INFORME DE AUSTERIDAD EN EL GASTO 2018
01 de Enero a 31 de diciembre de 2018 PRESENTACIÓN: En cumplimiento de las disposiciones constitucionales y legales vigentes en materia de control del gasto público, el Presidente de la Republica de Colombia expidió la Directiva Nacional No. 01 del 10 de Febrero de 2016, en el cual establece medidas encaminadas a que los gastos se ajusten a criterios de eficiencia, eficacia y economía, racionalizando de esta forma los recursos del Tesoro público. Con fundamento en los Decretos Nacionales 26 y 1737 de 1998 y 984 de 2012, la Oficina de Control Interno presenta un análisis sobre la evolución de los gastos sometidos a la política de austeridad, como son: Administración de personal y contratación de servicios personales, publicidad y publicaciones y demás servicios administrativos. Este informe permite evidenciar la utilización de los recursos asignados por la Empresa de Servicios Públicos de Acacías E.S.P., durante el cuarto trimestre de 2018, comparado con el cuarto trimestre de la vigencia 2017. MARCO LEGAL
Constitución Política de Colombia. Ley 617 de 2000. Decreto 26 de 1998. Decreto 1737 de 1998. Decreto Nacional 984 de 2012. Directiva presidencial No. 01 de 2016 Ley 1474 de 2011 “Por la cual se dictan normas orientadas a fortalecer los
mecanismos de prevención, investigación y sanción de actos de corrupción y la efectividad del control de la gestión pública.”
OBJETIVO Verificar el cumplimiento de las normas de Austeridad y demás de restricción del Gasto Público vigentes, para el cuarto trimestre de la vigencia 2018, aplicables a la Empresa de Servicios Públicos de Acacías E.S.P. ALCANCE El análisis del presente informe se enfoca en los gastos incurridos con recursos propios de la ESPA E.S.P., en la administración de personal, contratación de servicios personales, servicios administrativos y generales en cada uno de los sistemas de administrativo, acueducto, alcantarillado y aseo, en el periodo comprendido entre el 01 de
Enero y el 31 de Diciembre de 2018, comparado con el mismo periodo de la vigencia 2017. Es relevante indicar que la ESPA E.S.P., tanto para la vigencia 2017, como para la vigencia 2018, no elaboro, socializo, aprobó, ni ejecuto el programa y/o plan de austeridad del gasto, por tanto la Oficina de Control Interno de Gestión de la Empresa, presenta el informe con las cifras reportadas en las ejecuciones presupuestales solicitadas a la Subgerencia administrativa, comercial y financiera, las cuales fueron suministradas por la misma, para ello se enfoca en los rubros aplicables a la materia, objeto del presente. METODOLOGÍA La Oficina de Control Interno – OCI, responsable de la presentación de este informe y en atención a su rol de seguimiento y evaluación, solicitó información a la Subgerencia Administrativa, Comercial y Financiera, de la ESPA E.S.P., quienes dieron cuenta de la información que allí se presentó para cuarto trimestre de 2018 frente al cuarto de la vigencia 2017 en materia de gasto público. Obtenida la información, se procedió a analizar y consolidar la vigencia 2018 y 2017, identificando el comportamiento del uso de los recursos asignados, según los conceptos que se refieren al gasto como: servicios personales, asignación y uso de teléfono fijo y móvil celular, asignación y uso de parque automotor, servicios administrativos públicos y mantenimiento locativo y contratos de prestación de servicios con personas naturales y/o jurídicas; a fin de determinar su grado de cumplimiento frente a la normatividad vigente, efectuar las observaciones y recomendaciones según sea el caso.
RESULTADOS 1. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO – SERVICIOS PERSONALES ASOCIADOS A LA
NOMINA Se hace necesario indicar que para el presente informe se tendrá en cuenta los valores registrados como pagos, en el informe de presupuesto de ejecución de gastos - ejecución pasiva a 31 de Diciembre de las vigencias 2017 y 2018. 1.1. PLANTA DE PERSONAL
La Empresa de Servicios Públicos de Acacías E.S.P., Según el Acuerdo No. 005, del 20 de Junio de 2011, la planta de personal con que debe contar está conformada de la siguiente manera:
Tabla 1. Ocupación Planta corte 31 de Diciembre 2018
Nivel Autorización
Acuerdo 005/2011
Directivo 4
Profesional 9
Técnico 6
Auxiliar administrativo 8
Asistencial 1
Auxiliar operativo 70
Total 98
Fuente: Talento Humano – ESPA E.S.P.
NOMINA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018:
A continuación se presenta la relación de los empleados que en la actualidad laboran, debidamente clasificada por áreas, nombres, nombre del cargo y salario.
Tabla 2. Ocupación Planta corte 31 de Diciembre 2018 - administrativos
CONS. ADMINISTRATIVO N. IDENT. NOMBRE DEL CARGO OBSERVACIONES
1 AVILA MARTINEZ JOSE ALIRIO 79275862 AUXILIAR ADMINISTRATIVO
El 27 de noviembre de 2015 según
reunión CODE, fue seleccionado para el
cargo de Auxiliar Administrativo de del
área Comercial
2 MANRIQUE CARDENAS MAURICIO 74379558 JEFE DE OFICINA JURIDICA Y DE CONTRATACION
3 BAQUERO DIAZ ANDRES FELIPE 1122122317 PROFESIONAL DE CARTERA Y FACTURACION
4 GONZALEZ MENDEZ YENNY CAROLINA 1122140333 APRENDIZ SENA
5 CLAROS JIMENEZ IVONNE YANETH 27360390 TESORERA
6 NOVOA ZULMA CONSTANZA 23623288 PROFESIONAL DE SISTEMAS
7 GAMBOA LADINO LILIANA MILENA 40431390 AUXILIAR ADMINISTRATIVO
8 FLOREZ JIMENEZ JESUS ANTONIO 1122137572 APRENDIZ SENA
9 PARDO ABRIL LINA YOHANA 40432820 JEFE DE CONTROL INTERNO
10 HERRERA ALVAREZ DIANA PAOLA 30080417 TECNICO EN PLANEACION
11 HOLGUIN ACEVEDO BEATRIZ ELENA 42894770 AUXILIAR ADMINISTRATIVO TERMINO FIJO
12 MARTINEZ ACUÑA VIVIANA 1033711978 AUXILIAR ADMINISTRATIVO TERMINO FIJO
13 MENESES ARDILA AMALIA 40389192 TECNICO DE ARCHIVO
14 MOLINA VARGAS RODRIGO ALFONSO 17421346 AUXILIAR DE SERVICIOS GENERALES TERMINO FIJO
15 ARIZA MANZANAREZ JULIANA 1122125001 APRENDIZ SENA
16 OLAYA GAITAN MARTHA ISABEL 53108130 PROFESIONAL DE SERVICIO AL CLIENTE
17 OVIEDO CARRILLO ANA MARIA 1122125766 AUXILIAR ADMINISTRATIVO
18 PATIÑO AMAYA LAURA MARCELA 1014181921 SECRETARIA DE GERENCIA
19 PEÑA CHACON GUSTAVO ADOLFO 86060517 GERENTE
20 PALMA MARIN LEIDY JOHANNA 28544880 PROFESIONAL PLANEACION Y PROYECTOS
21 CARABALI NAZARI DAHIANA MARIA 1060361611 APRENDIZ SENA
22 REYES JIMENEZ HENRY 17411138 ALMACENISTA
23 CLAVIJO GUEVARA LUZ EDIT 21178287 SUBGERENTE ADMINISTRATIVA, COMERCIAL Y FINANCIERA
24 SANABRIA RAMOS LUZ MERY 35260921 TECNICO EN CONTRATACION
25 SILVA BUITRAGO NIDIA AIDE 40433839 AUXILIAR ADMINISTRATIVO
26 TAYO PARDO SIRLEY 40428853 AUXILIAR ADMINISTRATIVO
27 GUEVARA PATIÑO DIANA VALENTINA 1006822718 APRENDIZ SENA
28 VELASQUEZ PRIETO YEISON JULIAN 17422498 PROFESIONAL DE CONTABILIDAD
29 VILLALOBOS CARDONA LEIDY TATIANA 1122136771 AUXILIAR ADMINISTRATIVA
30 VILLALOBOS REY MARIA RICARCINDA 40428679 TECNICO CUENTAS CONTRATO
31 BOBOYA ROSAS MARY LUZ 40433366 AUXILIAR ADMINISTRATIVO TERMINO FIJO
32 AVILA ROJAS MARIA FERNANDA 1122138759 APRENDIZ SENA
Tabla 3. Ocupación Planta corte 31 de Diciembre 2018 - Acueducto
CONS. ACUEDUCTO N. IDENT. NOMBRE DEL CARGO OBSERVACIONES
1 ACEVEDO TORRES ELIECER ANTONIO 6427616 AUXILIAR OPERATIVO I
2 ACOSTA JAIRO 17415592 AUXILIAR OPERATIVO II
3 ALDANA GARCIA EURIPIDES 7838058 AUXILIAR OPERATIVO I
4 AMADO CHACON MILTON JAVIER 1122122172 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO
5 ARIAS PINILLA DEYVI 17422661 AUXILIAR OPERATIVO I
6 BOLIVAR CALDERON LUIS FERNANDO 17413665 AUXILIAR OPERATIVO I
7 CARDONA QUINTERO ANDRES HORACIO 86087260 AUXILIAR OPERATIVO II
TERMINO FIJO - VACACIONES
8 CARVAJAL LOAIZA VICTOR HUGO 17412188 AUXILIAR OPERATIVO II
9 CONTRERAS PULIDO GUILLERMO 17417769 AUXILIAR OPERATIVO I
10 CRISTANCHO CASTRO HERMES 17420272 AUXILIAR OPERATIVO I
11 ESPINOSA BARACALDO EDILSON 17413910 AUXILIAR OPERATIVO II
12 FALLA URREGO LUIS FERNANDO 17389306 AUXILIAR OPERATIVO I
13 FORERO REY REINALDO 17417885 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO-
VACACIONES
14 GALVIS QUINTERO FERNANDO 86002025 CONDUCTOR MECANICO
RESTRINCIONES – ESTA EL PTAP -
BLANCAS
15 GARCIA MORALES ANGEL ALBERTO 17413687 AUXILIAR OPERATIVO II
16 JIMENEZ BUITRAGO LUIS JAVER 1122119624 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO
17 LATORRE CONTRERAS FREDY 17420321 AUXILIAR OPERATIVO I
18 MARTIN VILLALOBOS JAIR FERNEY 17423129 AUXILIAR OPERATIVO I
19 MARTINEZ BOLAÑOS EDGAR AUGUSTO 86001356 AUXILIAR OPERATIVO I
20 MEDINA GUTIERREZ WILSER 17413875 CONDUCTOR MECANICO
21 MENESES GUTIERREZ JORGE ARMANDO 17422589 AUXILIAR OPERATIVO I
22 MOSQUERA CASTELLANOS EMMER 94385784 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO
23 MUÑOZ ROJAS MICHAEL STTIVEN 1122139905 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO
24 OLARTE JULA REY DUMAR 97611491 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO-
VACACIONES
25 OROZCO TORRES LEONARDO 17418916 AUXILIAR OPERATIVO I
26 ORTEGA SANCHEZ EDWIN YOVANI 1122121912 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO -
VACACIONES
27 PARRA MUÑOZ JAIR 17418525 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO
28 PARRADO HERNANDEZ ALEJANDRA MARIA 40430887 AUXILIAR ADMINISTRATIVO
29 PECHENE ADOLFO ARVEY 1061716945 AUXILIAR OPERATIVO II
30 RICO RICO CARLOS JULIO 17413172 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO
31 ROJAS FERNANDEZ HECTOR 17413717 AUXILIAR OPERATIVO II
32 ROJAS SALGAR RAUL ENRIQUE 17420752 SUBGERENTE ACUEDUCTO
33 VARELA VARGAS ELBERT JOSE 17418691 AUXILIAR OPERATIVO II (V)
34 RODRIGUEZ PEÑA WILMER NOE 17423378 CONDUCTOR MECANICO TERMINO FIJO
Tabla 4. Ocupación Planta corte 31 de Diciembre 2018 - Alcantarillado
CONS. ALCANTARILLADO N. IDENT. NOMBRE DEL CARGO OBSERVACIONES
1 ARIAS PINILLA EDGAR ELIECER 1122127582 AUXILIAR OPERATIVO II
2 BENAVIDES BOHORQUEZ MARTHA RUTH 1012347991 AUXILIAR OPERATIVO I
3 BETANCOURT HERNANDEZ HUBER HERNAN 21176211 AUXILIAR OPERATIVO I
4 CARDENAS ORTEGON RIGOBERTO 17421375 INSPECTOR DE REDES
5 CARRILLO SAENZ JOSE NORBEY 14249506 AUXILIAR OPERATIVO II
6 CHINCHILLA SOTO YAIRH 1108929253 AUXILIAR OPERATIVO II
ENCARGOS SEGUIDOS COMO
AUX OPERAT I
7 DIAZ DUARTE JOSE RAMIRO 17390187 AUXILIAR OPERATIVO I
8 ESPINOSA BARACALDO JORGE ENRIQUE 17446336 AUXILIAR OPERATIVO II
9 GUEVARA BAQUERO LUIS CARLOS 17413148 AUXILIAR OPERATIVO II
10 HERNANDEZ CASTRO ADELMO 17445494 AUXILIAR OPERATIVO II
11 HERNANDEZ GONZALEZ VICTOR EMILIO 17415531 AUXILIAR OPERATIVO II
ENCARGOS SEGUIDOS COMO
AUX OPERAT I
12 LEAL HAMANN BELISARIO 17414642 AUXILIAR OPERATIVO I
13 MORALES ROA JOSE SAUL 11221810 INSPECTOR DE REDES
14 MUÑOZ MUÑOZ JOSE ELBERT 7787361 AUXILIAR OPERATIVO II
15 OLAYA CORTES EDISON OSVALDO 17415889 INGENIERO QUIMICO
16 PLAZAS VANEGAS HAROLD HEBERARDO 7787361 AUXILIAR OPERATIVO II
17 PRADA GRISALES WILSON ANDRES 79820116 AUXILIAR OPERATIVO II
18 RICO NOVOA LUIS ELICIO 11225662 INSPECTOR DE REDES
19 RICO ROJAS JOSE VICENTE 17411400 AUXILIAR OPERATIVO I
20 ROBAYO CRIOLLO ERNESTO 17415368 AUXILIAR OPERATIVO I
21 RODRIGUEZ ROJAS JESUS ARBEY 11321512 AUXILIAR OPERATIVO II
22 ROZO RIVEROS JAIRO FIDEL 79757125 AUXILIAR OPERATIVO II
23 SIERRA ACEVEDO RAFAEL 17420674 AUXILIAR OPERATIVO I
ENCARGO COMO CONDUCTOR
MECANICO
24 MANCERA PEÑUELA CARLOS HUMBERTO 3066241 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO
25 OROZCO HERRERA DIDIER LEONARDO 1122143979 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO
26 AVILA RAMOS HAMMERLY 1122134834 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO
27 RICO VIRGUEZ JESUS ALEJANDRO 1122141044 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO
28 GARNICA GARCIA VLADIMIR 1122121959 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO
29 CLAVIJO EFREN 17418009 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO
Tabla 5. Ocupación Planta corte 31 de Diciembre 2018 - Aseo
CONS. ASEO N. IDENT. NOMBRE DEL CARGO OBSERVACIONES
1 ACEVEDO BERNAL NOHORA CRISTINA 40428505 OPERADOR DE BASCULA
NO DESEMPEÑA EL CARGO, ESTA REALIZANDO OTRAS FUNCONES
2 ACEVEDO VELEZ FRANCISCO JAVIER 1122132557 RECOLECTOR
3 ACOSTA JENNY PAOLA 1121820566 OPERADOR DE BARRIDO
4 AMAYA CRISTANCHO JOSE JOAQUIN 93385691 RECOLECTOR TERMINO FIJO
5 CAMACHO GUZMAN OLGA PATRICIA 1123560282 OPERADOR DE BARRIDO
6 CORTES LOZADA MILTON ALEX 17418761 CONDUCTOR MECANICO TERMINO FIJO
7 CUESTAS ARTEAGA EDWAR ALEXANDER 1122121314 RECOLECTOR
8 DIAZ MALDONADO LUZ MANARY 40430960 OPERADOR DE BARRIDO TERMINO FIJO
9 DIAZ PIÑEROS JORGE URIEL 17420443 CONDUCTOR MECANICO
10 DUARTE MORA MIGUEL ANGEL 1123086615 RECOLECTOR TERMINO FIJO
11 ESPINOSA BELTRAN JOSE ANTONIO 17411951 RECOLECTOR
12 GALINDO MAHECHA YERLY JHOVANA 40360701 OPERADOR DE BARRIDO TERMINO FIJO
13 GAONA MENDIETA MARIA DEL TRANSITO 41532406 OPERADOR DE BARRIDO
14 GARCES FRANCO LEYDY JOHANA 21854792 OPERADOR DE BARRIDO TERMINO FIJO
15 GARCIA MORALES MARTHA ESTELLA 40428218 OPERADOR DE BARRIDO
TRASLADO TEMPORAL COMO
AUXILIAR DE
SERVICIOS GENERALES
16 GARCIA PINZON HELBERT LEANDRO 17423435 CONDUCTOR MECANICO
17 GARZON BLANCA MARINA 39761940 AUXILIAR DE SERVICIOS GENERALES
18 GUTIERREZ MARIN CARLOS ANDRES 1033699911 RECOLECTOR TERMINO FIJO
19 HERRERA MAYORGA JOSE MILTON 17421869 RECOLECTOR
20 JARA MORENO HELBERT ANTONIO 79599787 CONDUCTOR MECANICO
TERMINO FIJO – RESTRINCIONES
ACCIDENTE DE TRANSITO
21 LOPEZ CORREA FERNANDO 17446541 RECOLECTOR
22 LOPEZ VEGA GUSTAVO 7532512 TECNICO EN RECURSOS NATURALES
23 MENDOZA TABORDA ALFREDO 79233065 OPERADOR DE BARRIDO
TIENE RECOMENDACIOES
LABORALES
24 SANCHEZ MARINO LINA LUCIA 63524053 SUBGERENTE ASEO
25 POLANIA SANABRIA MARISOL 40432246 OPERADOR DE BARRIDO
TIENE RECOMENDACIOES
LABORALES
26 QUEVEDO MORENO ALEXANDER 17423050 CONDUCTOR MECANICO TERMINO FIJO
27 VARON ORTIZ DIANA MILENA 40432270 OPERADOR DE BARRIDO TERMINO FIJO
28 RAYO RAMIREZ BAUDELINO 79222024 RECOLECTOR
29 RIVEROS MAYORGA DANILO 17416548 RECOLECTOR TERMINO FIJO
30 RIVEROS RIOS HECTOR ANDRES 1122136410 OPERADOR DE BARRIDO TERMINO FIJO
31 RONCANCIO HERNANDEZ CESAR AUGUSTO 17416803 CONDUCTOR MECANICO
32 TOVAR ORDOÑEZ DIEGO ARMANDO 17421747 OPERADOR DE BARRIDO
33 TRUJILLO PARRA JAIME 1006777323 RECOLECTOR
34 VELASCO SONIA INES 40392201 OPERADOR DE BARRIDO
TIENE RECOMENDACIOES
LABORALES
35 QUINTERO AMADO CLAUDIA JOHANNA 52790152 OPERADOR DE BARRIDO TERMINO FIJO
36 VARON OBANDO EUDREY 52238618 OPERADOR DE BARRIDO TERMINO FIJO
37 PAZ GONZALEZ JOSE MIGUEL 1122124774 CONDUCTOR MECANICO TERMINO FIJO
38 MONROY DOMINGUEZ YIMMY YAIR 1056411883 RECOLECTOR TERMINO FIJO
39 SANCHEZ JOSE LUIS 1122123462 RECOLECTOR TERMINO FIJO
40 MUÑOZ FLOREZ JUAN FELIPE 1122141561 RECOLECTOR TERMINO FIJO
41 GAITAN BOHORQUEZ MODESTA 21173700 OPERADOR DE BARRIDO TERMINO FIJO
TOTAL EMPLEADOS 136
VALOR TOTAL SALARIOS DE LA ESPA E.S.P 188.375.269
TOTAL EMPLEADOS 136
Durante la vigencia de 2018 presentaron la renuncia los siguientes Empleados Públicos:
Tabla 6. Renuncias de Trabajadores a 31 de Diciembre de 2018
NOMBRE CARGO FECHA JHON ALEXANDER BALLEN ROJAS JEFE DE LA OFICINA JURIDICA Y DE
CONTRATACION 08/01/2018
NIXON FREY PEREZ MONTERO PROFESIONAL DE PLANEACION Y PROYECTOS 19/01/2018
LEIDY TATIANA VILLALOBOS CARDONA SECRETARIA DE GERENCIA 24/01/2018
YINNA DANIELA PINZON LOPEZ SUBGERENTE DE ASEO 30/9/2018
RAUL CRUZ PEÑA ANALISTA DE LABORATORIO 30/09/2018
GLORIA NELI GUTIERREZ TEJEIRO OPERADOR DE BARRIDO 11/10/2018
CESAR AUGUSTO CORTES TRUJILLO PROFESIONAL DE SISTEMAS 24/10/2018
Durante la vigencia 2018 se posesionaron los siguientes Empleados Públicos:
Tabla 7. Nombramientos de Personal de Libre Nombramiento y Remoción a 31 de Diciembre de 2018
NOMBRE CARGO FECHA LINA YOHANA PARDO ABRIL JEFE DE CONTROL 02/01/2018
MAURICIO MANRIQUE CARDENAS INTERNOJEFE DE LA OFICINA JURIDICA Y DE CONTRATACION
09/01/2018
LEIDY JOHANNA PALMA MARIN PROFESIONAL DE PLANEACION Y PROYECTOS 22/01/2018
LINA LUCIA SANCHEZ MARIÑO SUBGERENTE DE ASEO 01/10/2018
ZULMA CONSTANZA NOVA PROFESIONAL DE SISTEMAS 20/11/2018
RESUMEN TOTAL DE LA PLANTA DE PERSONAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2018
Tabla 8. Resumen de la Planta de Personal a 31 de Diciembre de 2018
CENTRO DE COSTO CONTRATO A TERMINO
INDEFINIDO EMPLEADOS
PÚBLICOS CONTRATO A TERMINO
FIJO APRENDICES
SENA
ADMINISTRACIÓN 10 11 5 6
ACUEDUCTO 22 1 11
ALCANTARILLADO 22 1 6
ASEO 21 1 19
TOTAL PERSONAL A DICI-2018 75 14 41 6
PLANTA DE PERSONAL
SEGÚN ACUERDO 005/2011 83 15
VACANTES 8 1
Nota: existen 8 vacantes, sin embargo hay 41 trabajadores a término fijo.
