Marzo 2015Secretaría de Finanzas y PlaneaciónSubsecretaría de Finanzas y AdministraciónDirección General de AdministraciónSubdirección de Organización y Procesos AdministrativosSI/DGR/SRCO-P-03-A3
MA
NU
AL
DEPROCEDIMIENTOS
Departamento de Verificación y Controlde Obligaciones de Impuestos Federales
Subsecretaría de IngresosDirección General de RecaudaciónSubdirección de Registro y Control de Obligaciones
COPIA N
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Subdirección de Registro y Control de Obligaciones
ÍNDICE Manual de Procedimientos
MARZO 2015
Presentación
Simbología de Diagramas ..................................................................................................................................... 1
Descripción y Diagramas de Procedimientos
Departamento de Verificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federales
Informe de Resultados del Programa de Control de Obligaciones Fiscales Federales...................................... 3
Solicitud de Acceso a las Aplicaciones del Servicio de Administración Tributaria (SAT) ..............................11
Integración de Informes de los Trámites Relativos al Registro Federal de Contribuyentes Reportadospor las Oficinas de Hacienda del Estado ............................................................................................................18
Verificación al Registro Federal de Contribuyentes del Régimen de Incorporación Fiscal ............................21
Pago para Ayuda de Transporte a Notificadores-Ejecutores ...........................................................................27
Firmas de Autorización ......................................................................................................................................33
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PRESENTACIÓN Manual de Procedimientos
MARZO 2015
La presente administración se caracteriza por promover una mejora en los procesos y resultados delGobierno para eficientar la función pública, bajo criterios de mejoras operacionales y administrativas,evaluando permanentemente la organización, funcionamiento y responsabilidades de la AdministraciónPública Estatal.
Asimismo, el Plan Veracruzano de Desarrollo 2011-2016, establece en sus acciones impulsar el desarrolloorganizacional y proveer a los órganos y áreas administrativos de herramientas que permitan mejorar lafunción pública, a fin de coadyuvar en el establecimiento de un Sistema de Planeación Estatal Moderno, queresponda con oportunidad a las necesidades de los diferentes sectores y regiones de la Entidad.
La Secretaría de Finanzas y Planeación a través de los Manuales de Procedimientos, establece los procesosque realizan las áreas administrativas, con el fin de que contribuyan a lograr la eficiencia, calidad yproductividad que demanda la sociedad, dando cumplimiento a lo establecido en la Ley Orgánica del PoderEjecutivo del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, Código Financiero para el Estado de Veracruz deIgnacio de la Llave, Código de Procedimientos Administrativos para el Estado de Veracruz de Ignacio de laLlave, Reglamento Interior de la Secretaría de Finanzas y Planeación y Plan Veracruzano de Desarrollo2011-2016.
La estructura del contenido del Manual de Procedimientos de Departamento de Verificación y Control deObligaciones de Impuestos Federales ofrece una respuesta a las necesidades del área administrativa. Parasu manejo se indican y describen brevemente los componentes que lo integran:
Simbología de Diagramas: Incluyen las figuras que se utilizan en las representaciones gráficas de losprocedimientos.
Descripción y Diagramas de Procedimientos: Expone de manera clara y concreta, cuáles son lasactividades que le son inherentes a cada proceso y el área administrativa y/o puesto responsable derealizarlas.
Firmas de Autorización: Incluyen las firmas de autorización desde el Secretario de Finanzas yPlaneación hasta el Jefe de Departamento, dando formalidad al documento.
La información que integra este Manual, fue obtenida por un procedimiento que tiene dos modalidades: a)indirecto: a través del análisis del Manual anterior; b) directo: por medio de entrevistas con los nivelesinvolucrados en cada procedimiento.
Procesada la información, se presenta en un formato que incluye:
Nombre del procedimiento. Objetivo que se persigue en la realización del mismo. Frecuencia de realización. Procedimientos con los que conecta. Normas que rigen el procedimiento. Firma de validación del procedimiento. Descripción del procedimiento especificando áreas administrativas o puestos involucrados y las
actividades que deben llevarse a cabo para operar el proceso. Diagrama correspondiente.
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SIMBOLOGÍA DE DIAGRAMAS Manual de Procedimientos
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Inicio y finArchivo temporal: cronológico (C),alfabético (A) o numérico (N)
ActividadArchivo definitivo: cronológico (C),alfabético (A) o numérico (N)
Documento Efectivo o cheque
Sistema y/o archivo informático Objeto o cosa
DecisiónActividades que se realizan demanera continua
Pasa el tiempoActividades que se realizan demanera simultánea
Conector de actividad Indicadores de texto
Conector de páginaDisco compacto (CD) o Disco devideo digital (DVD)
Conector de procedimiento
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DESCRIPCIÓN Y DIAGRAMAS DE PROCEDIMIENTOS Manual de Procedimientos
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DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROL DE OBLIGACIONES DEIMPUESTOS FEDERALES
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NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO Manual de Procedimientos
Informe de Resultados del Programa de Control de Obligaciones Fiscales Federales.
FIRMA DE VALIDACIÓN
ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROLDE OBLIGACIONES DE IMPUESTOS FEDERALES LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y ELAPEGO AL MISMO
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OBJETIVO
Concentrar los avances del Programa de Control de Obligaciones por cada Administración Local de Servicios alContribuyente, a fin de presentar los resultados en los informes que se entregan a las Administraciones Locales deServicios al Contribuyente y concentrar el informe general.
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
Mensual.
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
Ninguno.
NORMAS
Los productos de control de obligaciones proporcionados por las Administraciones Locales de Servicios alContribuyente y los emitidos por la Subdirección de Registro y Control de Obligaciones, deben registrarse en losmecanismos establecidos a efecto de mantener un control actualizado de los mismos.
La Sección de Control de Obligaciones debe registrar los resultados de los Requerimientos de obligacionesomitidas enviados por las Oficinas de Hacienda del Estado.
Los resultados obtenidos en el Programa de Control de Obligaciones deben concentrarse en los mecanismoselectrónicos autorizados por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, para efecto de informar a lasAdministraciones Locales de Servicios al Contribuyente.
El Departamento de Verificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federales debe remitir a las Oficinas deHacienda del Estado en un plazo no mayor a 5 días la información recibida de la Secretaría de Hacienda y CréditoPúblico, para que las mismas notifiquen a los contribuyentes incumplidos dentro de un plazo de 20 días.
El Departamento de Verificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federales debe realizar las impresionesde los Requerimientos de obligaciones omitidas, pudiendo solicitar el apoyo de la Dirección General deInnovación Tecnológica en los casos que así lo requiera.
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NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO Manual de Procedimientos
Informe de Resultados del Programa de Control de Obligaciones Fiscales Federales.
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NORMAS
El Departamento de Verificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federales debe recibir para laproducción de los requerimientos de obligaciones omitidas los siguientes Archivos de información:‐ Factura y datos de los contribuyentes a requerir;‐ Folios de control asignados; y‐ Calendario de obligaciones y fechas de vencimiento.
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NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO Manual de Procedimientos
Informe de Resultados del Programa de Control de Obligaciones Fiscales Federales.
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ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
Jefe de Departamento deVerificación y Control deObligaciones de ImpuestosFederales.
1. Recibe correo electrónico del Sistema de AdministraciónTributaria (SAT) en donde se le notifica que la información delcumplimiento de los contribuyentes ya se encuentra en elSistema de Administración Tributaria de Control deObligaciones (SIATCO).
2. Informa la disponibilidad de la información a la DirecciónGeneral de Recaudación para que accesen y descarguen en elSIATCO los archivos.
Pasa el tiempo.
3. Recibe los Archivos de información a través de USB de laDirección General de Recaudación.
4. Turna los Archivos de información vía correo electrónico a laSección de Control de Obligaciones.
Sección de Control deObligaciones.
5. Recibe los Archivos de información vía correo electrónico delJefe de Departamento de Verificación y Control deObligaciones de Impuestos Federales para la producción de losrequerimientos de obligaciones omitidas.
