EXPORTACIÓN DE EMOLIENTE EMBOLSADO A CHILE
“Año De La Inversión Para El Desarrollo Rural Y La Seguridad Alimentaria”
FACULTAD:
CIENCIAS ECONÓMICAS Y COMERCIALES
SECCIÓN:
905
CURSO:
PROYECTOS DE INVERSIÓN – PLAN DE NEGOCIOS
TEMA:
“EXPORTACIÓN DE EMOLIENTE EMPAQUETADO A CHILE”
PROFESOR:
VELARDE FLORES, Rubén.
INTEGRANTES:
BOCINOVICHI TAMAYO, Virginia. CASTILLO MORALES, Katherine. DOMÍNGUEZ ARANA, Cristina. MERCADO MENDOZA, Nuria. LÓPEZ ARANDA, Ely. TICA ORTIZ DE ORUÉ, Javier.
2013
CONTENIDO
Universidad Católica Sedes Sapientiae Página 1
EXPORTACIÓN DE EMOLIENTE EMBOLSADO A CHILE
1) RESUMEN EJECUTIVO.........................................................................................................4
2) LA EMPRESA Y EL NEGOCIO.............................................................................................5
a) Historia de la empresa y/o proyecto..................................................................................5
b) Naturaleza del negocio.......................................................................................................5
i) Misión.................................................................................................................................5
ii) Visión:.................................................................................................................................5
c) Análisis del entorno. Factores críticos de éxito...............................................................6
i) Descripción del Ámbito Nacional e Internacional...............................................................7
d) El sector industrial. Tamaño (volúmenes y valores). Potencial de crecimiento..........7
3) PRODUCTO A EXPORTARSE.........................................................................................7
a) Identificar las oportunidades del negocio..........................................................................7
b) El producto. Definición........................................................................................................8
c) Formas de consumo............................................................................................................8
d) Propiedades y usos.............................................................................................................9
e) Especificaciones de calidad.............................................................................................10
f) Presentación y empaque..................................................................................................11
g) Partida arancelaria............................................................................................................12
h) Documentación requerida para la exportación a Chile.................................................12
4) MERCADO Y COMPETENCIA............................................................................................13
a) Análisis histórico de la demanda y factores que determinan su comportamiento13
i) Población consumidora. Clientes potenciales..................................................................13
ii) Comportamiento del consumidor....................................................................................14
b) Análisis de la oferta mundial y nacional del producto...................................................15
i) Países proveedores del mercado internacional................................................................15
ii) Debilidades y fortalezas de la competencia.....................................................................16
iii) Ventanas de exportación..................................................................................................16
iv) Oferta futura....................................................................................................................17
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EXPORTACIÓN DE EMOLIENTE EMBOLSADO A CHILE
v) Agentes comerciales.........................................................................................................19
5) ASPECTOS ECONÓMICOS DEL NEGOCIO...................................................................19
a) Precios referenciales del mercado..................................................................................19
b) Costos fijos, variables.......................................................................................................20
6) DISEÑO ORGANIZACIONAL..............................................................................................20
a) Organigrama de la empresa............................................................................................20
b) Relación de actividades puestos y funciones................................................................21
c) Principales políticas, procedimientos y reglamentos....................................................22
7) PLAN COMERCIAL...............................................................................................................22
a) Estrategia general de marketing ( Las 4P’s).....................................................................22
i) Producto...........................................................................................................................22
ii) Precio...............................................................................................................................22
iii) Plaza.............................................................................................................................22
iv) Promoción y Publicidad................................................................................................23
8) PLAN DE PRODUCCIÓN....................................................................................................23
a) Características del producto...........................................................................................23
b) Localización y características del proveedor.................................................................23
9) PLAN FINANCIERO..............................................................................................................24
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS PROYECTADO.............................................24
b) Flujo de caja proyectado..................................................................................................25
c) Determinación del VAN y el TIR Financiero..................................................................26
10) RIESGOS.............................................................................................................................28
a) Identificación de riesgo del entorno................................................................................28
b) Matriz de riesgos............................................................................................................29
BIBLIOGRAFÍA......................................................................................................................30
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EXPORTACIÓN DE EMOLIENTE EMBOLSADO A CHILE
EXPORTACIÓN DE EMOLIENTE EMBOLSADO A CHILE
1) RESUMEN EJECUTIVO
Este plan de negocio se desarrolló con el objetivo de dar a conocer las
propiedades del emoliente como una bebida medicinal diurética. Se evaluará las
condiciones requeridas y la posibilidad de incursionar en el mercado Chileno para
lograr el éxito.
