í
CONTRALORÍA GENERALDIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
MANUAL DE PROCEDIMIENTOSDE LA DIRECCIÓN GENERAL DE
CONTROL Y EVALUACIÓN
Septiembre, 2003.
Í n d i c e
í
CONTRALORÍA GENERALDIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
Manual de Procedimientos
Presentación ......................................................................................................................................I
Organigrama .......................................................................................................................................II
Simbología .........................................................................................................................................III
Descripciones de Procedimientos ........................................................................................................IV
1. Departamento de Enlace con los Órganos Internos de Control
1.1 Elaboración de Informes del Departamento de Enlace con los Órganos Internos de Control ..........1
1.2 Reuniones de Trabajo con los Órganos Internos de Control .........................................................4
1.3 Supervisión a los Órganos Internos de Control y Seguimiento a las Recomendaciones .............. 8
2. Subdirección de Normatividad y Evaluación de la Gestión Pública
2.1 Análisis Presupuestal ............................................................................................................14
2.2 Análisis Programático ...........................................................................................................19
2.3 Elaboración del Informe Ejecutivo Programático y Presupuestal de las Dependencias y Entidades que no cuentan con Órgano Interno de Control.......................................................24
2.4 Elaboración del Informe Global de la Evaluación Programática -Presupuestal por Sector ............ 28
3. Subdirección de Seguimiento a Programas Sectoriales y Federalizados
3.1 Cálculo de los Derechos del 2 al Millar de la Inversión Federal convenida ..................................32
3.2 Evaluación de Cierre de Ejercicio del Convenio de Desarrollo Social ........................................ 35
3.3 Seguimiento a los Recursos del 5 al millar .............................................................................38
3.4 Seguimiento al Ejercicio Presupuestal del Ramo 20 ............................................................... 41
3.5 Seguimiento a las Publicaciones Oficiales Federales.............................................................. 44
3.6 Seguimiento al Programa Operativo Anual del Gasto de Inversión ............................................ 47
Í n d i c e
í
CONTRALORÍA GENERALDIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
Manual de Procedimientos
4. Subdirección de Seguimiento a Contrataciones Gubernamentales
4.1 Seguimiento a los Eventos de Adquisición de Bienes y/o Contratación de Servicios de lasDependencias y Entidades del Gobierno del Estado ............................................................... 50
4.2 Verificación de la Información del Sistema de Contrataciones GubernamentalesCompranet-Ver ................................................................................................................... 55
Directorio ........................................................................................................................................V
Firmas de Autorización .................................................................................................................... VI
Presentación
í
ICONTRALORÍA GENERALDIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
Manual de Organización
pliquen responsabilidad administrativa. presuma actos u omisiones que impliquen responsabilidad administrativa.
El Plan Veracruzano de Desarrollo 1999-2004, establece como su cuarto eje rector Dotar a la entidad conuna Administración Pública moderna que ofrezca mejores servicios.
Para lograr los niveles de productividad, eficiencia, eficacia, transparencia y calidad que la sociedad veracruzanaespera, es necesario que las Dependencias y Entidades cuenten con un marco administrativo que precise lasdisposiciones jurídicas que rigen su actuación, que defina el esquema de organización, que puntualice lasfunciones, responsabilidades y relaciones de coordinación de cada una de las áreas y puestos que lasintegran.
Con estos propósitos de claridad y orden, la Contraloría General elaboró el Manual de Organización de laDirección General de Control y Evaluación, que sin duda coadyuva a cumplir efectivamente las atribucionesy facultades que le confiere la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Veracruz-Llave.
El presente documento es resultado del trabajo conjunto de la Dirección General de Control y Evaluación yla Dirección General de Desarrollo Administrativo, y constituye una herramienta que guía y apoya eldesempeño del área.
El Manual está integrado por:
* Antecedentes, donde se escriben los cambios organizacionales y funcionales que ha experimentado el áreadesde su creación.
* Marco Jurídico, en el que se mencionan los documentos que norman su funcionamiento y el ejercicio desus atribuciones.
* Atribuciones, que refiere aquellas asignadas en el Reglamento Interior.
* Organigrama, que muestra las áreas que integran la Dirección General de Control y Evaluación.
* Descripciones de puestos, apartado que contempla la identificación, las funciones y las relaciones decoordinación de los puestos hasta el nivel mínimo sustantivo.
* Directorio, que enlista los nombres de los principales servidores públicos del área.
* Firmas de autorización, a través de las cuales se precisa la responsabilidad de cada área en laelaboración, revisión y autorización del documento.
Organigrama
í
IICONTRALORÍA GENERALDIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
Manual de Procedimientos
DEPARTAMENTO DE ENLACECON LOS ORGANOS
INTERNOS DE CONTROL
CONTRALORGENERAL
DIRECCION GENERAL DECONTROL Y EVALUACION
SUBDIRECCIÓN DESEGUIMIENTO A
CONTRATACIONESGUBERNAMENTALES
SUBDIRECCIÓN DESEGUIMIENTO A
PROGRAMAS SECTORIALES
Y FEDERALIZADOS
SUBDIRECCIÓN DENORMATIVIDAD Y
EVALUACIÓN DE LA GESTIÓNPÚBLICA
EJECUTI VOS DEPROYECTOS DE
NORMATIVIDAD YEVALUACIÓN
EJECUTIVODE PROYECTOSFEDERALIZADOS
EJECUTIVO DEPROYECTOS
SECTORIALES
EJECUTIVOS DEPROYECTOS DE
CONTRATACIONESGUBERNAMENTALES
EJECUTIVOS DEPROYECTOS DE
COMPRANET-VER
ANALISTAS DENORMATIVIDAD Y
EVALUACIÓN
ANALISTAS DEPROGRAMASSECTORIALES
ANALISTAS DEPROGRAMAS
FEDERALIZADOS
ANALISTASADMINISTRATIVOS
SUPERVISORES DECONTROL
Y EVALUACION
ANALISTAS DECONTRATACIONES
GUBERNAMENTALES
ORGANOS INTERNOSDE CONTROL
AUDITORESANALISTAS
ADMINISTRATIVOS
Simbología
CONTRALORÍA GENERALDIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
III
Manual de Procedimientos
í
TerminalIndica el inicio y término del procedimiento.
OperaciónRepresenta la ejecución de una actividad o acciones a realizar con excepción de decisioneso alternativas.
Decisión y/o alternativaIndica el punto dentro del flujo en el que son posibles varios caminos o alternativas(preguntas o verificación de decisiones).
DocumentoRepresenta cualquier tipo de documento que se utilice, reciba, se genere o salga delprocedimiento.
Archivo permanenteIndica que se guarda un documento de forma definitiva.
Archivo temporalIndica que el documento se guarda en forma eventual o provisional.
Sistema informáticoIndica el uso o procesamiento de información en el procedimiento, a través de un sistemainformático.
Disquete o DisketteIndica el uso o procesamiento de información en el procedimiento, a través de una unidadmagnética.
Pasa el tiempoRepresenta una interrupción del proceso.
AclaraciónSe utiliza para realizar una aclaración correspondiente a una actividad del procedimiento.
Conector de actividadRepresenta una conexión o enlace de una parte del diagrama de flujo con otra partelejana del mismo.
Simbología
CONTRALORÍA GENERALDIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
III
Manual de Procedimientos
Conector de páginaRepresenta una conexión o enlace con otra hoja diferente, en la que continúa el diagramade flujo.
Preparación o Conector de procedimientoIndica conexión del procedimiento con otro que se realiza de principio a fin para podercontinuar el descrito.
Dirección de flujo o líneas de uniónConecta los símbolos señalando el orden en que deben realizarse las distintas operaciones.
Dirección de flujo de actividades simultáneasConecta los símbolos señalando el orden simultáneo de dos o más actividades que sedesarrollan en diferente dirección de flujo.
í
CONTRALORÍA GENERALDIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
Manual de Procedimientos
IV
Descripciones de Procedimientos
Procedimiento
Normas
Elaboración AutorizaciónAutorizaciónFecha Elaboró Revisó
Manual de Procedimientos
Autorizó
í
CONTRALORÍA GENERALDIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
CG/DGCE1
Dirección General deDesarrollo Administrativo
Dirección General de Controly Evaluación Contralor General
Sept./2003 Sept./2003
Nombre:
Objetivo:
Frecuencia:
- La elaboración de los Informes periódicos será de acuerdo al calendario de entrega presen-tado por la Dirección General de Control y Evaluación al inicio del ejercicio o señalado enreuniones de trabajo con los Órganos Internos de Control.
- Los informes a considerar en este procedimiento son los siguientes:
* Informe de evaluación trimestral del Programa General de Trabajo de los Órganos Internos deControl.* Informe de evaluación t r imestral a los l ineamientos de auster idad y discip l inapresupuestal de las Dependencias y Entidades.* Informe mensual de avances del Programa de Cierres Contables en las Dependencias y Enti-dades con la Secretaría de Finanzas y Planeación.* Informe de las supervisiones periódicas a los Programas Generales de Trabajo de los ÓrganosInternos de Control.* Informe de actividades extraordinarias.
Elaboración de Informes del Departamento de Enlace con los Órganos Internosde Control.
Presentar información en forma clara y precisa a las áreas normativas de laContraloría General para darles a conocer el avance del Programa General deTrabajo de los Órganos Internos de Control para la toma de decisiones.
Periódica.
DIRECTOR GENERAL DE CONTROL Y EVALUACION
1
2
C
DIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDEPARTAMENTO DE ENLACE CON LOS ORGANOS INTERNOS DE CONTROLDEPARTAMENTO DE ENLACE CON LOS ORGANOS INTERNOS DE CONTROL
ELABORACION DE INFORMES DEL DEPARTAMENTO DE ENLACE CON LOS ORGANELABORACION DE INFORMES DEL DEPARTAMENTO DE ENLACE CON LOS ORGANOS INTERNOS DE CONTROLOS INTERNOS DE CONTROL
INICIO
OBTIENE YCONSULTA
SOPORTEDOCUMENTAL
NORMATIVIDAD
¿REQUIERE INFORMACION
ADICIONAL?
ELABORA, RECABA FIRMA
Y ENVIA
OFICIO O
ORGANO INTERNO DE CONTROL O DIRECCION GENERAL CORRESPONDIENTE
ELABORA Y REQUISITA
FORMATO DE CEDULA DE
TRABAJO
SOPORTE DOCUMEN-
TAL
SI
NO
2
CONTRALOR GENERAL
C
2
RECIBE E INTEGRA
1ORGANO INTERNO DE
CONTROL O DIRECCION GENERAL CORRESPONDIENTE
C
ELABORA E INTEGRA
INFORME EJECUTIVO
FORMATO CEDULA DE
ELABORA, RECABA FIRMA Y TURNA
OFICIO
INFORME EJECUTIVO
O
T
FIN
CONTRALOR GENERAL
EN CASO NECESARIO INTEGRA: ESTADISTICAS, GRAFICAS Y/O SOPORTE FOTOGRAFICO
SOPORTE DOCUMENTAL
INFORMACION ADICIONAL
SOPORTE DOCUMEN-TAL
1
OFICIO
INFORME EJECUTIVO
1
2T
C
ANALIZA Y DETERMINA
TRABAJO
SOPORTEDOCUMENTAL
2T
SOLICITUDDE INF.