6. Registra la información requerida de los Archivos deinformación en el Sistema de Requerimientos de ObligacionesOmitidas.
7. Emite los Requerimientos de obligaciones omitidas en originaly dos copias y los clasifica por zona fiscal, Oficina de Haciendadel Estado y Administración Local de Servicios alContribuyente que corresponda.
8. Turna los Requerimientos de obligaciones omitidas en originaly dos copias al Director General de Recaudación para su firmaautógrafa.
Pasa el tiempo.
9. Recibe firmados los Requerimientos de obligaciones omitidasen original y dos copias del Director General de Recaudación.
10. Envía los Requerimientos de obligaciones omitidas en originaly dos copias a la Oficina de Hacienda del Estado quecorresponda a través de la oficina móvil o servicio demensajería para su trámite.
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NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO Manual de Procedimientos
Informe de Resultados del Programa de Control de Obligaciones Fiscales Federales.
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ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
Sección de Control deObligaciones.
Pasa el tiempo.
11. Recibe mediante Oficio relación en original de las Oficinas deHacienda del Estado, los siguientes documentos:
‐ Requerimientos de obligaciones omitidas (notificados),en primera copia.
‐ Requerimientos de obligaciones omitidas, (decontribuyentes no localizados) en original y dos copias, yel Reporte de no localizado en dos tantos.
‐ Declaraciones de pago (presentadas antes de haber sidonotificado el requerimiento) en copia.
‐ Declaraciones de pago (presentadas después de habersido notificado el requerimiento) en copia.
‐ Avisos de registro federal de contribuyentes en copia.
‐ Formularios múltiples de pago de multas en copia.
12. Coteja el Oficio relación en original contra los Requerimientosde obligaciones omitidas en copia, clasificando sus resultados
¿Están correctos los datos?
En caso de no estar correctos los datos:
12A. Solicita vía telefónica a la Oficina de Hacienda del Estado quecorresponda, los datos correctos de los documentos.
12A.1 Recibe vía telefónica los datos correctos de la Oficina deHacienda y corrige la información.
Continúa con la actividad No. 9.
En caso de estar correctos los datos:
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NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO Manual de Procedimientos
Informe de Resultados del Programa de Control de Obligaciones Fiscales Federales.
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ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
Sección de Control deObligaciones.
13. Captura en el Sistema de Requerimientos de ObligacionesOmitidas los datos de la fecha de notificación y de la fecha deno localización y archiva en el Expediente de la Oficina deHacienda los siguientes documentos:
‐ Requerimientos de obligaciones omitidas (notificados),en primera copia.
‐ Requerimientos de obligaciones omitidas, (decontribuyentes no localizados) en original y dos copias, yel Reporte de no localizado en dos tantos.
‐ Declaraciones de pago (presentadas antes de haber sidonotificado el requerimiento) en copia.
‐ Declaraciones de pago (presentadas después de habersido notificado el requerimiento) en copia.
‐ Avisos de registro federal de contribuyentes, en copia.‐ Formularios múltiples de pago de multas, en copia.
14 Genera Archivo TXT con los datos del Sistema deRequerimientos de Obligaciones Omitidas y Archivo delinforme de documentos diligenciados y pendientes y los envíaal Jefe de Departamento de Verificación y Control deObligaciones de Impuestos Federales vía correo electrónico.
Jefe de Departamento deVerificación y Control deObligaciones de ImpuestosFederales.
15. Recibe Archivo TXT y Archivo del informe de documentosdiligenciados y pendientes vía correo electrónico, de laSección de Control de Obligaciones.
16. Verifica que el Archivo TXT y el Archivo del informe dedocumentos diligenciados y pendientes recibidos esténcorrectos.
¿Están correctos los Archivos?
En caso de no estar correctos los Archivos:
16A. Solicita a la Sección de Control de Obligaciones, corrija losArchivos que en su caso tengan errores y los recibecorregidos.
Continúa con la actividad No. 17.
En caso de estar correctos los Archivos:
17. Carga en el Sistema SIATCO el Archivo TXT.
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NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO Manual de Procedimientos
Informe de Resultados del Programa de Control de Obligaciones Fiscales Federales.
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ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
Jefe de Departamento deVerificación y Control deObligaciones de ImpuestosFederales
18. Recibe Acuse de recibo vía correo electrónico, del SistemaSIATCO.
19. Envía Acuse de recibo vía correo electrónico a laAdministración Local de Servicios al Contribuyente.
20. Envía Informe de resultados a la Subdirección de Registro yControl de Obligaciones vía correo electrónico, respaldando endisco duro:
‐ Archivo TXT.
‐ Archivo del informe de documentos diligenciados ypendientes.
‐ Acuse de recibo.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
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DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROL DE OBLIGACIONES DE IMPUESTOS FEDERALES
JEFE DE DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROL DEOBLIGACIONES DE IMPUESTOS FEDERALES
INICIO
SECCIÓN DE CONTROL DE OBLIGACIONES
INFORMA PARA DESCARGADE ARCHIVOS
INFORME DE RESULTADOS DEL PROGRAMA DE CONTROL DE OBLIGACIONES FISCALES FEDERALES
MARZO 2015
( 1 )
( 2 )
( 3 )
RECIBE
CORREO ELECTRÓNICO
SISTEMA DEADMINISTRACIÓN
TRIBUTARIA
INFORMACIÓN DECONTRIBUYENTES
DISPONIBLE EN SIATCO
DIRECCIÓNGENERAL DE
RECAUDACIÓN
RECIBE
USB: ARCHIVO DEINFORMACIÓN
DIRECCIÓNGENERAL DE
RECAUDACIÓN
TURNA
ARCHIVO DEINFORMACIÓN
SECCIÓN DECONTROL DE
OBLIGACIONES
( 4 )
VÍA CORREOELECTRÓNICO
RECIBE
ARCHIVOS DEINFORMACIÓN
JEFE DEPTO. DEVERIFICACIÓN Y CONTROL
DE OBLIGACIONES DEIMPUESTOS FEDERALES
VÍA CORREOELECTRÓNICO
REGISTRA
SIST. DE REQ. DE OBLIG.OMITIDAS:INFORMACIÓNREQUERIDA
( 5 )
POR ZONA FISCAL,OFICINA DE HACIENDA YADMINISTRACIÓN LOCAL
DE SERVICIO ALCONTRIBUYENTE
REQUERIMIENTOS DEOBLIGACIONES OMITIDAS
EMITE Y CLASIFICA
O-2
( 6 )
( 7 )
REQUERIMIENTOS DEOBLIGACIONES OMITIDAS
TURNA PARA FIRMA
( 8 )
O-2
DIRECTORGENERAL DE
RECAUDACIÓN
REQUERIMIENTOS DEOBLIGACIONES OMITIDAS
RECIBE FIRMADOS
( 9 )
O-2
A TRAVÉS DEOFICINA MÓVILO SERVICIO DE
MENSAJERÍA
REQUERIMIENTOS DEOBLIGACIONES OMITIDAS
ENVÍA
O-2
(10)
OFICINA DEHACIENDA
DEL ESTADO
FORMULARIOS MÚLTIPLESDE PAGO DE MULTAS
AVISOS DE REGISTROFEDERAL DELCONTRIBUYENTES
DECLARACIONES DE PAGO(DESPUÉS DE HABER SIDONOTIFICADO)
DECLARACIONES DE PAGO(ANTES DE HABER SIDONOTIFICADO)
REPORTE DE NOLOCALIZADOS
REQUERIMIENTOS DEOBLIGACIONES OMITIDAS(CONTRIBUYENTES NOLOCALIZADOS)
REQUERIMIENTOS DEOBLIGACIONES OMITIDAS(NOTIFICADAS)
OFICIO RELACIÓN
RECIBE
OFICINA DEHACIENDA
DEL ESTADO
O
1
O-2
2T
1
1
1
(11)
1
REQUERIMIENTOS DEOBLIGACIONES OMITIDAS
OFICIO RELACIÓN
COTEJA Y CLASIFICA
O
1
¿ESTÁN CORRECTOS LOSDATOS?