Se escogió este producto teniendo en cuenta que existe un incremento de la
demanda de productos que contengan propiedades curativas y preventivas. Por lo
que se definió nuestro mercado en base al gran crecimiento en el mercado
mundial por la alta demanda de productos bajos en calorías, así como también la
ubicación del mercado y el tratado de libre comercio que se tiene con el País
vecino, Chile.
La forma de organización societaria a establecer, es una empresa de sociedad
anónima cerrada, denominada INNATO S.A.C; la empresa pertenece al sector
económico terciario, pues ofrecemos el servicio de enviar el producto al mercado
chileno.
El precio de venta por paquete de 250 gr. será de $5.20 dólares. El flujo de caja
muestra unos saldos de $43027, $59010 y $76190 para los tres primeros años.
Obteniendo como resultado en la parte financiera un VAN 1631 de y TIR 10.35% ,
lo cual hace al proyecto de inversión viable y atractivo.
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2) LA EMPRESA Y EL NEGOCIO
a) Historia de la empresa y/o proyecto
Nuestra empresa INNATO S.A.C se basa en la exportación de emoliente
embolsado, hecho a base de ingredientes naturales como el grano de cebada
tostada, jugo de limón, extracto de hojas de llantén, semillas de linaza y cola de
caballo.
b) Naturaleza del negocio
Nuestra empresa INNATO es del tipo de Sociedad Anónima Cerrada, debido a
que puede ser creada por un número reducido de personas naturales o jurídicas,
funciona sin directorio. Además, los socios participarían activamente en la gestión
y representación de la empresa.
La denominación social: INNATO S.A.C
Misión y Visión de La Empresa:
i) Misión: Ser una empresa reconocida por brindar un producto de
excelente calidad, el cual sea saludable y delicioso en el rubro de
bebidas naturales, orientada a refrescar sanamente y brindar una
mejor calidad de vida.
ii) Visión: Ser una empresa peruana consolidada en el mercado
Latinoamericano, de forma altamente competitiva, siendo los primeros
en la exportación y venta de productos naturales hechos a base de
hierbas medicinales peruanas.
b) Análisis del entorno. Factores críticos de éxito
Para obtener un mejor análisis de nuestro entorno interno se ha realizado un
FODA del producto.
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FORTALEZAS OPORTUNIDADES
El producto cuenta con propiedades
medicinales, ya que, ayuda a prevenir y
curar enfermedades de tipo gástrico,
respiratorio, sanguíneo, etc.
Sano y bajo de calorías. El emoliente
no contiene gluten y es libre de grasas.
La presentación del producto conserva
las propiedades curativas del emoliente
tradicional evitando el uso de químicos
que podrían inhibirlas.
Los bajos costos de la materia prima
influyen, en la disminución de precios.
La globalización permite su exportación.
Nuevas tendencias influyen a nuevos
patrones de consumo, existe un
incremento de la demanda de productos
que contengan propiedades curativas y
preventivas.
El tratado de libre comercio con Chile,
permite el ingreso de nuestro producto
con menores aranceles.
Este producto puede ser utilizado como
medicina alternativa natural.
DEBILIDADES AMENAZAS
Poca resistencia a la humedad.
Poca producción nacional.
Cambios climáticos en zonas donde se
producen las materias primas, originarían
encarecimiento del producto.
Trabas en el estándar de calidad para el
ingreso del producto al país de Chile.
Peligro de apropiación de la idea por
parte de los supermercados destino.
Elaboración del equipo de trabajo
i) Descripción del Ámbito Nacional e Internacional
(a) Ámbito nacional: El emoliente es una bebida tradicional, la cual
se puede encontrar en cada esquina, esta es muy consumida por
las propiedades medicinales que ofrece, debido a la gran acogida
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EXPORTACIÓN DE EMOLIENTE EMBOLSADO A CHILE
que tiene el emoliente, llegó a estar considerado como uno de
los mejores productos del Perú.
(b) Ámbito Internacional: La demanda de emoliente a nivel
internacional ha ido creciendo considerablemente. Debido a
que, en el extranjero son muy valorados los productos de origen
natural, lo que nos indica que nuestro producto sería muy
aceptado. Por eso, se ha visto que algunas compañías han
optado por exportar estas hierbas medicinales (en néctar y
bebidas). Así podemos destacar a dos empresas como
Naturandes y Belmont Natural Products, las cuales exportan
productos hechos con hierbas medicinales hacia destinos como
Estados Unidos o Europa.
b) El sector industrial. Tamaño (volúmenes y valores). Potencial de crecimiento.