DIRECTOR GENERAL DE CONTROL Y EVALUACION
Procedimiento
Normas
Elaboración AutorizaciónAutorizaciónFecha Elaboró Revisó
Manual de Procedimientos
Autorizó
í
CONTRALORÍA GENERALDIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
CG/DGCE4
Dirección General deDesarrollo Administrativo
Dirección General de Controly Evaluación Contralor General
Sept./2003 Sept./2003
Nombre:
Objetivo:
Frecuencia:
- La inasistencia a la reunión de trabajo del titular de algún Órgano Interno de Control, no leexime del cumplimiento de los acuerdos tomados en dicha reunión.
- Los Órganos Internos de Control deberán informar el cumplimiento de los acuerdos y compro-misos a la Dirección General de Control y Evaluación de acuerdo a los tiempos establecidos encada caso.
- El control de asistencia se llevará a cabo en forma permanente durante la reunión.
- En caso de inasistencia de algún titular de los órganos internos de control, deberán presentarpor escrito documento que justifique el motivo de su ausencia.
- Durante la reunión se elaborará un Acta de acuerdos con los compromisos adquiridos para suseguimiento.
- En caso de tratar asuntos administrativos relacionados con los Órganos Internos de Control,se sol ici tará la información correspondeinte a la Unidad Administrat iva de la ContraloríaGeneral.
Reuniones de Trabajo con los Órganos Internos de Control.
Establecer los mecanismos homogéneos a utilizar por los Órganos Internos deControl en las Dependencias y Entidades, tomando acuerdos y compromisospara su aplicación en función a las políticas establecidas por la ContraloríaGeneral.
Trimestral.
DescripciónArea Actividad
5CONTRALORÍA GENERAL
DIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
CG/DGCE
Extrae del archivo cronológico permanente los Informes de evaluación ori-ginales relativos al Programa General de Trabajo y/o Actividades extraordina-rias y obtiene de los Informes de evaluación originales los puntos másrelevantes a presentar en la reunión de trabajo.
Establece orden del día de la reunión de trabajo con los Órganos Internos deControl de acuerdo a las líneas de acción establecidas en el Programa Gene-ral de Trabajo.
Elabora Circular de invitación a la reunión de trabajo en original y doscopias, recaba firma Director General de Control y Evaluación, envía Circu-lar de invitación original a los titulares de los Órganos Internos de Control,primera copia al Contralor General y archiva como acuse de recibo lasegunda copia de manera cronológica permanente.
Elabora Material de exposición con los puntos más relevantes a comentary archiva de manera cronológica permanente los Informes de evaluaciónoriginales relativos al Programa General de Trabajo y/o Actividades extraordi-narias.
Pasa el tiempo.
Se lleva a cabo la reunión y verifica al inicio la asistencia de los titulares delos Órganos Internos de Control.
Dirige la reunión de trabajo donde participa el Contralor General con base enel Material de exposición.
Presenta los puntos relevantes del Material de exposición a los ÓrganosInternos de Control, relativos al Programa General de Trabajo y accionesextraordinarias, así como los mecanismos propuestos a implantarse.
Coordina la participación de los Órganos Internos de Control en una sesiónde preguntas y respuestas, aclara dudas con relación a los mecanismospropuestos.
Clausura la reunión de trabajo con los Órganos Internos de Control y archivade manera cronológica permanente el Material de exposición.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Departamento de Enlace con
los Órganos Internosde Control
1
2
3
4
5
6
7
8
9
INFORMES DE EVALUA-CION
C
DIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDEPARTAMENTO DE ENLACE CON LOS ORGANOS INTERNOS DE CONTROLDEPARTAMENTO DE ENLACE CON LOS ORGANOS INTERNOS DE CONTROL
REUNIONES DE TRABAJO CON LOS ORGANOS INTERNOS DE CONTROLREUNIONES DE TRABAJO CON LOS ORGANOS INTERNOS DE CONTROL
ELABORA, RECABA FIRMA
Y ENVIA
CIRCULAR DE INVITACION
O
1
2
INFORMES DE EVALUA-CION
TITULARES DE LOS ORGANOS INTERNOS DE CONTROL
CONTRALOR GENERAL
C
ELABORA Y FOTOCOPIA
MATERIAL DE
EXPOSICION
ESTABLECE ORDEN DEL DIA
INFORMES DE EVALUA-CION
INICIO
EXTRAE Y OBTIE-NE PUNTOS
RELEVANTES
INFORMES DE EVALUACION
DIRECTOR GENERAL DE CONTROL Y EVALUACION
C
O
O
O
O
SE LLEVA A CABO
Y VERIFICA
ASISTENCIA
MATERIAL DE EXPOSICION
PRESENTA A
LOS OIC
MATERIAL DE
EXPOSICION
COORDINA SESION DE
PREG. Y RESP.
MATERIAL DE
EXPOSICION
DIRIGE REUNION
MATERIAL DE EXPOSICION
REUNION DE TRABAJO
1
DIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDEPARTAMENTO DE ENLACE CON LOS ORGANOS INTERNOS DE CONTROLDEPARTAMENTO DE ENLACE CON LOS ORGANOS INTERNOS DE CONTROL
REUNIONES DE TRABAJO CON LOS ORGANOS INTERNOS DE CONTROLREUNIONES DE TRABAJO CON LOS ORGANOS INTERNOS DE CONTROL
CLAUSURA REUNION DE
TRABAJO
MATERIAL DE EXPOSICION
FIN
C
1
DescripciónArea Actividad
10CONTRALORÍA GENERAL
DIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
CG/DGCE
Pasa el tiempo.
Elabora Informe ejecutivo en dos tantos como resultado de la supervisión,entrega personalmente un tanto del Informe ejecutivo al Órgano Interno deControl y archiva de manera cronológica temporal otro tanto del Informeejecutivo para su seguimiento, junto con los Oficios, Circulares yLineamientos, Cédulas, Oficio de Comisión original y Minuta de traba-jo original.
Pasa el tiempo.
Obtiene del archivo cronológico temporal el segundo tanto del Informe eje-cutivo y Minuta de trabajo original que contienen los compromisos adqui-ridos, las recomendaciones y las fechas compromiso.
Verifica a través de visitas, vía telefónica o correo electrónico el seguimientode las acciones en tiempo y forma, la atención de los compromisos adquiri-dos y las recomendaciones emitidas.
¿Son atendidos los compromisos y las recomendaciones en tiempo y for-ma?
En caso de no ser atendidos los compromisos y recomendaciones en tiem-po y forma:
Elabora Oficio en original y dos copias solicitando dar atención inmediata,así como, enviar el Informe de seguimiento a los compromisos y reco-mendaciones, recaba firma del Director General de Control y Evaluación yenvía Oficio original al titular del Órgano Interno de Control, primera copia alContralor General y archiva como acuse de recibo la segunda copia de ma-nera cronológica permanente.
Pasa el tiempo.
Continúa con la actividad N° 12
En caso de ser atendidos los compromisos y recomendaciones en tiempo yforma:
Elabora Oficio en original y dos copias solicitando el Informe de segui-miento a los compromisos y recomendaciones, recaba firma del DirectorGeneral de Control y Evaluación, envía Oficio original al titular del ÓrganoInterno de Control, primera copia al Contralor General y archiva como acusede recibo la segunda copia de manera cronológica permanente.
Pasa el tiempo.
Recibe del Órgano Interno de Control el Informe de seguimiento a loscompromisos y recomendaciones en original y archiva de maneracronológica permanente el segundo tanto del Informe ejecutivo, la Minutade trabajo original y el Informe de seguimiento a los compromisos yrecomendaciones original.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Departamento de Enlace con
los Órganos Internosde Control
8
9
10
10A
11
12
OFICIOS, CIR-CULARES Y LINEAM.
DIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDEPARTAMENTO DE ENLACE CON LOS ORGANOS INTERNOS DE CONTROLDEPARTAMENTO DE ENLACE CON LOS ORGANOS INTERNOS DE CONTROL
SUPERVISION A LOS ORGANOS INTERNOS DE CONTROL Y SEGUIMIENTO A LASUPERVISION A LOS ORGANOS INTERNOS DE CONTROL Y SEGUIMIENTO A LAS RECOMENDACIONESS RECOMENDACIONES
INICIO
CONTRALOR GENERAL.
ORGANO INTERNO DE CONTROL
ELABORA, ENTREGA Y
TURNA
CEDULAS
OFICIO DE COMI-SION 1
2
3
OBTIENE
CEDULAS
MINUTA DE TRA-BAJO
O-1
OFICIO
ELABORA, RECABA FIRMA Y ENVIA
OFICIO DE PRESENTACIÓN
O
1
2
3
ORGANO INTERNO DE CONTROL
CONTRALOR GENERAL
COMISIONADO
C
MIN. DE TRA-BAJO
O-1
C
O
O
ACUDE,PRESEN-TA Y SOLICITA INFORMACION
CEDULAS
MINUTA DE TRA-BAJO
O-1
O
OFICIOS, CIRCULARES
TITULAR DEL ORGANO INTERNO DE CONTROL
RECIBE, ANALIZA Y VALIDA
INFORMACION DOCUMENTAL
CEDULAS
MINUTA DE TRA-BAJO
1
TITULAR DEL ORGANO INTERNO DE CONTROL
O-1
1
C
Y LINEA -MIENTOS
OFICIOS, CIRCULARES
Y LINEA -MIENTOS
COMISIONADO
OFICIO DECOMISIÓN
COMISIÓNDE
OFICIO
COMISIÓNDE O
O
O
O
O
DIRECTOR GENERAL DE CONTROL Y EVALUACION
OFICIOS, CIR-CULARES Y LINEAM.
OFICIOS, CIR-CULARES Y LINEAM.
DIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDEPARTAMENTO DE ENLACE CON LOS ORGANOS INTERNOS DE CONTROLDEPARTAMENTO DE ENLACE CON LOS ORGANOS INTERNOS DE CONTROL
SUPERVISION A LOS ORGANOS INTERNOS DE CONTROL Y SEGUIMIENTO A LASUPERVISION A LOS ORGANOS INTERNOS DE CONTROL Y SEGUIMIENTO A LAS RECOMENDACIONESS RECOMENDACIONES
NO¿ES SUFICIEN-TE LA INFOR-
MACIÓN?
1
SI
REQUISITA, OB-TIENE FIRMA Y ENTREGA
CEDULAS
MINUTA DE TRABAJO
O
1
ELABORA y ENTREGA
INFORME
EJECUTIVO1T
2T
MINUTA DE TRABAJO
CEDULAS
O
1
OFICIOS, CIR-CULARES Y LINEAM.
INFORMACION DOCUMENTAL
CEDULAS
MINUTA DE TRA-BAJO
O-1
VERIFICA,REQUI-SITA, OBTIENE FIRMA Y DE-
VUELVE TITULAR DEL ORGANO INTERNO DE CONTROL
TITULAR DEL ORGANO INTERNO DE CONTROL
OFICIOS, CIR-CULARES Y LINEAM.