En la anterior tabla se evidencia que existen cuarenta y un (41) personas ocupando diferentes cargos dentro de la empresa; pero que no están provistos dentro de la planta autorizada por Junta Directiva de la misma.
PERSONAL CON CONTRATO A TERMINO FIJO ACTIVOS
ADMINISTRACIÓN: 5
Tabla 9. Personal a Término fijo del área Administración a 31 de Diciembre de 2018
NOMBRE CARGO DURACIÓN
FECHA DE
VENCIMIENTO
BOBOYA ROSAS MARY LUZ AUXILIAR ADMINISTRATIVA 1 AÑO 31/03/2019
MARTINEZ ACUÑA VIVIANA AUXILIAR ADMINISTRATIVA 4 MESES (1P) 22/03/2019
HOLGUÍN BEATRIZ ELENA AUXILIAR ADMINISTRATIVA 6 MESES (3P) 22/01/2019
RODRIGO ALFONSO MOLINA VARGAS AUXILIAR DE SERVICIOS GENERALES 6 MESES (3P) 06/02/2019
VILLALOBOS CARDONA TATIANA AUXILIAR ADMINISTRATIVA 4 MESES (1P) 26/032019
ACUEDUCTO: 11
Tabla 10. Personal a Término fijo del área Acueducto a 31 de Diciembre de 2018
NOMBRE CARGO DURACIÓN
FECHA DE
VENCIMIENTO
AMADO CHACON MILTON JAVIER AUXILIAR OPERATIVO II 6 MESES (3P) 07/02/2019
JIMENEZ BUITRAGO LUIS JAVER AUXILIAR OPERATIVO II 6 MESES (3P) 12/02/2019
RICO RICO CARLOS JULIO AUXILIAR OPERATIVO II 6 MESES (3P) 12/022019
PARRA MUÑOZ JAIR AUXILIAR OPERATIVO II 6 MESES (3P) 09/02/2019
RODRIGUEZ PEÑA WILMER NOE CONDUCTOR MECANICO 4 MESES (2P) 11/07/2019
MUÑOZ ROJAS MICHAEL STTIVEN AUXILIAR OPERATIVO II 6 MESES (3P) 19/02/2019
MOSQUERA CASTELLANOS EMMER AUXILIAR OPERATIVO II 6 MESES (3P) 07/02/2019
ORTEGA SANCHEZ EDWIN YOVANI AUXILIAR OPERATIVO II 6 MESES (3P) 30/02/2019
OLARTE JULA REY DUMAR AUXILIAR OPERATIVO II 2 MESES (3P) 03/01/2019
CARDONA QUINTERO ANDRES HORACIO AUXILIAR OPERATIVO II 3 MESES (3P) 03/02/2019
FORERO REY REINALDO AUXILIAR OPERATIVO II 2 MESES (3P) 03/01/2019
ALCANTARILLADO: 6
Tabla 11. Personal a Término fijo del área Alcantarillado a 31 de Diciembre de 2018
NOMBRE CARGO DURACIÓN
FECHA DE
VENCIMIENTO
MANCERA PEÑUELA CARLOS HUMBERTO AUXILIAR OPERATIVO II 4 MESES (1 P) 22/03/2019
OROZCO HERRERA DIDIER LEONARDO AUXILIAR OPERATIVO II 4 MESES (1 P) 22/03/2019
AVILA RAMOS HAMMERLY AUXILIAR OPERATIVO II 4 MESES (1 P) 23/03/2019
RICO VIRGUEZ JESUS ALEJANDRO AUXILIAR OPERATIVO II 4 MESES (1 P) 02/04/2019
GARNICA GARCIA VLADIMIR AUXILIAR OPERATIVO II 4 MESES (1 P) 07/04/2019
CLAVIJO EFREN AUXILIAR OPERATIVO II 4 MESES (1 P) 13/04/2019
ASEO: 19
Tabla 12. Personal a Término fijo del área Aseo a 31 de Diciembre de 2018
NOMBRE CARGO DURACIÓN FECHA DE VENCIMIENTO
JARA MORENO HELBERT ANTONIO CONDUCTOR MECÁNICO 1 AÑO 31/03/2019
RIVEROS MAYORGA DANILO RECOLECTOR 1 AÑO 31/03/2019
AMAYA CRISTANCHO JOSÉ JOAQUÍN RECOLECTOR 1 AÑO (6 P) 02/10/2018
QUEVEDO MORENO ALEXANDER CONDUCTOR MECÁNICO 6 MESES (3P) 07/02/2019
RIVEROS RIOS HECTOR ANDRES OPERARIO DE BARRIDO 6 MESES (1P) 28/02/2019
DUARTE MORA MIGUEL ÁNGEL RECOLECTOR 1 AÑO 05/08/2019
GUTIERREZ MARIN CARLOS ANDRES RECOLECTOR 1 AÑO (1 P) 19/12/2019
GALINDO MAHECHA YERLY JHOVANA OPERARIA DE BARRIDO 3 MESES (3P) 16/12/2019
DIAZ MALDONADO LUZ MANARY OPERARIA DE BARRIDO 3 MESES (3P) 16/12/2019
CORTES LOZADA MILTON ALEX CONDUCTOR MECANICO 1 AÑO 09/05/2019
GARCES FRANCO LEYDY JOHANA OPERARIA DE BARRIDO 4 MESES (2P) 06/01/2019
QUINTERO AMADO CLAUDIA
JOHANNA
OPERARIA DE BARRIDO
2 MESES (1P) 18/01/2019
VARON ORTIZ DIANA MILENA OPERARIA DE BARRIDO 3 MESES 05/02/2019
MONROY DOMINGUEZ YIMMY YAIR RECOLECTOR 2 MESES 11 16/03/2019
DIAS (2P)
PAZ GONZALEZ JOSE MIGUEL CONDUCTOR MECANICO 3 MESES 6
DIAS (2P) 25/04/2019
GAITAN BOHORQUEZ MODESTA OPERARIA DE BARRIDO 4 MESES (1P)
12/02/2019
MUÑOZ FLOREZ JUAN FELIPE RECOLECTOR 4 MESES (1 P) 03/04/2019
VARON OBANDO EUDREY OPERARIA DE BARRIDO 2 MESES (2P) 15/04/2019
SANCHEZ JOSE LUIS RECOLECTOR 4 MESES (1P) 03/04/2019
Así las cosas, se hace necesario que la Empresa realice un estudio técnico para ajustar la planta total de cargos, en cuanto a ampliar en número, incluyendo el número de personas que actualmente laboran para la ESPA E.S.P., esto con el fin de no llevar nominas paralelas.
En Enero de 2018 se liquidó y se pagó los intereses de cesantías 2017 por valor de $23.293.902, y las cesantías de la vigencia 2017, las cuales fueron consignadas oportunamente el día cinco (05) de febrero de 2018, a cada uno de los fondos de cesantías, informados por los trabajadores las cuales ascendieron a $204.290.188.
Tabla 13. Relación de fondos de pagos de Cesantías 31 de Diciembre de 2018
NIT FONDO DE PENSIONES VALOR No. AFILIADOS
8001704945 PROTECCION (ING + PROTECCION) 169.330.452 98
8001700437 PORVENIR 10.388.168 8
8999992844 FONDO NACIONAL DEL AHORRO 24.571.568 12
TOTAL 204,290,188 118
En junio se liquidó y se pagó la prima de servicios por valor de $102.094.523.00.
Tabla 14. Relación de pago de Primas por Centro de Costo a 31 de Diciembre de 2018
ADMINISTRATIVOS ACUEDUCTO ALCANTARILADO ASEO
24,556,162.00
27,815,063.00
18,549,312.00
31,173,986.00
En diciembre se liquidó y se pagó la prima de Navidad para todos los empleados públicos y trabajadores oficiales y la prima de servicios para los trabajadores oficiales como se describe en el siguiente cuadro:
PRIMA DE NAVIDAD: $233.913.450.00.
Tabla 15. Relación de pago de Primas por Centro de Costo a 31 de Diciembre de 2018 ADMINISTRATIVOS ACUEDUCTO ALCANTARILADO ASEO
61.743.664.00.
60.738.930.00..
44.366.045.00.
67.064.811.00.
TOTAL PRIMA DE NAVIDAD
233.913.450.00.
PRIMA DE SERVICIOS: $88.292.197.00.
Tabla 16. Relación de pago de Primas por Centro de Costo a 31 de Diciembre de 2018 ADMINISTRATIVOS ACUEDUCTO ALCANTARILADO ASEO
11.159.025.00. 25.740.798.00. 20.147.762.00. 31.244.612.00.
TOTAL PRIMA DE SERVICIOS
88.292.197.00.
Durante la vigencia 2018 se realizaron los procesos administrativos de cinco (5) vinculaciones de Empleados Públicos, catorce (14) trabajadores oficiales, siete (7) Aprendices SENA y diez (10) liquidaciones de prestaciones sociales.
Se realizó el proceso de vinculación de cinco (5) empleados públicos.
