OLACEFS CÁMARA DE CUENTAS DE LA REPÚBLICA DOMINICANA
TRIBUNAL DE CONTAS DA UNIA0 cooperación alemana .C117iLlIC MIANCMCMAIIIICIT
ACTA DEL TALLER DE CAPACITACIÓN Y PLANIFICACIÓN DE LA AUDITORÍA COORDINADA SOBRE OBRAS DE VIVIENDAS —OLACEFS.
Los días 29, 30 de junio, 1 y 2 de julio del año 2015, en la ciudad de Santo Domingo, Distrito Nacional, República Dominicana, con la participación de los representantes de las Entidades Fiscalizadoras Superiores (EFS) de Argentina, Brasil, Chile, Colombia, Costa Rica, Honduras, México, Paraguay, República Dominicana, se realizó el taller de capacitación y planificación de la Auditoría Coordinada sobre Obras de Viviendas.
Esta reunión de capacitación y planificación fue inaugurada con las palabras del representante del Tribunal de Cuentas de la Unión de Brasil (TCU), el Sr. José Roberto Valentin, seguida del Especialista Regional en Hábitat y Desarrollo del Programa de las Naciones Unidas para los Asentamientos Humanos (ONU-Hábitat), el Sr. Josué Gastelbondo Amaya, y del Sr. Lorenzo Jiménez de Luis, Coordinador residente del Sistema de Naciones Unidas y Representante del PNUD en República Dominicana. La apertura finalizó con palabras de la Dra. Licelott Marte de Barrios, Presidenta de la Cámara de Cuentas de la República Dominicana.
Las actividades se llevaron a cabo de acuerdo con el siguiente calendario:
LUNES (29 de junio de 2015)
Jornada mañana:
• Toma de la foto oficial del evento.
• Los representantes de la EFS de Brasil, coordinadores de la auditoría, ‘.P presentaron el cronograma de la auditoria coordinada y los objetivos del taller.
resentaciones individuales de los participantes del taller.
Los representantes de la presidencia del GTOP (EFS de Brasil) presentaron los antecedentes, actividades desarrolladas y avances logrados en el ámbito del grupo de trabajo. En seguida se expuso de forma breve el concepto de auditoría coordinada y la metodología desarrollada en el ámbito de la OLACEFS. Finalmente, s presentó un resumen del curso virtual de auditoria de obras de viviendas ju o con las buenas prácticas de los países, reunidas por medio de las tareas del rso virtual de auditoría de obras de viviendas.
1
OLACEFS7 elé
CÁMARA DE CUENTAS DE LA REPÚBLICA DOMINICANA
TRIBUNAL DE CONTAS DA UNJÁO cooperación alemana DLUYSIC 2,11A1.4
Jornada tarde:
• El ponente Josué Gastelbondo Amaya, experto de la ONU-Hábitat, expuso un panorama sobre políticas públicas en América Latina relacionadas, especialmente con: déficit habitacional, desarrollo sostenible, vivienda adecuada, mejora en la calidad de vida de la población. Además, fue realizado un debate, abordando la temática relacionada con las políticas públicas sobre viviendas sociales.
• Finalmente, los participantes de la EFS de Brasil presentaron en líneas generales la matriz de planificación preliminar, que fue desarrollada con base en el documento Guidelines on Social Housing (Unece/ONU), del año de 2006.
MARTES (30 de junio de 2015)
Jornada mañana:
• Se desarrolló la discusión de la Subcuestión 1 de la matriz de planificación y se acordaron los procedimientos, técnicas de auditoría e informaciones requeridas pertinentes.
Jornada tarde:
• Se dio inicio al desarrollo de la discusión de la Subcuestión 2 de la matriz de planificación.
ÉRCOLES (01 de julio de 2015)
901:4-nada mañana:
• Se concluyó la discusión de la Subcuestión 2 de la matriz de planificación y se acordaron los procedimientos, técnicas de auditoría e informaciones requeridas pertinentes.
• Se dio inicio al desarrollo de la discusión de la Subcuestión 3 de la matriz de planificación.
Jornada tarde:
• Se concluyó/la discusión de la Subcuestión 3 de la matriz de planificación y se acordaron/lbs procedimientos, técnicas de auditoría e informaciones requeridas pertinen -s.