NO
SI
(12)
SOLICITA DATOSCORRECTOS
OFICINA DEHACIENDA
DEL ESTADO
VÍATELEFÓNICA
(12A)
RECIBE Y CORRIGE LAINFORMACIÓN
OFICINA DEHACIENDA
DEL ESTADO
VÍATELEFÓNICA
(12A.1)
FORMULARIOS MÚLTIPLESDE PAGO DE MULTAS
AVISOS DE REGISTROFEDERAL DELCONTRIBUYENTES
DECLARACIONES DE PAGO(DESPUÉS DE HABER SIDONOTIFICADO)
DECLARACIONES DE PAGO(ANTES DE HABER SIDONOTIFICADO
REPORTE DE NOLOCALIZADOS
REQUERIMIENTOS DEOBLIGACIONES OMITIDAS(CONTRIBUYENTES NOLOCALIZADOS)
REQUERIMIENTOS DEOBLIGACIONES OMITIDAS(NOTIFICADAS)
CAPTURA
SISTEMA DEREQUERIMIENTOS DEOBLIGACIONESOMITIDAS: FECHAS
(13)
1
O-2
2T
1
1
1
1
C
EXPEDIENTE DE LAOFICINA DEHACIENDA
CORRESPONDIENTE
1
1
1
DIRECTORGENERAL DE
RECAUDACIÓNCOPIA
NO C
ONTROLADA
DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROL DE OBLIGACIONES DE IMPUESTOS FEDERALES
SECCIÓN DE CONTROL DE OBLIGACIONESJEFE DE DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROL DE OBLIGACIONES
DE IMPUESTOS FEDERALES
INFORME DE RESULTADOS DEL PROGRAMA DE CONTROL DE OBLIGACIONES FISCALES FEDERALES
1
GENERA Y ENVÍA
ARCHIVO TXT: SISTEMADE REQUERIMIENTO DEOBLIGACIONESOMITIDAS
(14)
JEFE DEPTO. DEVERIFICACIÓN Y CONTROL
DE OBLIGACIONES DEIMPUESTOS FEDERALES
ARCHIVO DE INFORMEDE DOCTOS.DILIGENCIADOS YPENDIENTES
RECIBE
ARCHIVO TXT(15)
VÍA CORREOELECTRÓNICO
ARCHIVO DE INFORMEDE DOCTOS.DILIGENCIADOS YPENDIENTES
SECCIÓN DECONTROL
DE OBLIGACIONES
VERIFICA
ARCHIVO TXT
(16A)
ARCHIVO DE INFORMEDE DOCTOS.DILIGENCIADOS YPENDIENTES
¿ESTÁN CORRECTOS LOSARCHIVOS?
NO
SI
SOLICITA Y RECIBECORREGIDOS
ARCHIVO TXT
ARCHIVO DE INFORMEDE DOCTOS.DILIGENCIADOS YPENDIENTES
SECCIÓN DECONTROL DE
OBLIGACIONES
CARGA
SIATCO: ARCHIVO TXT(17)
RECIBE
ACUSE DE RECIBO(18)
ENVÍA
ACUSE DE RECIBO
ADMINISTRACIÓNLOCAL DE
SERVICIOS ALCONTRIBUYENTE
SIATCO
VÍA CORREOELECTRÓNICO
ENVÍA Y RESPALDA
INFORME DERESULTADOS
SUBDIRECCIÓN DEREGISTRO Y CONTROL DE
OBLIGACIONES
ARCHIVO TXT
ARCHIVO DEL INFORMEDE DOCUMENTOSDILIGENCIADOS YPENDIENTES
ACUSE DE RECIBO
FIN
MARZO 2015
(16)
(19)
(20)
VÍA CORREOELECTRÓNICO
VÍA CORREOELECTRÓNICO
VÍA CORREOELECTRÓNICO
EN DISCODURO
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NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO Manual de Procedimientos
Solicitud de Acceso a las Aplicaciones del Servicio de Administración Tributaria (SAT).
FIRMA DE VALIDACIÓN
ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROLDE OBLIGACIONES DE IMPUESTOS FEDERALES LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y ELAPEGO AL MISMO
MARZO 2015 PÁG. 11
OBJETIVO
Solicitar ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT) el alta en el Sistema Integral de AdministraciónTributaria (SIAT) del personal que labora en las Oficinas de Hacienda del Estado para permitirles el acceso a losservicios que se realizan de manera coordinada.
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
Eventual.
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
‐ Integración de Informes de los Trámites Relativos al Registro Federal de Contribuyentes Reportados por lasOficinas de Hacienda del Estado.
NORMAS
El Departamento de Verificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federales debe recibir de las Oficinas deHacienda del Estado el Oficio de propuesta de personal para acceso al SIAT, el cual desglosa los siguientes datos:nombre completo del personal que tendrá acceso, número de personal, correo electrónico, teléfono de oficina, IPdel equipo y la siguiente documentación anexa:
‐ RFC del personal que tendrá acceso, en copia.
‐ Credencial de Elector, en copia.
‐ Constancia laboral de contratación, en original.
El número de personas a los que se les otorga el acceso al SIAT depende de los requerimientos de las Oficinas deHacienda del Estado.
El Departamento de Verificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federales debe solicitar a través deReporte en el Centro de Atención a Usuarios (CAU) el soporte técnico para instalar las aplicaciones necesariasdel SIAT en el equipo de los usuarios autorizados en las Oficinas de Hacienda del Estado.
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NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO Manual de Procedimientos
Solicitud de Acceso a las Aplicaciones del Servicio de Administración Tributaria (SAT).
MARZO 2015 PÁG. 12
NORMAS
Los trámites conjuntos que debe realizar el personal con acceso a las aplicaciones del Sistema SIAT son:
‐ Altas y bajas en el RFC.
‐ Generación de contraseñas.
‐ Asesorías y apoyos.
El Departamento de Verificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federales debe brindar capacitaciónpermanente al personal que tenga acceso al Sistema SIAT, de acuerdo a las reformas al mismo y a la normatividadvigente que reciba de manera electrónica del Sistema de Administración Tributaria (SAT).
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NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO Manual de Procedimientos
Solicitud de Acceso a las Aplicaciones del Servicio de Administración Tributaria (SAT).
MARZO 2015 PÁG. 13
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
Jefe de Departamento deVerificación y Control deObligaciones de ImpuestosFederales.
1. Solicita propuesta de los servidores públicos encargados derealizar trámites en el Sistema Integral de AdministraciónTributaria (SIAT) a las Oficinas de Hacienda del Estado víacorreo electrónico.
2. Recibe el Oficio de propuesta y Anexos en original de lasOficinas de Hacienda del Estado con la propuesta de personalpara acceso al SIAT.
3. Verifica que el Oficio de propuesta y Anexos en original incluyanlos datos y documentos necesarios.
¿Incluyen los datos y documentos necesarios?
En caso de que no se incluyan los datos y documentosnecesarios:
3A. Solicita los datos y/o documentos necesarios a las Oficinas deHacienda del Estado vía correo electrónico.
Pasa el tiempo.
3A.1. Recibe los datos y/o documentos necesarios de las Oficinas deHacienda del Estado vía correo electrónico.
Continúa con la actividad No. 4.
En caso de que se incluyan los datos y documentos necesarios:
4. Elabora Solicitud de acceso al SIAT y la remite vía correoelectrónico a la Oficina de Hacienda del Estado para la firma delservidor público que tendrá acceso e integra Expediente depersonal con acceso al SIAT con el Oficio de propuesta yAnexos en original.
Pasa el tiempo.
5. Recibe Oficio de envío de la OHE en original y Solicitud deacceso al SIAT en original de la Oficina de Hacienda del Estado.
6. Elabora y turna el Oficio de envío al SAT en original y copia y laSolicitud de acceso al SIAT en original, para recabar la firma deautorización del Director General de Recaudación a través de laSubdirección de Registro y Control de Obligaciones.
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NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO Manual de Procedimientos
Solicitud de Acceso a las Aplicaciones del Servicio de Administración Tributaria (SAT).
