832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 134
MANUFACTURERA DE GRANDES COCINAS
MGC amp CIA SAS
CURSO AUDITORIAS INTERNAS DEL SISTEMA DEGESTION DE CALIDAD
ANA LUCIA ROSAS LASPRILLADIRECTORA DE CALIDAD
ISO 90012008
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 234
TEMARIO
bullIntroduccioacuten a lasauditorias ndash clasificacioacutenteacuterminos y definicionesbullProcedimientos de
auditoriabullGuiacutea 90012008bullEtapas de la auditoriabullAuditoria ndash planificacioacutenbullEnfoque a la auditoriabullAuditoria ejecucioacutenbullRol del auditorbullReporte de la noconformidadbull Auditoria ndash el reportebullAuditoria seguimiento
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 334
DEFINICIOacuteN ISO 90002005 ldquoproceso de verificacioacuten sistemaacuteticoindependiente y documentado paraobtener y evaluar objetivamente lasevidencias de la auditoriardquo
Evidencias de auditoria informacioacutenverificable registros o declaracionesde hechos
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 434
Objeto de la auditoria contractual
hellipldquoCon el fin de determinar laextensioacuten con que se cumplenlos criterios de auditoriardquo
Criterios de auditoria poliacuteticasprocedimientos estaacutendaresbuenas practicas o requisitos
con los que el auditorcompara la evidencia reunidadurante la auditoria
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 534
DEFINICION
ldquo PROCESO DE VERIFICACION
SISTEMATICO INDEPENDIENTE Y
DOCUMENTADO PARA OBTENER Y EVALUAR OBJETIVAMENTE LAS
EVIDENCIAS DE LA AUDITORIA CON EL
FIN DE DETERMINAR LA EXTENSION
CON QUE SE CUMPLEN LOS CRIERIOS
DE LA AUDITORIA DEL SISTEMA DE
GESTION FIJADO POR MGC Y CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 634
CLASIFICACION DE LAS
AUDITORIAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 734
Teacuterminos y definicionesAUDITORIA proceso sistemaacutetico independiente ydocumentado para obtenerevidencias de la auditoria yevaluarlas de manera objetivacon el fin de determinar laextensioacuten en que secumplen los criterios deauditoria
AuditadoOrganizacioacuten que es
auditada
Cliente de la auditoriaOrganizacioacuten o persona que
solicita una auditoria
Puede ser elauditado u otra
organizacioacuten
Equipo auditorUno o mas auditores quellevan a cabo una auditoria
Auditor Persona con la
competencia para llevaracabo una auditoria
Puede incluir
auditores enentrenamientoUno de los
auditoreses asignadocomo liacuteder
EXPERTOPROFESIONAL Personaque aporta experiencia oconocimientos especiacuteficosal equipo auditor
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 834
Programa deauditoriaConjunto de uno o mas
auditorias planificadas para unperiodo de tiempodeterminado y dirigidas haciaun propoacutesito especifico
AuditadoOrganizacioacuten que es
auditada
Criterio de auditoriaConjunto de poliacuteticasprocedimientos o requisitosutilizados como referencias
Plan de la auditoriaDescripcioacuten de lasactividades y de losdetalles de una auditoria
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
Conclusioacuten dela auditoriaresultado de una auditoriaque proporciona el equipoauditor tras considerarlos objetivos y todos loshallazgos de la auditoria
Evidencia de la auditoria
Registros declaracionesde hechos o cualquier otraformacioacuten que sonpertinentes para loscriterios de la auditoria yson verificables
Alcance de una auditoriaExtensioacuten y limites de unaauditoria
ISO 90002005
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 934
REQUISITONecesidad o
expectativaestablecidageneralmente
impliacutecita oobligatoria
Conformidad
Cumplimiento deun requisito
No conformidadIncumplimiento deun requisito
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1034
Principios de auditoria relacionados
con auditoresConducta eacuteticaEl fundamento delprofesionalismo
Presentacioacuten justaLa obligacioacuten de reportaracertada y precisamente
Cuidado profesionalAplicacioacuten de esmero ycriterio en la auditoria
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1134
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1234
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA
Determinar si el sistema de gestioacuten es conforme a lasdisposiciones planificadas los estaacutendares y los requisitosde las normas aplicables
Esta funcionando e implementado
Es efectivo y produce los resultadosprevistos
PROPOSITO DE UNA AUDITORIA
PROVEER INFORMACION PARA LA REVISIONPOR LA DIRECCION
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1334
RAZONES PARA REALIZAR UNA
AUDITORIA
REVISION PERIODICA DE PROVEEDORES
COMO REQUISITO CONTRACTUAL PARAMANTENER VIVO EL SISTEMA
VERIFICARACTUAR SOBRE LA DIFERENCIA Y
MEJORAR
Para revisar que estamos haciendo lo que hemosescrito en nuestro SGC o procedimientos
PARA REVISAR LOS REGISTROS QUE SON ELSOPORTE DE NUESTRAS GESTIONES
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1434
BENEFICIOS
Dar confianza a la direccion Dara canfianza la cliente
Observar problemas operacionales Proveer oportunidades de mejoramiento Proveer retroalimentacion para acciones
Correctivas y preventivas Trabajar con el estado
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1534
EL PROGRAMA DE AUDITORIAS
considerar
Importancia de los procesos yaeacutereas a auditar
Estado de la actividadResultado de auditorias previasMinimizar alteraciones en laempresa
Disponibilidad de los auditadosy autores
El programa suele ser anual o semestral
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1634
PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA
Procedimiento deauditoriabull Debe comprenderbull Metodologiacuteabull Responsabilidades y
requisitos para conducirlasbull Comunicar sus resultados
Guiacutea ISO para auditarsistemas de calidadbull Alcancebull Referencia Normativabull Teacuterminos definicionesbull Gestioacuten de programas de
auditoriabull Actividades de auditoriabull Competencia y evolucioacuten de
auditores
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1734
Atributos personales
Profesional certificado comoauditor con entrenamientotrabajo y experiencia enauditorias
Competencia calificacionesduales proceso de evaluacioacutendesarrollo profesional continuoDPC
Seleccioacuten del equipo auditor
Lenguaje
Calificaciones del auditor
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1834
En muchos casos no es
posible asegurar si losrequisitos de ISO 9001 secumplen solamente revisando
el manual de calidad
Adecuacioacuten de escritoriode intencioacuten
Los auditores tendraacuten quedesarrollar un enfoque global
para asegurar la adecuacioacuten del
documentacioacuten SGC (no soloprocedimientos) y puedendesarrollar una parte o el total deesa actividad en esa actividad en
sitio
Listas dechequeo
NTC ISO 90012008NTC ISO 90002005
conceptualizacion
BENEFICIOS DE LAREVISION DOCUMENTAL
ENTENDER EL SISTEMA
AYUDA ALA
PLANIFICACION
IDENTIFICA PROBLEMAS
PROVEE OPORTUNIDAD
PARA LLENAR
INSUFICIENCIAS
EVALUA SI ES
ENTENDIBLE
LAS PRACICAS DETRABAJO PUEDEN NO
ESTARDOCUMENTADAS EN
PROCEDIMIENTOS OINSTRUCTIVOS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1934
PAUTAS PARA LAPREARACION
INFORMACIONPREVIA
ETAPAS DE UNAAUDITORIA
LAS AUDITORIAS SONCOSTOSASDEBEN SER BIENPLANEADAS YCONDUCIDASLAS AUDITORIAS NODEBEN SERREALIZADAS POR ldquo
SORPRESA ldquo ACORDAR SIEMPRECON EL AUDITADOFECHASCOMVENIENTES PORADELANTADO
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
INFORME DE AUDITORIAS
ANTERIORESREVISIONES DE LADIRECCION
1 PREPARACION
DOCUMENTOS DEL SGCFICHAS DE PROCESOSPROCEDIMIENTOS METODOS MANUALES
ETC
2 EJECUCION
3 INFORME
4 SEGUIMIENTO
MAPA DE PROCESOS
LEGISLACION OTROSREQUISITOSAPLICABLES Y
DOCUMENTOSINSTITUCIONELES
RECLAMOS DE PARTESINTERESADAS
NECESIDADES DE AGERENCIA
INFORMACION DEL AREA
AUDITAR
Que hacen en el aacutereaCuaacuten grande es cadaprocesoQue procesos operan
Que criterios se debencumplir
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2034
Entender el sistema y losprocesos Mapear el sistema
Entradas y salidas
Controles Secuencia de procesos
Interacciones Elaborar cronograma
general Elaborar el plan de la
auditoria
Preparacioacuten del auditor
El auditor debe enfocarse enevaluar la capacidad de losprocesos y del sistema paraalcanzar los objetivosestablecidos
Preparacioacuten de la Pautas para la agenda
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2134
Preparacioacuten de laauditoria
Pautas para la agendade auditoriasAgenda de la
auditoriaEl equipo de auditoriadebe ser informado deObjetivos alcance y
criterio de auditoriaDetalles de los sectoresy actividades a auditar
Temas a investigarEl SGC esta disentildeado conforme alas normas aplicables Esta implementado y funcionaseguacuten la planificacioacutenEs eficaz para lograr los objetivosy alcanzar la satisfaccioacuten de laspartes interesadas
SE RECOMIENDAREALIZAR LA PRIMERAENTREVISTA ALRESPONSABLE DELSISTEMA DE GESTION DECALIDAD PARA TENERUNA VISION GLOBAL DELMISMO
Objetivo y alcance
LA PENULTIMAENTREVISTA DEBE
HACERSE A RECURSOSHUMANOS PARACRUZAR INFORMACIONRECOGIDA EN CAMPOSOBRE COMPETENCIASY RESPONSABILIDADESDEL PERSONAL
Lugares fechas yrecursos
Criterio documentos o
requisitos aplicables
Integrantes del equipode auditoria
la ultima entrevista es a la altadireccioacuten ya que es importantepreguntar aspectos de gestioacuten unavez que se ha auditado todos losprocesos planificadossiempre hay q auditar alrepresentante de la alta direccioacutenauacuten cuando el alcance de la
auditoria fuese bien reducido
Cronograma deactividades con tareasasignadas a losauditoresDebe ser acordado conel auditado
El equipo de auditoria debe Recopilar la informacioacutenprevia necesariaElaborar la agenda deauditoriaPreparar los documentos detrabajo Listas de verificacioacutenFormatos
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2234
Mal uso de lalista deverificacioacuten
CREANDO UN CLIMAPARA LACOMUNICACIOacuteN
LISTA DEVERIFCACION
Omisioacuten de temasimportantes por noestar incluidosRealizar u nejercicio depreguntas yrespuestas queobstruyen el ordende la listaTener unaperspectiva estrechadel sistema
Tranquilice alauditadoExplique el propoacutesitoExplique acerca delas notas
Mantenga alauditado informadode sus observacionesObserve el lenguajecorporal y paraleloSea amigable y
diplomaacutetico
Guiacutea paraasegurar lacontinuidad de laauditoria
Mantiene claro losobjetivos
Ayuda aadministrar eltiempo
Define el caminode la investigacioacuten
Organiza la tomo
de notas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2334
ETAPAS DE LA AUDITORIASE ESTABLECEN LASREGLAS GENERALESPARA LA REALIZACIONDE LA AUDITORIA CONTENIDOEXPONER CUAacuteL ES ELOBJETIVO ALCANCE YCRITERIO DE LA
AUDITORIA SIEMPREENFOCANDO ELPROPOSITO DE MEJORAMETODOLOGIA HAEMPLEAR PARAENTREVISTAS YREPORTEDEFINICION DE NOCONFORMIDADOBSERVACION IDENTIFICAR LOSRESPONSABLES DE LASAREAS A SER AUDITADAS
ACLARAR QUE LAAUDITORIA ES DE
MUESTRADECLARACION DECONFIDENCIALIDADESTA REUNIONN NOSE DEBE SUPRIMIR
REUNION INICIALO DE APERTURA
RECOPILACION DEEVIDENCIAS
REUNION DEEVIDENCIAS
REUNION FINAL
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2434
RECOPILACION DE
EVIDENCIAS
EVIDENCIASOBJETIVAS
INFORMACION
VERIFICABLEBASADA EN
ENTREVISTAS
EXAMEN DE
DOCUMENTOS
OBSERVACIONDE ACTIVIDADESY CONDICIONES
RESULTADOS DECONDICIONES YENSAYOS
REGISTROS
Verificar lo expuestodurante las entrevistas
Comunicar al auditado lasno conformidades yregiacutestralas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2534
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR DEAPOYO
SEGUIR EL PLAN YESTUDIAR YCOMPRENDER LOSPROCEDIMIENTOS ENLOS QUE VA A SERVIR DE
APOYO AISTENTE OOBSERVADOR COMUNICAR YACLARAR REQUISITOSDE LA AUDITORIARECOLECTAR YANALIZAR EVIDENCIA
Permanecer alertaReportar lasReportar las
observacionesVerificar accionescorrectivasCooperar con el auditorliacutederRetener y protegerdocumentos de laauditoriaMantenerconfidencialidadActuar de maneraeacutetica
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOROBSERVADOR -ASISTENTE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2634
ROL DEL AUDITADORLIDER
ES DETERMINAR SI ELSGC DE MGC FRENTE ALA INFORMACIONRECOPILADA BASADA ENHECHOS HASTA QUEGRADO CUPLE LOSREQUISITOS DE LAAUDITORIATODAS LASCONCLUSIONES DEBENBASARSE FIRMEMENTEEN EVIDENCIA OBJETIVA
EL AUDITOR LIDER DEBE
ESTAR COMPLETAMENTEA CARGO DE LAAUDITORIA
Obtener toda lainformacioacuten requeridapara la planificacioacutenAsistir en la seleccioacutendel equipo
Preparar el plangeneralAsignar tareasindividualesAsegurar que losdocumentos de trabajoesteacuten preparadosAuditar suficienciaRepresentar al equipoauditor
RESPONSABILIDADES DEL AUDITORLIDER
Presidir las reunionesde apertura y cierreAsegurar el proceso dela auditoriaDe acuerdo al plan
Asegurar que lasreuniones de enlace selleven a caboregularmenteAsegurar que losresultados de la auditoriasean reportados de una
forma clara concluyente ysin demoras
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 234
TEMARIO
bullIntroduccioacuten a lasauditorias ndash clasificacioacutenteacuterminos y definicionesbullProcedimientos de
auditoriabullGuiacutea 90012008bullEtapas de la auditoriabullAuditoria ndash planificacioacutenbullEnfoque a la auditoriabullAuditoria ejecucioacutenbullRol del auditorbullReporte de la noconformidadbull Auditoria ndash el reportebullAuditoria seguimiento
