7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
1/27
ECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERA, DE ARROLLO RURAL, PE CA Y ALIMEN
FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMET
NOMBRE DEL PROYECTO: __ Ecoturismo
A
B CALCULOS TECNICOSB.I.
B. II.C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.C.I.C.II.C.III.C.IVD ANALISIS DE RENTABILIDADD.I.D.II.
PRESUPUESTO DE INVERSION
MEMORIAS DE CALCULO
MEMORIAS SERVICIOS
MEMORIAS DE COSTOS PROYECCION DE COSTOS
COSTOS TOTALES
PROYECCION DE INGRESOS
ESTADO DE RESULTADOS
FLUJO DE EFECTIVO
PUNTO DE EQUILIBRIO
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
http://var/www/apps/conversion/tmp/scratch_3/http://var/www/apps/conversion/tmp/scratch_3/7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
2/27
Y ALIMENTACIN
7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
3/27
Eco
PRESUPUESTCONCEPTOS UNIDAD ANTIDA
ACTIVO FIJO
Baos obra 2
Fosa septica obra 1
Accesorias y tuberias lote 1
Cabaas cabaa 6
Sala de juntas obra 1
Bicicleta de montaa pieza 20
Antena satelital interner hughesnet euipo 1
!irolesa pieza 2
"uipo de rapel lote 1#
ACTIVO DIFERIDOAsiste!i" Te!i!" Se#$i!i% &
CAPITAL DE TRABAJOC"'it" e t#"*"+% es-" P#es-'-est% &
TOTAL
INDICE
7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
4/27
urismo
DE INVERSIONMONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL
$ 10%000&00 ''' ''' '''
$ 20%000&00 ''' ''' '''
$ ()%600&00 ''' ''' '''
$ 1#%000&00 ''' ''' '''
$ 60%000&00 ''' ''' '''
$ 2%(00&00 ''' ''' '''
$ 21%000&00 ''' ''' '''
$ #%000&00 ''' ''' '''
$ #60&00 $ *%)00&00 $ *%)00&00 $ *%)00&00
$ 21%600&00 $21%600&00 $21%600&00 '''
$ )#%+)0&00 $)#%+)0&00 ''' '''
### ### ### ###
UNITARIO
7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
5/27
Ecoturismo
Servicios Cantidad U. de Medida Precio
C"*""s Pe#s%" 0 12.33A*e#!" & Pe#s%" 0 &2.33
R"'e & Pe#s%" 0 43.33Ti#%es" & Pe#s%" 0 &33.33Ret" e *i!i!et"s 53 *i!i!et" 0 23.336"7"8 & 'e#s%" 0 523.33S"" e +-t"s & i" 0 &,333.33
Numero de servicios a dar por mes
Servicio U. de Medida Ene Feb Mar
C"*""s Pe#s%" &2 52 52A*e#!" Pe#s%" &13 &23 523
R"'e Pe#s%" &23 533 523Ti#%es" Pe#s%" &23 533 523Ret" e *i!i!et"s *i!i!et" 92 92 &336"7"8 'e#s%" 5 5 :S"" e +-t"s i" 1 1 1
Ingresos por servicios por mes
Servicio Ene Feb Mar Abr
C"*""s 0 92.33 0 &,&52.33 0 &,&52.33 0 &,9&3.33A*e#!" 0 5,&33.33 0 5,523.33 0 :,923.33 0 1,233.33
