INFORMEANUALEJERCICIO2006
IMPULSAMOSLA SALUD
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ANÁLISIS DE PRODUCTOS QUÍMICOS
PARA LA O.F.
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EL CORAZÓN LATEMOVIDO POR PEQUEÑOSIMPULSOS
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COFARES MUEVELA SALUD GRACIAS
AL IMPULSO DESUS SOCIOS
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ÍNDICE
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PRESENTACIÓNÓrganos de
Administración y Gestión
Resumen Memoria 2006(Informe de Secretaría del
Consejo Rector)
Actividades de laFundación Cofares
Informe Comisión Económica
Datos Relevantesdel Ejercicio
INFORME DEGESTIÓN
Unidad de Negociode Distribución
Actividad ComercialAprovisionamiento
Unidad de Negocio deServicios a la Farmacia
CifarmaGlobalpharma, Luna Farmacéutica
y Espacio Farma
Unidad de Negocio deServicios Logísticos
Actividad LogísticaOFSA
Dirección Industrial
Unidad de Negocio deServicios Relacionados
OMFE, Endoctécnicay Hospital Hispania
Dirección Generalde Medios
Administración y FinanzasDirección de Sistemas
Recursos HumanosControl de Gestión
Reingeniería de ProcesosCofares Responde CORE
Informe Interventores
Estados Financieros
Informe Consolidado
Certificaciones de Calidad
Directorio de Almacenes
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PRESENTACIÓN
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El año 2006 ha estado presidido en elGrupo Cofares por el esfuerzo que acometi-mos para fusionar las dos grandesCooperativas españolas, nosotros mismos yel Grupo Hefame. Desafortunadamente,nuestro intento no culminó con el éxito quetodos esperábamos, a pesar del enormeapoyo que los socios de Cofares, dieron alproyecto. Os lo agradezco porque una vezmás, hemos dado la talla en los momentosimportantes. Este agradecimiento, quierohacerlo extensivo al equipo ejecutivo delGrupo, y al Comité de Empresa que dieronun magnífico ejemplo de apoyo en aras deconseguir que nuestra ilusión, se convirtieraen realidad.
No creo que haya sido una ocasión per-dida. Como lo califiqué en su momento setrata de un alto en el camino, que sin dudatendrá una continuación, no sé si con losmismos actores, espero que sí. Pero lo quees una realidad evidente es que el capitalfarmacéutico ó se concentra, ó no tienefuturo.
La legislación que en el pasado mes de juliose conformó en torno a la Ley de Garantías
y Uso Racional de los Medicamentos yProductos Sanitarios, ha traído cambios muycualificados en la ejecutoria de nuestraempresa. Para la distribución farmacéuticaes una Ley difícil, porque cambia muchos delos conceptos que hasta ahora han sidobásicos en la relación con los socios, -bonifi-caciones, operativa logística, trazabilidad-,pero a la vez le dota de una serie de posi-bilidades para ampliar su campo de tra-bajo. Lo que en su momento fue unaapuesta del Grupo por la logística, ahorase revela como un gran acierto, porque lacondición de operador logístico va a serconsustancial ya, con una distribuciónmoderna y adecuada a una realidad enor-memente competitiva.
Las nuevas relaciones que en el marco deesta legislación se vislumbran entre la indus-tria farmacéutica y la propia distribución,permiten trabajar en el campo de la com-plementariedad entre ambos agentes, comoun proyecto que en el futuro dará muy bue-nos rendimientos a aquellas empresas quelo practiquen con convicción y profesionali-dad.
Nada justifica que la industria farmacéuticasoslaye a la distribución, en su deseo deencontrar la mejor logística para sus medi-camentos. Pero muy poco puede ofreceruna distribución que no esté volcada en elobjeto social básico de su existencia; renta-bilizar e intentar garantizar las compras desus socios, clientes o accionistas, proveyén-doles de los productos yservicios que necesita elproyecto profesional querepresenta una Oficina deFarmacia. El Grupo Cofareslleva ya muchos años apos-tando por ello, y nuestrapolítica debe continuar pro-fundizando en esta tesitura,con el fin de ofrecer cadavez mejores servicios y de
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ES UNA REALIDADEVIDENTE
QUE EL CAPITALFARMACÉUTICO
Ó SE CONCENTRA,Ó NO TIENE
FUTURO
D. Carlos González Bosch.Presidente
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mayor calidad al socio, entendiendo queéste es el principal activo para generar másapoyo a nuestro proyecto empresarial.
El cambio que se está produciendo en laOficina de Farmacia, como consecuencia dela implementación de las nuevas tecnologíasy de las demandas que en este sentidogenera el Sistema Nacional de Salud, tie-nen como fin la utilización de éstas en bene-ficio de los usuarios de la sanidad pública.Son un reto al que una distribución como laque representamos tiene que adecuarse, ycolaborar con el socio a hacer frente a lasnecesidades de éste en respuesta a lademanda que activa el Sistema.
Las mejoras en la gestión que se evidencianen cada vez un mayor número de farma-cias, son un complemento ideal para unaempresa como la nuestra, que tiene queestar en la vanguardia de todos aquellosproyectos que sean competitivos, comple-mentarios y cumplan el objeto social por elque se creó esta cooperativa.
Los resultados del año, a mi comoPresidente, siempre me parecen mejorables,pero han constituido un gran esfuerzo deprofesionalidad y competencia del equipogestor; se lo reconozco y me congratulo deello.
Con ese afán de mejora, hemos elaboradoun nuevo Plan Estratégico para los próximos5 años y modificado en algunos aspectos lagestión y las personas responsables de lamisma. La máxima responsabilidad ejecutivade la casa, ha sido confiada a Nicolás
Carrasco, gestor de probada experienciaen el que tenemos puesta nuestra mayorconfianza. Asimismo, se han creado cuatroDirecciones Generales, a cuyo frente se hanpuesto a personas de larga trayectoria enla casa, como José Antonio López-Arias ySofía Azcona, y otras como Juan AndrésGarcía y Pedro Cepeda de nueva incorpo-ración.
Han sido cambios necesarios, con la pru-dencia y sensibilidad que se necesita en eldía a día de una empresa que tiene yamucha experiencia, muchos activos y muchapersonalidad como para pensar que lascosas hay que hacerlas de otra manera.
En este contexto agradezco a la que fueDirectora General durante los últimos tresaños, Esperanza Sánchez, su compromiso yesfuerzo por sacar adelante las tareas quese le encomendaron.
Mi segundo año de ejecutoria, me ha reafir-mado en mi concepto de que somos unagran realidad empresarial, y que estamossiendo capaces de gestionar el conflicto quesupone un entorno complicado como es elque actualmente atañe al sector del medica-mento. Por ello, sostengo que tenemos unasperspectivas envidiables como proyectoempresarial, si todos los que conformamoseste gran empeño aportamos nuestro com-promiso, para que la integración verticalque supone para la Oficina de Farmacia lapropiedad del Grupo Cofares, siga siendoel gran valor añadido que nos ayude en lanecesidad diaria de afianzar nuestra ejecu-toria profesional.
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ÓRGANOS DEADMINISTRACIÓN Y
GESTIÓN
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CONSEJO RECTOR
PresidenteD. CARLOS GONZÁLEZ BOSCH
VicepresidenteD. JUAN IGNACIO GÜENECHEA SALAZAR
SecretarioD. JUAN DE GUINDOS JURADO
TesoreroD. FÉLIX MARTÍNEZ LÓPEZ-BREA
VicesecretariaDña. SOLEDAD MUELAS GARCÍA-ESTELLER
VicetesoreroD. EDUARDO PASTOR FERNÁNDEZ
VocalesDña. PILAR ESTEVE MARTORELL
Dña. CARMEN VICENTE SEBASTIÁND. JESÚS MARÍA LÓPEZ JIMÉNEZ
Dña. YOLANDA TELLAECHE BACIGALUPED. EMILIO ALMORÍN ROMOD. ADOLFO DÍAZ MINAYA
D. AQUILINO RODRÍGUEZ BERMÚDEZD. ANTONIO VIVES PAL
D. JESÚS GABRIEL RUIZ ILLESCAS
INTERVENTORES DE CUENTASD. URBANO MORENO PEÑA
D. CRISTÓBAL SAAVEDRA CASTROD. VICENTE SAIS GIMENO
DIRECTOR GENERALD. NICOLÁS CARRASCO HERNÁNDEZ
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ORGANOS DE ADMINISTRACIÓN Y GESTIÓN
Asesorías
Asesoría JurídicaD. José Luis Marcelles RamírezD. Álvaro Cosmen Fernández
Asesoría LaboralD. Mario Martínez Escuín
Asesoría EconómicaD. Luis Valdeolmos González
Comisiones
COMITÉ DE RECURSOSD. Ignacio Peña BorjaD. Ángel Mela JambrinaD. Vicente J. Capote CabreraD. José María Vivó LlidóD. Bernardo Rhodes Centenera
COMISIÓN ECONÓMICAD. Antonio Cavero VivóDª Alicia Wildpret ZugazaD. Gaspar Linares BertolínD. Mikel Gastearena Gorrochateg
COMISIÓN INTERTERRITORIALDª. Blanca Gragera IbáñezD. Emilio Martínez ImazD. Juan M. Arambul SaboritDª. Olga Victorero JiménezD. Aurelio González MarínD. Antonio González HerranzD. Juan M. Escribano TebarD. Gaspar Linares BertolinDª. Rosa Mª Lecuona NeumannD. Jesús Orozco GorrichoDª. Maitena Pérez GabiolaDª. Carmen Bustos BarbarieD. Nazario Palacios del Valle
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ZONA AMADRID
Dª. Blanca Gragera IbáñezD. Bernardino Moya del Pozo
Dª. Josefa Romero RuizDª. Alicia Riera Astarloa
Dª. María Cerezo Galiacho
ZONA BMADRID-TOLEDO
D. Emilio Martínez ImazD. David Lagos Sánchez
D. Emilio Pellicer RedondoDª. Felipa Hernando Valdizan
Dª. Rosario Lanero Calleja
ZONA CVALENCIA-e I.BALEARES
D. Juan Manuel Arambul SaboritD. José Grau Marí
Dª. Alicia Anrubia CebollaDª. Mª Concepción Chuliá García
D. Santiago Boso Fenolla
ZONA DGALICIA
Dª. Olga Victorero JiménezDª. Pilar Esteve MartorellD. Tirso Sánchez Álvarez
D. Carlos Varela Sánchez-CaballeroD. Manuel Fernández Álvarez
Dª. Amparo Salgueiro Martínez
ZONA EANDALUCIA-CEUTA
y MELILLAD. Aurelio González Marín
D. José Antonio Ortega GalleoD. Juan Rodríguez Fdez.-Cañete
Dª. Mª Teresa Martín AlfaroDª. Inmaculada Valera Mackay
ZONA FEXTREMADURA
D. Antonio González HerranzD. Carlos de la Puente Gómez
D. Julián Castaño Poblador D. Francisco Bautista Thomas
Dª. Rosa Vicente Muñoz
ZONA GMURCIA y CASTILLA – LA
MANCHA (excepto TOLEDO)D. Juan Miguel Escribano Tebar
Dª. Mª. Rosa López-Torres HidalgoD. Manuel Miguel Avilés Avilés
D. José María Lara TejedorD. Diego Pablo Sánchez Martínez
ZONA HCATALUÑA y ANDORRA
D. Gaspar Linares BertolinD. Sergi Fonts Mestre
Dª. Teresa Borrás UrtubiaD. Carles Gracia Castellvi
D. Jon Carles Badía del Romero
ZONA IISLAS CANARIAS
Dª. Rosa Mª Leucona NeumannD. Ángel Romero RodríguezDª. Mª. Luisa Alcocer PérezD. Leopoldo Zarate Pintado
D. José Ignacio Recalde Astarloa
ZONA JNAVARRA – ARAGÓN
y LA RIOJAD. Jesús Orozco GorrichoD. Francisco Almazán Gil
D. Borja Cortazar RodríguezD. Mariano Jiménez Zuriaga
D. Javier Garde Bergasa
ZONA KPAÍS VASCO
Dª. Maitena Pérez GabiolaD. Jon Menoyo Cecilia
D. Amado Corcuera GuineaD. Carlos Arrieta Isasi
Dª. Milagros López de Ocariz
ZONA LCANTABRIA y ASTURIASDª. Carmen Bustos BarbarieDª. Asunción Robles TarragoD. Marcelo Mateo García
D. Eduardo Méndez-VillamilD. Alberto Infanzón Maderal
ZONA LLCASTILLA y LEÓN
D. Nazario Palacios del ValleD. Fernando Álvarez Palacio
Dª. Mª. Pilar García FernándezD. Alberto Torres Michelena
D. Enrique Covisa Nager
COMISIÓN TERRITORIAL
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RESUMENMEMORIA 2006
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Como viene siendo habitual en los últimosaños, la profesión farmacéutica, en sus ver-tientes de Oficina de Farmacia y deDistribución Farmacéutica, continúa viéndoseafectada por diversos avatares, nuevas leyesnacionales y comunitarias, además de medi-das económicas conducentes a la contencióndel gasto farmacéutico (bajadas del margende la distribución), todo lo cual ha hechoque 2006 haya sido un año intenso.
En este informe de la Secretaría delConsejo Rector del Grupo Cofares, es nece-sario resaltar aspectos importantes del fun-cionamiento de nuestra Cooperativa a lolargo del año que nos ocupa.
ASPECTOS GENERALES• En el Consejo Rector del mes de Enero se
acuerda por unanimidad el inicio del pro-ceso de fusión del Grupo Cofares con elGrupo Hefame, proyecto que, de haberllegado a realidad, habría supuesto unimportante respaldo para la Distribuciónde capital farmacéutico. Pero en el mes deJunio dicho proyecto se vio frustrado, puesaunque en la Asamblea General delGrupo Cofares se rozó la unanimidad afavor de la fusión, las asambleas deHefame dieron un resultado en contra,(aunque muy ajustado) rozándose tambiénla mayoría necesaria que era del 66%.
• En la misma Asamblea General del mes deJunio, se aprobó la capitalización, entretodos los socios, de 5.700.000€, de loscuales, 3,6 millones procedían del rema-
nente que la Cooperativa mantenía paraeste fin, en función del esfuerzo cooperativorealizado por cada uno de ellos entre elaño 2002 y el 2005 y de su antigüedad yel resto del reparto del beneficio de 2.005.
• En el Consejo Rector del mes de Julio seprocedió a la sustitución en su cargo de laDirectora General del Grupo Cofares,nombrándose para el mismo a NicolásCarrasco Hernández. Desde el ConsejoRector se agradeció a la antigua DirectoraGeneral su dedicación a la Cooperativadurante el tiempo que estuvo dirigiéndola.
• Con la publicación en el BOE de la nuevaLey de Garantías de Uso Racional delMedicamento y Productos Sanitarios (Ley29/2006 de 26 de Julio), desaparece elconcepto de “Bonificaciones”, contem-plándose exclusivamente el de “Descuentopor pronto pago y volumen de compras”.Desde la fecha de su publicación elequipo técnico de la Unidad de Negociode Distribución se ocupó en desarrollar unprotocolo que permitiese repercutir correc-tamente (legalmente) y lo antes posibledichos descuentos a los socios.
• En Otoño se aprobó por el ConsejoRector el nuevo Organigrama del Grupo;se han conformado las Unidades deNegocio siguientes:
� Distribución� Servicios Logísticos� Servicios a la Farmacia� Negocios Relacionados� Dirección General de Medios: unidad
que facilita las herramientas para lasdistintas Unidades de Negocio
• Hemos depositado nuestra confianza enesta nueva estructura, que se adecúa mejorpara ejecutar el modelo de gestión que sedesea realizar y que redunda en el mejorfuncionamiento de todos los servicios.
• Cofares está presente en la Cámara deComercio e Industria de Madrid como
MEMORIA DEACTIVIDADES DELCONSEJO RECTOR
RESUMENMEMORIA 2006
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Miembro Titular del Pleno, al haberloganado en la últimas elecciones; en laactualidad el representante de laCooperativa ostenta la Presidencia de laComisión de Sanidad.
• Nuestra página web fue mejorada tantoen su contenido como en sus posibilida-des de utilización, os animamos desde elConsejo Rector a que esta página delGrupo Cofares sea uno de los vehículosque permitan una mayor comunicaciónentre todos nosotros.
• El 5 de Diciembre se celebró en el TeatroReal de Madrid el ya tradicionalConcierto de Navidad de Cofares congran asistencia de socios; este año sesometió a criterio de los cooperadores laelección de la persona que por sus méri-tos se hiciera acreedora de la concesióndel Premio Fundación Cofares. Despuésde estudiar detenidamente los distintoscandidatos se eligió a la FarmacéuticaNieves Torres.
• La tarjeta de felicitación de la Navidadutilizada este año por Cofares fue laganadora de un concurso de dibujo quela cooperativa organizó entre todos loshijos y nietos de los socios y trabajadores.
• Por último en este capítulo, indicar quenuestra Cooperativa sigue aumentado elnúmero de socios, las cifras al final de2006 son las siguientes:
9028 Socios CooperadoresIncremento de 212 respecto alaño 2005.
246 Socios ColaboradoresIncremento de 40 respecto alaño 2005.
CALIDAD EN EL SERVICIOLa calidad es otra de las metas de esteConsejo Rector, buscando en todomomento la satisfacción de nuestros sociosmediante la disminución del número de fal-tas, el aumento de la productividad con dis-minución en el número de errores depuesta, la rapidez en los abonos y la pun-tualidad en las rutas de reparto. En estesentido, en el Departamento de Calidad serecabaron las expectativas del Cooperadoren materia de Calidad y se trasladaron alos directores, para que la opinión delsocio estuviera presente siempre en la tomade decisiones.
Para hacer un seguimiento de los índices decalidad se creó, dentro de la DirecciónTécnica de Cofares, un servicio que hicieseuna valoración continua de dichos índices,este nuevo servicio para su correcto funcio-namiento está basado en:
1. Una herramienta informática denominadaCESTRAK que recogería todas las no confor-midades, haciendo un seguimiento de ellas.
2. La colaboración de todos los socios, quea través principalmente del CORE y de lapágina web de Cofares nos hiciesen lle-gar sus no conformidades.
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Sabemos de la importancia de los pedidosTransfer y de los Encargos, consciente deello este Consejo Rector solicitó a nuestrosdirectivos la elaboración de protocolos quepermitiesen disminuir la incidencia de loserrores sobre los mismos.
INDUSTRIA FARMACÉUTICAEste informe quiere recoger dos aspectosque nos relacionan con la Industria:
1. Comunicación a terceros de los datos desuministro a nuestros socios:
Nos referimos a los datos de los medica-mentos contingentados servidos a las far-macias. Cofares mantuvo en todomomento una posición firme en el cumpli-miento de nuestras obligaciones de sumi-nistrar los datos de nuestros socios, cum-pliendo escrupulosamente con la ley deProtección de Datos y Dictámenes de laAgencia Española de Protección deDatos, y con la garantía que emana dela Ley de Garantías y Uso Racional delMedicamento.
2. Filtros de Reparto de medicamentos con-tingentados:
Durante todo el año se continuó con lasdeficiencias en el aprovisionamiento porcausas ajenas a Cofares. Conscientesde esta problemática se decidió impo-ner unos filtros informáticos rígidos queevitasen los abusos de unos pocos, per-mitiéndonos distribuir de forma equita-tiva todos los medicamentos contingen-tados entre todos los socios. Se inicia-ron contactos con AutoridadesSanitarias de las AdministracionesCentral y Autonómicas, y otrasInstituciones Profesionales, con el fin deexponerles la situación del desabasteci-miento y sus auténticas causas.
POLÍTICA DE INVERSIONES Con arreglo a lo planeado y presupuestadopara el año 2006, se llevaron a cabo inver-siones para que cubriesen oportunamentelas necesidades operativas y logísticas de laCooperativa.
Las actividades más importantes las resumi-mos a continuación:
• ZARAGOZA (Cofaresa): Inauguración enel mes de Noviembre el nuevo almacén deZaragoza, situado en una zona (Malpica)con muy buenas comunicaciones, dotadode las infraestructuras necesarias parasatisfacer las necesidades actuales y losfuturos crecimientos del Grupo Cofares enla zona.
• BARCELONA (Farmics) y BADAJOZ(Cefex): Instalación de dispensadoresautomáticos de alta rotación.
• ALMACÉN DE FUENCARRAL:Desmontaje del dispensador OAS (másde 25 años de servicio y descatalogadopor sus propios fabricantes), adecuandoel amplio espacio que ocupaba paraaumentar la capacidad de almacenaje(zona de paletización).
• MÓSTOLES Y VALENCIA (Aldaya):Ampliación y automatización de la zonade expedición (rutas).
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• MÓSTOLES: Inversiones para facilitar larecepción de mercancías y completar elalmacenamiento mejorando el sistema degrúas.
• BILBAO (Unicefar): Inversiones en mejorade las Instalaciones de Knapp(Dispensador automático).
SISTEMA DE INFORMACIÓN SAP: En elConsejo Rector del mes de Septiembre la
Dirección General del Grupo Cofares pre-sentó el calendario de implantación delSistema de Información SAP en todo elGrupo; dicha implantación durará aproxi-madamente tres años, en la confianza deque dicho sistema (denominador comúnde todas las grandes empresas), permitauna más eficaz gestión de laCooperativa.
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ACTIVIDADES DELA FUNDACIÓN
COFARES
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CURSOS DE ARTE: ”EL RENACIMIENTOITALIANO. FLORENCIA” y “EL ARTE DELBARROCO. ROMA”. Impartidos por laprofesora Mª Antonia Madroñero.
PROGRAMA LIBRO SOLIDARIOEn colaboración con el Teatro de la Villa deMadrid. La Fundación donó los libros infan-tiles recogidos en la representación de laobra Antígona y los destinó a una biblio-teca en un centro educativo de Nicaragua.
EXPOSICIÓN DE BRILLANTES BRIA Los beneficios de la venta fueron destinadosa las actividades solidarias de la Fundación.
CONFERENCIA CON LACOLABORACIÓN DE BANIFNovedades en el impuesto deSucesiones y Donaciones de laComunidad de Madrid.
CURSO DE HOMEOPATÍAHomotoxicologia y Homeopatía de 2ªgeneración, en colaboración con laUniversidad San Pablo CEU y el laboratorioHeel España.
PREMIO MEJORES INICIATIVASLa Fundación recibió el Premio en la categoríade “Proyectos Solidarios y Mecenazgo”que otorga Correo Farmacéutico, por el con-cierto benéfico de Navidad.
BENEFICIOS DEL CONCIERTO PARA LAFUNDACIÓN JUAN XXIIISe hizo entrega a esta Fundación de 12.000€,que serán destinados al equipamiento de unasala de fisioterapia de su centro ocupacional,para personas con discapacidad intelectual.
MEMORIAFUNDACIÓNCOFARES 2006
ACTIVIDADES DE LAFUNDACIÓN COFARES
Premiados por Correo Farmacéutico con el galardón “Mejores Inniciativas”
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DONACIÓN DE UNA FURGONETA AMENSAJEROS DE LA PAZ.Se entregó una furgoneta para el transportede enseres, equipamiento y distintos mate-riales entre los distintos centros deMensajeros de toda España.
EXPOSICIÓN FOTOGRAFIA VIAJESSOLIDARIOSSe presentaron en la sala de exposicionesde la Fundación Cofares las fotografíasrecopiladas en los viajes solidarios aNicaragua, Sri Lanka y Benin.
APADRINAMIENTO DE NIÑOS,JÓVENES CON CÁNCERPrograma de apoyo para mejorar la calidadde vida de los jóvenes que arrastran las secue-las ocasionadas por una enfermedad oncoló-gica, mediante el canje de puntos Fidélitas.
CONFERENCIA DEL PSIQUIATRA LUISROJAS MARCOSFruto de la colaboración entre la FundaciónCofares y Laboratorios Rubió el psiquiatra LuisRojas Marcos impartió una conferencia sobreLos niños hiperactivos con déficit de atención·
CURSO DE ATENCIÓN FARMACÉUTICASeis módulos temáticos, en colaboracióncon la Universidad San Pablo CEU.
EXPOSICIÓN DE PINTURA Óleos y acuarelas de Blanca Camuñas.
TORNEOS DE GOLF En colaboración con Luna Farmacéutica seorganizó el 3º Circuito de Golf , con dostorneos en Huelva y en Benidorm.
Los beneficios se destinaron a diversas cau-sas solidarias acometidas por la Fundación.
SONCINEMADEn colaboración con el Teatro Monumentalde Madrid se celebró el primer Festival deMúsica de Cine.
DONACIÓN DE MATERIAL DE CURA Se donan a las Hijas de la Virgen para laFormación Cristiana en Puebla de la Calzada(Badajoz), diversos productos para la obraque esta congregación mantiene enChachapoya (Perú).
DONACIÓN PRODUCTOS DE HIGIENE AMENSAJEROS DE LA PAZEntregados en Julio en el evento del Día delos Abuelos, organizado por el Padre Ángely el Ayuntamiento de Santander.
VIAJES SOLIDARIOSSe hicieron dos expediciones de ayudahumanitaria Sri-Lanka y Mauritania
PEDIDO SOLIDARIO El Pedido Solidario fue concebido para quetodos aquellos que no pudieran viajar pudie-sen colaborar en el equipaje solidario. Conla recaudación se prepararon unos lotes demedicamentos de acuerdo a las necesidadesde cada zona: Sri-Lanka, Mauritania yBenin. En colaboración con CORE.
CICLO DE CINEMedicina y Cine, otro punto de vista. Sietepelículas que abordaron la temática de lasalud.
Torneo de golf
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CONFERENCIAS DE LABORATORIOSPHERGALEn colaboración con los laboratoriosPhergal se organizaron charlas acerca denutrición y de salud.
CENTRO OCUPACIONAL DE LAFUNDACIÓN JUAN XXIIILa Fundación Cofares colaboró con laFundación Juan XXIII en el equipamiento dela sala de fisioterapia del nuevo Centro. Seinauguró con la presencia de los Príncipesde Asturias en Vicálvaro (Madrid).
CICLO LITERATURA Y FARMACIAEn colaboración con la Asociación Colegialde Escritores (ACE), el ciclo fue presentadosy coordinado por Antonio Gómez Rufo,escritor, vicepresidente de la ACE y PremioFernando Lara de Novela.
En las diferentes jornadas intervinieronescritores de la talla de Victor Claudín, Raúl
Guerra Garrido, Carmen Posadas, FélixGrande, entre otros.
CONCIERTO NAVIDAD 2006Este año fue protagonizado por laOrquesta de Cámara Reina Sofía,dirigidapor Nicolás Chumachenco.
Los beneficios obtenidos se destinaron esteaño a la Fundación Vicente Ferrer, unaorganización no gubernamental de desarro-llo (ONGD) comprometida con el procesode transformación de una de las zonas máspobres y necesidades de la India,Anantapur.
Tradicionalmente la Fundación entrega unpremio a una personalidad, cuya trayectoriaen el ámbito de la sociedad haya sido rele-vante, bien por el trabajo desempeñado, porproyectos responsables que haya acometido,o por cualquier iniciativa que haya redun-dado en beneficio de la propia sociedad, desu calidad de vida y de su bienestar.
La farmacéutica Nieves Torres, Premio Fundación Cofares 2006
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El Premio de la Fundación Cofares estadotado de 12.000€ y se entregó a la far-macéutica Dª Nieves Torres Bilbao, cuyacandidatura ha sido seleccionada por pri-mera vez de las propuestas presentadas porlos propios socios de Cofares a petición delpatronato.
CONFERENCIA NUEVA FISCALIDADPara informar sobre este impuesto, laFundación Cofares, con la colaboración delsemanario Correo Farmacéutico, organizó
una conferencia titulada “Nueva fiscali-dad en la oficina de farmacia”.
JORNADAS DE CUENTACUENTOS ENNAVIDAD Lectura animada de cuentos infantiles parahijos de socios.
DONACION A MENSAJEROS DE LA PAZ Se donó un palet de productos Farline parala campaña de Mensajeros de la Paz diri-gida a la 3ª edad.
Entrega del premio F. Cofares
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INFORMECOMISIÓN
ECONÓMICA
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1. INTRODUCCIÓN
En cumplimiento del articulo 55, apartado5, de los vigentes estatutos de COFARES, laComisión Económica designada a tal efecto,ha analizado con los datos suministradospor el Consejo Rector, la marcha económicade la Cooperativa y las distintas Sociedadesque componen el Grupo, así como la ges-tión que se ha efectuado sobre las mismas,durante todo el año natural 2.006.
El año 2.006 ha estado marcado nuevamentepor la disminución de otro punto en el mar-gen de la distribución de las especialidadesfarmacéuticas a través del Real Decreto2402/2004, así como por la presentación delDictamen Motivado por parte del Comisariode Comercio Interior de la Unión Europea alEstado Español, la aparición del proyecto deLey de Sociedades Profesionales, la elevaciónal Tribunal Europeo de aspectos relacionadoscon la ordenación farmacéutica por parte delTribunal Superior de Justicia de Asturias, losintentos de buscar un acuerdo que desarrollela normativa de trazabilidad de manera facti-ble y, como no, el apoyo prácticamente uná-nime de la masa social del Grupo al proyectode fusión cooperativa.