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 334
DEFINICIOacuteN ISO 90002005 ldquoproceso de verificacioacuten sistemaacuteticoindependiente y documentado paraobtener y evaluar objetivamente lasevidencias de la auditoriardquo
Evidencias de auditoria informacioacutenverificable registros o declaracionesde hechos
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 434
Objeto de la auditoria contractual
hellipldquoCon el fin de determinar laextensioacuten con que se cumplenlos criterios de auditoriardquo
Criterios de auditoria poliacuteticasprocedimientos estaacutendaresbuenas practicas o requisitos
con los que el auditorcompara la evidencia reunidadurante la auditoria
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 534
DEFINICION
ldquo PROCESO DE VERIFICACION
SISTEMATICO INDEPENDIENTE Y
DOCUMENTADO PARA OBTENER Y EVALUAR OBJETIVAMENTE LAS
EVIDENCIAS DE LA AUDITORIA CON EL
FIN DE DETERMINAR LA EXTENSION
CON QUE SE CUMPLEN LOS CRIERIOS
DE LA AUDITORIA DEL SISTEMA DE
GESTION FIJADO POR MGC Y CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 634
CLASIFICACION DE LAS
AUDITORIAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 734
Teacuterminos y definicionesAUDITORIA proceso sistemaacutetico independiente ydocumentado para obtenerevidencias de la auditoria yevaluarlas de manera objetivacon el fin de determinar laextensioacuten en que secumplen los criterios deauditoria
AuditadoOrganizacioacuten que es
auditada
Cliente de la auditoriaOrganizacioacuten o persona que
solicita una auditoria
Puede ser elauditado u otra
organizacioacuten
Equipo auditorUno o mas auditores quellevan a cabo una auditoria
Auditor Persona con la
competencia para llevaracabo una auditoria
Puede incluir
auditores enentrenamientoUno de los
auditoreses asignadocomo liacuteder
EXPERTOPROFESIONAL Personaque aporta experiencia oconocimientos especiacuteficosal equipo auditor
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 834
Programa deauditoriaConjunto de uno o mas
auditorias planificadas para unperiodo de tiempodeterminado y dirigidas haciaun propoacutesito especifico
AuditadoOrganizacioacuten que es
auditada
Criterio de auditoriaConjunto de poliacuteticasprocedimientos o requisitosutilizados como referencias
Plan de la auditoriaDescripcioacuten de lasactividades y de losdetalles de una auditoria
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
Conclusioacuten dela auditoriaresultado de una auditoriaque proporciona el equipoauditor tras considerarlos objetivos y todos loshallazgos de la auditoria
Evidencia de la auditoria
Registros declaracionesde hechos o cualquier otraformacioacuten que sonpertinentes para loscriterios de la auditoria yson verificables
Alcance de una auditoriaExtensioacuten y limites de unaauditoria
ISO 90002005
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 934
REQUISITONecesidad o
expectativaestablecidageneralmente
impliacutecita oobligatoria
Conformidad
Cumplimiento deun requisito
No conformidadIncumplimiento deun requisito
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1034
Principios de auditoria relacionados
con auditoresConducta eacuteticaEl fundamento delprofesionalismo
Presentacioacuten justaLa obligacioacuten de reportaracertada y precisamente
Cuidado profesionalAplicacioacuten de esmero ycriterio en la auditoria
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1134
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1234
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA
Determinar si el sistema de gestioacuten es conforme a lasdisposiciones planificadas los estaacutendares y los requisitosde las normas aplicables
Esta funcionando e implementado
Es efectivo y produce los resultadosprevistos
PROPOSITO DE UNA AUDITORIA
PROVEER INFORMACION PARA LA REVISIONPOR LA DIRECCION
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1334
RAZONES PARA REALIZAR UNA
AUDITORIA
REVISION PERIODICA DE PROVEEDORES
COMO REQUISITO CONTRACTUAL PARAMANTENER VIVO EL SISTEMA
VERIFICARACTUAR SOBRE LA DIFERENCIA Y
MEJORAR
Para revisar que estamos haciendo lo que hemosescrito en nuestro SGC o procedimientos
PARA REVISAR LOS REGISTROS QUE SON ELSOPORTE DE NUESTRAS GESTIONES
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1434
BENEFICIOS
Dar confianza a la direccion Dara canfianza la cliente
Observar problemas operacionales Proveer oportunidades de mejoramiento Proveer retroalimentacion para acciones
Correctivas y preventivas Trabajar con el estado
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1534
EL PROGRAMA DE AUDITORIAS
considerar
Importancia de los procesos yaeacutereas a auditar
Estado de la actividadResultado de auditorias previasMinimizar alteraciones en laempresa
Disponibilidad de los auditadosy autores
El programa suele ser anual o semestral
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1634
PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA
Procedimiento deauditoriabull Debe comprenderbull Metodologiacuteabull Responsabilidades y
requisitos para conducirlasbull Comunicar sus resultados
Guiacutea ISO para auditarsistemas de calidadbull Alcancebull Referencia Normativabull Teacuterminos definicionesbull Gestioacuten de programas de
auditoriabull Actividades de auditoriabull Competencia y evolucioacuten de
auditores
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1734
Atributos personales
Profesional certificado comoauditor con entrenamientotrabajo y experiencia enauditorias
Competencia calificacionesduales proceso de evaluacioacutendesarrollo profesional continuoDPC
Seleccioacuten del equipo auditor
Lenguaje
Calificaciones del auditor
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1834
En muchos casos no es
posible asegurar si losrequisitos de ISO 9001 secumplen solamente revisando
el manual de calidad
Adecuacioacuten de escritoriode intencioacuten
Los auditores tendraacuten quedesarrollar un enfoque global
para asegurar la adecuacioacuten del
documentacioacuten SGC (no soloprocedimientos) y puedendesarrollar una parte o el total deesa actividad en esa actividad en
sitio
Listas dechequeo
NTC ISO 90012008NTC ISO 90002005
conceptualizacion
BENEFICIOS DE LAREVISION DOCUMENTAL
ENTENDER EL SISTEMA
AYUDA ALA
PLANIFICACION
IDENTIFICA PROBLEMAS
PROVEE OPORTUNIDAD
PARA LLENAR
INSUFICIENCIAS
EVALUA SI ES
ENTENDIBLE
LAS PRACICAS DETRABAJO PUEDEN NO
ESTARDOCUMENTADAS EN
PROCEDIMIENTOS OINSTRUCTIVOS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1934
PAUTAS PARA LAPREARACION
INFORMACIONPREVIA
ETAPAS DE UNAAUDITORIA
LAS AUDITORIAS SONCOSTOSASDEBEN SER BIENPLANEADAS YCONDUCIDASLAS AUDITORIAS NODEBEN SERREALIZADAS POR ldquo
SORPRESA ldquo ACORDAR SIEMPRECON EL AUDITADOFECHASCOMVENIENTES PORADELANTADO
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
INFORME DE AUDITORIAS
ANTERIORESREVISIONES DE LADIRECCION
1 PREPARACION
DOCUMENTOS DEL SGCFICHAS DE PROCESOSPROCEDIMIENTOS METODOS MANUALES
ETC
2 EJECUCION
3 INFORME
4 SEGUIMIENTO
MAPA DE PROCESOS
LEGISLACION OTROSREQUISITOSAPLICABLES Y
DOCUMENTOSINSTITUCIONELES
RECLAMOS DE PARTESINTERESADAS
NECESIDADES DE AGERENCIA
INFORMACION DEL AREA
AUDITAR
Que hacen en el aacutereaCuaacuten grande es cadaprocesoQue procesos operan
Que criterios se debencumplir
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2034
Entender el sistema y losprocesos Mapear el sistema
Entradas y salidas
Controles Secuencia de procesos
Interacciones Elaborar cronograma
general Elaborar el plan de la
auditoria
Preparacioacuten del auditor
El auditor debe enfocarse enevaluar la capacidad de losprocesos y del sistema paraalcanzar los objetivosestablecidos
Preparacioacuten de la Pautas para la agenda
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2134
Preparacioacuten de laauditoria
Pautas para la agendade auditoriasAgenda de la
auditoriaEl equipo de auditoriadebe ser informado deObjetivos alcance y
criterio de auditoriaDetalles de los sectoresy actividades a auditar
Temas a investigarEl SGC esta disentildeado conforme alas normas aplicables Esta implementado y funcionaseguacuten la planificacioacutenEs eficaz para lograr los objetivosy alcanzar la satisfaccioacuten de laspartes interesadas
SE RECOMIENDAREALIZAR LA PRIMERAENTREVISTA ALRESPONSABLE DELSISTEMA DE GESTION DECALIDAD PARA TENERUNA VISION GLOBAL DELMISMO
Objetivo y alcance
LA PENULTIMAENTREVISTA DEBE
HACERSE A RECURSOSHUMANOS PARACRUZAR INFORMACIONRECOGIDA EN CAMPOSOBRE COMPETENCIASY RESPONSABILIDADESDEL PERSONAL
Lugares fechas yrecursos
Criterio documentos o
requisitos aplicables
Integrantes del equipode auditoria
la ultima entrevista es a la altadireccioacuten ya que es importantepreguntar aspectos de gestioacuten unavez que se ha auditado todos losprocesos planificadossiempre hay q auditar alrepresentante de la alta direccioacutenauacuten cuando el alcance de la
auditoria fuese bien reducido
Cronograma deactividades con tareasasignadas a losauditoresDebe ser acordado conel auditado
El equipo de auditoria debe Recopilar la informacioacutenprevia necesariaElaborar la agenda deauditoriaPreparar los documentos detrabajo Listas de verificacioacutenFormatos
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2234
Mal uso de lalista deverificacioacuten
CREANDO UN CLIMAPARA LACOMUNICACIOacuteN
LISTA DEVERIFCACION
Omisioacuten de temasimportantes por noestar incluidosRealizar u nejercicio depreguntas yrespuestas queobstruyen el ordende la listaTener unaperspectiva estrechadel sistema
Tranquilice alauditadoExplique el propoacutesitoExplique acerca delas notas
Mantenga alauditado informadode sus observacionesObserve el lenguajecorporal y paraleloSea amigable y
diplomaacutetico
Guiacutea paraasegurar lacontinuidad de laauditoria
Mantiene claro losobjetivos
Ayuda aadministrar eltiempo
Define el caminode la investigacioacuten
Organiza la tomo
de notas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2334
ETAPAS DE LA AUDITORIASE ESTABLECEN LASREGLAS GENERALESPARA LA REALIZACIONDE LA AUDITORIA CONTENIDOEXPONER CUAacuteL ES ELOBJETIVO ALCANCE YCRITERIO DE LA
AUDITORIA SIEMPREENFOCANDO ELPROPOSITO DE MEJORAMETODOLOGIA HAEMPLEAR PARAENTREVISTAS YREPORTEDEFINICION DE NOCONFORMIDADOBSERVACION IDENTIFICAR LOSRESPONSABLES DE LASAREAS A SER AUDITADAS
ACLARAR QUE LAAUDITORIA ES DE
MUESTRADECLARACION DECONFIDENCIALIDADESTA REUNIONN NOSE DEBE SUPRIMIR
REUNION INICIALO DE APERTURA
RECOPILACION DEEVIDENCIAS
REUNION DEEVIDENCIAS
REUNION FINAL
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2434
RECOPILACION DE
EVIDENCIAS
EVIDENCIASOBJETIVAS
INFORMACION
VERIFICABLEBASADA EN
ENTREVISTAS
EXAMEN DE
DOCUMENTOS
OBSERVACIONDE ACTIVIDADESY CONDICIONES
RESULTADOS DECONDICIONES YENSAYOS
REGISTROS
Verificar lo expuestodurante las entrevistas
Comunicar al auditado lasno conformidades yregiacutestralas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2534
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR DEAPOYO
SEGUIR EL PLAN YESTUDIAR YCOMPRENDER LOSPROCEDIMIENTOS ENLOS QUE VA A SERVIR DE
APOYO AISTENTE OOBSERVADOR COMUNICAR YACLARAR REQUISITOSDE LA AUDITORIARECOLECTAR YANALIZAR EVIDENCIA
Permanecer alertaReportar lasReportar las
observacionesVerificar accionescorrectivasCooperar con el auditorliacutederRetener y protegerdocumentos de laauditoriaMantenerconfidencialidadActuar de maneraeacutetica
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOROBSERVADOR -ASISTENTE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2634
ROL DEL AUDITADORLIDER
ES DETERMINAR SI ELSGC DE MGC FRENTE ALA INFORMACIONRECOPILADA BASADA ENHECHOS HASTA QUEGRADO CUPLE LOSREQUISITOS DE LAAUDITORIATODAS LASCONCLUSIONES DEBENBASARSE FIRMEMENTEEN EVIDENCIA OBJETIVA
EL AUDITOR LIDER DEBE
ESTAR COMPLETAMENTEA CARGO DE LAAUDITORIA
Obtener toda lainformacioacuten requeridapara la planificacioacutenAsistir en la seleccioacutendel equipo
Preparar el plangeneralAsignar tareasindividualesAsegurar que losdocumentos de trabajoesteacuten preparadosAuditar suficienciaRepresentar al equipoauditor
RESPONSABILIDADES DEL AUDITORLIDER
Presidir las reunionesde apertura y cierreAsegurar el proceso dela auditoriaDe acuerdo al plan
Asegurar que lasreuniones de enlace selleven a caboregularmenteAsegurar que losresultados de la auditoriasean reportados de una
forma clara concluyente ysin demoras
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 334
DEFINICIOacuteN ISO 90002005 ldquoproceso de verificacioacuten sistemaacuteticoindependiente y documentado paraobtener y evaluar objetivamente lasevidencias de la auditoriardquo
Evidencias de auditoria informacioacutenverificable registros o declaracionesde hechos
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 434
Objeto de la auditoria contractual
hellipldquoCon el fin de determinar laextensioacuten con que se cumplenlos criterios de auditoriardquo
Criterios de auditoria poliacuteticasprocedimientos estaacutendaresbuenas practicas o requisitos
con los que el auditorcompara la evidencia reunidadurante la auditoria
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 534
DEFINICION
ldquo PROCESO DE VERIFICACION
SISTEMATICO INDEPENDIENTE Y
DOCUMENTADO PARA OBTENER Y EVALUAR OBJETIVAMENTE LAS
EVIDENCIAS DE LA AUDITORIA CON EL
FIN DE DETERMINAR LA EXTENSION
CON QUE SE CUMPLEN LOS CRIERIOS
DE LA AUDITORIA DEL SISTEMA DE
GESTION FIJADO POR MGC Y CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 634
CLASIFICACION DE LAS
AUDITORIAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 734
Teacuterminos y definicionesAUDITORIA proceso sistemaacutetico independiente ydocumentado para obtenerevidencias de la auditoria yevaluarlas de manera objetivacon el fin de determinar laextensioacuten en que secumplen los criterios deauditoria
AuditadoOrganizacioacuten que es
auditada
Cliente de la auditoriaOrganizacioacuten o persona que
solicita una auditoria
Puede ser elauditado u otra
organizacioacuten
Equipo auditorUno o mas auditores quellevan a cabo una auditoria
Auditor Persona con la
competencia para llevaracabo una auditoria
Puede incluir
auditores enentrenamientoUno de los
auditoreses asignadocomo liacuteder
EXPERTOPROFESIONAL Personaque aporta experiencia oconocimientos especiacuteficosal equipo auditor
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 834
Programa deauditoriaConjunto de uno o mas
auditorias planificadas para unperiodo de tiempodeterminado y dirigidas haciaun propoacutesito especifico
AuditadoOrganizacioacuten que es
auditada
Criterio de auditoriaConjunto de poliacuteticasprocedimientos o requisitosutilizados como referencias
Plan de la auditoriaDescripcioacuten de lasactividades y de losdetalles de una auditoria
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
Conclusioacuten dela auditoriaresultado de una auditoriaque proporciona el equipoauditor tras considerarlos objetivos y todos loshallazgos de la auditoria
Evidencia de la auditoria
Registros declaracionesde hechos o cualquier otraformacioacuten que sonpertinentes para loscriterios de la auditoria yson verificables
Alcance de una auditoriaExtensioacuten y limites de unaauditoria
ISO 90002005
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 934
REQUISITONecesidad o
expectativaestablecidageneralmente
impliacutecita oobligatoria
Conformidad
Cumplimiento deun requisito
No conformidadIncumplimiento deun requisito
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1034
Principios de auditoria relacionados
con auditoresConducta eacuteticaEl fundamento delprofesionalismo
Presentacioacuten justaLa obligacioacuten de reportaracertada y precisamente
Cuidado profesionalAplicacioacuten de esmero ycriterio en la auditoria
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1134
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1234
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA
Determinar si el sistema de gestioacuten es conforme a lasdisposiciones planificadas los estaacutendares y los requisitosde las normas aplicables
Esta funcionando e implementado
Es efectivo y produce los resultadosprevistos
PROPOSITO DE UNA AUDITORIA
PROVEER INFORMACION PARA LA REVISIONPOR LA DIRECCION
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1334
RAZONES PARA REALIZAR UNA
AUDITORIA
REVISION PERIODICA DE PROVEEDORES
COMO REQUISITO CONTRACTUAL PARAMANTENER VIVO EL SISTEMA
VERIFICARACTUAR SOBRE LA DIFERENCIA Y
MEJORAR
Para revisar que estamos haciendo lo que hemosescrito en nuestro SGC o procedimientos
PARA REVISAR LOS REGISTROS QUE SON ELSOPORTE DE NUESTRAS GESTIONES
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1434
BENEFICIOS
Dar confianza a la direccion Dara canfianza la cliente
Observar problemas operacionales Proveer oportunidades de mejoramiento Proveer retroalimentacion para acciones
Correctivas y preventivas Trabajar con el estado
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1534
EL PROGRAMA DE AUDITORIAS
considerar
Importancia de los procesos yaeacutereas a auditar
Estado de la actividadResultado de auditorias previasMinimizar alteraciones en laempresa
Disponibilidad de los auditadosy autores
El programa suele ser anual o semestral
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1634
PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA
Procedimiento deauditoriabull Debe comprenderbull Metodologiacuteabull Responsabilidades y
requisitos para conducirlasbull Comunicar sus resultados
Guiacutea ISO para auditarsistemas de calidadbull Alcancebull Referencia Normativabull Teacuterminos definicionesbull Gestioacuten de programas de
auditoriabull Actividades de auditoriabull Competencia y evolucioacuten de
auditores
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1734
Atributos personales
Profesional certificado comoauditor con entrenamientotrabajo y experiencia enauditorias
Competencia calificacionesduales proceso de evaluacioacutendesarrollo profesional continuoDPC
Seleccioacuten del equipo auditor
Lenguaje
Calificaciones del auditor
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1834
En muchos casos no es
posible asegurar si losrequisitos de ISO 9001 secumplen solamente revisando
el manual de calidad
Adecuacioacuten de escritoriode intencioacuten
Los auditores tendraacuten quedesarrollar un enfoque global
para asegurar la adecuacioacuten del
documentacioacuten SGC (no soloprocedimientos) y puedendesarrollar una parte o el total deesa actividad en esa actividad en
sitio
Listas dechequeo
NTC ISO 90012008NTC ISO 90002005
conceptualizacion
BENEFICIOS DE LAREVISION DOCUMENTAL
ENTENDER EL SISTEMA
AYUDA ALA
PLANIFICACION
IDENTIFICA PROBLEMAS
PROVEE OPORTUNIDAD
PARA LLENAR
INSUFICIENCIAS
EVALUA SI ES
ENTENDIBLE
LAS PRACICAS DETRABAJO PUEDEN NO
ESTARDOCUMENTADAS EN
PROCEDIMIENTOS OINSTRUCTIVOS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1934
PAUTAS PARA LAPREARACION
INFORMACIONPREVIA
ETAPAS DE UNAAUDITORIA
LAS AUDITORIAS SONCOSTOSASDEBEN SER BIENPLANEADAS YCONDUCIDASLAS AUDITORIAS NODEBEN SERREALIZADAS POR ldquo
SORPRESA ldquo ACORDAR SIEMPRECON EL AUDITADOFECHASCOMVENIENTES PORADELANTADO
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
INFORME DE AUDITORIAS
ANTERIORESREVISIONES DE LADIRECCION
1 PREPARACION
DOCUMENTOS DEL SGCFICHAS DE PROCESOSPROCEDIMIENTOS METODOS MANUALES
ETC
2 EJECUCION
3 INFORME
4 SEGUIMIENTO
MAPA DE PROCESOS
LEGISLACION OTROSREQUISITOSAPLICABLES Y
DOCUMENTOSINSTITUCIONELES
RECLAMOS DE PARTESINTERESADAS
NECESIDADES DE AGERENCIA
INFORMACION DEL AREA
AUDITAR
Que hacen en el aacutereaCuaacuten grande es cadaprocesoQue procesos operan
Que criterios se debencumplir
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2034
Entender el sistema y losprocesos Mapear el sistema
Entradas y salidas
Controles Secuencia de procesos
Interacciones Elaborar cronograma
general Elaborar el plan de la
auditoria
Preparacioacuten del auditor
El auditor debe enfocarse enevaluar la capacidad de losprocesos y del sistema paraalcanzar los objetivosestablecidos
Preparacioacuten de la Pautas para la agenda
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2134
Preparacioacuten de laauditoria
Pautas para la agendade auditoriasAgenda de la
auditoriaEl equipo de auditoriadebe ser informado deObjetivos alcance y
criterio de auditoriaDetalles de los sectoresy actividades a auditar
Temas a investigarEl SGC esta disentildeado conforme alas normas aplicables Esta implementado y funcionaseguacuten la planificacioacutenEs eficaz para lograr los objetivosy alcanzar la satisfaccioacuten de laspartes interesadas
SE RECOMIENDAREALIZAR LA PRIMERAENTREVISTA ALRESPONSABLE DELSISTEMA DE GESTION DECALIDAD PARA TENERUNA VISION GLOBAL DELMISMO
Objetivo y alcance
LA PENULTIMAENTREVISTA DEBE
HACERSE A RECURSOSHUMANOS PARACRUZAR INFORMACIONRECOGIDA EN CAMPOSOBRE COMPETENCIASY RESPONSABILIDADESDEL PERSONAL
Lugares fechas yrecursos
Criterio documentos o
requisitos aplicables
Integrantes del equipode auditoria
la ultima entrevista es a la altadireccioacuten ya que es importantepreguntar aspectos de gestioacuten unavez que se ha auditado todos losprocesos planificadossiempre hay q auditar alrepresentante de la alta direccioacutenauacuten cuando el alcance de la
auditoria fuese bien reducido
Cronograma deactividades con tareasasignadas a losauditoresDebe ser acordado conel auditado
El equipo de auditoria debe Recopilar la informacioacutenprevia necesariaElaborar la agenda deauditoriaPreparar los documentos detrabajo Listas de verificacioacutenFormatos
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2234
Mal uso de lalista deverificacioacuten
CREANDO UN CLIMAPARA LACOMUNICACIOacuteN
LISTA DEVERIFCACION
Omisioacuten de temasimportantes por noestar incluidosRealizar u nejercicio depreguntas yrespuestas queobstruyen el ordende la listaTener unaperspectiva estrechadel sistema
Tranquilice alauditadoExplique el propoacutesitoExplique acerca delas notas
Mantenga alauditado informadode sus observacionesObserve el lenguajecorporal y paraleloSea amigable y
diplomaacutetico
Guiacutea paraasegurar lacontinuidad de laauditoria
Mantiene claro losobjetivos
Ayuda aadministrar eltiempo
Define el caminode la investigacioacuten
Organiza la tomo
de notas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2334
ETAPAS DE LA AUDITORIASE ESTABLECEN LASREGLAS GENERALESPARA LA REALIZACIONDE LA AUDITORIA CONTENIDOEXPONER CUAacuteL ES ELOBJETIVO ALCANCE YCRITERIO DE LA
AUDITORIA SIEMPREENFOCANDO ELPROPOSITO DE MEJORAMETODOLOGIA HAEMPLEAR PARAENTREVISTAS YREPORTEDEFINICION DE NOCONFORMIDADOBSERVACION IDENTIFICAR LOSRESPONSABLES DE LASAREAS A SER AUDITADAS
ACLARAR QUE LAAUDITORIA ES DE
MUESTRADECLARACION DECONFIDENCIALIDADESTA REUNIONN NOSE DEBE SUPRIMIR
REUNION INICIALO DE APERTURA
RECOPILACION DEEVIDENCIAS
REUNION DEEVIDENCIAS
REUNION FINAL
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2434
RECOPILACION DE
EVIDENCIAS
EVIDENCIASOBJETIVAS
INFORMACION
VERIFICABLEBASADA EN
ENTREVISTAS
EXAMEN DE
DOCUMENTOS
OBSERVACIONDE ACTIVIDADESY CONDICIONES
RESULTADOS DECONDICIONES YENSAYOS
REGISTROS
Verificar lo expuestodurante las entrevistas
Comunicar al auditado lasno conformidades yregiacutestralas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2534
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR DEAPOYO
SEGUIR EL PLAN YESTUDIAR YCOMPRENDER LOSPROCEDIMIENTOS ENLOS QUE VA A SERVIR DE
APOYO AISTENTE OOBSERVADOR COMUNICAR YACLARAR REQUISITOSDE LA AUDITORIARECOLECTAR YANALIZAR EVIDENCIA
Permanecer alertaReportar lasReportar las
observacionesVerificar accionescorrectivasCooperar con el auditorliacutederRetener y protegerdocumentos de laauditoriaMantenerconfidencialidadActuar de maneraeacutetica
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOROBSERVADOR -ASISTENTE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2634
ROL DEL AUDITADORLIDER
ES DETERMINAR SI ELSGC DE MGC FRENTE ALA INFORMACIONRECOPILADA BASADA ENHECHOS HASTA QUEGRADO CUPLE LOSREQUISITOS DE LAAUDITORIATODAS LASCONCLUSIONES DEBENBASARSE FIRMEMENTEEN EVIDENCIA OBJETIVA
EL AUDITOR LIDER DEBE
ESTAR COMPLETAMENTEA CARGO DE LAAUDITORIA
Obtener toda lainformacioacuten requeridapara la planificacioacutenAsistir en la seleccioacutendel equipo
Preparar el plangeneralAsignar tareasindividualesAsegurar que losdocumentos de trabajoesteacuten preparadosAuditar suficienciaRepresentar al equipoauditor
RESPONSABILIDADES DEL AUDITORLIDER
Presidir las reunionesde apertura y cierreAsegurar el proceso dela auditoriaDe acuerdo al plan
Asegurar que lasreuniones de enlace selleven a caboregularmenteAsegurar que losresultados de la auditoriasean reportados de una
forma clara concluyente ysin demoras
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 434
Objeto de la auditoria contractual
hellipldquoCon el fin de determinar laextensioacuten con que se cumplenlos criterios de auditoriardquo
Criterios de auditoria poliacuteticasprocedimientos estaacutendaresbuenas practicas o requisitos
con los que el auditorcompara la evidencia reunidadurante la auditoria
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 534
DEFINICION
ldquo PROCESO DE VERIFICACION
SISTEMATICO INDEPENDIENTE Y
DOCUMENTADO PARA OBTENER Y EVALUAR OBJETIVAMENTE LAS
EVIDENCIAS DE LA AUDITORIA CON EL
FIN DE DETERMINAR LA EXTENSION
CON QUE SE CUMPLEN LOS CRIERIOS
DE LA AUDITORIA DEL SISTEMA DE
GESTION FIJADO POR MGC Y CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 634
CLASIFICACION DE LAS
AUDITORIAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 734
Teacuterminos y definicionesAUDITORIA proceso sistemaacutetico independiente ydocumentado para obtenerevidencias de la auditoria yevaluarlas de manera objetivacon el fin de determinar laextensioacuten en que secumplen los criterios deauditoria
AuditadoOrganizacioacuten que es
auditada
Cliente de la auditoriaOrganizacioacuten o persona que
solicita una auditoria
Puede ser elauditado u otra
organizacioacuten
Equipo auditorUno o mas auditores quellevan a cabo una auditoria
Auditor Persona con la
competencia para llevaracabo una auditoria
Puede incluir
auditores enentrenamientoUno de los
auditoreses asignadocomo liacuteder
EXPERTOPROFESIONAL Personaque aporta experiencia oconocimientos especiacuteficosal equipo auditor
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 834
Programa deauditoriaConjunto de uno o mas
auditorias planificadas para unperiodo de tiempodeterminado y dirigidas haciaun propoacutesito especifico
AuditadoOrganizacioacuten que es
auditada
Criterio de auditoriaConjunto de poliacuteticasprocedimientos o requisitosutilizados como referencias
Plan de la auditoriaDescripcioacuten de lasactividades y de losdetalles de una auditoria
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
Conclusioacuten dela auditoriaresultado de una auditoriaque proporciona el equipoauditor tras considerarlos objetivos y todos loshallazgos de la auditoria