MARZO 2015 PÁG. 14
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
Jefe de Departamento deVerificación y Control deObligaciones de ImpuestosFederales.
7. Recibe el Oficio de envío al SAT en original y copia y la Solicitudde acceso al SIAT en original, con firma autógrafa del DirectorGeneral de Recaudación.
8. Obtiene una copia de la Solicitud de acceso al SIAT en original ylas integra junto con el Oficio de envío de la OHE en original y elOficio de envío al SAT en original al Expediente de personal conacceso al SIAT.
9. Envía el Oficio de envío al SAT en original y la Solicitud deacceso al SIAT en original a la Unidad de Coordinación conEntidades Federativas del SAT para su aprobación.
Pasa el tiempo.
10. Recibe autorización y Archivo de responsiva vía correoelectrónico de la Unidad de Coordinación con EntidadesFederativas del SAT.
11. Envía Archivo de Responsiva a la Oficina de Hacienda del Estadovía correo electrónico, para la firma del servidor público quetendrá acceso.
12. Recibe Oficio de envío de la OHE en original y Responsiva enoriginal de la Oficina de Hacienda del Estado.
13. Elabora y turna el Oficio de envío al SAT en original y copia y laResponsiva en original, para recabar la firma de autorización delDirector General de Recaudación a través de la Subdirección deRegistro y Control de Obligaciones.
14. Recibe el Oficio de envío al SAT en original y copia y laResponsiva en original, con firma autógrafa del Director Generalde Recaudación.
15. Obtiene una copia de la Responsiva en original y la integra juntocon el Oficio de envío de la OHE en original y el Oficio de envíoal SAT en copia al Expediente de personal con acceso al SIAT.
16. Envía el Oficio de envío al SAT en original y la Responsiva enoriginal a la Unidad de Coordinación con Entidades Federativasdel SAT para la recepción de las claves de acceso al Sistema.
Pasa el tiempo.
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NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO Manual de Procedimientos
Solicitud de Acceso a las Aplicaciones del Servicio de Administración Tributaria (SAT).
MARZO 2015 PÁG. 15
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
Jefe de Departamento deVerificación y Control deObligaciones de ImpuestosFederales.
17. Recibe Claves de acceso al Sistema vía correo electrónico de laUnidad de Coordinación con Entidades Federativas del SAT,imprime un tanto y lo archiva de manera cronológica definitivaen el Expediente de personal con acceso al SIAT.
18. Envía las claves de acceso al Sistema vía correo electrónico alservidor público que tendrá acceso para que pueda realizar lostrámites.
19. Solicita instalación de aplicaciones en el equipo del servidorpúblico a través de Reporte en el Centro de Atención a Usuarios.
20. Proporciona capacitación al servidor público para el manejo delSIAT.
21 Ordena y archiva de manera cronológica temporal el Expedientede personal con acceso al SIAT.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Conecta con el Procedimiento:
‐ Integración de Informes de los Trámites Relativos alRegistro Federal de Contribuyentes Reportados por lasOficinas de Hacienda del Estado.
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OFICIO DE ENVÍO AL SAT
OFICIO DE ENVÍO AL SAT
SOLICITUD DE ACCESO A LAS APLICACIONES DEL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA (SAT)
JEFE DE DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROL DE OBLIGACIONES DE IMPUESTOS FEDERALES
INICIO
SOLICITA PROPUESTA DESERVIDOR PÚBLICO
MARZO 2015
( 1 )
DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROL DE OBLIGACIONES DE IMPUESTOS FEDERALES
OFICINA DEHACIENDA DEL
ESTADO
OFICIO DE PROPUESTA YANEXOS
RECIBE
O
OFICINA DEHACIENDA DEL
ESTADO
( 2 )
OFICIO DE PROPUESTA YANEXOS
VERIFICA
O
¿INCLUYEN DATOS YDOCUMENTOS NECESARIOS?
NO
SI
SOLICITA LOS DATOS Y/ODOCUMENTOS
OFICINA DEHACIENDA DEL
ESTADO
( 3 )
RECIBE DATOS Y/DOCUMENTOS
OFICINA DEHACIENDA DEL
ESTADO
OFICINA DEHACIENDA DEL
ESTADO
( 4 )
( 3A )
( 3A.1)
SOLICITUD DE ACCESO ALSIAT
OFICIO DE ENVÍO DE LA OHE
RECIBE
O
O
SOLICITUD DE ACCESO ALSIAT
OFICIO ENVÍO AL SAT
ELABORA, TURNA Y RECABAFIRMA
O-1
O
DIRECTORGENERAL DE
RECAUDACIÓN
( 5 )
( 6 )
SOLICITUD DE ACCESO ALSIAT
OFICIO DE ENVÍO AL SAT
RECIBE CON FIRMAAUTÓGRAFA
O-1
O
DIRECTORGENERAL DE
RECAUDACIÓN
( 7 )
( 8 )
SOLICITUD DE ACCESO ALSIAT
OFICIO DE ENVÍO AL SAT
ENVÍA PARA SU APROBACIÓN
O
O
UNIDAD DECOORDINACIÓN CON
ENTIDADES´FEDERATIVAS DEL SAT
( 9 )
RECIBE AUTORIZACIÓN
ARCHIVO DERESPONSIVA
UNIDAD DECOORDINACIÓNCON ENTIDADES
FEDERATIVAS DELSAT
(10 )
VÍA CORREOELECTRÓNICO
ENVÍA PARA FIRMA DELSERVIDOR PÚBLICO
ARCHIVO DERESPONSIVA
(11 )
OFICINA DEHACIENDA DEL
ESTADO
RESPONSIVA
OFICIO DE ENVÍO
RECIBE
O
O
(12 )
OFICINA DEHACIENDA DEL
ESTADO
RESPONSIVA
OFICIO DE ENVÍO AL SAT
ELABORA Y TURNA PARAFIRMA
O-1
O
DIRECTOR GENERALDE RECAUDACIÓN
RESPONSIVA
OFICIO DE ENVÍO AL SAT
RECIBE CON FIRMAAUTÓGRAFA
O-1
O
OFICIO DE ENVÍO A LA OHE
RESPONSIVA
OBTIENE E INTEGRA ALEXPEDIENTE
O
1
O
O
1
(13 )
(14 )
(15 )
OFICIO DE PROPUESTA YANEXOS
ELABORA, REMITE PARAFIRMA E INTEGRA AL
EXPEDIENTE
SOLICITUD DE ACCESOAL SIAT
O
VÍA CORREOELECTRÓNICO
VÍA CORREOELECTRÓNICO
VÍA CORREOELECTRÓNICO
OFICINA DEHACIENDA DEL
ESTADO
A TRAVÉS DE LASUBDIRECCIÓN DE
REGISTRO YCONTROL DE
OBLIGACIONES
A TRAVÉS DE LASUBDIRECCIÓN DE
REGISTRO Y CONTROLDE OBLIGACIONES
DIRECTORGENERAL DE
RECAUDACIÓN
OFICIO DE ENVÍO A LA OHE
SOLICITUD DE ACCESO ALSIAT
OBTIENE E INTEGRA ALEXPEDIENTE
O
O
1
1
1
COPIA N
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DA
SOLICITUD DE ACCESO A LAS APLICACIONES DEL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA (SAT)
JEFE DE DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROL DE OBLIGACIONES DE IMPUESTOS FEDERALES
1
RESPONSIVA
OFICIO DE ENVÍO AL SAT
ENVÍA PARA RECEPCIÓN DECLAVES DE ACCESO
EXPEDIENTE DE PERSONALCON ACCESO AL SIAT
ORDENA
FIN
O
PARA MANEJODEL SIAT
O
PROPORCIONACAPACITACIÓN
MARZO 2015
( 16 )
( 20 )
( 21 )
DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROL DE OBLIGACIONES DE IMPUESTOS FEDERALES
UNIDAD DECOORDINACIÓN CON
ENTIDADESFEDERATIVAS DEL SAT
CLAVES DE ACCESO ALSISTEMA
RECIBE Y IMPRIME
CLAVES DE ACCESO ALSISTEMA
1TC EXPEDIENTE DE
PERSONAL CONACCESO AL SIAT
( 17 )
ENVÍA
CORREO ELECTRÓNICO:CLAVES DE ACCESO ALSISTEMA
UNIDAD DECOORDINACIÓN CON
ENTIDADESFEDERATIVAS DEL SAT
SERVIDORPÚBLICO
( 18 )
( 19 )
CENTRO DEATENCIÓN A
USUARIOS
SOLICITA INSTALACIÓN DEAPLICACIONES
CAU:REPORTE
C
SERVIDORPÚBLICO
CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:- INTEGRACIÓN DE INFORMES DE LOS TRÁMITES RELATIVOS ALREGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES REPORTADOS POR LASOFICINAS DE HACIENDA DEL ESTADO.