2. EVOLUCIÓN DEL GRUPO
Las ventas del Grupo en el año 2.006ascendieron a 2.440.799.148,46, lo que
supone una mejora del 7,32 % con respectoal año anterior, obteniendo unos beneficiosde más de 6 millones de euros antes deimpuestos.
A continuación se analizan las tres principa-les líneas de negocio del GrupoCooperativo: empresas de distribución,empresas de servicios y OFSA.
2.1 Evolución de las empresas dedistribución.
El mercado nacional ha experimentado uncrecimiento en torno al 6,63 %1, y el gastofarmacéutico un aumento del 5,8 %2, cifrasuperada de manera holgada por Cofares,con un incremento en ventas del 7,32 % enel cómputo global de sus almacenes. Encifra de negocio, esto supone un aumentode casi 166 millones de euros con respectoal ejercicio anterior, y superar en aproxima-damente un punto el objetivo presupues-tado. Además, estos datos significan unincremento en la cuota de mercado, quecasi alcanza el 20%, lo que afianza su lide-razgo con respecto a sus competidores.
Los números son respaldados en general,por el detalle de la mayoría de los almace-nes; las excepciones muestran en general,como contrapartida, o bien una posiciónconsolidada en su zona, caso de Unicefar,o aumentos de actividad interesantes, comoes el caso de Cofaresa y Farmics, que sonejemplos de esta situación.
2.2 Evolución de las empresas deservicios
En servicios de valor añadido para la far-macia, destaca como proyecto consolidadoCORE, cuya andadura alcanza una fase demadurez en la calidad del servicio ofer-tado.
Luna muestra un crecimiento notable en sucifra de negocio y beneficios, y apunta un
INFORMECOMISIONECONÓMICACOFARES 2006
1 IMS2 Ministerio de Sanidad y Consumo
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futuro muy prometedor, así comoEspaciofarma, que mejora sus resultadoscon respecto a 2.005.
Profarco y Cifarma, pendientes de la ejecu-ción de algunos proyectos en el primer caso,y del definitivo lanzamiento en el segundo,siguen sin aportar el rendimiento esperado.
Inmuebles, un año más vuelve a mostrar unbuen comportamiento, así como Endotecnia,apoyado en gran medida por su acierto enel proyecto de cápsula endoscópica.
Hospital Hispania y OMFE son objeto de unestrecho seguimiento, si bien se entiende,dada la estructura de su negocio, que nologren resultados positivos todos los ejerci-cios, dentro de unos márgenes razonables.
2.3 OFSAHa sufrido múltiples cambios en el año2.006, entre ellos destacamos el replantea-miento del esquema de gestión, y del sis-tema de facturación a la industria farmacéu-tica. A pesar de ello su balance es positivo.
3. GESTIÓN DEL GRUPO
3.1 Empresas de distribución.Sin duda uno de los datos más destacablesen este área, además del aumento de cuotaya comentado, es la mejora en 1,71 % enel margen comercial obtenido, especial-mente si se tiene en cuenta el entorno deadversidad provocado por las medidas deahorro de la Administración, el “estanca-miento” del mercado del medicamento, y ladificultad de crecimiento de la parafarma-cia, debido en parte al aumento exponen-cial del número de puntos de venta en otroscanales de distribución.
Merece especial mención el cambio deOrganigrama en el Grupo, que debería
repercutir en el futuro sobre todo en lasempresas de distribución, facilitando de estamanera el análisis de los puntos débiles y lamejora de los procesos que requieran latoma de decisiones ágiles.
3.2 Empresas de serviciosEs necesario insistir en el acierto de mante-ner otras opciones de negocio cuidando,por supuesto, que los proyectos mantenganuna adecuada expectativa de calidad y ren-tabilidad.
En este sentido, destacamos la consolida-ción de la cuenta de resultados de algunosde ellas como CORE, que ha sabido vendersu potencial a la industria farmacéutica.
Luna es otro buen ejemplo de gestión. Hasuperado con éxito su fase de lanzamientoy aporta resultados positivos al Grupo.
Espaciofarma requiere todavía de la tomade decisiones que lo coloquen en una posi-ción más ventajosa.
Farline es otra oportunidad que apuntahacia una evolución expansiva. Además, seha producido con acierto su emancipaciónde las sociedades de distribución, lo queredundará en una mayor transparencia ymejor gestión de la misma.
La gestión de Cifarma, requiere del aprove-chamiento de todas las potencialidades delproducto y la toma de decisiones en uncorto plazo, que aceleren su rentabilizacióny provoquen un cambio rápido en su ten-dencia.
3.3 OFSAEn la actualidad un 21,5 % de su actividadse dedica a la prestación de servicios delogística integral a la industria. La potencia-ción de esta línea es, y debe seguir siendo,un objetivo prioritario del Grupo.
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Es necesario continuar con el proceso demejora continua de la calidad de todos losservicios que presta la plataforma, entreotras razones por la elevada repercusiónque un mal funcionamiento conlleva para elsocio cooperativista y la operativa diaria delos almacenes.
4. CONCLUSIONES
Ante todo, nuestro agradecimiento al ConsejoRector, a los directivos del Grupo y a laempresa auditora Deloitte, que han colabo-rado estrechamente para la ejecución del tra-bajo de la Comisión Económica. Destacamosespecialmente el esfuerzo de todos ellos porlograr que el grupo de trabajo disponga dela información completamente auditada.
COFARES cumple con las obligaciones refle-jadas en la Ley 27/1999 de 16 de Julio deCooperativas.
COFARES requiere de una continuidad enla actual política de racionalización y opti-mización de gastos y recursos, que le per-
mita mantener la rentabilidad y viabilidadde su negocio de distribución, teniendo encuenta la dificultad creciente del entorno,con márgenes comerciales ya muy próximosa sus costes estructurales de actividad.
La política general del Grupo en estacoyuntura, debe estar especialmente en con-cordancia con los resultados obtenidos encada una de las áreas de actuación.
Los beneficios deben consolidarse, conobjeto de obtener la solidez necesaria paraacometer futuras inversiones.
Dentro de la Cooperativa, y especialmente enel entorno del socio, es necesario transmitircorrectamente el esfuerzo de adaptación dela misma a todos los cambios que se estánproduciendo en el mundo farmacéutico.
D. Antonio Cavero VivóDª. Alicia Wildpret ZugazaD. Gaspar Linares Bertolin
D. Mikel Gastearena Gorrochategui
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DATOSRELEVANTES
DEL EJERCICIO
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PRINCIPALES MAGNITUDES
DATOS RELEVANTESDEL EJERCICIO
BALANCE DE SITUACIÓN 2.006 2.005 % VARIACIÓN
ACTIVO TOTAL 783.543.087,15 712.506.541,08 9,97%
INMOVILIZADO MATERIAL NETO 104.516.354,39 102.261.643,45 2,20%
ACTIVO CIRCULANTE 584.138.724,28 516.242.842,23 13,15%
FONDOS PROPIOS 128.685.084,34 121.367.563,86 6,03%
CAPITAL SOCIAL 115.928.887,19 106.911.700,33 8,43%
CUENTA DE RESULTADOS 2.006 2.005 % VARIACIÓN
IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS 2.440.799.148,46 2.274.207.341,92 7,33%
COSTE DE LAS VENTAS 2.325.617.095,04 2.166.556.300,06 7,34%
MARGEN BRUTO 115.182.053,42 107.651.041,86 7,00%
INGRESOS FINANCIEROS COMPRAS 26.806.636,39 25.321.860,00 5,86%
INGRESOS FINANCIEROS VENTAS 1.897.746,07 1.567.799,00 21,05%
GASTOS FINANCIEROS VENTAS (12.808.947,54) (11.953.517,00) 7,16%
MARGEN COMERCIAL 131.077.488,34 122.587.183,86 6,93%
OTROS INGRESOS DE GESTIÓN 5.946.421,31 4.853.841,92 22,51%
RECURSOS GENERADOS POR GESTIÓN 137.023.909,65 127.441.025,78 7,52%
GASTOS DE EXPLOTACIÓN (129.217.298,51) (115.647.714,50) 11,73%
GASTOS FINANCIEROS (12.648.833,66) (11.544.236,76) 9,57%
INGRESOS FINANCIEROS 5.808.664,72 4.435.525,52 30,96%
RESULTADOS ACTIVIDADES ORDINARIAS 966.442,20 4.684.600,04 -79,37%
RESULTADOS EXTRAORDINARIOS 5.724.089,02 2.502.774,73 128,71%
RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS 6.690.531,22 7.187.374,77 -6,91%
IMPUESTO DE SOCIEDADES (2.584.920,50) (2.133.925,98) 21,13%
DOTACIÓN AL FONDO E.F. y P (170.282,18) (113.150,28) 50,49%
RESULTADOS DESPUES DE IMPUESTOS 3.935.328,54 4.940.298,51 -20,34%
RESULTADO ATRIBUIBLE A SOCIOS MINORITARIOS (73.973,72) 49.296,27 -250,06%
RESULTADO ATRIBUIBLE AL SOCIO MAYORITARIO 4.009.302,26 4.891.002,24 -18,03%
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INFORMEDE GESTIÓN
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SER VICIO
DIRECTOR GUN DISTRIB
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Importantes cambios organizativos enCofares
Nicolás CarrascoDirector General
El Grupo Cofares ha conseguido en 2006los objetivos económicos que se había mar-cado, labor no exenta de dificultades, sitenemos en cuenta el cada vez mayor estre-chamiento de márgenes que vive el sector.Por otra parte, el relevo en la DirecciónGeneral acaecido durante el pasado mesde julio, coincidió con la puesta en marchade un nuevo organigrama, que tiene comoobjetivo prepararnos adecuadamente paralos próximos retos a acometer.
En un entorno cada vez más cambiantecomo el que afronta el sector, no todo locomprensivo con la función que desempeña-mos y las dificultades a que nos enfrenta-mos, donde aparecen nuevos competidoresy nuevas fórmulas de distribución apadrina-das tanto por el propio canal como por laindustria, Cofares debe buscar una res-puesta que le lleve a mantener y a acrecen-tar su posición dominante en el mercado.Paradójicamente es el líder de un sector elque puede ser más vulnerable en este tipode movimientos, porque es del que esperanganar cuota los nuevos operadores y fórmu-las, pero no es menos cierto que es al líderal que le corresponde dar la respuesta másinnovadora y contundente. Y eso es lo quevamos a hacer en Cofares como medio node subsistencia, sino de dar un salto haciadelante cualitativo y cuantitativo.
Enmarcado en el Plan Estratégico definidoen 2006, el Grupo Cofares se plantea como
objetivo convertirse no ya en el líder delmercado, que ya lo es, sino en el “primerode la clase”. Este concepto no es solamenteacadémico, sino que responde a la estrate-gia de diferenciación de todos sus competi-dores, por el desarrollo de métodos y proce-sos que le hacen ser realmente mejor quelos otros, y además así reconocido tanto porsu cliente la Oficina de Farmacia, como porsu cliente la Industria. Para conseguirlo,nuestra propuesta de valor debe ser muysuperior tanto en términos de servicio comoeconómicos, y esto sólo se consigue con losmejores talentos, con la innovación, con eldeseo continuo por la mejora y por la con-tención en los gastos.
Por concretar un poco más, hay que destacaralgunas iniciativas que van a tener un fuerteimpacto en los próximos meses/años y que seconcretan en la ejecución de un nuevo Plande Sistemas que nos dotará de las mejoresherramientas informáticas disponibles en elmercado, la ejecución de un nuevo PlanLogístico Integral que abarca desde la reco-gida de mercancías en los laboratorios hastala entrega en la Oficina de Farmacia, la crea-ción de una oferta de servicios para laIndustria para que encuentre en Cofares unsocio con el que extender su cadena devalor, y la creación de nuevos servicios devalor añadido para las Oficinas de Farmacia.
La nueva estructura organizativa es ade-cuada para conseguir los objetivos marca-dos y responde a lo que el mercado nosdemanda, pero por encima de su forma, elfondo está sustentado en gente con espírituganador. Nada es eterno, y por ello, con lasuavidad en los cambios que nuestro nego-cio merece, lo haremos evolucionar paradar en cada momento la mejor respuesta alos desafíos que están por venir.
No me resta mas que ratificar el compro-miso de todo el equipo de Dirección con
INFORME DEGESTIÓN
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DIRECTOR GENERAL
DIRECCIÓN DE MEDIOS SER VICIOS CORPORA TIVOS
DIRECTOR GENERALUN DISTRIBUCIÓN
DIRECTORA GENERALUN SERVICIOS FARMACIA
DIRECTORUN SERVICIOS RELACIONADOS
DIRECTOR GENERALUN SERVICIOS LOGÍSTICOS
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nuestros socios y clientes, así como contodo el personal que trabaja en Cofares,para quién aspiramos a crear las mejorescondiciones para su desarrollo personal yprofesional.
El Consejo Rector aprobó este año el desa-rrollo del nuevo organigrama del Grupo,cuyas líneas maestras suponen un cambionotable en la forma de gestionar las activi-dades realizadas por las diferentesSociedades, Direcciones y almacenes.
En primer lugar se pretende mejorar la cali-dad de los servicios prestados. COFARESquiere ser más competitivo y mejor valo-rado por sus clientes, las oficinas de farma-cia. Para ello se debe dar un salto significa-tivo en la eficiencia, para lo que nos apoya-remos en la innovación tecnológica y en laconstante mejora de nuestros procesos.
Pretendemos dar un nuevo enfoque a lasrelaciones con nuestros proveedores, somosuna parte importante de su cadena de valory por lo tanto podemos contribuir decisiva-mente a la mejora de sus resultadosmediante el establecimiento de relacionesque abarquen campos como la logística, lacomunicación y la comercialización. Aquí esdecisiva la creación de la figura del “KeyAccount.”
También se configuran como objetivos prio-ritarios, dentro de la nueva organización, elprestar atención al crecimiento orgánico yno orgánico, apoyándonos en criterios demejora de la rentabilidad de los diferentesnegocios que componen el Grupo hoy, y delos que podrán venir en el futuro.
La intención de todo ello es preparar aCOFARES para que siga siendo líder yactor principal de un mercado que afron-tará importantes cambios en los próximosaños.
Por último, el nuevo equipo directivo conti-nuará trabajando en aras a crear las condi-ciones necesarias para el desarrollo perso-nal y profesional de nuestros empleados.
Las diferentes funciones de la cooperativase agrupan en cuatro Unidades deNegocio: Distribución, Logística, Servicios ala Farmacia y Negocios Relacionados, quereportan a la Dirección General del Grupo.La Dirección de Medios da servicio a lasdiversas actividades comunes a todas ellas.Finalmente, los Servicios Corporativosdependen directamente de la DirecciónGeneral, y prestan su apoyo a todas lasUnidades del Grupo (Dirección dePlanificación Estratégica, Dirección deCalidad y Dirección de Comunicación).
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UNIDADDE NEGOCIO
DE DISTRIBUCIÓN
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DIRECTORES DE COMEnrique Gonzál
José Oliver
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La Unidad de Negocio de Distribución:una apuesta por la integración de laactividad
Esta Unidad de Negocio, recientemente cre-ada, se enfoca en los procesos de compras,aprovisionamiento y comercialización de nues-tro servicio principal: la distribución de produc-tos farmacéuticos a las oficinas de farmacia.Con respecto a la organización anterior al año2006, la principal apuesta radica en la concen-tración de una misma Dirección General losprocesos tanto de compras y aprovisiona-miento, como de distribución y comerciales.
En este sentido, en el pasado año se tomóla decisión de dividir el territorio nacionalen cuatro zonas
• Zona Este (Aragón, Cataluña, C. Valenciana,Albacete, Murcia y Baleares),
• Zona Noreste (Galicia, Asturias, Cantabria,País Vasco, Navarra, La Rioja y Castilla León)
• Zona Suroeste (Extremadura, Andalucía yCanarias) y
• Zona Centro (Madrid y Castilla LaMancha).
Cada una de ellas cuenta con un responsa-ble, el Director Territorial, quien asume lacuenta de resultados de distribución de suterritorio, reportando jerárquicamente alDirector General de la Unidad de Negocio,y funcionalmente a la Dirección General deLogística, apoyándose, para esta función,en el Director de Operaciones del áreacorrespondiente.
El Director de Operaciones es responsa-ble de la prestación de los servicios logís-ticos en el territorio correspondiente,dando respuesta así a los requerimientosde la Dirección Territorial. Como tal,reporta jerárquicamente a la U.N. deLogística, y funcionalmente al DirectorTerritorial.
Otras áreas de la Unidad de Negocio deDistribución serían, como se observa en elorganigrama adjunto, el staff, la direcciónde marketing y el área de compras, queincluye la figura del key account manager,quien trabaja con una visión global del pro-veedor/cliente.
UNIDAD DENEGOCIO DEDISTRIBUCIÓN
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DIRECTOR GENERAL José Antonio López-Arias
DIRECTORA DE MARKETINGSylvia Sobrín
DIRECTORES DE COMPRAS JEFE DEAPROVISIONAMIENTO
Pablo Domínguez
ADJUNTO A D. GENERALU. N. DISTRIBUCIÓN
Jorge Poveda
Bruno Domínguez José L. Crespo
Enrique GonzálezJosé Oliver
DIRECTOR TERRITORIALZONA ESTE
DIRECTOR TERRITORIALZONA NOROESTE
Lady Pavón
DIRECTORA TERRITORIALZONA SUROESTE
J. A. López-Arias
DIRECTOR TERRITORIALZONA CENTRO
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UN DISTRIBUCIÓN
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La facturación se reparte entre las distintasregiones comerciales de la siguiente forma:
El Grupo COFARES se consolida en 2006como líder de la DistribuciónFarmacéutica, con un crecimiento en sufacturación a Oficinas de Farmacia de un
7,32% frente al 6,63% de crecimiento delmercado farmacéutico, alcanzando asíuna cuota de mercado a nivel nacional deun 19,63%, un 0,34% más que en 2005,lo que representa el mayor crecimientoentre todas las empresas de DistribuciónFarmacéutica.
Aragón
COFARES
1,13 3,62 3,317,42
4,55
33,5714,35
4,35
6,81
4,39
11,38
5,11
Canarias
Cantábrico
Castilla-León
Cataluña
Este
Extremadura
Galicia
Murcia
Norte
SurCentro
Convención de Bayona
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UNIDAD DE NEGOCIODE SERVICIOS A LA
FARMACIA
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El nuevo organigrama ha unificado en estaUnidad todas aquellas actividades cuyafinalidad es ayudar a los socios y clientes amantener y desarrollar su farmacia.
En esta Unidad de Negocio se incluyen lassiguientes actividades:
Farline: Además de su conocida actividadcomo comercializadora de las marcas pro-pias que COFARES pone a disposición de lafarmacia, cósmética (Marca FARLINE) ymateriales sanitarios (Marca APOSÁN);estas líneas de productos se verán comple-tadas en próximos meses con nuevas pro-puestas.
Los ejes estratégicos de Farline durante2006 fueron:
• Mejora del proceso de aprovisionamientode nuestros almacenes, que tuvo comoconclusión una reducción del valor delstock de productos del 35%.
• Implantación de herramientas para elincremento y la mejora de la actividadcomercial, que concluyó con un incre-mento de las ventas del 20%.
• Consolidación de una red comercial, quea cierre de ejercicio otorgaba una cober-tura superior al 70% del territorio nacio-nal. Nuestra plataforma de compradirecta es ya superior a los 4.500 clien-tes, y 9.000 clientes disponen de almenos una de nuestras referencias en sufarmacia.
• Establecimiento de un plan de acción,para dotar a FARLINE SA, de actividadcomo Laboratorio Titular yComercializador de Especialidades.
Luna Farmacéutica: dentro de su activi-dad como suministradora a las farmacias detoda clase de equipamiento, LunaFarmacéutica ha negociado en 2006 conlos mejores proveedores en nombre de12.000 oficinas de farmacia, cifra de clien-tes hasta ahora nunca alcanzada.
Los principales servicios ofrecidos durante2006 han sido:
VIAJES
• Se firmó un acuerdo con Viajes Barceló,tanto para viajes internos como paraofertas a socios y empleados.
• Viajes para socios: Se realizaron dos via-jes a Sicilia, un crucero a las islasGalápago, un viaje a la India, una expe-dición a la Antártida y dos viajes aBirmania.
• Curso de Inglés en Gran Bretaña, en julio.
Luna consiguió, durante 2006, ampliar sucatálogo con ofertas gastronómicas, de con-
UNIDAD DENEGOCIO DESERVICIOS A LAFARMACIA
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sumibles, de vestuario y de servicios de con-sultoría, incorporando continuamente nove-dades en todas las líneas de producto.
Globalpharma: Además de los habitualesservicios de marketing, asesoría en escapa-ratismo, en atención farmacéutica y enherramientas de venta, ha incorporado, enel pasado ejercicio, una serie de novedadesen su cartera de productos:
La línea “T Cuida” de productos deGlobalpharma ofrece un servicio que poten-cia las ventas de las categorías relaciona-das (dietética y nutrición). Este servicioviene avalado por el apoyo de un cuadromédico, de un fuerte soporte publicitario yde reconocidos dietistas.
En 2006 se gestó asimismo la revista EstarVital, que aspira a convertirse en referentede comunicación entre la farmacia y sucliente final. Este canal es también una
herramienta a disposición del GrupoCofares para estrechar aun más los vínculoscon la Oficina de Farmacia y a su vez consi-gue implicar como “partner” publicitario agrandes empresas del sector.
Profundizando en los servicios de marketingofrecidos cabe destacar el óptimo posicio-namiento entre nuestros clientes de herra-mientas como el Mistery Shopper, escapara-tismo, pricing, geomarketing o la gestión porcategorías.
Durante el 2006 se ha puesto también enmarcha uno de los proyectos más ambicio-sos de Globalpharma, las cabinas deDermoestética. Estas cabinas aportarán tresáreas de negocio diferentes: facial, corpo-ral (endermología, electromodelaje y preso-terapia) y láser (fototerapia, fotodepila-ción). Además de crear un centro estético,se aprovecha la sinergia con el negocioprincipal, favoreciendo el aumento de ven-tas de cosmética.
Espaciofarma: Fiel a su objetivo de diseñarla decoración y de proporcionar el mobilia-rio especial para la farmacia, estos serviciosse han complementado, en 2006, con otraslíneas de negocio, que potenciaron funda-mentalmente la innovación: ampliación delíneas de mobiliario, mecanismos de roboti-zación, almacenamiento, estudios integralesde imagen, y elementos auxiliares.
Farmacia realizada por Espaciofarma
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GERENTE GLOBALPHÓscar Gonzále
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Cifarma: es una plataforma informática deservicios, que posibilita a la farmacia eladministrar sus actividades diarias, ademásde ser una potente herramienta de comuni-cación en el entorno. Net. En el año 2.006Cifarma ha realizado el cambio a laPlataforma de Servicios Cifarma.net. Desdeel mes de Julio, sólo se comercializaCifarma.net, consiguiendo posicionar nue-vas farmacias en Madrid, Bilbao, Valladolidy Valencia.
Se realizan las pruebas de integración de TSI(Tarjeta Sanitaria Inteligente) en laComunidad Valenciana y en Cataluña; asi-mismo, se integra dentro del nuevo aplicativola receta electrónica andaluza (Receta XXI).
Se ha desarrollado una herramienta que,concibiéndose inicialmente con una gestorade conocimiento interno (calendario coneventos formativos, reuniones, base dedatos Know – How) se ha implementado
también en la Plataforma de Servicios(.Net) con los siguientes componentes:
• Calendarios con eventos.
• Gestor de Incidencias
• Noticias externas
siendo accesible desde la plataforma decada cliente (sin necesidad de salirse de laaplicación).
Otro elemento importante en la mejora queha experimentado Cifarma durante este año2006 ha sido la introducción de una aplica-ción de gestión de incidencias de hardware.Con esta herramienta conseguimos lossiguientes objetivos:
• Integración de las Bases de Datos deIncidencias de nuestro proveedor deHardware con la propia de Cifarma, pre-sentando unificada en una única herra-mienta toda la información relativa alestado de las incidencias de cada cliente.
• Conseguimos mejorar la situación en quese encuentra cada incidencia a través deun exhaustivo seguimiento telefónico queaporta nuevos datos al SIF.
Se ha continuado asimismo formando a loscooperadores andaluces con respecto a lareceta electrónica, así como a los de laComunidad Valenciana en el uso de laTarjeta Sanitaria Inteligente.
Cifarma en las Jornadas 2006
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DIRECTORA GENERAL Sofía Azcona
GERENTE GLOBALPHARMA Óscar González
GERENTE CIF ARMA GERENTE ESP ACIOF ARMA Mario Paredes Sofía AzconaSofía Azcona
GERENTE LUNA F ARMACÉU TIC A GERENTE F ARLINE Javier Cuevas
UN SERVICIOSA LA FARMACIA
GERENTE RELACIONES I NSTITUCIONALES Asunción Redín
ST AFF UN SER VICIOS Pedr o Luis Garcí a
María López
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UNIDAD DE NEGOCIODE SERVICIOS
LOGÍSTICOS
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DIRECTONAD
DIRECTOR OPERACZONA CENTR
Rubén Rodríg
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Como continuación al proceso de revisiónde la estructura organizativa de Cofares, seha procedido también a reestructurar estaUnidad de Negocio.
Su misión consiste en ser el mejor proveedorexistente para la Unidad de Negocio deDistribución, aportando valores económicosy de eficiencia no repetibles en el mercado.Otro importante objetivo de esta Unidad deNegocio es el de poner sus capacidades adisposición de los clientes proveedores(básicamente laboratorios), con unos nivelesde coste y calidad que le permitan ser unaopción preferente.
Algunos cambios importantes frente a laestructura anterior son los siguientes:
• La Dirección de Operaciones Nacionalesse ocupará de los flujos de mercancíadesde el momento de la recogida en loslaboratorios hasta su puesta en los alma-cenes de distribución. Asimismo estaránincluidas en esta dirección todos aquellosservicios y procesos que, bien por sualcance o bien por razones de eficienciatenga sentido tratarlos de una forma cen-
tralizada. La operativa de OFSA dePedido Único queda aquí incluida.
• Las Direcciones de OperacionesTerritoriales pasan a tener responsabili-dad total sobre las operaciones de losalmacenes y el reparto capilar de suzona. Es muy importante que haya unaestrecha colaboración entre éstas y lasDirecciones Territoriales de la Unidad deNegocio de Distribución.
• Se crea la Dirección de Procesos yAnálisis Logísticos, con el objetivo de bus-car la eficiencia a lo largo de toda lacadena. Además de representar el motorde la Mejora Continua, esta dirección esel soporte de toda la UN y del resto dela empresa para cualquier estudio deimplantación en logística, así como parael seguimiento de la actividad logística.
• Por último las áreas industrial y de coordi-nación de transporte no presentan cam-bios muy significativos en su organiza-ción, pero se ponen al servicio de lamisión de la UN, la una adaptando losmedios a las necesidades operativas y laotra enfocándose en lo que los inglesesllaman “la última milla”: esto es, laentrega recepción donde se pone enjuego el buen nombre de toda organiza-ción de ventas.
Se pretende así que esta estructura seamucho más eficaz a la hora de conseguirlos ambiciosos objetivos que nos hemosmarcado en cuanto a la mejora de la cali-dad del servicio a las Oficinas de Farmacia.
UNIDAD DENEGOCIO DESERVICIOSLOGÍSTICOS
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DIRECTOR GENERA L Pedr o Cepeda
DIRECTOR DE PROCESOSY ANÁLISIS LOGÍSTICOS
Eduardo Bengoa
DIRECTOR OPERACIONESNACIONALESDiego Soto
DIRECTOR INDUSTRIALJesús Martín
DIRECTOR OPERACIONESZONA ESTE
Rafael Orrico
DIRECTOR OPERACIONESZONA NORTEÓscar Olaizola
DIRECTOR OPERACIONESCANARIAS
Javier Redondo
DIRECTOR OPERACIONESZONA CENTRO
Rubén Rodríguez
UN SER VICIOS LOGÍSTICO S
COORDINADOR DETRANSPORTES GRUPOJuan Carlos Tortuero
DIRECTOR OPERACIONESZONA SUR
Ricardo del Caño
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UNIDAD DE NEGOCIODE SERVICIOS
RELACIONADOS
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OMFE: 2006 ha sido particularmenteimportante para OMFE, al asentarse lasbases de negocio en varios países con unsingular potencial de crecimiento.
El año pasado se consiguió firmar unimportante contrato para suministrar equi-pamiento médico a un hospital enChuZhou, China, con cargo a fondos FAD,que se llevará a cabo íntegramente en2007.
Se ha suministrado una parte importantedel equipamiento del Centro de AlzheimerReina Sofía de Vallecas, así como a laClínica Laguna a través de la FundaciónVianorte en Madrid.
La red comercial de Omfe en Irak siguedando sus frutos. Se ha realizado un impor-tante suministro para un Hospital MaternoInfantil. OMFE sigue trabajando para seradjudicatario de nuevos proyectos, a pesarde la dificultad que conlleva la difícil y peli-grosa situación del país.