INFORMACION DOCUMENTAL
CEDULAS
MINUTA DE TRA-BAJO
O-1
SOLICITA VERBALMENTE Y RECIBE INFORM.
COMPLEMENTARIA
TITULAR DEL ORGANO INTERNO DE CONTROL
ORGANO INTERNO DE CONTROL
2
OFICIO DE COMISION
OFICIO DE COMISION
OFICIO
COMISIÓNDE O
O
OFICIO
COMISIÓNDE O
C
PARTICIPANTES
O
O
TITULAR DEL ORGANO INTERNO DE CONTROL
O
O
O
O
DIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDEPARTAMENTO DE ENLACE CON LOS ORGANOS INTERNOS DE CONTROLDEPARTAMENTO DE ENLACE CON LOS ORGANOS INTERNOS DE CONTROL
SUPERVISION A LOS ORGANOS INTERNOS DE CONTROL Y SEGUIMIENTO A LASUPERVISION A LOS ORGANOS INTERNOS DE CONTROL Y SEGUIMIENTO A LAS RECOMENDACIONESS RECOMENDACIONES
OBTIENE
INFORME EJECUTIVO
2T
MINUTA DE TRABAJO
O
VERIFICA SEGUIMIENTO
INFORME EJECUTIVO
MINUTA DE TRABAJO
O
A TRAVES DE VISITAS, VIA TELEFONICA O CORREO ELECTRONICO
¿SON ATENDI-DOS EN TIEMPO Y FORMA?
NO
3
RECIBE
OFICIO O
1
2
INFORME EJECUTIVO
2T
CONTRALOR GENERAL.
MINUTA DE TRABAJO
O
INFORME DE SEGUIMIENTO A LOS COMP. Y RECOMEN.
O
FIN
2
C
C
SI
TITULAR DEL ORGANO INTERNO DE CONTROL
ELABORA, RECABA FIRMA
Y ENVIA
OFICIO O
1
2
CONTRALOR GENERAL.
C
TITULAR DEL ORGANO INTERNO DE CONTROL
ORGANO INTERNO DE CONTROL
3
2
INFORME EJECUTIVO
2T
MINUTA DE TRABAJO
O
INFORME EJECUTIVO
2T
MINUTA DE TRABAJO
O
2ELABORA, RECABA FIRMA
Y ENVIA
C
2T
DIRECTOR GENERAL DE CONTROL Y EVALUACION
DIRECTOR GENERAL DE CONTROL Y EVALUACION
Procedimiento
Normas
Elaboración AutorizaciónAutorizaciónFecha Elaboró Revisó
Manual de Procedimientos
Autorizó
í
CONTRALORIA GENERALDIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
CG/DGCE14
Dirección General deDesarrollo Administrativo
Dirección General de Controly EvaluaciónSept./2003
Contralor GeneralSept./2003
Nombre:
Objetivo:
Frecuencia:
- El análisis presupuestal se realizará de acuerdo al Manual para la evaluación programática-presupuestalemitido por la Dirección General de Control y Evaluación y exclusivamente para aquellas Dependencias y/oEntidades que no cuentan con Órgano Interno de Control.
- El Presupuesto anual calendarizado se deberá solicitar a la Unidad Administrativa o similar de las Depen-dencias y/o Entidades en los primeros 15 días hábiles del mes de enero.
- El Avance del ejercicio del presupuesto se deberá solicitar a las Unidades Administrativas de las Depen-dencias y/o Entidades en los primeros 10 días del mes siguiente a cada trimestre.
- Cualquier modificación, ampliación o ajuste que realicen las Dependencias y/o Entidades a su presupuestoanual calendarizado se deberá informar a la Contraloría General, lo cual se considerará para el análisis presupuestal.
Análisis Presupuestal.
Verificar el cumplimiento del ejercicio del presupuesto y su congruencia con los avancesprogramáticos para medir la eficacia y eficiencia de la gestión pública, así como retroalimentara las Dependencias y Entidades.
Trimestral.
DescripciónArea Actividad
15CONTRALORÍA GENERAL
DIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
CG/DGCE
Recibe de las Dependencias y/o Entidades copia del Presupuesto anualcalendarizado, analiza y verifica si cumple con los requisitos establecidos.
¿Cumple con los requisitos?
En caso de no cumplir con los requisitos:
Elabora Oficio en original y copia en el que especifica las inconsistenciasdetectadas, recaba firma del Director General de Control y Evaluación, envíael Oficio original junto con la copia del Presupuesto anual calendarizadoa la Unidad Administrativa de la Dependencia y/o Entidad y archiva comoacuse de recibido, copia del Oficio de manera cronológica temporal.
Pasa el tiempo.
Continúa con la actividad No. 1
En caso de cumplir con los requisitos:
Captura en la cédula 3 del Manual para la evaluación programática -presupuestal lo siguiente:- Número del capítulo,- Nombre del capítulo,- Presupuesto anual calendarizado,- Presupuesto programado del período que corresponda y el acumulado;
y archiva de manera cronológica temporal la copia del Presupuesto anualcalendarizado.
Pasa el tiempo.
Recibe de las Dependencias y/o Entidades las copias de los Avances delpresupuesto del trimestre correspondiente, captura en la cédula 3 delManual para la evaluación programática- presupuestal la informaciónrequerida, obtiene del archivo cronológico temporal el Presupuesto anualcalendarizado y compara los Avances del presupuesto para verificar sucongruencia.
¿Existe congruencia entre los documentos?
En caso de no existir congruencia entre los documentos:
Elabora Oficio en original y copia en el que especifica las diferencias detec-tadas, recaba firma del Director General de Control y Evaluación, envía elOficio original junto con la copia de Avances del presupuesto a la UnidadAdministrativa de la Dependencia y/o Entidad y archiva como acuse de reci-bido copia del Oficio y la copia del Presupuesto anual calendarizado demanera cronológica temporal.
Pasa el tiempo.
Continúa con la actividad No. 3
Subdirección deNormatividad y
Evaluación de laGestión Pública
1
1 A
2
3
3 A
DescripciónArea Actividad
16CONTRALORÍA GENERAL
DIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
CG/DGCE
En caso de existir congruencia entre los documentos:
Captura en la cédula 3 del Manual para la evaluación programática -presupuestal la siguiente información de los Avances del presupuesto:- Porcentaje de avance del presupuesto ejercido del período que correspon-da y el acumulado.- Eficacia presupuestal que se obtiene del avance ejercido entre el avanceprogramado por 100 del período acumulado.- Monto del presupuesto por ejercer en el año.
Analiza la copia de Avances del presupuesto por unidad responsable ycaptura en la cédula 4 del Manual para la evaluación programática -presupuestal lo siguiente:- El nombre de la unidad responsable,- Presupuesto programado,- Presupuesto ejercido,- Determina eficacia presupuestal de cada unidad responsable establecien-do lo ejercido entre lo programado por 100.
Determina eficacia presupuestal, complementa cédula 3 del Manual parala evaluación programática - presupuestal obteniendo el total ejercidoentre el total programado por 100 y verifica si la Dependencia/Entidad cuen-ta con Programas prioritarios.
¿Cuenta con Programas prioritarios?
En caso de no contar con Programa prioritarios:
Archiva de manera cronológica temporal la copia del Presupuesto anualcalendarizado y los Avances del presupuesto.
Fin.
Conecta con el Procedimiento Elaboración del Informe Global de la Evalua-ción Programática - Presupuestal por Sector.
En caso de contar con Programas prioritarios:
Captura la cédula 5 del Manual para la evaluación programática -presupuestal lo siguiente:- Número del capítulo, presupuesto anual para programas prioritario de ma-nera horizontal con su respectivo presupuesto programado y ejercido, ydetermina eficacia presupuestal obteniendo lo ejercido entre lo programadopor 100; y archiva de manera cronológica temporal la copia Presupuestoanual calendarizado y copia de los Avances del presupuesto.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Conecta con el Procedimiento Elaboración del Informe Global de laEvaluación Programática - Presupuestal por Sector.
4
5
6
6 A
7
4
PRESUPUESTO ANUAL CALEN-
AVANCES DEL PRESU-
2
C
OFICIO 1
DIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONSUBDIRECCION DE NORMATIVIDAD Y EVALUACION DE LA GESTION PUBLICASUBDIRECCION DE NORMATIVIDAD Y EVALUACION DE LA GESTION PUBLICA
ANALISIS PRESUPUESTALANALISIS PRESUPUESTAL
INICIODEPENDENCIASY/O ENTIDADES
RECIBE, ANALIZA Y VERIFICA
¿CUMPLE CON LOS
REQUISITOS?
NO
SI
1
1
PRESUPUESTO ANUAL CALEN-
DARIZADO
ELABORA,RECA-BA FIRMA Y
ENVIA
OFICIO
CAPTURA
O
RECIBE, CAPTURA, OBTIENE Y COMPARA
DEPENDENCIASY/O ENTIDADES
UNIDAD ADMTVA. DE LA DEP. Y/O
ENTIDAD
UNIDAD ADMTVA. DE LA DEP. Y/O ENT.
C
CEDULA 3
C
NO
SI
CEDULA 3
CAPTURA
CEDULA 4
ANALIZA
1
DIRECTOR GRAL. DE CONTROL Y EVALUACION
PRESUPUESTO ANUAL CALEN-
DARIZADO
.
PRESUPUESTO ANUAL CALEN-
DARIZADO
PRESUPUESTO ANUAL CALEN-
DARIZADOAVANCES
DEL PRESU-
PUESTO
¿EXISTE CON-GRUENCIA ENTRE
DOCTOS.?
ELABORA, RECABA FIRMA
Y ENVIA
OFICIOO
2
OFICIO1
C
DIRECTOR GRAL. DE CONTROL Y EVALUACIÓN
DEL PRESU-PUESTO PRESU-
PUESTO ANUAL
CALENDA-
PRESUPUESTO ANUAL CALEN-
AVANCES DEL PRESU-
DARIZADO
RIZADO
AVANCES
PUESTO
DARIZADO
PUESTO
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
C
PRESUPUESTO ANUAL CALEN-
AVANCES DEL PRESU-
DARIZADO
PUESTO
PRESUPUESTO ANUAL CALEN-
AVANCES DEL PRESU-
DIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONSUBDIRECCION DE NORMATIVIDAD Y EVALUACION DE LA GESTION PUBLICASUBDIRECCION DE NORMATIVIDAD Y EVALUACION DE LA GESTION PUBLICA
ANALISIS PRESUPUESTALANALISIS PRESUPUESTAL
CEDULA 3
DETERMINA, COMPLEMENTA
Y VERIFICA
¿CUENTA CON PROGRA-
MAS PRIO-RITARIOS?
