7/26/2019 Practica de Planificacion Financiera a Corto
1/44
============================
CATEDRA: INFORMATICA APLICADA A LAS FINANZAS
==============================
DOCENTE: TADEO FIDEL VILLANUEVA ENRRIQUEZ
UNIVERSIDAD ALAS PERUANASFILIAL - HUANCAYO
PRACTICA DIRIGIDA DE PLANIFICACION FINANCIERA A
DATOS GENERALES
La Gerencia Genera !e a e"#re$a NACIDOS PARA EL %&ITO SAC encar'a a a!e$arr+e a #aneaci+n (nanciera a c+r,+ #a+ in!ican!+ )*e a "e,a (nancie10 !e ROE en c*an,+ a i)*i!e c+rrien,e !e2e ,ener *n in!ice !e 34./#ara a c*a c*en,a c+n a $i'*ien,e in5+r"aci+n:
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 63 DE DICIEM7RE DEL ./36
8E&PRESADO EN NUEVOS SOLES 9
ACTIVOS IMPORTEACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y Equivalentes de Efectivo 85,200.00
Cuentas por Cobrar Comerciales 112,000.00
Otras Cuentas por Cobrar 40,000.00
nventarios !!",000.00
Total Activos Corrientes 576,200.00
ACTIVOS NO CORRIENTES
nmuebles, #aquinaria y Equipo $neto% 55!,800.00
Otros &ctivos
Total Activos No Corrientes 553,800.00
TOTA ACTIVO !,!30,000.00
PASIVO Y PATRIMONIO IMPORTE"ASIVOS CORRIENTES
Cuentas por pa'ar comerciales 55,000.00
Cuentas por pa'ar diversas 11,000.00
Total "asivos Corrientes 66,000.00"ASIVOS NO CORRIENTES
(euda a lar'o pla)o 1"5,000.00
Total "asivos Corrientes !#5,000.00
TOTA "ASIVOS 26!,000.00
"ATRI$ONIO NETO
Capital !45,000.00
*eserva le'al 52,400.00
RAZON SOCIAL : NACIDOS PARA EL XITO SAC
RUC: 2015107845281GIRO: VENTA DE MATERIALES DE CONSTRUCCION Y ALQUILER DE MAQUI
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2/44
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==============================
DOCENTE: TADEO FIDEL VILLANUEVA ENRRIQUEZ
UNIVERSIDAD ALAS PERUANASFILIAL - HUANCAYO*esultados &cumulados 4+1,00.00
Total "atri%onio Neto 86#,000.00
TOTA "ASIVOS & "ATRI$ONIO !,!30,000.00 -
3 La$ c*en,a$ #+r c+2rar c+"erciae$ a 63-3.-./36 ,iene c+"+ c+"#r+"i$+ e $i$
c+2rana e /0 a 6/ !ia$ ; 6/0 a
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3/44
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CATEDRA: INFORMATICA APLICADA A LAS FINANZAS
==============================
DOCENTE: TADEO FIDEL VILLANUEVA ENRRIQUEZ
UNIVERSIDAD ALAS PERUANASFILIAL - HUANCAYO; !e2era !e #a'ar$e a #ar,ir !e 3-/3-./3 !ic@+ cre!i,+ 5*e #ara c+"#rar "e
33 Se #a'a $er?ici+$ #*2ic+$ #r+"e!i+$ "en$*ae$ !e:A'*a ; L* ./
Tee5+n+ 36In,erne, /
3.Se ,iene #r+;ec,a!+ c+"#ra *n e)*i#+ ?a+ria!+ en S 3//B/// e c*a $era a)*na "inera a *n c+$,+ "en$*a !e S 3B/// ; 'enera 'a$,+$ !e "an,eni"ien,; #a'+ a +#era!+r e$ !e S 3B//4// n*e?+$ $+e$ "a$ car'a$ $+ciae$4 L+$ #a'$i e #r+;ec,+ e$ ?ia2e !e2e iniciar$e e /3 !e Mar+ !e ./3
36 E #a'+ a c*en,a !e i"#*e$,+ a a ren,a e$ 2a+ e $i$,e"a A c*;+ 5ac,+r e$ !e3 Se ,iene #r+;ec,a!+ 'a$,+$ 'enerae$ a $*"a !e S 3.// "en$*ae$
SE PIDEIn5+r"ar c*ae$ $+n a$ "e!i!a$ a a*$,ar a (n !e +'rar a$ "e,a$ e$,a2eci!a!
