Consorcio Corredores de Bolsa de Productos S.A.
CONSORCIO CORREDORES DE BOLSA DE PRODUCTOS S.A.
BALANCES GENERALES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 Y 2006(En miles de pesos)
2007 2006ACTIVOS M$ M$
CIRCULANTE:Disponible 13.305 23.697
- -
Valores Negociables: - Títulos de renta fija e intermediación financiera 60.079 161.134
- Total 60.079 161.134
- Derechos por operaciones a futuro del mercado de valores: - Derechos sobre títulos por compromisos de compra - - Derechos a cobrar por compromisos de venta 60.042 161.171
- Total 60.042 161.171
- -
Contratos sobre productos agropecuarios 446.633 364.032Deudores por intermediación - 246.689Impuestos por recuperar 4.627 1.568Gastos anticipados 1.405 1.529
- Total 452.665 613.818
- Total activo circulante 586.091 959.820
- FIJO: - Equipos y mobiliario de oficina 1.026 1.026Depreciación acumulada (616) (291)
- Activo fijo neto 410 735
- OTROS ACTIVOS: - Títulos patrimoniales en bolsas de valores 47.526 44.962Activos intangibles - - Documentos y cuentas por cobrar a largo plazo - - Otros activos 39.774 47.250
- Total otros activos 87.300 92.212
- TOTAL 673.801 1.052.767
Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros
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BALANCES GENERALES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 Y 2006(En miles de pesos)
2007 2006PASIVO Y PATRIMONIO M$ M$
PASIVO CIRCULANTE:
Obligaciones con bancos e instituciones financieras - -
Obligaciones por operaciones a futuro: Obligaciones por compromisos de compra - - Obligaciones en títulos por compromisos de venta 60.079 161.134
- Total 60.079 161.134
- Acreedores por intermediación - 246.689Documentos y cuentas por pagar a corto plazo 5.127 3.179Impuestos por pagar - 243Cuentas corrientes con personsas y empresas relacionadas - -
- Total 5.127 250.111
Total pasivo circulante 65.206 411.245-
PATRIMONIO: - Capital pagado 665.136 665.136Reserva mayor valor acciones bolsa de valores - - Utilidades (pérdidas) acumuladas (23.614) (6.284)Utilidad ( pérdida) del ejercicio (32.927) (17.330)Divididendos provisorios - -
Total patrimonio 608.595 641.522
TOTAL 673.801 1.052.767
Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros
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ESTADOS DE RESULTADOSPOR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 Y 2006(En miles de pesos)
2007 2006M$ M$
INGRESOS OPERACIONALES:Comisiones por operaciones en rueda 5.463 6.604Ingresos por intereses de cartera propia de productos 4.083 11.466Otros ingresos operacionales 19.061 6.838
- TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 28.607 24.908
- GASTOS OPERACIONALES: - Comisiones y servicios 18.829 9.534Pérdidas por ventas de cartera propia de productos - 83Gastos financieros - 17Gastos de administración y comercialización 7.295 14.377Amortizaciones y depreciaciones 12.386 12.367Otros gastos operacionales - -
- TOTAL GASTOS OPERACIONALES 38.510 36.378
- RESULTADO OPERACIONAL (9.903) (11.470)
- INGRESOS NO OPERACIONALES: - Ingresos por operaciones a futuro de mercado de valores - 8.695Ingresos por intereses y dividendos de cartera propia de valores 4.427 9.215
- TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES 4.427 17.910
- GASTOS NO OPERACIONALES -
- Gastos por operaciones a futuro del mercado de valores 9.385 9.211Pérdidas en inversiones permanentes - 6.389
- TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES 9.385 15.600
- RESULTADO NO OPERACIONAL (4.958) 2.310
- UTILIDAD ANTES DE CORRECCION MONETARIA (14.861) (9.160)Corrección monetaria (22.701) (7.898)
- UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA (37.562) (17.058)
- IMPUESTO A LA RENTA 4.635 (272)
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO (32.927) (17.330)
Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros
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ESTADOS DE FLUJO DE EFECTIVOPOR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 Y 2006(En miles de pesos)
2007 2006M$ M$
FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE LA OPERACION:Comisiones recaudadas por intermediación de productos 5.463 6.604Ingreso (Egreso) neto por cuenta de clientes 159.448 275.602Ingreso (Egreso) neto por operación de cartera propia de productos (239.128) (677.040)Ingreso (Egreso) neto por operaciones a futuro del mercado de productos - 50.029Gastos de administración y comercialización pagados (28.402) (26.297)Gastos financieros pagados - - Impuestos pagados (375) -
Flujo neto positivo (negativo) originado por actividades de la operación (102.994) (371.102)
FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO:Aumentos de capital - - Préstamos obtenidos - - Préstamos de personas y empresas relacionadas - - Repartos de dividendos - - Pago de préstamos de personas y empresas relacionadas - -
Flujo neto (negativo) positivo originado por actividades de financiamiento - -
FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE INVERSION:Ingreso (Egreso) neto por operación de cartera propia de valores - - Ingreso (Egreso) neto por operaciones a futuro del mercado de valores 94.562 (155.341)
Flujo neto (negativo) positivo originado por actividades de inversión 94.562 (155.341)
FLUJO NETO TOTAL (NEGATIVO) POSITIVO DEL AÑO (8.432) (526.443)
EFECTO DE LA INFLACION SOBRE EL EFECTIVO (1.960) 1.863
VARIACION NETA DEL EFECTIVO (10.392) (524.580)
SALDO INICIAL DEL EFECTIVO 23.697 548.277
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13.305 23.697
(Continúa)
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ESTADOS DE FLUJO DE EFECTIVOPOR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 Y 2006(En miles de pesos)
2007 2006M$ M$
CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO NETO Y EL FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE LA OPERACION:
Pérdida del ejercicio (32.927) (17.330)
Cargos (abono) a resultado que no representan flujos de efectivo: Amortización y depreciaciones 12.387 12.368 Resultado por corrección monetaria y diferencias de cambio 3.640 1.060 Otros cargos (abono) que no representan flujo de efectivo - 6.389
(Aumentos) disminuciones de activos que afectan al flujo operacional: Cuentas por cobrar a clientes 158.705 274.348 Derechos por operaciones a futuro 4.953 41.334 Cartera de inversiones (2.546.222) (3.314.175)
Aumentos (disminuciones) de pasivos que afectan al flujo operacional: Cuentas por pagar por intermediación, operación de cartera propia y otros servicios 2.317.412 2.626.069 Obligaciones por operaciones a futuro 4.432 9.211 Cuentas por pagar por administración y comercialización (18.357) (9.507) Intereses por pagar - 17 Impuestos por pagar (7.017) (886)
Flujo neto positivo (negativo) originado por actividades de la operación (102.994) (371.102)
(Concluye)Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros
JORGE DIAZ GANDARA CARLA MARIA BRUSONI SILVANIGERENTE DE CONTABILIDAD GERENTE GENERAL
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CONSORCIO CORREDORES DE BOLSA DE PRODUCTOS S.A. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 Y 2006 ( En miles de pesos)
1. CONSTITUCION DE LA SOCIEDAD E INSCRIPCION EN EL REGISTRO DE VALORES
Consorcio Corredores de Bolsa de Productos S.A. fue constituida como una sociedad anónima cerrada, según consta escritura pública de fecha 21 de Noviembre de 2005, en la Notaría XXII de Santiago, de Humberto Santelices Narducci, cuyo extracto se inscribió a fojas 43084 N° 30645 del año 2005, en el Registro de Comercio del Conservador de Bienes Raíces de Santiago y se publicó en el Diario Oficial del día 28 de Noviembre de 2005. La sociedad está sujeta a la normativa jurídica contenida en la Ley N° 19.220 bajo la fiscalización de la Superintendencia de Valores y Seguros, siendo su objeto social la intermediación de productos y la enajenación de las demás actividades complementarias que le autorice expresamente la Superintendencia de Valores y Seguros, conforme a lo señalado en el artículo octavo de la Ley número diecinueve mil doscientos veinte que regula el establecimiento de las Bolsas de productos agropecuarios. Con fecha 19 de Enero de 2006, la Sociedad adquirió la calidad de Corredor de Bolsa, según consta la inscripción número 003 del Registro de Corredores de Bolsa y Agente de Valores y está bajo la fiscalización de la Superintendencia de Valores y Seguros.