En países como Angola, GuineaEcuatorial, Cuba, Irán y Mauritania se hanincrementado las ventas de productos far-macéuticos así como de material sanitarioe incluso de consultoría de distribución far-macéutica, y se prevé que en 2007 se pro-duzca un aumento significativo de esta ten-dencia.
HOSPITAL HISPANIA
Comenzó el ejercicio 2006 con dos objeti-vos por parte del equipo directivo de lacompañía: llevar la empresa a beneficiosdespués de los resultados del año anterior yconfigurar un nuevo catálogo que permi-tiera crecer en cifra de negocio y así alcan-zar con mayor seguridad el “Break Even”de la Sociedad.
UNIDAD DENEGOCIO DESERVICIOSRELACIONADOS
Mariano Simón conversa con su S.M. el Rey de España en la visita a China
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OMFE Mariano Simón
HOSPIT AL HISP ANIA Mariano Simón Pedro Fenollar
M ariano Simón UN SERVICIOS RELACIONADOS
ENDOTÉCNICA
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Para conseguir el punto primero ha sidonecesario compensar el volumen de negocioperdido como consecuencia del cambio deestrategia de nuestra principal representada,la compañia Viasys, que tomó la decisión demanejar directamente en España los nego-cios de NeuroCare a través de su filial ViasysHealth Care Spain. Esta decisión unilateralha supuesto la pérdida de la representaciónde la Marca Nicolette que habíamos estadopromocionando los últimos tres años.
A cambio, se acordó con ellos una compen-sación en metálico, así como la distribuciónexclusiva de los productos de Sueño yRespiración de la Compañía del grupoSensorMedics y la concesión de la distribu-ción no exclusiva de los productos de lacompañía MicroMedical.
Con el fin de conseguir el segundo objetivose ha adecuado la organización para des-
arrollar una mayor especialización del per-sonal y a su vez mayor diversificación declientes en tres divisiones denominadasNeumología, Cuidados Intensivos yEmergencias, como ya se hizo en la divisiónde Proyectos Especiales.
Además, hemos conseguido incorporar alcatálogo de la empresa en exclusiva lasnuevas firmas Deep Breeze, Flow Medic yWeinmann, todas ellas al margen delGrupo Viasys, que nos van a permitir com-plementar con nuevas tecnologías las actua-les divisiones o, como en el caso deWeinmann, desarrollar una nueva línea denegocio de gran potencial de la mano delLider Alemán de productos de EmergenciaSanitaria.
Esperamos ver claramente reflejados losesfuerzos realizados durante el año en losresultados del ejercicio 2007.
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DIRECCIÓNGENERAL
DE MEDIOS
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Dirección General de Medios: recursosy herramientas para las Unidades deNegocio.
La finalidad de esta nueva Unidad es facili-tar las herramientas y los recursos, tantohumanos como materiales, que necesiten lasdistintas Unidades de Negocio, para quefuncionen con eficiencia y efectividad.
Es el corazón de los servicios centrales delGrupo, y como tal su objetivo prioritario esel mejor de los servicios al mínimo coste yen las mejores prácticas de calidad.
En esta nueva Dirección se han integrado:
Dirección de Administración yFinanzas. Comprende las áreas de Contabilidad,Proveedores, Entrada de Género y Sección deCrédito (http://www.seccioncreditocofares.es).
La Sección de Crédito, es, a efectos prác-ticos, un banco propio de Cofares, utilizadoya por más de 6000 farmacias en todaEspaña. Sus productos son los mismos quelos de cualquier banco (fondos de inversión,cuentas corrientes, depósitos financieros,préstamos hipotecario vivienda, farmacia,etc), pero que tiene condiciones preferentespara los socios cooperadores.
Los hechos a destacar durante el ejercicio2006 son los siguientes:
• incremento en el volumen de recursoscaptados. Los saldos acreedores de las
cuentas corrientes experimentaron unincremento respecto al año anterior demás del 8,4%. Los depósitos a plazo seincrementaron un 9,9%. Esto supone queel incremento anual haya sido superior al9%.
• la cifra de financiaciones concedidas anuestros socios ha experimentado un cre-cimiento del 56%, desglosando las opera-ciones ofrecidas por la Sección deCrédito en 16,5 millones € y las operacio-nes a través de Entidades Colaboradorasen más de 48,2 millones €.
La actividad comercial desarrollada se havisto refrendada por un mayor crecimientoen los productos financieros y en los servi-cios contratados por nuestros socios en lazona Norte, especialmente en el PaísVasco y Navarra, en la zona Oeste, desta-cando Extremadura y en la zona deLevante.
La Sección de Crédito ha seguido desarro-llando campañas promocionales de produc-tos financieros combinándolas con el ClubFidélitas y con entidades colaboradoras:adjudicando más de 180.000 puntosFidélitas a nuestros socios, ofreciendo rega-
DIRECCIÓNGENERAL DEMEDIOS
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los exclusivos vinculados a contratación deleasing y utilización de tarjetas.
Se consiguió la reducción de la tasa dedescuento en nuestra oferta de TPVs, con-tinuando con la gratuidad en la coloca-ción y mantenimiento de este medio depago.
El servicio de Sección de Crédito a travésde la web ha incrementado el número deservicios ofrecidos. El socio ya puede utili-zar la página www.seccioncreditocofares.es
para no sólo visualizar y operar sobre suposición económica, sino también realizar :
• simulación de operaciones,
• solicitud de contratación de productosfinancieros,
• dar altas o bajas de domiciliaciones,
• órdenes de devoluciones,
• solicitud de la información fiscal.
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MAGNITUDESECONÓMICAS DESECCIÓN DE CRÉDITO
EJERCICIO 2005
70.000.000,00
120.000.000,00
170.000.000,00
220.000.000,00
SALDO MEDIO ACREEDOR MES C/C
EJERCICIO 2006
EJERCICIO 2005
110.000.000,00
115.000.000,00
120.000.000,00
125.000.000,00
130.000.000,00
135.000.000,00
TOTAL SALDO DEPÓSITOS
EJERCICIO 2006
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Dirección de Recursos Humanos. Comodato relevante en 2006 es de resaltar unincremento en la plantilla de 102 personas. Sepriorizó la contratación de jóvenes en su pri-mer empleo, así como de mujeres. Durante elpasado ejercicio se produjeron más de 2.500movimientos de plantilla (altas-bajas-contratos).Se impartieron más de 18.000 horas de for-mación a empleados, lo que supone unamedia de 10 horas de formación anual portrabajador/a. Además de lo que constituye suactividad principal, este departamento pusoen marcha medidas de conciliación familiar(servicio Alares), acciones de ResponsabilidadSocial Corporativa (colaboración con laFundación Integra, con la ONG Save theChildren), cursos de orientación académica yprofesional, fomento del empleo joven (asis-tencia a Ferias de Empleo), presentaciones deCofares en las Facultades de Farmacia de másde 10 ciudades españolas y, por último, la cre-ación del portal de empleo Farmatrabajo,accesible desde la web de Cofares.
Dirección de Sistemas de Información.Responsable de la Informática Corporativay de la Informática Institucional. Abarcaesta dirección las áreas de Explotación
(toma y puesta de pedidos, facturación,Desarrollo (software), Sistemas (comunica-ciones, redes y hardware) e Institucional(colegios, recetas...).
• Múltiples han sido los proyectos acometidospor esta Dirección durante el pasado ejerci-cio: nuevas funcionalidades de la gestión deSección de Crédito, en CORE y en la web,adaptaciones de los sistema de informacióna la nueva Ley sobre Bonificaciones, tele-mantenimiento vía ADSL de ColegiosOficiales de Farmacéuticos, etc,
• Por su relevancia para la mejora de losprocesos de la empresa cabe destacar elcomienzo de la implantación de la nuevaherramienta informática que gestionarálos procesos de trabajo de COFARES.
De acuerdo a lo establecido en el PlanDirector de Sistemas, durante el año 2006con la colaboración de Unisys Consulting,se finalizó la Definición de Modelo deProcesos del Grupo COFARES o sea elAnálisis de sus procesos de negocio, laDefinición y homogeneización de laCadena de Valor del Grupo y una
63%
20%
17%
SALDO MEDIO ACREEDOR MES C/C
SALDO DEPÓSITOS CORTO PLAZO
SALDO DEPÓSITOS LARGO PLAZO
DISTRIBUCIÓN PASIVO
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DIRECADMÓN.Y
Carlos
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Formalización y sugerencias de mejora delos Procesos.
Con los resultados de la valoración efectua-dos durante la etapa de Definición delModelo de Procesos del Grupo COFARES,se identificó a MySAP ERP edition 2005 ERPcomo la solución tecnológica que mejor seadaptaba a los requisitos del Grupo comosistema básico para soportar sus procesos.
El sistema SAP es un E.R.P. ( EnterpriseResource Planing – Planificación de RecursosEmpresariales o Sistemas Integrados deGestión) que también se puede definir comoun conjunto de aplicaciones estándares ypersonalizables para cada empresa quecontienen soluciones de negocio para losprocesos fundamentales de la misma, comofabricación, compras y ventas, logística, con-tabilidad y finanzas, o recursos humanos.
A finales de año se inició con la colabora-ción de IBM Global Business Services, laFase 2: Implantación del módulo Financieroy Control Presupuestario, con el objetivo decubrir los procesos financieros: Cuentas aCobrar, Cuentas a Pagar, ContabilidadGeneral y Presupuestaria, Tesorería, ActivosFijos, Consolidación, etc.
El proyecto SAP ha sido la mayor inversiónque ha acometido el Grupo Cofares hastael momento, aparte de las inversiones reali-zadas en bienes inmuebles. Por ello consti-tuye el gran proyecto de Cofares correspon-diente al ejercicio 2006.
Unidad de Auditoría y Control deGestión. Es responsable de las tareas referidas alPresupuesto, Control de Gestión y AuditoríaInterna. Adicionalmente ha asumido elpapel de coordinador de todas las áreas degestión en lo que se refiere al proyecto deimplantación de SAP, fundamentalmente enlo que se refiere al área del usuario final.
Reingeniería de Procesos.Creada en Enero de 2006 para impulsar lamejora continua en los procesos, a nivel deorganización y tecnología. Entre otros, estedepartamento ha realizado diferentes audi-torías de procesos en áreas como la opera-tiva de OFSA, el transporte capilar y el pro-ceso de devoluciones a los laboratorios.
CORE (Cofares Respondehttp://www.core.es).Es el Servicio de Información al Clienteinterno y externo del Grupo. Gestiona ade-más encargos especiales: vacunas, homeo-patía, ortopedia, etc. Sus más de 120 ope-radores atienden anualmente casi 2 millonesy medio de llamadas.
Durante el ejercicio 2006, CORE S.A. ha con-solidado sus dos principales Líneas deNegocio, gestionando, por una parte,2.546.300 llamadas, El 88,3% de esas llama-das han sido atendidas al primer intento deconexión, lo que ha permitido alcanzar unnivel de atención ubicado por encima del 87%,objetivo marcado para el ejercicio analizado.
Por otra parte se ha consolidado la línea deVenta Telefónica o telemarketing, a través dela cual se han facturado más de 459.000 uni-dades, lo que supone 1.504.000 € a P.V.L.
CORE ha continuado con el desarrollo delos denominados Segundos Niveles oNiveles de Especialistas, destacando en esteámbito el Área de Encargos o ServiciosProfesionales, en la que se han facturado258.602 unidades de Encargos.
Finalmente y como Call Center (Atención alCliente) del Grupo COFARES, CORE haprestado apoyo a diferentes Áreas y/oDepartamentos del mismo, en el desplieguede campañas, realización de encuestas desatisfacción / calidad, etc, plasmando así sucondición de empresa creada para prestarun doble servicio: al cooperador y a lasempresas y Sociedades del Grupo.
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DIRECTOR GENERAL DE MEDIOSJuan Andrés García Agustín
DIRECTOR DE AUDITORÍAY CONTROL DE GESTIÓN
Jesús Jaén
DIRECTOR DE SISTEMASDE INFORMACIÓNDiego Bermúdez
DIRECTOR DEADMÓN.Y FINANZAS
Carlos Martínez
DIRECTOR DE COREOctavio García Burguera
DIRECTORA DE REINGENIERÍADE PROCESOS
Blanca Manzano
DIRECTOR DE RR.HH.Fernando Arnal
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INFORMEINTERVENTORES
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ESTADOSFINANCIEROS
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Interventores de cuentas
Los farmacéuticos asociados a Cofares, ensu calidad de Interventores de la misma,emiten el siguiente:
INFORME
Examinadas las cuentas de Cofares corres-pondientes al ejercicio 2006, y una vezvisto el informe de auditoría del GrupoConsolidado se deduce que la contabilidadha sido llevada de acuerdo con las disposi-ciones legales en vigor.
Siendo así, tanto el Balance como la Cuentade Pérdidas y Ganancias que se somenten ala aprobación de la Junta General, reflejanla imagen fiel patrimonial.
Emitimos este Informe, de acuerdo con elartículo 39 de la Ley 27/1999, de 16 dejulio de Cooperativas.
D. Vicente SaisD.Cristóbal Saavedra
D. Urbano Moreno
ESTADOSFINANCIEROS
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COFARES BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.00515.307.278,77 23.254.416,52
124.165.792,10 114.488.003,10
186.375,47 244.016,90
80.510,81 80.510,81
1.363.285,35 1.301.169,46
-1.257.420,69 -1.137.663,3719.835.963,96 19.394.094,90
7.295.031,27 7.251.346,547.977.516,34 11.083.204,18
21.034.994,68 21.895.492,53313.233,60 14.033,63
3.569.658,72 3.455.802,18
-20.354.470,65 -24.305.784,16104.143.452,67 94.849.891,30
34.715.983,10 33.825.068,90537.932,27 524.728,23
67.067.903,22 59.034.587,141.826.139,54 1.450.000,00
-5.052,98 14.959,51547,52 547,52
154.304,63 278.121,42584.955.556,87 526.375.177,61
12.000.257,04 11.392.734,60103.293.233,91 76.734.179,41102.986.708,82 76.718.803,74
1.070.773,63 1.120.022,98
-764.248,54 -1.104.647,31385.282.920,82 365.531.354,71
16.945.743,87 19.697.558,94185.980.652,14 184.484.103,42181.020.696,48 159.955.810,29
2.929.619,35 2.056.872,78177.649,78 246.062,84634.233,85 712.775,57
-2.405.674,65 -1.621.829,1375.551.874,62 61.571.308,33
60.205.000,00 42.150.000,20
15.345.672,60 19.400.272,71
1.202,02 21.035,42
8.827.270,48 11.145.600,56
724.582.932,37 664.395.718,65
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.005127.031.957,73 120.860.577,62115.928.887,19 106.911.700,33
8.208.092,01 6.866.068,766.576.195,29 5.234.172,04
1.631.896,72 1.631.896,72
31.816,63 3.636.107,6531.816,63 3.636.107,65
2.863.161,90 3.446.700,88
770.651,60 620.735,36
35.461.290,13 32.454.562,0026.705,57 1.331.493,25
34.198.815,56 29.887.299,7534.198.815,56 29.887.299,75
31.175,25 31.175,251.204.593,75 1.204.593,75
561.319.032,91 510.459.843,679.187.346,82 5.774.008,029.187.346,82 5.774.008,02
364.870.607,22 336.358.412,24
364.870.607,22 336.358.412,24180.287.742,66 162.372.344,55
180.287.742,66 162.372.344,555.511.916,10 5.034.618,43
1.958.752,86 2.288.053,01
3.553.163,24 2.746.565,42
1.461.420,11 920.460,43
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COFARES CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
3.432.755.995,84 3.196.779.633,493.431.500.653,20 3.188.908.576,94
146.580.526,11 150.249.716,16-145.325.183,47 -142.378.659,61
10.796.724,39 8.578.064,8810.761.788,39 8.555.036,88
34.936,00 23.028,00
3.443.552.720,23 3.205.357.698,377.418.722,02 7.521.849,23
996.000,00 994.600,00996.000,00 994.600,00
32.537.173,42 30.165.930,550,00 71.417,42
5.553.188,49 4.743.106,3226.983.984,93 25.347.781,81
3.625,00156,99
54.883,93 1.819.970,45493.906,57 326.906,18
69.333,00 68.962,34
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
3.359.033.406,93 3.123.298.872,743.357.708.428,33 3.121.647.751,58
1.324.978,60 1.638.621,160,00 12.500,00
27.219.763,35 25.078.220,2419.912.928,73 19.003.884,897.306.834,62 6.074.335,351.732.463,95 1.730.298,15
489.006,95 1.728.480,71-340.398,77 1.104.647,31829.405,72 623.833,40
62.496.801,07 61.043.675,7662.440.309,38 60.990.079,80
56.491,69 53.595,96
3.450.971.442,25 3.212.879.547,60
23.012.341,57 21.211.919,3919.862.908,33 18.315.991,00
3.149.433,24 2.895.928,39
-6.405,70
10.520.831,85 9.955.173,85
3.102.109,83 2.433.324,62
75.090,81 90.730,77170.165,95 447.620,66303.533,74 1.608.525,20
3.405.643,57 4.041.849,82372.199,49 481.998,66
239.615,18 182.112,622.863.161,90 3.446.700,88
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.005681.128,71
2.182.033,19
2.863.161,90
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 73
74
ALCOFARSA BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
10.607.761,15 9.537.839,55
147.153,31 147.153,31
-147.153,31 -147.153,3110.603.790,01 9.535.077,29
7.199.388,54 6.402.281,205.252.093,78 4.541.638,785.136.517,89 4.859.001,64
6.218,7599.334,62 99.334,62
-7.089.763,57 -6.367.178,953.971,14 2.762,26
3.971,14 2.762,26
39.855.723,42 41.011.126,91
24.869.601,36 26.095.963,0625.094.083,18 26.566.405,58
201.659,20 172.085,67
-426.141,02 -642.528,1913.974.726,55 13.803.324,2413.546.733,34 13.166.164,65
13.745,66 29.145,009.328,80 16.907,41
409.712,58 595.901,01-4.793,83 -4.793,83
130,05 130,05
130,05 130,05
1.011.265,46 1.111.709,56
50.463.484,57 50.548.966,46
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.0052.837.197,00 2.644.064,57
3.365.667,78 3.365.667,78
133.593,59 133.593,599.476,15 9.476,15
124.117,44 124.117,44
-855.196,80 -554.913,29
-855.196,80 -554.913,29193.132,43 -300.283,51
47.626.287,57 47.904.901,89
42.471.833,89 42.825.708,4442.409.378,98 42.763.253,53
62.454,91 62.454,91
3.778.070,83 4.228.854,11
3.778.070,83 4.228.854,111.376.382,85 850.339,34
361.886,85 328.279,8111.260,35 3.885,05
1.003.235,65 518.174,48
50.463.484,57 50.548.966,46
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 74
75
ALCOFARSA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
367.930.672,84 342.448.768,56362.036.931,65 336.556.836,29
16.851.084,06 17.510.613,93-10.957.342,87 -11.618.681,66
269.833,21 285.629,59265.105,21 284.189,59
4.728,00 1.440,00
368.200.506,05 342.734.398,15
610.928,84 579.088,35
610.928,84 579.088,35
51.885,18 89.168,16
1.359,0143.453,97 285.219,87
196.314,36 489.147,96147.552,24
300.283,51
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
353.338.483,07 328.468.331,86353.297.035,31 328.252.475,39
41.447,76 47.259,74168.596,73
6.625.866,23 6.344.402,034.928.325,34 4.792.931,261.697.540,89 1.551.470,77
722.584,62 707.336,96-216.387,17 642.528,19-216.387,17 642.528,19
7.079.040,74 6.141.035,237.032.154,05 6.068.288,65
46.886,69 72.746,58
367.549.587,49 342.303.634,27650.918,56 430.763,88662.814,02 668.256,51
662.814,02 668.256,51
599.033,38 341.595,72
650.607,08239.768,33 125.119,76
402.719,02209.586,59 152.731,27
193.132,43
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.005
193.132,43193.132,43
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 75
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CEFARGAL BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
3.056.658,70 2.534.372,10
78.131,58 78.131,58
-78.131,58 -78.131,581.037.630,31 1.117.343,71
30.402,21 30.402,2194.676,86 78.480,86
1.663.334,32 1.656.463,02
22.476,46 22.476,46
-773.259,54 -670.478,842.019.028,39 1.417.028,392.018.186,64 1.416.186,64
841,75 841,75
12.533.809,79 10.737.139,37
11.712.659,10 10.201.408,1311.975.098,53 10.447.167,52
-262.439,43 -245.759,39819.175,63 531.526,93285.166,42 321.687,26
10.909,54 23.649,843.744,63 3.840,08
519.355,04 182.349,75
1.975,06 4.204,31
15.590.468,49 13.271.511,47
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.005756.298,33 1.000.443,76300.506,05 300.506,05
399.937,71 367.615,2360.101,21 60.101,21
339.836,50 307.514,02
55.854,57 332.322,48
14.834.170,16 12.271.067,7113.060,96 320,1213.060,96 320,12
14.435.158,65 11.809.634,0014.435.158,65 11.809.634,00
163.115,68 146.665,02
163.115,68 146.665,02222.834,87 314.448,57
55.717,30 145.817,10
167.117,57 168.631,47
15.590.468,49 13.271.511,47
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CEFARGAL CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
144.881.853,57 138.034.186,82141.077.769,77 133.787.367,10
4.027.290,34 4.510.714,00-223.206,54 -263.894,28
37.338,31 23.291,6034.914,31 22.451,602.424,00 840,00
144.919.191,88 138.057.478,42
15.400,00 2.700,0015.400,00 2.700,00
848,50 1.827,81
848,50 1.827,81
1,383.938,55
648,319.277,47 63.180,68
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
140.303.555,67 133.189.537,01140.289.629,25 133.173.756,85
13.926,42 15.780,16
1.579.879,46 1.458.979,471.210.690,78 1.117.083,55
369.188,68 341.895,92102.780,70 96.002,58
16.680,04 245.759,3916.680,04 245.759,39
2.855.682,64 2.617.088,852.836.829,00 2.599.913,32
18.853,64 17.175,53
144.858.578,51 137.607.367,3060.613,37 450.111,127.469,58 8.467,74
7.469,58 8.467,74
8.778,92
69.392,29 446.172,57
1,069.276,41 63.828,99
78.668,70 510.001,5622.814,13 177.679,08
55.854,57 332.322,48
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.005
55.854,57
55.854,57
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78
CEFEX BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
2.936.273,63 2.746.255,57
72.121,45 72.121,45
-72.121,45 -72.121,452.841.007,44 2.650.989,381.405.391,39 1.405.391,391.042.301,70 784.301,701.549.146,54 1.439.522,14
322.824,23 328.829,54
-1.478.656,42 -1.307.055,3995.266,19 95.266,1988.560,34 88.560,34
6.010,12 6.010,12
695,73 695,73
9.208.668,71 8.171.364,67
8.687.919,96 7.657.333,088.858.879,10 7.826.982,82
-170.959,14 -169.649,74517.802,16 508.317,74
398.636,95 468.305,62
3.470,68 19.551,9714.014,96 20.460,15
101.679,57
76,92 76,92
76,92 76,92
2.869,67 5.636,93
12.144.942,34 10.917.620,24
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.0052.373.282,78 2.354.762,99
877.460,00 877.460,00
1.477.302,99 1.389.203,60175.495,53 175.495,53
17,67 17,671.301.789,79 1.213.690,40
-96.303,12
-96.303,1218.519,79 184.402,51
9.771.659,56 8.562.857,2512.162,08 10.559,8812.162,08 10.559,88
8.364.872,88 7.193.404,718.364.872,88 7.193.404,71
952.860,18 924.910,22
952.860,18 924.910,22424.371,83 416.589,8589.086,52 140.533,45
335.285,31 276.056,40
17.392,59 17.392,5912.144.942,34 10.917.620,24
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CEFEX CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
93.731.492,27 86.684.669,7192.557.533,32 83.943.934,253.556.456,59 3.541.797,14-2.382.497,64 -801.061,68
383.389,34 1.276.334,61381.421,34 1.273.574,61
1.968,00 2.760,00
94.114.881,61 87.961.004,32
30.025,30
30.025,3082.014,75 72.218,25
82.014,75 72.218,25
13.884,23 71.480,36
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
89.772.677,30 82.967.973,1689.748.089,10 82.938.262,11
24.588,20 29.711,050,00 0,00
2.044.615,51 2.451.747,631.492.733,37 1.913.106,60
551.882,14 538.641,03177.606,34 150.187,31
1.309,40 169.537,251.309,40 169.649,74
-112,492.100.904,66 2.028.494,602.085.621,90 2.012.581,08
15.282,76 15.913,52
94.097.113,21 87.767.939,9517.768,40 193.064,3780.381,30 60.691,38
80.381,30 60.691,38
1.633,45 41.552,17
19.401,85 234.616,54
38.588,821.486,55
13.884,23 31.404,9933.286,08 266.021,5314.766,29 81.619,02
18.519,79 184.402,51
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.005
18.519,79
18.519,79
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COFALSA BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
250.355,39 270.512,90
36.060,72 36.060,72
-36.060,72 -36.060,72229.409,81 249.567,32198.040,42 198.040,42
21.243,52 21.243,52295.450,36 295.450,36
6.288,60 6.288,60
-291.613,09 -271.455,5820.945,58 20.945,5820.945,58 20.945,58
3.664.920,79 3.274.766,42
3.365.840,50 3.124.478,473.443.887,04 3.201.587,54
-78.046,54 -77.109,07297.410,81 147.703,02
220.040,79 117.582,36
2.461,04 5.936,32364,06 1.876,86
74.544,92 22.307,48
1.669,48 2.584,93
3.915.276,18 3.545.279,32
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.0051.433.076,32 1.478.807,44
300.506,05 300.506,05
778.301,39 735.121,6560.101,21 60.101,21
718.200,18 675.020,44
354.268,88 443.179,74
2.482.199,86 2.066.471,881.039,81 2.739,281.039,81 2.739,28
2.238.727,95 1.846.919,942.238.727,95 1.846.919,94
60.363,99 53.092,46
60.363,99 53.092,46182.068,11 163.720,2096.746,06 112.584,19
85.322,05 51.136,01
3.915.276,18 3.545.279,32
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COFALSA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
58.241.654,35 56.960.044,4856.406.436,00 55.129.691,52
1.960.414,25 1.915.925,82-125.195,90 -85.572,86
16.103,80 13.573,8215.863,80 13.333,82
240,00 240,00
58.257.758,15 56.973.618,30
584,42 631,07
584,42 631,07
9.905,60 6.674,02
169,055.773,23 9.854,13
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
55.883.308,01 54.537.566,7855.874.104,77 54.526.690,89
9.203,24 10.875,89
686.738,99 614.259,06518.495,19 476.801,14168.243,80 137.457,92
20.157,51 20.617,48937,47 77.109,07937,47 77.109,07
1.116.854,90 1.039.409,031.109.132,68 1.029.007,54
7.722,22 10.401,49
57.707.996,88 56.288.961,42549.761,27 684.656,8810.490,02 7.305,09
10.490,02 7.305,09
539.855,67 677.982,86
6.242,424,12
5.769,11 3.780,76545.624,78 681.763,62191.355,90 238.583,88
354.268,88 443.179,74
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.005
4.268,88350.000,00
354.268,88
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 81
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COFARESA BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
6.612.145,02 6.379.157,83
1.173.701,69 940.714,50421.087,04 423.125,0438.965,59 18.300,84
1.136.509,31 937.692,9338.441,701.570,44 1.570,44
-462.872,39 -439.974,755.438.443,33 5.438.443,335.434.223,71 5.434.223,71
20.000,00 20.000,00
4.219,62 4.219,62-20.000,00 -20.000,00
5.726.127,92 5.877.064,55
4.454.173,12 3.521.394,694.530.434,85 3.592.907,21
2.786,05 2.786,05
-79.047,78 -74.298,571.270.173,25 2.351.727,811.178.885,79 2.325.815,83
5.697,75 8.456,678.811,43 5.998,70
98.272,57 32.950,90-21.494,29 -21.494,29
1.781,55 3.942,05
12.338.272,94 12.256.222,38
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.0054.737.035,82 4.896.719,41
60.101,21 60.101,21504.850,17 504.850,17
4.310.276,96 3.788.641,0412.020,24 12.020,24
4.298.256,72 3.776.620,80
21.491,07 21.491,0721.491,07 21.491,07
-159.683,59 521.635,92
7.601.237,12 7.359.502,977.933,78 45.094,117.933,78 45.094,11
7.099.980,40 6.772.539,367.099.980,40 6.772.539,36
197.883,04 112.498,47
