CENTRO DE REHABILITACION ESPECIALIZADA CERES IPS NIT:900.228.521-0
Santiago de Cali -Valle del Cauca Balance General Comparativo A 31 de Diciembre comparativo 2015 vs 2016
EXPRESADO EN PESOS $ COLOMBIANOS, sin decimales
ACTIVO CORRIENTE
a 31 diciembre de 2015
a 31 diciembre de 2016
1 ACTIVO
11 DISPONIBLE
12.995.757
9.134.071
1105 CAJA
237.680
3.148.085
1110 BANCOS
12.758.077
5.985.986
13 DEUDORES
1.206.692.262
2.071.838.730
1301 Clientes Nacionales
874.506.655
1.692.632.024
1325 Cuentas por cobrar a socios -
-
1330 Anticipos y Avances
640.000
10.456.005
1355 Anticipo de impuestos y contribuciones
331.120.607
368.750.701
1380 Préstamos a particulares
425.000
-
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
1.219.688.018
2.080.972.801
ACTIVO NO CORRIENTE
1 ACTIVO FIJO
15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
32.798.013
32.798.013
1524 Muebles y Enseres
17.035.628
17.035.628
1524 Equipos
6.410.335
6.410.335
1524 Equipo de computación y comunicación
9.352.050
9.352.050
15 DEPRECIACION ACUMULADA -
23.878.704
- 25.582.267
1592 Dep. Muebles y Enseres -
6.469.158
- 9.819.882
1592 Dep. Equipos -
8.122.753
- 6.410.335
1592 Dep. Equipo de Cómputo y comunicación -
9.286.792
- 9.352.050
ACTIVO FIJO NETO 8.919.309
7.215.746
16 INTANGIBLES
11.020.000
11.020.000
1635 Licencia y software
11.020.000
11.020.000
17 DIFERIDOS
13.350.000
13.350.000
1710 mejora a la propiedad ajena
13.350.000
13.350.000
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
33.289.309
31.585.746
TOTAL ACTIVOS
1.252.977.328
2.112.558.547
LUZ CARIME CORREA
CLAUDIA FERNANDA ORTEGA
C.C 38.565.892
C.C 38.876.870
Representante Legal
Contador Público TP 96619-T
CENTRO DE REHABILITACION ESPECIALIZADA CERES IPS NIT:900.228.521-0
Santiago de Cali -Valle del Cauca Balance General Comparativo A 31 de Diciembre comparativo 2015 vs 2016
EXPRESADO EN PESOS $ COLOMBIANOS, sin decimales
a 31 diciembre de 2015
a 31 diciembre de 2016
PASIVOS CORRIENTE
2 PASIVOS 21 SOBREGIRO -
-
23 CUENTAS POR PAGAR
204.880.803
494.194.823
2335 Costos y gastos por pagar
20.224.325
297.425.652
2355 Deudas con socios
3.230.501
130.370.050
2365 Retención en la fuente
932.000
3.003.000
2365 Autoretencion del cree
3.348.491
7.722.000
2368 industria y comercio 53.341
1.273.221
2380 Acreedores varios
176.061.745
50.000.000
2370 retenciones y Aportes de nomina
1.030.400
4.400.900
24 IMPUESTOS Y GRAVAMENES -
-
2404 Impuestos Gravámenes y Tasas -
-
25 OBLIGACIONES LABORALES
30.457.140
27.034.704
2505 Obligaciones Laborales
30.457.140
27.034.704
28 OTROS PASIVOS
39.490.678
646.574.920
2805 Anticipos y Avances Recibidos
39.490.678
646.574.920
TOTAL PASIVO CORRIENTE
274.828.621
1.167.804.447
PASIVO NO CORRIENTE
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS
110.342.282
52.226.843
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 110.342.282
52.226.843
TOTAL PASIVOS
385.170.903
1.220.031.290
3 PATRIMONIO
3105 Capital Social
48.000.000
48.000.000
3305 Reserva legal
24.000.000
24.000.000
3705 Resultados acum. ejercicios anteriores
708.464.800
738.195.122
3605 Resultados Del Ejercicio
87.341.624
82.332.135
TOTAL PATRIMONIO
867.806.424
892.527.257
TOTAL PASIVOS MAS PATRIMONIO
1.252.977.328
2.112.558.547
LUZ CARIME CORREA
CLAUDIA FERNANDA ORTEGA
C.C 38.565.892
C.C 38.876.870
Representante Legal
Contador Público TP 96619-T
CENTRO DE REHABILITACION ESPECIALIZADA CERES IPS NIT:900.228.521-0
Santiago de Cali -Valle del Cauca Estado de Resultados comparativo A 31 de Diciembre comparativo 2015 vs 2016
EXPRESADO EN PESOS $ COLOMBIANOS, sin decimales
4 INGRESOS
a 31 diciembre de 2015
a 31 diciembre de 2016
41 Ingresos Operacionales
4105 prestación de servicios en salud
1.081.827.445
1.739.915.257
4105 copagos
18.364.916
