,00%

Penas, multas, recargos y otros 0 0,00%









40


ECUADOR


PERÍODO 2017






FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL 15.854.929 50,07%

Contribuciones Anuales Ordinarias 0 0,00%

Contribuciones Anuales Suplementarias 367.000 1,16%

Contribución Gobierno Ecuatoriano Minist. Relac. Exteriores 367.000 1,16%

Otro efectivo estados miembros 15.487.929 48,91%

FODEPEUPO (IVA + impuesto de renta) 14.673.591 46,34%

Donación Impuesto a la Renta 25% 814.338 2,57%

COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y LOCAL 733.955 2,32%



Idrc 284.045 0,90%

Planned Porenhood Federation of América 35.005 0,11%

Deutsche Welle DW 20.773 0,07%

Bid 211.851 0,67%

Unicef 122.939 0,39%

Corporación Andina de Fomento (Caf) 500 0,00%



Ministerio de Cultura y Patrimonio 32.900 0,10%

Ministerio de Coord. Conoc. Talento Humano 10.722 0,03%

Ediciones Holguín 6.948 0,02%

Esquel 2.000 0,01%

Editorial Academia Editores Aced. Cia LTDA 1.737 0,01%

Editorial Didáctica 4.536 0,01%

AUTOFINANCIAMIENTO 8.732.722 27,58%

Matrículas 2.622.526 8,28%

Venta de libros 46.805 0,15%

Intereses 208.796 0,66%


Cuentas por cobrar 5.734.575 18,11%

TOTAL INGRESOS 31.668.296 100,00%


41


ECUADOR


PERÍODO 2017




Sueldo Personal Local 8.276.921 26,14%

Honorarios / Servicios / Capacitación 51.644 0,16%

Honorarios Profesionales 1.377.309 4,35%

Becas 2.666.736 8,42%


SERVICIOS NO PERSONALES 2.048.053 6,47%




Comunicaciones / Correo Nacional y Privado 16.293 0,05%


Servicios de Aseo 10.054 0,03%

Gastos de Pasajes y Viáticos en el País 181.126 0,57%

Espectaculos Culturales 4.553 0,01%

Almacenamiento Embalaje 10.032 0,03%

Gastos de Pasajes y Viáticos Internacionales 82.678 0,26%

Seguros 47.476 0,15%

Seguridad 318.263 1,00%

Servicios de Guardería 20.020 0,06%


Comisiones / Tasas y Otros Cargos 85.091 0,27%


Servicios de Auditoría 25.000 0,08%


Descuentos Comis y Otros Carg Títulos-Valores 138.702 0,44%

Gastos Arrend. / Mant. Licencias Software 172.214 0,54%


Medicina y Productos Farmacéuticos 1.500 0,00%




Vestuarios y Prendas de Protección 6.000 0,02%



Materiales Eléctricos y de Construcción 35.188 0,11%

Repuestos y Asesorios 17.257 0,05%

Combustibles y Lubricantes 4.505 0,01%


42


ECUADOR


PERÍODO 2017




Equipo de Computo 188.455 0,60%


Construcciones, Adiciones y Mejoras 5.000 0,02%


Transferencias a Instituciones 4.000 0,01%

TITULACIONES DE SEDES 44.000 0,14%


OTROS (CUENTAS POR PAGAR) 15.232.000 48,10%

Cuentas por Pagar y Otros 233.000 0,74%

Fondo de Liquidez y Transición 14.999.000 47,36%

Proyectos del Periodo 1.147.942 3,62%

Servicios Personales 462.414 1,46%

Servicios No Personales 654.643 2,07%

Materiales y Suministros 23.247 0,07%

Maquinaria y Equipo 7.637 0,02%



TOTAL EGRESOS 31.668.296 100,00%

Saldo final ( al 31 diciembre de 2017 ) 0 0,00%

FONDOS PROPIOS 0

FONDOS PROYECTOS 0

SALDO FINAL DE CAJA 0


43


EL SALVADOR


PERÍODO 2017






FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL 0 0,00%




COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y LOCAL 0 0,00%






Matrículas 0 0,00%


Venta de libros 1.500 0,43%

Overhead 10.000 2,87%



Cuentas por cobrar 15.000 4,31%

Proyectos con Recursos Propios 60.000 17,23%






Servicios de Auditoria 1.200 0,54%







Atención a Empleados 1.044 0,47%

Transporte, Combustible y Mensajería 1.200 0,54%

Otros Gastos 1.637 0,74%


44

Servicios de Auditoria Externa 1.200 0,54%

Seguridad Privada 9.852 4,44%


EL SALVADOR


PERÍODO 2017


MATERIALES Y SUMINISTROS 972 0,44%

Suministros de Limpieza 972 0,44%


Adquisiciones de Equipo y Mobiliario / Mant. 1.500 0,68%

CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 0 0,00%

TRANSFERENCIAS CORRIENTE 0 0,00%


OTROS 0 0,00%







FONDOS PROYECTOS 0



45


GUATEMALA


PERÍODO 2017











Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 1.152.752 66,64%

Embajada de Suecia 0 0,00%

MERCY CORP (USAID) 239.732 13,86%

CRS (CATHOLIC) 0 0,00%

PESTALOZZI 108.884 6,29%

FRONTERIZAS 0 0,00%

GUTTMACHER 0 0,00%

FLACSO GOB 478.588 27,67%

COLEF 325.548 18,82%





Matrículas 0 0,00%


Recursos Institucionales (Inversiones) 0 0,00%

Overhead 32.890 1,90%



Intereses 0 0,00%


Cuentas por cobrar 51.218 2,96%








46

Apoyo Administrativo 0 0,00%

Servicios Especiales y Otros 0 0,00%


GUATEMALA


PERÍODO 2017



Auditoría externa 6.647 0,40%

Alquileres diversos 0 0,00%


Impresos, encuadernación y otros / Libros y material bibliográfico 2.260 0,14%


Vigilancia externa 17.690 1,06%

Correo Nacional y Privado 1.037 0,06%

Servicios Básicos 965 0,06%


Gastos Viaje en Pais 0 0,00%


Fletes y Transp.Inter 0 0,00%


Gastos médicos y hospitalarios 0 0,00%

Transporte y combustible 4.786 0,29%

Impuestos e imprevistos 0 0,00%

Seguros 6.381 0,38%











Materiales de Limpieza 1.595 0,10%



Impresos 0 0,00%

Otros materiales y suministros - fotocopiadora 0 0,00%


Construcciones y Mejoras y mantenimiento de instalaciones 28.396 1,70%

Adquisiciones de Equipo y Mobiliario / mantenimiento 0 0,00%

Mantenimiento en equipo de oficina y cómputo 0 0,00%

Inversión en licencias y software varia 0 0,00%

Inversión en mobiliario de oficina equipo de cómputo 19.803 1,19%

Construcciones en Proceso 0 0,00%


47


GUATEMALA


PERÍODO 2017



Cuota Patronal 507 0,03%


Transferencias a Sedes y/ o Programas 0 0,00%



Prestaciones legales 2.824 0,17%

Capacitaciones 0 0,00%


Gastos financieros 957 0,06%

Cuentas por pagar 296.422 17,79%



TOTAL EGRESOS 1.665.823 100,00%



FONDOS PROYECTOS 0



48


HONDURAS


PERÍODO 2017




Fondos propios al 31 de diciembre de 2016 0 0,00%












Matrículas 0 0,00%



Overhead 0 0,00%



Intereses 0 0,00%








Servicios Especiales y Otros 1.007 0,33%


Alquileres Diversos 262 0,09%

Impresos, Encuadernación y Otros 29.789 9,79%



Seminarios y Talleres 33.371 10,97%

Transporte y Combustible 1.573 0,52%


Fotocopias Externas 674 0,22%


49



HONDURAS