R"'e 0 &5,333.33 0 &,333.33 0 53,333.33 0 54,333.33Ti#%es" 0 &2,333.33 0 53,333.33 0 52,333.33 0 :2,333.33Ret" e *i!i!et"s 0 :,923.33 0 :,923.33 0 2,333.33 0 4,233.336"7"8 0 233.33 0 233.33 0 923.33 0 923.33S"" e +-t"s 0 1,333.33 0 1,333.33 0 1,333.33 0 2,333.33Tota ! "#$%&'.%% ! ()$*&'.%% ! '+$*&'.%% ! #"$(*%.%%
INDICE
7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
6/27
Abr Ma, -un -u Ago Sep ct
:4 :2 :4 :4 53 &2 53:33 523 533 533 523 &23 &23
:23 133 :33 123 :33 533 &33:23 133 :33 123 :33 533 &33&93 &52 &23 &92 &33 &33 43
: 5 1 1 1 1 52 2 2 1
Ma, -un -u Ago Sep ct Nov
0 &,292.33 0 &,9&3.33 0 &,9&3.33 0 ;33.33 0 92.33 0 ;33.33 0 &,&52.330 :,923.33 0 :,333.33 0 :,333.33 0 :,923.33 0 5,523.33 0 5,523.33 0 :,333.33
0 :5,333.33 0 51,333.33 0 :,333.33 0 51,333.33 0 &,333.33 0 4,333.33 0 &5,333.330 13,333.33 0 :3,333.33 0 12,333.33 0 :3,333.33 0 53,333.33 0 &3,333.33 0 &2,333.330 ,523.33 0 9,233.33 0 4,923.33 0 2,333.33 0 2,333.33 0 1,333.33 0 ,233.330 233.33 0 &,333.33 0 &,333.33 0 &,333.33 0 &,333.33 0 233.33 0 &,333.330 ,333.33 0 ,333.33 0 2,333.33 0 ,333.33 0 2,333.33 0 1,333.33 0 4,333.33! +%$%)'.%% ! )"$&/%.%% ! /%%$(*%.%% ! )%$*'%.%% ! (+$+&'.%% ! &+$*'%.%% ! (*$*&'.%%
7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
7/27
Nov Dic Tota
52 :3 :51533 523 51;3
&23 :23 :533&23 :23 :533&:3 &3 &113
1 2 :;4 4 2
Dic Tota
0 &,:23.33 ! /($'#%.%%0 :,923.33 ! ")$"'%.%%
0 54,333.33 ! &'*$%%%.%%0 :2,333.33 ! "&%$%%%.%%0 4,333.33 ! )&$%%%.%%0 &,523.33 ! +$)'%.%%0 4,333.33 ! *'$%%%.%%! #'$"'%.%% ! ))($*#%.%%
7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
8/27
EcoturismoP#es-'-est% A-" e E =REF> =REF>C%*-sti*es 9;,533.33 4:,&3.33 49,:&4.33Subtota 45EF6 45EF6 45EF6
Costos Totaes 45EF6 45EF6 45EF6
Memorias de Cacuo de Costos
Costos de Administracion
Concepto Cantidad Precio Unitario Frecuencia
Aiist#"%# & 533 51Se!#et"#i" & &53 51C%t"*ii" & 23 &P"'ee#i" & 923 &Ite#et s"teit" & 5333 &Ee!t#i!i" & 2333 3.2
A
7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
9/27
Costos de operaci7n
Concepto Cantidad Precio Unitario Frecuencia
Re!e'!i%ist" e et#"" & &53 51E!"#
7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
10/27
A1o ( A1o '
,9;.53 93,3&:.&
13,339.25 15,339.;3;,35;.14 ;,143.;2&3,1&4.: &3,;:;.259,94:.33 5;,&95.&2:1,954.92 :,12.&;,;12.92 9,5;:.31
23,33;.13 25,23;.4913,339.25 15,339.;353,4:9.52 5&,49;.&&
"%*$((*.(+ "&/$)*#.#/
13,339.25 15,339.;313,339.25 15,339.;313,339.25 15,339.;313,339.25 15,339.;313,339.25 15,339.;313,339.25 15,339.;3
=REF> =REF> ;&,4:.;3 ;,54.&3
45EF6 45EF6
45EF6 45EF6
Costo tota mensua Costo A1o /
0 1,433.33 0 29,33.330 5,443.33 0 :1,23.330 23.33 0 9,433.330 923.33 0 ;,333.330 5,333.33 0 51,333.330 5,233.33 0 :3,333.33
