En la búsqueda de un Presupuesto por Resultados: caso Perú
Hacia una mejora en la calidad del Gasto Público
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Octubre - 2011
Variables 2007 2008 2009 2010 2011 (1)
PBI (Var%) 8.9 9.8 0.9 8.8 6.5
Deuda Pública (% PBI) 29.7 24.1 27.2 23.4 21.8
Inversión (% PBI) 22.8 26.9 20.7 25.0 21.5
Balanza Comercial (% PBI) 7.9 2.0 4.7 4.4 4.1
Gasto Público no Financiero (% PBI)
16.1 17.2 19.4 19.3 18.7
Inflación anual (%) 1.8 5.8 2.9 1.5 3-3.5%
Calificación de Riesgo Crediticio (2)
BB+ BBB- BBB- BBB- BBB
1/ Datos proyectados, salvo el correspondiente a Calificación de Riesgo Crediticio 2/ Calificación de deuda en moneda extranjera de largo plazo según Standard &Poor´s Fuente: MEF, BCRP, Standard &Poor´s
Perú: Evolución macroeconómica reciente
¿Y qué paso con la calidad del Gasto Público?
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¿Qué ha sucedido con los recursos?
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¿Qué ha sucedido con los “resultados”?
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¿Qué limitaciones presenta el Sistema Nacional de Presupuesto?
• No se tiene un enfoque por resultados: ¿qué se pretende lograr con los recursos públicos?
• Limitada información y análisis sobre el desempeño de las intervenciones públicas.
• Predominancia de un criterio inercial de asignación del presupuesto.
• Débil planificación y claridad sobre las prioridades. • Débil rendición de cuentas (sobre los resultados).
Cambio principal que busca el Presupuesto por Resultados
• Mejorar la calidad del gasto a través del fortalecimiento de la relación entre el presupuesto y los resultados,
• mediante el uso sistemático de la información de desempeño y las prioridades de política, y
• guardando siempre la consistencia con el marco macro fiscal y los topes agregados definidos en el Marco Macroeconómico Multianual.
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Mejorar la priorización de la asignación presupuestal
El enfoque por resultados en el proceso presupuestario
1. Programación Definir
intervenciones coherentes
2. Formulación Presupuestar productos y actividades
3. Aprobación Orientar la discusión de prioridades en el
congreso
4. Ejecución Eficiencia técnica
5. Evaluación Rendición de
cuentas y aprendizaje
La Reforma del PpR
• Generación y uso de información de desempeño para asignación más eficaz y eficiente de los recursos públicos.
• Ampliar la cobertura de intervenciones públicas diseñadas usando un enfoque causal (intervenciones coherentes).
• Promover la apropiación de los resultados.
• Mejorar la rendición de cuentas.
• Fortalecer la articulación territorial y alineamiento de incentivos a nivel sub-nacional.
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Programas presupuestales: definición
Un programa consiste en la provisión de un conjunto de productos (bienes y servicios que reciben sus beneficiarios), mediante el desarrollo de actividades integradas y articuladas, que atacan las principales causas de un problema específico que afecta a una población objetivo.
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Programas presupuestales: contenidos mínimos
• Vincular resultados con los objetivos nacionales.
• Definir población objetivo y área de intervención.
• Identificar la relación causal entre productos y resultados en base a la evidencia disponible (marco lógico).
• Formular indicadores de desempeño y supuestos para su seguimiento.
• Contar con una estructura presupuestal que identifique los productos y resultados.
• Identificar al responsable de rendir cuentas sobre el desempeño del programa presupuestal.
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Todo ello permite disponer de un presupuesto evaluable
Programas presupuestales: ventajas para la gestión de políticas públicas
• La lógica causal y búsqueda de evidencias (causa – efecto) permite identificar acciones efectivas para lograr los objetivos de la política.
• Genera información para realizar evaluaciones de impacto de las políticas públicas e introducir ajustes en el diseño.
• Identifica un responsable de su diseño e implementación que rinde cuentas sobre los resultados atribuibles al programa.
• Permite la articulación de los Sectores con los Gobiernos Regionales y Locales.
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Programas presupuestales: Cobertura
5,6%
41,2% * Evolución del Presupuesto Institucional de
Apertura (PIA) no financiero ni previsional
bajo enfoque de resultados
* El porcentaje de cobertura respecto al presupuesto total es 33%.