PERÍODO 2017








Impresos 2.908 0,96%




Adquisiciones de Equipo y Mobiliario / mantenimiento 14.855 4,88%

Inversión en Mobiliario de Oficina Equipo de Computo 6.882 2,26%





GASTOS DE PROYECTOS 0 0,00%


Saldo final ( al 31 diciembre de 2017 ) 0 0,00%

FONDOS PROPIOS 0

FONDOS PROYECTOS 0

SALDO FINAL DE CAJA 0


50


MÉXICO


PERÍODO 2017





Fondos comprometidos al 31 diciembre 2016 1.845.174 11,24%

FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL 5.495.388 33,47%

Contribuciones Anuales Ordinarias 5.495.388 33,47%






Otros Organismos 801.506 4,88%




Publicaciones y/o Productos 15.584 0,09%



TOTAL INGRESOS 16.418.297 100,00%



Sueldos Personal Local 3.308.670 40,97%


Remuneración Extraordinaria 1.510.625 18,71%

Servicios Especiales y Otros 54.530 0,68%




Fletes y Gastos de Viaje en el País 353 0,00%



Gastos Médicos y Hospitalarios 31.948 0,40%


Información, Publicidad y Difusión 624 0,01%


Seguros 240.519 2,98%


Otros 61.008 0,76%


51



MÉXICO


PERÍODO 2017




Impresos 53.181 0,66%







Inversión en Mobiliario y Equipo 5.195 0,06%

Compra de Equipo de Computo 20.779 0,26%

Licencias de Software Varias 70.985 0,88%



Capacitaciones 4.727 0,06%


Comisiones 5.714 0,07%

Penas, multas, recargos y otros 632 0,01%

OTROS GASTOS 58.181 0,72%

Finiquitos a Empleados 58.181 0,72%




TOTAL EGRESOS 8.075.697 100,00%


FONDOS PROPIOS 6.497.426

FONDOS PROYECTOS 1.845.174



52


PANAMÁ


PERÍODO 2017

















Otros Ingresos (Investigaciones) 35.000 8,45%






Honorarios por Servicios 2.000 0,69%

Inscripción a Congresos / Seminarios y Cursos 500 0,17%

Cursos Personal FLACSO 500 0,17%


Alquileres Diversos 500 0,17%





Fletes y Transporte Internacional 2.000 0,69%

Mantenimiento 500 0,17%

Transporte y Combustible 2.000 0,69%

Libros y Material Bibliográfico 500 0,17%

Comisiones y Otros Cargos 200 0,07%

Eventos, Congresos y Aniversarios 200 0,07%


Fotocopias Externas 250 0,09%


53

Donaciones e Intercambios 1.500 0,51%


PANAMÁ


PERÍODO 2017








Impresos 4.000 1,37%



Adquisiciones de Equipo y Mobiliario 2.000 0,69%

Equipo educacional 1.500 0,51%








FONDOS PROYECTOS 222



54


PARAGUAY


PERÍODO 2017



SALDO INICIAL DE CAJA 0 0,00%

Fondos propios al 31 de diciembre de 2016 0 0,00%

Fondos comprometidos al 31 diciembre 2016 0 0,00%




Otro efectivo estados miembros 234.030 100,00%

Otros Ingresos Estados no Miembros 0 0,00%


LOCAL 0 0,00%





AUTOFINANCIAMIENTO 0 0,00%

Matrículas 0 0,00%



Overhead 0 0,00%



Intereses 0 0,00%

Otros Ingresos (Investigaciones) 0 0,00%




Honorarios por Servicios 16.781 7,23%


Reservas para Imprevistos 6.881 2,97%

Cursos Personal FLACSO 39.074 16,84%


Alquiler de Edificio 23.854 10,28%




Gastos de Viaje en el Exterior 10.034 4,32%



55


PARAGUAY


PERÍODO 2017










TITULACIONES 0 0,00%

OTROS GASTOS 0 0,00%


GASTOS DE PROYECTOS 0 0,00%




FONDOS PROYECTOS 0



56


REPÚBLICA DOMINICANA


PERÍODO 2017