NO
CEDULA 5
CAPTURA
FIN
1
DARIZADO
PUESTO
FIN
ARCHIVA
PRESUPUESTO ANUAL CALEN-DARIZADO
AVANCES
DEL PRESU-PUESTO
SI
C
CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO ELABORACION
DEL INFORME GLOBAL DE LA EVALUACION PROGRAMATICA –PRESUPUESTAL POR SECTOR
CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO ELABORACION
DEL INFORME GLOBAL DE LA EVALUACION PROGRAMATICA –PRESUPUESTAL POR SECTOR
1
1
1
1
Procedimiento
Normas
Elaboración AutorizaciónAutorizaciónFecha Elaboró Revisó
Manual de Procedimientos
Autorizó
í
CONTRALORIA GENERALDIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
CG/DGCE19
Dirección General deDesarrollo Administrativo
Dirección General de Controly EvaluaciónSept./2003
Contralor GeneralSept./2003
Nombre:
Objetivo:
Frecuencia:
- El análisis programático se realizará de acuerdo al Manual para la evaluación programática-presupuestalemitido por la Dirección General de Control y Evaluación y exclusivamente para las Dependencias y/o Entidadesque no cuentan con Órgano Interno de Control.
- El Programa operativo anual calendarizado se deberá solicitar a las Dependencias y/o Entidades en losprimeros 15 días hábiles del mes de enero.
- Los Avances del programa operativo anual se deberán solicitar a las Dependencias y/o Entidades en losprimeros 10 días del mes siguiente a cada trimestre.
- Cualquier modificación o ajuste que realicen las Dependencias y/o Entidades a su Programa operativo anualcalendarizado se deberán informar a la Contraloría General con la justificaciòn correspondiente.
Análisis Programático.
Verificar el cumplimiento de las acciones comprometidas dentro del Programa operativoanual, para medir la productividad y eficiencia en la consecución de objetivos y metas.
Trimestral.
Descripción
20CONTRALORIA GENERAL
DIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
Area Actividad
CG/DGCE
Recibe de las Dependencias y/o Entidades copia del Programa operativoanual calendarizado, analiza y verifica si cumple con los requisitos esta-blecidos.
¿Cumple con los requisitos?
En caso de no cumplir con los requisitos:
Elabora Oficio en original y copia en el que especifica las inconsistenciasdetectadas, recaba firma del Director General de Control y Evaluación, envíael Oficio original junto con la copia del Programa operativo anualcalendarizado a la Unidad Administrativa de la Dependencia y/o Entidad yarchiva como acuse de recibido copia del Oficio de manera cronológica tem-poral.
Pasa el tiempo.
Continúa con la actividad No.1
En caso de cumplir con los requisitos:
Captura en la cédula 1 del Manual para la evaluación programática-presupuestal lo siguiente:- Número de acciones,- Nombre de las unidades responsables y la descripción de las acciones
a desarrollar,- Meta anual (unidad de medida y cantidad),- Porcentaje de avance programado del período que corresponda;
y archiva de manera cronológica temporal la copia del Programa operati-vo anual calendarizado.
Pasa el tiempo.
Recibe de las Dependencias y/o Entidades copia de los Avances del pro-grama operativo anual del trimestre correspondiente, obtiene del archivocronológico temporal la copia del Programa operativo anual calendarizadoy compara la copia de los Avances del programa operativo anual contrala copia del Programa operativo anual calendarizado para verificar sucongruencia.
¿Existe congruencia entre los documentos?
En caso de no existir congruencia entre los documentos:
Elabora Oficio en original y copia en el que especifica las inconsistenciasdetectadas, recaba firma del Director General de Control y Evaluación, envíael Oficio original junto con la copia de los Avances del programa opera-tivo anual a la Unidad Administrativa de la Dependencia y/o Entidad y archi-va como acuse de recibo copia del Oficio y la copia del Programa operati-vo anual calendarizado de manera cronológica temporal.
1
1 A
2
3
3A
Subdirección deNormatividad y
Evaluación de laGestión Pública
Descripción
21CONTRALORIA GENERAL
DIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
Area Actividad
CG/DGCE
Pasa el tiempo.
Conecta con la actividad No. 3.
En caso de existir congruencia entre los documentos:
Captura en la cédula 1 del Manual para la evaluación programática-presupuestal lo siguiente:- Porcentaje de avance ejecutado del período que corresponda- El grado de eficacia programática que se obtiene del avance ejecutado
entre el avance programado por 100- Promedios por unidad responsable
Captura en la cédula 2 del Manual para la evaluación programática-presupuestal, la clasificación de acciones de acuerdo al grado de eficaciaprogramática por unidad responsable (acciones que cumplieron la meta,acciones que no alcanzaron la meta y acciones que no se han iniciado apesar de que se programó un avance) y los promedios por unidad responsa-ble, los cuales obtuvo de la cédula 1.
Determina en la cédula 2 del Manual para la evaluación programática-presupuestal, la eficacia promedio por unidad responsable obtenida del pro-medio del avance ejecutado entre el promedio del avance programado por100 y el promedio total de eficacia programática de la Dependencia y/o Enti-dad, que se obtiene de la media del promedio de avance ejecutado de todaslas unidades responsables entre la media del promedio de avance programa-do de todas las unidades responsables por 100; y archiva de maneracronológica temporal la copia del Programa operativo anualcalendarizado y la copia de los Avances del Programa operativo anual.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Conecta con procedimiento: Elaboración del Informe Global de la EvaluaciónProgramática - Presupuestal por Sector.
4
5
Subdirección deNormatividad y
Evaluación de laGestión Pública
6
2
C
OFICIO 1
DIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONSUBDIRECCION DE NORMATIVIDAD Y EVALUACION DE LA GESTION PUBLICASUBDIRECCION DE NORMATIVIDAD Y EVALUACION DE LA GESTION PUBLICA
ANALISIS PROGRAMATICOANALISIS PROGRAMATICO
INICIODEPENDENCIASY/O ENTIDADES
RECIBE, ANALIZA Y VERIFICA
¿CUMPLE CON LOS
REQUISITOS?
NO
SI
1
1
P.O.A CALENDARIZADO
.
ELABORA,RECA-BA FIRMA Y
ENVIA
OFICIO
CAPTURA
P.O.A CALENDARIZADO
O
¿EXISTE CONGRUEN-CIA ENTRE DOCTOS.?
ELABORA, RECABA FIRMA
Y ENVIA
OFICIO
NO
SI
DEPENDENCIASY/O ENTIDADES
O
UNIDAD ADMTIVA. DE LA DEP. Y/O ENTIDAD
UNIDAD ADMITIVA. DE LA DEP. Y/O ENTIDAD
P.O.A CALENDA-RIZADO
2
CCEDULA 1
AVANCES DEL
P.O.ACALENDA-RIZADO
.OFICIO
1
C
DIRECTOR GENERAL DE CONTROL Y EVALUACION
RECIBE, OBTIENE Y COMPARA
C
P.O.A CALENDA-
RIZADO
.
AVANCES DELP.O.A.
DIRECTOR GENERAL DE CONTROL Y EVALUACION
1
CAPTURA
CEDULA 1
AVANCES DEL
P.O.ACALENDA-RIZADO
CAPTURA
CEDULA 2
P.O.ACALENDA-RIZADO
AVANCES DEL
1
1
1
1
1
P.O.A.
1
1
1
1
1
1
P.O.A.
P.O.A.
DIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONSUBDIRECCION DE NORMATIVIDAD Y EVALUACION DE LA GESTION PUBLICASUBDIRECCION DE NORMATIVIDAD Y EVALUACION DE LA GESTION PUBLICA
ANALISIS PROGRAMATICOANALISIS PROGRAMATICO
CEDULA 2
P.O.ACALENDA-RIZADO
. AVANCES DEL
1
DETERMINA
FIN
C
CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO
ELABORACIÓN DEL INFORME GLOBAL DE LA EVALUACION
PROGRAMATICA –PRESUPUESTAL POR SECTOR
1
1
P.O.A.
Procedimiento
Normas
Elaboración AutorizaciónAutorizaciónFecha Elaboró Revisó
Manual de Procedimientos
Autorizó
í
CONTRALORIA GENERALDIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
CG/DGCE24
Dirección General deDesarrollo Administrativo
Dirección General de Controly EvaluaciónSept./2003
Contralor GeneralSept./2003
Nombre:
Objetivo:
Frecuencia:
- En el diagnóstico y las conclusiones del informe se deberá especificar el área que motivó el desfase o incum-plimiento de los compromisos previamente establecidos, mencionando las acciones más relevantes.
- Las incongruencias detectadas se deberán validar con las áreas responsables de la ejecución de los progra-mas, con la finalidad de que exista retroalimentación.
- En las recomendaciones se deberá proponer alternativas de solución expresándolas de manera precisa, orde-nándolas por unidad responsable de cada programa, e identificando la congruencia o incongruencia entre elPrograma operativo anual y el Presupuesto anual calendarizado.
- El Informe ejecutivo se deberá enviar a la Unidad Administrativa de la Dependencia y/o Entidad con elpropósito de retroalimentar y dar seguimiento y solventación a las recomendaciones efectuadas.
- En la elaboración de gráficas se deberá anotar la fuente que generó la información.
Elaboración del Informe Ejecutivo Programático y Presupuestal de las De-pendencias y Entidades que no cuentan con Órgano Interno de Control.
Presentar un diagnóstico de la situación programática-presupuestal, con la finalidad devisualizar los avances obtenidos en las acciones ejecutadas y el impacto en el presupuestoejercido y determinar la eficiencia y eficacia de las Dependencias y/o Entidades.
Trimestral.
Descripción
CONTRALORIA GENERALDIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
Area Actividad
CG/DGCE
25
Imprime del archivo electrónico las Cédulas que se utilizaron para el análisisprogramático-presupuestal en un tanto y determina el objetivo general,alcance y la metodología de la evaluación programática-presupuestal.
Elabora el Diagnóstico programático original con base en la informacióncontenida en las Cédulas utilizadas en el análisis programático-presues-tal, el cual considera las siguientes variables:
- Unidades responsables que integran a la Dependencia o Entidad- Número total de acciones programadas (en valor absoluto y porcentaje)- Número total de acciones ejecutadas (en valor absoluto y porcentaje)- Acciones que por su importancia se clasifican en: Sustantivas, Adjetivas y de Apoyo.- Gráficas del número de acciones programadas contra el número de accio- nes ejecutadas- Grado de eficacia- Número de acciones que cumplieron la meta, las que no la cumplieron y aquellas no iniciadas
- Acciones sustantivas que no alcanzaron la meta, o en su caso, que no se iniciaron a pesar de tener un avance programado.- Gráficas de la situación programática (acciones concluidas, en proceso, no iniciadas y canceladas)- Avance promedio de acciones programadas y ejecutadas al trimestre por unidad responsable, así como sus gráficas correspondentes.
Elabora el Diagnóstico presupuestal original con base en la informacióncontenida en las Cédulas utilizadas en el análisis programático-presupues-tal, el cual considera las siguientes variables:- Monto total del presupuesto autorizado anual con las modificaciones al trimestre correspondiente- Monto del presupuesto programado, ejercido y sin ejercer del trimestre(en valor absoluto y porcentaje) y gráficas respectivas.