197.883,04 112.498,47295.439,90 429.371,03
63.538,17 223.754,86
231.901,73 205.616,17
12.338.272,94 12.256.222,38
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 82
83
COFARESA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
80.263.759,84 86.374.816,6977.271.154,73 83.504.964,183.896.324,74 3.890.832,04
-903.719,63 -1.020.979,53
1.335.708,04 1.379.743,881.330.523,09 1.376.383,88
5.184,95 3.360,00
81.599.467,88 87.754.560,57218.404,33
3.299,77 7.744,78
3.299,77 7.744,78
23.630,88 17.885,49242.035,21
6.179,622.894,58 111.442,34
239.155,60
159.683,59
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
76.136.675,52 81.282.148,7576.119.697,27 81.280.602,22
16.978,25 1.546,53
1.976.194,63 1.689.730,221.520.333,71 1.307.603,39
455.860,92 382.126,8381.741,90 71.873,904.749,21 72.377,424.749,21 74.298,57
-1.921,153.618.510,95 3.918.823,753.589.261,96 3.891.118,94
29.248,99 27.704,81
81.817.872,21 87.034.954,04719.606,53
26.930,65 25.630,27
26.930,65 25.630,27
701.721,04
14,97 18.339,902.879,61 99.282,06
801.003,10-79.472,01 279.367,18
521.635,92
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.005
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 83
84
DIFARCASA BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
2.109.394,15 1.533.147,93
48.080,97 48.080,97
36.060,72 36.060,72
-84.141,69 -84.141,69367.403,31 405.346,97457.754,26 457.754,26123.387,16 123.059,16677.057,38 670.572,38
1.206,76 1.206,76
-892.002,25 -847.245,591.741.990,84 1.127.800,961.737.423,15 1.123.233,27
4.567,69 4.567,69
7.937.190,10 6.834.895,51
7.144.147,03 6.097.699,297.257.194,56 6.229.970,69
-113.047,53 -132.271,40792.465,66 735.160,10604.953,25 636.792,01
4.970,69 9.553,94242,50 115,88
182.299,22 88.698,27
577,41 2.036,12
10.046.584,25 8.368.043,44
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.0051.518.187,87 1.572.243,67300.506,05 300.506,05
971.737,62 951.206,9560.101,21 60.101,21
911.636,41 891.105,74
-130.337,54
-130.337,54245.944,20 450.868,21
8.528.396,38 6.795.799,77591,74 1.857,04591,74 1.857,04
8.017.220,17 6.469.585,488.017.220,17 6.469.585,48
117.311,38 83.775,54
117.311,38 83.775,54393.273,09 240.581,71160.048,63 128.780,36
45,02 45,45233.179,44 111.755,90
10.046.584,25 8.368.043,44
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 84
85
DIFARCASA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
70.065.457,10 65.838.350,9267.923.566,19 63.708.112,982.333.377,92 2.421.158,36
-191.487,01 -290.920,42
59.850,83 46.352,2258.458,83 45.632,22
1.392,00 720,00
70.125.307,93 65.884.703,14
5.309,44 12.638,02
5.309,44 12.638,02
659,84
39.265,156.512,10 13.274,93
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
67.015.574,24 62.787.400,0367.006.847,31 62.773.987,81
8.726,93 13.412,22
1.085.751,23 875.182,57721.366,10 683.979,94364.385,13 191.202,6344.756,66 47.137,40-19.223,87 132.271,40-19.223,87 132.271,40
1.613.661,90 1.409.463,071.595.763,57 1.394.522,25
17.898,33 14.940,82
69.740.520,16 65.251.454,47384.787,77 633.248,67
5.969,28 5.657,80
5.969,28 5.657,80
6.980,22
384.127,93 640.228,89
3.070,57 88,523.441,53 52.451,56
387.569,46 692.680,45141.625,26 241.812,24
245.944,20 450.868,21
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.005
5.944,20240.000,00
245.944,20
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 85
86
DISFASUR BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
1.055.171,86 1.077.498,50
42.070,85 42.070,85
54.091,09 54.091,09
-96.161,94 -96.161,94969.963,53 1.016.769,93876.611,47 876.611,47184.919,23 184.919,23646.696,71 642.778,89
19.778,88 19.778,88
-758.042,76 -707.318,5485.208,33 60.728,5769.769,31 45.289,55
15.439,02 15.439,02
16.596.498,43 15.785.827,31
5.982.749,96 5.134.672,346.123.755,95 5.276.514,63
-141.005,99 -141.842,2910.611.752,12 10.646.286,60
10.270.782,08 10.228.114,37
15.008,30 214.542,073.054,65 3.064,53
322.907,09 200.565,63
1.996,35 4.868,37
17.651.670,29 16.863.325,81
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.005-461.012,52 16.755,76300.506,05 300.506,05
66.802,07 66.802,0734.682,14 34.682,14
32.119,93 32.119,93
-350.552,36 -177.940,96
-350.552,36 -177.940,96-477.768,28 -172.611,40
18.112.682,81 16.846.570,05895,26 1.737,30895,26 1.737,30
17.708.903,07 16.504.976,8817.708.903,07 16.504.976,88
175.159,52 143.039,06
175.159,52 143.039,06227.724,96 196.816,8136.770,06 42.480,20
3.003,49190.954,90 151.333,12
17.651.670,29 16.863.325,81
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 86
87
DISFASUR CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
109.300.785,96 105.357.619,47108.597.771,60 104.393.555,41
7.524.417,52 7.898.166,98-6.821.403,16 -6.934.102,92
63.659,62 52.110,4358.835,62 49.830,43
4.824,00 2.280,00
109.364.445,58 105.409.729,90582.566,38 312.350,86
185.875,19 172.069,97
185.875,19 172.069,97
24.546,91 18.376,06607.113,29 330.726,92
2.417,1322.127,74 69.273,04
602.526,30 266.214,19
477.768,28 172.611,40
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
106.248.043,09 102.222.186,65106.245.542,90 102.219.433,94
2.500,19 2.752,71
1.192.952,55 1.105.889,29898.423,49 878.374,01294.529,06 227.515,28
50.724,22 61.135,06-836,30 141.842,29-836,30 141.842,29
2.456.128,40 2.191.027,472.433.620,26 2.168.809,86
22.508,14 22.217,61
109.947.011,96 105.722.080,76
210.422,10 190.446,03
210.422,10 190.446,03
200,2717.540,75 6.977,174.586,99 64.512,73
-124.758,02 -93.602,79
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.005
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UNICEFAR BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
9.426.958,25 9.757.313,246.782,71 15.332,74
914.994,00 1.094.994,00
41.082,73 41.082,731.800.000,00 1.800.000,00-926.088,73 -746.088,73
8.504.569,26 8.646.374,226.833.285,13 6.833.285,13
568.772,34 520.256,342.488.557,16 2.485.242,15
107.984,00534.956,43 534.956,43
0,00 0,00-2.028.985,80 -1.727.365,83
612,28 612,28
612,28 612,28
33.885,63 43.339,0015.880.607,30 15.818.063,79
14.506.986,68 14.111.228,6614.656.067,40 14.271.196,91
175.068,09 179.506,00
-324.148,81 -339.474,251.358.430,85 1.439.234,55
437.184,43 655.631,22
19.325,33 25.411,6516.553,60 19.767,69
966.656,68 819.713,18-81.289,19 -81.289,19
15.189,77 267.600,58
25.341.451,18 25.618.716,03
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.0052.075.821,19 2.777.716,661.515.794,60 1.515.794,60
4.217,60 4.217,601.728.958,24 1.728.958,24
303.158,92 303.158,92
1.425.799,32 1.425.799,32
-471.253,78 -246.567,05
-471.253,78 -246.567,05-701.895,47 -224.686,73
45.148,33
45.148,33
1.425.267,61 1.854.321,551.404.865,86 1.833.919,80
20.401,75 20.401,75
21.840.362,38 20.941.529,49429.053,84 798.485,24429.053,84 798.485,24
17.781.125,38 16.662.117,3117.781.125,38 16.662.117,31
2.495.647,97 2.743.260,18
2.495.647,97 2.743.260,181.134.535,19 737.666,76
296.104,02 346.720,9954,40 962,08
838.376,77 389.983,69
25.341.451,18 25.618.716,03
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 88
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UNICEFAR CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
172.688.796,53 165.943.140,39167.523.352,83 160.775.852,79
5.321.649,84 5.323.985,19-156.206,14 -156.697,59
222.003,08 138.695,72218.595,08 137.335,72
3.408,00 1.360,00
172.910.799,61 166.081.836,111.186.474,23 666.199,67
221.545,08 185.640,91
221.545,08 185.640,91
1.049.534,06 590.390,43
2.343,41 264.867,56
1.049.380,01 345.810,22
701.895,47 224.686,73
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
166.158.111,46 159.167.697,27166.139.677,75 159.140.801,41
18.433,71 26.895,86
4.049.641,41 3.548.398,372.747.091,36 2.700.112,97
1.302.550,05 848.285,40490.170,00 493.532,22-15.325,44 339.474,25-15.325,44 339.474,25
3.414.676,41 3.198.933,673.387.501,61 3.172.925,84
27.174,80 26.007,83
174.097.273,84 166.748.035,78
84.604,91 109.831,67
84.604,91 109.831,67
136.940,17 75.809,24
17.799,792.189,36 2.487,56
154,05 244.580,21
-347.484,54 -121.123,49
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.005
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 89
90
DIFCALSA BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
2.270.284,34 2.407.624,46
54.091,09 54.091,09
-54.091,09 -54.091,092.270.258,50 2.407.598,62
197.546,22 197.546,221.442.312,39 1.442.312,391.582.969,76 1.469.146,38
122.044,36 122.044,36
-1.074.614,23 -823.450,7325,84 25,84
25,84 25,84
11.789.861,43 10.088.124,08
10.694.854,82 8.990.649,0110.775.269,31 9.065.509,58
142.566,09 125.577,71
-222.980,58 -200.438,281.093.292,62 1.091.116,30
947.077,63 999.722,25
10.340,49 25.862,334.186,15 10.338,67
131.688,35 55.193,05
1.713,99 6.358,77
14.060.145,77 12.495.748,54
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.0051.229.453,90 1.047.705,37
901.518,16 901.518,16
245.665,17 230.185,81100.398,63 84.919,27
145.266,54 145.266,54
-99.477,96 -238.792,1812.495,17 12.495,17
-111.973,13 -251.287,35181.748,53 154.793,58
12.830.691,87 11.448.043,175.470,34 3.743,405.470,34 3.743,40
12.240.811,02 10.859.860,6912.240.811,02 10.859.860,69
135.772,07 180.506,02
135.772,07 180.506,02448.638,44 403.933,06
69.185,88 69.089,60400,61 2.662,69
379.051,95 332.180,77
14.060.145,77 12.495.748,54
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91
DIFCALSA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
121.387.227,10 115.842.148,02117.409.477,64 111.923.925,22
4.532.045,49 4.554.080,66-554.296,03 -635.857,86
385.273,68 140.435,83383.209,68 139.355,83
2.064,00 1.080,00
121.772.500,78 115.982.583,85
27.090,85 23.095,37
27.090,85 23.095,37
2.450,40 4.896,19
15.574,4216.260,45 9.211,90
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
116.671.051,47 111.267.412,74116.663.361,03 111.243.483,41
7.690,44 23.929,33
2.333.757,31 2.077.295,761.799.687,97 1.545.455,77
534.069,34 531.839,99251.163,50 235.460,4622.542,30 200.438,2822.542,30 200.438,28
2.222.617,55 1.982.173,872.209.511,67 1.961.470,58
13.105,88 20.703,29
121.501.132,13 115.762.781,11271.368,65 219.802,74
29.541,25 27.991,56
29.541,25 27.991,56
268.918,25 214.906,55
9,05 2.145,5616.251,40 22.640,76
285.169,65 237.547,31103.421,12 82.753,73
181.748,53 154.793,58
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.00518.174,85
51.600,55
111.973,13181.748,53
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92
CIFSA BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
6.712.161,27 2.922.739,10
1.122.317,17 776.868,51
4.256.328,55 3.429.465,91
-3.134.011,38 -2.652.597,403.859.686,01 1.475.612,95
6.190,42 6.190,42550.702,13 550.132,18
2.987.969,97 566.979,977.150.612,34 6.833.924,85
-6.835.788,85 -6.481.614,471.730.158,09 670.257,641.697.774,40 637.873,95
239.755,12 239.755,12
1.196,01 1.196,01-208.567,44 -208.567,44
412.044,19 387.133,58
116.552,04 132.814,25
116.552,04 132.814,25
293.689,11 252.516,29159.325,83 280.418,48
45.032,52 3.447,894.001,90 6.281,52
122.960,46-37.631,60 -37.631,60
1.803,04 1.803,04
7.124.205,46 3.309.872,68
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.005990.665,35 843.095,96
60.101,21 60.101,21
782.994,75 601.651,7112.020,24 12.020,24
104.664,55 104.664,55666.309,96 484.966,92
147.569,39 181.343,04
6.133.540,11 2.466.776,72
2.619.885,76 1.221.178,312.619.885,76 1.221.178,31
2.670.412,32 623.917,74
2.670.412,32 623.917,74843.242,03 621.680,67344.037,69 172.693,66
499.204,34 448.987,01
7.124.205,46 3.309.872,68
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CIFSA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
8.129.568,23 7.956.903,785.225.271,84 4.147.998,762.904.296,39 3.808.905,02
32.677,42 61.794,2425.093,42 60.594,24
7.584,00 1.200,00
8.162.245,65 8.018.698,02
97.000,00 2.700,0097.000,00 2.700,00
49,29 19,42
49,29 19,42
3.560,66 37.227,051.343,37
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
1.056.773,82 978.907,301.990,56 140,45
806.879,89 832.813,98247.903,37 145.952,87
3.896.558,27 3.721.157,073.036.861,84 2.917.912,56
859.696,43 803.244,51835.588,36 728.021,96
2.294.297,19 2.352.339,032.290.848,79 2.339.898,67
3.448,40 12.440,36
8.083.217,64 7.780.425,3679.028,01 238.272,66
97.049,29 2.719,42
176.077,30 240.992,08
4.904,03 89,5637.137,49
174.733,93 278.129,5727.164,54 96.786,53
147.569,39 181.343,04
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.005
147.569,39
147.569,39
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94
PROFARCO BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
34.210,76 49.081,74
19.803,35 34.656,23
1.081,02 1.081,02
85.555,56 85.555,56
-66.833,23 -51.980,35141,78 159,88
23.377,52 23.377,52
-23.235,74 -23.217,6414.265,63 14.265,6314.265,63 14.265,63
494.180,97 576.558,86
115.808,84115.808,84
494.180,97 460.750,02209.014,87 238.005,14
8.628,20 20.419,077.070,00 9.728,97
269.467,90 192.596,84
528.391,73 625.640,60
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.005-503.793,72 -235.422,02
90.151,82 90.151,82
38.488,07 38.488,0718.030,36 18.030,36
20.457,71 20.457,71
-364.061,90 -286.475,82
-364.061,90 -286.475,82-268.371,71 -77.586,09
1.032.185,45 861.062,622.203,03 600,002.203,03 600,00
691.455,27 332.739,97691.455,27 332.739,97
177.636,40 116.246,08
177.636,40 116.246,08160.890,75 411.476,57
31.958,39 137.361,99
128.932,36 274.114,58
528.391,73 625.640,60
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 94
95
PROFARCO CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
851.826,75 984.281,32851.826,75 984.281,32
432.144,57 1.019.838,79426.932,92 1.019.238,79
5.211,65 600,00
1.283.971,32 2.004.120,11367.347,72 119.518,78
150,47
150,47
367.197,25 119.518,78
25.355,38 155,57
344.086,49 119.363,21
268.371,71 77.586,09
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
189.439,51 60.253,12146.039,08 2.247,43
150,33 338,1143.250,10 57.667,58
749.355,17 1.457.605,88578.622,68 1.152.854,51170.732,49 304.751,37
14.870,98 20.533,57
697.653,38 585.246,32697.653,38 585.246,32
1.651.319,04 2.123.638,89
150,47
2.244,6223.110,76 155,57
-75.714,78 -41.777,12
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.005
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CIFARMA BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
1.626.331,59 903.737,57
1.563.734,07 81.715,14
2.355.896,44 749.977,61
-792.162,37 -668.262,4762.597,52 822.022,43
42.296,98 33.771,2916.582,66 796.661,94
244.538,67 225.013,52
-240.820,79 -233.424,32
1.292.856,88 905.611,34
65.595,67 30.670,6565.595,67 30.670,65
1.226.060,20 874.339,68226.548,66 474.719,60
18,252.705,42 1.939,28
1.003.575,52 404.431,95-6.769,40 -6.769,40
1.201,01 601,01
2.919.188,47 1.809.348,91
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.00517.255,95 -32.383,02
1.024.800,00 480.809,68528.000,01
90.092,17 90.092,1749.775,35 49.775,35
40.316,82 40.316,82
-603.284,87 -167.969,46
-603.284,87 -167.969,46-1.022.351,36 -435.315,41
2.901.932,52 1.841.731,933.868,253.868,25
1.425.748,69 1.234.451,031.425.748,69 1.234.451,03
1.170.446,03 375.583,82
1.170.446,03 375.583,82301.869,55 231.697,08
67.569,51 67.256,66
234.300,04 164.440,42
2.919.188,47 1.809.348,91
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97
CIFARMA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
3.822.516,42 4.148.238,503.822.516,42 4.148.238,50
67.254,40 75.831,7267.033,56 112.331,4063.345,56 109.077,40
3.688,00 3.254,00
3.956.804,38 4.336.401,621.406.685,01 624.308,73
0,20 0,05
0,20 0,05
1.406.684,81 624.308,68
650,0010.778,90 2.691,99
47.960,011.395.333,62 672.268,69
1.022.351,36 435.315,41
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
3.222.290,95 3.025.210,84478.263,73 938.871,33
16.813,21 5.025,092.727.214,01 2.081.314,421.377.655,27 1.130.991,261.048.305,36 869.689,47
329.349,91 261.301,79131.296,37 99.234,62
632.246,80 705.273,63632.180,92 703.204,24
65,88 2.069,39
5.363.489,39 4.960.710,35
0,20 0,05
77,71 50.652,0011.351,19
-372.982,26 -236.953,28
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.005
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DIFNARSA BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
394.574,83 399.361,34
72.121,45 72.121,45
-72.121,45 -72.121,45394.526,42 399.312,93
18.444,87 18.444,87704.139,67 664.789,46
35.342,17 35.342,17
-363.400,29 -319.263,5748,41 48,41
48,41 48,41
9.648.842,34 8.886.186,75
8.184.035,62 7.385.009,888.372.628,61 7.577.871,28
-188.592,99 -192.861,401.460.888,54 1.494.200,571.063.721,52 1.098.115,49
215.221,24 228.002,6729.958,05 15.335,46151.987,73 152.746,95
3.918,18 6.976,30
10.043.417,17 9.285.548,09
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.005926.736,97 807.346,85601.012,10 601.012,10
300.506,05 300.506,0598.171,87 98.171,8798.171,87 98.171,87
-192.343,17 -456.543,98
-192.343,17 -456.543,98119.390,12 264.200,81
33.867,52
33.867,52
9.082.812,68 8.478.201,242.936,742.936,74
8.444.540,82 8.089.560,068.444.540,82 8.089.560,06
170.359,99 86.415,79
170.359,99 86.415,79467.911,87 299.288,65
226.495,35 55.488,182.873,75
241.416,52 240.926,72
10.043.417,17 9.285.548,09
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DIFNARSA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
95.335.571,13 89.217.107,4292.224.557,21 86.129.083,653.589.881,54 3.515.882,82
-478.867,62 -427.859,05
54.076,33 37.295,8553.596,33 36.575,85
480,00 720,00
95.389.647,46 89.254.403,27
957,94 852,63
957,94 852,63
10.116,30 9.435,33
14.744,13 3.288,2916.587,45 38.001,41
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
91.165.806,65 84.979.236,2591.152.915,11 84.967.810,91
12.891,54 11.425,34
1.633.195,95 1.627.937,451.243.624,43 1.196.203,32
389.571,52 431.734,1344.136,72 45.554,45-4.268,41 192.861,40-4.268,41 192.861,40
2.129.573,99 1.955.146,002.119.078,79 1.944.037,44
10.495,20 11.108,56
94.968.444,90 88.800.735,55421.202,56 453.667,72
11.074,24 10.287,96
11.074,24 10.287,96
411.086,26 444.232,39
31.084,9331.331,58 10.204,77
394.498,81 406.230,98275.108,69 142.030,17
119.390,12 264.200,81
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.005
119.390,12119.390,12
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 99
100
INMUEBLES G.C. BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
27.615.926,59 28.678.252,09
27.604.726,59 28.667.052,0928.281.852,52 28.788.864,09
9.983,41 9.983,413.336.526,83 3.269.149,73
-4.023.636,17 -3.400.945,1411.200,00 11.200,00
11.200,00 11.200,00
184.663,14 432.220,28
184.663,14 432.220,28
58,00 58,00
184.605,14 432.162,28
27.800.589,73 29.110.472,37
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.0057.922.041,03 4.159.152,473.005.060,52 3.005.060,52
1.154.091,95 407.902,31142.771,88 68.152,92
1.011.320,07 339.749,39
3.762.888,56 746.189,64
315.162,96 1.490.764,87315.162,96 1.490.764,87
19.563.385,74 23.460.555,03521.945,44 613.474,43521.945,44 613.474,43
16.905.817,19 21.568.235,2916.905.817,19 21.568.235,29
54.572,75 710.281,50
54.572,75 710.281,502.081.050,36 568.563,812.081.050,36 568.563,81
27.800.589,73 29.110.472,37
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 100
101
INMUEBLES G.C.CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
1.313.593,75 1.266.923,08
1.313.593,75 1.266.923,08
1.313.593,75 1.266.923,08
3.545,48
3.545,48
43.803,77 68.506,86
5.139.652,44 609.730,05
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
727.934,32 663.185,16
201.518,08 189.286,72137.741,51 124.075,4463.776,57 65.211,28
929.452,40 852.471,88384.141,35 414.451,2043.803,77 72.052,34
43.803,77 72.052,34
340.337,58 345.944,34
962,27 1.221,815.138.690,17 608.508,245.479.027,75 954.452,581.716.139,19 208.262,94
3.762.888,56 746.189,64
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.005376.288,86
3.386.599,70
3.762.888,56
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 101
102
FARMICS BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
2.494.867,03 1.351.450,92
60.101,21 60.101,21
-60.101,21 -60.101,212.493.063,99 1.349.647,88
333.930,73 333.930,732.209.997,81 1.005.837,81
788.078,99 679.079,87
12.272,43 12.272,43
-851.215,97 -681.472,961.803,04 1.803,04
1.803,04 1.803,04
9.156.313,34 7.788.774,98
7.720.920,43 6.496.353,827.739.581,54 6.553.388,84
105.435,09 106.468,22
-124.096,20 -163.503,241.433.481,43 1.286.764,28
720.146,36 956.978,88
11.740,63 24.571,652.475,11 2.236,31
699.119,33 302.977,44
1.911,48 5.656,88
11.651.180,37 9.140.225,90
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.005303.826,74 -118.429,89610.000,00 300.506,05305.000,01
10.316,85 10.316,8510.316,85 10.316,85
-429.252,79 -667.485,95
-429.252,79 -667.485,95-192.237,33 238.233,16
11.347.353,63 9.258.655,792.835,66 886,642.835,66 886,64
11.032.859,83 8.959.293,5911.032.859,83 8.959.293,59
138.549,94 112.941,78
138.549,94 112.941,78173.108,20 185.533,7841.284,68 41.138,74
0,00 0,00131.823,52 144.395,04
11.651.180,37 9.140.225,90
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 102
103
FARMICS CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
97.036.026,42 91.925.246,9294.138.751,22 89.256.525,443.095.520,25 3.148.115,74
-198.245,05 -479.394,26
89.193,21 75.874,8887.993,21 74.074,881.200,00 1.800,00
97.125.219,63 92.001.121,80255.463,32
5.917,77 9.650,60
5.917,77 9.650,60
5.496,75 3.999,25260.960,07
3.113,8833.608,32 58.133,60
228.219,67
192.237,33
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
93.877.688,38 88.044.115,0693.869.015,68 88.036.399,85
8.672,70 7.715,21
1.254.255,51 1.059.717,89959.289,22 821.479,65294.966,29 238.238,24169.743,01 149.338,87-39.407,04 163.503,24-39.407,04 163.503,24
2.118.403,09 2.275.476,502.105.623,58 2.262.195,51
12.779,51 13.280,99
97.380.682,95 91.692.151,56308.970,24
11.414,52 13.649,85
11.414,52 13.649,85
304.970,99
756,26111,66 79,87
32.740,40 61.167,61366.138,60
-35.982,34 127.905,44
238.233,16
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.005
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 103
104
OFSA BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
28.971.946,45 30.734.169,31252.821,14 441.334,54
3.829.338,74 4.531.725,32
1.800,00 1.800,00
464.019,37 457.139,775.936.180,00 5.936.180,00
-2.572.660,63 -1.863.394,4522.818.269,74 23.675.406,9517.764.458,38 17.764.458,381.523.040,48 1.523.040,487.669.841,71 7.635.275,49
38.912,50169.332,98 169.332,98
-4.347.316,31 -3.416.700,381.117.291,03 1.131.476,701.100.120,20 1.100.120,20
1.803,04 1.803,0415.367,79 29.553,46
954.225,80 954.225,80
176.037,84 236.092,645.170.475,34 3.775.961,09
49.093,00 15.919,00
49.093,00 15.919,00
4.904.878,29 3.724.745,143.193.887,46 2.239.725,57353.420,33
0,00 9.425,2518.509,66 10.694,68
1.370.778,35 1.496.617,15-31.717,51 -31.717,51
216.504,05 35.296,95
34.318.459,63 34.746.223,04
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.00517.595.559,78 17.475.130,8116.500.000,00 16.500.000,00
1.798.980,16 1.798.980,16966.246,04 966.246,04
12.020,24 12.020,24954.225,80 954.225,80
-1.790.095,39 -2.048.216,80
-1.790.095,39 -2.048.216,80120.428,97 258.121,41
114.318,17 133.097,33113.526,46 131.451,58
791,71 1.645,75
6.845.844,82 9.884.112,986.845.844,82 9.884.112,98
9.762.736,86 7.253.881,926.731.182,54 4.632.895,366.731.182,54 4.632.895,36
709.900,67709.900,67
1.851.165,85 1.075.125,73
1.851.165,85 1.075.125,731.180.388,47 835.960,16
864.537,37 551.305,85
315.851,10 284.654,31
34.318.459,63 34.746.223,04
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 104
105
OFSA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
11.366.936,99 9.262.987,1011.366.936,99 9.262.987,10
5.315.840,39 4.120.918,665.314.880,39 4.069.971,66
960,00 50.947,00
16.682.777,38 13.383.905,76
1.873,66 1.720,06
1.873,66 1.720,06
460.639,05 419.117,48
17.925,12 17.925,15134.855,89 106.625,2429.453,40
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
210.535,90 133.779,02
210.535,90 133.779,02
3.427.843,42 2.978.603,072.690.380,58 2.319.236,46
737.462,84 659.366,611.828.395,51 1.882.341,29
-83.062,05
-83.062,0510.570.320,97 7.767.571,3810.564.218,05 7.761.252,24
6.102,92 6.319,14
16.037.095,80 12.679.232,71645.681,58 704.673,05462.512,71 420.837,54
462.512,71 420.837,54
185.042,53 285.555,57
17,04 16.938,60182.217,37 107.611,79367.259,90 393.167,36246.830,93 135.045,95
120.428,97 258.121,41
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.005
120.428,97120.428,97
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 105
106
LUNA BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
22.299,51 28.198,36
22.299,51 28.198,36
76.330,90 76.330,90
3.986,03 3.986,03
-58.017,42 -52.118,57
1.680.002,07 1.943.671,62
125.280,28 119.645,05
125.280,28 119.645,05
1.553.270,20 1.822.574,981.459.702,64 1.781.300,78
87.387,47 37.895,26739,88
18.012,58 14.471,55-11.832,49 -11.832,49
1.451,59 1.451,59
1.702.301,58 1.971.869,98
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.005300.483,33 226.400,45180.303,63 180.303,63
46.096,82 41.223,4712.555,06 12.067,72
33.541,76 29.155,75
74.082,88 4.873,35
1.401.818,25 1.745.469,531.823,44 1.770,561.823,44 1.770,56
835.478,09 1.253.739,26835.478,09 1.253.739,26
507.430,71 462.632,84
507.430,71 462.632,8457.086,01 27.326,8737.409,22 9.242,52
19.676,79 18.084,35
1.702.301,58 1.971.869,98
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 106
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LUNA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
4.880.949,73 4.759.983,994.880.949,73 4.759.983,25
0,74
181.135,67 137.541,81181.135,67 137.181,81
360,00
5.062.085,40 4.897.525,80
5.108,78 5.018,50
5.108,78 5.018,50
3.330,48 5.817,3937.759,10
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
4.565.845,45 4.454.590,914.564.958,24 4.454.526,35
887,21 64,56
129.500,90 120.780,35100.480,11 93.400,8729.020,79 27.379,48
5.898,85 5.898,85
255.184,93 276.151,65251.892,65 269.067,46
3.292,28 7.084,19
4.956.430,13 4.857.421,76105.655,27 40.104,04
153,72 5,04
153,72 5,04
4.955,06 5.013,46
110.610,33 45.117,50
41.670,844,77 1.905,65
3.325,71 0,00113.936,04 7.358,4039.853,16 2.485,05
74.082,88 4.873,35
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.0057.408,29
66.674,59
74.082,88
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 107
108
CEFATESA BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
1.293.677,06 1.416.796,52
127.068,81 127.068,81
-127.068,81 -127.068,811.284.454,53 1.407.573,99
24.615,78 24.615,781.666.528,06 1.666.528,061.421.689,33 1.378.439,33
159.409,03 159.409,03