10.517.715
4175 devolución rebajas y descuentos -
950.365
-
Total ingresos Operacionales
1.099.241.996
1.750.432.972
6 Costo de Venta
915.975
1.053.555.389
6105 Costo de venta -
1.053.555.389
6225 devoluciones en compra
915.975
-
Margen de Contribución
1.098.326.021
696.877.583
5 Gastos de Administración y ventas
955.547.540
552.144.749
51 Gastos de Administración
955.547.540
552.144.749
5105 Gastos de Personal
263.203.752
293.533.377
5110 Honorarios
529.186.259
23.224.026
5115 Impuestos
721.305
1.092.854
5120 Arrendamientos
54.831.187
83.443.800
5130 Contribuciones y Aplicaciones -
8.478.231
5135 Servicios
63.481.448
53.876.575
5140 Gastos legales
1.630.824
3.159.372
5145 Mantenimiento y Reparaciones
15.202.693
7.196.481
5150 Adecuación e Instalación 29.600
65.000
5155 Gastos de Viaje
1.586.470
1.885.990
5160 Depreciaciones
4.932.141
1.703.563
5195 Diversos
20.741.861
74.485.480
52 Gastos de Ventas -
-
Utilidad Operacional (EBIT)
142.778.481
144.732.834
Neto no Operacional - 55.436.857
- 61.900.699
42 Otros ingresos no operacionales
14.724.524
3.603.037
53 Otros Gastos no operacionales
50.899.035
59.799.863
54 Gastos no deducibles de renta
19.262.346
5.703.873
Resultados antes de Impuestos
87.341.624
82.832.135
LUZ CARIME CORREA
CLAUDIA FERNANDA ORTEGA
C.C 38.565.892
C.C 38.876.870
Representante Legal
Contador Público TP 96619-T
Notas a los Estados Financieros año 2016
NOTA No. 1
Norma general de revelaciones: El Centro de Rehabilitación especializada CERES IPS Nit900.228.521-0 con domicilio principal en la ciudad Cali departamento del Valle del cauca – Colombia, esta ubicada en la Carrera 35 A Numero 4-15, inscrita el 09 de julio de 2008 bajo Nro. 7651del libro IX de la Cámara de Comercio, Se constituyó la sociedad denominada centro de Rehabilitación Especializada CERES IPS LTDA.
Su objeto social principal es la prestación de servicios de rehabilitación en el área de la salud humana tales como: fisioterapia, fonoaudiología, terapia ocupacional, psicología, y demás actividades complementarias relacionadas con la rehabilitación humana.
Fecha de corte Estados Financieros: Diciembre 31 de 2016.
NOTA No. 2
Principales políticas y prácticas contables
Sistema Contable La contabilidad y los Estados Financieros de la empresa Centro de rehabilitación Especializada CERES IPS LTDA. Se ciñen a las normas y practicas de contabilidad generalmente aceptadas, disposiciones de la Superintendencia de Sociedades y normas legales expresas en Colombia, Decretos 2649 y 2650 de 1993 y sus modificatorios.
Unidad MonetariaDe acuerdo con las disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada por la Fundación para las cuentas de Balance y Estado de Resultados es el peso colombiano.
Deudores La cuenta de deudores tiene una rotación de 180 días a 360 días.
Propiedades, planta y equipoSe registran por su costo de adquisición, su depreciación es opto por el sistema de línea recta.
Obligaciones laborales Este pasivo corresponde a las obligaciones consolidadas que la compañía tiene por concepto de prestaciones legales y extralegales. A la fecha no se tiene ningún pasivo con empleados.
Reconocimiento de Ingresos y GastosLos ingresos, costos y gastos se contabilizan por el sistema de causación.
NOTA No. 3
Disponible:
Asciende a $ 9.134.071 que se encuentran distribuidos de la siguiente manera; en efectivo
$3.148.084,53 en el banco de Occidente cuenta corriente $ 5933283.22. En el Banco de Davivienda
Cta Corriente $7022.98, y en el banco Coomeva $45.680.
NOTA No. 4
Inversiones:
La empresa no posee acciones en otras compañías.
Inversiones obligatorias:
La empresa no posee bonos de guerra ni de solidaridad, a la fecha no tiene obligación de
realizar dichas inversiones.