0 233.33 0 ,333.330 :,33.33 0 1:,533.33
Costo tota mensua Costo A1o /
0 5,443.33 0 :1,23.330 &,233.33 0 &4,333.33
7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
11/27
Costo tota mensua Costo A1o /
0 5,443.33 0 :1,23.330 5,443.33 0 :1,23.330 5,443.33 0 :1,23.330 5,443.33 0 :1,23.33
0 5,443.33 0 :1,23.330 5,443.33 0 :1,23.33
Frecuencia Costo tota mensua
1 0 ,33.33
7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
12/27
Ecotur
PROYECCIO
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AOCONCEPTO PROM! MENSUAL "
Aiist#"%# $ )%*00&00 $ #,%600&00
Se!#et"#i" $ 2%**0&00 $ ()%#60&00
C%t"*ii" $ 6#0&00 $ ,%*00&00
P"'ee#i" $ ,#0&00 $ +%000&00
Ite#et s"teit" $ 2%000&00 $ 2)%000&00
Ee!t#i!i" $ 2%#00&00 $ (0%000&00
A
7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
13/27
smo
DE COSTOS
AO AO AO AO& ) * $
$ #*%1,6&00 $ #*%,#,&,6 $ #+%()#&() $ #+%+(*&,+
$ ()%+0#&60 $ (#%2#)&66 $ (#%60,&20 $ (#%+6(&2,
$ ,%*,*&00 $ ,%+#6&,* $ *%0(6&(# $ *%116&,1
$ +%0+0&00 $ +%1*0&+0 $ +%2,2&,1 $ +%(6#&))
$ 2)%2)0&00 $ 2)%)*2&)0 $ 2)%,2,&22 $ 2)%+,)
$ (0%(00&00 $ (0%60(&00 $ (0%+0+&0( $ (1%21*&12
$ 6%060&00 $ 6%120&60 $ 6%1*1&*1 $ 6%2)(&62
$ )(%6(2&00 $ ))%06*&(2 $ ))%#0+&00 $ ))%+#)&0+
$ ()%+0#&60 $ (#%2#)&66 $ (#%60,&20 $ (#%+6(&2,
$ 1*%1*0&00 $ 1*%(61&*0 $ 1*%#)#&)2 $ 1*%,(0&*,
$ ()%+0#&60 $ (#%2#)&66 $ (#%60,&20 $ (#%+6(&2,
$ ()%+0#&60 $ (#%2#)&66 $ (#%60,&20 $ (#%+6(&2,
$ ()%+0#&60 $ (#%2#)&66 $ (#%60,&20 $ (#%+6(&2,
$ ()%+0#&60 $ (#%2#)&66 $ (#%60,&20 $ (#%+6(&2,
$ ()%+0#&60 $ (#%2#)&66 $ (#%60,&20 $ (#%+6(&2,
$ ()%+0#&60 $ (#%2#)&66 $ (#%60,&20 $ (#%+6(&2,
$ ,+%++2&00 $ *0%,+1&+2 $ *1%#++&*) $ *2%)1#&*)
### ### ### $+)%,,*!"'
7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
14/27
Ecoturismo
COSTOS TOTALESCOSTOS FIJOS AO " AO & AO )
Aiist#"%# $#,%600&00 $#*%1,6&00 $#*%,#,&,6
Se!#et"#i" $()%#60&00 $()%+0#&60 $(#%2#)&66
C%t"*ii" $ ,%*00&00 $ ,%*,*&00 $ ,%+#6&,*P"'ee#i" $ +%000&00 $ +%0+0&00 $ +%1*0&+0
Ite#et s"teit" $2)%000&00 $2)%2)0&00 $2)%)*2&)0
Ee!t#i!i" $(0%000&00 $(0%(00&00 $(0%60(&00
A
7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
15/27
AO * AO $$#+%()#&() $ #+%+(*&,+
$(#%60,&20 $ (#%+6(&2,
$ *%0(6&(# $ *%116&,1$ +%2,2&,1 $ +%(6#&))
$2)%,2,&22 $ 2)%+,)
$(0%+0+&0( $ (1%21*&12
$ 6%1*1&*1 $ 6%2)(&62
$))%#0+&00 $ ))%+#)&0+
$(#%60,&20 $ (#%+6(&2,
$1*%#)#&)2 $ 1*%,(0&*,
### ###
AO * AO $$(#%60,&20 $ (#%+6(&2,
$(#%60,&20 $ (#%+6(&2,
$(#%60,&20 $ (#%+6(&2,
$(#%60,&20 $ (#%+6(&2,
$(#%60,&20 $ (#%+6(&2,
$(#%60,&20 $ (#%+6(&2,
$*1%#++&*) $ *2%)1#&*)