Tabla 17. Relación vinculación de Empleados Públicos a 31 de Diciembre de 2018
No. NOMBRES ID CARGO MOTIVO
CONTRATO FECHA
INGRESO FECHA
TERMINACION REEMPLAZA A
1 PARDO ABRIL LINA YOHANA
40432820 JEFE DE CONTROL INTERNO PERIODO DE 4 AÑOS 02/01/2018 31/12/2022 MARIBEL GARZON CABANZO
2 MANRIQUE CARDENAS MAURICIO
74379558 JEFE DE LA OFICINA JURIDICA Y DE CONTRATACION
RENUNCIA ANTERIOR TITULAR
09/01/2018 JHON ALEXANDER BALLEN
3 PALMA MARIN LEIDY JOHANNA
28544880 PROFESIONAL DE PLANEACION Y PROYECTOS
RENUNCIA ANTERIOR TITULAR
22/01/2018 NIXON FREY PEREZ MONTERO
4 SANCHEZ MARIÑO LINA LUCIA
63524053 SUBGERENTE DE ASEO RENUNCIA ANTERIOR TITULAR
01/10/2018 YINNA DANIELA PINZON LOPEZ
5 NOA ZULMA CONSTANZA
23623288 PROFESIONAL DE SISTEMAS RENUNCIA ANTERIOR TITULAR
20/11/2018 CESAR AUGUSTO CORTES
Proceso de vinculación de catorce (14) trabajadores oficiales a término fijo
Tabla 18. Relación vinculación de Trabajadores Oficiales a 31 de Diciembre de 2018
No. NOMBRES ID CARGO MOTIVO CONTRATO FECHA
INGRESO FECHA
TERMINACION
1 GAITAN BOHORQUEZ MODESTA 21173700 OPERADOR DE BARRIDO REEMPLAZO DE VACACIONES
13/07/2018 12/02/2019
2 VILLALOBOS CARDONALEIDY TATIANA 1122136771 AUXILIAR ADMINISTRATIVA
NUEVO 27/07/2018 26/03/2019
3 MANCERA PEÑUELA CARLOS HUMBERTO
3066241 AUXILIAR OPERATIVO II TRABAJOS AREA COMERCIAL
23/07/2018 22/03/2019
4 OROZCO HERRERA DIDIER LEONARDO 1122143979 AUXILIAR OPERATIVO II TRABAJOS AREA COMERCIAL
23/07/2018 22/03/2019
5 AVILA RAMOS HAMMERLY 1122134834 AUXILIAR OPERATIVO II TRABAJOS AREA COMERCIAL
24/07/2018 23/03/2019
6 RICO VIRGUEZ JESUS ALEJANDRO 1122141044 AUXILIAR OPERATIVO II TRABAJOS AREA COMERCIAL
03/08/2018 02/04/2019
7 MARTINEZ ACUÑA VIVIANA 1033711978 AUXILIAR ADMINISTRATIVA
NUEVO 25/07/2018 24/03/2019
8 GARNICA GARCIA VLADIMIR 1122121959 AUXILIAR OPERATIVO II TRABAJOS AREA COMERCIAL
08/08/2018 07/04/2019
9 CLAVIJO EFREN 17418009 AUXILIAR OPERATIVO II TRABAJOS AREA COMERCIAL
14/08/2018 13/04/2019
10 MUÑOZ FLOREZ JUAN FELIPE 1122141561 RECOLECTOR REEMPLAZO DE VACACIONES
04/08/2018 03/04/2019
11 PAZ GONZALEZ JOSE MIGUEL 1122124774 CONDUCTOR MECANICO REEMPLAZO DE VACACIONES
20/07/2018 25/01/2019
12 SANCHEZ JOSE LUIS 1122123462 RECOLECTOR REEMPLAZO DE VACACIONES
04/08/2018 03/04/2019
13 VARON OBANDO EUDREY 52238618 OPERADOR DE BARRIDO REEMPLAZO DE VACACIONES
04/08/2018 03/04/2019
14 MONROY DOMINGUEZ YIMMY YAIR 1056411883 RECOLECTOR REEMPLAZO DE VACACIONES
16/08/2018 05/01/2019
Elaboración de diez (10) liquidaciones de prestaciones sociales.
Tabla 19. Relación liquidaciones a 31 de Diciembre de 2018
N. NOMBRE CEDULA CARGO FECHA DE INGRESO
FECHA DE RETIRO
MOTIVO RETIRO
1 BALLEN ROJAS JHON ALEXANDER 1032394208
JEFE DE OFICINA JURIDICA Y DE CONTRATACION 05-ene-16
08-ene-18 RENUNCIA
2 CORTES TRUJILLO CESAR AUGUSTO 12139858
PROFESIONAL DE SISTEMAS 18-mar-15 24-oct-18 RENUNCIA
3 CRUZ PEÑA RAUL 17312363 ANALISTA DE AGUAS 03-abr-98 30-sep-18 RENUNCIA
4 DIAZ ROMERO YEFERSON FABIA 1122137911 RECOLECTOR 26-ene-17 25-jul-18 TERMINACION DE CONTRATO
5 GUTIERREZ TEJEIRO GLORIA NELI 21177424 OPERADOR DE BARRIDO 05-feb-98 11-oct-18 RENUNCIA
6 MARTINEZ ACUÑA VIVIANA 1033711978 AUXILIAR ADMINISTRATIVO 23-ene-17 22-jul-18
TERMINACION DE CONTRATO
7 PEREZ MONTERO NIXON FREY 17415488
PROFESIONAL PLANEACION Y PROYECTOS 05-ene-16
19-ene-18 RENUNCIA
8 PINZON LOPEZ YINNA DANIELA 1010165211 SUBGERENTE ASEO 01-mar-17 30-sep-18 RENUNCIA
9 VACA GARZON GERVEL MARTIN 86043500 RECOLECTOR 07-feb-17 06-dic-18 TERMINACION DE CONTRATO
10 VILLALOBOS CARDONA LEIDY TATIANA 1122136771 SECRETARIA DE GERENCIA 26-oct-17
24-ene-18 RENUNCIA
Elaboración de las nóminas de enero a diciembre de 2018, se realizó el incremento salarial de los trabajadores oficiales mediante resolución No. 041 del 23 de enero de 2018 y para los empleados públicos según resolución No. 122 del 20 de marzo de 2018. En junio se realizó el incremento del auxilio de rodamiento mediante resolución No. 379.
Elaboración de noventa y cuatro (94) liquidaciones de vacaciones con sus respectivas resoluciones.
Tabla 20. Relación vinculación de Empleados Públicos a 31 de
Diciembre de 2018
PERIODO DE DISFRUTE
FECHA DE VACACIONES RESOLUCION
N. NOMBRE CEDULA INICIAL FINAL INICAL FINAL No. FECHA
1 CONTRERAS PULIDO GUILLERMO 17417769 01-jun-16 31-may-17 01-feb-18 22-feb-18 47 25-ene-18
2 CRISTANCHO CASTRO HERMES 17420272 19-jun-16 18-jun-17 12-feb-18 05-mar-18 051 25-ene-18
3 CARVAJAL LOAIZA VICTOR HUGO 17412188 29-jun-16 28-jun-17 12-feb-18 02-mar-18 050 25-ene-18
4 TRUJILLOPARRAJAIME 1006777323 16-ene-17 15-ene-18 01-feb-18 21-feb-18 048 25-ene-18
5 AVILA MARTINEZ JOSE ALIRIO 79275862 16-ene-17 15-ene-18 01-feb-18 22-feb-18 046 25-ene-18
6 HOLGUIN ACEVEDO BEATRIZ ELENA 42894770 23-ene-17 22-ene-18 23-ene-18 12-feb-18 029 18-ene-18
7 GUTIERREZ TEJEIRO GLORIA NELI 21177424 06-feb-17 05-feb-18 06-feb-18 27-feb-18 049 25-ene-18
8 OVIEDO CARRILLO ANA MARIA 1122125766 29-jun-15 28-jun-16 01-mar-18 22-mar-18 123 19-feb-18
9 ESPINOSA BARACALDO JORGE ENRIQUE 17413148 11-feb-16 10-feb-17 01-mar-18 23-mar-18 124 19-feb-18
10 VELASCO SONIA INES 40392201 29-jun-16 28-jun-17 01-mar-18 22-mar-18 098 23-feb-18
11 HERRERA MAYORGA JOSE MILTON 17421869 16-ene-17 15-ene-18 07-mar-18 28-mar-18 102 23-feb-18
12 HERRERA ALVAREZ DIANA PAOLA 30080417 24-ene-17 02-feb-18 01-mar-18 23-mar-18 101 23-feb-18
13 FALLA URREGO LUIS FERNANDO 17389306 01-feb-17 31-ene-18 12-mar-18 05-abr-18 103 23-feb-18
14 OROZCO TORRES LEONARDO 17418916 25-jun-16 24-jun-17 10-abr-18 02-may-18 124 20-mar-18
15 ALDANA GARCIA EURIPIDES 7838058 14-ene-17 13-ene-18 09-abr-18 30-abr-18 123 20-mar-18
16 OROZCO TORRES LEONARDO 17418916 25-jun-16 24-jun-17 10-abr-18 02-may-18 124 20-mar-18
17 ALDANA GARCIA EURIPIDES 7838058 14-ene-17 13-ene-18 09-abr-18 30-abr-18 123 20-mar-18
18 CRUZ PEÑA RAUL 17312363 02-abr-16 01-abr-17 02-may-18 24-may-18 214 19-abr-18
19 MARTINEZ BOLAÑOS EDGAR AUGUSTO 86001356 28-feb-17 27-feb-18 10-may-18 01-jun-18 215 19-abr-18
20 MARTIN VILLALOBOS JAIR FERNEY 17423129 28-jun-16 27-jun-17 12-jun-18 03-jul-18 315 25-may-18
21 MARTINEZ ACUÑA VIVIANA 1033711978 23-ene-17 22-ene-18 05-jun-18 26-jun-18 313 25-may-18
22 VELASQUEZ PRIETO YEISON JULIAN 17422498 07-feb-17 06-feb-18 12-jun-18 03-jul-18 314 25-may-18
23 AMADO CHACON MILTON JAVIER 1122122172 08-feb-17 07-feb-18 05-jun-18 26-jun-18 330 28-may-18
24 GALVIS QUINTERO FERNANDO 86002025 15-mar-17 14-mar-18 12-jun-18 04-jul-18 316 25-may-18
25 CARDENAS ORTEGON RIGOBERTO 14249506 15-sep-16 14-sep-17 21-jun-18 13-jul-18 353 08-jun-18
26 BOLIVAR CALDERON LUIS FERNANDO 17413665 03-ene-17 02-ene-18 12-jul-18 02-ago-18 378 21-jun-18
27 PATIÑO AMAYA LAURA MARCELA 1014181921 05-ene-17 04-ene-18 21-jun-18 12-jul-18 354 08-jun-18
28 GARCIAMORALESMARTHA ESTELLA 40428218 05-feb-17 04-feb-18 03-jul-18 25-jul-18 123 21-jun-18
29 MOLINA VARGAS RODRIGO ALFONSO 17421346 07-feb-17 06-feb-18 18-jun-18 09-jul-18 353 08-jun-18
30 GARCIA MORALES ANGEL ALBERTO 17413687 09-feb-17 08-feb-18 03-jul-18 25-jul-18 368 21-jun-18
31 SANABRIA RAMOS LUZ MERY 35260921 09-feb-17 08-feb-18 03-jul-18 25-jul-18 374 21-jun-18
32 RIVEROS RIOS HECTOR ANDRES 1122136410 01-mar-17 28-feb-18 03-jul-18 24-jul-18 123 21-jun-18
33 LOPEZ CORREA FERNANDO 17446541 29-mar-17 28-mar-18 04-jul-18 26-jul-18 373 21-jun-18
34 TAYO PARDO SIRLEY 40428853 18-abr-17 17-abr-18 06-jul-18 30-jul-18 376 21-jun-18
35 VILLALOBOS REY MARIA RICARCINDA 40428679 03-jun-17 11-jun-18 12-jun-18 04-jul-18 338 07-jun-18
36 RONCANCIO HERNANDEZ CESAR AUGUSTO 17416803 29-jun-17 28-jun-18 03-jul-18 24-jul-18 123 21-jun-18
37 ROJAS FERNANDEZ HECTOR 17413717 29-jun-17 28-jun-18 03-jul-18 24-jul-18 123 21-jun-18
38 PRADA GRISALES WILSON ANDRES 11225662 29-jun-17 28-jun-18 03-jul-18 24-jul-18 123 21-jun-18
39 RAYO RAMIREZ BAUDELINO 79222024 29-jun-17 28-jun-18 04-jul-18 25-jul-18 375 21-jun-18
40 CARRILLO SAENZ JOSE NORBEY 1108929253 04-jul-17 03-jul-18 10-jul-18 31-jul-18 377 21-jun-18