- Presupuesto programado y ejercido por capítulo del trimestre (en valor absoluto y porcentaje) y gráficas correspondientes.- Gráficas de la situación presupuestal acumulada al trimestre de la Dependencia o Entidad (presupuesto autorizado, ejercido y por ejercer)- Grado de eficiencia- Razonabilidad del presupuesto (clasifica el presupuesto en áreas suntan- tivas y de apoyo o adjetivas).
Elabora Informe ejecutivo, especificando las conclusiones obtenidas enel Diagnósticos programático (con la justificación de las actividadesque no cumplieron la meta y aquellas no iniciadas) y presupuestal, asícomo las recomendaciones que permitan alcanzar las metas y objetivosde las Dependencias y/o Entidades programadas, lo imprime en untanto y lo turna al Director General de Control y Evaluación para su revisión.
Pasa el tiempo.
Recibe del Director General de Control y Evaluación el Informe ejecutivo revisado; realiza, en caso de ser necesario, las modificaciones señaladas, lo imprime en dos tantos y desecha el primer tanto revisado.
Subdirección deNormatividad y
Evaluación de laGestión Pública
1
2
3
4
5
Descripción
CONTRALORIA GENERALDIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
Area Actividad
CG/DGCE
26
Elabora Oficio en original y copia, recaba firma del Director General de Controly Evaluación, envía Oficio original con un tanto del Informe Ejecutivo alTitular de la Unidad Administrativa de la Dependencia y/o Entidad y archivacomo acuse de recibo de manera cronológica temporal la copia del Oficiocon el segundo tanto del Informe Ejecutivo, los Diagnósticos programáticoy presupuestal originales y las Cédulas que se utilizaron para el análisis demanera cronológica permanente.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Conecta con el procedimiento: Elaboración del Informe Global de la EvaluaciónProgramática-Presupuestal por Sector.
6Subdirección deNormatividad y
Evaluación de laGestión Pública
CEDULAS
DIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONSUBDIRECCION DE NORMATIVIDAD Y EVALUACION DE LA GESTION PUBLICASUBDIRECCION DE NORMATIVIDAD Y EVALUACION DE LA GESTION PUBLICA
ELABORACION DEL INFORME EJECUTIVO PROGRAMATICO Y PRESUPUESTAL DEELABORACION DEL INFORME EJECUTIVO PROGRAMATICO Y PRESUPUESTAL DE LAS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES LAS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES QUE NO CUENTAN CON ORGANO INTERNO DE CONTROLQUE NO CUENTAN CON ORGANO INTERNO DE CONTROL
INICIO
IMPRIME, DETER-MINA OBJETIVO Y
METODOLOGIA
CEDULAS
DIAGNOSTICO PROGRAMATICO
CEDULAS
INFORME EJECUTIVO
RECIBE, REA-LIZA, IMPRIME Y
DESECHA
INFORME EJECUTIVO
2T
ELABORA, RECABA FIRMA Y
ENVIA
INFORME EJECUTIVO T
OFICIO O
INFORME EJEC.
OFICIO 1
T
TITULAR DE LA UNIDAD
ADMITIVA YO DEPENDENCIA
O ENTIDAD.
DE LA EVALUACION PROGRAMATICA-PRESUPUESTAL
ELABORA
DIAGNOSTICO PROGRAMATICO
CEDULAS
ELABORA
ELABORA, IMPRIME Y TURNA
DIRECTOR GRAL. CONTROL Y
EVALUACION
DIRECTOR GRAL. DE CONTROL Y EVALUACION
1T
1TINFORME EJECU-
DIRECTOR GRAL. DE CONTROL Y EVALUACION
FIN
CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO: ELABORACION DEL INFORME GLOBAL DE LA EVALUACION
PROGRAMATICA-PRESUPUESTAL POR SECTOR
C
DESECHA
TIVO
DIAGNOS-TICO PRESU-
PUESTAL
DIAGNOS-
TICO PROGRA-
CEDULAS
DIAGNOS-TICO PRESU-
PUESTAL
DIAGNOS. PROGRA-
CEDULAS
DIAGNOS.PRESU-
PUESTAL
MATICO
DIAGNOS. PROGRA-
DIAGNOS.PRESU-
PUESTAL
MATICO
T
T
T
T
T
TO
O
O
O
O
O
O
MATICO
O
O
Descripción
CONTRALORIA GENERALDIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
Area Actividad
CG/DGCE29
Recibe de los Órganos Internos de Control los Informes ejecutivos en origi-nal de la evaluación programática-presupuestal y verifica si cumplen con lascaracterísticas establecidas, consultando el Manual para la evaluaciónprogramática-presupuestal.
¿Cumple con las características?
En caso de no cumplir con las características:
Elabora Oficio en original y copia en el que especifica las inconsistenciasdetectadas, recaba firma del Director General del Control y Evaluación, envíael Oficio original junto con el Informe ejecutivo original al Órgano Internode Control y archiva como acuse de recibido copia del Oficio de maneracronológica temporal.
Pasa el tiempo.
Continúa con la actividad No.1
En caso de cumplir con las características:
Obtiene del archivo cronológico temporal los Informes Ejecutivos originaleselaborados por la Subdirección (de las áreas que no cuentan con ÓrganoInterno de Control).
Realiza Diagnóstico por cada Dependencia y/o Entidad en dos tantos conbase en los informes ejecutivos originales de los Órganos Internos de Con-trol y los elaborados por la Subdirección, para lo cual considera:- Número de unidades responsables- Total de acciones programadas en el año- Presupuesto anual modificado- Gráfica de la situación programática - presupuestal (“POA” programado vs. ejecutado y “presupuesto” programado vs. ejercido.)- Gráfica de la situación programática (total de acciones, clasificadas en alcanzadas, no alcanzadas y no iniciadas)- Gráfica de la situación presupuestal (autorizado anual, ejercido y por ejer - cer)- Gráfica de la razonabilidad presupuestal (áreas sustantivas vs. áreas de apoyo)y archiva de manera cronológica temporal los Informes Ejecutivos origina-les recibidos de los Órganos Internos de Control y los elaborados por laSubdirección.
Analiza Diagnóstico y determina conclusiones, las cuales consideran unlistado de las actividades que no cumplieron la meta, las actividades noiniciadas con su justificación correspondiente, asì como las recomendacio-nes que permitan eficientar los resultados esperados en la AdministraciónPública Estatal.
Subdirección deNormatividad y
Evaluación de laGestión Pública
1
1 A
2
3
46
65
DIAGNOS-TICO
INFORME GLOBAL
INFORMES
DE LAS AREAS QUE NO CUENTAN
CON O. I. C.C
INFORMES EJECUTIVOS
O. I. C.
DIAGNOS-TICO
DIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONSUBDIRECCION DE NORMATIVIDAD Y EVALUACION DE LA GESTION PUBLICASUBDIRECCION DE NORMATIVIDAD Y EVALUACION DE LA GESTION PUBLICA
ELABORACION DEL INFORME GLOBAL DE LA EVALUACION PROGRAMATICA ELABORACION DEL INFORME GLOBAL DE LA EVALUACION PROGRAMATICA -- PRESUPUESTAL POR SECTORPRESUPUESTAL POR SECTOR
INICIO
RECIBE Y VERIFICA
INFORMES EJECUTIVOS
O. I. C.
ORGANOS INTERNOS DE CONTROL
CUMPLEN CON LAS CARACTE-RISTICAS ESTABLECIDAS EN EL MANUAL PARA LA EVALUACION
PROG.-PTTAL.
¿CUMPLE CON LAS
CARACTE-RISTICAS?
NO ELABORA, RECABA FIRMA
Y ENVIA
OFICIO
1
INFORMES EJECUTIVOS
O. I. C.
C
DIRECTOR GRAL. DE CONTROL Y
VALUACION
1
REALIZA
INFORMES EJECUTI-
ANALIZA
Y DETERMINA
FIN
ELABORA, ANEXA Y
ENVIA
INFORME GLOBAL
1
ORGANO INTERNO DE
CONTROLSI
OBTIENE
VOS O. I. C.
INFORMES EJECU-
C
DIAGNOSTICO
DIAGNOSTICO
CONTRALOR GENERAL
TIVOS
ANEXA AL INFORME GLOBAL
O
O
O
O
OEJECU-
1T
1T
2T
2T
C
O
TIVOSO
2T
2T
Procedimiento
Normas
Elaboración AutorizaciónAutorizaciónFecha Elaboró Revisó
Manual de Procedimientos
Autorizó
í
CONTRALORÍA GENERALDIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
CG/DGCE
32
Dirección General deDesarrollo Administrativo
Dirección General de Controly EvaluaciónSept./2003
Contralor GeneralSept./2003
Nombre:
Objetivo:
Frecuencia:
- El cálculo de los derechos del 2 al millar se realizará con base a los Convenios, Acuerdos oAnexos de ejecución y en la aplicación de un Programa de Seguimiento, Control y Vigilanciaelaborado por la Contraloría General para dichos recursos.
- El cálculo del importe del 2 al millar se realizará de acuerdo a lo establecido en las Cláusulasy lineamientos de los programas convenidos.
Cálculo de los Derechos del 2 al Millar de la Inversión Federal Convenida.
Analizar la normatividad relativa a los Acuerdos, Convenios o Anexos para determinarlos ingresos que recibirá la Contraloría General por concepto del pago de los dere -chos del 2 al millar.
Anual.
Descripción
33CONTRALORIA GENERAL
DIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
Area Actividad
CG/DGCE
3
Subdirección deSeguimiento a
Programas Sectorialesy Federalizados
1
2
3
Obtiene del archivo cronológico temporal los Convenios, Acuerdos y/oAnexos de ejecución que contienen información relativa al pago de dere-chos del 2 al millar y analiza su contenido para determinar los recursos co-rrespondientes por dicho concepto.
Realiza el cálculo correspondiente del 2 al millar y archiva de manera cronológicay permanente los Convenios, Acuerdos y/o Anexos de ejecución.
Elabora Oficio original y copia señalando los montos que deberá ingresar laContraloría por el concepto de inspección y vigilancia de las acciones conve-nidas, recaba firma del Director General de Control y Evaluación, envía elOficio original al titular de la Unidad Administrativa de la Contraloría Generaly archiva como acuse de recibo la copia de manera cronológica permanente.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
DIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONSUBDIRECCION DE SEGUIMIENTO A PROGRAMAS SECTORIALES Y FEDERALIZASUBDIRECCION DE SEGUIMIENTO A PROGRAMAS SECTORIALES Y FEDERALIZADOSDOS
CALCULO DE LOS DERECHOS DEL 2 AL MILLAR DE LA INVERSION FEDERAL CALCULO DE LOS DERECHOS DEL 2 AL MILLAR DE LA INVERSION FEDERAL CONVENIDACONVENIDA
INICIO
OBTIENE Y ANALIZA
CONVENIOS
REALIZA
CALCULO
ACUERDOS
ANEXOS DE EJECU-
CION
QUE CONTIENEN INFORMACION
RELATIVA AL PAGO DE DERECHOS DEL
2 AL MILLAR
CONVENIOS
ACUERDOS
ANEXOS DE EJECU-CION
C
ELABORA, RECABA FIRMA
Y ENVIA
OFICIO O
1
TITULAR DE LA DIRECCION GENERAL DE CONTROL Y
EVALUACION
TITULAR DE LA UNIDAD ADMINISTRATIVA DE LA C. G.