0LAcEfs CÁMARA DE CUENTAS DE LA REPISL1CA DOHNICANA
TRIBUNAL DE CONTAS DA UNIAO
1101111\000
cooperación alemana
JUEVES (02 de julio de 2015)
Jornada mañana:
• Se desarrolló la discusión de la Subcuestión 4 de la matriz de planificación, y se acordaron los procedimientos, técnicas de auditoría e informaciones requeridas pertinentes.
Jornada tarde:
• Elaboración y aprobación del Acta.
Por lo tanto, al finalizar estos cuatro días de trabajo, la matriz de planificación de la auditoría coordinada fue validada por los participantes de esta reunión.
Discusiones varias y acuerdos:
• El muestreo será de libre elección de cada EFS.
• El informe consolidado internacional va a contemplar solamente las subcuestiones de la matriz de planificación aprobada. Sin embargo, las EFS pueden ampliar el alcance de sus auditorías.
La EFS de Brasil va a elaborar un chequeo (check-list) orientativo en cuanto a los puntos de la matriz de planificación con miras a facilitar los trabajos de campo y a la estandarización de los hallazgos. Este documento será compartido oportunamente con todos los participantes.
• Las EFS participantes mencionaron que los informes nacionales solo serán enviados a la EFS coordinadora después de sometidas a aprobación de las autoridades en sus respectivas instituciones. En el caso de México, las actividades y la entrega de información serán sometidas a consideración y aprobación de las autoridades de la Auditoría Superior de la Federación.
La EFS coordinadora enviará una solicitud formal a todas las EFS para que la matriz de hallazgo pueda ser remitida antes del 16 de noviembre 2 15 como fecha lí " e. y
4
Vio participantes al final.
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EFS Participante Firma
1. Argentina Daniel Jose Ducart
2. Argentina Heriberto Agustín Martínez Oddone
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' Amauri Tavares Cavalcante
4. Brasil Gustavo Ferreira Olkowski # 1 1
5. Brasil V/ictor Hugo Moreira Ribeiro 4 /% ( , allic:r
Seolirma el acta en la ciudad de Santo Domingo, CD~iminicana el día 2 de julio de 2015, conteniendo cinco
• Se adjunta y forma parte del acta la matriz de miembros de los países participantes.
4
Distrito República páginas, con la aprobación de
planificación validada por los
OLACEFS CÁMARA DE CUENTAS DE LA REPÚBLICA DOMINICANA
la TRIBUNAL DE CONTAR DA UNIA0 •
cooperación alemana ocuxort 3u1.1.1C1,11111I/
• Serealizaron ajustes en el orden de las subcuestiones con el fin de organizarlas en un orden lógico (del general al específico).
• Establecimiento del cronograma de las actividades venideras (2015):
Actividades Envío del chequeo orientativo (EFS Brasil)
Fecha límite/periodo 31 de julio de 2015
Ejecución de la auditoría julio a noviembre de 2015 Realización de la primera videoconferencia de seguimiento Envío del modelo de matriz de hallazgos
31 de agosto de 2015
(EFS Brasil) Realización de lasegunda
30 de septiembre de 2015
videoconferencia de seguimiento Entrega de la matriz de hallazgos
30 de octubre de 2015
16 de noviembre de 2015 Realización del taller de consolidación Del 8 al 10 de diciembre de
2015
OLACEFS
CÁMARA DE CUENTAS DE LA FtEPDBLICA DOMINICANA
TRIBUNAL DE CONTAS DA UNIAO cooperación alemana .nrISC11( 21JSAMMLN.on,
6. Chile Fabiola Carreño Lozano I.
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7. Chile Iván Alexis López Méndez Ikbá
8. Chile Rodrigo Andrés Paredes Vásquez
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Al i Pfr
9. Colombia Javier Ernesto Gutiérrez Oviedo u .--d. 6,----71~ UL1 L—
10. Colombia c___
María Teresa Galvis Mojica
11. Costa Rica Javier Arturo Blanco Araya r-sr....* th , 5...15 .
12.Costa Rica Z
Jorge Emilio Villalobos Campos Art;+.941/
13. Honduras .
César Alfonso Santos Mejía
14. Honduras Claudia Johana Anduray Zelaya 1
15. México Evelyn frene Galicia Reynoso ar A.,, J:: 51
•
16. México Julio César Hernández López oto/'
17. Paraguay Derlis Arnaldo Cabrera Báez ,
18. Paraguay Hugo Gabriel Martínez Lesme ,.......~
19. República Reison Jiménez Berigüete
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Dominicana 20. República
Víctor Antonio Peguero Cotes At.7759"" li .,,,..„...é.1. ___„-- , 4,, r
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Verific
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.3.