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y Control de Obligaciones
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO Manual de Procedimientos
Integración de Informes de los Trámites Relativos al Registro Federal de Contribuyentes Reportados porlas Oficinas de Hacienda del Estado.
FIRMA DE VALIDACIÓN
ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROLDE OBLIGACIONES DE IMPUESTOS FEDERALES LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y ELAPEGO AL MISMO
MARZO 2015 PÁG. 18
OBJETIVO
Elaborar un informe relativo a los trámites que realizan las Oficinas de Hacienda del Estado en materia de RegistroFederal de Contribuyentes, para la toma de decisiones.
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
Semanal.
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
Ninguno.
NORMAS
El Departamento de Verificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federales debe solicitar semanalmentea todas las Oficinas de Hacienda del Estado el Informe de trámites en materia de Registro Federal deContribuyentes.
El Departamento de Verificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federales debe integrar con losInformes de trámites en materia de Registro Federal de Contribuyentes que reciba de las Oficinas de Hacienda,un Informe de avance semanal y acumulado quincenal con los trámites realizados en el Sistema Integral deAdministración Tributaria (SIAT) relativos a:
‐ Asesorías y apoyos a Contribuyentes.‐ Movimientos al RFC.‐ Generación de contraseñas para Contribuyentes.
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y Control de Obligaciones
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO Manual de Procedimientos
Integración de Informes de los Trámites Relativos al Registro Federal de Contribuyentes Reportados porlas Oficinas de Hacienda del Estado.
MARZO 2015 PÁG. 19
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
Jefe de Departamento deVerificación y Control deObligaciones de ImpuestosFederales.
1. Solicita Informe de trámites en materia de Registro Federal deContribuyentes a las Oficinas de Hacienda del Estado vía correoelectrónico.
2. Recibe el Informe de trámites en materia de Registro Federalde Contribuyentes de las Oficinas de Hacienda del Estado víacorreo electrónico.
3. Envía a la Sección de Verificación del Registro Federal deContribuyentes el Informe de trámites en materia de RegistroFederal de Contribuyentes de las Oficinas de Hacienda delEstado vía correo electrónico.
Sección de Verificación delRegistro Federal deContribuyentes.
4. Recibe el Informe de trámites en materia de Registro Federalde Contribuyentes del Jefe de Departamento de Verificación yControl de Obligaciones de Impuestos Federales vía correoelectrónico.
5. Integra archivo de Informe de avance semanal y acumuladoquincenal (en su caso) con base en los Informes de trámites enmateria de Registro Federal de Contribuyentes recibidos de lasOficinas de Hacienda del Estado.
. 6. Envía el Informe de avance semanal y acumulado quincenal (ensu caso) vía correo electrónico al Jefe de Departamento deVerificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federales, yrespalda en disco duro el Informe de avance semanal yacumulado quincenal (en su caso) y los Informes de trámites enmateria de Registro Federal de Contribuyentes.
Jefe de Departamento deVerificación y Control deObligaciones de ImpuestosFederales.
7. Recibe Informe de avances semanal y acumulado quincenal (ensu caso) vía correo electrónico de la Sección de Verificación delRegistro Federal de Contribuyentes y lo reenvía a laSubdirección de Registro y Control de Obligaciones y al Serviciode Administración Tributaria (SAT) para conocimiento.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
COPIA N
O CONTROLA
DA
INTEGRACIÓN DE INFORMES DE LOS TRÁMITES RELATIVOS AL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES REPORTADOS POR LAS OFICINAS DE HACIENDA DEL ESTADO
JEFE DE DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROL DE OBLIGACIONES DE IMPUESTOS FEDERALES
INICIO
MARZO 2015
DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROL DE OBLIGACIONES DE IMPUESTOS FEDERALES
SECCIÓN DE VERIFICACIÓN DEL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
SOLICITA
CORREO ELECTRÓNICO:INFORME DE TRÁMITEEN MATERIA DE RFC
OFICINAS DEHACIENDA DEL
ESTADO
( 1)
RECIBE
CORREO ELECTRÓNICO:INFORME DE TRÁMITEEN MATERIA DE RFC
OFICINAS DEHACIENDA DEL
ESTADO
( 2)
ENVÍA
CORREO ELECTRÓNICO:INFORME DE TRÁMITEEN MATERIA DE RFC
( 3)
SECCIÓN DEVERIFICACIÓN DE
REGISTRO FEDERALDE CONTRIBUYENTE
RECIBE
CORREO ELECTRÓNICO:INFORME DE TRÁMITEEN MATERIA DE RFC
JEFE DE DEPTO. DEVERIFICACIÓN Y CONTROL
DE OBLIGACIONES DEIMPUESTOS FEDERALES
( 4)
INTEGRA ARCHIVO
INFORME DE AVANCESEMANAL YACUMULADOQUINCENAL
( 5)
ENVÍA Y RESPALDA
INFORME DE AVANCESEMANAL YACUMULADOQUINCENAL
INFORME DE TRÁMITESEN MATERIA DE RFC
( 6)
VÍA CORREOELECTRÓNICO
JEFE DE DEPTO. DEVERIFICACIÓN Y CONTROL
DE OBLIGACIONES DEIMPUESTOS FEDERALES
EN DISCODURO
RECIBE Y REENVÍA
CORREO ELECTRÓNICO:INFORME DE TRÁMITEEN MATERIA DE RFC
SECCIÓN DEVERIFICACIÓN DE
REGISTRO FEDERAL DECONTRIBUYENTES
( 7)
SUBDIRECCIÓN DEREGISTRO Y CONTROLDE OBLIGACIONES Y AL
SAT
FIN
CON BASE EN LOSINFORMES DETRÁMITES EN
MATERIA DE RFC
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y Control de Obligaciones
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO Manual de Procedimientos
Verificación al Registro Federal de Contribuyentes del Régimen de Incorporación Fiscal.
FIRMA DE VALIDACIÓN
ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROLDE OBLIGACIONES DE IMPUESTOS FEDERALES LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y ELAPEGO AL MISMO
MARZO 2015 PÁG. 21
OBJETIVO
Identificar a los Contribuyentes del Régimen de Incorporación Fiscal que no se encuentren inscritos en el Padrón delRegistro Federal de Contribuyentes (RFC) o presenten irregularidades en su situación fiscal.
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
Semanal.
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
Ninguno.
NORMAS
El Departamento de Verificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federales debe brindarcapacitación en los casos necesarios al personal notificador responsable de verificar la situación delcontribuyente en relación a su Registro Federal.
Los Contribuyentes que reciben Requerimiento para inscripción al RFC, cuentan con un plazo de 15 díashábiles para regularizar su situación, de lo contrario el Departamento de Verificación y Control deObligaciones de Impuestos Federales debe emitir la multa correspondiente
La emisión de Multas por infracciones al Registro Federal de Contribuyentes se debe realizar deconformidad con lo que establece el Código Fiscal de la Federación en sus artículos 79 y 80.
El Departamento de Verificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federales puede enviar vía correoelectrónico el archivo de Multas por infracciones al Registro Federal de Contribuyentes correspondiente a laOficina de Hacienda del Estado para que ésta lo imprima en los casos que así se determine.
Los Materiales necesarios para la impresión de invitaciones, requerimientos y multas, son principalmentepapelería y tóner para impresora y deben solicitarse a la Subdirección de Registro y Control de Obligaciones.