2. PRINCIPALES CRITERIOS CONTABLES APLICADOS
a. Bases de Presentación Los estados financieros al 31 de Diciembre de 2007 y 2006 han sido preparados de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile y con normas e instrucciones impartidas por la Superintendencia de Valores y Seguros. b. Período cubierto por los estados financieros Los estados financieros cubren el período comprendido entre el 1° de Enero y el 31 de Diciembre de 2007 y 2006. c. Corrección monetaria Los estados financieros han sido ajustados mediante la aplicación de las normas de corrección monetaria, de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile, con el objeto de reflejar los efectos de la variación en el poder adquisitivo de la moneda. Las cuentas de resultados se presentan corregidas monetariamente, de acuerdo a las instrucciones específicas impartidas por la Superintendencia de Valores y Seguros. Para efectos de permitir una mejor comparación, los estados financieros y sus notas correspondientes al 31 de Diciembre de 2006 se presentan actualizadas en un 7,4%.
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d. Valorización de las inversiones Las inversiones se presentan valorizadas de acuerdo con las siguientes normas de la Superintendencia de Valores y Seguros. Instrumentos de renta fija Estos instrumentos se presentan al valor presente de la inversión, calculado según la tasa de descuento determinada a la fecha de adquisición. Los instrumentos de renta fija con vencimiento superior a 90 días se presentan al valor presente de la inversión o a su valor de mercado, el que sea menor. El ajuste para reflejar dicha inversión a su valor de mercado, se debita a los resultados del ejercicio. Contratos sobre productos Agropecuarios Se incluye bajo este rubro los contratos sobre productos , que hace mención el N° 1 del artículo 5° de la Ley 19.220.Son contratos sobre productos agropecuarios que consten en facturas y otros contratos sobre productos agropecuarios. Por lo tanto, en estos se incluyen los intereses y reajustes devengados. Derechos y obligaciones por compromisos de compra y de venta Se incluye bajo estos rubros los derechos y obligaciones por compromisos de compra y de venta vigentes al cierre del ejercicio, los que se han valorizado de acuerdo con las disposiciones contenidas en la Circular N° 514 de la Superintendencia de Valores y Seguros. En consecuencia, tanto los derechos como las obligaciones incluyen los intereses y reajustes devengados pactados en los respectivos compromisos. Los valores de los derechos así determinados no exceden los valores de mercado. Inversiones en Bolsa de Valores Las inversiones de la Sociedad en la Bolsa de Productos de Chile, Bolsa de Productos Agropecuarias S.A. se presenta a su valor patrimonial proporcional, de acuerdo a lo establecido en la circular N° 514 de la Superintendencia de Valores y Seguros. El saldo se presenta en otros activos. Menor valor de Inversión La Sociedad determinó un menor valor de inversión sobre la acción de la Bolsa de Productos de Chile, Bolsa de Productos Agropecuarios, monto que se amortizará en un período de 60 meses, a contar de su fecha de adquisición. e. Activo fijo y depreciaciones El activo fijo se presenta a su valor de costo actualizado. Las depreciaciones se determinan en base al método lineal, considerando los años de vida útil de los bienes. La depreciación del ejercicio asciende a M$312 ( M$292 en 2006).