### ###
AO * AO $''' $ 2,#%)6*&6+
''' $ 2+*%1+#&)+
### $+)%,,*!"'
7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
16/27
EcoturismoPresupuesto Anua de IngresosP#%7e!!i% e $et"s
Concepto A1o / A1o & A1o "
Ret" e !"*""s &1,243.33 &2,:3;.33 &,391.12
A*e#!" :9,:23.33 :;,5&9.23 1&,&94.:4R"'e 52,333.33 54,433.33 545,513.33Ti#%es" :53,333.33 ::,333.33 :25,433.33Ret" e *i!i!et"s 95,333.33 92,33.33 9;,:43.336"7"8 ;,923.33 &3,5:9.23 &3,91;.:4Ret" e s""s e +-t"s 2,333.33 4,523.33 9&,5.23
? ?
Ingresos Totaes ))($*#%.%% #/"$(/(.%% #'($%#(.)%
INDICE
7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
17/27
A1o ( A1o '
&,494.&9 &9,955.34
1:,5:9.5; 12,:;;.&5;,:25.33 :&&,&;.3:93,113.33 :44,;5.33
4:,:1;.33 49,2&.12&&,54.41 &&,42&.&;92,512.: 9;,339.;&
? ?
#+*$)##.+( +(/$*."#
7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
18/27
Eco
ESTADO D
CONCEPTOS AO "- . / VENTAS $ ,,)%6*0&00
COSTOS FIJOS $ 26)%,20&00COSTOS VARIABLES $ 2*6%#60&00- 0 / COSTOS TOTALES $ ##1%2*0&00- 1 / UTILIDAD BRUTA $ 22(%)00&00- 0 / DEPRECIACION $ )1%#,2&(*- 1 / UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO $ 1*1%*2,&62- 0 / IMPUESTOS $ 1*%1*2&,6- 1 / UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 16(%6))&*6
COSTOS DEACTIVO FIJO ALOR ORIGINA
Baos $ 20%000&00
Accesorias y tuberias $ ()%600&00
Cabaas $ +0%000&00
Sala de juntas $ 60%000&00
Bicicleta de montaa $ )6%000&00
Antena satelital interner hughesnet $ 21%000&00
!irolesa $ 10%000&00
"uipo de rapel $ *%)00&00
TOTAL &2(%(((!((
INDICE
7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
19/27
urismo
RESULTADOS
AO & AO ) AO * AO $$ *1(%)1)&00 $ *#)%0*)&,0 $ *+6%,**&+) $ +)1%62*&(*
$ 26,%(6,&20 $ 2,0%0)0&*, $ 2,2%,)1&2* $ 2,#%)6*&6+$ 2*+%)2#&60 $ 2+2%(1+&*6 $ 2+#%2)(&0# $ 2+*%1+#&)+
$ ##6%,+2&*0 $ #62%(60&,( $ #6,%+*)&() $ #,(%66)&1*
$ 2#6%621&20 $ 2+1%,2(&+, $ (2*%*0)&60 $ (6,%+6)&20
$ )(%6#1&00 $ )#%*((# $ )*%12#&2( $ #0%#(1&)+
$ 212%+,0&20 $ 2)#%*+0&)2 $ 2*0%6,+&(, $ (1,%)(2&,1
$ 21%2+,&02 $ 2)%#*+&0) $ 2*%06,&+) $ (1%,)(&2,
$ 1+1%6,(&1* $ 221%(01&(* $ 2#2%611&)( $ 2*#%6*+&))
EPRECIACIONESTASA AOS DEP ANUAL ALOR RESCATE
10- 10&00 $ 2%000&00 $ 10%000&00
10- #&00 $ 6%+20&00 $ .