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y Control de Obligaciones
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO Manual de Procedimientos
Verificación al Registro Federal de Contribuyentes del Régimen de Incorporación Fiscal.
MARZO 2015 PÁG. 22
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
Supervisor de Registro y Controldel Régimen de IncorporaciónFiscal.
1. Imprime los formatos de Invitaciones a contribuyentes y/oRequerimientos en los tantos necesarios para que las Oficinas deHacienda del Estado exhorten a los contribuyentes a regularizarsu situación relacionada con el Registro Federal deContribuyentes.
2. Elabora e imprime Oficio de envío en original y copia para cadaOficina de Hacienda del Estado y recaba la firma del Jefe deDepartamento de Verificación y Control de Obligaciones deImpuestos Federales y del Subdirector de Registro y Control deObligaciones.
3. Clasifica por Oficina de Hacienda del Estado los siguientesdocumentos:
‐ Oficio de envío en original y copia.
‐ Invitaciones a contribuyentes y/o Requerimientos, en dostantos.
4. Distribuye los documentos de la siguiente manera:
A la Oficina de Hacienda del Estado que corresponda:
‐ Oficio de envío en original.
‐ Invitaciones a contribuyentes y/o Requerimientos, en dostantos.
Al Archivo del Departamento de Verificación y Control deObligaciones de Impuestos Federales:
‐ Oficio de envío en copia.
Pasa el tiempo.
5. Solicita semanalmente, el Informe de los contribuyentesvisitados a las Oficinas de Hacienda del Estado vía correoelectrónico.
6. Recibe el Informe de los contribuyentes visitados de las Oficinasde Hacienda del Estado vía correo electrónico con lainformación de los contribuyentes invitados y/o requeridos aregularizarse.
7. Elabora semanalmente el archivo Informe de contribuyentes sinRFC con base en el Informe semanal de los contribuyentesvisitados de las Oficinas de Hacienda del Estado.
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y Control de Obligaciones
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO Manual de Procedimientos
Verificación al Registro Federal de Contribuyentes del Régimen de Incorporación Fiscal.
MARZO 2015 PÁG. 23
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
Supervisor de Registro y Controldel Régimen de IncorporaciónFiscal.
8. Turna el Informe de contribuyentes sin RFC vía correoelectrónico al Jefe de Departamento de Verificación y Control deObligaciones de Impuestos Federales, para dar seguimiento a lainformación resultante y respalda en disco duro el Informe decontribuyentes invitados a regularizarse y el Informe semanalde los contribuyentes visitados de las Oficinas de Hacienda delEstado,.
Jefe de Departamento deVerificación y Control deObligaciones de ImpuestosFederales.
9. Recibe el Informe de contribuyentes sin RFC vía correoelectrónico del Supervisor de Registro y Control del Régimen deIncorporación Fiscal.
10. Verifica la existencia de Contribuyentes requeridos y cuyo plazovenció para inscribirse en el RFC.
11. Accesa a la Base de Datos del Sistema de AdministraciónTributaria y verifica si los contribuyentes ya cumplieron con suregistro.
¿Existen contribuyentes requeridos sin cumplir con su registro?
En caso de que no existan contribuyentes requeridos sin cumplircon su registro:
11A. Envía Informe de contribuyentes sin RFC vía correo electrónicoa la Subdirección de Registro y Control de Obligaciones,informándole sobre los registros logrados en la semana por lasOficinas de Hacienda del Estado.
Fin.
En caso de que existan contribuyentes requeridos sin cumplircon su registro:
12. Elabora e imprime las Multas en original y una copia por cadaContribuyente incumplido requerido por las Oficinas deHacienda del Estado.
13. Elabora Oficio de envío en original y copia dirigido a las Oficinasde Hacienda del Estado y recaba la firma del Subdirector deRegistro y Control de Obligaciones.
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y Control de Obligaciones
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO Manual de Procedimientos
Verificación al Registro Federal de Contribuyentes del Régimen de Incorporación Fiscal.
MARZO 2015 PÁG. 24
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
Jefe de Departamento deVerificación y Control deObligaciones de ImpuestosFederales.
14. Turna a las Oficinas de Hacienda del Estado lo siguiente:
‐ Oficio de envío en original, recabando acuse de recibo en lacopia.
‐ Multas en original y copia debidamente clasificadas deacuerdo a la Oficina de Hacienda del Estado quecorresponda, para su entrega a los contribuyentesincumplidos.
Y archiva de manera cronológica definitiva el Oficio de envío encopia.
Pasa el tiempo.
15. Recibe de las Oficinas de Hacienda del Estado lo siguiente:
‐ Reporte de las multas notificadas vía correo electrónico.
‐ Multas en copia de los contribuyentes cumplidos y nocumplidos.
16. Distribuye la información y/o documentación de la siguientemanera:
‐ Reporte de las multas notificadas vía correo electrónico a laSubdirección de Registro y Control de Obligaciones.
‐ Multas en copia de los contribuyentes no cumplidos a laSubdirección de Ejecución Fiscal para su recuperaciónmediante el procedimiento de ejecución.
‐ Multas en copia de los contribuyentes cumplidos al archivocronológico definitivo.
Y respalda en disco duro el Reporte de las multas notificadas yel Informe de contribuyentes sin RFC.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
COPIA N
O CONTROLA
DA
DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROL DE OBLIGACIONES DE IMPUESTOS FEDERALES
SUPERVISOR DE REGISTRO Y CONTROL DEL RÉGIMEN DEINCORPORACIÓN FISCAL
INICIO
JEFE DE DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROL DEOBLIGACIONES DE IMPUESTOS FEDERALES
VERIFICACIÓN AL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DEL RÉGIMEN DE INCORPORACIÓN FISCAL
MARZO 2015
INVITACIONES ACONTRIBUYENTES Y / OREQUERIMIENTOS
IMPRIME
T
( 1 )
OFICIO DE ENVÍO
ELABORA, IMPRIME Y RECABAFIRMAS
O-1
JEFE DE DEPTO. DE VERIFICACIÓN YCONTROL DE OBLIGACIONES DE
IMPUESTOS FEDERALES Y SUBDIRECTORDE REGISTRO Y CONTROL DE
OBLIGACIONES
( 2 )
INVITACIÓN ACONTRIBUYENTES Y / OREQUERIMIENTOS
OFICIO DE ENVÍO
CLASIFICA POR OFICINA DEHACIENDA
O-1
1-2T
OFICIO DE ENVÍO
1
INVITACIÓN ACONTRIBUYENTES Y / OREQUERIMIENTOS
OFICIO DE ENVÍO
DISTRIBUYE
O
( 4 )
( 3 )
1-2T
C
OFICINA DEHACIENDA DELESTADO QUE
CORRESPONDA
SOLICITA
INFORME DE LOSCONTRIBUYENTESVISITADOS
( 5 )
VÍA CORREOELECTRÓNICO
OFICINA DEHACIENDA
DEL ESTADO
RECIBE
INFORME DE LOSCONTRIBUYENTESVISITADOS
( 6 )
VÍA CORREOELECTRÓNICO
OFICINA DEHACIENDA
DEL ESTADO
ELABORA
INFORME DECONTRIBUYENTES SINRFC
( 7 )
CON BASE EN ELINFORME SEMANAL DE
CONTRIBUYENTESVISITADOS
TURNA Y RESPALDA
INFORME DECONTRIBUYENTES SINRFC
PARA EXHORTAR ACONTRIBUYENTES A
REGULARIZARSITUACIÓN
INFORME DECONTRIBUYENTESINVITADOS AREGULARIZARSE
INFORME SEMANAL DECONTRIBUYENTESVISITADOS
( 8 )
JEFE DE DEPTO. DEVERIFICACIÓN Y
CONTROL DEOBLIGACIONES DE
IMPUESTOS FEDERALES
DISCODURO
RECIBE
INFORME DECONTRIBUYENTES SINRFC
SUPERVISOR DE REGISTROY CONTROL DEL RÉGIMEN
DE INCORPORACIÓNFISCAL
VÍA CORREOELECTRÓNICO
( 9 )
VERIFICA CONTRIBUYENTESCON PLAZO VENCIDO
ACCESA Y VERIFICACUMPLIMIENTO DE
REGISTRO
BASE DE DATOS DEL SAT
( 10 )
( 11 )
¿EXISTEN CONTRIBUYENTESREQUERIDOS SIN CUMPLIR
CON REGISTRO?