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f. Efectivo En el Estado de Flujo de Efectivo, este concepto está compuesto sólo por los saldos en caja y cuentas corrientes bancarias. g. Valorización y clasificación de flujos de efectivo Se consideran flujos originados por actividades operacionales los derivados de las operaciones del giro de la Sociedad, incluyendo las transacciones de intermediación e inversión en títulos de renta fija o variable, y los flujos no operacionales distintos de las actividades de inversión y financiamiento. h. Impuesto a la renta El impuesto a la renta de primera categoría se debita a los resultados del ejercicio, teniendo en consideración la renta líquida imponible determinada de acuerdo a las normas establecidas en la Ley de Impuesto a la Renta. Al 31 de Diciembre de 2007 la Sociedad no provisionó impuesto a la renta por existir Renta Líquida Negativa, la que fue determinada para afectos tributarios. i. Impuestos diferidos Al 31 de Diciembre de 2007, de acuerdo con la Circular N° 1466 de la Superintendencia de Valores y Seguros, la Sociedad ha reconocido impuestos diferidos por efecto de las diferencias temporarias, en los términos señalados por el Boletín Técnico N° 60 del Colegio de Contadores de Chile A.G. y sus complementos. j. Conversión de moneda extranjera Los activos y pasivos en moneda extranjera se encuentran presentados al tipo de cambio vigente al 31 de diciembre de 2007 de $496.89 por US$1 para el dólar observado ($532.39 en 2006).
3. CAMBIOS CONTABLES
Al cierre de los estados financieros la Sociedad no ha efectuado cambios contables.
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4. AJUSTE MONETARIO
De acuerdo con las normas sobre corrección monetaria mencionadas en la Nota 2(c), se produjo un cargo (abono) a resultados según se explica a continuación:
Corrección Monetaria Diferencia de Cambio
Rubros Ej. Actual Cargo (abono)
Ej. Anterior Cargo (abono)
Ej. Actual Cargo (abono)
Ej. Anterior Cargo (abono)
Operacionales Activos Circulantes (18.128) (6.570) 0 0 Pasivos Circulantes 0 0 0 0 Otros activos 0 0 0 0
a)
Cuentas de resultados (933) (268) 0 0 Cargo (abono) a resultados operacionales
(19.061)
(6.838) 0 0
No operacionales 0 Activos Circulantes (30.717) (9.377) 0 0 Activo fijo (36) (23) 0 0 Otros activos (6.247) (2.026) 0 0 Pasivos circulantes 15.187 5.728 0 0 Pasivos largo plazo 0 0 0 0 Patrimonio 44.202 13.551 0 0
b)
Cuentas de resultados 312 45 0 0 Cargo (abono) a resultados no operacionales
22.701 7.898 0 0
CARGO (ABONO) TOTAL
3.640 1.060 0 0
5. INVERSIONES EN MERCADO DE VALORES
a) Títulos de renta fija e intermediación financiera:
Instrumentos Valor
Presente Menor Valor
Valor Neto
Mayor Valor
Valor Mercado
Valor Neto Ej. Anterior
Del Estado ( ) De entidades Financieras 60.079 ( ) 60.079 0 60.079 12.107
De empresas ( ) 0 149.027 Otros emisores ( )
TOTAL 60.079 ( ) 60.079 0 60.079 161.134
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6. DERECHOS POR OPERACIONES A FUTURO DEL MERCADO DE VALORES
a) Derechos a cobrar por compromisos de venta de instrumentos de renta fija:
El detalle de los derechos a cobrar por compromisos de venta vigentes al 31 de Diciembre de 2007 y 2006 es el siguiente:
Total Instrumentos Ej. Actual Ej. Anterior
Del Estado 0 0 De entidades financieras 60.042 12.111 Otros 0 149.060 TOTAL 60.042 161.171
7. INVERSIONES EN MERCADO DE PRODUCTOS
a) Otros Títulos: El detalle de los otros Títulos mantenidos en cartera propia al 31 de Diciembre de 2007 y 2006 es el siguiente:
Detalle Valor
Contable Menor Valor
Valor Neto
Mayor Valor
Valor Mercado
Valor Neto Ej. Anterior
( ) ( ) ( ) ( )
TOTAL ( )
b) Contratos sobre productos agropecuarios:
Detalle Valor
Contable Menor Valor
Valor Neto
Mayor Valor
Valor Mercado
Valor Neto Ej.