Fondos comprometidos al 31 de diciembre de 2015 116.563 9,75%



Gobierno Dominicano 174.583 14,61%



Cámara de diputados 0 0,00%

Inabina 0 0,00%

PNUD 0 0,00%









Recursos Institucionales y Arrendamientos 18.530 1,55%

Overhead 23.893 2,00%










Sueldos y Salarios Locales 113.542 10,63%

Sueldos Servicios Especiales 10.417 0,98%


Tiempo Extraordinario 0 0,00%



57




PERÍODO 2017



Alquileres diversos 495 0,05%


Impresos, Encuad y Otros 483 0,05%




Gastos Viaje en País 0 0,00%


Fletes y Transp.Inter 1.042 0,10%

Atención a empleados 2.604 0,24%

Transporte y combustible 2.917 0,27%

Impuestos e imprevistos 2.083 0,20%

Seguros 2.917 0,27%


Seminarios y talleres 0 0,00%




Otros servicios no personales 313 0,03%








Impresos 208 0,02%




Adquisiciones de Equipo y Mobiliario / mantenimiento 4.000 0,37%

Mantenimiento en equipo de oficina y cómputo 5.000 0,47%

Inversión en inmueble 80.500 7,54%

Inversión en mobiliario de oficina 1.400 0,13%

Inversión en equipo de cómputo 1.400 0,13%


58




PERÍODO 2017



Transferencias a instituciones públicas 17.708 1,66%

Transferencias a organismos internacionales 2.083 0,20%

Transferencias a Sedes y/ o Programas 3.125 0,29%

Comisiones Bancarias 2.083 0,20%



Otros desembolsos 521 0,05%



TOTAL EGRESOS 1.068.066 100,00%

Saldo final ( al 31 setiembre de 2017 ) 127.060 10,63%


FONDOS PROYECTOS 0



59


URUGUAY


PERÍODO 2017





Fondos comprometidos al 31 diciembre 2016 0 0,00%



Ministerio de Relaciones Exteriores 70.000 6,87%

Ministerio de Industria y Energía 0 0,00%






Aulas Virtuales - Convenio Fundación Telefónica 36.103 3,54%

Educación Inclusiva 2da Etapa (Financia Unicef) 31.690 3,11%

Formación Docentes - Semipresencial (Financia Telefónica) 26.586 2,61%



Intendencia de Canelores, calidad con equidad gén. 24.069 2,36%

Presidencia de la Rep. Curso Drogas Junta Nac. 62.069 6,09%

Pres. Rep. Diploma Sup. Gén. Junta Nac. 5.172 0,51%

Pres. Rep. Prosp. Sobre Cultura - OPP 8.836 0,87%

ANEP Maestr. En Educación, Sociedad y Política 225.947 22,17%

MIDES Calidad con Equidad 60.000 5,89%

Intendencia de Montevideo, Capac. Gén. 12.759 1,25%





Overhead 0 0,00%

Consultoría de Asistencia Técnica 70.000 6,87%



Intereses 0 0,00%






60


URUGUAY


PERÍODO 2017




Sueldos y Salarios Locales 185.200 25,44%

Sueldos Servicios Especiales 223.742 30,74%

Honorarios Profesionales 0 0,00%

Tiempo Extraordinario 0 0,00%

Remuneración Extraordinaria 0 0,00%


Alquileres diversos 10.000,00 1,37%


Impresos, Encuad y Otros 5.000 0,69%




Gastos Viaje en País 0 0,00%

Gastos de Representación 0 0,00%

Pasajes Internacionales 9.000 1,24%


Transporte y combustible 0 0,00%

Mensajería 500 0,07%

Seguros 0 0,00%


Seminarios y talleres 0 0,00%

Eventos, Congresos y Reuniones 5.000 0,69%






Servicios Básicos - Antel - UTE 0 0,00%





Impresos 600 0,08%



Construcciones y Mejoras y mantenimiento de instalaciones 0 0,00%

Equipo de Cómputo y Mantenimiento 10.000 1,37%