Evidencia de la auditoria
Registros declaracionesde hechos o cualquier otraformacioacuten que sonpertinentes para loscriterios de la auditoria yson verificables
Alcance de una auditoriaExtensioacuten y limites de unaauditoria
ISO 90002005
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 934
REQUISITONecesidad o
expectativaestablecidageneralmente
impliacutecita oobligatoria
Conformidad
Cumplimiento deun requisito
No conformidadIncumplimiento deun requisito
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1034
Principios de auditoria relacionados
con auditoresConducta eacuteticaEl fundamento delprofesionalismo
Presentacioacuten justaLa obligacioacuten de reportaracertada y precisamente
Cuidado profesionalAplicacioacuten de esmero ycriterio en la auditoria
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1134
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1234
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA
Determinar si el sistema de gestioacuten es conforme a lasdisposiciones planificadas los estaacutendares y los requisitosde las normas aplicables
Esta funcionando e implementado
Es efectivo y produce los resultadosprevistos
PROPOSITO DE UNA AUDITORIA
PROVEER INFORMACION PARA LA REVISIONPOR LA DIRECCION
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1334
RAZONES PARA REALIZAR UNA
AUDITORIA
REVISION PERIODICA DE PROVEEDORES
COMO REQUISITO CONTRACTUAL PARAMANTENER VIVO EL SISTEMA
VERIFICARACTUAR SOBRE LA DIFERENCIA Y
MEJORAR
Para revisar que estamos haciendo lo que hemosescrito en nuestro SGC o procedimientos
PARA REVISAR LOS REGISTROS QUE SON ELSOPORTE DE NUESTRAS GESTIONES
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1434
BENEFICIOS
Dar confianza a la direccion Dara canfianza la cliente
Observar problemas operacionales Proveer oportunidades de mejoramiento Proveer retroalimentacion para acciones
Correctivas y preventivas Trabajar con el estado
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1534
EL PROGRAMA DE AUDITORIAS
considerar
Importancia de los procesos yaeacutereas a auditar
Estado de la actividadResultado de auditorias previasMinimizar alteraciones en laempresa
Disponibilidad de los auditadosy autores
El programa suele ser anual o semestral
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1634
PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA
Procedimiento deauditoriabull Debe comprenderbull Metodologiacuteabull Responsabilidades y
requisitos para conducirlasbull Comunicar sus resultados
Guiacutea ISO para auditarsistemas de calidadbull Alcancebull Referencia Normativabull Teacuterminos definicionesbull Gestioacuten de programas de
auditoriabull Actividades de auditoriabull Competencia y evolucioacuten de
auditores
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1734
Atributos personales
Profesional certificado comoauditor con entrenamientotrabajo y experiencia enauditorias
Competencia calificacionesduales proceso de evaluacioacutendesarrollo profesional continuoDPC
Seleccioacuten del equipo auditor
Lenguaje
Calificaciones del auditor
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1834
En muchos casos no es
posible asegurar si losrequisitos de ISO 9001 secumplen solamente revisando
el manual de calidad
Adecuacioacuten de escritoriode intencioacuten
Los auditores tendraacuten quedesarrollar un enfoque global
para asegurar la adecuacioacuten del
documentacioacuten SGC (no soloprocedimientos) y puedendesarrollar una parte o el total deesa actividad en esa actividad en
sitio
Listas dechequeo
NTC ISO 90012008NTC ISO 90002005
conceptualizacion
BENEFICIOS DE LAREVISION DOCUMENTAL
ENTENDER EL SISTEMA
AYUDA ALA
PLANIFICACION
IDENTIFICA PROBLEMAS
PROVEE OPORTUNIDAD
PARA LLENAR
INSUFICIENCIAS
EVALUA SI ES
ENTENDIBLE
LAS PRACICAS DETRABAJO PUEDEN NO
ESTARDOCUMENTADAS EN
PROCEDIMIENTOS OINSTRUCTIVOS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1934
PAUTAS PARA LAPREARACION
INFORMACIONPREVIA
ETAPAS DE UNAAUDITORIA
LAS AUDITORIAS SONCOSTOSASDEBEN SER BIENPLANEADAS YCONDUCIDASLAS AUDITORIAS NODEBEN SERREALIZADAS POR ldquo
SORPRESA ldquo ACORDAR SIEMPRECON EL AUDITADOFECHASCOMVENIENTES PORADELANTADO
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
INFORME DE AUDITORIAS
ANTERIORESREVISIONES DE LADIRECCION
1 PREPARACION
DOCUMENTOS DEL SGCFICHAS DE PROCESOSPROCEDIMIENTOS METODOS MANUALES
ETC
2 EJECUCION
3 INFORME
4 SEGUIMIENTO
MAPA DE PROCESOS
LEGISLACION OTROSREQUISITOSAPLICABLES Y
DOCUMENTOSINSTITUCIONELES
RECLAMOS DE PARTESINTERESADAS
NECESIDADES DE AGERENCIA
INFORMACION DEL AREA
AUDITAR
Que hacen en el aacutereaCuaacuten grande es cadaprocesoQue procesos operan
Que criterios se debencumplir
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2034
Entender el sistema y losprocesos Mapear el sistema
Entradas y salidas
Controles Secuencia de procesos
Interacciones Elaborar cronograma
general Elaborar el plan de la
auditoria
Preparacioacuten del auditor
El auditor debe enfocarse enevaluar la capacidad de losprocesos y del sistema paraalcanzar los objetivosestablecidos
Preparacioacuten de la Pautas para la agenda
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2134
Preparacioacuten de laauditoria
Pautas para la agendade auditoriasAgenda de la
auditoriaEl equipo de auditoriadebe ser informado deObjetivos alcance y
criterio de auditoriaDetalles de los sectoresy actividades a auditar
Temas a investigarEl SGC esta disentildeado conforme alas normas aplicables Esta implementado y funcionaseguacuten la planificacioacutenEs eficaz para lograr los objetivosy alcanzar la satisfaccioacuten de laspartes interesadas
SE RECOMIENDAREALIZAR LA PRIMERAENTREVISTA ALRESPONSABLE DELSISTEMA DE GESTION DECALIDAD PARA TENERUNA VISION GLOBAL DELMISMO
Objetivo y alcance
LA PENULTIMAENTREVISTA DEBE
HACERSE A RECURSOSHUMANOS PARACRUZAR INFORMACIONRECOGIDA EN CAMPOSOBRE COMPETENCIASY RESPONSABILIDADESDEL PERSONAL
Lugares fechas yrecursos
Criterio documentos o
requisitos aplicables
Integrantes del equipode auditoria
la ultima entrevista es a la altadireccioacuten ya que es importantepreguntar aspectos de gestioacuten unavez que se ha auditado todos losprocesos planificadossiempre hay q auditar alrepresentante de la alta direccioacutenauacuten cuando el alcance de la
auditoria fuese bien reducido
Cronograma deactividades con tareasasignadas a losauditoresDebe ser acordado conel auditado
El equipo de auditoria debe Recopilar la informacioacutenprevia necesariaElaborar la agenda deauditoriaPreparar los documentos detrabajo Listas de verificacioacutenFormatos
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2234
Mal uso de lalista deverificacioacuten
CREANDO UN CLIMAPARA LACOMUNICACIOacuteN
LISTA DEVERIFCACION
Omisioacuten de temasimportantes por noestar incluidosRealizar u nejercicio depreguntas yrespuestas queobstruyen el ordende la listaTener unaperspectiva estrechadel sistema
Tranquilice alauditadoExplique el propoacutesitoExplique acerca delas notas
Mantenga alauditado informadode sus observacionesObserve el lenguajecorporal y paraleloSea amigable y
diplomaacutetico
Guiacutea paraasegurar lacontinuidad de laauditoria
Mantiene claro losobjetivos
Ayuda aadministrar eltiempo
Define el caminode la investigacioacuten
Organiza la tomo
de notas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2334
ETAPAS DE LA AUDITORIASE ESTABLECEN LASREGLAS GENERALESPARA LA REALIZACIONDE LA AUDITORIA CONTENIDOEXPONER CUAacuteL ES ELOBJETIVO ALCANCE YCRITERIO DE LA
AUDITORIA SIEMPREENFOCANDO ELPROPOSITO DE MEJORAMETODOLOGIA HAEMPLEAR PARAENTREVISTAS YREPORTEDEFINICION DE NOCONFORMIDADOBSERVACION IDENTIFICAR LOSRESPONSABLES DE LASAREAS A SER AUDITADAS
ACLARAR QUE LAAUDITORIA ES DE
MUESTRADECLARACION DECONFIDENCIALIDADESTA REUNIONN NOSE DEBE SUPRIMIR
REUNION INICIALO DE APERTURA
RECOPILACION DEEVIDENCIAS
REUNION DEEVIDENCIAS
REUNION FINAL
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2434
RECOPILACION DE
EVIDENCIAS
EVIDENCIASOBJETIVAS
INFORMACION
VERIFICABLEBASADA EN
ENTREVISTAS
EXAMEN DE
DOCUMENTOS
OBSERVACIONDE ACTIVIDADESY CONDICIONES
RESULTADOS DECONDICIONES YENSAYOS
REGISTROS
Verificar lo expuestodurante las entrevistas
Comunicar al auditado lasno conformidades yregiacutestralas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2534
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR DEAPOYO
SEGUIR EL PLAN YESTUDIAR YCOMPRENDER LOSPROCEDIMIENTOS ENLOS QUE VA A SERVIR DE
APOYO AISTENTE OOBSERVADOR COMUNICAR YACLARAR REQUISITOSDE LA AUDITORIARECOLECTAR YANALIZAR EVIDENCIA
Permanecer alertaReportar lasReportar las
observacionesVerificar accionescorrectivasCooperar con el auditorliacutederRetener y protegerdocumentos de laauditoriaMantenerconfidencialidadActuar de maneraeacutetica
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOROBSERVADOR -ASISTENTE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2634
ROL DEL AUDITADORLIDER
ES DETERMINAR SI ELSGC DE MGC FRENTE ALA INFORMACIONRECOPILADA BASADA ENHECHOS HASTA QUEGRADO CUPLE LOSREQUISITOS DE LAAUDITORIATODAS LASCONCLUSIONES DEBENBASARSE FIRMEMENTEEN EVIDENCIA OBJETIVA
EL AUDITOR LIDER DEBE
ESTAR COMPLETAMENTEA CARGO DE LAAUDITORIA
Obtener toda lainformacioacuten requeridapara la planificacioacutenAsistir en la seleccioacutendel equipo
Preparar el plangeneralAsignar tareasindividualesAsegurar que losdocumentos de trabajoesteacuten preparadosAuditar suficienciaRepresentar al equipoauditor
RESPONSABILIDADES DEL AUDITORLIDER
Presidir las reunionesde apertura y cierreAsegurar el proceso dela auditoriaDe acuerdo al plan
Asegurar que lasreuniones de enlace selleven a caboregularmenteAsegurar que losresultados de la auditoriasean reportados de una
forma clara concluyente ysin demoras
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 534
DEFINICION
ldquo PROCESO DE VERIFICACION
SISTEMATICO INDEPENDIENTE Y
DOCUMENTADO PARA OBTENER Y EVALUAR OBJETIVAMENTE LAS
EVIDENCIAS DE LA AUDITORIA CON EL
FIN DE DETERMINAR LA EXTENSION
CON QUE SE CUMPLEN LOS CRIERIOS
DE LA AUDITORIA DEL SISTEMA DE
GESTION FIJADO POR MGC Y CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 634
CLASIFICACION DE LAS
AUDITORIAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 734
Teacuterminos y definicionesAUDITORIA proceso sistemaacutetico independiente ydocumentado para obtenerevidencias de la auditoria yevaluarlas de manera objetivacon el fin de determinar laextensioacuten en que secumplen los criterios deauditoria
AuditadoOrganizacioacuten que es
auditada
Cliente de la auditoriaOrganizacioacuten o persona que
solicita una auditoria
Puede ser elauditado u otra
organizacioacuten
Equipo auditorUno o mas auditores quellevan a cabo una auditoria
Auditor Persona con la
competencia para llevaracabo una auditoria
Puede incluir
auditores enentrenamientoUno de los
auditoreses asignadocomo liacuteder
EXPERTOPROFESIONAL Personaque aporta experiencia oconocimientos especiacuteficosal equipo auditor
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 834
Programa deauditoriaConjunto de uno o mas
auditorias planificadas para unperiodo de tiempodeterminado y dirigidas haciaun propoacutesito especifico
AuditadoOrganizacioacuten que es
auditada
Criterio de auditoriaConjunto de poliacuteticasprocedimientos o requisitosutilizados como referencias
Plan de la auditoriaDescripcioacuten de lasactividades y de losdetalles de una auditoria
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
Conclusioacuten dela auditoriaresultado de una auditoriaque proporciona el equipoauditor tras considerarlos objetivos y todos loshallazgos de la auditoria
Evidencia de la auditoria
Registros declaracionesde hechos o cualquier otraformacioacuten que sonpertinentes para loscriterios de la auditoria yson verificables
Alcance de una auditoriaExtensioacuten y limites de unaauditoria
ISO 90002005
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 934
REQUISITONecesidad o
expectativaestablecidageneralmente
impliacutecita oobligatoria
Conformidad
Cumplimiento deun requisito
No conformidadIncumplimiento deun requisito
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1034
Principios de auditoria relacionados
con auditoresConducta eacuteticaEl fundamento delprofesionalismo
Presentacioacuten justaLa obligacioacuten de reportaracertada y precisamente
Cuidado profesionalAplicacioacuten de esmero ycriterio en la auditoria
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1134
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1234
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA
Determinar si el sistema de gestioacuten es conforme a lasdisposiciones planificadas los estaacutendares y los requisitosde las normas aplicables
Esta funcionando e implementado
Es efectivo y produce los resultadosprevistos
PROPOSITO DE UNA AUDITORIA
PROVEER INFORMACION PARA LA REVISIONPOR LA DIRECCION
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1334
RAZONES PARA REALIZAR UNA
AUDITORIA
REVISION PERIODICA DE PROVEEDORES
COMO REQUISITO CONTRACTUAL PARAMANTENER VIVO EL SISTEMA
VERIFICARACTUAR SOBRE LA DIFERENCIA Y
MEJORAR
Para revisar que estamos haciendo lo que hemosescrito en nuestro SGC o procedimientos
PARA REVISAR LOS REGISTROS QUE SON ELSOPORTE DE NUESTRAS GESTIONES
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1434
BENEFICIOS
Dar confianza a la direccion Dara canfianza la cliente