NO
SI
ENVÍA PARA INFORMARREGISTROS LOGRADOS
INFORME DECONTRIBUYENTES SINRFC
SUBDIRECCIÓNDE REGISTRO YCONTROL DE
OBLIGACIONES
FIN
( 11A)
MULTAS
ELABORA E IMPRIME
O-1
OFICIO DE ENVÍO
ELABORA Y RECABA FIRMA
O-1
SUBDIRECTORDE REGISTRO YCONTROL DE
OBLIGACIONES
1
( 12 )
( 13 )
VÍA CORREOELECTRÓNICO
COPIA N
O CONTROLA
DA
DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROL DE OBLIGACIONES DE IMPUESTOS FEDERALES
VERIFICACIÓN AL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DEL RÉGIMEN DE INCORPORACIÓN FISCAL
MARZO 2015
JEFE DE DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROL DE OBLIGACIONES DE IMPUESTOS FEDERALES
OFICINAS DEHACIENDA DEL
ESTADO
REPORTE DE MULTASNOTIFICADAS
1
OFICINA DEHACIENDA DEL
ESTADO
( 14 )
OFICIO DE ENVÍO
MULTAS
OFICIO DE ENVÍO
TURNA Y RECABA ACUSE DERECIBO
O
1
O-1
C
MULTAS EN COPIA
RECIBE
REPORTE DE MULTASNOTIFICADAS
( 15 )
CONTRIBUYENTESCUMPLIDOS Y NO
CUMPLIDOS1
MULTAS DE LOSCONTRIBUYENTESCUMPLIDOS
MULTAS DE LOSCONTRIBUYENTES NOCUMPLIDOS
DISTRIBUYE Y RESPALDA
REPORTE DE MULTASNOTIFICADAS
SUBDIRECCIÓNDE REGISTRO YCONTROL DE
OBLIGACIONES
SUBDIRECCIÓNDE EJECUCIÓN
FISCAL
1
1
C
INFORME DECONTRIBUYENTES SINRFC
EN DISCODURO
FIN
VÍA CORREOELECTRÓNICO
VÍA CORREOELECTRÓNICO(16)
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y Control de Obligaciones
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO Manual de Procedimientos
Pago para Ayuda de Transporte a Notificadores-Ejecutores.
FIRMA DE VALIDACIÓN
ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROLDE OBLIGACIONES DE IMPUESTOS FEDERALES LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y ELAPEGO AL MISMO
MARZO 2015 PÁG. 27
OBJETIVO
Efectuar el trámite administrativo correspondiente, para contar con el efectivo para el pago de transporte de ayuda alos Notificadores-Ejecutores, y enviarlo a las Oficinas de Hacienda del Estado.
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
Eventual.
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
Ninguno.
NORMAS
Las Oficinas de Hacienda del Estado deben enviar sus Recibos de traslados locales para su cotejo, adjuntandoOficio, Relaciones, Órdenes de verificación solventadas y Requerimientos de obligaciones omitidas notificados,para realizar el pago para ayuda de transporte a Notificadores-Ejecutores.
El pago por Orden de verificación solventada y el Requerimiento de obligaciones omitidas notificado, se debetramitar conforme a tarifa autorizada vigente.
El envío de Efectivo para el pago a Notificadores-Ejecutores, adscritos a las Oficinas de Hacienda del Estado sedebe realizar por depósito en Institución de Crédito.
Los pagos por depósito se deben respaldar con el Comprobante de depósito a la cuenta correspondiente.
Los envíos por conducto de las unidades móviles deben respaldarse mediante Relación firmada por losEncargados de las unidades móviles y Recibos de acuse de recibo por los Jefes de las Oficinas de Hacienda delEstado.
Los Recibos de pago a notificadores-ejecutores con errores, deben devolverse para su reposición a las Oficinasde Hacienda que correspondan, mediante Oficio de observaciones previamente establecidas.
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y Control de Obligaciones
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO Manual de Procedimientos
Pago para Ayuda de Transporte a Notificadores-Ejecutores.
MARZO 2015 PÁG. 28
NORMAS
El Oficio de solicitud de pago de ayuda de transporte a Notificadores-Ejecutores debe especificar los siguientesdatos:
‐ Nombre de Oficina de Hacienda del Estado.
‐ Período cobrado.
‐ Oficio(s) de referencia que amparan el cobro de las verificaciones solventadas o requerimientos realizados.
‐ Nombre(s) del o los Notificadores-Ejecutores.
‐ R.F.C. de cada uno de los Notificadores-Ejecutores.
‐ Número de verificaciones o requerimientos realizados por cada uno de los Notificadores-Ejecutores.
‐ Tarifa autorizada.
‐ Cantidad solicitada individual y total con número y letra.
‐ Firma de cada uno de los Notificadores-Ejecutores.
‐ Firma del Jefe de la Oficina de Hacienda del Estado.
‐ Sello de la Oficina de Hacienda del Estado.
‐ Lugar y fecha.
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y Control de Obligaciones
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO Manual de Procedimientos
Pago para Ayuda de Transporte a Notificadores-Ejecutores.
MARZO 2015 PÁG. 29
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
Sección de Verificación delRegistro Federal deContribuyentes.
1. Recibe el Oficio de solicitud de pago de ayuda de transporte anotificadores-ejecutores en original y copia, y el Recibo de pagoa notificadores-ejecutores en original y dos copias de lasOficinas de Hacienda del Estado.
2. Obtiene las Relaciones de órdenes de verificación (solventadas)y Relaciones de requerimientos de obligaciones omitidas(notificados), todas en original, del archivo cronológicotemporal y las coteja con los documentos antes descritos.
¿Coinciden los datos?
En caso de no coincidir los datos:
2A. Elabora Oficio de observaciones en original y dos copias, recabavisto bueno del Jefe de Departamento de Verificación y Controlde Obligaciones de Impuestos Federales y firma del Subdirectorde Registro y Control de Obligaciones, y archiva de maneracronológica temporal, las Relaciones de órdenes de verificación(solventadas) y Relaciones de requerimientos de obligacionesomitidas (notificados) todas en original.
. Pasa el tiempo
2A.1. Devuelve el Oficio de solicitud de pago de ayuda de transportea notificadores-ejecutores, en original y copia y el Recibo depago a notificadores-ejecutores en original y dos copias, juntocon el Oficio de observaciones, original y una copia a la Oficinade Hacienda del Estado que corresponda para que realicen lascorrecciones o sustituciones que se requieran y archiva demanera cronológica temporal en el Expediente de la Oficina deHacienda del Estado, la segunda copia de este últimodocumento.
Pasa el tiempo.
2A.2. Recibe el Oficio de solicitud de pago de ayuda de transporte anotificadores-ejecutores, en original y copia y el Recibo de pagoa notificadores-ejecutores en original y dos copias, de la Oficinade Hacienda del Estado, corregidos.
Continúa con la actividad No. 3.
En caso de coincidir los datos:
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y Control de Obligaciones
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO Manual de Procedimientos
Pago para Ayuda de Transporte a Notificadores-Ejecutores.
MARZO 2015 PÁG. 30
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
Sección de Verificación delRegistro Federal deContribuyentes.
3. Recaba firma de visto bueno del Jefe de Departamento deVerificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federales,en los siguientes documentos:
‐ Oficio de solicitud de pago de ayuda de transporte anotificadores-ejecutores, en original y copia.
‐ Recibo de pago a notificadores-ejecutores, en original y doscopias.
Pasa el tiempo.