La empresa pertenece al sector económico terciario, pues ofrecemos el
servicio de enviar el producto embolsado al mercado chileno, nuestra
organización tercerizará la parte productiva, de tal manera, se pueden
disminuir costos y lograr ser más competitivos.
2) PRODUCTO A EXPORTARSE
a) Identificar las oportunidades del negocio
Las oportunidades encontradas para la exportación de hierbas a Chile son las
siguientes:
i) Tratado de Libre Comercio Perú-Chile, es un acuerdo comercial firmado
el 22 de agosto de 2006 en Lima, Perú, el acuerdo es un gran avance
en las relaciones entre ambos países.
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ii) Gran crecimiento en el mercado mundial por la alta demanda de
productos bajos en calorías, siendo “concentrado de emoliente”, un
producto diurético hecho a base de sustancias que al ser ingeridas,
provoca la eliminación de agua en el organismo a través de la orina,
además se dice que el emoliente puede ayudar a curar infecciones
urinarias.
iii) Tendencias por el cambio de patrón de consumo de alimentos, como de
productos bajos en grasas, con ausencia de preservantes, ayudando a
la buena salud del consumidor.
b) El producto. Definición
El emoliente es una bebida peruana tradicional que se prepara en base a
granos tostados de cebada, semillas de linaza, extractos de hierbas
medicinales, azúcar y jugo de limón. Proporciona bajo contenido nutricional,
aunque puede aportar a la dieta algo de carbohidratos, minerales y vitamina
C. Su mejor valor es el medicinal.
Entre las hierbas más usadas están la cola de caballo, alfalfa, llantén y
boldo. En años recientes, el emoliente especialmente el que se expende en
las calles, ha ido incorporando toda una serie de novedosas plantas
medicinales especialmente peruanas, algunas de las cuales se han
incorporado a él debido a la fama mundial que últimamente han
conseguido. Algunos emolientes especiales también suelen llevar polen,
miel de abejas, algarrobina, agua de papa, barbas de choclo, especias
(canela) y aguas de frutas (membrillo, piña, etc.).
c) Formas de consumo
La forma tradicional de consumo de emoliente es mediante la bebida, que se
puede consumir con ingredientes clásicos o con ingredientes para curar los
cálculos renales. Los ingredientes del emoliente suelen variar muchísimo
según la tradición regional y familiar, aunque la cebada y el limón quizás sean
los que lo identifican.
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i) El emoliente clásico, elaborado con:
• ½ taza de Cebada tostada.
• 100 g de Cola de caballo.
• ½ taza de Linaza.
• 1 puñado de Brotes tiernos de alfalfa.
• 5 hojas grandes de Llantén o boldo.
• Azúcar al gusto.
• Jugo de limón al gusto.
• 4 Litros de agua.
i) El emoliente para los cálculos renales, elaborado con:
• 2 cdas. de cebada tostada.
• 50 g de Cola de caballo.
• 2 cdas. de Linaza.
• 1 rama de Canela.
• ½ u. de Piña con cáscara.
• 2 cdas. de Chancapiedra seca y molida.
• 4 Litros de agua.
• Jugo de limón al gusto.
• Azúcar al gusto.
d) Propiedades y usos
El emoliente tradicional es preparado a base de una serie de hierbas, que
ayudan a curar afecciones urinarias. Sus componentes son:
i) Granos de cebada tostada; poseen propiedades diuréticas,
estimulando la eliminación de líquidos retenidos en los tejidos.
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ii) La cola de caballo; que es una hierba con propiedades
desintoxicantes.
iii) Las hojas de llantén; reconocidas por sus propiedades
antiinflamatorias.
iv) La semilla de linaza; contiene una sustancia viscosa, la pectina, que
facilita el paso de los alimentos a través del aparato digestivo.
v) Uña de gato; fortalece el sistema inmunológico humano, previniendo
enfermedades y el deterioro orgánico.
vi) Las hojas de Achiote; El Achiote es una hierba medicinal muy útil para
el tratamiento de varias dolencias.
La mayoría de estos ingredientes tienen una acción positiva sobre el sistema
digestivo. Muchas de las hierbas medicinales usadas tienen también propiedades
cicatrizantes, desinflamantes e inclusive antibióticas y antivirales.
e) Especificaciones de calidad
Exigencias higiénicas:
i) No debe haber ningún elemento ajeno mezclado con las plantas, como
piedras, suciedad e impurezas orgánicas.
ii) Ficha técnica: corresponde a información de carácter general, tal como
el país de destino, especie y el producto a exportar. En algunos casos,
podrá disponer del idioma del certificado fitosanitario.
iii) Plagas cuarentenarias: listado de plagas cuarentenarias del país de
destino.
iv) Requisitos: se describen los requisitos que debe cumplir el exportador
para poder ingresar los productos al país de destino. Además, se hace
referencia a los protocolos, planes de trabajos, procedimientos y
registros firmados con los países importadores.