NOTA No. 5
Deudores:
La empresa tiene distribuida la cuenta de deudores de la siguiente manera:
Cuentas por cobrar a clientes:
Cafesalud EPS $ 802.094.243,79
Cafesalud EPS Subsidiado $ 43.261.675,00
Cruz Blanca EPS $ 87.101.533,38
Alaldia de Jamundi $ 114.000.000,00
Saludcoop EPS $ 642.426.572,03
Elizabeth Lorza $ 100.000,00
Universidad del Valle $ 1.250.000,00
Fundacion Ficades $ ___2.398.000__
Subtotal $1.692.632.024,20
Anticipos y Avances:
Brunal Soto Bertha Rosa $ 9.650.000,00
Correa Izquierdo Luis Fernando $ 313.000,00
Fajardo Sarria Ovidio $ 493.005,00
Subtotal $ 10.456.005,00
Anticipo de Impuestos y Contribuciones: $368.750.701
Total de Deudores 2.071.838.730,20
NOTA No. 6
Inventarios:
Al 31 de diciembre de 2016 el inventario es cero (0)
NOTA No. 7
Propiedades, Planta y Equipos
Muebles y Enseres $ 17.035.628,00
Equipos de oficina $ 6.410.335,00
Equipos de Computación y Comunicación $ 9.352.050,00
Subtotal $32.798.013,00
Depreciación acumulada de propiedad planta y Equipo
Dep. Muebles y Enceres $ -9.819.881,50
Dep. Equipos $- 6.410.335,00
Dep. Equipo de Cómputo y comunicación $- 9.352.050,00
Subtotal $-25.582.266,50
Total de Propiedad Planta y Equipo $ 7.215.746,50
NOTA No. 8
Obligaciones financieras
Moneda nacional, la Compañía tiene las obligaciones bancarias a la fecha
Banco de Occidente Credencia Visa 104225-356 $ 1.442.753,22
Banco de Occidente MasterCard 065645 $ 781.654,53
Banco de Occidente Pyme ordinaria 5003024 $ 11.558.90,25
Banco De Occidente Pyme ordinaria 077-00063377 $17.366.659,61
Banco Davivienda Credito Rotativo $9.364.829,28
Banco Coomeva 10705022106 $11.712.040,43
Total de Obligaciones financieras $ 52.226.843,32
NOTA No. 9
Proveedores
La Compañia a la fecha no tiene deudas con proveedores.
NOTA No. 10
Cuentas por Pagar:
La Compañía a la fecha tiene las siguientes cuentas pendientes por pagar:
Alarmar ltda Cali 10.812,00
Alzate perdomo johana carolina 3.477.000,00
Arce Arboleda luis antonio 5.000,00
Ariza ortega bernanda carolina 848.000,00
Belalcazar Ortega Paola Andrea 2.140.000,00
Bernal salgado laura tatiana 5.044.500,00
Calvo Rincon Cindy carolina 2.901.000,00
Cadamil castro diana marcela 2.623.000,00
Cardoso Santofinio laura fernanda 1.800.000,00
Carvajal Informacion SAS 647.336,00
Castañeda Colorado Gissela 2.652.000,00
Castaño Collazos angie liseth 690.000,00
Cifuentes Morales gilberto 65.530,00
Claro Telmez Colombia SA 262.174,00
Centro de Acondicionamiento fisico 15.869,00
Comercializadora Brillantex SA 93.080,00
C.T.A Aspercon 9.000.000,00
Diaz Gutierrez Willy Andres 176.000,00
Echeverry Torres Karen Andrea 2.465.000,00
Eduseres Comercializadora SAS 44.678.162,70
Empresas Municipales de Cali 1.046.321,06
Fundacion Inegral fidesavid 10.714.000,00
Fundacion Integra-accion 132.149.000,00
Gallego vallejo diana marcela 7.840.000,00
Garcia Giraldo Magnolia de Jesus 80.000,00
Garcia Rios Nathalie jhoanna 800.000,00
Guerrero Cordoba Paola Nataly 1.704.000,00
Instituto Colombiano de normas Tecnicas 2.031.206,00
Karen Coutin Piedrahita 5.218.000,00
lopez Ricaute Claudia marcela 2.476.000,00
Marin Gomez Vanessa 2.505.000,00
Meneses Benitez lina marcela 2.822.000,00
Molina pabon Alexander 1.000.000,00
Montaño Rodriguez Margorin 2.656.000,00
Morales perez andres Mauricio 2.163.000,00
Palomino Blandon Indira Vanessa 2.310.000,00
Peñuela Rojas Cindy Yuliana 6.251.000,00
PHVA consultorios SAS 814.294,00
Puente lozano angelica maria 2.662.500,00
R:H SAS 53.749,00
Ramos Chacon Juliana 488.000,00
Reinosa Claudia Marcela 1.584.000,00
Romero Ramirez Natalia 1.715.000,00
Seguridad Sharter de colombia 2.180.241,00