0
5,000
10,000
15,000
20,000
25,000
30,000
35,000
2008 2009 2010 2011 2012
PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL SALUD MATERNO NEONATAL
RESTO PPE SALUD Resto PPE
Programas Presupuestales
Programas presupuestales: participación de gobiernos sub-nacionales
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
0061. REDUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE
0044. LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE PRIMARIA DE EDUCACION BASICA REGULAR
0045. LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACION BASICA REGULAR
0030. REDUCCION DE LA VICTIMIZACION EN ZONAS URBANAS DEL PAIS EN EL MARCO DE LA SEGURIDAD CIUDADANA
0043. LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE II CICLO DE EDUCACION BASICA REGULAR
0082. AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACION URBANA
0002. SALUD MATERNO NEONATAL
0001. PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL
0083. AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACION RURAL
GN GR GL
Programas presupuestales: indicadores y metas claras
PROGRAMA PRESUPUESTAL INDICADOR DE RESULTADO ESPECÍFICO UM META 2012
PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONALPrevalencia de desnutrición en menores de 5 años (patrón
NCHS)
Puntos
porcentuales
Reducción en 2.1 puntos
porcentuales
REDUCCION DE LA VICTIMIZACION EN ZONAS
URBANAS DEL PAIS EN EL MARCO DE LA SEGURIDAD
CIUDADANA
Porcentaje de la población que ha sido víctima de algún
evento que atentó contra su seguridad en los últimos doce
meses
Porcentaje 47%
MEJORA DE LA INOCUIDAD AGROALIMENTARIAProporcion de alimentos de origen agropecuario que cumplen
con los estándares sanitariosPorcentaje Reducción en 10%
Porcentaje de estudiantes de 2° grado de primaria en el nivel 2
de la ECE en ComunicaciónPorcentaje 37%
Porcentaje de estudiantes de 2° grado de primaria en el nivel 2
de la ECE en MatemáticaPorcentaje 30%
ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACION RURALIncremento del coeficiente de electrificación rural nacional
(respecto a 2010)Porcentaje 15
Porcentaje de niños menores de 36 meses de hogares JUNTOS
que tienen CRED completo.Porcentaje Aumento de 62% a 67%
Porcentaje de gestantes de hogares JUNTOS que asisten al
control preventivo prenatal.Porcentaje
Aumento de 79.2% a
82%
Porcentaje de niños entre 3 y 5 años de edad de hogares
JUNTOS que asisten a servicios de educación inicial.Porcentaje Aumento de 60% a 70%
LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE
PRIMARIA DE EDUCACION BASICA REGULAR
PROGRAMA NACIONAL DE APOYO DIRECTO A LOS
MAS POBRES
Gestación 0 – 2
años
3 - 5
años
Mortalidad materna Mortalidad neonatal
PAN:(GN+GRs):
S/. 1,522 mm
Logros de aprendizaje
Acceso a educación superior de calidad
6 – 12
años
17 - 20
años
Desnutrición crónica Mortalidad Infantil Desarrollo cognitivo, lenguaje, socio-emocional y motor
Logros de aprendizaje Cobertura Escolar
Cobertura escolar Logros de aprendizaje Deserción Escolar
13 – 17
años
SMN (GN+GRs):
S/. 1,209 mm
Cuna Más:
S/. 190 mm
PELA Inicial:
S/. 2,189 mm
PELA
Primaria:
S/. 3,733 mm
PELA
Secundaria
S/. 2,825 mm
Beca 18:
S/. 136 mm
JUNTOS: S/. 822 mm
Agenda Social bajo el enfoque por resultados
en el presupuesto 2012
Seguimiento y evaluación: Hacia la mejora de la
gestión y de la discusión presupuestal
• Los buenos diseños no bastan, hay que mirar el desempeño.
• Desempeño: Eficacia, eficiencia, calidad. La eficacia es lo más importante.
También equidad.
• Generación de información confiable y útil:
▫ Indicadores de desempeño (seguimiento)
▫ Causalidad (evaluación)
• Confiabilidad: INEI (seguimiento), Evaluaciones independientes (de diseño,
implementación e impacto).
• Uso efectivo en la asignación presupuestal:
▫ Compromisos de mejora de desempeño
▫ “presupuesto informado” (discusión en base a desempeño y revisión del
gasto)
• Otros mecanismos de PpR que fomentan mejoras: Incentivos
▫ Incentivos municipales y regionales, bonos por desempeño, convenios
de apoyo presupuestario
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Algunos temas pendientes
• Priorización nacional y sectorial clara, técnicamente
fundada y adecuadamente costeada (programación).
• Mejorar los espacios de discusión y revisión del gasto
(formulación y aprobación)
• Abordar integralmente la gestión por resultados
(ejecución)
• Generalización de un sistema de aprendizajes
(evaluación y retroalimentación del ciclo presupuestal)
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