4. Elabora y recaba visto bueno del Jefe de Departamento deVerificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federalesen los siguientes documentos:
‐ Memorándum de solicitud de pago, en original y copia.‐ Relación de Oficinas de Hacienda del Estado, en original y
tres copias especificando el lugar, período e importe.‐ Relación de pago, en original y tres copias, especificando los
nombres de las Oficinas de Hacienda, sus Notificadores-Ejecutores y cantidades a pagar.
5. Turna al Subdirector de Registro y Control de Obligaciones, lasiguiente documentación, recabando acuse de recibo en la copiadel Memorándum de solicitud de pago:
‐ Memorándum de solicitud de pago, en original.‐ Relación de Oficinas de Hacienda del Estado, en original y
dos copias especificando el lugar, período e importe.‐ Relación de pago en original y dos copias, con los nombres
de las Oficinas de Hacienda del Estado, sus Notificadores-Ejecutores y cantidad a pagar.
‐ Recibo de pago a notificadores-ejecutores, en original y doscopias.
6. Ordena y archiva de manera cronológica temporal los siguientesdocumentos:
‐ Memorándum de solicitud de pago, en copia.‐ Relación de las Oficinas de Hacienda del Estado, en tercera
copia.‐ Relación de pago con los nombres de los Notificadores-
Ejecutores y cantidad a pagar, en tercera copia.‐ Recibo de pago a notificadores-ejecutores, en tercera copia.
Pasa el tiempo.
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y Control de Obligaciones
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO Manual de Procedimientos
Pago para Ayuda de Transporte a Notificadores-Ejecutores.
MARZO 2015 PÁG. 31
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
Sección de Verificación delRegistro Federal deContribuyentes.
7. Recibe el Efectivo del Subdirector de Registro y Control deObligaciones.
8. Deposita el Efectivo en la Institución Bancaria a la cuenta delnotificador y recibe el Comprobante de depósito en original.
9. Turna el Comprobante de depósito en original al Subdirector deRegistro y Control de Obligaciones.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
COPIA N
O CONTROLA
DA
RECIBO DE PAGO ANOTIFICADORES-EJECUTORES
RELACIÓNDE PAGO
RELACIÓNDE PAGO
RELACIÓN DE OFICINAS DEHACIENDA DELESTADO
MEMORÁNDUMDE SOLICITUDDE PAGO
ELABORAY RECABA
VISTO BUENO
OFICIO DEOBSERVACIONES
RELACIONES DEREQUERIMIENTOSDE OBLIGACIONES OMITIDAS(NOTIFICADOS)
RELACIONES DEÓRDENES DEVERIFICACIÓN(SOLVENTADAS)
C
O-1
2
C
O
O
PAGO PARA AYUDA DE TRANSPORTE A NOTIFICADORES-EJECUTORES
INSTITUCIÓNBANCARIA
SUBDIRECTOR DEREGISTRO Y CONTROL
DE OBLIGACIONES
DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROL DE OBLIGACIONES DE IMPUESTOS FEDERALES
EFECTIVO
INICIO
RECIBO DE PAGOA NOTIFICADORES-EJECUTORES
OFICIO DE SOLICITUDDE PAGO DE AYUDADE TRANSPORTEA NOTIFICADORES-EJECUTORES
RECIBE
¿COINCIDENLOS DATOS?
RECIBO DE PAGO ANOTIFICADORES-EJECUTORES
OFICIO DE SOLICITUDDE PAGO DE AYUDADE TRANSPORTE ANOTIFICACIONES-EJECUTORES
RECABA FIRMA DE VISTOBUENO
OFICIO DEOBSERVACIONES
ELABORA YRECABA VISTO
BUENO Y FIRMA
RECIBO DE PAGO ANOTIFIC.-EJECUTORES
OFICIO DE SOLICITUDDE PAGO DE AYUDADE TRANSPORTEA NOTIFICADORES-EJECUTORES
DEVUELVE PARACORRECCIÓN
C
RECIBO DE PAGO ANOTIFICADORES-EJECUTORES
RELACIÓNDE PAGO
RELACIÓN DE OFICINAS DEHACIENDA DELESTADO
MEMORÁNDUMDE SOLICITUDDE PAGO
ORDENA
C
RECIBE
COMPROBANTE DEDEPÓSITOS
EFECTIVO
DEPOSITA Y RECIBE
COMPROBANTE DEDEPÓSITOS
TURNA
FIN
RECIBO DE PAGO ANOTIFICADORES EJECUTORES
OFICIO DE SOLICITUDDE PAGO DE AYUDADE TRANSPORTEA NOTIFICADORES-EJECUTORES
RECIBECORREGIDOS
O-1
O
O
O-1
O
OFICINAS DEHACIENDA
DEL ESTADO
JEFE DE DEPTO.DE VERIFICACIÓN
Y CONTROL DEOBLIGACIONES DE
IMPUESTOS FEDERALES
SI
1-2
O-1
O
O-1
O
JEFE DE DEPTO. DEVERIFICACIÓN Y CONTROL DEOBLIGACIONES DE IMPUESTOSFEDERALES; SUBDIRECTOR DE
REGISTRO Y CONTROL DEOBLIGACIONES
OFICINA DEHACIENDADEL ESTADO
OFICINA DEHACIENDA
DEL ESTADO
NO
1
3
3
3
JEFE DEDEPARTAMENTO DE
VERIFICACIÓN YCONTROL DE
OBLIGACIONES DEIMPUESTOS FEDERALES
SUBDIRECTOR DEREGISTRO Y CONTROL
DE OBLIGACIONES
O
O
SUBDIRECTOR DEREGISTRO Y CONTROL
DE OBLIGACIONES
( 1 )
( 2 )
( 2A )
( 2A.1 )
( 2A.2 )
( 4 )
( 3 )
( 5 )
( 6 )
( 7 )
( 8 )
( 9 )
MARZO 2015
SECCIÓN DE VERIFICACIÓN DEL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
RECIBO DE PAGOA NOTIFICADORES-EJECUTORES
OFICIO DE SOLICITUDDE PAGO DE AYUDADE TRANSPORTEA NOTIFICADORES-EJECUTORES
RELACIONES DEREQUERIMIENTOS DEOBLIGACIONESOMITIDASNOTIFICADOS
RELACIONES DEÓRDENES DE VERIFICACIÓN(SOLVENTADAS)
OBTIENE YCOTEJA
O-1
O
O
O
EXPEDIENTE DELA OFICINA DEHACIENDA DEL
ESTADO
O-1
O
RELACIÓN DE OFICINASDE HACIENDA DEL ESTADO
MEMORÁNDUM DESOLICITUD DE PAGO
TURNA Y RECABA ACUSE DERECIBO
O-1
O
1-2
1-2
1-2
O
1-2
1-2
1-3
O
1-3
1-2
O
1-2
O
1-2
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y Control de Obligaciones
FIRMAS DE AUTORIZACIÓN Manual de Procedimientos
MARZO 2015 PÁG. 33
LIC. ANTONIO GÓMEZ PELEGRÍNSECRETARIO DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
LIC. JORGE FERNANDO RAMÍREZ TUBILLASUBSECRETARIO DE INGRESOS
LIC. JUAN MANUEL DEL CASTILLO GONZÁLEZSUBSECRETARIO DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
LIC. ALBERTO JAVIER SÁNCHEZ ROJASDIRECTOR GENERAL DE RECAUDACIÓN
MTRO. EDUARDO CONTRERAS ROJANODIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y Control de Obligaciones
FIRMAS DE AUTORIZACIÓN Manual de Procedimientos
MARZO 2015 PÁG. 34
LIC. IXCHEL ALEJANDRA FLORES PÉREZSUBDIRECTORA DE REGISTRO Y CONTROL DE
OBLIGACIONES
LIC. VERÓNICA ADRIANA REYNAUD ORNELASSUBDIRECTORA DE ORGANIZACIÓN
Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS
LIC. JOSÉ JAVIER BENÍTEZ GARCÍAJEFE DE DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROL
DE OBLIGACIONES DE IMPUESTOS FEDERALES
Elaborado y autorizado en marzo de 2015Xalapa-Enríquez, Veracruz de Ignacio de la Llave
COPIA N
O CONTROLA
DA
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