Verifica
r si
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os para la
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progra
mas y
recurso
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as sociales
en las
jurisdicciones (pro
vincias,
municipios, etc.).
1.2.
En caso
de que existan
metas
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el pro
grama,
verificar si fuero
n cum
plidas.
I.1.
Verific
ar si f
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Com
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Análisis
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Verific
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técnico social
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s m
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que
promueva la
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ábitat y
sana convivencia,
en caso
de que el program
a prevea la
realización de
trabajo técnico
social verificar
si fue realizado
.
.4.
Verificar
si el prog
ram
a pre
vé algún
criterio par
a priorizar los
proyectos ubicado
s en
region
es qu
e po
sean la
infraestructura necesaria
y servicios básicos.
.3. Verific
ar e
l cumplim
iento d
e la
normativ
a relacionad
a co
n la
vulnerabilidad
ambiental.
.2.
Verific
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s viviendas
están ubicada
s en
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acceso a lo
s servicio
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públic
o y recolección
de ba
sura
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ientos sociale
s (escuelas,
centro
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y deportivas, com
ercio local). ¿C
uáles?
.1. V
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s vivienda
s cuenta
n con infraestructu
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acuerdo con
la norm
ativa d
e cada
país.
¿Cuáles
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ua potable,
energía eléctrica,
alcantarillado, d
renaje,
calles pavim
entadas y
co
n alum
brado público,
entre otros).
Detalle de lo
s procedim
ientos
;ubcuestión
n° 2 - ¿L
os conju
ntos de
viviendas
construid
os favorecen la inclusión socia
l de los
m
oradores?
Análisis docum
ental de las
normativas de
l programa
Entrevista
r a los profesionales
de asistencia
social
Entrevistar
a los m
oradores
Análisis
documental d
e los inform
es de
asistencia social
Análisis
documental de
las norm
ativas del programa
Análisis docum
ental de los perm
isos aplicables
Inspeccionar visualm
ente las obra
s y la región
Entrevistar lo
s m
oradores
Inspeccion
ar visualmente las
obras y la
región
Entrevistar lo
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Matriz d
e plan
ificación
Au
ditoría C
oordinad
a sob
re Ob
ras de V
iviendas
•.5. Verifica
r si existen criterios de
registro de demanda
Verificar
si las unidade
s habitacionale
s destinada
s a los
discapacitados o anciano
s contienen la
s adaptaciones
previstas en
los proyectos.
1.3.
Verific
ar si f
ueron construida
s viviendas
suficientes
con adaptacio
nes a las
personas discapacitadas o ancianas, de
acuerdo a la
s norm
ativas aplicable
s a cada
país
1.2.
Verific
ar si el
proyecto contie
ne la
s adaptacio
nes a los
discapacitados de acuerdo
con las
normativa
s de
su país,
especialmente
para la existencia
y pend
iente de ram
pas, el ancho
de las puertas, lo
s elementos de
seguridad, libre circulación,
etc.
1.1.
Verific
ar el cum
plimiento de
l porcentaje de viviendas destinadas
para las personas d
iscapacitadas o ancianas d
e acuerdo
a las norm
ativas aplicable
s a cada
país.
Detalle
de lo
s procedimientos
lub
cuestión
IV 4
- ¿Las viv
iend
as con
struidas atien
den
a los gru
po
s m
enos
privilegiad
os y a la
s perso
nas c
on
necesidad
es esp
eciales d
iscapacitad
os o an
cianos)?
Análisis
documental del
program
a
Inspeccion
ar visualmente las
obras y
compararla
s con el
proyecto de arquitectu
ra
Inspeccionar visualm
ente las obras
Análisis
documental del
proyecto de arquitectura
Entrevistar lo
s moradores
Levantam
iento de las dim
ensiones
Análisis
documental d
el proyecto de
arquitectura y
comparación
con las norm
as de accesibilidad
Análisis docum
ental de las
normativas
del programa
Técnic
a de
auditoría aplicable
(¿cómo h
acer?)
Muestra de
obras que
serán fiscalizadas
...
Z o t'II ,,,
Z co. o -t a,
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requeridas
Los análisis
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O O
¿Qu
é el análisis va
permitir
decir?
Matriz de
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Auditoría C
oordinada sobre
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