Observar problemas operacionales Proveer oportunidades de mejoramiento Proveer retroalimentacion para acciones
Correctivas y preventivas Trabajar con el estado
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1534
EL PROGRAMA DE AUDITORIAS
considerar
Importancia de los procesos yaeacutereas a auditar
Estado de la actividadResultado de auditorias previasMinimizar alteraciones en laempresa
Disponibilidad de los auditadosy autores
El programa suele ser anual o semestral
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1634
PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA
Procedimiento deauditoriabull Debe comprenderbull Metodologiacuteabull Responsabilidades y
requisitos para conducirlasbull Comunicar sus resultados
Guiacutea ISO para auditarsistemas de calidadbull Alcancebull Referencia Normativabull Teacuterminos definicionesbull Gestioacuten de programas de
auditoriabull Actividades de auditoriabull Competencia y evolucioacuten de
auditores
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1734
Atributos personales
Profesional certificado comoauditor con entrenamientotrabajo y experiencia enauditorias
Competencia calificacionesduales proceso de evaluacioacutendesarrollo profesional continuoDPC
Seleccioacuten del equipo auditor
Lenguaje
Calificaciones del auditor
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1834
En muchos casos no es
posible asegurar si losrequisitos de ISO 9001 secumplen solamente revisando
el manual de calidad
Adecuacioacuten de escritoriode intencioacuten
Los auditores tendraacuten quedesarrollar un enfoque global
para asegurar la adecuacioacuten del
documentacioacuten SGC (no soloprocedimientos) y puedendesarrollar una parte o el total deesa actividad en esa actividad en
sitio
Listas dechequeo
NTC ISO 90012008NTC ISO 90002005
conceptualizacion
BENEFICIOS DE LAREVISION DOCUMENTAL
ENTENDER EL SISTEMA
AYUDA ALA
PLANIFICACION
IDENTIFICA PROBLEMAS
PROVEE OPORTUNIDAD
PARA LLENAR
INSUFICIENCIAS
EVALUA SI ES
ENTENDIBLE
LAS PRACICAS DETRABAJO PUEDEN NO
ESTARDOCUMENTADAS EN
PROCEDIMIENTOS OINSTRUCTIVOS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1934
PAUTAS PARA LAPREARACION
INFORMACIONPREVIA
ETAPAS DE UNAAUDITORIA
LAS AUDITORIAS SONCOSTOSASDEBEN SER BIENPLANEADAS YCONDUCIDASLAS AUDITORIAS NODEBEN SERREALIZADAS POR ldquo
SORPRESA ldquo ACORDAR SIEMPRECON EL AUDITADOFECHASCOMVENIENTES PORADELANTADO
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
INFORME DE AUDITORIAS
ANTERIORESREVISIONES DE LADIRECCION
1 PREPARACION
DOCUMENTOS DEL SGCFICHAS DE PROCESOSPROCEDIMIENTOS METODOS MANUALES
ETC
2 EJECUCION
3 INFORME
4 SEGUIMIENTO
MAPA DE PROCESOS
LEGISLACION OTROSREQUISITOSAPLICABLES Y
DOCUMENTOSINSTITUCIONELES
RECLAMOS DE PARTESINTERESADAS
NECESIDADES DE AGERENCIA
INFORMACION DEL AREA
AUDITAR
Que hacen en el aacutereaCuaacuten grande es cadaprocesoQue procesos operan
Que criterios se debencumplir
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2034
Entender el sistema y losprocesos Mapear el sistema
Entradas y salidas
Controles Secuencia de procesos
Interacciones Elaborar cronograma
general Elaborar el plan de la
auditoria
Preparacioacuten del auditor
El auditor debe enfocarse enevaluar la capacidad de losprocesos y del sistema paraalcanzar los objetivosestablecidos
Preparacioacuten de la Pautas para la agenda
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2134
Preparacioacuten de laauditoria
Pautas para la agendade auditoriasAgenda de la
auditoriaEl equipo de auditoriadebe ser informado deObjetivos alcance y
criterio de auditoriaDetalles de los sectoresy actividades a auditar
Temas a investigarEl SGC esta disentildeado conforme alas normas aplicables Esta implementado y funcionaseguacuten la planificacioacutenEs eficaz para lograr los objetivosy alcanzar la satisfaccioacuten de laspartes interesadas
SE RECOMIENDAREALIZAR LA PRIMERAENTREVISTA ALRESPONSABLE DELSISTEMA DE GESTION DECALIDAD PARA TENERUNA VISION GLOBAL DELMISMO
Objetivo y alcance
LA PENULTIMAENTREVISTA DEBE
HACERSE A RECURSOSHUMANOS PARACRUZAR INFORMACIONRECOGIDA EN CAMPOSOBRE COMPETENCIASY RESPONSABILIDADESDEL PERSONAL
Lugares fechas yrecursos
Criterio documentos o
requisitos aplicables
Integrantes del equipode auditoria
la ultima entrevista es a la altadireccioacuten ya que es importantepreguntar aspectos de gestioacuten unavez que se ha auditado todos losprocesos planificadossiempre hay q auditar alrepresentante de la alta direccioacutenauacuten cuando el alcance de la
auditoria fuese bien reducido
Cronograma deactividades con tareasasignadas a losauditoresDebe ser acordado conel auditado
El equipo de auditoria debe Recopilar la informacioacutenprevia necesariaElaborar la agenda deauditoriaPreparar los documentos detrabajo Listas de verificacioacutenFormatos
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2234
Mal uso de lalista deverificacioacuten
CREANDO UN CLIMAPARA LACOMUNICACIOacuteN
LISTA DEVERIFCACION
Omisioacuten de temasimportantes por noestar incluidosRealizar u nejercicio depreguntas yrespuestas queobstruyen el ordende la listaTener unaperspectiva estrechadel sistema
Tranquilice alauditadoExplique el propoacutesitoExplique acerca delas notas
Mantenga alauditado informadode sus observacionesObserve el lenguajecorporal y paraleloSea amigable y
diplomaacutetico
Guiacutea paraasegurar lacontinuidad de laauditoria
Mantiene claro losobjetivos
Ayuda aadministrar eltiempo
Define el caminode la investigacioacuten
Organiza la tomo
de notas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2334
ETAPAS DE LA AUDITORIASE ESTABLECEN LASREGLAS GENERALESPARA LA REALIZACIONDE LA AUDITORIA CONTENIDOEXPONER CUAacuteL ES ELOBJETIVO ALCANCE YCRITERIO DE LA
AUDITORIA SIEMPREENFOCANDO ELPROPOSITO DE MEJORAMETODOLOGIA HAEMPLEAR PARAENTREVISTAS YREPORTEDEFINICION DE NOCONFORMIDADOBSERVACION IDENTIFICAR LOSRESPONSABLES DE LASAREAS A SER AUDITADAS
ACLARAR QUE LAAUDITORIA ES DE
MUESTRADECLARACION DECONFIDENCIALIDADESTA REUNIONN NOSE DEBE SUPRIMIR
REUNION INICIALO DE APERTURA
RECOPILACION DEEVIDENCIAS
REUNION DEEVIDENCIAS
REUNION FINAL
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2434
RECOPILACION DE
EVIDENCIAS
EVIDENCIASOBJETIVAS
INFORMACION
VERIFICABLEBASADA EN
ENTREVISTAS
EXAMEN DE
DOCUMENTOS
OBSERVACIONDE ACTIVIDADESY CONDICIONES
RESULTADOS DECONDICIONES YENSAYOS
REGISTROS
Verificar lo expuestodurante las entrevistas
Comunicar al auditado lasno conformidades yregiacutestralas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2534
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR DEAPOYO
SEGUIR EL PLAN YESTUDIAR YCOMPRENDER LOSPROCEDIMIENTOS ENLOS QUE VA A SERVIR DE
APOYO AISTENTE OOBSERVADOR COMUNICAR YACLARAR REQUISITOSDE LA AUDITORIARECOLECTAR YANALIZAR EVIDENCIA
Permanecer alertaReportar lasReportar las
observacionesVerificar accionescorrectivasCooperar con el auditorliacutederRetener y protegerdocumentos de laauditoriaMantenerconfidencialidadActuar de maneraeacutetica
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOROBSERVADOR -ASISTENTE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2634
ROL DEL AUDITADORLIDER
ES DETERMINAR SI ELSGC DE MGC FRENTE ALA INFORMACIONRECOPILADA BASADA ENHECHOS HASTA QUEGRADO CUPLE LOSREQUISITOS DE LAAUDITORIATODAS LASCONCLUSIONES DEBENBASARSE FIRMEMENTEEN EVIDENCIA OBJETIVA
EL AUDITOR LIDER DEBE
ESTAR COMPLETAMENTEA CARGO DE LAAUDITORIA
Obtener toda lainformacioacuten requeridapara la planificacioacutenAsistir en la seleccioacutendel equipo
Preparar el plangeneralAsignar tareasindividualesAsegurar que losdocumentos de trabajoesteacuten preparadosAuditar suficienciaRepresentar al equipoauditor
RESPONSABILIDADES DEL AUDITORLIDER
Presidir las reunionesde apertura y cierreAsegurar el proceso dela auditoriaDe acuerdo al plan
Asegurar que lasreuniones de enlace selleven a caboregularmenteAsegurar que losresultados de la auditoriasean reportados de una
forma clara concluyente ysin demoras
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 634
CLASIFICACION DE LAS
AUDITORIAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 734
Teacuterminos y definicionesAUDITORIA proceso sistemaacutetico independiente ydocumentado para obtenerevidencias de la auditoria yevaluarlas de manera objetivacon el fin de determinar laextensioacuten en que secumplen los criterios deauditoria
AuditadoOrganizacioacuten que es
auditada
Cliente de la auditoriaOrganizacioacuten o persona que
solicita una auditoria
Puede ser elauditado u otra
organizacioacuten
Equipo auditorUno o mas auditores quellevan a cabo una auditoria
Auditor Persona con la
competencia para llevaracabo una auditoria
Puede incluir
auditores enentrenamientoUno de los
auditoreses asignadocomo liacuteder
EXPERTOPROFESIONAL Personaque aporta experiencia oconocimientos especiacuteficosal equipo auditor
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 834
Programa deauditoriaConjunto de uno o mas
auditorias planificadas para unperiodo de tiempodeterminado y dirigidas haciaun propoacutesito especifico
AuditadoOrganizacioacuten que es
auditada
Criterio de auditoriaConjunto de poliacuteticasprocedimientos o requisitosutilizados como referencias
Plan de la auditoriaDescripcioacuten de lasactividades y de losdetalles de una auditoria
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
Conclusioacuten dela auditoriaresultado de una auditoriaque proporciona el equipoauditor tras considerarlos objetivos y todos loshallazgos de la auditoria
Evidencia de la auditoria
Registros declaracionesde hechos o cualquier otraformacioacuten que sonpertinentes para loscriterios de la auditoria yson verificables
Alcance de una auditoriaExtensioacuten y limites de unaauditoria
ISO 90002005
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 934
REQUISITONecesidad o
expectativaestablecidageneralmente
impliacutecita oobligatoria
Conformidad
Cumplimiento deun requisito
No conformidadIncumplimiento deun requisito
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1034
Principios de auditoria relacionados
con auditoresConducta eacuteticaEl fundamento delprofesionalismo
Presentacioacuten justaLa obligacioacuten de reportaracertada y precisamente
Cuidado profesionalAplicacioacuten de esmero ycriterio en la auditoria
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1134
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1234
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA
Determinar si el sistema de gestioacuten es conforme a lasdisposiciones planificadas los estaacutendares y los requisitosde las normas aplicables
Esta funcionando e implementado
Es efectivo y produce los resultadosprevistos
PROPOSITO DE UNA AUDITORIA
PROVEER INFORMACION PARA LA REVISIONPOR LA DIRECCION
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1334
RAZONES PARA REALIZAR UNA
AUDITORIA
REVISION PERIODICA DE PROVEEDORES
COMO REQUISITO CONTRACTUAL PARAMANTENER VIVO EL SISTEMA
VERIFICARACTUAR SOBRE LA DIFERENCIA Y
MEJORAR
Para revisar que estamos haciendo lo que hemosescrito en nuestro SGC o procedimientos
PARA REVISAR LOS REGISTROS QUE SON ELSOPORTE DE NUESTRAS GESTIONES
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1434
BENEFICIOS
Dar confianza a la direccion Dara canfianza la cliente
Observar problemas operacionales Proveer oportunidades de mejoramiento Proveer retroalimentacion para acciones
Correctivas y preventivas Trabajar con el estado
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1534
EL PROGRAMA DE AUDITORIAS
considerar
Importancia de los procesos yaeacutereas a auditar
Estado de la actividadResultado de auditorias previasMinimizar alteraciones en laempresa
Disponibilidad de los auditadosy autores
El programa suele ser anual o semestral
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1634
PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA
Procedimiento deauditoriabull Debe comprenderbull Metodologiacuteabull Responsabilidades y
requisitos para conducirlasbull Comunicar sus resultados
Guiacutea ISO para auditarsistemas de calidadbull Alcancebull Referencia Normativabull Teacuterminos definicionesbull Gestioacuten de programas de
auditoriabull Actividades de auditoriabull Competencia y evolucioacuten de
auditores
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1734
Atributos personales
Profesional certificado comoauditor con entrenamientotrabajo y experiencia enauditorias
Competencia calificacionesduales proceso de evaluacioacutendesarrollo profesional continuoDPC
Seleccioacuten del equipo auditor
Lenguaje
Calificaciones del auditor
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1834
En muchos casos no es
posible asegurar si losrequisitos de ISO 9001 secumplen solamente revisando
el manual de calidad
Adecuacioacuten de escritoriode intencioacuten
Los auditores tendraacuten quedesarrollar un enfoque global
para asegurar la adecuacioacuten del
documentacioacuten SGC (no soloprocedimientos) y puedendesarrollar una parte o el total deesa actividad en esa actividad en
sitio
Listas dechequeo
NTC ISO 90012008NTC ISO 90002005
conceptualizacion
BENEFICIOS DE LAREVISION DOCUMENTAL
ENTENDER EL SISTEMA
AYUDA ALA
PLANIFICACION
IDENTIFICA PROBLEMAS
PROVEE OPORTUNIDAD
PARA LLENAR
INSUFICIENCIAS
EVALUA SI ES
ENTENDIBLE
LAS PRACICAS DETRABAJO PUEDEN NO
ESTARDOCUMENTADAS EN
PROCEDIMIENTOS OINSTRUCTIVOS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1934