41 DIAZ DUARTE JOSE RAMIRO 17446336 04-feb-16 03-feb-17 08-ago-18 30-ago-18 420 17-jul-18
42 GARZON BLANCA MARINA 39761940 29-jun-16 28-jun-17 25-jul-18 15-ago-18 413 17-jul-18
43 REYES JIMENEZ HENRY 17411138 29-jun-16 28-jun-17 06-ago-18 28-ago-18 417 17-jul-18
44 AMAYA CRISTANCHO JOSE JOAQUIN 93385691 31-ene-17 30-ene-18 26-jul-18 16-ago-18 415 17-jul-18
45 MENDOZA TABORDA ALFREDO 79233065 05-feb-17 08-feb-18 01-ago-18 24-ago-18 416 17-jul-18
46 ESPINOS BELTRAN JOSE ANTONIO 17411951 09-feb-17 08-feb-18 26-jul-18 17-ago-18 414 17-jul-18
47 DIAZ PIÑEROS JORGE URIEL 17420443 29-jun-17 28-jun-18 25-jul-18 15-ago-18 427 23-jul-18
48 MENESES GUTIERREZ JORGE ARMANDO 17422589 29-jun-17 28-jun-18 03-ago-18 27-ago-18 418 17-jul-18
49 RICO ROJAS JOSE VICENTE 17415368 29-jun-17 28-jun-18 03-ago-18 27-ago-18 419 17-jul-18
50 TOVAR ORDOÑEZ DIEGO ARMANDO 17421747 29-jun-17 01-jul-18 25-jul-18 15-ago-18 123 17-jul-18
51 HERNANDEZ GONZALEZ VICTOR EMILIO 17414642 29-jun-15 28-jun-16 04-sep-18 24-sep-18 522 22-ago-18
52 ESPINOSA BARACALDO EDILSON 17413910 18-ene-16 17-ene-17 10-sep-18 01-oct-18 523 22-ago-18
53 DUARTE MORA MIGUEL ANGEL 1123086615 05-abr-16 04-abr-17 22-ago-18 11-sep-18 487 10-ago-18
54 RICO NOVOA LUIS ELICIO 17411400 05-feb-17 04-feb-18 03-sep-18 24-sep-18 521 22-ago-18
55 DIAZ MALDONADO LUZ MANARY 40430960 16-mar-17 15-mar-18 21-ago-18 10-sep-18 486 10-ago-18
56 GALINDO MAHECHAYERLY JHOVANA 40360701 17-mar-17 16-mar-18 21-ago-18 10-sep-18 484 10-ago-18
57 RIVEROS MAYORGA DANILO 17416548 04-abr-17 03-abr-18 22-ago-18 11-sep-18 488 10-ago-18
58 CORTES LOZADA MILTON ALEX 17418761 10-may-17 09-may-18 21-ago-18 10-sep-18 485 10-ago-18
59 SIERRA ACEVEDO RAFAEL 19278431 29-jun-16 28-jun-17 10-oct-18 31-oct-18 618 18-sep-18
60 POLANIA SANABRIA MARISOL 40432246 05-nov-16 04-nov-17 11-sep-18 01-oct-18 561 03-sep-18
61 ACEVEDO VELEZ FRANCISCO JAVIER 1122132557 01-dic-16 30-nov-17 12-sep-18 02-oct-18 574 06-sep-18
62 ACEVEDO TORRES ELIECER ANTONIO 6427616 05-feb-17 04-feb-18 12-oct-18 06-nov-18 616 18-sep-18
63 VACA GARZON GERVEL MARTIN 86043500 07-feb-17 06-feb-18 12-sep-18 02-oct-18 562 03-sep-18
64 QUEVEDO MORENO ALEXANDER 17423050 08-feb-17 07-feb-18 11-sep-18 01-oct-18 560 03-sep-18
65 RICO RICO CARLOS JULIO 17413172 12-feb-17 11-feb-18 01-oct-18 22-oct-18 612 18-sep-18
66 BOBOYA ROSAS MARY LUZ 40433366 01-abr-17 31-mar-18 14-sep-18 04-oct-18 563 03-sep-18
67 GARCIA PINZON HELBERT LEANDRO 17423435 29-jun-17 28-jun-18 02-oct-18 23-oct-18 613 18-sep-18
68 GARZON BLANCA MARINA 39761940 29-jun-17 28-jun-18 08-oct-18 29-oct-18 614 18-sep-18
69 MARTIN VILLALOBOS JAIR FERNEY 17423129 29-jun-17 28-jun-18 10-oct-18 31-oct-18 615 18-sep-18
70 ACOSTA JAIRO 17415592 29-jun-17 28-jun-18 10-oct-18 31-oct-18 617 18-sep-18
71 CARVAJAL LOAIZA VICTOR HUGO 17412188 29-jun-17 28-jun-18 10-oct-18 31-oct-18 619 18-sep-18
72 GARCES FRANCO LEYDY JOHANA 21854792 07-sep-17 06-sep-18 17-sep-18 05-oct-18 575 06-sep-18
73 LEAL HAMANN BELISARIO 11221810 04-dic-16 03-dic-17 13-nov-18 04-dic-18 686 18-oct-18
74 GAMBOA LADINO LILIANA MILENA 40431390 31-dic-16 30-dic-17 06-nov-18 27-nov-18 683 18-oct-18
75 JARA MORENO HELBERT ANTONIO 79599787 05-abr-17 04-abr-18 24-oct-18 15-nov-18 675 16-oct-18
76 HERNANDEZ CASTRO ADELMO 17415531 29-jun-17 28-jun-18 13-nov-18 03-dic-18 685 18-oct-18
77 MUÑOZ MUÑOZ JOSE ELBER 7787361 29-jun-17 09-jul-18 01-nov-18 23-nov-18 682 18-oct-18
78 ROZO RIVEROS JAIRO FIDEL 17420674 29-jun-17 30-jul-18 13-nov-18 03-dic-18 687 18-oct-18
79 ACEVEDO BERNAL NOHORA CRISTINA 40428505 01-jul-16 30-jun-17 15-nov-18 05-dic-18 123 01-nov-18
80 CLAROS JIMENEZ IVONNE YANETH 27360390 04-feb-17 03-feb-18 06-nov-18 27-nov-18 123 19-oct-18
81 GAONA MENDIETA MARIA DEL TRANSITO 41532406 05-feb-17 04-feb-18 13-dic-18 08-ene-19 818 28-nov-18
82 CAMACHO GUZMAN OLGA PATRICIA 1123560282 29-jun-17 28-jun-18 19-nov-18 07-dic-18 752 01-nov-18
83 VELASCO SONIA INES 40392201 29-jun-17 28-jun-18 14-dic-18 08-ene-19 81 28-nov-18
84 BETANCOURT HERNANDEZ HUBER HERNAN 17421375 02-jul-17 01-jul-18 10-dic-18 31-dic-18 817 28-nov-18
85 OLAYA GAITAN MARTHA ISABEL 53108130 01-nov-17 31-oct-18 06-nov-18 27-nov-18 123 01-nov-18
86 ACOSTA JENNY PAOLA 1121820566 05-nov-17 04-nov-18 10-dic-18 31-dic-18 817 28-nov-18
87 BENAVIDES BOHORQUEZ MARTHA RUTH 21176211 03-feb-16 02-feb-17 18-dic-18 11-ene-19 844 10-dic-18
88 MENESES ARDILA AMALIA 40389192 05-feb-17 04-feb-18 28-dic-18 22-ene-19 847 11-dic-18
89 LOPEZ VEGA GUSTAVO 7532512 20-abr-17 19-abr-18 07-dic-18 31-dic-18 830 03-dic-18
90 MEDINA GUTIERREZ WILSER 17413875 03-may-17 03-may-18 17-dic-18 10-ene-19 842 10-dic-18
91 PARRADO HERNANDEZ ALEJANDRA MARIA 40430887 29-jun-17 28-jun-18 17-dic-18 09-ene-19 840 10-dic-18
92 GUEVARA BAQUERO LUIS CARLOS 17445494 29-jun-17 28-jun-18 17-dic-18 09-ene-19 841 10-dic-18
93 ACEVEDO BERNAL NOHORA CRISTINA 40428505 01-jul-17 30-jun-18 17-dic-18 10-ene-19 843 10-dic-18
94 CUESTAS ARTEAGA EDWAR ALEXANDER 1122121314 01-dic-17 30-nov-18 21-dic-18 15-ene-19 845 10-dic-18
Liquidaciones y resoluciones de quince (15) quinquenios de los trabajadores oficiales de acuerdo al artículo 67 de la convención Colectiva de Trabajo y acta de Extraordinaria del
Tabla 21. Relación de pagos de Quinquenios a 31 de Diciembre de 2018
Comité de Desarrollo Humano y Empresarial del 27 de noviembre
Liquidaciones y resoluciones de catorce (14) Bonificaciones por Servicios prestados de los Empleados públicos, de acuerdo a lo estipulado en el Decreto 2418 de 2015, por el cual se regula la bonificación por servicios prestados para los empleados públicos del nivel territorial.
ITEM NOMBRE CEDULA AÑOS DE SERVICIO
FECHA INICIAL
FECHA FINAL VALOR
1 ACEVEDO TORRES ELIECER ANTONIO 6427616 20 05/02/2013 04/02/2018 1688824
2 BENAVIDES BOHORQUEZ MARTHA RUTH 21176211 20 03/02/2013 02/02/2018 1406172
3 CRUZ PEÑA RAUL 17312363 20 03/04/2013 30/09/2018 1880156
4 DIAZ DUARTE JOSE RAMIRO 17446336 20 05/02/2013 04/02/2018 1574662
5 GAONA MENDIETA MARIA DEL TRANSITO 41532406 20 05/02/2013 04/02/2018 1429986
6 GARCIA MORALES ANGEL ALBERTO 17413687 20 05/02/2013 04/02/2018 1265969
7 GARCIA MORALES MARTHA ESTELLA 40428218 20 05/02/2013 04/02/2018 1333013
8 GUTIERREZ TEJEIRO GLORIA NELI 21177424 20 05/02/2013 11/10/2018 1329523
9 MARTINEZ BOLAÑOS EDGAR AUGUSTO 86001356 20 01/03/2013 28/02/2018 1711925
10 MENDOZA TABORDA ALFREDO 79233065 20 05/02/2013 04/02/2018 1180274
11 MENESES ARDILA AMALIA 40389192 20 05/02/2013 04/02/2018 2193041
12 MORALES ROA JOSE SAUL 17415889 20 05/02/2013 04/02/2018 1921261
13 RICO NOVOA LUIS ELICIO 17411400 20 05/02/2013 04/02/2018 1921000
14 SANABRIA RAMOS LUZ MERY 35260921 20 09/02/2013 08/02/2018 2193041
15 CARDENAS ORTEGON RIGOBERTO 14249506 20 15/09/1998 14/09/201/ 2044223
TOTAL 25.073.070
Tabla 22. Relación de liquidaciones de Bonificaciones por Servicios Prestaos a 31 de Diciembre de 2018
ITEM NOMBRE CEDULA FECHA INICIAL
FECHA FINAL VALOR
1 BALLEN ROJAS JHON ALEXANDER 1032394208 05/01/2017 08/01/2018 1353487
2 BAQUERO DIAZ ANDRES FELIPE 1122122317 05/01/2017 04/01/2018 1107347
3 CLAROS JIMENEZ IVONNE YANETH 27360390 04/02/2016 03/02/2016 1107347
4 CORTES TRUJILLO CESAR AUGUSTO 12139858 18/03/2017 17/03/2018 1845775
5 OLAYA CORTES EDISON OSVALDO 1053805803 23/05/2017 22/05/2018 1163711
6 PATIÑO AMAYA LAURA MARCELA 1014181921 06/01/2017 05/01/2018 547088
7 PEÑA CHACON GUSTAVO ADOLFO 86060517 01/03/2017 28/02/2018 1998742
8 PEREZ MONTERO NIXON FREY 17415488 05/01/2016 19/01/2018 1107347
9 PINZON LOPEZ YINNA DANIELA 1010165211 01/03/2017 28/02/2018 2252101
10 ROJAS SALGAR RAUL ENRIQUE 17420752 02/05/2017 01/05/2017 1422380
11 VELASQUEZ PRIETO YEISON JULIAN 17422498 04/02/2016 03/02/2016 1107347
12 VILLALOBOS CARDONA LEIDY TATIANA 1122136771 26/10/2017 24/01/2018 135252
13 CLAVIJO GUEVARA LUZ EDIT 21178287 04/07/2017 03/07/2018
1422380
14 OLAYA GAITAN MARTHA ISABEL
53108130 1163710
TOTAL 17.734.014.00.
