7/27/2019 Legitimacion de Capitales en Venezuela
1/14
UNIVERSIDAD DEL ZULIADIVISIN DE ESTUDIOS PARA GRADUADOS
POSTGRADO DE ECONOMAMAESTRA EN GERENCIA DE EMPRESAS
MENCIN: FINANCIERAMATERIA: INSTITUCIONES FINANCIERAS
PROFESORA: ANEIDA ATENCIO
LEGITIMACION DE CAPITALES ENVENEZUELA (LEY).
INTEGRANTES:
YULEIDY BARROSOMAILLIN GARCIARAFAEL PEREZ
7/27/2019 Legitimacion de Capitales en Venezuela
2/14
LEGITIMACION DE CAPITALES
Se define como toda accin dirigida a desviar odisimular el verdadero origen de un bien o capital,proveniente de cualquier actividad delictiva, ya sea
Econ. Yuleidy Barroso
7/27/2019 Legitimacion de Capitales en Venezuela
3/14
7/27/2019 Legitimacion de Capitales en Venezuela
4/14
LEGITIMACION DE CAPITALES
Etapas de la legitimacin de Capitales
Ocultamiento o Procesamiento: Consiste en ocultarel origen de los productos ilcitos.
La integracin: En este ltimo paso los legitimadoresde capitales integran el dinero lavado a libre economa,gastndose o invirtindose, con la apariencia de haberloobtenido lcitamente.
Econ. Yuleidy Barroso
7/27/2019 Legitimacion de Capitales en Venezuela
5/14
Caractersticas de la Legitimacin de Capitales
Es un delito
Que atentacontra el ordensocioeconmico
Songeneradoresde efectivo
Lasoperacionesque tienden a
legitimar podranconfundirse
Se consideraundelito de
dimensionesinternacionales
Econ. Yuleidy Barroso
7/27/2019 Legitimacion de Capitales en Venezuela
6/14
Denominaciones segn las legislaciones de lospases
Argentina, El Salvador, Honduras Per y
Colombia: Lavado de Activos
Chile y Cuba: Lavado de Dinero
Guatemala. Transacciones e inversiones
ilcitas
Mxico: Operaciones con Recursosde Procedencia ilcita
Nicaragua: Lavado de Dinero y Activos deActividades Ilcitas
Panam: Blanqueo de Capitales
Econ. Yuleidy Barroso
7/27/2019 Legitimacion de Capitales en Venezuela
7/14
DENOMINACIONES SEGN LASLEGISLACIONES DE LOS PASES
Uruguay: Blanqueo de Dinero
Venezuela: Legitimacin de Capitales
Brasil: Lavado de bienes, Derechos yValores
Ecuador: Conversin o Transformacinde Bienes
Bolivia: Legitimacin de Ganancias
Ilcitas
Republica Dominicana: Lavado debienes Relacionado con el trafico Ilcitode Drogas y Delitos Conexos
Paraguay: Lavado de Dinero o Bienes
Econ. Yuleidy Barroso
7/27/2019 Legitimacion de Capitales en Venezuela
8/14
Legitimacin de Capitales
Bases LegalesLa legitimacin de capitales nace como delito internacional tipificado por primera vez en diciembre de 1.988con la firma de la Convencin de las Naciones Unidas contra el Trfico Ilcito de Estupefacientes y SustanciasPsicotrpicas, mejor conocida como Convencin de Viena.
En Venezuela, est basado en
La Constitucin de la Repblica Bolivariana de VenezuelaLavado de Dinero, Blanqueo de Activos o Legitimacin de Capitales.
Ley de Instituciones del Sector Bancario.
Resolucin N 119/10 emanada de Sudeban.
Ley Orgnica contra la Delincuencia Organizada y Financiamiento al Terrorismo.LOCDOFT
Ley Orgnica de Drogas.Actualmente ONA
Ley contra la Corrupcin.
Otras
Econ. Maillin Garca
7/27/2019 Legitimacion de Capitales en Venezuela
9/14
LEGITIMACIN DE CAPITALES
BASES TERICAS
Es fundamental tener clara las acepciones tanto de Delincuencia
Organizada como de Legitimacin de Capitales.
Principales delitos de Delincuencia Organizadasegn la LOCDO son:
Trfico de drogasRoboHurto
CorrupcinContrabandoEstafa
SecuestroTrfico de indocumentadosTrfico de armas, otros.
Segn la LOCDO:
Ser castigado con prisin de 8 a 12 aos y multa equivalente
al valor patrimonial ilcitamente obtenido.Econ. Maillin Garca
7/27/2019 Legitimacion de Capitales en Venezuela
10/14
LEGITIMACIN DE CAPITALES
TCNICAS
Estructurar o HacerTrabajo de Pitufo
Complicidad de unFuncionario uOrganizacin
Mezclar Compaas deFachada
Econ. Maillin Garca
7/27/2019 Legitimacion de Capitales en Venezuela
11/14
LEYES QUE REGULAN LA LEGITIMACIN DE CAPITALESEN EL SISTEMA FINANCIERO NACIONAL
Ley Orgnica contra el trafico ilcito y el consumo de sustanciasestupefacientes.
Resolucin 185.01 emitida por la Sper Intendencia de Bancos y otrasinstituciones financieras.
Resolucin 510.97 de la Comisin Nacional de Valores.
Normas sobre prevencin, control y fiscalizacin de las operaciones deseguro y reaseguro para evitar la legitimacin de capitales.
Ley general de Bancos.
Ley Orgnica contra la delincuencia organizada.
Ing. Rafael Prez
7/27/2019 Legitimacion de Capitales en Venezuela
12/14
CUANDO SE COMETE UN ILCITO CAMBIARIO
La Conversin, transferencia o traslado por cualquier medio de bienes,capitales, haberes, beneficios o excedentes con el objeto de ocultar elorigen ilcito de los mismos o de ayudar a cualquier persona que participeen le comisin de tales delitos a eludir las consecuencias jurdicas de susacciones.
El ocultamiento o encubrimiento de la naturaleza, origen, ubicacin,destino, movimiento, propiedad u otro derecho de bienes.
La adquisicin, posesin o la utilizacin de bienes producto de algn delito
previsto en la Ley Orgnica contra la delincuencia Organizada.
El Resguardo, inversin, transformacin, custodia o administracin debienes o capitales provenientes de actividades ilcitas.
Ing. Rafael Prez
7/27/2019 Legitimacion de Capitales en Venezuela
13/14
7/27/2019 Legitimacion de Capitales en Venezuela
14/14
CONCLUSIONES
Es imperativo conocer al cliente (Origen de los Fondos).
Estar alerta a los estados financieros de los clientes.
Movimientos Financieros Repentinos (Pagos sbitos).
Es importante conocer las leyes de forma de evitar
quedar comprometidos en casos de legitimacin decapital.
Ing. Rafael Prez
Top Related