PAUTAS PARA LAPREARACION
INFORMACIONPREVIA
ETAPAS DE UNAAUDITORIA
LAS AUDITORIAS SONCOSTOSASDEBEN SER BIENPLANEADAS YCONDUCIDASLAS AUDITORIAS NODEBEN SERREALIZADAS POR ldquo
SORPRESA ldquo ACORDAR SIEMPRECON EL AUDITADOFECHASCOMVENIENTES PORADELANTADO
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
INFORME DE AUDITORIAS
ANTERIORESREVISIONES DE LADIRECCION
1 PREPARACION
DOCUMENTOS DEL SGCFICHAS DE PROCESOSPROCEDIMIENTOS METODOS MANUALES
ETC
2 EJECUCION
3 INFORME
4 SEGUIMIENTO
MAPA DE PROCESOS
LEGISLACION OTROSREQUISITOSAPLICABLES Y
DOCUMENTOSINSTITUCIONELES
RECLAMOS DE PARTESINTERESADAS
NECESIDADES DE AGERENCIA
INFORMACION DEL AREA
AUDITAR
Que hacen en el aacutereaCuaacuten grande es cadaprocesoQue procesos operan
Que criterios se debencumplir
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2034
Entender el sistema y losprocesos Mapear el sistema
Entradas y salidas
Controles Secuencia de procesos
Interacciones Elaborar cronograma
general Elaborar el plan de la
auditoria
Preparacioacuten del auditor
El auditor debe enfocarse enevaluar la capacidad de losprocesos y del sistema paraalcanzar los objetivosestablecidos
Preparacioacuten de la Pautas para la agenda
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2134
Preparacioacuten de laauditoria
Pautas para la agendade auditoriasAgenda de la
auditoriaEl equipo de auditoriadebe ser informado deObjetivos alcance y
criterio de auditoriaDetalles de los sectoresy actividades a auditar
Temas a investigarEl SGC esta disentildeado conforme alas normas aplicables Esta implementado y funcionaseguacuten la planificacioacutenEs eficaz para lograr los objetivosy alcanzar la satisfaccioacuten de laspartes interesadas
SE RECOMIENDAREALIZAR LA PRIMERAENTREVISTA ALRESPONSABLE DELSISTEMA DE GESTION DECALIDAD PARA TENERUNA VISION GLOBAL DELMISMO
Objetivo y alcance
LA PENULTIMAENTREVISTA DEBE
HACERSE A RECURSOSHUMANOS PARACRUZAR INFORMACIONRECOGIDA EN CAMPOSOBRE COMPETENCIASY RESPONSABILIDADESDEL PERSONAL
Lugares fechas yrecursos
Criterio documentos o
requisitos aplicables
Integrantes del equipode auditoria
la ultima entrevista es a la altadireccioacuten ya que es importantepreguntar aspectos de gestioacuten unavez que se ha auditado todos losprocesos planificadossiempre hay q auditar alrepresentante de la alta direccioacutenauacuten cuando el alcance de la
auditoria fuese bien reducido
Cronograma deactividades con tareasasignadas a losauditoresDebe ser acordado conel auditado
El equipo de auditoria debe Recopilar la informacioacutenprevia necesariaElaborar la agenda deauditoriaPreparar los documentos detrabajo Listas de verificacioacutenFormatos
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2234
Mal uso de lalista deverificacioacuten
CREANDO UN CLIMAPARA LACOMUNICACIOacuteN
LISTA DEVERIFCACION
Omisioacuten de temasimportantes por noestar incluidosRealizar u nejercicio depreguntas yrespuestas queobstruyen el ordende la listaTener unaperspectiva estrechadel sistema
Tranquilice alauditadoExplique el propoacutesitoExplique acerca delas notas
Mantenga alauditado informadode sus observacionesObserve el lenguajecorporal y paraleloSea amigable y
diplomaacutetico
Guiacutea paraasegurar lacontinuidad de laauditoria
Mantiene claro losobjetivos
Ayuda aadministrar eltiempo
Define el caminode la investigacioacuten
Organiza la tomo
de notas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2334
ETAPAS DE LA AUDITORIASE ESTABLECEN LASREGLAS GENERALESPARA LA REALIZACIONDE LA AUDITORIA CONTENIDOEXPONER CUAacuteL ES ELOBJETIVO ALCANCE YCRITERIO DE LA
AUDITORIA SIEMPREENFOCANDO ELPROPOSITO DE MEJORAMETODOLOGIA HAEMPLEAR PARAENTREVISTAS YREPORTEDEFINICION DE NOCONFORMIDADOBSERVACION IDENTIFICAR LOSRESPONSABLES DE LASAREAS A SER AUDITADAS
ACLARAR QUE LAAUDITORIA ES DE
MUESTRADECLARACION DECONFIDENCIALIDADESTA REUNIONN NOSE DEBE SUPRIMIR
REUNION INICIALO DE APERTURA
RECOPILACION DEEVIDENCIAS
REUNION DEEVIDENCIAS
REUNION FINAL
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2434
RECOPILACION DE
EVIDENCIAS
EVIDENCIASOBJETIVAS
INFORMACION
VERIFICABLEBASADA EN
ENTREVISTAS
EXAMEN DE
DOCUMENTOS
OBSERVACIONDE ACTIVIDADESY CONDICIONES
RESULTADOS DECONDICIONES YENSAYOS
REGISTROS
Verificar lo expuestodurante las entrevistas
Comunicar al auditado lasno conformidades yregiacutestralas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2534
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR DEAPOYO
SEGUIR EL PLAN YESTUDIAR YCOMPRENDER LOSPROCEDIMIENTOS ENLOS QUE VA A SERVIR DE
APOYO AISTENTE OOBSERVADOR COMUNICAR YACLARAR REQUISITOSDE LA AUDITORIARECOLECTAR YANALIZAR EVIDENCIA
Permanecer alertaReportar lasReportar las
observacionesVerificar accionescorrectivasCooperar con el auditorliacutederRetener y protegerdocumentos de laauditoriaMantenerconfidencialidadActuar de maneraeacutetica
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOROBSERVADOR -ASISTENTE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2634
ROL DEL AUDITADORLIDER
ES DETERMINAR SI ELSGC DE MGC FRENTE ALA INFORMACIONRECOPILADA BASADA ENHECHOS HASTA QUEGRADO CUPLE LOSREQUISITOS DE LAAUDITORIATODAS LASCONCLUSIONES DEBENBASARSE FIRMEMENTEEN EVIDENCIA OBJETIVA
EL AUDITOR LIDER DEBE
ESTAR COMPLETAMENTEA CARGO DE LAAUDITORIA
Obtener toda lainformacioacuten requeridapara la planificacioacutenAsistir en la seleccioacutendel equipo
Preparar el plangeneralAsignar tareasindividualesAsegurar que losdocumentos de trabajoesteacuten preparadosAuditar suficienciaRepresentar al equipoauditor
RESPONSABILIDADES DEL AUDITORLIDER
Presidir las reunionesde apertura y cierreAsegurar el proceso dela auditoriaDe acuerdo al plan
Asegurar que lasreuniones de enlace selleven a caboregularmenteAsegurar que losresultados de la auditoriasean reportados de una
forma clara concluyente ysin demoras
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 734
Teacuterminos y definicionesAUDITORIA proceso sistemaacutetico independiente ydocumentado para obtenerevidencias de la auditoria yevaluarlas de manera objetivacon el fin de determinar laextensioacuten en que secumplen los criterios deauditoria
AuditadoOrganizacioacuten que es
auditada
Cliente de la auditoriaOrganizacioacuten o persona que
solicita una auditoria
Puede ser elauditado u otra
organizacioacuten
Equipo auditorUno o mas auditores quellevan a cabo una auditoria
Auditor Persona con la
competencia para llevaracabo una auditoria
Puede incluir
auditores enentrenamientoUno de los
auditoreses asignadocomo liacuteder
EXPERTOPROFESIONAL Personaque aporta experiencia oconocimientos especiacuteficosal equipo auditor
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 834
Programa deauditoriaConjunto de uno o mas
auditorias planificadas para unperiodo de tiempodeterminado y dirigidas haciaun propoacutesito especifico
AuditadoOrganizacioacuten que es
auditada
Criterio de auditoriaConjunto de poliacuteticasprocedimientos o requisitosutilizados como referencias
Plan de la auditoriaDescripcioacuten de lasactividades y de losdetalles de una auditoria
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
Conclusioacuten dela auditoriaresultado de una auditoriaque proporciona el equipoauditor tras considerarlos objetivos y todos loshallazgos de la auditoria
Evidencia de la auditoria
Registros declaracionesde hechos o cualquier otraformacioacuten que sonpertinentes para loscriterios de la auditoria yson verificables
Alcance de una auditoriaExtensioacuten y limites de unaauditoria
ISO 90002005
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 934
REQUISITONecesidad o
expectativaestablecidageneralmente
impliacutecita oobligatoria
Conformidad
Cumplimiento deun requisito
No conformidadIncumplimiento deun requisito
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1034
Principios de auditoria relacionados
con auditoresConducta eacuteticaEl fundamento delprofesionalismo
Presentacioacuten justaLa obligacioacuten de reportaracertada y precisamente
Cuidado profesionalAplicacioacuten de esmero ycriterio en la auditoria
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1134
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1234
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA
Determinar si el sistema de gestioacuten es conforme a lasdisposiciones planificadas los estaacutendares y los requisitosde las normas aplicables
Esta funcionando e implementado
Es efectivo y produce los resultadosprevistos
PROPOSITO DE UNA AUDITORIA
PROVEER INFORMACION PARA LA REVISIONPOR LA DIRECCION
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1334
RAZONES PARA REALIZAR UNA
AUDITORIA
REVISION PERIODICA DE PROVEEDORES
COMO REQUISITO CONTRACTUAL PARAMANTENER VIVO EL SISTEMA
VERIFICARACTUAR SOBRE LA DIFERENCIA Y
MEJORAR
Para revisar que estamos haciendo lo que hemosescrito en nuestro SGC o procedimientos
PARA REVISAR LOS REGISTROS QUE SON ELSOPORTE DE NUESTRAS GESTIONES
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1434
BENEFICIOS
Dar confianza a la direccion Dara canfianza la cliente
Observar problemas operacionales Proveer oportunidades de mejoramiento Proveer retroalimentacion para acciones
Correctivas y preventivas Trabajar con el estado
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1534
EL PROGRAMA DE AUDITORIAS
considerar
Importancia de los procesos yaeacutereas a auditar
Estado de la actividadResultado de auditorias previasMinimizar alteraciones en laempresa
Disponibilidad de los auditadosy autores
El programa suele ser anual o semestral
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1634
PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA
Procedimiento deauditoriabull Debe comprenderbull Metodologiacuteabull Responsabilidades y
requisitos para conducirlasbull Comunicar sus resultados
Guiacutea ISO para auditarsistemas de calidadbull Alcancebull Referencia Normativabull Teacuterminos definicionesbull Gestioacuten de programas de
auditoriabull Actividades de auditoriabull Competencia y evolucioacuten de
auditores
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1734
Atributos personales
Profesional certificado comoauditor con entrenamientotrabajo y experiencia enauditorias
Competencia calificacionesduales proceso de evaluacioacutendesarrollo profesional continuoDPC
Seleccioacuten del equipo auditor
Lenguaje
Calificaciones del auditor
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1834
En muchos casos no es
posible asegurar si losrequisitos de ISO 9001 secumplen solamente revisando
el manual de calidad
Adecuacioacuten de escritoriode intencioacuten
Los auditores tendraacuten quedesarrollar un enfoque global
para asegurar la adecuacioacuten del
documentacioacuten SGC (no soloprocedimientos) y puedendesarrollar una parte o el total deesa actividad en esa actividad en
sitio
Listas dechequeo
NTC ISO 90012008NTC ISO 90002005
conceptualizacion
BENEFICIOS DE LAREVISION DOCUMENTAL
ENTENDER EL SISTEMA
AYUDA ALA
PLANIFICACION
IDENTIFICA PROBLEMAS
PROVEE OPORTUNIDAD
PARA LLENAR
INSUFICIENCIAS
EVALUA SI ES
ENTENDIBLE
LAS PRACICAS DETRABAJO PUEDEN NO
ESTARDOCUMENTADAS EN
PROCEDIMIENTOS OINSTRUCTIVOS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1934
PAUTAS PARA LAPREARACION
INFORMACIONPREVIA
ETAPAS DE UNAAUDITORIA
LAS AUDITORIAS SONCOSTOSASDEBEN SER BIENPLANEADAS YCONDUCIDASLAS AUDITORIAS NODEBEN SERREALIZADAS POR ldquo
SORPRESA ldquo ACORDAR SIEMPRECON EL AUDITADOFECHASCOMVENIENTES PORADELANTADO
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
INFORME DE AUDITORIAS
ANTERIORESREVISIONES DE LADIRECCION
1 PREPARACION
DOCUMENTOS DEL SGCFICHAS DE PROCESOSPROCEDIMIENTOS METODOS MANUALES
ETC
2 EJECUCION
3 INFORME
4 SEGUIMIENTO
MAPA DE PROCESOS
LEGISLACION OTROSREQUISITOSAPLICABLES Y
DOCUMENTOSINSTITUCIONELES
RECLAMOS DE PARTESINTERESADAS
NECESIDADES DE AGERENCIA
INFORMACION DEL AREA
AUDITAR
Que hacen en el aacutereaCuaacuten grande es cadaprocesoQue procesos operan
Que criterios se debencumplir
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2034
Entender el sistema y losprocesos Mapear el sistema
Entradas y salidas
Controles Secuencia de procesos
Interacciones Elaborar cronograma
general Elaborar el plan de la
auditoria
Preparacioacuten del auditor
El auditor debe enfocarse enevaluar la capacidad de losprocesos y del sistema paraalcanzar los objetivosestablecidos
Preparacioacuten de la Pautas para la agenda
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2134
Preparacioacuten de laauditoria
Pautas para la agendade auditoriasAgenda de la
auditoriaEl equipo de auditoriadebe ser informado deObjetivos alcance y
criterio de auditoriaDetalles de los sectoresy actividades a auditar
Temas a investigarEl SGC esta disentildeado conforme alas normas aplicables Esta implementado y funcionaseguacuten la planificacioacutenEs eficaz para lograr los objetivosy alcanzar la satisfaccioacuten de laspartes interesadas
SE RECOMIENDAREALIZAR LA PRIMERAENTREVISTA ALRESPONSABLE DELSISTEMA DE GESTION DECALIDAD PARA TENERUNA VISION GLOBAL DELMISMO
Objetivo y alcance
LA PENULTIMAENTREVISTA DEBE
HACERSE A RECURSOSHUMANOS PARACRUZAR INFORMACIONRECOGIDA EN CAMPOSOBRE COMPETENCIASY RESPONSABILIDADESDEL PERSONAL
Lugares fechas yrecursos
Criterio documentos o
requisitos aplicables
Integrantes del equipode auditoria
la ultima entrevista es a la altadireccioacuten ya que es importantepreguntar aspectos de gestioacuten unavez que se ha auditado todos losprocesos planificadossiempre hay q auditar alrepresentante de la alta direccioacutenauacuten cuando el alcance de la