Se liquidó el PREMIO AL COMPROMISO LABORAL, establecido en el artículo 85
de la convención Colectiva de Trabajo. Tabla 23. Relación de liquidaciones al premio al compromiso laboral a 31 de Diciembre de 2018
N. NOMBRE CEDULA VALOR
1 ACOSTA JENNY PAOLA 1121820566 553287
2 ARIAS PINILLA EDGAR ELIECER 1122127582 553287
3 BENAVIDES BOHORQUEZ MARTHA RUTH 21176211 553287
4 BOLIVAR CALDERON LUIS FERNANDO 17413665 553287
5 CHINCHILLA SOTO YAIRH 17390187 553287
6 CUESTAS ARTEAGA EDWAR ALEXANDER 1122121314 553287
7 GAMBOA LADINO LILIANA MILENA 40431390 553287
8 HOLGUIN ACEVEDO BEATRIZ ELENA 42894770 553287
9 LOPEZ VEGA GUSTAVO 7532512 553287
10 MARTINEZ ACUÑA VIVIANA 1033711978 553287
11 PLAZAS VANEGAS HAROLD HEBERARDO 79820116 553287
12 POLANIA SANABRIA MARISOL 40432246 553287
13 RICO RICO CARLOS JULIO 17413172 553287
14 RIVEROS MAYORGA DANILO 17416548 553287
TOTAL 7,746,018.00 La ESPA E.S.P., incurrió en los siguientes gastos para atender la planta antes descrita:
A continuación se ilustra el rubro de Gastos Asociados a la Nómina, a 31 de Diciembre de 2017 comparado con la vigencia 2018, así:
Tabla 24. Comportamiento del cuarto Trimestre 2018– Gastos Nómina
GASTOS ASOCIADOS A LA NOMINA
2017 2018 VARIACION $ VARIACION %
Sistema administrativo 1,197,491,437 1,170,900,698 - 26,590,739
(2.22)
Sistema acueducto 935,264,629 1,099,859,293 164,594,663
17.60
Sistema alcantarillado 668,649,499 768,917,428 100,267,929
15.00
Sistema aseo 1,103,226,307 1,257,747,225 154,520,917
14.01
TOTAL 3,904,631,872 4,297,424,642 392,792,770
10.06 Fuente: Subgerencia administrativa, comercial y financiera - presupuesto
Grafica 1
De acuerdo con la información anterior, se observa que el comportamiento de la vigencia 2017 frente a al mismo periodo del año 2018, se evidencia un aumento de $392.792.770. En total de los gastos asociados a la nómina, con un porcentaje del 10.06%.
Dentro de lo cual se evidencia que el servicio con mayor incremento es el de acueducto con una variación de un año a otro de $ 164.594.663 siendo el 17.60%, seguido del sistema aseo con $ 154.520.917, con el 14.01%. Adicional a esto debo aclarar que el sistema administrativo disminuyo en el 2.2% que corresponde a $ 26.590.739 por que durante el año 2018 no se ha realizado la compensación de vacaciones a ningún funcionario. GASTOS ASOCIADOS A LA NOMINA: A continuación se relaciona los rubros al
detalle por cada sistema, así:
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
Tabla 25 GASTOS ASOCIADOS A LA NOMINA 2017
N OM B R E D EL R UB R O
P R ESUP UEST A L
Sistema
administrat ivo
Sistema
acueducto
Sistema
alcantarillado Sistema aseo T OT A L % part icipació n
Sueldo De Personal 679,656,554 458,417,536 333,935,546 528,268,697 2,000,278,333 58.75
Gastos De Representación 8,970,638 - - - 8,970,638 0.26
Prima Especial De Servicios 38,827,738 43,365,647 30,780,463 51,406,028 164,379,876 4.83
Prima De Vacaciones 35,690,409 17,969,047 17,253,486 23,295,145 94,208,087 2.77
Prima De Navidad 63,916,735 53,284,234 37,898,304 63,283,056 218,382,329 6.41
Vacaciones 45,013,777 26,025,540 24,570,857 32,247,903 127,858,077 3.76
Auxilio De Transporte 9,207,797 27,971,322 17,354,103 32,316,402 86,849,624 2.55
Cesantías 75,231,896 49,400,185 37,734,430 56,115,595 218,482,106 6.42
Intereses A Las Cesantías 8,417,106 5,499,881 4,403,195 6,005,729 24,325,911 0.71
Bienestar Social 8,141,944 4,783,898 3,673,149 5,062,208 21,661,200 0.64
Premio al Compromiso Laboral3,034,888 3,034,888 3,034,890 3,034,890 12,139,556 0.36
Aportes Sindicales 10,862,989 3,504,156 12,321,500 4,708,567 31,397,211 0.92
Bonificacion por servicios Prestados10,146,314 - - 10,146,314 0.30
Fondo Escolar 2,404,200 1,746,240 1,832,880 - 5,983,320 0.18
Dotacion y Suministro a trabajadores 14,070,825 30,981,455 15,153,258 30,981,455
Examenes M edicos 8,700,000 8,800,000 8,800,000 8,700,000 35,000,000 1.03
Prima De Antigüedad - Quinquenio3,423,724 3,449,280 - 3,498,260 10,371,264 0.30
Auxilio de Rodamiento - 13,297,486 5,472,134 - 18,769,620 0.55
Bonificación Especial Por Recreación4,288,775 2,067,560 1,987,939 2,696,050 11,040,324 0.32
Cuota De Sostenimiento Aprendiz SENA45,926,298 - - 8,557,518 54,483,816 1.60
Horas Extras, Dominicales, Festivos,
Recargo Nocturno Y Trabajo
Suplementario - 84,485,505 41,449,196 124,226,422 250,161,123 7.35
T OT A L 1,075,932,607 838,083,860 597,655,330 984,403,925 3,404,888,729 100.00
VIGEN C IA 2017
GA ST OS A SOC IA D OS A LA N OM IN A
En la anterior tabla se puede observar que el rubro de mayor representación del total de los gastos asociados a la nómina para el cuarto trimestre de la vigencia 2017, es el de sueldo de personal con una participación del 58.75%, seguido el rubro de Horas Extras, Dominicales, Festivos, Recargo Nocturno Y Trabajo Suplementario con el 7.35%. Seguido de cesantías con un 6.42%, Dentro del rubro de sueldo personal, por cada sistema el que de mayor participación es el del sistema administrativo, seguido del sistema de aseo. Dentro del rubro de Cesantías por cada sistema el que tiene mayor participación es el del
sistema Administrativo seguido por el sistema de aseo. Dentro del rubro de Horas Extras, Dominicales, Festivos, Recargo Nocturno Y Trabajo Suplementario, por cada sistema el que de mayor participación es el sistema
aseo, seguido del sistema de acueducto.
Tabla 26. Gastos asociados a la nómina del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2018
N OM B R E D EL R UB R O
P R ESUP UEST A L
Sistema
administrat ivo
Sistema
acueducto
Sistema
alcantarillado Sistema aseo T OT A L % part ic ipació n
Sueldo De Personal 686,778,877 510,487,508 385,613,902 581,690,792 2,164,571,079 58.12
Gastos De Representación 9,062,407 - - - 9,062,407 0.24
Prima Especial De Servicios 38,276,636 53,983,601 38,697,074 63,366,230 194,323,541 5.22
Prima De Vacaciones 27,594,505 23,399,816 15,020,914 37,544,144 103,559,379 2.78
Prima De Navidad 66,124,607 62,192,910 44,366,045 72,432,393 245,115,955 6.58
Vacaciones 35,634,813 34,389,116 20,790,840 51,158,235 141,973,004 3.81
Auxilio De Transporte 8,938,727 33,226,542 21,237,347 37,380,950 100,783,566 2.71
Cesantías 61,155,860 56,349,050 39,536,194 69,454,178 226,495,282 6.08
Intereses A Las Cesantías 6,904,543 6,337,322 4,642,305 7,726,607 25,610,777 0.69
B ienestar Social 7,876,893 5,657,042 4,148,320 6,343,891 24,026,146 0.65
Premio al Compromiso Laboral1,659,861 1,659,861 2,213,148 3,319,722 8,852,592 0.24
Aportes Sindicales 3,710,900 3,710,900 3,710,900 3,710,900 14,843,598 0.40
Bonificacion por servicios Prestados 13,030,714 1,422,380 1,163,711 2,252,101 17,868,906 0.48
Dotacion 13,000,000 39,252,209 15,431,000 36,150,641
Fondo Escolar 4,941,760 2,823,360 2,536,800 1,607,091 11,909,011 0.32
Examenes M edicos 3,244,500 5,647,500 5,951,500 6,833,000 21,676,500 0.58
Prima De Antigüedad - Quinquenio4,386,082 6,546,874 8,867,318 5,272,796 25,073,070 0.67
Auxilio de Rodamiento - 23,743,287 6,999,768 - 30,743,055 0.83
Gastos Funerarios - - - 781,242 781,242 0.02
Bonificación Especial Por Recreación3,352,486 2,197,704 1,493,777 3,639,027 10,682,994 0.29
Cuota De Sostenimiento Aprendiz SENA46,562,027 - - 4,687,453 51,249,480 1.38
Horas Extras, Dominicales, Festivos, Recargo
Nocturno Y Trabajo Suplementario
- 107,907,011 60,751,865 126,298,832 294,957,708 7.92
GA ST OS A SOC IA D OS A LA N OM IN A
Fuente: Ejecución presupuestal ESPA E.S.A
En la anterior tabla se puede observar que el rubro de mayor representación del total de los gastos asociados a la nómina para el cuarto trimestre de la vigencia 2018, es el de sueldo de personal con una participación del 58.12%, como segundo a las horas extras, dominicales, festivos, recargo Nocturno y Trabajo Suplementario con el 7.92%. y seguido de cesantías por 6.58% Dentro del rubro de sueldo personal, por cada sistema el que de mayor participación es el del sistema administrativo, seguido del sistema de aseo. Dentro del rubro de horas extras, dominicales, festivos, recargo Nocturno y Trabajo Suplementario el de mayor participación es el sistema de aseo seguido por el sistema de acueducto. Dentro del rubro de Prima de Vacaciones, por cada sistema el que de mayor
participación es el del sistema de Administrativo, seguido del sistema de Aseo.