Anterior Contratos sobre productos agropecuarios que consten en facturas
446.633 ( ) 446.633 0 446.633 364.032
Otros contratos sobre productos agropecuarios
0 ( ) 0 0 0 0
TOTAL 446.633 ( ) 446.633 0 446.633 364.032
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8. DERECHOS POR OPERACIONES A FUTURO DEL MERCADO DE PRODUCTOS
a) Derechos a cobrar por repos y operaciones a plazo de productos: Al 31 de Diciembre de 2007 y 2006, la sociedad no mantiene derechos a cobrar por repos y operaciones a plazo de productos.
9. DEUDORES POR INTERMEDIACIÓN Al 31 de Diciembre de 2007 y 2006, el saldo de la cuenta se compone de la siguiente manera:
Total Deudor
Vigentes yVencidos
Provisión vencidossobre 30 días
Ejercicio Actual
Ejercicio Anterior
Clientes 0 ( ) 0 0 Corredores de productos
0 ( ) 0 246.689
Entidades relacionadas
0 ( ) 0 0
TOTAL 0 ( ) 0 246.689 10. TÍTULOS PATRIMONIALES DE BOLSAS DE PRODUCTOS El detalle de los títulos patrimoniales de las bolsas de productos al 31 de Diciembre de 2007 y 2006, es el siguiente:
Información Emisor Nombre Entidad
%
Particip.
Valor
Contable Patrimonio Resultados Fecha Información
Total Ej. Anterior
1 Bolsa de Productos Agropecuarios S.A.
5,882353 47.526 807.945 (125.476) 31/12/2007 44.962
2 3
TOTAL 47.526 807.945 (125.476) 44.962 11. INVERSIONES EN OTRAS ENTIDADES Al 31 de Diciembre de 2007 y 2006, la sociedad no mantiene inversiones en Otras Entidades.
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12. OTROS ACTIVOS El detalle del ítem otros activos al 31 de Diciembre de 2007 y 2006, es el siguiente:
Total Detalle Ej. Actual Ej. Anterior
Exceso Costo Inversión Bolsa de Productos.
35.161 47.250
Otros 4.613 0 TOTAL 39.774 47.250
13. OBLIGACIONES CON BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS
Al 31 de Diciembre de 2007 y 2006, la sociedad no mantiene vigente obligaciones con Bancos e Instituciones Financieras.
14. OBLIGACIONES POR OPERACIONES A FUTURO DEL MERCADO DE VALORES
a) Obligaciones en instrumentos de renta fija por compromisos de venta: El detalle de las obligaciones en títulos por compromisos de venta, vigentes al 31 de Diciembre de 2007 y 2006, es el siguiente:
Instrumentos Valor
Presente Mayor Valor
Valor Neto
Menor Valor
Valor Mercado
Valor neto Ej. anterior
Del Estado ( )
De entidades financieras 60.079
0 60.079 ( ) 60.079
12.107
Otros 0 0 0 ( ) 0 149.027
TOTAL 60.079 0 60.079 ( ) 60.079 161.134
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15. OBLIGACIONES POR OPERACIONES A FUTURO DEL MERCADO DE PRODUCTOS
a) Obligaciones en productos por repos y operaciones a plazo:
Al 31 de Diciembre de 2007 y 2006, la sociedad no mantiene obligaciones en productos por repos y operaciones a plazo.
16. ACREEDORES POR INTERMEDIACIÓN El detalle de los saldos al 31 de Diciembre de 2007 y 2006, es el siguiente:
Total Acreedor Ej. Actual Ej. Anterior
Cliente 0 246.689 Corredores de productos 0 0 Entidades relacionadas 0 0
TOTAL 0 246.689
17. IMPUESTO A LA RENTA
Al 31 de Diciembre de 2007, la Sociedad no ha constituido provisión de Impuesto a la Renta de Primera Categoría por existir pérdida tributaria por un monto de M$(26.762). Durante el período la Sociedad efectuó pagos provisionales mensuales por M$156 (M$0 en 2006). El gasto en resultado por impuesto a la renta, al 31 de Diciembre de 2006, calculado sobre una renta líquida imponible de M$1.433, asciende a M$243.