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v) Declaración adicional: corresponde a la declaración requerida por un
país importador que se ha de incluir en el Certificado Fitosanitario y que
contiene información adicional específica sobre un envío en relación con
las plagas reglamentadas.
Además deberá contener para el etiquetado:
I. Nombre: Bajo el que se vende el producto o denominación de venta
(INNATO)
II. Lista de Ingredientes : Granos de cebada tostada, cola de caballo,
hojas de llantén, semilla de linaza, uña de gato y hojas de achiote.
III. Cantidad porcentual de los ingredientes
IV. Fecha de duración mínima o fecha de caducidad.
V. Nombre o razón social y dirección del fabricante o empaquetador.
VI. Modo de empleo o preparación del producto.
VII. Lugar de origen.
VIII. Etiqueta nutricional que refleje el valor de la porción establecida (250gr)
IX. Condiciones de almacenamiento.- Almacenar en un lugar fresco y
seco.
f) Presentación y empaque
La presentación del producto se realizará en botellas de 250 gramos. En la
parte frontal de la etiqueta se presentará el nombre del producto, es decir,
emoliente, el nombre de la marca y la cantidad del producto. Mientras que, en
la parte posterior, se definirán el nombre de la empresa que lo elabora, la
dirección legal, el RUC, Registro Sanitario, Lugar de origen del producto, valor
nutricional, ingredientes, lote y fecha de caducidad. Los exportadores necesitan
poner la siguiente serie de marcas en los cartones para ser embarcados:
i) Nombre del transportista
i) País de origen
ii) Peso (kilogramos)
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iii) Número de embalajes y tamaño de las cajas ( en pulgadas y
centímetros)
g) Partida arancelaria.
El producto a exportarse le corresponde la partida “los demás -Plantas,
partes de plantas, semillas y frutos de las especies utilizadas principalmente
en perfumería, medicina o para usos insecticidas, parasiticidas o similares,
frescos o secos, incluso cortados, quebrantados o pulverizados.”-
1211909090. Esto debido a que el producto a exportarse contiene una
combinación de boldo, cola de caballo, llantén, linaza, que están contenidas
en dicha partida.
TABLA N° 1
Partida Arancelaria
Partida Descripción de la partida
1211909090
Las demás plantas, partes de plantas, semillas frutos de las especies utilizadas principalmente en perfumería, medicina o para usos insecticidas, parasiticidas o similares, frescos o secos, incluso cortados quebrantados o pulverizados.
Fuente: SUNAT
h) Documentación requerida para la exportación a Chile
Dependiendo del mercado de destino, se debe coordinar con el importador
o comprador, las exigencias que correspondan a su aduana para el ingreso
de la mercadería; estando a cargo del exportador gestionar dicha
documentación en el mercado de origen.
Normalmente para productos alimenticios frescos se suele solicitar:
i) Certificado sanitario, tramitarlos en SENASA (Servicio Nacional de
Sanidad Agraria).
ii) Certificado de origen, en caso el importador se beneficie de la
preferencia arancelaria mediante un acuerdo comercial firmado.
iii) Cumplir con los requisitos de etiquetado (cuando los empaqueten).
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iv) Certificado de calidad, según requerimiento del importador
3) MERCADO Y COMPETENCIA
a) Análisis histórico de la demanda y factores que determinan su comportamiento
i) Población consumidora. Clientes potenciales
El consumo de hierbas naturales nativas peruana se ha incrementado en
Europa y América Latina año tras año. En el último año, el rubro ha
presentado una variación en toneladas de 9,84%, esto se debe al gran
aumento de exportaciones a Chile (variación de 25,45%), USA (variación de
11,99%) y España (variación de 14,31%), principalmente en las hierbas
naturales como: chanca piedra, hojas de boldo, cola de caballo y hojas de
llantén.