-1.987.787,67 -1.821.418,219.222,53 9.222,53
9.015,18 9.015,18
207,35 207,35
14.263.304,78 14.195.092,82
10.884.912,40 9.741.898,0111.021.253,42 9.901.847,58
64.981,43 68.368,95
-201.322,45 -228.318,523.365.814,76 4.361.460,711.407.988,02 2.252.775,55
1.381.587,94 1.219.689,5525.294,43 21.536,12
576.497,71 893.012,83-25.553,34 -25.553,34
12.577,62 91.734,10
15.556.981,84 15.611.889,34
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.0053.065.164,96 2.446.817,55
407.187,27 407.187,27
3.075.463,91 3.066.949,6481.437,45 72.923,18
2.994.026,46 2.994.026,46
-1.035.833,63 -1.308.433,63
-1.035.833,63 -1.308.433,63618.347,41 281.114,27
12.491.816,88 13.165.071,7913.333,44 6.969,7413.333,44 6.969,74
11.146.253,78 12.076.509,2011.134.002,43 12.064.257,85
12.251,35 12.251,35
1.126.907,61 879.833,58
1.126.907,61 879.833,58205.322,05 201.759,27
40.893,70 31.223,412.121,37
164.428,35 168.414,49
15.556.981,84 15.611.889,34
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109
CEFATESA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
76.009.161,54 66.902.682,3073.828.784,37 64.934.565,49
2.216.675,76 1.989.631,80-36.298,59 -21.514,99
24.190,55 21.401,1616.371,63 20.801,16
7.818,92 600,00
76.033.352,09 66.924.083,46
9.007,59
9.007,5966.867,73 63.695,68
66.867,73 63.695,68
5.859,005.766,02 61.644,44
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
71.705.462,65 63.004.427,2571.676.177,90 62.975.633,88
29.284,75 28.793,37
1.024.772,90 1.097.743,63756.904,04 836.217,15267.868,86 261.526,48166.369,46 166.097,15-26.996,07 228.318,52-26.996,07 228.318,52
2.245.511,99 2.074.677,432.237.563,57 2.063.447,48
7.948,42 11.229,95
75.115.120,93 66.571.263,98918.231,16 352.819,48
1.404,92 134,10
1.404,92 134,10
65.462,81 72.569,17
983.693,97 425.388,65
3.759,05166,78 55.953,78
11.458,24 1.931,61995.152,21 427.320,26376.804,80 146.205,99
618.347,41 281.114,27
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.005
618.347,41618.347,41
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CEFAPAL BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
115.666,98 157.844,1023.957,82
115.666,98 133.886,2820.425,79 20.425,79
199.769,93 199.283,93
402,67 402,67
-104.931,41 -86.226,11
5.817.616,40 6.387.975,86
3.253.211,70 2.091.551,633.294.764,13 2.146.361,56
-41.552,43 -54.809,932.524.811,57 4.282.433,80820.384,98 2.430.696,06
581.271,15 1.012.019,384.106,16
1.123.155,44 835.612,20
26.325,00
26.325,00
13.268,13 13.990,43
5.933.283,38 6.545.819,96
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.0051.268.322,29 -718.069,911.000.500,00 300.506,05
805.000,006,05
6,05
-1.018.575,96 -1.071.722,85
-1.018.575,96 -1.071.722,85481.392,20 53.146,89
4.664.961,09 7.263.889,874.429,13 3.323,454.429,13 3.323,45
4.237.964,18 7.075.394,284.237.964,18 7.075.394,28
376.862,37 137.000,61
376.862,37 137.000,6145.705,41 48.171,5313.824,22 15.261,23
1.611,7531.881,19 31.298,55
5.933.283,38 6.545.819,96
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CEFAPAL CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
31.684.550,71 17.569.923,7931.162.341,50 17.164.299,48
526.623,66 410.998,48-4.414,45 -5.374,17
15.476,51 942,292.566,78 462,29
12.909,73 480,00
31.700.027,22 17.570.866,08
15.792,16 7.929,39
15.792,16 7.929,39
97,6313.138,38 61.733,15
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
29.167.414,57 16.230.361,5229.159.941,81 16.225.958,24
7.472,76 4.403,28
327.498,49 262.599,97254.901,40 203.069,80
72.597,09 59.530,1742.663,12 44.049,55-13.257,50 54.809,93-13.257,50 54.809,93
1.424.329,16 964.112,021.415.663,98 963.728,11
8.665,18 383,91
30.948.647,84 17.555.932,99751.379,38 14.933,09
204,59 70,31
204,59 70,31
15.587,57 7.859,08
766.966,95 22.792,17
6.000,002.974,46
7.138,38 58.856,32774.105,33 81.648,49292.713,13 28.501,60
481.392,20 53.146,89
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.005
481.392,20481.392,20
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 111
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ENDO TECNICA BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
5.700,62 6.643,6320,13
5.700,62 6.623,50
4.678,44 4.678,44
11.109,91 10.159,91
-10.087,73 -8.214,85
1.022.040,02 1.178.963,39
264.641,55 314.800,54264.641,55 314.800,54
756.196,45 862.604,83750.142,16 851.142,40
9.297,29 14.705,43-3.243,00 -3.243,00
1.202,02 1.558,02
1.027.740,64 1.185.607,02
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.005590.540,12 469.227,8420.000,00 20.000,00
130.000,00 130.000,00307.227,84 178.745,2126.794,05 12.745,79
280.433,79 165.999,42
133.312,28 140.482,63
437.200,52 716.379,181.365,80 1.365,801.365,80 1.365,80
166.642,07 487.958,23166.642,07 487.958,23
217.097,22 168.147,54
217.097,22 168.147,5452.095,43 58.907,6146.113,81 57.174,643.600,002.381,62 1.732,97
1.027.740,64 1.185.607,02
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 112
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ENDO TECNICA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
1.810.785,25 1.543.800,201.810.785,25 1.543.800,20
1.810.785,25 1.543.800,20
286,43 211,84
2,070,57
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
1.176.623,71 1.021.336,771.175.278,98 1.020.620,61
1.344,73 716,16
71.239,31 21.675,7757.028,32 18.541,0914.210,99 3.134,681.893,01 2.681,43
355.649,05 281.766,70354.753,34 281.502,08
895,71 264,62
1.605.405,08 1.327.460,67205.380,17 216.339,53
286,43 211,84
286,43 211,84
205.093,74 216.127,69
0,572,07
205.095,81 216.127,1271.783,53 75.644,49
133.312,28 140.482,63
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.005
68.312,2865.000,00
133.312,28
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 113
114
OMFE BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
927.478,67 796.443,19
124,49 248,97
622,41 622,41
-497,92 -373,4478.668,35 88.483,83
164.886,36 164.886,3650.744,50 50.744,5097.143,10 96.923,10
105.078,65 105.078,65
-339.184,26 -329.148,78848.685,83 707.710,39587.233,90 587.233,90334.201,96 314.701,96
26.444,53 26.444,53
-99.194,56 -220.670,00
6.574.929,02 4.924.357,02
1.037.325,88 953.233,321.032.186,55 948.093,99
5.139,33 5.139,33
4.131.182,29 3.372.637,124.093.672,01 2.831.158,89
467.274,94
1.375,2910,00 2.176,00
1.168,31 1.246,8488.336,46 121.408,85-52.004,49 -52.003,69
308,31 44.135,87
8,31 8,31
300,00 44.127,56
1.406.112,54 554.350,71
7.502.407,69 5.720.800,21
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.0052.658.507,80 2.656.344,021.081.980,00 1.081.980,00
1.867.071,44 1.867.071,44216.396,00 216.396,00
1.650.675,44 1.650.675,44
-292.707,42
-292.707,422.163,78 -292.707,42
342,19 2.859,152.043,44
342,19 815,71
4.843.557,70 3.061.597,0440.090,0240.090,02
1.687.443,821.687.443,82
2.861.976,91 2.886.671,4239.026,32 27.658,62
2.822.950,59 2.859.012,80254.046,95 174.925,62108.380,11 33.056,72
0,02 425,5725.090,74 20.867,25
120.576,08 120.576,08
7.502.407,69 5.720.800,21
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 114
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OMFE CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
10.154.795,94 8.843.006,7910.152.229,16 8.837.670,85
20.660,11 13.087,12-18.093,33 -7.751,18
122.334,55 103.203,42117.193,84 101.027,42
5.140,71 2.176,00
10.277.130,49 8.946.210,21175.835,36 131.910,31
48,64 49,47
48,64 49,4731.302,56 4.768,57
31.302,56 2.643,500,00 2.125,07
27.128,66 7.269,8222.294,17
144.107,89 154.204,482.043,44
824,3433.146,07 10.473,48
221.361,64375.566,12
292.707,42
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
7.032.360,71 5.595.662,796.995.195,94 5.538.033,58
73,50 1.849,8837.091,27 55.779,33
859.073,80 784.701,28689.443,59 612.738,53169.630,21 171.962,75
10.159,96 14.197,582.647,33
2.647,332.548.724,05 2.683.558,872.542.400,57 2.680.005,87
6.323,48 3.553,00
10.452.965,85 9.078.120,52
2.671,35 32.331,07
2.671,35 32.219,29111,78
-7.762,8224.081,04 9.813,7831.727,47
-121.475,44225.768,35
10.066,47 6.891,11146.598,48
2.490,59326,81 -82.858,70
2.163,78
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.005
2.163,782.163,78
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 115
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HOSPITAL HISPANIA BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
41.621,97 74.008,49
30.035,25 60.070,50
1.223,06 1.223,06148.953,19 148.953,19
-120.141,00 -90.105,7510.657,86 13.937,99
1.160,75 1.160,757.498,47 7.498,47
23.148,73 21.368,73
-21.150,09 -16.089,96928,86
928,86
4.698.376,61 3.259.824,42
979.462,12 684.301,29979.462,12 684.301,29
2.980.114,39 1.813.210,062.898.173,29 1.715.137,82
480,00657,91 1.443,19
81.283,19 96.149,05
6.229,02 1.619,02
6.229,02 1.619,02
732.571,08 760.694,05
4.739.998,58 3.333.832,91
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.005928.572,36 981.266,60724.940,80 724.940,80
349.119,69 349.119,69113.052,30 113.052,30
236.067,39 236.067,39
-92.793,89
-92.793,89-52.694,24 -92.793,89
3.811.426,22 2.352.566,31
2.059.133,82 1.327.010,832.059.133,82 1.327.010,83
1.509.367,05 792.531,27256.779,82 140.547,91
1.252.587,23 651.983,36185.162,60 216.800,72102.343,81 129.491,19
82.818,79 87.309,53
57.762,75 16.223,49
4.739.998,58 3.333.832,91
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 116
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HOSPITAL HISPANIA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
4.223.327,57 3.455.294,644.223.327,57 3.455.294,64
120.234,39 480,00118.974,39
1.260,00 480,00
4.343.561,96 3.455.774,6480.971,90 127.106,36
9.123,90 663,20
9.123,90 663,20
9.029,82 4.359,3216.398,93
66.696,61 143.505,29
1.333,71161,54
2.662,5169.359,12 142.773,08
52.694,24 92.793,89
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
2.820.919,39 2.194.441,582.794.307,28 2.184.587,39
5.286,26 3.890,6621.325,85 5.963,53
684.657,11 619.114,78555.781,26 511.431,20128.875,85 107.683,5835.095,38 34.406,5346.364,57 1.262,21
46.364,57 1.262,21837.497,41 733.655,90
836.435,23 727.514,451.062,18 6.141,45
4.424.533,86 3.582.881,00
1.224,88 7.029,20
1.224,88 7.029,20
2.653,55 14.392,2514.275,29
1.800,00 300,00862,51 463,04
732,21
-16.664,88 -49.979,19
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.005
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 117
118
ESPACIO FARMA BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
7.455,71 9.866,442.216,39 3.878,72
5.239,32 5.987,72
7.484,00 7.484,00
-2.244,68 -1.496,28
948.466,65 978.455,56
60.521,60 59.322,1160.521,60 59.322,11
887.945,05 919.133,45823.141,03 749.260,20
5.914,76 51.071,42519,56
58.369,70 118.801,83
955.922,36 988.322,00
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.005-25.720,47 -48.934,36
100.000,00 100.000,00
-148.934,36 -112.452,73
-148.934,36 -112.452,7323.213,89 -36.481,63
981.642,83 1.037.256,36
587.827,29 543.295,20587.827,29 543.295,20
329.845,35 422.052,8026.163,43 18.340,52
303.681,92 403.712,2863.970,19 71.908,3631.364,32 13.707,92
32.605,87 58.200,44
955.922,36 988.322,00
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 118
119
ESPACIO FARMA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
1.637.699,55 1.415.366,341.637.699,55 1.415.366,34
29.279,73 48.858,4128.559,73 48.858,41
720,00
1.666.979,28 1.464.224,7582.071,55
10.591,20 25.936,41
10.591,20 25.936,41
56.135,14
27.946,73 9,56
56.125,58
36.481,63
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
1.240.523,12 1.153.575,231.224.260,06 1.119.578,95
303,06 101,2815.960,00 33.895,00
204.978,77 214.661,45164.034,96 173.813,3140.943,81 40.848,14
2.410,73 2.405,90
211.467,75 175.653,72211.467,75 175.590,19
63,53
1.659.380,37 1.546.296,307.598,91
10.591,20 25.936,41
18.190,11
27.946,73 9,5646.136,8422.922,95 -19.643,95
23.213,89
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.005
23.213,8923.213,89
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 119
120
CORE BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
171.687,86 225.544,0373.288,30 115.167,37
98.399,56 110.376,66
137.711,75 131.942,00
6.891,61 6.891,61
-46.203,80 -28.456,95
540.680,26 454.933,58
531.120,97 454.933,5879.831,82 16.911,44
424.429,55 348.993,48
19.339,85 76.929,637.519,75 2.933,58
0,00 9.165,45
9.559,29
712.368,12 680.477,61
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.005307.094,61 255.090,0361.000,00 61.000,00
94.090,03 47.911,5721.251,38 4.791,16
72.838,65 43.120,41
-18.423,72
-18.423,72152.004,58 164.602,18
405.273,51 425.387,584.491,76 1.507,064.491,76 1.507,06
23.352,64 35.225,65
23.352,64 35.225,65377.429,11 388.654,87230.457,23 246.420,41
146.971,88 142.234,46
712.368,12 680.477,61
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 120
121
CORE CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
3.292.581,26 2.858.702,26
3.292.581,26 2.858.702,26
5.259,10 3.857,00
5.259,10 3.857,00
3.297.840,36 2.862.559,26
102,85 93,82
102,85 93,82
0,01 24,23904,32 5.375,77
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
16.736,53 64.939,41
11.370,16 11.787,555.366,37 53.151,86
2.394.403,56 1.780.292,081.841.320,29 1.347.308,76
553.083,27 432.983,3259.625,92 57.306,47
595.370,75 707.216,31595.370,75 706.961,83
254,48
3.066.136,76 2.609.754,27231.703,60 252.804,99
102,85 93,82
231.806,45 252.898,81
904,33 5.400,00
230.902,13 247.523,0478.897,55 82.920,86
152.004,58 164.602,18
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.005
2.004,58150.000,00
0,00152.004,58
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 121
122
OFSA LOGIN BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
5.534,30 7.379,085.534,30 7.379,08
803.164,27 801.581,33
803.164,27 1.581,33
802.673,24
491,03 1.581,33
800.000,00
800.000,00
808.698,57 808.960,41
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.005807.308,98 797.838,31800.000,00 800.000,00
-2.161,69
-2.161,699.470,67 -2.161,69
1.389,59 11.122,10
11.082,7011.082,70
1.389,59 39,401.389,59 39,40
808.698,57 808.960,41
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 122
123
OFSA LOGIN CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
2.403,16 3.308,10
16.973,40
16.973,40
17,573.325,67
0,01
3.325,67
2.161,69
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
3,25
3,25
1.844,78 1.844,78
558,38 1.460,07558,38 1.460,07
2.403,16 3.308,10
17,57
17,57
16.973,40
14.570,24
0,0114.570,255.099,58 -1.163,98
9.470,67
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.005947,07
6.361,91
2.161,699.470,67
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 123
124
OFGESA BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.0051.430.550,00 1.430.550,00
15.560,22 18.756,2315.560,22 18.756,23
1.543,05 1.543,05
-1.543,05 -1.543,05
5.320,00 5.320,00
-5.320,00 -5.320,00
4.620.612,55 554.727,30
107.433,69107.433,69
4.454.751,44 496.299,88214.749,52 4.586,79
4.080.024,43 479.689,89
159.977,49 12.023,20
58.427,42 58.427,42
6.066.722,77 2.004.033,53
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.0051.966.126,66 1.998.604,322.002.500,00 2.002.500,00
17.321,86 17.321,864.102,63 4.102,63
13.219,23 13.219,23
-21.217,54 -19.636,34
-21.217,54 -19.636,34-32.477,66 -1.581,20
4.100.596,11 5.429,21
4.033.152,24 2.433,77
4.033.152,24 2.433,7767.443,87 2.995,4464.635,87 187,442.808,00 2.808,00
6.066.722,77 2.004.033,53
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 124
125
OFGESA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
24.527.868,3425.235.549,74
8,78-707.690,18
24.527.868,34 0,00575.425,09 3.385,78
607.550,31 953,18
607.550,31 953,18
46.894,66 2.432,60
0,010,01
46.894,65 2.432,61
32.477,66 1.581,20
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
25.099.141,5025.099.141,50
3.969,49 1.058,92
182,44 2.326,86182,44 2.150,99
175,87
25.103.293,43 3.385,78
79.019,88
79.019,88
528.530,43 953,18
0,010,01
-14.416,99 -851,41
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.005
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:27 Página 125
126
OFSA DEVOL. SAU BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
101.132,42 2.950,022.350,02 2.950,02
66.782,40
69.426,35
-2.643,9532.000,00
32.000,00
332.232,17 300.298,79
332.232,17 298,7915,83
301.427,24
3.793,16
26.995,94 298,79
300.000,00
433.364,59 303.248,81
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.005243.931,55 299.607,80300.000,00 300.000,00
-392,20
-392,20-55.676,25 -392,20
189.433,04 3.641,01791,45791,45
3.000,003.000,00
124.581,67 641,01
124.581,67 641,0164.059,9248.058,17
16.001,75
433.364,59 303.248,81
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:28 Página 126
127
OFSA DEVOL. SAU CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
1.521.994,0515,14
1.521.978,91
3.224,163.224,16
1.525.218,2182.460,13 603,38
0,64
0,64
0,8782.461,00 603,38
82.461,00 603,38
55.676,25 392,20
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
24.208,14
24.208,14
567.149,03394.281,08172.867,95
3.243,95 49,98
1.013.077,22 553,401.013.077,22 553,40
1.607.678,34 603,38
1,51
1,51
-26.784,75 -211,18
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.005
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:28 Página 127
128
FARLINE BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.005
503.053,183.053,18
500.000,00
500.000,00
2.057.684,33 300.352,61
882.039,15882.039,15
947.896,06 352,611.130,78
762.190,45
6.192,64369,77
178.012,42 352,61
227.749,12 300.000,00
2.560.737,51 300.352,61
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.005558.173,97 299.548,70300.000,00 300.000,00
-451,30
-451,30258.625,27 -451,30
2.002.563,54 803,91
359.235,44359.235,44
1.248.827,33 701,58
1.248.827,33 701,58394.500,77 102,33209.189,75 102,33
185.311,02
2.560.737,51 300.352,61
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:28 Página 128
129
FARLINE CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
12.276.931,854.040.182,948.236.773,19
-24,28
1.560,00
1.560,00
12.278.491,85694,31
29.806,94
29.806,94
694,31
1.945,75
2.455,56694,31
451,30
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
8.477.500,318.477.500,31
1.073.850,31881.137,65192.712,66
763,30
2.355.214,43 694,312.355.214,43 694,31
11.907.328,35 694,31371.163,50
29.806,94
400.970,44
4.401,31
398.514,88139.889,61 -243,01
258.625,27
A FONDO DE RESERVA LEGALA FONDO DE OBRAS SOCIALESA RESERVA VOLUNTARIA Y REMANENTEA DIVIDENDOSA RETORNO COOPERATIVO A CAPITALA COMPENSACION PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORESTOTAL DISTRIBUIDO
2.006 2.00525.862,53
2.311,44230.000,00
451,30258.625,27
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MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:28 Página 130
INFORMECONSOLIDADO
131
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132
GRUPO BALANCE DE SITUACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2006
2.006 2.00515.307.278,77 23.254.416,52
183.732.856,00 172.451.729,27263.081,02 456.357,48
8.166.722,54 6.824.295,57
586.780,35 86.780,35239.105,01 239.105,01
9.303.169,43 6.801.392,477.736.180,00 7.736.180,00
-9.698.512,25 -8.039.162,26104.516.354,39 102.261.643,4569.057.040,83 68.725.298,3322.232.279,21 23.079.647,3051.353.250,21 51.114.838,133.509.343,18 1.377.675,54
12.622.264,72 12.175.470,85
-54.257.823,76 -54.211.286,7069.830.062,05 61.266.487,37
67.067.903,22 59.034.587,143.001.301,76 2.592.458,18
10.314,81 44.512,9778.304,26 44.166,52
-327.762,00 -449.237,44
956.636,00 1.642.945,40956.636,00 1.642.945,40364.228,10 557.553,06
584.138.724,28 516.242.842,2312.000.257,04 11.392.734,60
226.528.556,78 189.810.334,53227.606.851,98 191.529.512,90
2.054.194,90 2.043.193,88
5.139,33 5.139,33-3.137.629,43 -3.767.511,58
257.470.400,75 237.935.420,2362.956.781,33 66.538.307,60
181.020.696,48 159.955.810,291.375,29
5.602.330,57 5.121.859,15338.200,43 406.654,80
10.234.395,73 7.809.570,57-2.682.003,79 -1.898.157,47
75.584.943,92 62.417.270,19
60.205.008,31 42.950.008,51
15.345.672,60 19.400.272,71
34.263,01 66.988,97
12.554.565,79 14.687.082,68
783.543.087,15 712.506.541,08
ACTIVOA) SOCIOS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOSB) INMOVILIZADO
I. GASTOS DE ESTABLECIMIENTOII. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
1. Gastos de I+D2. Concesiones, Patentes y similares3. Fondo de comercio4. Derechos de traspaso5.Aplicaciones informaticas6. Arrendamiento financiero9. Amortizaciones
III. INMOVILIZACIONES MATERIALES1. Terrenos y construcciones2. instalaciones tecnicas y maquinarias3. Otras instal., utillaje y mobiliario4. Antic. e inmov. mat. en curso5. Otro inmovilizado6. Provisiones7. Amortizaciones
IV. INMOVILIZACIONES FINANCIERAS1. Participaciones en empresas del grupo3. Participaciones en empresas asociadas4,b) Creditos a empresas asociadas4,c) Creditos a socios5. Cartera de valores a l/p6. Otros creditos7. Depositos y fianzas constituidos8. Provisiones
V. ACCIONES PROPIASC) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN
1. De Sociedades cons. Integración globalC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOSD) ACTIVO CIRCULANTE
I. SOCIOS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOSII. EXISTENCIAS
1. Comerciales2. Materias primas y otros aprovision.3. Prod. en curso y semiterminados6. Anticipo a proveedores7. Provisiones
III. DEUDORES1. Clientes por ventas y P. de servicios2.a) Empresas del grupo deudoras2.c) Socios deudores3. Empresas asociadas4. Deudores varios5. Personal6. Administraciones Públicas7. Provisiones
IV. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES2, Participacion en empresas asociadas3. Cartera de valores a corto plazo4.a) Creditos a Empresas del grupo4.c) Creditos a socios6. Otros creditos7. Deposito y fianzas a corto plazo8. Provisiones
VI. TESORERIAVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL ACTIVO
PASIVOA) FONDOS PROPIOS
I. CAPITAL SUSCRITOII. PRIMA DE EMISIONIV. RESERVAS
1. Fondo de reserva obligatorio2. Reserva acciones propias4. Reservas estatutarias5. Otras reservas
V. RESERVAS DE CONSOLIDACIONV. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
1. Remanente2. Resultado negativo de Ej. anteriores
VI. PERDIDAS Y GANANCIASB) SOCIOS EXTERNOS
VI. PERDIDAS Y GANANCIAS SOC. EXTERNOSVI. INTERESES MINORITARIOS
B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS1, Subvenciones de capital3. Otros ingresos a distribuir
C) FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓN Y PROMOCIONC) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1. Provisiones para pensiones3. Otras Provisiones
D) ACREEDORES A LARGO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITOIV. DEUDAS CON E. GRUPO Y SOCIOS
3, Deudas con sociosV. OTROS ACREEDORESVI. DESEMBOLSOS PTES. SOBRE ACCIONES NO EXIGIDOS
E) ACREEDORES A CORTO PLAZOII. DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO
1. Prestamos y otras deudasIII. DEUDAS CON E. DEL GRUPO, ASOC. Y SOCIOS
1. Deudas con empresas del grupo2. Deudas con empresas asociadas3. Deudas con socios
IV. ACREEDORES COMERCIALES1. Anticipos recibidos por pedidos2. Deudas por compras o P. de servicios
V. OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES1. Administraciones Públicas3. Otras deudas4. Remuneraciones pendientes de pago5. Fianzas y depósitos recibidos
VI. PROVISIONES PARA OPERACIONES DE TRAFICOVII. AJUSTES POR PERIODIFICACION
TOTAL PASIVO
2.006 2.005128.681.484,34 121.367.563,86115.928.887,19 106.911.700,33
8.208.092,01 6.866.068,766.576.195,29 5.234.172,04
1.631.896,72 1.631.896,72503.386,25 -937.315,12
31.816,63 3.636.107,6531.816,63 3.636.107,65
4.009.302,26 4.891.002,243.481.317,87 3.555.291,58
-73.973,72 49.296,273.555.291,58 3.505.995,31
114.660,36 181.104,81113.526,46 133.495,02
1.133,90 47.609,79770.651,60 620.735,36
33.867,52
33.867,5242.842.971,77 44.479.167,658.592.579,21 14.540.290,90
34.198.815,56 29.887.299,7534.198.815,56 29.887.299,75
51.577,00 51.577,00
607.618.133,69 542.302.677,8216.985.914,59 11.904.274,1716.985.914,59 11.904.274,17
364.945.313,48 336.433.118,50
74.706,26 74.706,26364.870.607,22 336.358.412,24206.956.471,7 179.877.330,14
321.969,57 186.547,05185.474.658,13 179.690.783,09
17.193.858,47 13.133.878,507.778.829,50 5.955.809,67
18.168,40 20.399,209.276.284,49 7.037.093,55
120.576,08 120.576,081.519.182,86 936.683,92
17.392,59 17.392,59783.543.087,14 712.506.541,08
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:28 Página 132
133
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL EJERCICIO 2006
HABERB) INGRESOS
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOSa) Ventasb) Prestacion de serviciosc) Devoluciones y rappels sobre ventas
2. AUMENTO EX. PTOS TERMINADOS Y EN CURSO3. TRABAJOS REALIZADOS PARA EL INMOVILIZADO4. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
a) Ingresos accesorios y O. gestion corrienteb) Subvencionesc) Exceso de provisiones de riesgos y gastos
SUMASI. PERDIDAS DE EXPLOTACION5. INGRESOS DE PARTICIPACION EN CAPITAL
a) En empresas del grupoc) En empresas fuera del grupo
7. OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOSa) De empresas del grupoc) De sociosd) Otros interesese) Beneficios en inversiones financieras
8. DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOSIII. PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS6, SUBVENCIONES CAPITAL TRANSF. A RDOS.
12. INGRESOS EXTRAORDINARIOS13. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOSV. PERDIDAS ANTES DE IMPUESTOS
INGRESOS IMPUTABLES AL FONDO DE E.,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (PERDIDAS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
2.440.799.148,46 2.274.207.341,922.604.288.218,74 2.434.405.691,98
-163.489.070,28 -160.198.350,06
722.668,40 724.240,375.223.752,91 4.129.601,555.108.791,85 4.026.019,55
114.961,06 103.582,00
2.446.745.569,77 2.279.061.183,848.088.823,78 3.142.830,72
48,64 39.082,36
48,64 39.082,3634.476.840,06 31.274.314,65
5.553.188,49 4.743.106,3228.923.651,57 26.525.458,26
5.750,0736.158,48 11.787,51
19.968,56 17.925,155.337.847,01 2.882.571,53
817.264,32 1.466.071,28
69.333,00 68.962,34
73.973,72
DEBEA) GASTOS
2. APROVISIONAMIENTOSa) Consumo de mercaderiasb) Consumo materias primas y otros cons.c) Otros gastos externos
3. GASTOS DE PERSONALa) Sueldos y salariosb) Cargas sociales
4. DOTACION PARA AMORTIZACION INMOVILIZADO5. VARIACION DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
a) Variación de provisiones de existenciasb) Variacion de Prov. creditos incobrab.
6. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIONa) Servicios exterioresb) Tributosc) Otros gastos de gestion corriente
SUMASI. BENEFICIOS DE EXPLOTACION7. GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS
a) Por deudas con sociosc) Por deudas con terceros y Gtos asimiladosd) Perdidas de inversiones financierase) Amort. Fondo de comercio consolidación
7, VARIACIÓN PROVISI. INV. FINANCIERAS7. DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIOII. RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS13. AMORTIZACION FONDO DE COMERCIO CONSOLIDADOIII. BENEFICIO DE LAS OP. ORDINARIAS10. VARIACIÓN PROV. INMOV. Y CARTERA DE CONTROL13. GASTOS EXTRAORDINARIOS14. GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOSIV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOSV. BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS15. IMPUESTO DE SOCIEDADES16. OTROS IMPUESTOS
DOTACION AL FONDE DE E,F y PVI. RESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)VII.RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MINORITARIOSVIII. RESULTADOS ATRIBUIBLES A S.MAYORITARIOS
2.006 2.005
2.326.246.977,19 2.162.788.788,482.320.544.218,34 2.157.320.475,77
2.604.647,88 2.853.491,393.098.110,97 2.614.821,32
68.471.148,44 62.121.686,5751.002.472,85 47.493.230,2017.468.675,59 14.628.456,37
7.637.866,47 7.409.602,43248.535,47 4.307.511,50-629.882,15 3.767.511,58878.417,62 539.999,92
52.229.865,98 45.576.425,5851.849.837,11 45.155.437,42
380.028,87 420.988,16
2.454.834.393,55 2.282.204.014,56
24.744.737,20 22.801.406,8419.862.908,33 18.315.991,00
4.881.828,87 4.485.304,06111,78
-14.168,5226.734,59 24.206,03
9.741.575,39 8.513.740,17686.309,41 686.309,41966.442,20 4.684.600,04-121.475,44
83.647,07 1.106.752,32488.819,24 757.040,91
5.724.089,02 2.502.774,736.690.531,22 7.187.374,772.584.920,50 2.133.925,98
239.615,18 182.112,623.935.328,54 4.940.298,51
49.296,274.009.302,26 4.891.002,24
MEMORIA COFARES 2006.qxp 10/5/07 19:28 Página 133
134
1. DEFINICIÓN DEL GRUPO COFARES
La Entidad matriz del grupo es COFARESSociedad Cooperativa FarmacéuticaEspañola, en anagrama COFARES, con NIFF28140119, constituida en 1944, siendo suforma jurídica la de Cooperativa fiscalmente
protegida, y teniendo su domicilio en lacalle SANTA ENGRACIA, nº 31, MADRID.
Sus Estatutos vigentes están inscritos en elRegistro de Cooperativas de MADRID, confecha 18 de noviembre de 2002.
El Grupo COFARES está constituido porCOFARES Sociedad CooperativaFarmacéutica Española y por las sociedadesque se relacionan a continuación junto conla composición de sus fondos propios al 31de diciembre de 2006 y con el porcentajede participación directa e indirecta de lacooperativa en cada una de ellas:
MEMORIA DELEJERCICIO 2006
Sociedad/Domicilio Porcentaje deParticipación
Capital Reservas Resultados
Compañía Farmacéutica Española, S.A. 87,45 60.101 4.836.618 (156.684)
Santa Engracia, 31. Madrid
Distribuidora Farmacéutica de Castilla-León, S.A. 100 901.518 146.187 181.749
Santa Engracia, 31. Madrid
Centro Farmacéutico de Galicia, S.A. 100 300.506 399.938 55.855
Pol. Ind. Pocomaco. A Coruña
Compañía Farmacéutica de Albacete, S.A. 100 300.506 778.301 354.269
Santa Engracia, 31. Madrid
Distribuidora Farmacéutica del Cantábrico, S.A. 100 300.506 971.738 245.944
Santa Engracia, 31. Madrid
Distribuidora Farmacéutica del Sur, S.A. 100 300.506 (283.750) (477.768)
Santa Engracia, 31. Madrid
Centro de Informática Farmacéutica, S.A. 100 60.101 782.995 147.569
Santa Engracia, 31. Madrid
Promoción Farmacéutica Corporativa, S.A. 64,73 90.152 (325.574) (268.372)
Santa Engracia, 31. Madrid
Centro Farmacéutico Extremeño,S.A. 98,92 877.460 1.477.303 18.520
Polígono Industrial El Nevero. Badajoz
Alternativa Comercial Farmacéutica, S.A. 100 3.365.668 -721.603 193.132
Ctra Aldaya N-III Km, 1. Valencia
Unión de Centros Farmacéuticos, S.A. 98,76 1.515.795 1.261.922 (701.895)
Santa Engracia, 31. Madrid
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135
Sociedad/Domicilio Porcentaje deParticipación
Capital Reservas Resultados
Distribuidora Farmacéutica de Navarra y Rioja, S.A. 100 601.012 206.335 119.390
Santa Engracia, 31. Madrid
Inmuebles Grupo Cofares, S.A. 100 3.005.061 1.154.092 3.762.889
Santa Engracia, 31. Madrid
Organización Farmacéutica, S.A. 88,2 16.500.000 975.131 120.429
Santa Engracia, 31. Madrid
Gestión Informática Farmacéutica CIFARMA, S.A. 100 1.024.800 14.807 (1.022.351)
Santa Engracia, 31. Madrid
Farmics, Distribució Farmacéutica de Catalunya, S.A. 100 610.000 (113.936) (192.237)
Santa Engracia, 31. Madrid
Luna Farmacéutica, S.A. 99,36 180.304 46.097 74.083
Santa Engracia, 31. Madrid
Centro Farmacéutico de Tenerife, S.A. 96,08 407.187 2.039.630 618.347
Pol. Ind. San Isidro. Santa Cruz de Tenerife
Centro Farmacéutico de las Palmas, S.A. 100 1.000.500 (213.570) 481.392
Pol. Jinamar. Telde. Las Palmas
Endo Técnica, S.L. (ENDOTÉCNICA) 70 20.000 437.228 133.312
Santa Engracia, 31. Madrid
OMFE, S.A. 87,45 1.081.980 1.574.364 2.164
Carretera de Irún Km. 11,800. Madrid
Hospital Hispania, S.A. 62,96 724.941 256.326 (52.694)
Carretera de Irún Km. 11,800. Madrid
Espacio Farma, S.A. 100 100.000 (148.934) 23.214
Santa Engracia, 31. Madrid
Cofares Responde, S.A. 100 61.000 94.090 152.005
Santa Engracia, 31. Madrid
Ofsa Logística Integral, S.A. 88,2 800.000 (2.162) 9.471
Av. Cristóbal Colón, 2,3 y 4, Marchamalo (GU)
Ofsa Gestión y Aprovisionamiento, S.A. 84,67 2.002.500(*) (3.896) (32.478)
General Oraa, 70, Madrid
Ofsa Devoluciones S.A 88,2 300.000 (392) (55.676)
Av. Cristóbal Colón, 2,3 y 4, Marchamalo (GU)
Farline Comercializadora de Productos Farmacéuticos, S.A. 100 300.000 (451) 258.625
Santa Engracia, 31. Madrid
(*) De los cuales se encuentran pendientes de desembolso 1.430.550 euros.
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De acuerdo con sus Estatutos, COFARES,SOCIEDAD COOPERATIVAFARMACÉUTICA ESPAÑOLA, tiene porobjeto social, principalmente, la distribuciónpara uso de sus socios, de especialidadesfarmacéuticas, de productos químicos y deparafarmacia, siendo la actividad desarro-llada la propia de sus Estatutos. Las distintasSociedades del Grupo tienen objetos socia-les y actividades similares o complementa-rias con las de la Cooperativa para unmejor servicio a los socios, así como otrasactividades de servicios. Las únicas excep-ciones son ENDOTÉCNICA, OMFE Y HOS-PITAL HISPANIA, cuyo objeto social y activi-dad es la comercialización de equipos médi-cos, sanitarios y hospitalarios.
La duración del ejercicio económico detodas las sociedades consolidadas es el añonatural.
El Grupo posee, asimismo, participacionessuperiores al 20% (influencia significativa)en varias sociedades (Sociedad Europea deCooperación Farmacéutica, S.A.-20%,Omfe Caribe-49% e Ibadefarma, S.L.-43,725%). Dichas entidades no han sidoincluidas en el Grupo consolidado por nodisponer, a la fecha de formulación de laspresentes cuentas anuales, de informaciónfinanciera actualizada auditada de las mis-mas. En cualquier caso, el efecto de no con-solidar estas filiales no es significativo parael Grupo Cofares. Los datos más significati-vos de la única sociedad con actividad(Ibadefarma, S.L.), obtenidos de sus cuentasanuales auditadas del ejercicio 2005 sonlos siguientes:
2. BASES DE PRESENTACIÓN DE LASCUENTAS ANUALES
a) Imagen fielLas cuentas anuales consolidadas del ejerci-cio 2006, que han sido formuladas por elConsejo Rector de la Entidad Dominante, sehan preparado a partir de las cuentas anua-les de Cofares, Sociedad CooperativaFarmacéutica Española y de las sociedadesdependientes integradas por el método deintegración global formuladas por losAdministradores correspondientes, y se pre-sentan de acuerdo con las normas estableci-das por el Plan General de Contabilidad, laorden ECO/3614/2003 de 16 de diciem-bre, por la que se aprobaron las normassobre los aspectos contables de lasSociedades Cooperativas y el Real Decreto1815/1991 de 20 de diciembre sobre pre-paración de cuentas anuales consolidadasde forma que muestran la imagen fiel delpatrimonio consolidado, de la situaciónfinanciera y de los resultados consolidadosdel ejercicio 2006.
Las cuentas anuales individuales y consoli-dadas de Cofares, Sociedad CooperativaFarmacéutica Española y Grupo Cofares,así como de las sociedades participadasintegradas en el proceso de consolidaciónestán pendientes de aprobación por sus res-pectivas Asambleas y Juntas Generales deAccionistas. No obstante, los miembros delConsejo Rector de la Entidad dominanteestiman que dichos procesos de aprobaciónno producirán modificación alguna de estascuentas anuales consolidadas.
b) Principios de consolidaciónTodas las sociedades participadas han sidoconsolidadas por el método de integraciónglobal al ser todas ellas sociedades depen-dientes, por tener la Entidad dominante undominio efectivo (mayoría de votos) en susórganos de representación y decisión.
Euros
Fondos propios 431.015
Resultados del ejercicio 27.592
Ingresos de explotación 2.211.962
Total activos 1.022.448
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Las diferencias entre el precio de adquisi-ción de las participaciones y el valor teó-rico-contable de las mismas, en la fecha desu adquisición o su incorporación al períme-tro de consolidación, se han asignado, y asífigura en el balance, al epígrafe “Fondo decomercio”.
El valor de la participación de los accionis-tas minoritarios en los fondos propios al 31de diciembre de las sociedades consolida-das por el método de integración global sepresenta en el balance de situación consoli-dado bajo el epígrafe “Socios externos”.Asimismo, el epígrafe “Resultados atribui-bles a socios externos” de la cuenta de pér-didas y ganancias consolidada, representala participación de los accionistas minorita-rios en los resultados obtenidos durante elejercicio por las sociedades consolidadaspor el método de integración global.
Todos los saldos y transacciones de relevan-cia entre las sociedades consolidadas por elmétodo de integración global han sido eli-minados en el proceso de consolidación.
3. DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS DELA ENTIDAD DOMINANTE
A continuación se detalla la propuesta dedistribución del excedente del ejercicio dela sociedad dominante:
Se propondrá a la Asamblea General elmantenimiento en Remanente de los resulta-dos de libre disposición del ejercicio unavez dotado el Fondo de ReservaObligatorio para, en su día, cuando elConsejo Rector lo estime procedente, propo-ner a la Asamblea General su capitaliza-ción como se ha venido haciendo con losremanentes de libre disposición de los últi-mos ejercicios.
4. CRITERIOS CONTABLES Y DEVALORACIÓN
Los principales criterios contables aplicadosen la preparación de las cuentas anualesconsolidadas adjuntas han sido los siguien-tes:
a) Gastos de establecimientoLos gastos de establecimiento se contabi-lizan por su precio de adquisición y seamortizan linealmente en un período queoscila entre 2 y 5 años, dependiendo dela naturaleza de dichos gastos, que songastos de constitución, ampliaciones decapital u otros gastos amortizables. Ladotación a la amortización del ejerciciopor este concepto ha ascendido a197.866 euros.
b) Inmovilizaciones inmaterialesLas aplicaciones informáticas, patentes ymarcas se valoran a su coste de adquisi-ción o producción.
Los derechos derivados de los contratosde arrendamiento financiero se contabili-zan como inmovilizado inmaterial por elvalor al contado del bien, reflejándoseen el pasivo la deuda total por las cuotasmás el importe de la opción de compra.La diferencia entre ambos importes, querepresenta los gastos financieros de laoperación, se contabiliza como gasto a
Base de reparto Euros
Resultados del ejercicio 2.863.161,90
Total 2.863.161,90
Distribución de resultados Euros
Fondo de reserva obligatorio 681.128,71
A Remanente para futura Capitalización 2.182.033,19
Total 2.863.161,90
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distribuir en varios ejercicios y se imputaa los resultados de cada ejercicio deacuerdo con un criterio financiero.
Excepto el inmovilizado adquirido en lea-sing, que se amortiza en la vida útil delos elementos de inmovilizado materialde la misma naturaleza, los elementos deinmovilizado inmaterial se amortizan line-almente en cinco años.
c) Inmovilizaciones materialesEl inmovilizado material se valora a sucoste de adquisición, actualizado segúnlas Leyes de Presupuestos de 1979 a1983, en el caso de los bienes adquiri-dos con anterioridad a 1983.
Las amortizaciones del inmovilizadomaterial se calculan según el métodolineal, agrupando los diferentes elemen-tos por grupos homogéneos y aplicandolos siguientes porcentajes anuales:
Los costes de ampliación, modernización omejoras que representen un aumento de laproductividad, capacidad o eficiencia, o unalargamiento de la vida útil de los bienes,se capitalizan como mayor coste de los mis-mos. Los gastos de conservación y manteni-miento se cargan a la cuenta de resultadosen el ejercicio en que se incurren.
Las inmovilizaciones materiales en cursocomienzan a amortizarse una vez que elbien entra en funcionamiento.
d) Inmovilizaciones FinancierasLas participaciones en el capital de socie-dades no consolidadas se presentan valo-radas al coste de adquisición.
Los créditos no comerciales a largo ycorto plazo se contabilizan, y así figuranen el activo del balance, por el importeentregado más los intereses devengadosy pendientes de cobro.
e) Fondo de ComercioEl fondo de comercio de consolidación seha obtenido como resultado de la dife-rencia positiva, no asignable a elementospatrimoniales, entre el coste de adquisi-ción de la participación en Omfe, S.A. ysu filial Hospital Hispania, S.L. y los fon-dos propios de dichas sociedades resul-tantes de los balances de situación dispo-nibles más cercanos a la fecha de lassucesivas compras.
El fondo de comercio de consolidación seamortiza linealmente en un período decinco años y se presenta en el balancede situación consolidado al 31 de diciem-bre de 2006 adjunto, por su valor netode amortizaciones. La amortización delfondo de comercio en el ejercicio 2006ha ascendido a 686.309 euros y se pre-senta en el epígrafe “Amortización delfondo de comercio de consolidación” dela cuenta de pérdidas y ganancias conso-lidada adjunta.
f) ExistenciasLas existencias de productos en almacénse valoran al precio de adquisición, cal-culado como el coste medio ponderado,considerándose como tal el que figura enfactura más todos los gastos adicionales
Descripción Años % anual
Construcciones 25 a 50 2 a 4
Instalaciones Técnicas 5 a 17 6 a 20
Maquinaria 4 a 16 6 a 25
Utillaje 4 25
Otras Instalaciones 5 a 33 3 a 20
Mobiliario 10 10
Equipos Procesos de Información 4 a 7 15 a 25
Elementos de Transporte 5 a 10 10 a 20
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que se han producido hasta la llegadade los bienes a su destino desde el prove-edor. No se ha incluido el importe de losdescuentos por pronto pago ni elimpuesto indirecto deducible, salvo enaquellos casos en que no ha sido recupe-rable.
Desde el mes de junio de 2005, se estánadquiriendo los productos de Pfizersegún un contrato especial de suministrocon aplicación de doble precio, de talforma que determinados productos por élfabricados se están adquiriendo a unprecio especial, mas alto que el preciofijado administrativamente para su distri-bución en España, y que, posteriormente,una vez comunicada su venta en Españaa farmacias y centros legalmente autori-zados, se abona la diferencia de precioentre el precio especial y el precio autori-zado. Dado que la previsión es quetodos los productos en stock van a serfinalmente vendidos a los centros autori-zados a precio oficial autorizado, se hadotado una provisión por la diferenciaentre el precio medio de adquisición(precio especial) y el precio oficial, deforma que todo el stock ha quedadovalorado al precio oficial, como el restode las especialidades farmacéuticas. Asímismo, con el fin de que el resultado delejercicio sea el correcto, se ha previsto elabono pendiente de recibir de Pfizer porlos productos ya vendidos al 31 dediciembre de 2006 a farmacias y centrosautorizados, más los adquiridos a precioespecial y que se mantienen en stocks.
g) Deudas no comercialesLos préstamos se presentan valorados asu valor de realización, distinguiendoentre el corto y largo plazo, según sea elvencimiento inferior o superior a docemeses. Los intereses se contabilizan comogasto del ejercicio en el que se devengan.
h) Impuesto sobre SociedadesEl Impuesto sobre Sociedades del ejerci-cio de cada sociedad consolidada se cal-cula en función del resultado económicoantes de impuestos, aumentado o dismi-nuido, según corresponda, por las dife-rencias permanentes con el resultado fis-cal, entendiendo éste como la base impo-nible del citado impuesto, y minoradopor las bonificaciones y deducciones enla cuota, sin considerar las retenciones ylos pagos a cuenta.
Por su parte, la Entidad Dominante seacoge a los beneficios fiscales estableci-dos en la Ley 20/1990, de 19 de diciem-bre, sobre Régimen Fiscal de lasCooperativas por considerar que cumplelos requisitos establecidos en la misma.
i) DeudoresLos saldos a cobrar corresponden a suvalor nominal. Los saldos morosos oinsolventes que de manera cierta seponen de manifiesto por antigüedad dela deuda, quiebra, suspensión de pagos,etc., se minoran del Activo mediante lacreación de la correspondiente provisiónpara insolvencias.
j) Provisiones para pensiones y otrasobligaciones similaresDurante el ejercicio 2002 varias sociedadesdel Grupo procedieron a exteriorizar latotalidad de los pasivos por premios de jubi-lación, situaciones de invalidez, fallecimientoy viudedad previstas en los ConveniosColectivos vigentes para cada una de ellas.Por lo tanto, durante el ejercicio 2006, elGrupo ha registrado las primas pagadas enel epígrafe “Cargas Sociales” de la cuentade Pérdidas y Ganancias.
k) Indemnizaciones por despidoDe acuerdo con la reglamentación de tra-bajo vigente, el Grupo está obligado al
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pago de indemnizaciones a los empleadoscon los que, bajo determinadas condicio-nes, rescinda sus relaciones laborales.
Cofares Sociedad CooperativaFarmacéutica Española y sus sociedadesdependientes estiman que no se van aproducir despidos a corto plazo y, porconsiguiente, el balance de situación con-solidado al 31 de diciembre de 2006adjunto no recoge provisiones significati-vas por este concepto.
l) Saldos y Transacciones en monedaextranjeraLa conversión a euros de los créditos ydébitos expresados en moneda extran-jera se realiza aplicando el tipo de cam-bio vigente en el momento de efectuar lacorrespondiente operación, valorándoseal cierre del ejercicio de acuerdo con eltipo de cambio vigente en ese momento.
Como consecuencia de la valoración alcierre del ejercicio de los débitos y crédi-tos en moneda extranjera, las diferenciasnegativas de cambio se imputan a resulta-dos mientras que se reconocen comoingreso las diferencias positivas de cam-bio, las cuales se difieren hasta el ejerci-cio en que vencen, o se cancelan loscorrespondientes créditos y débitos, regis-trándose en el epígrafe “Ingresos a distri-buir en varios ejercicios”, en su caso.
m) Ingresos y GastosLos ingresos y gastos se imputan en fun-ción del criterio del devengo, es decir,cuando se produce la corriente real debienes y servicios que los mismos repre-sentan, con independencia del momentoen que se produzca la corriente moneta-ria o financiera derivada de ellos.
No obstante, siguiendo el principio deprudencia, únicamente se contabilizan
los beneficios realizados a la fecha delcierre del ejercicio, en tanto que los ries-gos previsibles y las pérdidas, aun laseventuales, se contabilizan tan prontoson conocidos.
n) Actividades con incidencia en elmedioambienteSe considera actividad medioambientalcualquier operación cuyo propósito prin-cipal sea prevenir, reducir o reparar eldaño sobre el medio ambiente.
En este sentido, las inversiones derivadasde actividades medioambientales sonvaloradas a su coste de adquisición yactivadas como mayor coste del inmovili-zado en el ejercicio en el que se incurrensiguiendo los criterios descritos en elapartado “Inmovilizaciones materiales”de esta misma Nota.
Los gastos derivados de la protección ymejora del medio ambiente se imputan aresultados en el ejercicio en que se incu-rren, con independencia del momento enel que se produzca la corriente moneta-ria o financiera derivada de ellos.
Las provisiones relativas a responsabilida-des probables o ciertas, litigios en cursoe indemnizaciones u obligaciones pen-dientes de cuantía indeterminada denaturaleza medioambiental, no cubiertaspor las pólizas de seguros suscritas, seconstituyen, en su caso, en el momentodel nacimiento de la responsabilidad ode la obligación que determina la indem-nización o pago.
5. FONDO DE COMERCIO
El movimiento habido en este epígrafe delbalance de situación consolidado ha sido elsiguiente:
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El fondo de comercio neto corresponde a laadquisición, en ejercicios anteriores, de laparticipación en Omfe, S.A.
6. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
El saldo y el movimiento de las partidas deinmovilizado inmaterial en el año 2006 hasido el siguiente:
Las adiciones al epígrafe “Aplicaciones infor-máticas” corresponden fundamentalmente aldesarrollo del nuevo plan de sistemas delGrupo. Por otra parte las adiciones corres-pondientes a Propiedad industrial son resul-tado de nuevos productos marca blanca pro-piedad de la sociedad del grupo Farline.
La información acerca de los bienes utiliza-dos en régimen de arrendamiento financiero
Euros
Saldo al 31 de diciembre de 2005 1.642.946
Amortizaciones (686.309)
Saldo al 31 de diciembre de 2006 956.636
Inmovilizado Inmaterial Saldo Inicial Adiciones Saldo Final
Coste:Propiedad IndustrialFondo de ComercioAplicaciones InformáticasDerechos sobre Bienes en Régimen deArrendamiento Financiero
86.780239.105
6.801.392
7.736.180
500.000
2.501.777
586.780239.105
9.303.169
7.736.180
COSTE 14.863.457 3.001.777 17.865.234
AMORTIZACIÓNPropiedad industrialFondo de ComercioAplicaciones InformáticasDerechos sobre Bienes en Régimen deArrendamiento Financiero
(81.912)(179.523)
(5.458.275)
(2.319.452)
(2.393)(29.791)
(853.906)
(773.260)
(84.305)(209.314)
(6.312.181)
(3.092.712)
AMORTIZACIÓN (8.039.162) (1.659.350) (9.698.512)
NETO 6.824.295 (1.342.427) 8.166.722
Importe en euros.
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que figuran en el activo al 31 de diciembrede 2006 se detalla a continuación:
Al 31 de diciembre de 2006 el coste de losbienes totalmente amortizados que lassociedades del Grupo mantienen en suinmovilizado inmaterial asciende a4.702.771 euros, según el siguiente detalle:
7. INMOVILIZACIONES MATERIALES
Las partidas de inmovilizado material y sumovimiento en el año 2006, se desglosan,como sigue:
Euros
Fondo de comercio 90.152
Aplicaciones informáticas 4.536.018
Propiedad industrial 75.058
Total 4.701.228
Cuotas Nº de Cuotas
FechaContrato
Descripción Coste delBien
OpciónCompra
Hasta2.005
Pagadas2.006
Pendientes CuotasTotal
CuotasPagadas
2.002 y 03
2.002
Instalaciones para el trata-miento de pedido único
Sistema automático de pre-paración de pedidos
5.936.180
1.800.000
107.907
32.786
3.686.247
1.516.140
1.284.551
385.289
1.553.922
98.497
60
60
48
59
TOTAL 7.736.180 140.693 5.202.387 1.669.840 1.652.419
Importe en euros.
Inmovilizado Material Saldo Inicial Adiciones Retiros/Regularizac.
Traspasos Saldo Final
Coste:
Terrenos y Construcciones 68.725.298 1.800.263 (1.468.520) - 69.057.041
Instalaciones Técnicas, Maquinaria 23.079.647 2.188.091 (3.879.959) 844.500 22.232.279
Otras Instalaciones, Utillaje y Mobiliario 51.114.838 2.091.994 (1.853.582) - 51.353.250
Antic. e inmov mat en curso 1.377.676 4.691.741 (1.715.574) (844.500) 3.509.343
Otro Inmovilizado 12.175.471 466.145 (19.351) - 12.622.265
TOTAL COSTE 156.472.930 11.238.234 (8.936.986) - 158.774.178
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Las adiciones del epígrafe “Terrenos y cons-trucciones” corresponden, fundamentalmente,a las obras de ampliación del almacén deMóstoles, propiedad de Inmuebles GrupoCofares. Las bajas en este epígrafe se corres-ponden con la venta del almacén deZaragoza, que era propiedad de InmueblesGrupo Cofares S.A. y que ha supuesto unbeneficio extraordinario de 5.139.642 euros.
Por último, las adiciones y los retiros másimportantes en “Instalaciones técnicas” y en“Otras instalaciones, utillaje y mobiliario” secorresponden con la adquisición de instalacio-nes para el almacén de Fuencarral, así comola baja de las antiguas instalaciones a las quesustituyen las nuevas, y a la baja de instala-ciones del almacén vendido de Zaragoza.
El inmovilizado material no afecto a laexplotación presenta las siguientes caracte-rísticas:
En 2005, la sociedad del Grupo InmueblesGrupo Cofares SA firmó un contrato dearrendamiento con opción de compra paraadquirir dos naves en Zaragoza en sustitu-ción de las enajenadas en 2006, navesque ya está utilizando a cierre de ejercicioy para las que en 2007 ejercitará laopción de compra.
El Grupo mantiene dentro de su inmovili-zado material bienes que están totalmenteamortizados, siendo éstos los que a conti-nuación se indican:
La política del Grupo es formalizar pólizasde seguro para cubrir los posibles riesgos aque están sujetos los diversos elementos desu inmovilizado material. En opinión de losAdministradores del Grupo, la cobertura deseguros es adecuada.
Importe en euros.
Inmovilizado Material Saldo Inicial Adiciones Retiros/Regularizac.
Traspasos Saldo Final
Amortización:
Construcciones (8.407.281) (1.142.693) 105.406 (9.444.568)
Instalaciones Técnicas, Maquinaria (13.985.739) (1.459.071) 3.910.902 (11.533.908)
Otras Instalaciones, Utillaje y Mobiliario (20.530.088) (2.745.665) 1.698.450 (21.577.303)
Otro Inmovilizado (11.288.179) (433.221) 19.355 (11.702.045)
TOTAL AMORTIZACIÓN (54.211.287) (5.780.650) 5.734.113 (54.257.824)
INMOVILIZADO MATERIAL NETO 102.261.643 5.457.584 (3.202.873) - 104.516.354
Concepto Valor contable AmortizaciónAcumulada
Terrenos yconstrucciones 2.697.379 (107.292)
Otras instalaciones,utillaje y mobiliario 31.725 (23.098)
Total 2.729.104 (130.390)
Euros
Construcciones 962.490
Instalaciones técnicas y maquinaria 7.023.038
Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 7.822.259
Otro inmovilizado 10.738.957
TOTAL 26.546.744
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8. INVERSIONES FINANCIERAS
El detalle de las inversiones financieras per-manentes y su movimiento en el año 2006es el siguiente:
Las inversiones registradas en “Cartera deValores a largo plazo” corresponden a lassiguientes participaciones:
Las entidades participadas en más de un20% relacionadas en el cuadro anterior nohan sido incluidas en el proceso de consoli-dación por considerar que el efecto sobreel balance y cuenta de resultados consolida-
Inversiones Financieras a Largo Plazo Saldo Inicial Adiciones Retiros Saldo Final
Cartera de valores a largo plazo 2.592.458 408.844 - 3.001.302
Créditos a socios 59.034.587 8.033.316 - 67.067.903
Otros Créditos 44.513 - (34.198) 10.315
Depósitos y Fianzas Constituidos 44.167 32.137 - 78.304
TOTAL INVERSIONES FINANCIERAS 61.715.725 8.474.297 (34.198) 70.157.824
Provisiones de inversiones financieras a largo plazo.:Cartera de valores (449.237) - 121.475 (327.762)
TOTAL NETO OTRAS INVERSIONES FINANCIERAS 61.266.488 8.474.297 87.277 69.830.062
Entidad Importe (en euros) Provisión (en euros) %
Asociación Cooperativas Farmacéuticas S. Coop (ACOFARMA) 537.932 - Capital variable
Soc. Europea de Cooperación Farmacéutica, S.A. 20.000 (20.000) 20%
Asociación de Centros Farmacéuticos Españoles, S.A. 15.025 - 25%
IBADEFARMA, S.L. 285.853 (43.901) 43,70%
Omfe Caribe 28.849 (28.849) 49%
Interlab, S.A. 26.445 (26.445) 3,40%
Ibadesa Medical Finance SL 19.500 - 50%
Recol Networks, S.A. 239.755 (208.567) 1,30%
Club Financiero Génova 1.803 - N/D
Inversiones en valores 1.826.140 - N/A
TOTAL 3.001.302 (327.762)
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dos no son significativos y no disponer deinformación actualizada de las mismas.