C
FINC
Procedimiento
Normas
Elaboración AutorizaciónAutorizaciónFecha Elaboró Revisó
Manual de Procedimientos
Autorizó
í
CONTRALORÍA GENERALDIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
CG/DGCE
35
Dirección General deDesarrollo Administrativo
Dirección General de Controly EvaluaciónSept./2003
Contralor GeneralSept./2003
Nombre:
Objetivo:
Frecuencia:
- La evaluación se fundamenta en la actualización del Acuerdo de Coordinación que celebrala Secretaría de la Contraloría y Desarrollo Administrativo y el Estado, que tiene porobjeto la realización de un Programa de Coordinación Especial denominado Fortalecimiento delSistema Estatal de Control y Evaluación de la gestión pública y colaboración en materia detransparencia y combate a la corrupción; asimismo, de los Convenios de Desarrollo Social yel Decreto de Presupuesto de Egresos.
Evaluación de Cierre de Ejercicio del Convenio de Desarrollo Social.
Determinar que el cierre de ejercicio del Convenio de Desarrollo Social se en-cuentre elaborado de acuerdo a los términos previstos con relación al presu-puesto de egresos de la federación y los lineamientos de operación de los pro-gramas incluidos en el Ramo 20 de Desarrollo Social.
Anual.
DIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONSUBDIRECCION DE SEGUIMIENTO A PROGRAMAS SECTORIALES Y FEDERALIZASUBDIRECCION DE SEGUIMIENTO A PROGRAMAS SECTORIALES Y FEDERALIZADOSDOS
EVALUACION DE CIERRE DE EJERCICIO DEL CONVENIO DE DESARROLLO SOCEVALUACION DE CIERRE DE EJERCICIO DEL CONVENIO DE DESARROLLO SOCIALIAL
DIRECTOR GENERAL DE CONTROL Y EVALUACION
INICIO
ELABORA, RECABA FIRMA Y
ENVIA
OFICIO O
1
DIRECTOR GENERAL DE CONTROL Y EVALUACION
COMITE DE PLANEACION Y DESARROLLO DE SEFIPLAN
C
C
RECIBE Y VERIFICA
CIERRE DE EJERCICIO
OFICIO DE RES-.
CONSULTA LOS LINEAMIENTOS ESPECIFICOS PARA LOS PROGRAMAS
DE DES. SOCIAL Y HUMANO
COMITE DE PLANEACION Y DESARROLLO DE
LA SEFIPLAN
¿SE ENCUENTRA EN LOS TERM. PREVISTOS
Y REQUISITADO?
ELABORA, RECABA FIRMA
Y ENVIA
OFICIO O
CIERRE DE EJERC.
OFICIO 1
C
NO
SI
1
DIRECTOR GENERAL DE CONTROL Y EVALUACION
ELABORA, RECABA FIRMA Y
ENVIA
CIERRE DE EJERCICIO
F
OFICIOO
1
SECRETARIA DE LA FUNCION PUBLICA
C
FIN
PUESTA
COMITE DE PLANEACION Y DESARROLLO DE LA
SEFIPLAN
SOLICITANDO EL CIERRE DE EJERCICIO
1
ANALIZA, DETER-MINA, ELABORA Y
FOTOCOPIA
CIERRE DE EJERCICIO
REPORTE DEL
C
O
F
ANALISIS
CIERRE DE EJERCICIO
O
O
O
O
DIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONSUBDIRECCION DE SEGUIMIENTO A PROGRAMAS SECTORIALES Y FEDERALIZASUBDIRECCION DE SEGUIMIENTO A PROGRAMAS SECTORIALES Y FEDERALIZADOSDOS
SEGUIMIENTO A LOS RECURSOS DEL 5 AL MILLARSEGUIMIENTO A LOS RECURSOS DEL 5 AL MILLAR
INICIO
DIRECTOR GENERAL DE CONTROL Y EVALUACION
OFICIO O
1
C
HOJA ELEC. 5 AL MILLAR
RECIBE Y CAPTURA
OFICIOO
HOJA ELEC. 5 AL MILLARCONCENTRADO
2T
ELABORA Y RECABA FIRMA
TARJETA INFORMATIVA O
1T
INFORMA-
TIVA
1
2T
JEFE DE LA UNIDAD ADMINISTRATIVA DE LA
CONTRALORIA GENERAL
FIN
ELABORA, RECABA
FIRMA Y ENVIA
DIRECCION GENERAL DE INVERSION PUBLICA DE
LA SECRETARIA DE FINANZAS Y PLANEACION
ESTIMADO DE
TARJETA
TITULAR DE LA DIRECCION GENERAL DE INVERSION PUBLICA DE LA SECRETARIA DE FINANZAS Y PLANEACION
2
3
CONTRALOR GENERAL
DIRECTOR GENERAL DE AUDITORÍA GUBERNAMENTAL
RELACIONDE OBRAS Y
Y ACCIONES O
PROCESA, REALI-
ELABORA EZA ESTIMACION,
IMPRIME
RETENCIO-NES.
CONCEN-TRADO
ESTIMADODE RETEN-CIONES
CONCEN-TRADO
ESTIMADODE RETEN-CIONES
C
C
DIRECTOR GENERAL DE CONTROL Y EVALUACION
Procedimiento
Normas
Elaboración AutorizaciónAutorizaciónFecha Elaboró Revisó
Manual de Procedimientos
Autorizó
í
CONTRALORIA GENERALDIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
CG/DGCE
38
Dirección General deDesarrollo Administrativo
Dirección General de Controly EvaluaciónSept./2003
Contralor GeneralSept./2003
Nombre:
Objetivo:
Frecuencia:
- El seguimiento a los derechos del 5 al millar se fundamentará en la Ley Federal de Dere-chos, el Anexo 5 del Convenio de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Fede-ral por el cual la Secretaría de la Contraloría y Desarrollo Administrativo cede los Derechos alEstado, la Ley de Obras Públicas y Servicios relacionados con las mismas y su Regla-mento, la Ley de Obras Públicas para el Estado Libre y Soberano de Veracruz-Llave ylos Lineamientos para la Gestión Financiera de la Obra Pública.
Seguimiento a los Recursos del 5 al Millar.
Informar sobre las estimaciones de trabajo que cubren los contratistas por obrapública por concepto del 5 al millar para el servicio de inspección, vigilancia ycontrol en esa materia.
Mensual.
Descripción
39CONTRALORIA GENERAL
DIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
Area Actividad
CG/DGCE
3
Subdirección deSeguimiento a
ProgramasSectoriales yFederalizados
1
2
3
4
Elabora Oficio en original y tres copias solicitando la relación de obras yacciones por contrato que efectuarán las Dependencias y Entidades duranteel año, recaba firma del Director General del Control y Evaluación, envía Ofi-cio original al titular de la Dirección General de Inversión Pública de la Secre-taría de Finanzas y Planeación, primera copia al Contralor General, segundacopia al Director General de Auditoría Gubernamental y archiva como acusede recibo la tercera copia de manera cronológica permanente.
Pasa el tiempo.
Recibe de la Dirección General de Inversión Pública de la Secretaría de Fi-nanzas y Planeación, Oficio original con la Relación de obras y accionespor contrato en original, captura en la Hoja electrónica 5 al millar la infor-mación contenida en la Relación de obras y acciones y archiva de maneracronológica permanente el Oficio original y Relación de obras y accionesoriginal.
Procesa en la Hoja electrónica 5 al millar la información capturada, realizaestimación de retenciones del 5 al millar por el monto, elabora Concentradoestimado de retenciones por Dependencia y Entidad y lo imprime en dostantos.
Elabora Tarjeta informativa en original y copia, recaba firma del DirectorGeneral de Control y Evaluación, turna original al Jefe de la Unidad Adminis-trativa de la Contraloría General, con el primer tanto del Concentrado esti-mado de retenciones por Dependencia y Entidad y archiva como acuse derecibo la copia de la Tarjeta Informativa con el segundo tanto del Concen-trado estimado de retenciones por Dependencia y Entidad.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
DIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONSUBDIRECCION DE SEGUIMIENTO A PROGRAMAS SECTORIALES Y FEDERALIZASUBDIRECCION DE SEGUIMIENTO A PROGRAMAS SECTORIALES Y FEDERALIZADOSDOS
SEGUIMIENTO AL EJERCICIO PRESUPUESTAL DEL RAMO 20SEGUIMIENTO AL EJERCICIO PRESUPUESTAL DEL RAMO 20
INICIO
RECIBE
SECRETARIA DE DESARROLLO SOCIAL
OFICIO DE AUTO-RIZACION, APROB. O MOD. PRES.
ANEXOS TECNICOS
REPORTE AVANCE
CAPTURA Y ANALIZA
HOJA ELEC.
OFICIO DE AUTO-RIZACION, APROB. O MOD. PRES.
ANEXOS DE TECNICOS
C
1T
FIN
TARJETA INFORMATIVA
DIRECTOR GENERAL DE CONTROL Y EVALUACION
C
ELABORA Y ENTREGA
FISICO Y FINANC.
REPORTE AVANCE
FISICO Y FINANC.
INFORME DE SEG.
TARJETA
INFOR-MATIVA
2T
1
ELABORA E IMPRIME
INFORME DE SEGUIMIENTO DE
INVERSION2T
DE INVER-SION
DE INVER-SION
INFORME DE SEG.
1
1
1
1
1
1
O
Procedimiento
Normas
Elaboración AutorizaciónAutorizaciónFecha Elaboró Revisó
Manual de Procedimientos
Autorizó
í
CONTRALORÍA GENERALDIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
CG/DGCE41
Dirección General deDesarrollo Administrativo
Dirección General de Controly EvaluaciónSept./2003
Contralor GeneralSept./2003
Nombre:
Objetivo:
Frecuencia:
- El seguimiento se fundamentará en la actualización del Acuerdo de coordinación que cele-bra la Secretaría de la Contraloría y Desarrollo Administrativo, que tiene por objeto la realiza-ción de un Programa de Coordinación Especial denominado Programa de fortalecimiento delsistema estatal de control y evaluación de la gestión pública y colaboración en materiade transparencia y combate a la corrupción; asimismo, de los Convenios de coordina-ción para el desarrollo social y humano, el Decreto de presupuesto de egresos de laFederación y los Lineamientos específicos para los Programas de Desarrollo Social yHumano.
Seguimiento al Ejercicio Presupuestal del Ramo 20.
Dar seguimiento a la inversión aprobada y autorizada de las áreas ejecutoras deobras y acciones.
Mensual.
Descripción
42CONTRALORIA GENERAL
DIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
Area Actividad
CG/DGCE
3
Subdirección de Segui-miento a Programas
Sectoriales yFederalizados
1
2
3
4
Recibe de la Secretaría de Desarrollo Social (SEDESOL) copias del Oficiode autorización, aprobación o modificación presupuestal, los Anexostécnicos correspondientes y el Reporte de avance físico y financiero delramo 20.