auditoria fuese bien reducido
Cronograma deactividades con tareasasignadas a losauditoresDebe ser acordado conel auditado
El equipo de auditoria debe Recopilar la informacioacutenprevia necesariaElaborar la agenda deauditoriaPreparar los documentos detrabajo Listas de verificacioacutenFormatos
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2234
Mal uso de lalista deverificacioacuten
CREANDO UN CLIMAPARA LACOMUNICACIOacuteN
LISTA DEVERIFCACION
Omisioacuten de temasimportantes por noestar incluidosRealizar u nejercicio depreguntas yrespuestas queobstruyen el ordende la listaTener unaperspectiva estrechadel sistema
Tranquilice alauditadoExplique el propoacutesitoExplique acerca delas notas
Mantenga alauditado informadode sus observacionesObserve el lenguajecorporal y paraleloSea amigable y
diplomaacutetico
Guiacutea paraasegurar lacontinuidad de laauditoria
Mantiene claro losobjetivos
Ayuda aadministrar eltiempo
Define el caminode la investigacioacuten
Organiza la tomo
de notas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2334
ETAPAS DE LA AUDITORIASE ESTABLECEN LASREGLAS GENERALESPARA LA REALIZACIONDE LA AUDITORIA CONTENIDOEXPONER CUAacuteL ES ELOBJETIVO ALCANCE YCRITERIO DE LA
AUDITORIA SIEMPREENFOCANDO ELPROPOSITO DE MEJORAMETODOLOGIA HAEMPLEAR PARAENTREVISTAS YREPORTEDEFINICION DE NOCONFORMIDADOBSERVACION IDENTIFICAR LOSRESPONSABLES DE LASAREAS A SER AUDITADAS
ACLARAR QUE LAAUDITORIA ES DE
MUESTRADECLARACION DECONFIDENCIALIDADESTA REUNIONN NOSE DEBE SUPRIMIR
REUNION INICIALO DE APERTURA
RECOPILACION DEEVIDENCIAS
REUNION DEEVIDENCIAS
REUNION FINAL
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2434
RECOPILACION DE
EVIDENCIAS
EVIDENCIASOBJETIVAS
INFORMACION
VERIFICABLEBASADA EN
ENTREVISTAS
EXAMEN DE
DOCUMENTOS
OBSERVACIONDE ACTIVIDADESY CONDICIONES
RESULTADOS DECONDICIONES YENSAYOS
REGISTROS
Verificar lo expuestodurante las entrevistas
Comunicar al auditado lasno conformidades yregiacutestralas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2534
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR DEAPOYO
SEGUIR EL PLAN YESTUDIAR YCOMPRENDER LOSPROCEDIMIENTOS ENLOS QUE VA A SERVIR DE
APOYO AISTENTE OOBSERVADOR COMUNICAR YACLARAR REQUISITOSDE LA AUDITORIARECOLECTAR YANALIZAR EVIDENCIA
Permanecer alertaReportar lasReportar las
observacionesVerificar accionescorrectivasCooperar con el auditorliacutederRetener y protegerdocumentos de laauditoriaMantenerconfidencialidadActuar de maneraeacutetica
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOROBSERVADOR -ASISTENTE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2634
ROL DEL AUDITADORLIDER
ES DETERMINAR SI ELSGC DE MGC FRENTE ALA INFORMACIONRECOPILADA BASADA ENHECHOS HASTA QUEGRADO CUPLE LOSREQUISITOS DE LAAUDITORIATODAS LASCONCLUSIONES DEBENBASARSE FIRMEMENTEEN EVIDENCIA OBJETIVA
EL AUDITOR LIDER DEBE
ESTAR COMPLETAMENTEA CARGO DE LAAUDITORIA
Obtener toda lainformacioacuten requeridapara la planificacioacutenAsistir en la seleccioacutendel equipo
Preparar el plangeneralAsignar tareasindividualesAsegurar que losdocumentos de trabajoesteacuten preparadosAuditar suficienciaRepresentar al equipoauditor
RESPONSABILIDADES DEL AUDITORLIDER
Presidir las reunionesde apertura y cierreAsegurar el proceso dela auditoriaDe acuerdo al plan
Asegurar que lasreuniones de enlace selleven a caboregularmenteAsegurar que losresultados de la auditoriasean reportados de una
forma clara concluyente ysin demoras
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 834
Programa deauditoriaConjunto de uno o mas
auditorias planificadas para unperiodo de tiempodeterminado y dirigidas haciaun propoacutesito especifico
AuditadoOrganizacioacuten que es
auditada
Criterio de auditoriaConjunto de poliacuteticasprocedimientos o requisitosutilizados como referencias
Plan de la auditoriaDescripcioacuten de lasactividades y de losdetalles de una auditoria
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
Conclusioacuten dela auditoriaresultado de una auditoriaque proporciona el equipoauditor tras considerarlos objetivos y todos loshallazgos de la auditoria
Evidencia de la auditoria
Registros declaracionesde hechos o cualquier otraformacioacuten que sonpertinentes para loscriterios de la auditoria yson verificables
Alcance de una auditoriaExtensioacuten y limites de unaauditoria
ISO 90002005
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 934
REQUISITONecesidad o
expectativaestablecidageneralmente
impliacutecita oobligatoria
Conformidad
Cumplimiento deun requisito
No conformidadIncumplimiento deun requisito
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1034
Principios de auditoria relacionados
con auditoresConducta eacuteticaEl fundamento delprofesionalismo
Presentacioacuten justaLa obligacioacuten de reportaracertada y precisamente
Cuidado profesionalAplicacioacuten de esmero ycriterio en la auditoria
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1134
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1234
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA
Determinar si el sistema de gestioacuten es conforme a lasdisposiciones planificadas los estaacutendares y los requisitosde las normas aplicables
Esta funcionando e implementado
Es efectivo y produce los resultadosprevistos
PROPOSITO DE UNA AUDITORIA
PROVEER INFORMACION PARA LA REVISIONPOR LA DIRECCION
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1334
RAZONES PARA REALIZAR UNA
AUDITORIA
REVISION PERIODICA DE PROVEEDORES
COMO REQUISITO CONTRACTUAL PARAMANTENER VIVO EL SISTEMA
VERIFICARACTUAR SOBRE LA DIFERENCIA Y
MEJORAR
Para revisar que estamos haciendo lo que hemosescrito en nuestro SGC o procedimientos
PARA REVISAR LOS REGISTROS QUE SON ELSOPORTE DE NUESTRAS GESTIONES
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1434
BENEFICIOS
Dar confianza a la direccion Dara canfianza la cliente
Observar problemas operacionales Proveer oportunidades de mejoramiento Proveer retroalimentacion para acciones
Correctivas y preventivas Trabajar con el estado
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1534
EL PROGRAMA DE AUDITORIAS
considerar
Importancia de los procesos yaeacutereas a auditar
Estado de la actividadResultado de auditorias previasMinimizar alteraciones en laempresa
Disponibilidad de los auditadosy autores
El programa suele ser anual o semestral
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1634
PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA
Procedimiento deauditoriabull Debe comprenderbull Metodologiacuteabull Responsabilidades y
requisitos para conducirlasbull Comunicar sus resultados
Guiacutea ISO para auditarsistemas de calidadbull Alcancebull Referencia Normativabull Teacuterminos definicionesbull Gestioacuten de programas de
auditoriabull Actividades de auditoriabull Competencia y evolucioacuten de
auditores
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1734
Atributos personales
Profesional certificado comoauditor con entrenamientotrabajo y experiencia enauditorias
Competencia calificacionesduales proceso de evaluacioacutendesarrollo profesional continuoDPC
Seleccioacuten del equipo auditor
Lenguaje
Calificaciones del auditor
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1834
En muchos casos no es
posible asegurar si losrequisitos de ISO 9001 secumplen solamente revisando
el manual de calidad
Adecuacioacuten de escritoriode intencioacuten
Los auditores tendraacuten quedesarrollar un enfoque global
para asegurar la adecuacioacuten del
documentacioacuten SGC (no soloprocedimientos) y puedendesarrollar una parte o el total deesa actividad en esa actividad en
sitio
Listas dechequeo
NTC ISO 90012008NTC ISO 90002005
conceptualizacion
BENEFICIOS DE LAREVISION DOCUMENTAL
ENTENDER EL SISTEMA
AYUDA ALA
PLANIFICACION
IDENTIFICA PROBLEMAS
PROVEE OPORTUNIDAD
PARA LLENAR
INSUFICIENCIAS
EVALUA SI ES
ENTENDIBLE
LAS PRACICAS DETRABAJO PUEDEN NO
ESTARDOCUMENTADAS EN
PROCEDIMIENTOS OINSTRUCTIVOS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1934
PAUTAS PARA LAPREARACION
INFORMACIONPREVIA
ETAPAS DE UNAAUDITORIA
LAS AUDITORIAS SONCOSTOSASDEBEN SER BIENPLANEADAS YCONDUCIDASLAS AUDITORIAS NODEBEN SERREALIZADAS POR ldquo
SORPRESA ldquo ACORDAR SIEMPRECON EL AUDITADOFECHASCOMVENIENTES PORADELANTADO
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
INFORME DE AUDITORIAS
ANTERIORESREVISIONES DE LADIRECCION
1 PREPARACION
DOCUMENTOS DEL SGCFICHAS DE PROCESOSPROCEDIMIENTOS METODOS MANUALES
ETC
2 EJECUCION
3 INFORME
4 SEGUIMIENTO
MAPA DE PROCESOS
LEGISLACION OTROSREQUISITOSAPLICABLES Y
DOCUMENTOSINSTITUCIONELES
RECLAMOS DE PARTESINTERESADAS
NECESIDADES DE AGERENCIA
INFORMACION DEL AREA
AUDITAR
Que hacen en el aacutereaCuaacuten grande es cadaprocesoQue procesos operan
Que criterios se debencumplir
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2034
Entender el sistema y losprocesos Mapear el sistema
Entradas y salidas
Controles Secuencia de procesos
Interacciones Elaborar cronograma
general Elaborar el plan de la
auditoria
Preparacioacuten del auditor
El auditor debe enfocarse enevaluar la capacidad de losprocesos y del sistema paraalcanzar los objetivosestablecidos
Preparacioacuten de la Pautas para la agenda
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2134
Preparacioacuten de laauditoria
Pautas para la agendade auditoriasAgenda de la
auditoriaEl equipo de auditoriadebe ser informado deObjetivos alcance y
criterio de auditoriaDetalles de los sectoresy actividades a auditar
Temas a investigarEl SGC esta disentildeado conforme alas normas aplicables Esta implementado y funcionaseguacuten la planificacioacutenEs eficaz para lograr los objetivosy alcanzar la satisfaccioacuten de laspartes interesadas
SE RECOMIENDAREALIZAR LA PRIMERAENTREVISTA ALRESPONSABLE DELSISTEMA DE GESTION DECALIDAD PARA TENERUNA VISION GLOBAL DELMISMO
Objetivo y alcance
LA PENULTIMAENTREVISTA DEBE
HACERSE A RECURSOSHUMANOS PARACRUZAR INFORMACIONRECOGIDA EN CAMPOSOBRE COMPETENCIASY RESPONSABILIDADESDEL PERSONAL
Lugares fechas yrecursos
Criterio documentos o
requisitos aplicables
Integrantes del equipode auditoria
la ultima entrevista es a la altadireccioacuten ya que es importantepreguntar aspectos de gestioacuten unavez que se ha auditado todos losprocesos planificadossiempre hay q auditar alrepresentante de la alta direccioacutenauacuten cuando el alcance de la
auditoria fuese bien reducido
Cronograma deactividades con tareasasignadas a losauditoresDebe ser acordado conel auditado
El equipo de auditoria debe Recopilar la informacioacutenprevia necesariaElaborar la agenda deauditoriaPreparar los documentos detrabajo Listas de verificacioacutenFormatos
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2234
Mal uso de lalista deverificacioacuten
CREANDO UN CLIMAPARA LACOMUNICACIOacuteN
LISTA DEVERIFCACION
Omisioacuten de temasimportantes por noestar incluidosRealizar u nejercicio depreguntas yrespuestas queobstruyen el ordende la listaTener unaperspectiva estrechadel sistema
Tranquilice alauditadoExplique el propoacutesitoExplique acerca delas notas
Mantenga alauditado informadode sus observacionesObserve el lenguajecorporal y paraleloSea amigable y
diplomaacutetico
Guiacutea paraasegurar lacontinuidad de laauditoria
Mantiene claro losobjetivos
Ayuda aadministrar eltiempo
Define el caminode la investigacioacuten
Organiza la tomo
de notas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2334
ETAPAS DE LA AUDITORIASE ESTABLECEN LASREGLAS GENERALESPARA LA REALIZACIONDE LA AUDITORIA CONTENIDOEXPONER CUAacuteL ES ELOBJETIVO ALCANCE YCRITERIO DE LA
AUDITORIA SIEMPREENFOCANDO ELPROPOSITO DE MEJORAMETODOLOGIA HAEMPLEAR PARAENTREVISTAS YREPORTEDEFINICION DE NOCONFORMIDADOBSERVACION IDENTIFICAR LOSRESPONSABLES DE LASAREAS A SER AUDITADAS
ACLARAR QUE LAAUDITORIA ES DE
MUESTRADECLARACION DECONFIDENCIALIDADESTA REUNIONN NOSE DEBE SUPRIMIR
REUNION INICIALO DE APERTURA
RECOPILACION DEEVIDENCIAS
REUNION DEEVIDENCIAS
REUNION FINAL
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2434
RECOPILACION DE
EVIDENCIAS
EVIDENCIASOBJETIVAS
INFORMACION
VERIFICABLEBASADA EN
ENTREVISTAS
EXAMEN DE
DOCUMENTOS
OBSERVACIONDE ACTIVIDADESY CONDICIONES
RESULTADOS DECONDICIONES YENSAYOS
REGISTROS
Verificar lo expuestodurante las entrevistas
Comunicar al auditado lasno conformidades yregiacutestralas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2534
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR DEAPOYO
SEGUIR EL PLAN YESTUDIAR YCOMPRENDER LOSPROCEDIMIENTOS ENLOS QUE VA A SERVIR DE
APOYO AISTENTE OOBSERVADOR COMUNICAR YACLARAR REQUISITOSDE LA AUDITORIARECOLECTAR YANALIZAR EVIDENCIA
Permanecer alertaReportar lasReportar las
observacionesVerificar accionescorrectivasCooperar con el auditorliacutederRetener y protegerdocumentos de laauditoriaMantenerconfidencialidadActuar de maneraeacutetica
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOROBSERVADOR -ASISTENTE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2634
ROL DEL AUDITADORLIDER
ES DETERMINAR SI ELSGC DE MGC FRENTE ALA INFORMACIONRECOPILADA BASADA ENHECHOS HASTA QUEGRADO CUPLE LOSREQUISITOS DE LAAUDITORIATODAS LASCONCLUSIONES DEBENBASARSE FIRMEMENTEEN EVIDENCIA OBJETIVA
EL AUDITOR LIDER DEBE
ESTAR COMPLETAMENTEA CARGO DE LAAUDITORIA