Las inversiones en valores corresponden,principalmente, a la compra de bonos emi-tidos por Abbey National Treasury ServicesPlc que vencen en 2008 referenciadoscomo índice subyacente al IBEX 35. Elvalor nominal de la inversión está garanti-zada al 100% y se garantiza como rendi-miento el 100% de la revalorización delíndice (IBEX 35) durante el período com-prendido entre la fecha de valoración ini-cial (1 de junio de 2005) y la fecha devaloración final (26 de mayo de 2008),con un máximo de revalorización del índicedel 17%.
En cuanto a las inversiones financieras tem-porales, el movimiento en el ejercicio 2006ha sido el siguiente:
Las cuentas de “Créditos a socios”, inclui-das en los epígrafes “Inmovilizacionesfinancieras” e “Inversiones financierastemporales”, corresponden a los créditosconcedidos a los socios de laCooperativa y están clasificados en uno uotro epígrafe según su vencimiento seaposterior o anterior a doce meses, res-pectivamente; la rentabilidad media deestos créditos asciende, aproximada-mente, al 5,25%.
El vencimiento por ejercicios de los créditosa socios es el siguiente:
Inversiones financieras temporales S.Inicial Adiciones Salidas S.Final
Otras Inversiones Financieras:
Créditos a socios 19.400.273 - (4.054.600) 15.345.673
Fianzas Constituidas 66.989 31.570 (64.296) 34.263
Cartera de valores a corto plazo 42.950.008 6.990.198.420 (6.972.943.420) 60.205.008
TOTAL OTRAS INVERSIONES FINANCIERASProvisiones
62.417.270 6.990.229.990-
(6.977.062.316)-
75.584.944-
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Los saldos que figuran en “Cartera de valo-res a corto plazo” corresponden a la com-pra de activos financieros públicos (deudaso letras del tesoro) por importe de60.205.000 euros que devengan interesescomprendidos entre el 3,55% y el 3,60% yque vencen en enero de 2007.
9. GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOSEJERCICIOS
Los gastos a distribuir en varios ejerciciosa 31 de Diciembre de 2006 ascienden a364.228 euros y se desglosan comosigue:
Los gastos a distribuir en varios ejerciciosde COFARES corresponden, fundamental-mente, a los intereses pendientes dedevengo derivados de las aportaciones decapital realizadas por los socios anticipada-mente con respecto al calendario de pagosestablecido en los Estatutos. Dichos antici-pos de capital devengan el interés legal deldinero.
Los gastos a distribuir en varios ejerciciosdel resto de sociedades corresponden aintereses diferidos de adquisición deinmuebles e instalaciones, en régimen deleasing.
10. EXISTENCIAS
Las existencias de productos al 31 deDiciembre de 2006 ascienden a226.528.557 euros y su detalle es elsiguiente:
Las existencias de productos en almacénestán aseguradas mediante una póliza atodo riesgo de daños materiales para todaslas compañías del grupo. El importe asegu-rado se compone de un capital fijo y unacobertura flotante que se ajusta mensual-mente en función de las existencias enalmacén.
No existen limitaciones en cuanto a la dis-ponibilidad de las existencias.
Como se ha indicado en el apartado nor-mas de valoración de existencias, la pro-visión por depreciación de existenciassurge como consecuencia de contabilizarlos productos adquiridos a Pfizer al preciooficial de venta del laboratorio (PVL),siendo la provisión la diferencia entre lavaloración de las existencias al preciomedio Pfizer (especial) y su valoración aPVL.
Euros
2008 5.222.157
2009 4.972.549
2010 4.672.364
2011 y Siguiente 52.200.833
Total 67.067.903
Gastos a distribuir envarios ejercicios
SaldoInicial
Aplicación Saldo Final
COFARES 278.121 (123.816) 154.305
OFSA, intereses leasing 236.093 (60.055) 176.038
UNICEFAR, interesesleasing 43.339 (9.454) 33.885
TOTAL 557.553 (193.325) 364.228
Importe en euros.
Existencias Importe
Comerciales 227.606.852
Materias Primas y Otros Aprovisionamientos 2.054.195
Anticipos a proveedores 5.139
- Provisión depreciación existencias (3.137.629)
TOTAL 226.528.557
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11. FONDOS PROPIOS
11.1 Movimientos de las cuentas deFondos Propios
Los movimientos de los fondos propios en elaño 2006 han sido los siguientes:
A 31 de diciembre de 2005 había 8.816socios cooperadores y 206 socios colabora-dores, a fin de año 2006, los socios coope-radores eran de 9.028, y los socios colabo-radores 246.
11.2 Descripción de las cuentas deFondos Propios.
a) Capital SocialEl fondo social de la Cooperativa estáintegrado a la fecha de cierre de ejerci-cio por los siguientes socios:
Importe en euros.
(a) Socios hasta julio de 2005, 12.000 euros.Socios desde julio de 2005, 12.708 euros.Socios desde enero de 2006, 13.200 euros.
Fondos Propios Capital SuscritoF. de ReservaObligatorio
Reserva Voluntariay Remanente
ReservasConsolidacion
Resultadodel ejercicio
Saldo al 31 de diciembre de 2005 106.911.700 5.234.172 5.268.004 (937.315) 4.891.002
Aplicación del resultado de 2005 2.104.677 1.342.023 - 1.444.301 (4.891.002)
Altas socios(408 socios y 104 traspasos) 6.344.136 - - - -
Bajas socios(216 socios y 104 traspasos) (3.148.524) - - - -
Altas colaboradores (24) e IPC 158.122 - - - -
Bajas colaboradores (bajas) (22.941) - - - -
Otros movimientos (22.574) - - (3.600) -
Resultado del ejercicio 2006 - - - 4.009.302
Capitalización de remanente 3.604.291 (3.604.291)
SALDO A 31/12/2006 115.928.887 6.576.195 1.663.713 503.386 4.009.302
Concepto Número Nominal Nominal total
Socios 9.028 12.000 y 13.200 (a) 109.106.556
Colaboradores 246 3.000 mas actualización IPC 785.746
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En la Asamblea General celebrada en juniode 2006 se aprobó la capitalización delremanente de libre disposición que tenía enese momento la Cooperativa por3.636.107,65 euros. El saldo a 31 de diciem-bre de 2006 que los socios tienen recono-cido como capital por ese concepto asciendea 3.604.291,02 euros, estando pendiente decapitalización 31.816,63 euros.
En la Asamblea General de 5 de julio de2002, fue aprobado un nuevo texto estatuta-rio en el que se fijó el capital mínimo a des-embolsar por todos los socios de laCooperativa en 12.000 euros. La diferenciaentre la mencionada aportación y el capitalefectivamente acreditado de cada socio enel momento de la aprobación de dichosestatutos se desembolsará en 60 mensualida-des a partir de abril de 2003. No obstante,y a petición del socio, en tanto la capacidadde compra de su farmacia no supere la cifrade 6.000 euros al mes, la diferencia se des-embolsará en 120 mensualidades. El Capitaltotal suscrito se recoge en la cuenta de capi-tal social, y el importe pendiente de desem-bolso en las cuentas correspondientes desocios por desembolsos. Al 31 de diciembrede 2006, 600 socios están aún en procesode completar el desembolso del 25% de suaportación al capital.
A los socios que anticipan el importe apla-zado de sus aportaciones obligatorias al capi-tal, se les abonan, en el momento del desem-bolso, según Estatutos, intereses por el importeanticipado al tipo de interés legal del dinero.
Determinado número de socios siguenhaciendo uso de la posibilidad estatutariade adelantar el proceso de desembolso decapital; en estos casos se les han abonadolos intereses totales correspondientes poradelantado, si bien la Cooperativa periodi-fica estos gastos financieros recogiendo losintereses pagados y no devengados, que al
31 de diciembre de 2006 ascienden a96.951,35 euros, en la cuenta de balance“Gastos a distribuir en varios ejercicios”,para imputarlos a resultados a medida quese vayan devengando. Al 31 de diciembrede 2006 existían 1.051 socios en esta cir-cunstancia.
Por el contrario, el socio que no desembolselas aportaciones correspondientes en losplazos previstos, incurrirá en mora y deberáabonar a la Cooperativa el interés legal deldinero, pudiendo ser suspendido de susderechos societarios.
La cifra de capital se actualiza el primerode enero de cada año con el Índice dePrecios al Consumo (IPC) del año anteriorpara los nuevos socios que se incorporen apartir de aquélla fecha. Asimismo, lossocios que tengan desembolsado su pro-grama de capitalización deberán abonar encada ejercicio una cantidad equivalente alincremento del IPC en el año natural ante-rior, calculada sobre la cifra de capital quetengan desembolsada al final del citadoaño. Dicha cantidad se pagará en cuatroplazos trimestrales. A partir del 1 de enerode 2006, la cifra de capital a desembolsarpor los nuevos socios es de 13.200,00euros por actualización del IPC desde eneroa diciembre 2005 de los 12.708,00 que sedesembolsaban hasta finales de 2005.
El 25 de enero de 2007 el Consejo Rectoracordó la actualización de los nuevos sociosfijando un capital base de 13.560 euros(3.390 euros de aportación inicial y 10.170euros de aportación sucesiva).
Las aportaciones obligatorias no devenganningún tipo de remuneración, salvo en elsupuesto de desembolso anticipado descritoanteriormente. Las aportaciones adicionalespodrán ser remuneradas dentro de los lími-tes establecidos en la legislación coopera-
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tiva. En este sentido, la Cooperativa puedeadmitir aportaciones voluntarias al capitalpor acuerdo de la Asamblea General y, pordelegación expresa de ésta, medianteacuerdo del Consejo Rector.
Al 31 de diciembre de 2006 el exceso deaportaciones asciende a 356.511,79euros.
El socio colaborador deberá desembolsaren una sola vez una aportación de, almenos, 3.000 euros actualizables sobre labase del IPC anual. La suma de las aporta-ciones de todos los socios colaboradoresno puede exceder del 30% del total apor-taciones al capital social. Al 31 de diciem-bre de 2006 dicho porcentaje se sitúa en el0,678 %.
El capital social mínimo fijado en losEstatutos asciende a 24.000.000 euros. Delcapital social al 31 de diciembre de 2006,que asciende a 115.928.887,19 euros, estánpendientes de desembolso 27.307.535,81euros. El capital social correspondiente asocios inactivos (136 socios) asciende a1.632.000 euros. El movimiento de las cuen-tas de socios por desembolsos exigidos hasido el siguiente:
b) Fondo de reserva obligatorioDe acuerdo con la Ley 27/99 deCooperativas, y el artículo 69 de los
Estatutos de la Cooperativa, COFARESestá obligado a constituir con el 20% delos excedentes netos de carácter coope-rativo, y un 50% de los extracooperati-vos, un Fondo de Reserva Obligatorio.Este Fondo de Reserva Obligatorio no esdistribuible entre los socios de laCooperativa, incluso en caso de disolu-ción de la misma.
c) Reservas voluntariasLas reservas voluntarias están constitui-das por los excedentes netos de ejerci-cios anteriores, no asignados a reservasde carácter obligatorio ni distribuidosentre los socios.
El desglose del epígrafe “Reservas ensociedades consolidadas” del balance desituación consolidado adjunto al 31 dediciembre de 2006 es el siguiente:
Entidad Importe (en euros)
ALCOFARSA (965.276)
CEFARGAL 1.000.299
CEFEX 1.093.752
COFALSA 1.178.301
COFARESA 1.683.746
DIFARCASA 1.271.737
DISFASUR (653.973)
UNICEFAR (434.373)
DIFCALSA 350.738
CIFSA 717.260
PROFARCO (211.337)
CIFARMA (513.193)
DIFNARSA (94.171)
INMUEBLES 1.264.763
FARMICS (418.936)
Euros
A largo plazo A corto plazo
Saldo al 31 de diciembre de 2005 23.254.416 11.392.734
Altas 5.775.821 -
Traspasos (12.000.257) 12.000.257
Bajas de socios (1.066.299)
Cobros (656.402) (11.392.734)
Saldo al 31 de diciembre de 2006 15.307.279 12.000.257
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e) Fondo de Educación, Formación yPromoción.Como consecuencia de la entrada en vigoren 2004 de la Orden ECO/3614/2003, elsaldo del Fondo de Educación, Formacióny Promoción se reclasificó en el ejercicio2004 a un epígrafe de pasivo del mismonombre creado exclusivamente para dichofin, no teniendo la consideración de fondospropios y pasando a ser un pasivo para laCooperativa.
12. INTERESES DE SOCIOS EXTERNOS
Los intereses minoritarios han pasado de3.555.291 euros en 2005 a 3.481.317 eurosen 2006, según el siguiente movimiento:
Entidad Importe (en euros)
GRUPO OFSA (1.650.503)
LUNA 58.260
CEFATESA (2.729.809)
CEFAPAL (1.018.575)
ENDO TÉCNICA 184.460
OMFE 334.974
HOSPITAL HISPANIA 30.608
ESPACIO FARMA (148.935)
CORE 194.089
OFSA GESTIÓN Y APROVISIONAMIENTO (12.869)
FARLINE (451)
TOTAL 503.386
ENTIDAD Saldo 31.12.2005 Participación enresultados 2006
Cambios en % departicipación/ Incorp. alperímetro/Ampliaciones
de capital
Saldo 31.12.2006
Unión de Centros Farmacéuticos, S.A. 34.448 (8.704) - 25.744
Compañía Farmacéutica Española, S.A. 614.538 (19.664) - 594.874
Centro Farmacéutico Extremeño, S.A. 25.372 200 - 25.572
Centro Farmacéutico de Tenerife, S.A. 95.878 24.239 - 120.117
Luna Farmacéutica, S.A. 1.455 474 - 1.929
Promoción Farmacéutica Corporativa, S.A. (83.041) (95.064) - (178.085)
Organización Farmacéutica, S.A. 1.948.881 14.210 - 1.963.091
Endo Técnica, S.L. 140.768 39.994 - 180.762
Omfe, S.A. 333.370 272 - 333.642
Hospital Hispania, S.A. 363.477 (19.518) - 343.959
Ofsa Logistica integral S.A. (231) 1.117 - 886
Ofsa Gestíón y Aprovisionamiento S.A. 80.422 (4.979) - 75.443
Ofsa Devoluciones (46) (6.570) - (6.616)
TOTAL 3.555.291 (73.974) - 3.481.317
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El detalle de la participación de los sociosminoritarios en el capital, reservas, y resul-tados del ejercicio a 31 de diciembre de2006, ha sido la siguiente:
13. DEUDAS CON ENTIDADES DE CRÉDITO
El detalle de las deudas con entidades decrédito es el siguiente:
ENTIDAD CAPITAL RESERVAS RESULT. 06
Unión de Centros Farmacéuticos, S.A. 18.796 15.652 (8.704)
Compañía Farmacéutica Española, S.A. 7.543 606.995 (19.664)
Centro Farmacéutico Extremeño, S.A. 9.477 15.895 200
Centro Farmacéutico de Tenerife, S.A. 15.962 79.916 24.239
Luna Farmacéutica, S.A. 1.154 301 474
Promoción Farmacéutica Corporativa, S.A. 31.797 (114.838) (95.044)
GRUPO OFSA 1.947.000 1.604 8.756
Endo Técnica, S.L. 6.000 134.768 39.994
OMFE, S.A. 135.788 197.582 272
Hospital Hispania, S.A. 268.489 94.988 (19.518)
Ofsa Gestíón y Aprovisionamiento S.A. 87.680 (7.258) (4.979)
TOTAL 2.529.685 676.503 (73.974)
Deudas Entidades Crédito Largo Plazo Límite Corto plazo Vencimiento
Póliza de crédito (C. Mediterráneo) 6.000.000 0 2.009
Póliza de crédito (SCH) 18.030.363 6.267.585 2.008
Póliza de crédito (B. Atlántico) 12.000.000 0 2.008
Póliza de crédito (Bankinter) 3.005.060 765.777 Indefinido
Póliza de crédito (Banesto) 6.000.000 2.004.242 2.009
Póliza de crédito (La Caixa) 6.000.000 0 2.010
Póliza de crédito (BBVA) 12.000.000 0 2.007
Póliza de crédito (Caja Madrid) 6.000.000 0 2.007
Póliza de crédito (Banco de Valencia) 3.000.000 0 Indefinido
Póliza de crédito (Sabadell-Atlantico) 3.000.000 1.689.344 2.008
Préstamos (E. Crédito) 8.324.371 4.074.001 2.012
Deudas Leasing 268.208 1.384.211 2.008
Talones pendientes de cargo y otros 800.755 2.007
TOTAL 8.592.579 75.035.423 16.985.915
(Importe en euros.)
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Estos préstamos devengan un tipo de interéspreferencial del mercado, estando referen-ciados al EURIBOR más un diferencial queoscila entre 0,40 y 0,75.
El plan de amortización de los préstamos yoperaciones de leasing es el siguiente:
Dentro de los préstamos con entidades decrédito a largo plazo se encuentran registra-dos: uno concedido por el Banco SCH a lasociedad dependiente Inmuebles GrupoCofares, S.A. por valor de 315.163 euros,estableciendo como garantía de la devolu-ción de dicho principal una hipoteca afavor de la entidad prestamista sobre uninmueble en el término municipal deMóstoles (Madrid). Asimismo, OrganizaciónFarmacéutica, S.A. tiene un crédito conce-dido por Caja de Ahorros del Mediterráneopor un importe de 6.487.687 euros congarantía hipotecaria sobre los terrenos yedificio de Marchamalo (Guadalajara), yUnión de Centros Farmacéuticos, S.A. otrocrédito de Banco Atlántico por un importede 1.404.866 euros con garantía hipoteca-ria sobre el terreno y la nave de Basauri(Vizcaya).
14. DEUDAS CON SOCIOS
La Cooperativa mantiene con sus socioscuentas corrientes en la Sección de Crédito.A fin del año 2006 el saldo neto de estascuentas era de 282.948.158,43 euros, quese compone de unos saldos acreedores de288.046.134,19 euros y unos saldos deudo-res de 5.097.975,76 euros que se encuen-tran recogidos en el epígrafe “Deudas con
Vencimientos 2007 2008 2009 2010 2011 y siguientes
Préstamos 4.074.001 2.163.232 2.032.397 2.104.697 2.024.045
Leasings 1.384.211 268.208 - - -
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socios” y “Créditos a socios” respectiva-mente, del balance de situación a 31 dediciembre adjunto. Asimismo, al 31 dediciembre de 2006 existían créditos dispues-tos con un vencimiento a corto plazo por674.381,91 euros. Los saldos acreedoresdevengaban a 31 de diciembre un tipo deinterés variable en función del saldo mediomensual, que va del 0,4% al 3,25 %, enfunción del saldo, pagadero mensualmente.
Los gastos financieros devengados en elejercicio 2006 en concepto de intereses decuentas corrientes en la Sección de Créditohan ascendido a 5.784.580,54 euros.
Dentro del epígrafe “Deudas con socios” alargo plazo, figuran, entre otros conceptos,depósitos de los socios, con un vencimientosuperior a dos años, con intereses quevarían entre el 4,25% al 4,60%, según elmomento de su imposición y el grado defidelización del socio, pagaderos a venci-miento con el fin de aprovechar las ventajasfiscales de los mismos, por un importe totalde 34.198.816 euros.
Además, en el epígrafe “Otras Deudas” serecogen 73.066.701,46 euros que lossocios tienen cedidos en Depósitos a cortoplazo de seis meses, y que devengan untipo de interés que varía del 3,75% al4,10%, pagadero por semestres vencidos.
El Grupo tiene un Fondo de Maniobranegativo por importe de 23.479.409,41euros, mejorando en 2,6 millones de eurosel del año anterior. Este Fondo de maniobranegativo se seguirá reduciendo por elefecto de los nuevos desembolsos de capi-tal. En opinión de los miembros del ConsejoRector dicha diferencia no afecta a la esta-bilidad financiera a largo plazo de laEntidad dada la gran estabilidad que tienenlos saldos acreedores que los socios mantie-nen en la Sección de Crédito de la
Cooperativa y por el respaldo que suponenlos créditos no dispuestos; los saldos de cré-ditos no dispuestos con vencimiento a largoplazo (superior a un año) ascienden a46.308.475 euros, que cubren ampliamenteel fondo de maniobra negativo, dándolegarantía de estabilidad financiera al grupo.
15. SITUACIÓN FISCAL
En opinión de los miembros del ConsejoRector, los posibles pasivos contingentes decarácter fiscal que pudieran tener las socie-dades del grupo, no se consideran deimportancia y se estima no afectarán deforma significativa a las presentes cuentasanuales.
Todas las sociedades del grupo tributan deforma individual por el Impuesto deSociedades. El detalle por sociedades delgasto por Impuesto de Sociedades es elsiguiente:
Euros
COFARES 372.199
ALCOFARSA 209.587
CEFARGAL 22.814
CEFEX 14.766
COFALSA 191.356
COFARESA (79.472)
DIFARCASA 141.625
DISFASUR (124.758)
UNICEFAR (347.485)
DIFCALSA 103.421
CIFSA 27.165
PROFARCO (75.715)
CIFARMA (372.982)
DIFNARSA 275.109
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El gasto devengado por la sociedad matriz delgrupo consolidado, por 372.199 euros corres-ponde íntegramente a la actividad coopera-tiva, que tributa al 20%. Los resultados extra-cooperativos, si los hubiera, tributan al 35%.
La conciliación del resultado contable con labase imponible es la siguiente:
Durante el ejercicio 2006 las deduccionesaplicadas por las sociedades del grupo hanascendido a 585.820 euros.
Las bases imponibles negativas pendientesde compensar de las sociedades del Grupoy su año de generación y vencimiento sonlas siguientes:
Por otra parte, las deducciones pendientesde compensar, por año de generación, sonlas siguientes:
Resultado contable antes de impuestos y socios externos 6.520.249
Diferencias Permanentes por ajustes de consolidación (684.049)
Otras Diferencias Permanentes:
Aumentos 88.128
Disminuciones (11.342)
Otras Diferencias Temporales:
Aumentos 2.875.024
Disminuciones (2.436.100)
Bases imponibles negativas compensadas en 2006 (2.150.572)
Base imponible consolidada del ejercicio 4.201.338
Año generación Euros Año vencimiento
1996 198.436 2011
1997 274.284 2012
1998 159.504 2013
1999 155.804 2014
2000 207.395 2015
2001 35.949 2016
2002 941.632 2017
2003 5.242.235 2018
2004 1.398.584 2019
2005 2.192.524 2020
2006 3.787.255 2021
Total 14.593.502
Año Euros
1998 1.052
1999 1.586
2000 0
2001 80.882
2002 352.732
2003 55.854
2004 72.223
2005 131.870
2006 4.846
Total 701.045
Euros
INMUEBLES G.C. 1.716.139
FARMICS (35.982)
OFSA 246.831
LUNA 39.853
CEFATESA 376.805
CEFAPAL 292.713
ENDOTECNICA 71.784
OMFE 327
HOSPITAL HISPANIA (16.665)
ESPACIO FARMA 22.923
CORE 78.898
OFGESA (14.417)
OFSA LOGIN 5.100
OFSA DEVOLUCIONES (26.785)
FARLINE (530.233)
Total Grupo Cofares 2.584.921
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155
Las sociedades del Grupo tienen registradoscréditos fiscales por importe de 4.516.074euros y créditos por deducciones pendientesde aplicar por importe de 36.483 euros.
Así mismo, todas las sociedades tienen abier-tos a inspección fiscal los últimos ejercicios noprescritos para todos los impuestos que lesson de aplicación, con las siguientes excep-ciones: OMFE, S.A. que tiene comprobadostodos los impuestos que le afectan hasta elaño 2003 incluido, DIFNARSA, DISFASUR,S. A. y DIFARCASA que tienen comprobadostodos los impuestos hasta el año 2004, y lamatriz, COFARES, que a la fecha de cierrede estas cuentas tiene comprobados el IVA yRetenciones a Cuenta hasta el ejercicio2003, y con posterioridad a la fecha de cie-rre, pero antes de la formulación de estascuentas anuales, ha finalizado la comproba-ción del Impuesto sobre Sociedades hasta elejercicio 2003, mediante firma de Actas deconformidad por un importe no significativo.
16. INGRESOS Y GASTOS
El saldo de la cuenta de “Consumo de mer-caderías” se desglosa del siguiente modo:
El “Consumo de Materias Primas y otrasMaterias Consumibles”, se desglosa:
La cifra de negocios por venta de especia-lidades farmacéuticas y parafarmacia, yotros productos y servicios comercializa-dos por el grupo asciende a2.440.799.148 euros. Los miembros delConsejo Rector han decidido no incluir lainformación relativa a la distribución de lacifra de negocios por áreas geográficas alconsiderar la misma información sensiblepara el negocio. Las exportacionesdurante el ejercicio 2006 han ascendido a31.856.253 euros.
Número de empleadosDurante el ejercicio 2006, la plantillamedia por categorías ha sido lasiguiente:
Consumo Materias Primas y Otras Materias Importes
Compra de Materias Primas 2.615.649
Variación de Existencias de Materias Consumibles (11.001)
TOTAL CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS Y OTRASMATERIAS CONSUMIBLES 2.604.648
Consumo de Mercaderías Importes
Compras de Mercaderías 2.356.621.557
Variación de Existencias de Mercaderías (36.077.339)
TOTAL CONSUMO DE MERCADERÍAS 2.320.544.218
(Importe en euros.)
(Importe en euros.)
Variación de las provisiones de existencias
Saldo inicial 3.767.512
Aplicación provisión 2005 (3.767.512)
Dotación a 31/12/2006 3.137.629
Saldo final 3.137.629
Variación de las provisiones de créditos incobrables
Saldo inicial 1.898.157
Dotaciones 877.883
Aplicaciones (534)
Regularizaciones (93.502)
Saldo final 2.682.004
Categoría Hombres Mujeres Total
Directivos 153 99 252
Mandos 162 45 207
Personal de almacén 669 339 1.008
Personal de administración 116 161 277
Personal de transporte y servicios 109 4 113
Total 1.209 648 1.857
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Cargas socialesEl detalle del epígrafe “Cargas Sociales”del ejercicio 2006 es el siguiente:
Servicios exterioresEl detalle del epígrafe “Servicios exterio-res” del ejercicio 2006 es el siguiente:
Ingresos extraordinariosEl detalle de este epígrafe de la cuenta depérdidas y ganancias del ejercicio 2006,adjunta, de ingresos extraordinarios y deotros ejercicios es el siguiente:
El Grupo ha recuperado 511.704 euros delas primas pagadas por externalización depensiones por bajas del personal cuya pre-jubilación estaba cubierta.
Los beneficios por enajenación de inmovili-zado corresponden fundamentalmente a losderivados de la venta del almacén deZaragoza propiedad de Inmuebles GrupoCofares, S. A.
Gastos extraordinariosEl detalle del epígrafe Gastos extraordina-rios y de otros ejercicios de la cuenta depérdidas y ganancias del ejercicio 2006,adjunta, es el siguiente:
Las regularizaciones de saldos y otros deejercicios anteriores corresponden, funda-mentalmente, a intereses de Actas deHacienda a Alcofarsa por IS ejercicios,1.992 a 1.995.
17. APORTACIÓN DE LAS SOCIEDADESDEL GRUPO A LOS RESULTADOSCONSOLIDADOS
La aportación de las sociedades del Grupoa los resultados consolidados del ejercicio2006 es la siguiente:
Euros
Seguridad Social 13.982.055
Aportaciones a sistemas comp. Pensiones 735.570
Otros gastos sociales 2.751.051
Total 17.468.676
Euros
Arrendamientos 1.579.983
Reparaciones y conservación 4.524.352
Servicios Profesionales Independientes 4.295.201
Transportes 25.507.804
Seguros 648.235
Servicios bancarios y similares 228.397
Publicidad, propaganda y relaciones públicas 4.820.808
Suministros 2.743.775
Otros 7.501.282
Total 51.849.837
Ingresos extraordinarios Importes
Beneficios por enajenación de inmovilizado 5.142.642
Otros ingresos extraordinarios 195.205
Ingresos extraordinarios 5.337.847
Recuperación de primas por externalización de pensiones 511.704
Regularización de cuentas 305.560
Ingresos de ejercicios anteriores 817.264
Gastos extraordinarios Importes
Bajas de inmovilizado 15.937
Gastos extraordinarios por regularización decuentas y otros 67.710
Gastos extraordinarios 83.647
Sanción Sanidad y recargos OMFE 24.320
Actas Hacienda de Cofares, Difnarsa, Disfasur yDifarcasa 199.919
Regularizaciones de saldos y otros de ejerciciosanteriores 264.580
Gastos de ejercicios anteriores 488.819
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18. OTRA INFORMACIÓN
Retribuciones al Órgano de administraciónDurante el ejercicio económico a que serefiere la presente Memoria, los miembrosdel Órgano de Administración han perci-bido en concepto de Dietas, Gastos deRepresentación y sustitución de farmacéu-tico la cantidad de 529.625 euros, y comoretribución en especie seguros de vida por13.560 euros.