TABLA N° 2
Países Importadores de la partida 1211909090 (en toneladas)
Importadores2008 2009 2010 2011 2012
Mundo 4764 5586 6145 6291 6978
Brasil 1370 2085 2380 2240 2196
Chile 791 1137 823 940 1261
USA 755 553 882 998 1134
España 377 586 561 473 552
Uruguay 71 318 367 260 352
Argentina 90 57 134 65 127
Alemania 143 183 165 143 99
Italia 144 122 132 123 68
Fuente: Trademap Elaboración: Equipo de Trabajo
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Asimismo es importante determinar la variación que han presentado los precios
FOB a nivel internacional de la partida arancelaria, en donde se destacan los
principales destinos de exportación de las demás hierbas.
TABLA N° 3
Países Importadores de la partida 1211909090 (en miles de dólares)Importadores 2008 2009 2010 2011 2012
Mundo 13849 13042 15745 17402 21627
Brasil 3592 4027 5097 5433 6635
USA 3042 2166 3586 4515 4459
Chile 1676 2126 1575 1984 3374
España 1100 1467 1492 1280 1748
Uruguay 207 678 821 631 1064
Argentina 229 137 283 176 431
Alemania 495 560 489 478 334
Italia 441 317 358 388 249Fuente: Trademap Elaboración: Equipo de Trabajo
Al analizar el cuadro anterior, se observa que la importación de la partida 121190
a nivel mundial se ha incrementado en un 19.54%, debido a que países como
Brasil, Chile, España, Uruguay han incrementado la importación de productos de
esta partida con 18.11%, 41%, 26.77% y 40.7 respectivamente, ante el
incremento de nuevos patrones de consumo, para mejorar la calidad de vida del
consumidor, adquiriendo productos naturales.
ii) Comportamiento del consumidor
La tendencia de consumo de hierbas naturales en el Chile ha ido en
aumento, esto debido a los nuevos patrones de calidad de vida. Según la
Organización Mundial de la Salud estas hierbas son consideradas como
productos de medicina tradicional que tratan diversas infecciones y
enfermedades crónicas las cuales generan miles de millones de dólares de
ingresos en el mundo.
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EXPORTACIÓN DE EMOLIENTE EMBOLSADO A CHILE
El consumidor chileno, en nivel Latinoamericano, se encuentra en tercer
lugar en cuanto a participación de la población comprando productos
naturales, debajo de Costa Rica y Argentina. La principal razón porque los
chilenos optan por estos productos es 51% por salud, 37% por control de
peso y 8% por costumbre. (Fuente: INE Chile)
b) Análisis de la oferta mundial y nacional del producto
i) Países proveedores del mercado internacional
Los principales proveedores del mercado chileno de hierbas naturales son
Perú, México y Estados Unidos el cual se ha sufrido un incremento en el
último año de 35,12%. El Perú cuenta con una gran participación del
mercado, siendo el número uno en exportaciones de hierbas medicinales, lo
cual demuestra el potencial exportador que tiene el Perú.
GRAFICO N° 1
Fuente: Trade
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EXPORTACIÓN DE EMOLIENTE EMBOLSADO A CHILE
Fuente: Trademap
ii) Debilidades y fortalezas de la competencia
La competencia internacional de hierbas naturales en el mundo se distingue
por la calidad de estas y por las certificaciones que los productos puedan
tener.
Elaboración del equipo
iii) Ventanas de exportación
El gobierno chileno y peruano cuenta con un TLC para la partida
arancelaria armonizada 121190 lo cual permite que la oferta exportable
peruana de hierbas sea más competitiva en el mercado chileno. Cabe
mencionar, que el mercado chileno se encuentra en pleno apogeo de
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Estados Unidos México
FORTALEZAS
Altos estándares de
calidad.
Gran desarrollo
tecnológico para la
elaboración de
productos naturales
Diversidad de productos
a base de hierbas
naturales.
Control de plagas para
su producción herbácea.
DEBILIDADES
Baja producción de
hierbas naturales
Estacionalidad corta para
la cosecha de hierbas.
EXPORTACIÓN DE EMOLIENTE EMBOLSADO A CHILE
importación de productos a base de hierbas naturales de productos
peruanos, según ADEX.
Cabe resaltar que en el mercado chileno los principales países
proveedores de productos a base de hierbas naturales son México ,
EEUU y Perú, siendo los meses de junio a setiembre los principales
periodos para exportar nuestro producto dado que en dichos meses
México no exporta sus productos(según Trademap).
iv) Oferta futura
La demanda de hierbas naturales en el mundo es altamente sostenible,
esto debido a los nuevos estándares de calidad de vida que vienen
presentando los países a nivel internacional. Es claro notar que las
personas prefieren usar ese tipo de productos como medicina alternativa.