18. IMPUESTOS DIFERIDOS De acuerdo a lo establecido en el Boletín Técnico N° 60 y boletines complementarios emitidos por el Colegio de Contadores de Chile A.G.y las normas indicadas en circular N° 1.466 de la Superintendencia de Valores y Seguros, la Sociedad ha contabilizado los efectos por los impuestos diferidos originados por diferencias temporarias, beneficios tributarios por pérdidas tributarias y otros eventos que generan diferencias entre el resultado contable y el tributario.
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a. Los efectos acumulados de los impuestos diferidos al cierre de cada ejercicio, es el siguiente:
Ej. Actual Ej. Anterior Diferencias Temporarias
Base Impuesto Base Impuesto Pérdida Tributaria 26.762 4.549 0 0 Dif.Act.Fijo Neto.Financ. v/s Act.Fijo Neto Trib.
369 63
TOTAL 27.131 4.612 0 0
b. El efecto en el impuesto a la renta al cierre de cada ejercicio, se compone de la
siguiente forma:
Diferencias Temporarias Ej. Actual Ej. Anterior
Impuesto a la renta corriente 0 (243) Impuestos diferidos 4.612 (29) Efecto neto en impto. renta año ant 23 0 Impuesto único Art.21 0 0 Cargo a Resultado 4.635 (272)
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19. CAMBIOS EN EL PATRIMONIO Durante el período comprendido entre el 1° de Enero y el 31 de Diciembre de 2007 y 2006, las cuentas de patrimonio tuvieron los siguientes movimientos:
Cuentas de patrimonio
Capital pagado
Reserva Revaloriz.
Reserva mayor valor
acción bolsa
Sobreprecio en coloc.
acciones propias
Otras reservas
Utilidad (pérdida)
acumulada
Utilidad (pérdida) ejercicio
Dividendos Provisorios
o participac.
Total
Saldos Iniciales
619.307 0 (21.987) 597.320
Corrección Monetaria
45.829 0 (1.627) 44.202
Pérdida del ejercicio 2006
0
-- Utilidad (pérd)
Ejercicio (32.927) (32.927)
TOTAL EJ. ACTUAL
665.136 0 (23.614) (32.927) 608.595
TOTAL EJ. ANTERIOR
665.136 0 (6.284) (17.330) 641.522
20. COMISIONES, SERVICIOS Y DERECHOS DE BOLSA POR OPERACIONES EN
RUEDA Los montos correspondientes a las comisiones y servicios por operaciones en rueda y los derechos de bolsa, que componen los ingresos y los gastos operacionales al 31 de Diciembre de 2007 y 2006, son los siguientes:
Total Código Fecu Comisiones por Operaciones
Derechos de Bolsa Ej. Actual Ej. Anterior
41.11.00 5.463 0 5.463 6.604 41.21.00 0 (18.829) (18.829) (9.534)
TOTAL 5.463 (18.829) (13.366) (2.930)
Total accionistas o socios (1) 02
Total acciones (2) 100 Total acciones suscritas por pagar (3) - Total acciones pagadas (4) 100
Capital social (5) $ 665.136.135 Capital suscrito por pagar ( 6) $ Capital pagado (7) $ 665.136.135
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21. FLUJOS FUTUROS DE EFECTIVO
Al 31 de Diciembre de 2007 y 2006, no existen transacciones, acuerdos o contratos, relacionados con la actividad de financiamiento o inversión, que afecten significativamente los flujos futuros.