A fecha de cierre de ejercicio, el Grupo notiene concedidos anticipos o créditos a losmiembros de su Órgano deAdministración, ni tampoco compromisosadquiridos con los mismos en materia depensiones o premios de jubilación o indem-nizaciones especiales.
Honorarios de AuditoríaLos honorarios relativos a servicios de audi-toria de cuentas prestados a las distintassociedades que componen el grupo Cofaresy sociedades dependientes durante el ejerci-cio 2006 han ascendido a 187.000 euros.Por otra parte los honorarios relativos aotros servicios profesionales prestados alGrupo por el auditor ascendieron en 2006a 76.000 euros.
Garantías y avalesEl Grupo Cofares tiene prestadas garan-tías frente a entidades financieras en lacantidad de 206.897 euros, frente a otrasinstituciones por importe de 2.530.016euros y 186.071 euros para avalar ygarantizar diversas operaciones de lossocios.
Separación de las partidas de la cuenta dePérdidas y Ganancias consolidadaLos resultados del grupo consolidado que-dan desglosados tal y como se indica en lasiguiente tabla:
CIFARMA (1.022.351)
DIFNARSA 119.390
INMUEBLES 3.811.181
FARMICS (192.237)
OFSA 180.116
LUNA 73.607
CEFATESA 594.118
CEFAPAL 481.392
ENDO TECNICA 93.319
OMFE 1.892
HOSPITAL HISPANIA (33.180)
ESPACIO FARMA 23.214
CORE 152.005
OFGESA (27.499)
OFSA LOGIN 8.353
OFSA DEVOLUCIONES (49.108)
FARLINE (985.887)
TOTAL 4.009.302
Entidad Importe (en euros)
COFARES 1.867.162
ALCOFARSA 193.132
CEFARGAL 40.455
CEFEX 18.320
COFALSA 354.269
COFARESA (825.953)
DIFARCASA 245.944
DISFASUR (477.768)
UNICEFAR (693.191)
DIFCALSA 181.749
CIFSA 50.569
PROFARCO (173.708)
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PARTIDAS DE INGRESOS RESULTADOSCOOPERATIVOS
RESULTADOSEXTRACOOPERATIVOS
AJUSTESCONSOLIDACIÓN
RESULTADOSCONSOLIDADOS
Importe neto de la cifrade negocios 3.432.755.995,84 1.608.368.385,04 (2.600.325.232,42) 2.440.799.148,46
Trabajos realizados parael inmovilizado 0 67.254,40 655.414,00 722.668,40
Otros ingresos deexplotación 10.796.724,39 9.266.820,05 (14.839.791,53) 5.223.752,91
Ingresos de participacionesen capital 996.000,00 112.448,64 (1.108.400,00) 48,64
Otros intereses e ingresosasimilados 32.537.173,42 1.939.666,64 0 34.476.840,06
Diferencias positivas de cambio 0 36.158,48 0 36.158,48
Subvenciones de capitaltransferidas a resultados 0 19.968,56 0 19.968,56
Ingresos extraordinarios 54.883,93 5.282.963,08 0 5.337.847,01
Ingresos y beneficios de otrosejercicios 493.906,57 323.357,75 0 817.264,32
Ingresos imputables al fondode educación 69.333,00 0 0 69.333,00
TOTAL INGRESOS 3.477. 704.017 ,15 1.625.417.022,64 (2.615.618.009,95) 2.487.503.029,84
PARTIDAS DE GASTOS RESULTADOSCOOPERATIVOS
RESULTADOSEXTRACOOPERATIVOS
AJUSTESCONSOLIDACIÓN
RESULTADOSCONSOLIDADOS
Aprovisionamientos 3.359.033.406,93 1.512.576.751,12 (2.547.277.815,65) 2.324.332.342,40
Gastos de personal 27.219.763,35 41.251.385,09 0 68.471.148,44
Dotación para amortización delinmovilizado 1. 732.463,95 6.027.588,67 (122.186,15) 7.637.866,47Variación de las provisionesde trafico 489.006,95 (240.471,48) 0 248.535,47
Gastos de explotación 62.496.801,07 56.964.859,21 (67.231.794,30) 52.229.865,98
Gastos financieros ygastos asimilados 23.012.341,57 1.732.395,63 0 24.744.737,20Variación provisiones inversionesfinancieras 0 0 0 0
Diferencias negativas de cambio 0 26.734,59 0 26.734,59
Amortización del fondo decomercio 0 0 686.309,41 686.309,41Variación Prov. Inmov. y Carterade Control 0 (121.475,44) 0 (121.475,44)
Gastos extraordinarios 75.090,81 8.556,26 0 83.647,07
Gastos y perdidas de otrosejercicios 170.165,95 318.653,29 0 488.819,24
Impuesto de sociedades 372.199,49 2.882.843,19 (670.122,18) 2.584.920,50
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Fondo de Educación, Formación y PromociónSe trata de un Fondo que tiene constituidola Cooperativa, al amparo de la Ley y desus Estatutos, dedicado a obras y activida-des en beneficio de sus socios para fomentodel cooperativismo. En este fondo se inte-gran las prestaciones del anterior fondo deobras sociales de cooperadores.
En el ejercicio se han efectuado las siguien-tes dotaciones a dicho Fondo:
DOTACIÓN AL FONDO DE EDUCACIÓNA continuación se detallan las operacionese importes en las que se han materializadolas aplicaciones del Fondo:
El importe del Fondo que no se haya apli-cado debe materializarse en cuentas deahorro o en títulos de Deuda Pública cuyosrendimientos financieros se aplicarán almismo fin. Al 31 de diciembre de 2006, laCooperativa mantiene inversiones de estanaturaleza por importe de 60.205.000,00euros, que se encuentran registradas en elepígrafe “Cartera de valores a cortoplazo” del activo del balance de situacióna dicha fecha, de los que 770.651,60euros se han afectado al mencionadoFondo.
Información separada por seccionesLa cooperativa tiene una única sección dis-tinta de su actividad normal con sus socios,la sección de crédito. Los activos, pasivos,ingresos y gastos de esta Sección deCrédito son los siguientes:
RESULTADOS ANTESSOCIOS EXTERNOS 2.863.161,90 3.989.202,51 (2.917.035,87) 3.935.328,54
SOCIOS EXTERNOS 0,00 0,00 (73.973,72) (73.973,721)
RESULTADO ATRIBUIDO A LASOCIEDAD DOMINANTE 2.863.161,90 3.989.202,51 (2.843.062,15) 4.009.302,26
MOVIMIENTO DEL FONDODE EDUCACIÓN
IMPORTE
Saldo inicial 620.735,36
Dotaciones 239.615,18
Aplicaciones 89.698,94
Saldo final 770.651,60
PARTIDAS DE GASTOS RESULTADOSCOOPERATIVOS
RESULTADOSEXTRACOOPERATIVOS
AJUSTESCONSOLIDACIÓN
RESULTADOSCONSOLIDADOS
Intereses de lasaportaciones al capital 0 0 0 0
Dotación al fondo deeducación 239.615,18 0 0 239.615,18
TOTAL GASTOS 3.474.840.855,25 1.621.427.820,13 (2.613.700.974,08) 2.483.567.701,30
DOTACIÓN AL FONDO DEEDUCACIÓN IMPORTE
Importe en función de los beneficiosde la Cooperativa, 5% remanente 170.282,18
Sanciones económicas impuestasa los socios 4.078,33
Intereses de los saldos del fondo 17.409,12
Aportaciones de los socios,50% aplicaciones 47.845,55
APLICACIONES DEL FONDODE EDUCACIÓN IMPORTE
28 Subsidios opción vida 50.485,12
16 Subsidios de cirugía 4.685,93
22 Subsidios de defunción 34.527,89
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Activos:- Créditos concedidos a socios a largoplazo: 44.954.087,23 euros
- Importe de saldos deudores ctas corrien-tes: 5.097.975,76 euros
- Créditos concedidos a socios a cortoplazo: 10.922.078,75 euros
TOTAL ACTIVOS SECCION DE CREDITO:60.974.141,94 EUROS
Pasivos:- Saldos acreedores en cuenta corriente:288.046.134,19 euros
- Saldos en depósitos a corto plazo:73.066.701,46 euros
- Saldos en depósitos a largo plazo:34.198.815,56 euros
- Intereses a pagar: 3.153.607,41 euros
TOTAL PASIVOS SECCION DE CREDITO:398.465.258,82 EUROS
La diferencia entre los saldos pasivos y activosestá siendo utilizada por la cooperativa parala financiación de su actividad ordinaria.
Los ingresos de la sección de crédito han sido:- Procedentes de los créditos a socios:2.172.436,76 euros
- Procedentes de saldos deudores en cuentas:1.679.066,65 euros
INGRESOS TOTALES SECCION DE CREDITO:3.851.503,41 EUROS
Los gastos de la Sección de crédito han sido:- Pago de intereses cuentas corrientes:5.784.580,54 euros
- Pago intereses depósitos socios:4.966.050,48 euros
- Gastos de personal directo de la sección:793.416,48 euros
GASTOS TOTALES SECCIÓN DE CREDITO:11.544.047,50 EUROS
La diferencia entre ingresos y gastos es asu-mida por la actividad normal de laCooperativa como coste de la financiaciónque le proporciona.
Al 31 de diciembre de 2006 las operacio-nes activas en sección de crédito se mantie-nen dentro del límite del 50% de los fondospropios de la Cooperativa.
Operaciones con sociosLa cooperativa realiza a sus socios la ventade especialidades farmacéuticas y produc-tos de parafarmacia. La política de laCooperativa es vender a sus socios a unprecio que cubra los costes operativos dela distribución de los productos vendidos alas farmacias de sus socios; la venta la rea-liza, a elección del socio, bien vendiéndolea precio de coste y cargándole un cargocooperativo para cubrir los costes que leocasiona o bien vende a sus socios a pre-cio de venta a farmacia (con el margen ofi-cial de distribución, aplicándole un des-cuento variable en función de su volumende compras; ambos sistemas son equivalen-tes y con el objetivo de vender sin animode lucro. Los productos vendidos a sociosen el año 2006 ha tenido un coste de1.729.466.786,70 euros, y se ha obtenidoun margen neto por las mismas de66.301.250,00 euros.
19. INFORMACIÓN SOBRE MEDIOAMBIENTE
El grupo viene acometiendo distintos pro-yectos relacionados con la gestión en esteámbito. En este sentido, la Entidad gestionala recogida de los residuos propios asícomo los generados por las farmaciassocios de la Cooperativa a través delSistema Integrado de Gestión de Residuos(SIGRE), fundamentalmente.
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No obstante, dada la naturaleza de la acti-vidad de la Entidad, no se han producidoinversiones y gastos medioambientales signi-ficativos en el ejercicio 2006.
Asimismo, por lo que respecta a las posiblescontingencias que en materia medioambientalpudieran producirse, en su caso, la Entidadconsidera que éstas no son significativas.
20. HECHOS POSTERIORES.
Con fecha 5 de marzo de 2007 ha finali-zado la inspección fiscal que estabapasando la cooperativa por los ejercicios2001 a 2003, con la firma de Actas deConformidad por el Impuesto de sociedadespor esos ejercicios por importes no significa-tivos.
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SITUACIÓN DE LAS SOCIEDADESCONSOLIDADAS
El grupo esta formado por entidades dedica-das a la distribución mayorista de especiali-dades farmacéuticas y productos de parafar-macia, así como por otras sociedades de ser-vicios que complementan la función de lasanteriores. Se encuentra en pleno desarrollode sus actividades, y el volumen y caracterís-ticas de sus operaciones puede observarse através de la cuenta de Pérdidas y Gananciasincluida dentro de las Cuentas Anuales.
A efectos de expresar la situación financieradel grupo, a continuación se transcribe uncuadro representativo de su estructura finan-ciera, en miles de euros:
Los recursos propios del grupo a fin de ejer-cicio ascienden a 128.685.084 euros, delos cuales 115.928.887 euros correspondena capital suscrito por los socios. El capitaldesembolsado asciende a 88.621.351 eurosfrente a los 72.264.549 euros del año ante-rior, desembolsándose el resto, en su mayorparte, según el plan establecido en unperiodo de año y medio.
Los recursos propios, mas los recursos aje-nos a largo plazo, no llegan a cubrir eltotal del inmovilizado, por lo que el grupotiene un fondo de maniobra negativo de23.479.409 euros mejorando en 2.600.000euros el del año anterior como ya se pre-veía por el efecto del desembolso de capitalque está en proceso. Este proceso demejora se espera continúe en los próximosejercicios por el proceso de desembolso decapital en curso y por los recursos genera-dos por el grupo. Esta situación no afecta ala estabilidad financiera de la Cooperativadada la gran estabilidad de los saldos acre-edores que los socios mantienen en laSección de Crédito y la cobertura quesupone los créditos concedidos y no dis-puestos; los saldos de los créditos no dis-puestos con vencimiento a largo plazoascienden a 46.308.475 euros, que cubrenampliamente el fondo de maniobra negativodándole garantía de estabilidad financieraal grupo.
La tesorería a fin de ejercicio representa un2,14 % de las deudas a corto plazo, cifraque se puede considerar como suficientepara atender los pagos en su momento. Porsi este colchón de seguridad no fuese sufi-ciente, la Cooperativa tiene ademas crédi-tos concedidos y no dispuestos por importesuficiente para hacer frente a posibles even-tualidades.
La relación recursos propios / recursos aje-nos se situa en en un 20,3 %, explicándose
INFORME DEGESTIÓNEJERCICIO 2006
ACTIVO
Socios por desembolsos no exigidos 15.307.279 1,95%
Inmovilizado 182.776.220 23,33%
Fondo de Comercio de consolidación 956.636 0,12%
Gastos a distribuir en varios ejercicios 364.228 0,05%
Activo circulante 584.138.724 74,55%
TOTAL ACTIVO 783.543.087 100,00%
PASIVO
Fondos propios 128.685.084 16,42%
Socios externos 3.477.718 0,44%
Ingresos a distribuir en varios ejercicios 114.660 0,01%
Provisiones para riesgos y gastos 33.867 0,004%
Fondo de educación, formación y promoción 770.652 0,10%
Acreedores a largo plazo 42.842.972 5,47%
Acreedores a corto plazo 607.618.134 77,55%
TOTAL PASIVO 783.543.087 100,00%
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esta relación por la existencia de la Secciónde Crédito de la Cooperativa, cuyos recur-sos ajenos de los socios representan un55,93 % de los recursos ajenos totales. Conesta situación, la dependencia ajena en lafinanciación de la Cooperativa es muy redu-cida, lo que le dá una gran estabilidad eindependencia financiera.
EVOLUCIÓN DE LOS NEGOCIOS
Durante el ejercicio 2.006 el importe netode la cifra de negocios del grupo haaumentado en un 7,33 % respecto al obte-nido en el ejercicio anterior, siguiendo latendencia iniciada en los años anteriores,con crecimientos superiores a la inflación yal mercado, pasando a tener una cuota demercado del 19,65 % frente al 19,29 % delaño anterior; este incremento se ha obte-nido sin apertura de nuevos almacenes, porconsolidación de los mercados donde yaestá implantado el Grupo.
El margen bruto obtenido por la ventas delgrupo ha sido de 114,6 millones de euros,representando un 4,69 % de la cifra denegocios, frente a los 111 millones del añoanterior que representaban un 4,90 % dela cifra de negocios; esta reducción de mar-gen denota que se ha absorbido una partede la rebaja del margen de distribuciónaplicada en este ejercicio.
Los resultados financieros han ascendido enel ejercicio a 9,7 millones de euros, frente alos 8,5 millones del año anterior, represen-tando, en este ejercicio, un 0,40 % delimporte neto de la cifra de negocios. Estamejora se ha conseguido por la mejora delos los ingresos obtenidos de terceros (ban-cos y laboratorios), ya que los gastos finan-cieros pagados a los socios por sus saldosacreedores en la Sección de Crédito hanaumentado en 1,5 millones de euros.
Los gastos sociales, personal y seguridadsocial, han pasado de 62,1 a 68,5 millonesde euros, con un incremento del 10,22 %respecto al año anterior, y pasando arepresentar un 2,81 % de la cifra de nego-cios.
Los otros gastos de explotación, serviciosexteriores y tributos, han pasado de 45,6 a52,2 millones de euros, con un incrementodel 14,60 % respecto al año anterior,debiéndose, una gran parte del incremento,a la mejora del servicio al socio, que esteaño se ha traducido en un fuerte incrementode la partida de transportes, al programade fidelización en marcha, y a los gastosespeciales provocados por la fallida fusióncon el Grupo Hefame.
Los resultados obtenidos en el ejercicio hansido positivos en 4.009.302 euros despuésde impuestos y de tener en cuenta los atri-buibles a los socios minoritarios. Estos resul-tados representan un 0,16 % de la cifra denegocios frente al 0,22 % que representa-ban los del año anterior. Los resultadosrepresentan un 3,45 % del capital socialsuscrito de la Cooperativa, cifra muy acep-table teniendo en cuenta la forma social dela matriz. En este año tenemos que resaltarque este resultado se ha conseguido apesar de haber aplicado un estricto criteriode prudencia, provisionando todos los com-promisos asumidos por prejubilaciones par-ciales y premios de permanencia, así comoeliminando por primera vez de los resulta-dos consolidados el margen total obtenidopor la venta de marca propia que seguía ennuestros almacenes a fin de ejercicio.
El Cash-Flow, en sentido de recursos genera-dos (resultados después de impuestos másamortizaciones), del Grupo en este ejercicioha ascendido a 11,6 millones de euros, loque ha supuesto, junto a los 10,7 millonesde euros de desembolsos netos por los
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socios dentro de su programa de capitaliza-ción, una inyección de recursos de 22,3millones de euros, que han propiciadoseguir con el plan de inversiones y mejorarel fondo de maniobra en 2,6 millones,como ya se ha comentado, aumentando lasolvencia del Grupo sin necesidad de recu-rrir a la financiación ajena a largo plazo.
EVOLUCIÓN PREVISIBLE
En el próximo ejercicio se espera una mejoraen el resultado consolidado del Grupo gra-cias a que ya se han consolidado las mejorasintroducidas en el proceso de reestructura-ción de las sociedades mas deficitarias inicia-das en el ejercicio 2003, y que culminaránen el 2007, y eso a pesar de tener quesoportar la reducción de márgenes de la dis-tribución en un punto. Así mismo, y con el finde reducir gastos y mejorar en operatividad,se va a acometer en 2007 la reestructuracióndel grupo de empresas, reduciendo,mediante procesos de fusión o de aportaciónde activos, el número de sociedades.
Para el sector de distribución farmacéuticalas expectativas son de que continúe enfase restrictiva, con una nueva reducción deprecios para el año 2007, ya que continúala política de contención del gasto farma-céutico por parte de las autoridades sanita-rias. La nueva reducción de precios que haentrado en vigor a partir del 1 de marzo de2007 tendrá de nuevo incidencia negativaen todo el sector, tanto en la distribuciónmayorista como en las oficinas de farmaciade nuestros socios en el próximo ejercicioeconómico. A pesar de ello, nos hemos pro-puesto continuar absorbiendo, en beneficiode nuestros socios, la mayor parte delefecto de estas rebajas en los precios, y apesar de ello, como ya hemos indicado, porla evolución del volumen de actividad, porla contención y racionalización del gasto, y
por los beneficios obtenidos en la reorgani-zación, esperamos que el próximo ejerciciotermine mejor que éste, y ello sin necesidadde cambiar la política comercial y mejo-rando el servicio al socio en nuestro afánde mejora continuada.
La competencia entre las distintas entidadesdel sector continuará igual que en ejerciciosprecedentes; ante esta situación la políticade precios y de reducción de márgenes vallegando a su fin, y la estrategia de nuestraCooperativa es ganar ventaja competitiva abase de servicio al socio por la mejora denuestros servicios tradicionales (Catálogo,Sección de Crédito, Productos químicos,Suministros, Encargos, Cifarma, etc.) com-pletada con nuestros productos de racionali-zación del espacio y productos de la Oficinade Farmacia, y la generalización de CORE,servicio telefónico de atención al cliente, yaen casi todas las zonas comerciales.
Con la capitalización en marcha, seguirá elproceso de refuerzo de nuestra estructurafinanciera, permitiéndonos acometer contotal seguridad los retos que este climaadverso nos pueda deparar y permitiéndo-nos seguir manteniendo el crecimiento denuestro liderazgo, ganando cuota de mer-cado, e incrementar de forma sustancial losservicios financieros a los socios, atendiendocon presteza y a bajo coste, las necesidadesde financiación que le puedan surgir paraafrontar las inversiones necesarias para forta-lecer su posición, esto tanto con los mediospropios de la Sección de Crédito comomediante acuerdos con entidades financieras.
Así pues, se espera continuar con la mejorasustancial en nuestra situación económica yfinanciera y el fortalecimiento de la posicióndel Grupo en el sector, lo que nos permitirámantener nuestro liderazgo y continuarprestando el mejor servicio a nuestro grancolectivo de socios.
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Tras el contratiempo sufrido en el intento defusión con HEFAME, que no pudo ser al noalcanzar la mayoría cualificada de los dostercios en la Asamblea General de laCooperativa murciana, continuaremos nues-tra labor de defensa de los intereses denuestros socios, y en conseguir la mejorapermanente del servicio que le venimos pres-tando. Mantenemos, a pesar de este contra-tiempo inicial, nuestra convicción de la nece-sidad de colaboración entre las entidadesde distribución de capital farmacéutico, paraconsolidar empresas de magnitud suficientepara hacer frente a los retos que un mer-cado tan convulso, como es actualmente eldel medicamento, demanda por la que conti-nuaremos trabajando en ese sentido.
ACTIVIDADES EN MATERIA DEINVESTIGACIÓN Y DESARROLLO
En esta materia, el Grupo está centrado enel estudio e implantación de sistemas tecno-lógicos que propicien un mejor y másrápido servicio al socio, a la vez que permi-ten ahorros de costes complementarios queredundan siempre en beneficio de los costesde distribución que irremediablemente hade soportar por el servicio que le prestanuestro Grupo. Ejemplos del resultado deesta labor está en los avanzados sistemasde abastecimiento de medicamentos con losque cuenta el Grupo, y en el rápido sistemade puesta de pedidos en almacenes quepropicia que, todos los socios, cuenten almenos con dos servicios diarios a sus ofici-nas de farmacia.
FONDO DE EDUCACIÓN, FORMACIÓNY PROMOCIÓN
El movimiento del “Fondo de Educación,Formación y Promoción” durante el ejercicioes el que se detalla a continuación:
En el ejercicio se han efectuado las siguien-tes dotaciones a dicho Fondo:
A continuación se detallan las operacionese importes en las que se han materializadolas aplicaciones del Fondo:
El importe del Fondo que no se haya apli-cado debe materializarse en cuentas deahorro o en títulos de Deuda Pública cuyosrendimientos financieros se aplicarán almismo fin. Al 31 de diciembre de 2006, laCooperativa mantiene inversiones de estanaturaleza por importe de 60.205.000euros, que se encuentran registradas en elepígrafe “Cartera de valores a corto plazo”del activo del balance de situación a dichafecha, de los que 770.651,60 euros se hanafectado al mencionado Fondo.
De los 235.536,85 euros que figuran comodotados al Fondo de Educación yPromoción en el cuadro anterior, 17.409,12
DOTACIÓN AL FONDO DEEDUCACIÓN IMPORTE
Importe en función de los beneficiosde la Cooperativa 235.536,85
Sanciones económicas impuestasa los socios 4.078,33
APLICACIONES DEL FONDODE EDUCACIÓN
IMPORTE
28 Subsidios opción vida 50.485,12
16 Subsidios de cirugía 4.685,93
22 Subsidios de defunción 34.527,89
MOVIMIENTO DEL FONDODE EDUCACIÓN
IMPORTE
Saldo inicial 620.735,36
Dotaciones 239.615,18
Aplicaciones 89.698,94
Saldo final 770.651,60
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euros corresponden al pago de interesespor los rendimientos de los Valores Públicoscuya materialización se le asigna,47.845,33 euros por repercusión a sociosdel 50% de las aplicaciones del Fondo deObras Sociales de Cooperadores, y
170.282,18 euros a la dotación del 5% queestatutaria y legalmente hay que dotar concargo al remantente cooperativo antes deimpuestos.
En Madrid, a 28 de marzo de 2007.
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CERTIFICACIONESDE CALIDAD
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DIRECTORIO DEALMACENES
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ALMACENES DELGRUPO COFARES
DIRECTORIO DEALMACENES
ALMACÉN TELÉFONO E-MAIL DIRECCIÓN D.P. LOCALIDAD PROVINCIA
FUENCARRAL (MADRID) 917408700 [email protected] Ctra. De Fuencarral, km. 11,800 28049 MADRID MADRID
CHAMBERI (MADRID) 914475295 [email protected] Santa Engracia, 31 28010 MADRID MADRID
MÓSTOLES (MADRID) 916131416 [email protected] Orfebrería, 1 Pol.Ind. Los Rosales 28933 MÓSTOLES MADRID
ALCOFARSA VALENCIA 902522999 [email protected] Calle Poligono, 40 A 46960 ALDAYA VALENCIA
ALCOFARSA MURCIA 902522999 [email protected] Escultor Salcllo, 27 5-B Pol. Ind. Oeste 30169 SAN GINES MURCIA
CEFAPAL (LAS PALMAS) 902522999 [email protected] Procesador, 4 Parque Emp. De Jimámar 35200 LAS PALMAS GRAN CANARIA
CEFARGAL (A CORUÑA) 902522999 [email protected] Pol. Ind. Pocomaco, P, E.24 15008 A CORUÑA A CORUÑA
CEFARGAL (SANTIAGO C) 902522999 [email protected] A Poboa, s/n 15886 TEO A CORUÑA
CEFARGAL (VIGO) 902522999 [email protected] Ctra. Vigo- Bayona, 86 interior 36213 VIGO PONTEVEDRA
CEFATESA (TENERIFE) 902522999 [email protected] Pol. Ind. San Isidro, c/ Isaac Peral, 1 38108 EL ROSARIO STA. CRUZ DE TENERIFE
CEFEX (BADAJOZ) 902522999 [email protected] Joaquín Sánchez Valverde, 14 06006 BADAJOZ BADAJOZ
CEFEX (DON BENITO) 902522999 [email protected] Avda. Vegas Altas, 6 06400 DON BENITO BADAJOZ
COFALSA (ALBACETE) 902522999 [email protected] Pol. Ind. Campollano, C/B 9 02006 ALBACETE ALBACETE
COFARESA (ZAMORA) 902522999 [email protected] Muela Quebrada, Parcela 69 B Pol Ind. La Hiniesta 49025 ZAMORA ZAMORA
COFARESA (ZARAGOZA) 902522999 [email protected] F- Este, 49 Pol. Ind. 50057 ZARAGOZA ZARAGOZA
DIFARCASA (ASTURIAS) 902522999 [email protected] El Montico, s/n Autopista Y-A 8 k,14,400 33469 AMBAS-CARREÑO ASTURIAS
DIFARCASA (SANTANDER) 902522999 [email protected] La Albericia, s/n 39012 SANTANDER SANTANDER
DIFCALSA (BURGOS) 902522999 [email protected] Montes de Oca, 11 Pol. Villalonquejar 09001 BURGOS BURGOS
DIFCALSA (VALLADOLID) 902522999 [email protected] Pol. Ind. San Cristobal, c/ Plata, 4 47012 VALLADOLID VALLADOLID
DIFNARSA (LOGROÑO) 902522999 [email protected] Madre Paula Montalt, 25 26006 LOGROÑO LOGROÑO
DIFNARSA (PAMPLONA) 902522999 [email protected] Polígono de Agustinos c/ G nº 41 31161 ORCOYEN NAVARRA
DIFNARSA (VITORIA) 902522999 [email protected] Aitzgorri, 36 01006 VITORIA VITORIA
DISFASUR (CÓRDOBA) 902522999 [email protected] Pol. Ind. La Torrecilla c/ Ingeniero J. de la Cierva, s/n 14013 CÓRDOBA CÓRDOBA
DISFASUR (MÁLAGA) 902522999 [email protected] Póligono Guadalhorce, c/ Hemingway, 67 29004 MÁLAGA MÁLAGA
DISFASUR (SEVILLA) 902522999 [email protected] Pol. Ind. Polysol. Ctra. Sevilla-Málaga, km. 12,8 41500 ALCALÁ DE GUADAIRA SEVILLA
FARMICS (BARCELONA) 902522999 [email protected] Riera Roja, 7 08830 SANT BOI DE LLOBREGAT BARCELONA
UNICEFAR (BILBAO) 902522999 [email protected] Pol. Lapatza, Parc. 3 c/ Araztoi, 1 48970 BASAURI BILBAO
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