Análisis oferta demandada
Grafico N°2
Oferta Mundial y Proyección
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EXPORTACIÓN DE EMOLIENTE EMBOLSADO A CHILE
*datos proyectados Elaboración: Propia
Fuente: Trademap
De acuerdo al grafico N° 2 se aprecia que tanto el nivel de oferta y
demanda presenta un incremento en el mercado mundial, lo que
significa un mercado con alta potencialidad y en expansión.
GRAFICO N°3
Oferta Demanda de Chile y Proyección
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EXPORTACIÓN DE EMOLIENTE EMBOLSADO A CHILE
Fuente: INE Chile Elaboración: Equipo de trabajo
La proyección de la demanda se basa en el último censo nacional realizado
en el año 2012. Se puede apreciar en este censo que la demanda de
consumo de productos naturales en supermercados muestra una tendencia
creciente y favorable para nuestro producto. Es decir las familias chilenas
gastan un 4,9% de sus egresos mensuales en la adquisición de dichos
productos naturales.
v) Agentes comerciales
La exportación del emoliente empaquetado a Chile, se realizará vía:
EXPORTA FÁCIL, mecanismo promotor de exportaciones diseñado para el
micro y pequeño empresario, mediante el cual podremos acceder a
mercados internacionales. Esto debido a la participación interinstitucional de
la SUNAT, SERPOST, PROMPERU, Ministerio de Transportes y
Comunicaciones (MTC), MI EMPRESA, Ministerio de Economía y Finanzas
(MEF), Ministerio de Relaciones Exteriores (MRE), Agencia Peruana de
Cooperación Internacional (APCI), Ministerio de Trabajo y Promoción Social
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EXPORTACIÓN DE EMOLIENTE EMBOLSADO A CHILE
(MTPS), Ministerio de Comercio Exterior y Turismo (MINCETUR) y Concejo
Nacional de Competitividad (CNC).
2) ASPECTOS ECONÓMICOS DEL NEGOCIO
a) Precios referenciales del mercado
En la actualidad, se obtiene como fuente primaria a MINCETUR, el cual cotiza
al emoliente de hierbas en el mercado internacional a 3.24 dólares, en la
presentación de 250 gramos.
En el cuadro 5.1 se detalla la evolución de precios en el mercado internacional
de los últimos 4 años.
TABLA N° 4
Perú Exportación de Demás Plantas
2009 2010 2011 2012
VALOR 4381425 2489189 3964565 5412603
CANTIDAD 1315808 782210 1157587 1668610
PRECIO 3.33 3.18 3.42 3.24
Fuente: SUNAT Elaboración: Equipo de Trabajo
b) Costos fijos, variables
El área de producción es tercerizado, por lo que no contamos con costos
variables.
TABLA N° 5
Costos Fijos y Variables Mensuales
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EXPORTACIÓN DE EMOLIENTE EMBOLSADO A CHILE
Costos
fijosCostos variables
Salarios 12000
Servicios de tercerización 15,825.00
Servicios (luz , agua, fono) 410 Otros 2000 Sub Total 14410 14410
Total 30,235.00
Estos costos incurren en la comercialización de 7500 paquetes del producto (250
gramos), son costos mensuales.
3) DISEÑO ORGANIZACIONAL
a) Organigrama de la empresa
INNATO S.A.C. está compuesta por una gerencia general y un área integrada
por marketing y ventas. Además, se cuenta con el soporte de dos áreas de
apoyo las cuales son Producción y Contabilidad y Finanzas.
a) Relación de actividades puestos y funciones
i) La Gerencia General.- Encargada de planificar los objetivos generales
y específicos de la empresa a corto y largo plazo, es la que organiza la
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Área de Producción
Contabilidad y Finanzas
EXPORTACIÓN DE EMOLIENTE EMBOLSADO A CHILE
estructura de la empresa, supervisa las funciones y los cargos.
Además, toma decisiones y controla las actividades planificadas,
comparándolas con lo realizado y así poder detectar los problemas que
hay en ella.
ii) La Gerencia de Marketing y Ventas.-La función del marketing es
esencial para los resultados económicos de la empresa, puesto que, se
ocupará de estudiar el mercado, a los clientes reales y potenciales, los
nichos de mercado, Además, asesorará al área de ventas sobre cómo
realizar la venta del producto, por ende, es muy necesaria la
comunicación entre ambos departamentos. También, llevará a cabo
todas las labores relacionadas al marketing internacional, permitiendo a
la empresa una presencia continua en los distintos mercados
internacionales a los que nos enfoquemos.