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ORTO PLAZO
erencia Financiera a (n !e )*ea an*a e$ !e ./0 !e ROA
NARIA
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,e"a !e
/ !ia$
ALQUILER 3B/1/
3B.1/
3B/1/3B//
3B/
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ca!eria$
*ia!+ a!e S .B//4//+$ $eran a 6/ !ia$
43/.6/
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DATOS INICIALES
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 63 DE DICIEM7RE DEL ./36
8E&PRESADO EN NUEVOS SOLES 9
ACTIVOS IMPORTEACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y Equivalentes de Efectivo
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
nventarios
Total Activos Corrientes 0.00ACTIVOS NO CORRIENTES
nmuebles, #aquinaria y Equipo $neto%
Otros &ctivos
Total Activos No Corrientes 0.00
TOTA ACTIVO 0.00
PASIVO Y PATRIMONIO IMPORTE"ASIVOS CORRIENTES
Cuentas por pa'ar comerciales
Cuentas por pa'ar diversasTotal "asivos Corrientes 0.00
"ASIVOS NO CORRIENTES
(euda a lar'o pla)o
Total "asivos Corrientes 0.00
TOTA "ASIVOS 0.00
"ATRI$ONIO NETO
Capital
*eserva le'al
*esultados &cumuladosTotal "atri%onio Neto 0.00
TOTA "ASIVOS & "ATRI$ONIO 0.00
-
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9/44
SISTEMA DE COBRANZA DEL SALDO INICIAL
DETALLE # D$%&12C'entas (or co)rar co%erciales *
-istema de cobran)a
Credito a !0 dias
Credito a 0 dias
Credito a "0 diad &1'00
DETALLE # D$%&12Otros c'entas +(or co)rar *
-istema de cobran)a
Credito a !0 dias
Credito a 0 dias
Credito a "0 diad
&1'00
PROYECCION DE VENTAS 8E#re$a!+ en n*e?+$ $+e$9PERIODO DE INICIO
DETALLE # D$%&(( )*&00VENTAS * *
-istema de cobran)a
Contado
Credito a !0 dias
Credito a 0 dias -
Credito a "0 diad - -
TOTAL &1'00 & &
PROYECCION DE COMPRA DE MERCADERIAS 8E#re$a!+ en n*e
PERIODO DE INICIO
DETALLE # D$%&(( )*&00CO$"RAS * *
En /ase a ventas del mes
En base a ventas del mes s'te
-istema de a'os
Contado Credito a !0 dias
Credito a 0 dias
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Credito a "0 diad
TOTAL &1'00 & &&1'00
SISTEMA DE PAGOS DEL SALDO INICIAL
DETALLE # D$%&12C'entas (or (aar co%erciales *
-istema de cobran)a
Credito a !0 dias
Credito a 0 dias
Credito a "0 diad
PROYECCION DE GASTOS GENERALES 8E#re$a!+ en n*e?+$ $+
PERIODO DE INICIO an-36
DETALLE # )*&1" F$+&1"-astos A%inistrativos
-ervicios /asicos
astos 'enerales
astos del personal
rovicion de depreciaciones
TOTAL & &
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11/44
M),&00 A-,&00 M).&00 /*&00 * * * *
- - - -
- - - -
& & & &
+$ $+e$9
M),&00 A-,&00 M).&00 /*&00 * * * *
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12/44
- - - -& & & &
e$9
M),&1" A-,&1" M).&1" /*&1"
& & & &
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13/44
/&00 A/&00 S$-&00 O%&00 * * * *
- - - -
- - - -
& & & &
/&00 A/&00 S$-&00 O%&00 * * * *
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- - - -& & & &
/&1" A/&1" S$-&1" O%&1"
& & & &
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15/44
N3&00 D$%&00 TOTAL * * *
*
*
- - *
- - *
& & &
N3&00 D$%&00 TOTAL * * *
* *
*
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16/44
- - *& & &
N3&1" D$%&1" TOTAL
& & REF6
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17/44
PROYECCION DE CUENTAS POR CO7RAR COMERCIALE
PERIODO DE INICIO an-36
DETALLE )*&1" F$+&1"-aldo nicial
entas del periodo -aldo disponible por cobrar * *
cobran)a del periodo
-aldo 3inal ctas por cobrar & &
PROYECCION DE INVENTARIOS 8E#re$a!+ en n*e?+$
PERIODO DE INICIO
DETALLE # D$%&(( )*&00-aldo nicial
Compras
-aldo disponible * *
Costo de ventas 80
-aldo 3inal & &TOTAL
PROYECCION DE ACTIVOS FIOS 8E#re$a!+ en n*e?+
PERIODO DE INICIO
DETALLE # D$%&(( )*&00
-aldo nicial Compras de &ctivos
otal activo fi6o * *
(epreciacion del periodo
&ctivo fi6o neto & &
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18/44
8E#re$a!+ en n*e?+$ $+e$9
M),&1" A-,&1" M).&1" /*&1" /&1" A/&1"
* * * * * *
& & & & & &
$+e$9
M),&00 A-,&00 M).&00 /*&00 /&00 A/&00
* * * * * *
& & & & & &
$ $+e$9
M),&00 A-,&00 M).&00 /*&00 /&00 A/&00
* * * * * *
& & & & & &
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19/44
S$-&1" O%&1" N3&1" D$%&1"
* * * *
& & & &
S$-&00 O%&00 N3&00 D$%&00
* * * *
& & & &
S$-&00 O%&00 N3&00 D$%&00
* * * *
& & & &
7/26/2019 Practica de Planificacion Financiera a Corto
20/44
PROYECCION DE IMPUESTO A LA VENTA POR PAGAR 8E#re$a!