Sepulveda Quintero Maria Fernanda 7.443.000,00
Soto Vargas Tatiana 2.784.000,00
Suarez otero Paola andrea 1.514.000,00
Thayli Maria Vasquez Serna 536.000,00
Trejos Perez marisol 458.000,00
Trujillo Arango maria de mar 1.401.000,00
Varela mejia anyineth 1.712.000,00
Vidales Rodriguez Mauricio 6.769.000,00
Yepes Ramiez Henry comercial 1.950.877,17
-
Total 297.425.651,93
Total Cuentas por Pagar $297.425.651,93
Acreedores oficiales:
DIAN (Retención en la Fuente) $ 3.003.000,00
DIAN (Auto retención del Cree) $ 7.722.000,00
Tesorería Municipal de Cali $ 1.273.221,03 53.341,00
Subtotal 11.998.221,03
Deudas con socios o accionistas
Derly andrea millan $ 29.511.734,30
Luz carime correa $ 38.751.070,92
Marin Arroyave Olga patricia $ 62.107.245,80
Subtotal $ 130.370.051,02
Acreedores Varios
Lizalda Gladis Lucia $50.000.000,00
Subtotal $ 50.000.000,00
Retenciones y Aportes de nomina
Aportes a Eps $ 693.000,00
Aportes a Riesgos profesionales $ 103.700,00
Aportes a Caja de Compensación $ 693.000,00
Aportes a Fondo de Pensiones $2.911.200,00
Subtotal $4.400.900,00
Total de Cuentas por pagar $ 196.769.172,05
NOTA No. 11
Obligaciones Laborables
La compañía a la fecha tiene las siguientes obligaciones laborales:
Correa Izquierdo luz carime 9.088.000,00
Marin Arroyave Olga Patricia 7.484.000,00
Mejia gutierrez Lorena 1.627.670,00
Millan Zapata Derly 5.994.000,00
Montero Hurtado Leidy 467.541,00
Salina Chamorro Adriana 1.218.667,00
Serna Uribe Olga lucia 1.154.826,00
Subtotal 27.034.704,00
NOTA No.12
Patrimonio
Capital Suscrito y Pagado esta distribuido de la siguiente manera:
Derly andrea millan $ 16.000.000,00
Luz carime correa $ 16.000.000,00
Olga patricia marin $ 16.000.000,00
Subtotal $ 48.000.000,00
Reserva legal $ 24.000.000,00
Resultados Acumulados al Diciembre de 2015 $ 738.195.122,21
Resultado a Diciembre de 2016 $ 82.332.134.61
Total Patrimonio $ 892.527.256.82
NOTA No. 13
Ingresos Operacionales:
Están constituidos de la siguiente manera;
Prestación de Servicios en Salud $ 1.739915.257,00
Copagos prestación servicio en salud $ 10.517.715,00
Devoluciones y rebajas
$ 1.750.432.972,00
NOTA No. 14
Gastos Operacionales de administración:
Gastos de Personal $ 293.533.377,50
Honorarios $ 23.224.026,00
Arrendamiento $ 83.443.800,00
Impuestos $ 1.092.854,00
Servicios $ 53.876.574,92
Seguros $ 8.478.231,00
Gastos legales $ 3.159.372,00
mantenimientos y reparaciones $ 7.196.481,00
Adecuación e instalación $ 65.000,00
Gastos de viaje $ 1.885.990,00
Depreciaciones $ 1.703.562,84
Diversos $ 74.985.480,96
Total $ 552.644.749,00
Se puede observar que en los gastos operacionales de administración, que los rubros más representativos son: el de gastos de personal con un valor de $293.533.377,50,seguido del rubro de arrendamiento con un valor de $83.443.800 y por último el de servicios con valor de $53.876.574,92
NOTA No. 15
Gastos no Operacionales
Financieros $ 57.157.797,82
Extraordinarios $ 1.105.340,95
Diversos $ .536.724,43
Total $ 59.799.863,20
Los gastos no operativos, básicamente son los gastos financieros en los cuales la compañía
incurrió durante el año 2016.
NOTA No. 16
Ingresos no Operacionales
Financieros $
Recuperaciones $ 2.881.805,10
Indemnizaciones $ 386.610,00
Diversos $ 334.622,16
Subtotal $ 3.603.037,26
Los ingresos no operacionales de la Compañía se obtuvieron de las recuperaciones de
provisiones de costos y gastos, y ajustes al peso que se debieron realizar.
Luz Carime Correa Izquierdo Claudia Fernanda Ortega Vélez
Representante legal Contadora Pública
C.C 38.565.892 TP-96619-T
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