iii) Área de Producción.- El área de producción será tercerizado por la
empresa BELMONT FOODS S.A.C. , encargada de la elaboración y
empaque de las hierbas que contiene el emoliente en una única
presentación de 250 gramos, la cual tendrá el nombre de INNATO,
cumpliendo con todos los estándares de calidad explicados
anteriormente para poder ingresar al mercado chileno.
iv) Contabilidad y Finanzas.-El área contable y financiera, también será
tercerizada, pues realizan actividades que no son parte fundamental del
negocio de la empresa. Esta área evalúa la viabilidad de todos los
proyectos de la empresa, analiza los estados financieros y los proyecta
a futuro, invierte los recursos excedentes de la empresa, consigue los
recursos faltantes, apoya a la dirección en la interpretación y análisis de
los resultados, define la política de crédito y cobranza de la empresa así
como de las cuentas por pagar, entre muchas más.
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b) Principales políticas, procedimientos y reglamentos
INNATO S.A.C tiene por políticas:
i) Los trabajadores deben ser puntuales al llegar a la organización,
trabajar con honestidad. Establecerse metas continuamente y
comprometerse con la organización.
ii) La entrega de la mercadería se realizar con puntualidad, evitando mala
imagen de la empresa.
iii) La empresa debe contar con una cantidad mínima de stock, para evitar
inconvenientes con los clientes.
iv) La empresa debe tener un margen de 15% de margen de utilidad.
2) PLAN COMERCIAL
a) Estrategia general de marketing ( Las 4P’s)
i) Producto.- Emoliente embolsado de 250 gr. a base de hierbas
naturales.
ii) Precio.-Nuestra política de venta será proveer, nuestro producto
“emoliente “a supermercados chilenos.
iii) Plaza: el canal de comercialización a emplear será a un distribuidor
encargado de brindar nuestro producto a restaurantes, supermercados,
mini-supers y tiendas de autoservicio. La entrega del producto se da en
la capital de Santiago de chile a precio FOB, (incluyéndose los gastos
de transporte y entrega).
iv) Promoción y Publicidad.- Esta se realizará mediante la publicación
en la página web de la empresa y la realización de ferias
internacionales.
8) PLAN DE PRODUCCIÓN
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a) Características del producto.- El emoliente es una bebida peruana
tradicional que se prepara en base a granos tostados de cebada, semillas
de linaza, extractos de hierbas medicinales, azúcar y jugo de limón.
Proporciona bajo contenido nutricional, aunque puede aportar a la dieta
algo de carbohidratos, minerales y vitamina C. Su mejor valor es el
medicinal.
b) Localización y características del proveedor
Nuestro producto será tercerizado, ya que en el mercado existen empresas
como Cosespi y asociados, La Arequipeñita S.A.C y ORIUNDO SAC que
ofrecen este tipo de producto.
La empresa la cual nos ofrecerá su producto es la empresa BELMONT
FOOD PERU S.A.C.
ii) BELMONT FOODS PERU S.A.C
iii) Nombre de Empresa BELMONT FOODS PERU S.A.C
iv) RUC 20503640032
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2) PLAN FINANCIERO
a) Estado de Ganancias y Perdidas
TABLA 6
INNATO S.A.C
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS PROYECTADO
EXPRESADO EN DOLARES
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
Ventas 520,000.00 566,800.00 617,812.00
Costos de Ventas (211,000.00) (229,990.00) (250,689.10)
Costos de Exportación (141,600.00) (154,344.00) (168,234.96)
Utilidad bruta 309,000.00 336,810.00 367,122.90
Gastos de Administración (87,710.00) (96,481.00) (105,164.29)
Gastos de Venta (84,000.00) (84,000.00) (84,000.00)
Utilidad Operativa 137,290.00 156,329.00 177,958.61
Gastos Financieros (18,200.00) (18,200.00) (18,200.00)
UAI 119,090.00 138,129.00 159,758.61
Impuesto a la Renta 30% (21,436.20) (24,863.22) (28,756.55)
Utilidad del Ejercicio 97,653.80 113,265.78 131,002.06
Las ventas expresadas en el Estado de Ganancias y Pérdidas tienen una tasa de crecimiento de 9% anual, esto se consideró en base al crecimiento del PBI del sector en Chile (Fuente: INE Chile)
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El Flujo de caja muestra los tres primeros años del proyecto con saldos
positivos, es decir que el financiamiento inicial tomado para realizar el
proyecto, puede ser pagado sin necesidad de otros financiamientos.
Además se concluye que los egresos de la empresa pueden ser asumidos.