PERIODO DE INICIO
DETALLE D$%&(( )*&00IGV DE VENTAS
IGV DE COMPRAS
IGV A PAGAR
0.00 0.00IGV DEL PERIODO
IMP. A LA RENTA & &
PROYECCION DE IMPUESTO 8E#re$a!+ en n*e?+$ $+e$9
PERIODO DE INICIO
DETALLE D$%&(( )*&00Saldo inicial
I.G.V.
I.R.
ESSALUD
ONP
TOTAL IMPUESTO A PAGAR - -
PAGOS DE IMPUESTOS DEL PERIODO & &
IGV POR PAGAR DEL PERIODO
PROYECCION DE CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 8E#re$a
PERIODO DE INICIO
DETALLE D$%&(( )*&00-aldo nicial Compra de mercaderias
Compra de activos
-erv. /asicos y astos enerales
otal cuentas por cobrar comerciales * *
a'os a proveedores
a'os compra de activos
a'o astos basicos y 'enerales
7eto a pa'ar comerciales & &
TOTAL
PROYECCION DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR 8E#re$a!+ en
PERIODO DE INICIO
DETALLE D$%&(( )*&00-aldo nicial
mpuestos del periodo
*emuneraciones por pa'ar
otal otras cuentas por pa'ar * *
a'os de impuestos a'o de remuneraciones
7eto otras ctas por pa'ar & &
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21/44
TOTAL
7/26/2019 Practica de Planificacion Financiera a Corto
22/44
+ en n*e?+$ $+e$9
M),&00 A-,&00 M).&00 /*&00 /&00 A/&00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
& & & & & &
M),&00 A-,&00 M).&00 /*&00 /&00 A/&00
- - - - - -& & & & & &
!+ en n*e?+$ $+e$9
M),&00 A-,&00 M).&00 /*&00 /&00 A/&00
* * * * * *
& & & & & &
*e?+$ $+e$9
M),&00 A-,&00 M).&00 /*&00 /&00 A/&00
* * * * * *
& & & & & &
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23/44
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24/44
S$-&00 O%&00 N3&00 D$%&00
0.00 0.00 0.00 0.00
& & & &
S$-&00 O%&00 N3&00 D$%&00
- - - -& & & &
S$-&00 O%&00 N3&00 D$%&00
* * * *
& & & &
S$-&00 O%&00 N3&00 D$%&00
* * * *
& & & &
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25/44
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26/44
PROYECCION DE VENTAS INCLUIDO EL IGV 8E#re$a!+ en n*e
PERIODO DE INICIO
DETALLE ENERO FEBRERO&lquiler de local
venta de #ateriales
TOTAL & &
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27/44
+$ $+e$9
MARZO ABRIL MAYO
& & &
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28/44
UNIO ULIO AGOSTO
& & &
7/26/2019 Practica de Planificacion Financiera a Corto
29/44
SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
& & &
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30/44
DICIEMBRE TOTAL *
*
& &
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31/44
GASTOS DEL PERSONAL ENE FEB MAR
SUELDOS Y SALARIOS - - -VACACIONES - - -
CTS - - -
GRATIFICACIONES - - -BONIFICACION ESTRAORDINARIA - - -ESSALUD - - -TOTAL GASTOS DEL PERSONAL & & &
ONP - - -
NETO A PAGAR - - -
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32/44
ABR MAY JUN JUL AGO SET
- - - - - -- - - - - -- - - - - -
- - - - - -- - - - - -- - - - - -& & & & & &
- - - - - -- - - - - -
7/26/2019 Practica de Planificacion Financiera a Corto
33/44
OCT NOV DIC TOTAL
- - - -- - - -- - - -
- - - -- - - -- - - -& & & &
- - - -- - - -
7/26/2019 Practica de Planificacion Financiera a Corto
34/44
SIMULADOR DE PRESTAMO DEL BANCO CO
$%) 9$ 9$:$;+3:3 12
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35/44
T3)$: /4// /4//
7/26/2019 Practica de Planificacion Financiera a Corto
36/44
TINENTAL
S$/,3 9$ C3;=:=3* C3;=:=3* -3, A PAGARD$:,));$* 9$ G$*$,)%=?* E*=3 MENSUAL
/4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4//
/4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4//
/4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4//
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37/44
/4// /4// /4// /4//
7/26/2019 Practica de Planificacion Financiera a Corto
38/44
S)93P,:);3
S
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39/44
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40/44
INGRESOS ENE FEB
Coban!a d" #"n$a% - -
TOTAL COBRAN&A - -
EGRESOS ENE FEB
cuentas por pagar comerciales - -S*e!+$ - Vacaci+ne$ - -Gra,i(caci+ne$CTSi"#*e$,+$ - -In,ere$e$ ; a"+r,iaci+ne$ - -Ga$,+$ 'enerae$ ; 2a$ic+$ - -C+"#ra !e ac,i?+ (+ - -TOTAL PAGOS - -
Sa!+ Inicia !e caa - -SALDO FINAL DE EFECTIVO '.'' '.''