Captura en la Hoja electrónica la información contenida en los Anexos técni-cos correspondientes, en torno a los montos de inversión, número de em-pleos generados y número de beneficiados por programas, regiones,microregiones, así como por los municipios prioritarios que llevan a cabo obrasy acciones con el objeto de obtener información del avance físico y financierodel ramo 20, analiza la información registrada y archiva de manera cronológicatemporal las copias del Oficio de autorización, aprobación o modifica-ción presupuestal, los Anexos técnicos correspondientes y el Reporte deavance físico y financiero del ramo 20.
Elabora un Informe de seguimiento de inversión obtenido en el cumpli-miento de los objetivos establecidos e imprime Informe de seguimiento deinversión en dos tantos.
Elabora Tarjeta informativa en original y copia, entrega original al DirectorGeneral de Control y Evaluación con el primer tanto del Informe de segui-miento de inversión y archiva como acuse de recibo la copia de maneracronológica permanente con el segundo tanto del Informe de seguimientode inversión.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Procedimiento
Normas
Elaboración AutorizaciónAutorizaciónFecha Elaboró Revisó
Manual de Procedimientos
Autorizó
í
CONTRALORIA GENERALDIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
CG/DGCE44
Dirección General deDesarrollo Administrativo
Dirección General de Controly EvaluaciónSept./2003
Contralor GeneralSept./2003
- Las publicaciones de Leyes, Decretos, Acuerdos, Normas y Lineamientos, entre otros do-cumentos normativos, serán enviados, en caso de ser necesario, a las áreas de la ContraloríaGeneral para su seguimiento correspondiente.
Nombre:
Objetivo:
Frecuencia:
Seguimiento a las Publicaciones Oficiales Federales.
Obtener la normatividad relativa a los programas que aplican recursos de la Fe-deración al Estado, a través del Diario Oficial de la Federación y la GacetaOficial, para difundir su aplicación en las Dependencias y Entidades.
Diaria.
Descripción
45CONTRALORIA GENERAL
DIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
Area Actividad
CG/DGCE
3
Subdirección de Segui-miento a Programas
Sectoriales yFederalizados
1
2
2A
3
4
Recibe del Departamento de Recursos Materiales de la Unidad Administrativaoriginales del Diario Oficial de la Federación y la Gaceta Oficial delEstado, revisa su contenido y selecciona artículos relacionados con losProgramas que aplican recursos federales y/o estatales.
Fotocopia los Artículos del Diario Oficial de la Federación y/o GacetaOficial del Estado que se relacionan con la materia, los clasifica por conve-nios, acuerdos, normas, reglas de operación o indicadores de gestión, captu-ra los títulos de dicha información y determina si se turnan a las áreas de lasDirecciones Generales de Control y Evaluación o de Auditoría Gubernamen-tal, Dependencias, Entidades y/u Órganos Internos de Control, y archiva demanera cronológica permanente originales del Diario Oficial de la Federa-ción y Gaceta Oficial del Estado.
¿A qué área se remitirá?
En caso de remitirse a la Dirección General de Auditoría Gubernamental,Dependencias, Entidades y/o Órganos Internos de Control:
Elabora Oficio original y copia, recaba firma del Director General de Control yEvaluación, turna original con los Artículos en fotocopia relacionados con lamateria al Director General de Auditoría Gubernamental, titulares de las De-pendencias, Entidades y/u Órganos Internos de Control, y archiva como acu-se de recibo la copia de manera cronológica permanente.
Continúa con la actividad N° 4
En caso de remitirse a las áreas de la Dirección General de Control y Evalua-ción:
Entrega al área correspondiente de la Dirección General de Control y Evalua-ción fotocopia de Artículos relacionados con la materia.
Pasa el tiempo.
Elabora Tarjeta informativa en original y copia e Informe original de losartículos enviados durante el mes, entrega original con el Informe al DirectorGeneral de Control y Evaluación y archiva como acuse de recibo la copia de laTarjeta informativa de manera cronológica permanente.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
DIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONSUBDIRECCION DE SEGUIMIENTO A PROGRAMAS SECTORIALES Y FEDERALIZASUBDIRECCION DE SEGUIMIENTO A PROGRAMAS SECTORIALES Y FEDERALIZADOSDOS
SEGUIMIENTO A LAS PUBLICACIONES OFICIALES FEDERALESSEGUIMIENTO A LAS PUBLICACIONES OFICIALES FEDERALES
DEPTO. DE RECURSOS MATERIALES DE LA UNIDAD
ADMINISTRATIVA
ARTICULOS F
INICIO
RECIBE, REVISA Y SELECCIONA
DIARIO OF. DE LA FED. Y GACETA
ARTICULOS PARA EL SEGUIMIENTO A LOS
PROGRAMAS QUE APLICAN RECURSOS
FEDERALES Y/O ESTATALES
FOTOCOPIA, CLASIFICA, CAPTURA Y DETERMINA
TITULOS
DE LA FED Y
C
¿A QUE AREA SE REMITIRA?
A LA DIRECCION GENERAL DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL, DEPENDENCIAS, ENTIDADES Y/O ORGANOS INTERNOS DE
CONTROL ELABORA, RECABA FIRMA
Y REMITE
ARTICULOS F
OFICIO O
1
TITULARES DE LA DIR. GRAL. DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL,
DEPENDENCIAS, ENTIDADES Y/U ORGANOS INTERNOS DE CONTROL
C
A LAS AREAS DE LA DIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACION
1
ENTREGA
ARTICULOS F
AREA CORRESPONDIENTE DE LA DIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACION
ELABORA Y ENTREGA
TARJETA INFORMA- O
INFORME
1
DIRECTOR GENERAL DE CONTROL Y EVALUACION
FIN
CONVENIOS, ACUERDOS, NORMAS, REGLAS O
INDICADORES
DIRECTOR GENERAL DE CONTROL Y EVALUACION
c
1
NO
SI
O
DIARIO
OOF.DE LA
TIVA
O
OF. DELEDO.
GACETA OF. OF. DEL
EDO.
Procedimiento
Normas
Elaboración AutorizaciónAutorizaciónFecha Elaboró Revisó
Manual de Procedimientos
Autorizó
í
CONTRALORIA GENERALDIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
CG/DGCE47
Dirección General deDesarrollo Administrativo
Dirección General de Controly EvaluaciónSept./2003
Contralor GeneralSept./2003
- El seguimiento al Programa Operat ivo Anual del Gasto de Inversión considerará losLineamientos para la gestión financiera de la obra pública, así como el Decreto de pre-supuesto de egresos del Estado, el Código financiero para el Estado de Veracruz-Llave yla Ley de obras públicas para el Estado Libre y Soberano de Veracruz-Llave.
Nombre:
Objetivo:
Frecuencia:
Seguimiento al Programa Operativo Anual del Gasto de Inversión.
Conocer con oportunidad el gasto de inversión de las obras y acciones progra-madas relacionadas con el rubro de infraestructura para el desarrollo, contem-plado en el presupuesto de egresos para el Estado de Veracruz-Llave.
Trimestral.
Descripción
48CONTRALORIA GENERAL
DIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
Area Actividad
CG/DGCE
3
Subdirección deSeguimiento a
Programas Sectorialesy Federalizados
1
2
3
4
5
Recibe de la Secretaría de Finanzas y Planeación copias de Oficio de auto-rización, aprobación o modificación presupuestal, junto con las copiasde Anexos de registro de obras y acciones, para conocer las afectacionesal Programa Operativo Anual de Gasto de Inversión, y de las Dependencias yEntidades copia del Reporte de avance físico y financiero de obras yacciones.
Captura en la Hoja electrónica de gasto de inversión la información contenidaen las copias de los Anexos de registro de obras y acciones, en torno a lainversión autorizada así como la información relativa al Reporte de avancefísico y financiero de obras y acciones del rubro de infraestructura para eldesarrollo, analiza la información registrada y archiva de manera cronológicatemporal las copias de Oficio de autorización, aprobación o modifica-ción presupuestal, Anexos de registro de obras y acciones y el Reportede avance físico y financiero de obras y acciones.
Elabora un Informe de los resultados obtenidos en el cumplimiento de losobjetivos establecidos en el Programa Operativo Anual del Gasto de Inver-sión, imprime dos tantos y entrega el primer tanto del Informe de resulta-dos al Director General de Control y Evaluación para su análisis correspon-diente y determinar las observaciones, en caso de ser necesario, por Depen-dencia y/o Entidad.
¿Existen observaciones en el cumplimiento del Programa Operativo Anual delGasto de Inversiòn en alguna Dependencia y/o Entidad?
En caso de existir observaciones:
Elabora Oficio en original y copia especificando las diferencias detectadasen el seguimiento al Programa Operativo Anual del Gasto de Inversión en laDependencia y/o Entidad, recaba firma del Director General de Control y Eva-luación, envía original al titular del Órgano Interno de Control respectivo parasu seguimiento y vigilancia correspondiente, y archiva como acuse de recibola copia de manera cronológica permanente.
Continúa con la actividad Nº 5.
En caso de no existir observaciones:
Archiva de manera cronológica permanente el segundo tanto del Informe delos resultados obtenidos en el cumplimiento de los objetivos establecidosen el Programa Operativo Anual del Gasto de Inversión.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
DIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONSUBDIRECCION DE SEGUIMIENTO A PROGRAMAS SECTORIALES Y FEDERALIZASUBDIRECCION DE SEGUIMIENTO A PROGRAMAS SECTORIALES Y FEDERALIZADOSDOS
SEGUIMIENTO AL PROGRAMA OPERATIVO ANUAL DEL GASTO DE INVERSIONSEGUIMIENTO AL PROGRAMA OPERATIVO ANUAL DEL GASTO DE INVERSION
INICIOSECRETARIA DE FINANZAS Y
PLANEACION Y DEPENDENCIAS Y ENTIDADES
RECIBE
OFICIO DE AUT., APROB. O MOD. PRES.
ANEXOS DE REGISTRO DE
REPORTE
DE AVANCE FIS. Y FIN.
CAPTURA, ANALIZA Y
DETERMINA
HOJA ELEC. DE GASTO DE INV.
OFICIO DE AUT, APROB. O
MOD. PRES.
REPORTE
DE AVANCE FIS. Y FIN.
C
FIN
INFORME DE RESULTADOS
C
ARCHIVA
2T
ELABORA, IMPRIME Y ENTREGA
INFORME DE RESULTADOS 1T
OBRAS Y
ACCIONES
ACC.
ANEXOS
DE REG. DEOBRAS Y
1
1
1
1
1
1
DIRECTOR GENERAL DE CONTROL Y EVALUACION
2T
¿EXITEN OBSERVACIONES?