CUADRO COMPARATIVO
Tabla 27. Cuadro comparativo Gastos asociados a la nómina - Rubros de mayor incidencia durante el periodo de
Enero a Diciembre de los años 2017/2018
RUBRO PRESUPUESTAL 4 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE
VARIACION $ VARIACION % 2017 2018
Sueldo de personal 2,000,278,333 2,164,571,079 164,292,746 8.21%
Cesantías 218,482,106 226,495,282 8,013,176 3.67%
Prima de Navidad 218,382,329 245,115,955 26,733,626 12.24%
Horas Extras, Dominicales, Festivos, Recargo Nocturno Y Trabajo Suplementario
250,161,123 294,957,708 44,796,585 17.91%
Fuente: Ejecución presupuestal ESPA E.S.P.
Comparando los rubros más significativos del cuarto trimestre de cada vigencia se observa que el rubro de mayor incrementó de un año a son las Horas Extras, dominicales, festivos, recargos Nocturno trabajo suplementario con un 17.91% seguido por Prima de Navidad en un 12.24% esto debido al incremento de horas extras que aumenta todas las prestaciones sociales. HONORARIOS Y SERVICIOS TECNICOS
En estos rubros durante la vigencia 2017 estaban clasificados en los Gastos Generales pero que debido a la nueva codificación de los rubros presupuestales estos quedaron en Gastos de Nomina por lo que merecen una explicación independiente para este periodo.
Tabla 28. Cuadro de Honorarios y Servicios Técnicos Año 2017
N OM B R E D EL R UB R O
P R ESUP UEST A L
Sistema
administrat ivo
Sistema
acueducto
Sistema
alcantarillado Sistema aseo T OT A L
%
part icipació n
Honorarios 468,609,105 60,011,123 65,870,482 41,504,167 635,994,877 94
Servicios Tecnicos 13,482,000 6,741,000 6,741,000 - 26,964,000 4
Honorarios Junta Directiva 15,940,196 - 15,940,196 -
T OT A L 498,031,301 66,752,123 72,611,482 41,504,167 678,899,073 98
SER VIC IOS IN D IR EC T OS A SOC IA D OS A LA N OM IN A
Fuente: Ejecución presupuestal ESPA E.S.P.
En esta tabla podemos analizar que el rubro de mayor incidencia en el presupuesto es de Honorarios de Sistema Administrativo para el cuarto trimestre del 2017.
Tabla 29. Cuadro de Honorarios y Servicios Técnicos Año 2018
VIGENCIA 2018
SERVICIOS INDIRECTOS ASOCIADOS A LA NOMINA
NOMBRE DEL RUBRO PRESUPUESTAL
Sistema administrativo
Sistema acueducto
Sistema alcantarillado
Sistema aseo TOTAL %
participación
Honorarios
129,880,100
86,991,405 86,919,905 84,156,067
387,947,477 79
Servicios Técnicos 53,906,367
12,529,033 12,529,033 12,529,033
91,493,467
19
Honorarios Junta Directiva 9,374,904
9,374,904
1.92
TOTAL 193,161,371 99,520,439 99,448,939 96,685,100 488,815,848 100
Fuente: Ejecución presupuestal ESPA E.S.P.
En esta tabla podemos analizar que el rubro de mayor incidencia en el presupuesto es de Honorarios de Sistema Administrativo para el cuarto trimestre de 2018.
Tabla 30. Cuadro Comparativo de Honorarios y Servicios Técnicos vigencia del año 2017 frente a primer trimestre 2018
COMPARATIVO VIGENCIA 2017 Y 2018
SERVICIOS INDIRECTOS ASOCIADOS A LA NOMINA
NOMBRE DEL RUBRO PRESUPUESTAL
VIGENCIA 2017 VIGENCIA 2018 TOTAL % participación
Honorarios 635,994,877 387,947,477
- 248,047,400
- 39
Servicios Tecnicos 26,964,000 91,493,467
64,529,467
239
Honorarios Junta Directiva 15,940,196 9,374,904 -
6,565,292 -
TOTAL 678,899,073 488,815,848 - 190,083,225 - 28
Fuente: Ejecución presupuestal ESPA E.S.P.
Realizando un análisis comparativo durante el cuarto trimestre del 2017 frente al mismo periodo del 2018 podemos observar que existe una disminución del 28% de los honorarios lo que es bueno para la empresa ya que ayuda a la austeridad del gasto y se evidencia el buen trabajo de la administración, donde también podemos decir que la disminución en dinero fue de $190.083.225
2. GASTOS GENERALES A continuación se relaciona el valor ejecutado (Pagado) durante el cuarto trimestre de las vigencias 2017 y 2018, en los rubros correspondientes a gastos generales.
Gastos Generales
Tabla 31. Cuadro comparativo Gastos Generales del Año 2017
GASTOS GENERALES
RUBRO PRESUPUESTAL AÑO AÑO VARIACION VARIACION
2017 2018 $ %
Sistema administrativo 1,141,126,884 1,031,489,258 - 109,637,627 - 9.61
Sistema acueducto 635,584,523 301,107,148 - 334,477,376 - 52.63
Sistema alcantarillado 531,522,226 284,951,879 - 246,570,347 - 46.39
Sistema aseo 741,943,119 672,873,175 - 69,069,944 - 9.31
TOTAL 3,050,176,752 2,290,421,460 - 759,755,292.43 - 24.91
Fuente: Ejecución presupuestal ESPA E.S.P.
Grafica 2
Se presentaron variaciones significativas en los gastos reportados en el cuarto trimestre del año 2018 con respecto a lo reportado en el mismo periodo del año 2017, se evidencia una disminución el 24.91 % de los gastos generales. Lo que está dentro de la Austeridad del Gasto. Así mismo pasa en los otros sistemas del rubro de Gastos Generales, a saber:
Tabla 32. DIFERENCIA DE RUBROS
GASTOS GENERALES
SISTEMA No. DE RUBROS 2017
No. DE RUBROS 2018
DIFERENCIA
ADMINISTRATIVO 33 26 7
ACUEDUCTO 19 19 0
ALCANTARILLADO 18 15 3
ASEO 14 13 1
TOTAL 11
A continuación se detalla los rubros Gastos Generales de más impacto en cada uno de los sistemas o servicios en cada periodo de las vigencias 2017 y 2018, respectivamente.
Tabla33. Rubros específicos de gastos generales vigencia 207
VIGENCIA 2017
NOMBRE DEL RUBRO
PRESUPUESTAL
Sistema administrativo
Sistema acueducto
Sistema alcantarillado
Sistema aseo TOTAL
Participación
%
REPARACIONES LOCATIVAS Y
MANTENIMIENTO OFICINAS
-
-
-
-
MATERIALES Y SUMINISTROS
109,285,716
77,749,550
54,285,714
241,320,980
7.91
MANTENIMIENTO Y/O REPACION DE REDES
50,000,000
30,000,000 80,000,000
2.62
MANTENIMIENTO Y/O REPARACION DE PLANTAS
TRATAMIENTO
124,076,323
32,076,324
156,152,647
5.12
MANTENIMIENTO Y/O REPARACION DE
VEHICULOS
88,700,000
41,000,000
269,700,000 399,400,000
13.09
IMPUESTO CREE
38,922,000 38,922,000
1.28
ARRENDAMIENTO DE BIENES INMUEBLES
-
-
-
-
ARRENDAMIENTO MAQUINARIA Y EQUIPO
-
-
-
PAPELERIA Y UTILES
27,299,900 27,299,900
0.90
MANTENIMIENTO EQUIPOS DE OFICINA
8,382,955
2,998,443
11,381,398
0
COMPRA DE TERRENOS Y SERVIDUMBRE
-
-
-
TASA E IMPUESTOS POR UTILIZACION DE
RECURSOS NATURALES
27,569,758
55,278,260
82,848,018
2.72
CONTRIBUCION A SUPERSERVICIOS
5,333,666
5,333,667
4,410,667
15,078,000
0.49
CONTRIBUCION A LA CRA
19,474,829
16,057,342
19,474,829 55,007,000
1.80
ELEMENTOS DE CAFETERIA Y ASEO
-
-
SERVICIOS PUBLICOS
58,802,959
104,079,139
3,513,830
166,395,928
5.46
COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES
10,000,000
10,000,000
0
VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE
13,365,504
4,012,329
5,336,114
3,911,294
26,625,241
0.87
CAPACITACION
15,344,622
20,359,995
4,631,000
1,680,000
42,015,617
1.38
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA
3,300,000
-
3,300,000
0.11
IMPRESOS Y PUBLICACIONES
2,125,000
2,125,000
0
FOTOCOPIAS
-
-
-
COMUNICACIONES Y TRANSPORTES
1,500,000
1,500,000
0
SEGUROS GENERALES 101,291,735
101,291,735
3.32
SANCIONES -
-
-
IMPUESTO PREDIAL 5,795,000
5,795,000
0.19
INDUSTRIA Y COMERCIO 114,663,000
114,663,000
4
IMPUESTO DE RENTA 408,213,000
408,213,000
13.38
IMPUESTO DE PATRIMONIO 6,564,000
6,564,000
0
CONCILIACIONES, TRANSACCIONES Y
SENTENCIAS JUDICIALES 7,147,260
7,147,260
0.23
SEGURIDAD INDUSTRIAL - 60,051,322
54,587,797 85,441,746
200,080,865
6.56
FINANCIEROS 75,817,849 -
75,817,849
2.49
VIGILANCIA 91,180,585 88,080,882
97,392,590 115,628,708
392,282,765
12.86
CUOTA DE FISCALIZACION 28,147,777
28,147,777
1
COMITÉ ESTRATIFICACION -
-
-
IMPUESTO VEHICULOS 1,823,300 1,456,980
3,280,280
0
OTROS GASTOS GENERALES E IMPREVISTOS 9,040,438 34,184,280
8,000,443 183,896,331
235,121,492
7.71
GASTOS DE JUNTA DIRECTIVA -
-
-
SOPORTE SOFTWARE 57,200,000 -
57,200,000
2
APOYO LOGISTICO 55,200,000
55,200,000
1.81
TOTAL 1,141,126,884 635,584,523 531,522,226 741,943,119 3,050,176,752
100
Fuente: Ejecución presupuestal ESPA E.S.P.