10- ,&00 $ 12%*#,&1) $ 2#%,1)&2+
10- 10&00 $ 6%000&00 $ (0%000&00
10- 6&00 $ ,%666&6, $ ,%666&6,
10- 6&00 $ (%#00&00 $ (%#00&00
1#- ,&00 $ 1%)2*, $ 2%*#,&1)
1#- ,&00 $ 1%200&00 $ 2%)00&00
*"%$+&!)' '&%")'!"(
7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
20/27
Ecoturismo
FLUJO DE EFECTI
CONCEPTOS 3 AO AO ( AO " AO &- . / VENTAS $ . ''' '''
- . / VALOR DE RESCATE $ . $ . $ .- 1 / INGRESOS TOTALES $ . ''' '''COSTOS FIJOS $ . ''' '''COSTOS VARIABLES $ . ''' '''- 1 / COSTOS TOTALES $ . ''' '''COMPRA ACTIVO FIJO ''' $ . $ .COMPRA ACTIVO DIFERIDO ''' $ . $ .COMPRA CAPITAL DE TRAB ''' $ . $ .- 1 / SALDO FINAL ''' ''' '''
INDICE
7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
21/27
O
AO ) AO * AO $$*#)%0*)&,0 $*+6%,**&+) $+)1%62*&(*
$ . $ . $ *2%1(*&10$*#)%0*)&,0 $*+6%,**&+) '''
$2,0%0)0&*, $2,2%,)1&2* $2,#%)6*&6+
$2+2%(1+&*6 $2+#%2)(&0# $2+*%1+#&)+
$#62%(60&,( $#6,%+*)&() $#,(%66)&1*
$ . $ . $ .
$ . $ . $ .
$ . $ . $ .
$2+1%,2(&+, $(2*%*0)&60 $)#0%102&(0
7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
22/27
Ecoturismo
PUNTO DE E4UILIBR
CONCEPTOS 3 AO AO " AO & AO )VENTAS ''' ''' $ *#)%0*)&,0
COSTOS FIJOS ''' ''' $ 2,0%0)0&*,COSTOS VARIABLES ''' ''' $ 2+2%(1+&*6COSTOS TOTALES ''' ''' $ #62%(60&,(PUNTO DE E4UILIBRIO ''' ''' $ )10%##+&2+PUNTO DE E4UILIBRIO 5 #)- #1- )*-
INTERPRETACION
@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@
INDICE
7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
23/27
IO
AO * AO $$ *+6%,**&+) '''
$ 2,2%,)1&2* '''$ 2+#%2)(&0# '''
$ #6,%+*)&() '''
$ )06%60)&6, '''
)#- )(-
@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@
7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
24/27
Ecoturismo
ANALISIS DE RENTABILIDAD -VAN% TI
TASA DE ACTUALIZACIO "(5
AO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASAEFECTIVO -".t/06
AO ( $ . $ (,,%#)0&00 .$ (,,%#)0&00 &.33333AO " $ ,,)%6*0&00 $ ##1%2*0&00 $ 22(%)00&00 3.;3;3;A O & $ *1(%)1)&00 $ ##6%,+2&*0 $ 2#6%621&20 3.4512AO ) $ *#)%0*)&,0 $ #62%(60&,( $ 2+1%,2(&+, 3.92&:&AO * $ *+6%,**&+) $ #6,%+*)&() $ (2*%*0)&60 3.4:3&
AO $ $1%02(%,66&)* $ #,(%66)&1* $ )#0%102&(0 3.53;5TOTAL ### ### ###
VAN 0 93,49.&TIR 6)&6,-B/C &.:3
CRITERIO DE DECISIN
@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@
@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@
INDICE
7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
25/27
7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
26/27
% B3C/
INGRESOS EGRESOSCTUALI7ADO CTUALI7ADOS$ . $ (,,%#)0&00
$ ,0)%2#)# $ #01%16(&6)$ 6,2%2)2&+* )60%1#+&()
$ 6)1%6*6&)* $ )22%#0+&+)
$ 612%#1*&+1 $ (*,%+)0&+)
$ 6(#%6,*&)) $ (#6%200&(2### ###
@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@
@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@
7/26/2019 Corrida Ecoturismo Fp 2015
27/27