ELABORA, RECABA FIRMA Y
ENVIA
OFICIO O
1
TITULAR DEL ORGANO
INTERNO DE CONTROL
1
INFORME DE RESULTADOS
2T
C
1
DIRECTOR GENERAL DE CONTROL Y EVALUACION
Procedimiento
Normas
Elaboración AutorizaciónAutorizaciónFecha Elaboró Revisó
Manual de Procedimientos
Autorizó
í
CONTRALORIA GENERALDIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
CG/DGCE
50
Dirección General deDesarrollo Administrativo
Dirección General de Controly EvaluaciónSept./2003
Contralor GeneralSept./2003
Nombre:
Objetivo:
Frecuencia:
- El seguimiento a los eventos en adquisición de bienes y/o contratación de servicios se reali-zará con fundamento en la Ley de adquisiciones, arrendamientos, administración y enaje-nación de bienes muebles del Estado de Veracruz-Llave, el Reglamento interior del co-mité para las adquisiciones y obras públicas del Gobierno del Estado de Veracruz-Lla-ve, Ley de obras públicas y servicios relacionados con las mismas, Código financieropara el Estado de Veracruz-Llave, Decreto de Presupuesto de Egresos y la Ley de adqui-siciones, arrendamientos, administración y enajenación de bienes muebles del Estadode Veracruz-Llave.
- La Subdirección de Seguimiento a Contrataciones Gubernamentales asistirá a los eventos delicitación y supervisará la aplicaciòn de la normatividad correspondiente.
- Las Dependencias y/o Entidades serán responsables de capturar en el Sistema Electrónicode Contrataciones Gubernamentales (COMPRANET-VER), la información de los procesoslicitatorios; y la Subdirección de Seguimiento a las Contrataciones Gubernamentales, verificaráe incluirá la información correspondiente al servidor de la Secretaría de la Función Pública.
Seguimiento a los Eventos de Adquisición de Bienes y/o Contratación de Servi-cios de las Dependencias y Entidades del Gobierno del Estado.
Verificar que los eventos que realizan las Dependencias y Entidades en materiade Adquisiciones y/o Contratación de Servicios se realicen con legalidad ytransparencia.
Permanente.
DIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONSUBDIRECCION DE SEGUIMIENTO DE CONTRATACIONES GUBERNAMENTALESSUBDIRECCION DE SEGUIMIENTO DE CONTRATACIONES GUBERNAMENTALES
SEGUIMIENTO A LOS EVENTOS DE ADQUISICION DE BIENES Y/O CONTRATACSEGUIMIENTO A LOS EVENTOS DE ADQUISICION DE BIENES Y/O CONTRATACION DE SERVICIOSION DE SERVICIOSDE LAS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES DEL GOBIERNO DEL ESTADODE LAS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES DEL GOBIERNO DEL ESTADO
DEPENDENCIAS Y/O ENTIDADES
INICIO
RECIBE, AGENDA
FECHA E INTEGRA
OFICIO DE INVITACION
O
ORDEN DEL
DIACUADER-
NILLO DE
INF.
ACTA DE LA
REUNION
RECIBE E
INTEGRA
ACTA DE LA
C
C
EXPEDIENTE DE LICITACION
DIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACION
RECIBE
Y REVISA
OFICIO DE ENVIO
CONVOCA-TORIA
BASES DE
LICITA-
CION
¿CUMPLEN CON LA NORMATIVIDAD ESTABLECIDA?
NO
C
OFICIO INCONSIS-TENCIAS
O
2
1
3
CONTRALOR INTERNO DE LAS DEPENDENCIAS Y/O ENTIDADES
ELABORA, FIRMA
Y ENVIA
C
O
1
RECIBE
CONVOCATORIA
BASES DE
LICITACION
OFICIO DEO
1
C
SI
DEPENDENCIAS Y/O ENTIDADES
DEPENDENCIAS Y/O ENTIDADES
DEPENDENCIAS Y/O ENTIDADES
RESPUES-TA
SUBCOMITE DE ADQUISICIONES y OBRAS PUBLICAS
REUNION
OBTIENE, ASISTE Y FIRMA
REUNION DE SUBCOMITE
EXPEDIENTE DE
LICITACION
C
O
O
1
O
O
O
O
EXPEDIENTE DE
LICITACION
O
DOCUMENTO ELABORADO POR LA DEPENDENCIA
Y/O ENTIDAD
DEPENDENCIAS Y/O ENTIDADES
DIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONSUBDIRECCION DE SEGUIMIENTO DE CONTRATACIONES GUBERNAMENTALESSUBDIRECCION DE SEGUIMIENTO DE CONTRATACIONES GUBERNAMENTALES
SEGUIMIENTO A LOS EVENTOS DE ADQUISICION DE BIENES Y/O CONTRATACSEGUIMIENTO A LOS EVENTOS DE ADQUISICION DE BIENES Y/O CONTRATACION DE SERVICIOSION DE SERVICIOSDE LAS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES DEL GOBIERNO DEL ESTADODE LAS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES DEL GOBIERNO DEL ESTADO
CAPTURA, VALIDA INFORMACION E
INTEGRA
SIST.DE CAP. DE ADQUISICIONES
BASES DE LICITACION
ELABORA,
FIRMA Y ENVIA
OFICIO O
CONVOCA-
TORIA
BASES DE
LICITACION
2
1
3
CONTRALOR INTERNO DE DEPENDENCIAS Y/O
ENTIDADES
DIRECCION GRAL. DE CONTROL Y EVALUACION.
C
1
1
RECIBE, AGENDA FECHA E INTEGRA
OFICIO DE INVITACION
ASISTE AL EVENTO, RECIBE E INTEGRA
EXPE-
ACTA DEL
EVENTO
ELABORA Y ENVIA
INFORME DE LOS
EVENTOSO
1
AREA DE APOYO DEL C. CONTRALOR
FIN
O
C
DEPENDENCIAS Y/O ENTIDADES
LICITA-
C
DEPENDENCIAS Y/O ENTIDADES
EN EL SISTEMA DE CONTRATACIONES
GUBERNAMENTALES COMPRANET
EXPEDIENTE DE LICITACION
EXPEDIENTE DE LICITACION
C
O
O
O
CONVOCA-
TORIAO
1
DIENTE DE
CION
Descripción
56CONTRALORIA GENERAL
DIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
Area Actividad
CG/DGCE
Subdirección de Segui-miento de Contratacio-nes Gubernamentales
Recibe de las Unidades Administrativas de las Dependencias y/o Entidadesla información referente a las Convocatorias y Bases de Licitaciones, a travésde correo electrónico o disquete y valida que la información cumpla con laNormatividad establecida.
¿Cumple con la Normatividad?
En caso de no cumplir con la normatividad:
Elabora, firma y envía a las Unidades Administrativas de las Dependenciasy/o Entidades mediante Oficio original, en caso de recibir disquete, o me-diante Reporte original, en caso de recibir correo electrónico, las observacio-nes detectadas en las Convocatorias y Bases de Licitaciones y en su casoremite el disco flexible.
Pasa el tiempo.
Continúa con la actividad N° 1
En caso de cumplir con la normatividad:
Elabora y envía a las Unidades Administrativas de las Dependencias y/o En-tidades Ficha de revisión original, en caso de disquete, o Reporte original,en caso de recibir correo electrónico, informado el cumplimiento de laNormatividad en las Convocatorias y Bases de Licitación.
Accesa a la base de datos de la Secretaría de la Función Pública y ratificaque la información que fue enviada por las Dependencias y/o Entidades, rela-tiva a la Convocatoria y Bases de Licitación, a la Secretaría de la FunciónPública sea la validada con anterioridad para su incorporación al sistema deCompraNet-Ver por parte de esa Dependencia.
Pasa el tiempo.
Recibe de las Unidades compradoras de las Dependencias y Entidades co-pias de Actas de junta de aclaraciones, Actas de fallo, Datos relevantesdel contrato o Notas aclaratorias, integra la información al Expedienterespectivo y lo archiva de manera cronológica permanente.
Pasa el tiempo.
Elabora Informe en original y copia de los eventos realizados en el mes,indicando el monto de las adjudicaciones y de los ahorros respectivos, reca-ba firma del Director General de Control y Evaluación, envía el Informe origi-nal al Área de Apoyo del C. Contralor General y archiva copia del Informe demanera cronológica permanente.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
1
1A
2
3
4
5
DIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONDIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIONSUBDIRECCION DE SEGUIMIENTO DE CONTRATACIONES GUBERNAMENTALESSUBDIRECCION DE SEGUIMIENTO DE CONTRATACIONES GUBERNAMENTALES
VERIFICACION DE LA INFORMACION DEL SISTEMA DE CONTRATACIONES GUBVERIFICACION DE LA INFORMACION DEL SISTEMA DE CONTRATACIONES GUBERNAMENTALES COMPRANETERNAMENTALES COMPRANET--VERVER
INICIOUNIDADES ADMINITRATIVAS DE LAS DEPENDENCIAS
Y/O ENTIDADES
¿CUMPLE CON LA NORMATIVIDAD?
A TRAVES DE CORREO ELECTRONICO O DISCO
FLEXIBLE DE 3.5”1
ELABORA, FIRMA Y ENVIA
UNIDADES ADMINISTRATIVAS
OFICIO O REPORTE
DE ACUERDO AL MEDIO DE RECEPCION
NO
RECIBE INF. DE CONVOCATORIA, BASES Y VALIDA
SI
ELABORA Y ENVIA
UNIDADES ADMINISTRATIVAS
FICHA DE REVISION O REPORTE
DE ACUERDO AL MEDIO DE RECEPCION
1
ACCESA Y RATIFICA
BASE DE DATOS
INFORMACION ENVIADA POR LAS DEPENDENCIAS
Y/O ENTIDADES
RECIBE E INTEGRA
UNIDADES COMPRADORAS DE LAS DEPENDENCIAS
Y ENTIDADES
ACTAS DE JUNTA DE ACLARA-CIONES
ACTAS DE FALLO
DATOS RELEV. DEL CONTRA-TO
NOTAS ACLARA-TORIAS EXPEDIEN-
TE
C
EXPEDIENTE
C
ELABORA, RECABA FIRMA
Y ENVIA
INFORMEO
1
AREA DE APOYO DEL C. CONTRALOR
GENERAL
FIN
DIRECTOR GENERAL DE CONTROL Y EVALUACION
O
1
1
1
1
1
O
í
CONTRALORÍA GENERALDIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
Manual de Procedimientos
V
DIRECTORIO
C.P. Lorenzo Antonio Portilla VásquezDirector General de Control y Evaluación
Lic. Efraín Condado AvendañoSubdirector de Normatividad y Evaluación
de la Gestión Pública
Lic. Démber Trinidad CulebroSubdirector de Seguimiento a Programas
Sectoriales y Federalizados
Lic. Rafael López ÁlvarezSubdirector de Seguimiento a Contrataciones
Gubernamentales
í
CONTRALORÍA GENERALDIRECCION GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
Manual de Procedimientos
VI
C.P.C. RICARDO GARCÍA GUZMÁNCONTRALOR GENERAL
LIC. FLOR ALICIA ZAMORA POZOSDIRECCIÓN GENERAL DE DESARROLLO ADMINISTRATIVO
C.P. LORENZO ANTONIO PORTILLA VÁSQUEZDIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN
ELABORACIÓN
REVISIÓN
AUTORIZACIÓN
XALAPA, VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE.SEPTIEMBRE DEL AÑO 2003.
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