7/26/2019 Practica de Planificacion Financiera a Corto
41/44
PRESUPUESTO DE CAJA
MAR ABR MAY JUN
- - - -
- - - -
MAR ABR MAY JUN
- - - -- - - -
-- - - -- - - -- - - -- - - -- - - -
- - - -'.'' '.'' '.'' '.''
7/26/2019 Practica de Planificacion Financiera a Corto
42/44
JUL AGO SET OCT
- - - -
- - - -
JUL AGO SET OCT
- - - -- - - --
- - - -- - - -- - - -- - - -- - - -
- - - -'.'' '.'' '.'' '.''
7/26/2019 Practica de Planificacion Financiera a Corto
43/44
NOV DIC TOTAL
- - -
- - -
NOV DIC TOTAL
- - -- - -
- -- -- - -- - -- - -- - -- - -
- - -'.'' '.'' '.''
7/26/2019 Practica de Planificacion Financiera a Corto
44/44
BALANCE GENERAL PROYECTADOAL "1 DE DICIEMBRE DEL 2012
EXPRESADO EN NUEVOS SOLES
ACTIVOSDec- Dec- an-// Mar-// A#r-// Ma;-// *n-//
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y Equivalentes de Efectivo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.
Cuentas por Cobrar Comerciales 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.
Otras Cuentas por Cobrar 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.
nventarios 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.
0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.
Total Activos Corrientes 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.
ACTIVOS NO CORRIENTES
nmuebles, #aquinaria y Equipo $neto% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.
Otros &ctivos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.
Total Activos No Corrientes 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.
TOTA ACTIVO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.
PASIVO Y PATRIMONIO IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE
"ASIVOS CORRIENTESCuentas por pa'ar comerciales 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.
Cuentas por pa'ar diversas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.
Total "asivos Corrientes 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.
"ASIVOS NO CORRIENTES
(euda a lar'o pla)o 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.
Total "asivos Corrientes 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.
TOTA "ASIVOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.
"ATRI$ONIO NETO
Capital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.
*eserva le'al 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.
*esultados &cumulados 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.
Total "atri%onio Neto 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.
TOTA "ASIVOS & "ATRI$ONIO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.
- - - - - - -
ACTIVOS Dec-33 an-3. Fe2-3. Mar-3. A#r-3. Ma;-3. *n-3.INGRESOS
Ven,a$ /4// /4// /4// /4// /4// /4/
C+$,+ !e ?en,a$ /4// /4// /4// /4// /4// /4/
U==9)9 +,/) /4// /4// /4// /4// /4// /4/Ga$,+$ +#eraci+nae$ DIV/ /4// /4// /4// /4// /4// /4/
U==9)9 3-$,)%=3*) /4// /4// /4// /4// /4// /4/In're$+$ Financier+
E're$+$ Financier+$ /4// /4// /4// /4// /4// /4/
U==9)9 )*$: 9$ I;-/$:3: /4// /4// /4// /4// /4// /4/I"#*e$,+ a a ren,a /4// /4// /4// /4// /4// /4/
U==9)9 *$) /4// /4// /4// /4// /4// /4/
ROA DIV/ DIV/ DIV/ DIV/ DIV/ DIVROE DIV/ DIV/ DIV/ DIV/ DIV/ DIV
LIQUIDEZ CORRIENTE DIV/ DIV/ DIV/ DIV/ DIV/ DIV
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