Para el cuarto trimestre del año 2017, el rubro de mayor representación del total de los gastos generales es impuesto de renta con un 13.38% seguido por mantenimiento y reparación de vehículos con el 13.09% y Vigilancia con un 12.86 % y El sistema o servicio de mayor gasto por el cuarto trimestre de la vigencia 2017 es el área sistema administrativo con el 37.41%. Seguido del sistema de Aseo con el 24.32%
Tabla 34. Rubros específicos gastos generales vigencia 2018
VIGENCIA 2018
NOMBRE DEL RUBRO PRESUPUESTAL
Sistema administrativo
Sistema acueducto
Sistema alcantarillado
Sistema aseo TOTAL
Participación
%
REPARACIONES LOCATIVAS Y MANTENIMIENTO OFICINAS
5,906,300
5,906,300
0
ADQUISICION DE EQUIPOS
9,431,171
9,431,171
0.42
MATERIALES Y SUMINISTROS
27,692,300
2,480,000
560,000
1,440,000
32,172,300
1.44
DOTACION DE EQUIPOS DE LABORATORIA Y ANALISIS DE AGUA
3,088,400
19,300,600
22,389,000
1.00
MANTENIMIENTO Y/O REPARACION DE PLANTAS TRATAMIENTO
2,080,000
-
2,080,000
0.09
MANTENIMIENTO Y/O REPARACION DE VEHICULOS
79,000,000
57,600,000
365,000,000
501,600,000
22.42
ARRENDAMIENTO MAQUINARIA Y EQUIPO
9,265,000
9,265,000
0
PAPELERIA Y UTILES
25,000,000
25,000,000
1.12
MANTENIMIENTO EQUIPOS DE OFICINA
935,043
935,043
0
TASA E IMPUESTOS POR UTILIZACION DE RECURSOS NATURALES
47,662,545
112,197,659
159,860,204
7.14
CONTRIBUCION A SUPERSERVICIOS
5,710,000
3,027,000
4,430,000
13,167,000
0.59
CONTRIBUCION A LA CRA
17,248,655
10,935,476
26,234,531
54,418,662
2.43
CUOTA DE FISCALIZACION
33,393,303
ELEMENTOS DE CAFETERIA Y ASEO
-
-
SERVICIOS PUBLICOS
61,779,563
96,704,606
51,531,106
3,369,112
213,384,385
9.54
COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES
-
-
VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE
10,478,328
3,736,426
5,383,284
2,542,745
22,140,783
0.99
CAPACITACION
1,854,600
1,854,600
3,709,200
0.17
IMPRESOS Y PUBLICACIONES
370,000
370,000
0
COMUNICACIONES Y TRANSPORTES
1,669,600
1,669,600
0
SEGUROS GENERALES 78,944,125
8,509,856
7,986,314
8,251,400
103,691,695
4.63
IMPUESTO PREDIAL
5,912,000 4,822,000
10,734,000
0.48
INDUSTRIA Y COMERCIO
127,735,000
127,735,000
6
IMPUESTO DE RENTA 469,502,000
469,502,000
20.98
SEGURIDAD INDUSTRIAL
- 6,000,000
4,000,000 29,997,523
39,997,523
1.79
SOPORTE SOFTWARE
19,581,000
FINANCIEROS 57,929,945
57,929,945
2.59
VIGILANCIA 81,823,962
120,617,617
202,441,579
9.05
IMPUESTO VEHICULOS
806,340
806,340
0
OTROS GASTOS GENERALES E IMPREVISTOS
10,513,528
10,617,506
10,215,841
110,570,248
141,917,122
6.34
APOYO LOGISTICO 3,993,304 420,000
360,000
420,000
5,193,304
0.23
TOTAL 1,031,489,258 301,107,148 284,951,879 672,873,175 2,237,447,157
100
Fuente: Ejecución presupuestal ESPA E.S.P.
Para el cuarto trimestre del 2018 el rubro de mayor participación del total de los gastos Generales es el de Mantenimiento y/o reparación de vehículos con el 20.98% seguido por Autorretenciones al Impuesto de renta con un porcentaje del 20.48% seguido de servicios públicos con el 9.54%. El sistema o servicio de mayor gasto durante el primer semestre de la vigencia 2018 es el administrativo con el 46.10%, esto es debido al rubro de Auto retenciones por renta e industria y comercio, seguido del sistema de aseo con el 30.07%
. Tabla 35. Rubros específicos gastos generales vigencia
Tabla Comparativa Vigencia 2017 - 2018
NOMBRE DEL RUBRO PRESUPUESTAL
Sistema administrativo
Sistema acueducto
Sistema alcantarillado
Sistema aseo
TOTAL
VIGENCIA 2017 1,141,126,884 635,584,523 531,522,226
741,943,119
3,050,176,752
VIGENCIA 2018 1,031,489,258 301,107,148 284,951,879
672,873,175
2,290,421,460
Fuente: Ejecución presupuestal ESPA E.S.P.
Analizando la gráfica anterior podemos observar que si se evidencia una disminución significativa el gasto en una valor de $759.755.292 que representa la disminución del 25% con respecto al mismo periodo de 2017. A demás de realizar el análisis de los gastos o rubros del informe de austeridad del gasto me parece de suma importancia evidenciar la disminución de los gastos de Operación Comercial de los tres servicios por separado acueducto, alcantarillado y aseo.
. Tabla 36. Comparativo de Gastos Operacionales de Acueducto 2017-2018
OPERACIONALES SISTEMA DE ACUEDUCTO
NOMBRE DEL RUBRO PRESUPUESTAL VIGENCIA 2017 VIGENCIA 2018 DIFERENCIA Participación
%
MATERIALES E INSUMOS
41,916,151
132,594,113
90,677,962
68.39
LECTURA DE MEDIDORES
234,622,018
218,493,725 -
16,128,293 -
7.38
ENTREGA DE FACTURAS Y/O FACTURACION
28,852,760
38,436,730
9,583,970
24.93
PRODUCTOS QUIMICOS
1,099,158,936
792,494,826 -
306,664,110 -
38.70
COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES
30,000,000
53,423,119
23,423,119
43.84
SUSPENSIONES Y RECONEXIONES
71,300,379
75,360,523
4,060,144
5.39
OTROS GASTOS DE OPERACIÓN
17,808,532
- 17,808,532
100.00
COMPRA DE MEDIDORES
-
-
TOTALES
1,523,658,776
1,310,803,035 -
212,855,741 -
16.24
Fuente: Ejecución presupuestal ESPA E.S.P.
En este rubro podemos evidenciar que se ha realizado una disminución de $ 306.664.110que equivale al 22% donde el gasto con mayor discriminación fue el de productos químicos con una disminución de 38.70%.
Tabla 37. Comparativo de Gastos Operacionales de Alcantarillado 2017-2018
OPERACIONALES SISTEMA DE ALCANTARILLADO
NOMBRE DEL RUBRO PRESUPUESTAL
VIGENCIA 2017 VIGENCIA 2018 DIFERENCIA
Participación
%
MATERIALES E INSUMOS 29,534,000
79,933,143
50,399,143
48.98
ENTREGA DE FACTURAS 28,588,199
38,723,125
10,134,926
9.85
COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES
20,000,000
53,400,000
33,400,000
32.46
QUIMICOS -
10,000,000
10,000,000
-
OTROS GASTOS DE OPERACIÓN
1,042,837
- 1,042,837
-
TOTALES 79,165,036
182,056,267
102,891,231
91.29
Fuente: Ejecución presupuestal ESPA E.S.P.
En los Gastos Operacionales del servicio de alcantarillado si se presenta un aumento de $ 102.891.231 que representa el 91.29% donde el rubro que aumento fue el de materiales e insumos
Tabla 38. Comparativo de Gastos Operacionales de Aseo 2017-2018
OPERACIONALES SISTEMA DE ASEO
NOMBRE DEL RUBRO PRESUPUESTAL VIGENCIA 2017 VIGENCIA 2018 DIFERENCIA
Participación
%
MATERIALES E INSUMOS 66,774,000 76,258,666 9,484,666 4.10
ENTREGA DE FACTURAS 28,588,200 25,501,040 - 3,087,160 -1.33
COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES 240,000,000 279,349,565 39,349,565 17.01
PODA DE ARBOLES, CORTE DE CESPED Y LAVADO DE AREAS COMUNES 141,053,438 197,092,833 56,039,395 24.23
OTROS GASTOS DE OPERACIÓN 17,828,550 - 17,828,550 -7.71
DISPOSICION MATERIALES DE DESECHO - V/CIO 666,966,572 814,291,614 147,325,042 63.70
TOTALES 1,161,210,760 1,392,493,718 231,282,958 20
Fuente: Ejecución presupuestal ESPA E.S.P.
En el servicio de Aseo se presenta un aumento de $ 2231.282.958 que corresponde al 20% donde el rubro que más representativo es disposición de desecho de materiales a vcio esto a raíz del aumento de tarifa por parte de bioagricola.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Una vez analizadas las cifras expuestas en el presente informe, la Oficina de Control Interno OCI de Gestión de la Empresa de Servicios Públicos de Acacías E.S.P., pudo evidenciar que se si se atienden las disposiciones en materia de control del gasto. No obstante, con el ánimo de realizar un seguimiento más preciso y mejorar continuamente las medidas de control de los gastos, se sugiere lo siguiente: 1. Planeación eficiente, de tal manera que el presupuesto y su ejecución guarden
equilibrio dentro de lo presupuestado y lo ejecutado de forma periódica.
2. Ejecutar los programas presupuestales de cada uno de los sistemas, de conformidad con los procedimientos y normas legales vigentes, atendiendo el principio de programación integral y principio de especialización que dispone que las apropiaciones deben referirse en cada empresa a su objeto y funciones y se ejecutarán estrictamente conforme al fin para el cual fueron programadas.
3. La Subgerencia Administrativa, Comercial y Financiera debe realizar un seguimiento permanente a los rubros de gasto y realizar acciones que motiven al personal de la ESPA E.S.P., sobre el ahorro y las medidas de optimización en la utilización de los recursos disponibles. A modo de ejemplo: el uso racional de los elementos de oficina, celulares y vehículos, el ahorro de agua y energía, entre otros. Así mismo rendir cuenta a la Gerencia cuando haya lugar, para que éste solo o con su equipo directivo si es necesario tomen las decisiones y acciones de manera preventiva y/o correctiva en pro de un mejoramiento continuo.
4. Realizar un estudio técnico para ajustar la planta total de cargos, en cuanto a ampliar en número, incluyendo el número de personas que actualmente laboran para la ESPA E.S.P., pero que no están autorizadas mediante Acuerdo de Junta Directiva No. 05 de 2011, esto con el fin de no llevar nominas paralelas.
5. Celebrar contratos de prestación de servicios con personas naturales o jurídicas. Solo procederá la contratación cuando no exista personal de planta con capacidad para realizar las actividades que serán contratadas.
6. Dado a que la empresa no cuenta con un mecanismo base para realizar seguimiento a
las acciones de austeridad del Gasto, para lo que la OCI tomo el informe de ejecución de gastos , suministrada por la Subgerencia Administrativa, Comercial y Financiera, es preciso decir que se debe elaborar, socializar, adoptar e implementar el programa y/o plan, a través del cual se identifiquen acciones o medidas administrativas y políticas de austeridad en el gasto público en la ESPA E.S.P., esto para asegurar que todos los servidores de la empresa tengan conocimiento de las medidas existentes para el control del gasto.
Para ello la Oficina de Control Interno recomienda darle la trazabilidad a los ahorros que se encuentran enmarcados dentro de la Directiva Presidencial 01 de 2016, llevando el registro de aquellos, relacionados con: gastos en comunicaciones, Gastos Generales, viáticos y Gastos de viaje, Gastos de vehículos y combustibles, Esquemas de Seguridad, gastos de papelería y telefonía, servicios públicos, gastos de nómina y reducción de contratación por servicios personales respecto de las vigencias anteriores. Sin otro particular;
LINA YOHANA PARDO ABRIL Jefe de la Oficina de Control Interno de Gestión ESPA E.S.P.
Top Related