Inversión en inmueble 0 0,00%


61


URUGUAY


PERÍODO 2017



Transferencias a instituciones públicas 0 0,00%


Transferencias a Sedes y/ o Programas 0 0,00%


Bancos de Seguros del Estado (Póliza Accidente Trabajo) 4.100 0,56%

Leyes Sociales (Banco de Previsión Social) 44.435 6,10%

Otros desembolsos 0 0,00%


Gastos Bancarios / Comisiones 250 0,03%

Otros Egresos 1.200 0,23%







SALDO FINAL CAJA 291.154


62


SECRETARIA GENERAL


PERÍODO 2017








Argentina 50.000 4,03%

Bolivia 0 0,00%

Brasil 100.000 8,06%

Sede Chile Transferencia a Secretaria 24.000 1,93%

Costa Rica 93.000 7,49%

Cuba 10.000 0,81%

Ecuador 10.000 0,81%

El Salvador 10.000 0,81%

Guatemala 10.000 0,81%

Honduras 10.000 0,81%

México 100.000 8,06%

Nicaragua 0 0,00%

Panamá 10.000 0,81%

República Dominicana 10.000 0,81%

Paraguay 10.000 0,81%

Perú 11.900 0,96%

Surinam 0 0,00%

Uruguay 10.000 0,81%

Cuotas Ordinarias periodos anteriores 100.000 8,06%

Cuenta por cobrar contrib. Atrasadas 100.000 8,06%

Aportes extraordinarios estados miembros 20.000 1,61%

Gobierno del Ecuador 0 0,00%

Sede FLACSO México 20.000 1,61%

Sede FLACSO Ecuador 0 0,00%


LOCAL 361.228 29,10%


Saldos proyectos Fondos Comprom. 361.228 29,10%





63


SECRETARIA GENERAL


PERÍODO 2017



Matrículas 0 0,00%



Overhead 0 0,00%





Ajustes y Correcciones de Períodos Anteriores 2.760 0,22%

Diferencia de Cambio 1.560 0,13%





Honorarios Profesionales Internac. SG 117.312 9,78%

Sueldos Personal Internacional 163.404 13,62%



Tiempo Extraordinario 1.358 0,11%

ASEFLACSO 28.114 2,34%

Transferencias Inst. Púb. (CCSS - INS) 108.568 9,05%

Aguinaldo - Treceavo mes 33.469 2,79%



Impresos, Encuadernación y Otros 850 0,07%




Gastos de Viaje en el País 600 0,05%


Fletes y Transporte Internacional 1.320 0,11%

Seguros 8.940 0,75%


Comisiones Bancarias y Otros Cargos 1.800 0,15%

Eventos, Congresos y Reuniones 23.358 1,95%

Otros 24.268 2,02%



Impuestos Municipales 440 0,04%

Compensación Secretario General 1.680 0,14%

Compensación Coordinadores 3.600 0,30%


64


SECRETARIA GENERAL


PERÍODO 2017









Impresos 250 0,02%

Otros 300 0,03%

Suministros de Fotocopiadora 395 0,03%


Construcciones y Mejoras 3.000 0,25%

Adquisiciones de Equipo y Mobiliario 6.000 0,50%

Adquisiciones licencias software 2.400 0,20%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 43.248 3,61%

Capacitación de Funcionarios 6.000 0,50%

Aplicación Cuenta por pagar L:P: 21.600 1,80%

Diferencia de Cambio 5.760 0,48%

Intereses sobre préstamo 9.888 0,82%

TITULACIONES DE SEDES 15.200 1,27%

Trámites, visado, legalización y otros 15.200 1,27%

TOTAL EGRESOS INSTITUCIONALES 777.249 64,81%

PROYECTOS 422.099 35,19%

TOTAL EGRESOS 1.199.348 100,00%



FONDOS PROYECTOS 0


XL.2017 Consejo Superior Comité Directivo CD 2017 · 2018-07-13 · Comité Directivo CD 2017.02...

Documents

Transcript of XL.2017 Consejo Superior Comité Directivo CD 2017 · 2018-07-13 · Comité Directivo CD 2017.02...