Por lo cual el proyecto visto a través del flujo de caja resulta atractivo.
c) Determinación del VAN y el TIR Financiero
VAN 1631
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b) Flujo de caja proyectado
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3TOTAL INGRESOS 520,000.00 566,800.00 617,812.00Inversión Inicial 140000.00 Materia Prima 211,000.00 229,990.00 250,689.10Salarios 84000 92400 101640Sueldos 60000 60000 60000Servicios 3710 3710 3710Alquiler 5760 5760 5760Otros 24000 24000 24000Impuestos 21,319.20 24,746.22 28,639.55TOTAL EGRESOS 145000.00 409,789.20 440,606.22 474,438.65FLUJO DE CAJA ECONOMICO -145000.00 110,210.80 126,193.78 143,373.35Préstamo 145000.00 Amortización 48333 48333 48333Interés 18850 18850 18850
FLUJO DE CAJA FINANCIERO 43027 59010 76190
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TIR 10.05%
Se observa que el VAN, calculado con una tasa de 9%, y TIR del proyecto son
positivos, por lo cual genera rentabilidad al negocio. Esto permite afirmar que el
proyecto es viable y puede ser ejecutado.
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d) Presupuesto de ventas
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRECANTIDAD 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 9.500,00 9.500,00 9.500,00 9.500,00 9.500,00 7.500,00 7.500,00PRECIO 5,20 5,20 5,20 5,20 5,20 5,20 5,20 5,20 5,20 5,20 5,20 5,20TOTAL VENTAS 39.000,00 39.000,00 39.000,00 39.000,00 39.000,00 49.400,00 49.400,00 49.400,00 49.400,00 49.400,00 39.000,00 39.000,00
Las ventas en el primer año son de $39.000, se considera los meses de junio a octubre un promedio de ventas de $49.400 , el
cual se debe a la temporada de invierno en nuestro mercado, lo cual incrementara el nivel de ventas de nuestro producto.
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TOTAL ANUAL520000,00
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10) RIESGOSIdentificación de riesgo del entorno:
Riesgos del mercado:
El riesgo en el cual vamos a ofrecer nuestro producto es bajo, ya que el PBI chileno está en pleno crecimiento, creciendo en el 2012 en 5,6% con relación al año anterior.
Riesgo de operación:
El riesgo de operación que tiene la empresa INNATO es el poder negociación del proveedor, puesto que actualmente es el único proveedor que nos brinda el producto para nuestra comercialización, por lo que estamos, sujetos a cualquier restricción que la empresa pueda tener sobre nosotros.
Así mismo otro riesgo de operación que se tiene es al trasladar la cargar al lugar de destino asignado, en caso que ocurra un daño antes de llegar al lugar de destino nosotros cubriremos los costos; luego que se entregue la mercadería los daños que ocurra después será responsabilidad del Comprador.
Riesgo de país de destino:
El riesgo que se tiene con el país chileno es bajo puesto que gracias a que se firmó el Acuerdo de Libre Comercio entre Perú y Chile que fue suscrito el 22 de agosto de 2006, favorece a nuestra empresa en el sentido de que se mantuvo el programa de liberación arancelaria.
Además se estima que nuestro producto tendrá una aceptación, puesto que el patrón de consumo ha cambiado en relación a los productos naturales. Ahora son más las personas que consumen estos productos para su beneficio.
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a) Matriz de riesgos
La valorización de los indicadores de riesgo que utilizaremos, son los siguientes:
1- Insignificante 2- Baja 3- Media4- Moderada5- Alto
RIESGO IMPACTO PROBABILIDAD DE OCURRENCIA
PROMEDIO MITIGACIÓN Y CONTROL
EFECTIVIDAD RIESGO RESIDUAL
De mercado
2 1 1.5 Supervisión constante
3 0.5
De operación
5 4 4.5 Alianza estratégica
4 1.125
De país destino
3 2 2.5 Establecer relaciones
3 0.833
PERFIL DE RIESGO
0.819
Como podemos observar en el cuadro el riesgo de operación es el de mayor impacto para la empresa por lo que una medida de mitigación es el de la alianza estratégica con el proveedor para poder memorizar el impacto con este.
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BIBLIOGRAFÍA
http://www.mincetur.gob.pe/newweb/
http://www.ine.cl/
http://www.trademap.org/Index.aspx?lang=es
http://www.lineayforma.com/nutricion/propiedades-del-emoliente.html
http://www.generaccion.com/magazine/1147/emoliente
http://elperuanisimoemoliente.blogspot.com/
http://www.sunat.gob.pe/
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