22. CONTINGENCIAS Y COMPROMISOS
a. Garantía Ley N° 19220 Con el objeto de cumplir con lo dispuesto en el artículo 11 de la Ley N° 19.220 ( Ley Bolsas de Productos Agropecuarios), la Sociedad ha contratado una póliza de seguros para asegurar el correcto y cabal cumplimiento de todas las obligaciones como intermediario de productos, en beneficio de los acreedores presentes o futuros de Consorcio Corredores de Bolsa de Productos S.A..Dicha garantía asciende a 6.000 unidades de fomento, la póliza fue contratada en la Compañía de Seguros Generales Consorcio Nacional de Seguros S.A., siendo su vencimiento el 30 de Noviembre de 2008. Con la finalidad de cumplir las instrucciones impartidas en el articulo 5° del Manual de Operaciones de la Bolsa de Productos de Chile, los corredores de bolsa inscritos en su registro, deberán mantener una garantía adicional para asegurar el cumplimiento de todas las obligaciones que como Corredor le corresponda. En el caso de la Sociedad, dicha garantía asciende a 2.000 unidades de fomento y fue contratada el 28 de Febrero de 2007 con la Compañía de Seguros Generales Consorcio Nacional de Seguros S.A., siendo su vencimiento el 28 de Febrero de 2008. b. Legales Al 31 de Diciembre de 2007 y 2006, la Sociedad no tiene asuntos legales pendientes.
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c. Custodia de valores
23. CAUCIONES OTORGADAS POR TERCEROS A FAVOR DEL INTERMEDIARIO La Sociedad no ha recibido cauciones por parte de terceros. 24. OTROS INGRESOS OPERACIONALES El detalle de los otros ingresos operacionales al 31 de Diciembre de 2007 y 2006, es el
siguiente:
Total Concepto, (cargo) abono
Ej. Actual Ej. Anterior Corrección monetaria, neta 19.061 6.838 TOTAL 19.061 6.838
Total Entidad en custodia
Custodia
Ej. Actual Ej. Anterior
N° de clientes Almacén
de Depósito
Bolsa de producto DCV Otros
(especificar)
Productos : % % % % Productos agropecuarios Títulos representativos de productos agropecuarios
237.888
Contratos sobre productos agropecuarios que consten en facturas
2.989.406.344 1 100
Otros Contratos sobre productos agropecuarios
2.943.098
Otros títulos Subtotal 2.989.406.344 3.180.986 1 100
Valores : Títulos de renta variable Títulos de renta fija (UF) Títulos de renta fija ($) Títulos de renta fija (M.E.)
Otros Subtotal TOTAL 2.989.406.344 3.180.986 1 100
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25. TRANSACCIONES CON PERSONAS Y EMPRESAS RELACIONADAS Durante el ejercicio la Sociedad ha efectuado las siguientes transacciones con las personas y sociedades señaladas:
Transacción
Saldo
Nombre y Relación RUT
Descripción Monto Resultado Activo Pasivo
1. Consorcio Corredores de Bolsa S.A. - Controlador Común
96.772.490-4 Compra Irf.c/comp.vta.
22.163.095 (4.963) 60.042 0
Intermediación 7.242.930 3.666 2. Consorcio Nacional de
Seguros S.A.- Controlador Común
99.012.000-5 Compra Irf.c/comp.vta.
190.980 2
Arriendo 1.408 (1.408) TOTAL EJ. ACTUAL 29.598.413 (2.703) 60.042 0 TOTAL EJ. ANTERIOR 17.872.121 8.695 161.171 0
26. SANCIONES
Entre el 1° de Enero y el 31 de Diciembre de 2007 y durante el ejercicio 2006, la Sociedad y sus administradores no han sido sancionados por la Superintendencia de Valores y Seguros ni por otros organismos fiscalizadores.
27. HECHOS RELEVANTES
Al cierre de los presentes Estados Financieros no existen hechos relevantes que mencionar.
28. HECHOS POSTERIORES
Entre el 1° de enero de 2008 y la fecha de presentación de los presentes estados financieros no existen hechos que los afecten significativamente.
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