Obtener toda lainformacioacuten requeridapara la planificacioacutenAsistir en la seleccioacutendel equipo
Preparar el plangeneralAsignar tareasindividualesAsegurar que losdocumentos de trabajoesteacuten preparadosAuditar suficienciaRepresentar al equipoauditor
RESPONSABILIDADES DEL AUDITORLIDER
Presidir las reunionesde apertura y cierreAsegurar el proceso dela auditoriaDe acuerdo al plan
Asegurar que lasreuniones de enlace selleven a caboregularmenteAsegurar que losresultados de la auditoriasean reportados de una
forma clara concluyente ysin demoras
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 934
REQUISITONecesidad o
expectativaestablecidageneralmente
impliacutecita oobligatoria
Conformidad
Cumplimiento deun requisito
No conformidadIncumplimiento deun requisito
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1034
Principios de auditoria relacionados
con auditoresConducta eacuteticaEl fundamento delprofesionalismo
Presentacioacuten justaLa obligacioacuten de reportaracertada y precisamente
Cuidado profesionalAplicacioacuten de esmero ycriterio en la auditoria
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1134
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1234
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA
Determinar si el sistema de gestioacuten es conforme a lasdisposiciones planificadas los estaacutendares y los requisitosde las normas aplicables
Esta funcionando e implementado
Es efectivo y produce los resultadosprevistos
PROPOSITO DE UNA AUDITORIA
PROVEER INFORMACION PARA LA REVISIONPOR LA DIRECCION
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1334
RAZONES PARA REALIZAR UNA
AUDITORIA
REVISION PERIODICA DE PROVEEDORES
COMO REQUISITO CONTRACTUAL PARAMANTENER VIVO EL SISTEMA
VERIFICARACTUAR SOBRE LA DIFERENCIA Y
MEJORAR
Para revisar que estamos haciendo lo que hemosescrito en nuestro SGC o procedimientos
PARA REVISAR LOS REGISTROS QUE SON ELSOPORTE DE NUESTRAS GESTIONES
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1434
BENEFICIOS
Dar confianza a la direccion Dara canfianza la cliente
Observar problemas operacionales Proveer oportunidades de mejoramiento Proveer retroalimentacion para acciones
Correctivas y preventivas Trabajar con el estado
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1534
EL PROGRAMA DE AUDITORIAS
considerar
Importancia de los procesos yaeacutereas a auditar
Estado de la actividadResultado de auditorias previasMinimizar alteraciones en laempresa
Disponibilidad de los auditadosy autores
El programa suele ser anual o semestral
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1634
PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA
Procedimiento deauditoriabull Debe comprenderbull Metodologiacuteabull Responsabilidades y
requisitos para conducirlasbull Comunicar sus resultados
Guiacutea ISO para auditarsistemas de calidadbull Alcancebull Referencia Normativabull Teacuterminos definicionesbull Gestioacuten de programas de
auditoriabull Actividades de auditoriabull Competencia y evolucioacuten de
auditores
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1734
Atributos personales
Profesional certificado comoauditor con entrenamientotrabajo y experiencia enauditorias
Competencia calificacionesduales proceso de evaluacioacutendesarrollo profesional continuoDPC
Seleccioacuten del equipo auditor
Lenguaje
Calificaciones del auditor
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1834
En muchos casos no es
posible asegurar si losrequisitos de ISO 9001 secumplen solamente revisando
el manual de calidad
Adecuacioacuten de escritoriode intencioacuten
Los auditores tendraacuten quedesarrollar un enfoque global
para asegurar la adecuacioacuten del
documentacioacuten SGC (no soloprocedimientos) y puedendesarrollar una parte o el total deesa actividad en esa actividad en
sitio
Listas dechequeo
NTC ISO 90012008NTC ISO 90002005
conceptualizacion
BENEFICIOS DE LAREVISION DOCUMENTAL
ENTENDER EL SISTEMA
AYUDA ALA
PLANIFICACION
IDENTIFICA PROBLEMAS
PROVEE OPORTUNIDAD
PARA LLENAR
INSUFICIENCIAS
EVALUA SI ES
ENTENDIBLE
LAS PRACICAS DETRABAJO PUEDEN NO
ESTARDOCUMENTADAS EN
PROCEDIMIENTOS OINSTRUCTIVOS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1934
PAUTAS PARA LAPREARACION
INFORMACIONPREVIA
ETAPAS DE UNAAUDITORIA
LAS AUDITORIAS SONCOSTOSASDEBEN SER BIENPLANEADAS YCONDUCIDASLAS AUDITORIAS NODEBEN SERREALIZADAS POR ldquo
SORPRESA ldquo ACORDAR SIEMPRECON EL AUDITADOFECHASCOMVENIENTES PORADELANTADO
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
INFORME DE AUDITORIAS
ANTERIORESREVISIONES DE LADIRECCION
1 PREPARACION
DOCUMENTOS DEL SGCFICHAS DE PROCESOSPROCEDIMIENTOS METODOS MANUALES
ETC
2 EJECUCION
3 INFORME
4 SEGUIMIENTO
MAPA DE PROCESOS
LEGISLACION OTROSREQUISITOSAPLICABLES Y
DOCUMENTOSINSTITUCIONELES
RECLAMOS DE PARTESINTERESADAS
NECESIDADES DE AGERENCIA
INFORMACION DEL AREA
AUDITAR
Que hacen en el aacutereaCuaacuten grande es cadaprocesoQue procesos operan
Que criterios se debencumplir
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2034
Entender el sistema y losprocesos Mapear el sistema
Entradas y salidas
Controles Secuencia de procesos
Interacciones Elaborar cronograma
general Elaborar el plan de la
auditoria
Preparacioacuten del auditor
El auditor debe enfocarse enevaluar la capacidad de losprocesos y del sistema paraalcanzar los objetivosestablecidos
Preparacioacuten de la Pautas para la agenda
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2134
Preparacioacuten de laauditoria
Pautas para la agendade auditoriasAgenda de la
auditoriaEl equipo de auditoriadebe ser informado deObjetivos alcance y
criterio de auditoriaDetalles de los sectoresy actividades a auditar
Temas a investigarEl SGC esta disentildeado conforme alas normas aplicables Esta implementado y funcionaseguacuten la planificacioacutenEs eficaz para lograr los objetivosy alcanzar la satisfaccioacuten de laspartes interesadas
SE RECOMIENDAREALIZAR LA PRIMERAENTREVISTA ALRESPONSABLE DELSISTEMA DE GESTION DECALIDAD PARA TENERUNA VISION GLOBAL DELMISMO
Objetivo y alcance
LA PENULTIMAENTREVISTA DEBE
HACERSE A RECURSOSHUMANOS PARACRUZAR INFORMACIONRECOGIDA EN CAMPOSOBRE COMPETENCIASY RESPONSABILIDADESDEL PERSONAL
Lugares fechas yrecursos
Criterio documentos o
requisitos aplicables
Integrantes del equipode auditoria
la ultima entrevista es a la altadireccioacuten ya que es importantepreguntar aspectos de gestioacuten unavez que se ha auditado todos losprocesos planificadossiempre hay q auditar alrepresentante de la alta direccioacutenauacuten cuando el alcance de la
auditoria fuese bien reducido
Cronograma deactividades con tareasasignadas a losauditoresDebe ser acordado conel auditado
El equipo de auditoria debe Recopilar la informacioacutenprevia necesariaElaborar la agenda deauditoriaPreparar los documentos detrabajo Listas de verificacioacutenFormatos
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2234
Mal uso de lalista deverificacioacuten
CREANDO UN CLIMAPARA LACOMUNICACIOacuteN
LISTA DEVERIFCACION
Omisioacuten de temasimportantes por noestar incluidosRealizar u nejercicio depreguntas yrespuestas queobstruyen el ordende la listaTener unaperspectiva estrechadel sistema
Tranquilice alauditadoExplique el propoacutesitoExplique acerca delas notas
Mantenga alauditado informadode sus observacionesObserve el lenguajecorporal y paraleloSea amigable y
diplomaacutetico
Guiacutea paraasegurar lacontinuidad de laauditoria
Mantiene claro losobjetivos
Ayuda aadministrar eltiempo
Define el caminode la investigacioacuten
Organiza la tomo
de notas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2334
ETAPAS DE LA AUDITORIASE ESTABLECEN LASREGLAS GENERALESPARA LA REALIZACIONDE LA AUDITORIA CONTENIDOEXPONER CUAacuteL ES ELOBJETIVO ALCANCE YCRITERIO DE LA
AUDITORIA SIEMPREENFOCANDO ELPROPOSITO DE MEJORAMETODOLOGIA HAEMPLEAR PARAENTREVISTAS YREPORTEDEFINICION DE NOCONFORMIDADOBSERVACION IDENTIFICAR LOSRESPONSABLES DE LASAREAS A SER AUDITADAS
ACLARAR QUE LAAUDITORIA ES DE
MUESTRADECLARACION DECONFIDENCIALIDADESTA REUNIONN NOSE DEBE SUPRIMIR
REUNION INICIALO DE APERTURA
RECOPILACION DEEVIDENCIAS
REUNION DEEVIDENCIAS
REUNION FINAL
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2434
RECOPILACION DE
EVIDENCIAS
EVIDENCIASOBJETIVAS
INFORMACION
VERIFICABLEBASADA EN
ENTREVISTAS
EXAMEN DE
DOCUMENTOS
OBSERVACIONDE ACTIVIDADESY CONDICIONES
RESULTADOS DECONDICIONES YENSAYOS
REGISTROS
Verificar lo expuestodurante las entrevistas
Comunicar al auditado lasno conformidades yregiacutestralas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2534
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR DEAPOYO
SEGUIR EL PLAN YESTUDIAR YCOMPRENDER LOSPROCEDIMIENTOS ENLOS QUE VA A SERVIR DE
APOYO AISTENTE OOBSERVADOR COMUNICAR YACLARAR REQUISITOSDE LA AUDITORIARECOLECTAR YANALIZAR EVIDENCIA
Permanecer alertaReportar lasReportar las
observacionesVerificar accionescorrectivasCooperar con el auditorliacutederRetener y protegerdocumentos de laauditoriaMantenerconfidencialidadActuar de maneraeacutetica
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOROBSERVADOR -ASISTENTE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2634
ROL DEL AUDITADORLIDER
ES DETERMINAR SI ELSGC DE MGC FRENTE ALA INFORMACIONRECOPILADA BASADA ENHECHOS HASTA QUEGRADO CUPLE LOSREQUISITOS DE LAAUDITORIATODAS LASCONCLUSIONES DEBENBASARSE FIRMEMENTEEN EVIDENCIA OBJETIVA
EL AUDITOR LIDER DEBE
ESTAR COMPLETAMENTEA CARGO DE LAAUDITORIA
Obtener toda lainformacioacuten requeridapara la planificacioacutenAsistir en la seleccioacutendel equipo
Preparar el plangeneralAsignar tareasindividualesAsegurar que losdocumentos de trabajoesteacuten preparadosAuditar suficienciaRepresentar al equipoauditor
RESPONSABILIDADES DEL AUDITORLIDER
Presidir las reunionesde apertura y cierreAsegurar el proceso dela auditoriaDe acuerdo al plan
Asegurar que lasreuniones de enlace selleven a caboregularmenteAsegurar que losresultados de la auditoriasean reportados de una
forma clara concluyente ysin demoras
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1034
Principios de auditoria relacionados
con auditoresConducta eacuteticaEl fundamento delprofesionalismo
Presentacioacuten justaLa obligacioacuten de reportaracertada y precisamente
Cuidado profesionalAplicacioacuten de esmero ycriterio en la auditoria
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1134
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1234
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA
Determinar si el sistema de gestioacuten es conforme a lasdisposiciones planificadas los estaacutendares y los requisitosde las normas aplicables
Esta funcionando e implementado
Es efectivo y produce los resultadosprevistos
PROPOSITO DE UNA AUDITORIA
PROVEER INFORMACION PARA LA REVISIONPOR LA DIRECCION
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1334
RAZONES PARA REALIZAR UNA
AUDITORIA
REVISION PERIODICA DE PROVEEDORES
COMO REQUISITO CONTRACTUAL PARAMANTENER VIVO EL SISTEMA
VERIFICARACTUAR SOBRE LA DIFERENCIA Y
MEJORAR
Para revisar que estamos haciendo lo que hemosescrito en nuestro SGC o procedimientos
PARA REVISAR LOS REGISTROS QUE SON ELSOPORTE DE NUESTRAS GESTIONES
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1434
BENEFICIOS
Dar confianza a la direccion Dara canfianza la cliente
Observar problemas operacionales Proveer oportunidades de mejoramiento Proveer retroalimentacion para acciones
Correctivas y preventivas Trabajar con el estado
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1534
EL PROGRAMA DE AUDITORIAS
considerar
Importancia de los procesos yaeacutereas a auditar
Estado de la actividadResultado de auditorias previasMinimizar alteraciones en laempresa
Disponibilidad de los auditadosy autores
El programa suele ser anual o semestral
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1634
PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA
Procedimiento deauditoriabull Debe comprenderbull Metodologiacuteabull Responsabilidades y
requisitos para conducirlasbull Comunicar sus resultados
Guiacutea ISO para auditarsistemas de calidadbull Alcancebull Referencia Normativabull Teacuterminos definicionesbull Gestioacuten de programas de
auditoriabull Actividades de auditoriabull Competencia y evolucioacuten de
auditores
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1734
Atributos personales
Profesional certificado comoauditor con entrenamientotrabajo y experiencia enauditorias
Competencia calificacionesduales proceso de evaluacioacutendesarrollo profesional continuoDPC
Seleccioacuten del equipo auditor
Lenguaje
Calificaciones del auditor
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1834
En muchos casos no es
posible asegurar si losrequisitos de ISO 9001 secumplen solamente revisando
el manual de calidad
Adecuacioacuten de escritoriode intencioacuten
Los auditores tendraacuten quedesarrollar un enfoque global
para asegurar la adecuacioacuten del
documentacioacuten SGC (no soloprocedimientos) y puedendesarrollar una parte o el total deesa actividad en esa actividad en
sitio
Listas dechequeo
NTC ISO 90012008NTC ISO 90002005
conceptualizacion
BENEFICIOS DE LAREVISION DOCUMENTAL
ENTENDER EL SISTEMA
AYUDA ALA
PLANIFICACION
IDENTIFICA PROBLEMAS
PROVEE OPORTUNIDAD
PARA LLENAR
INSUFICIENCIAS
EVALUA SI ES
ENTENDIBLE
LAS PRACICAS DETRABAJO PUEDEN NO
ESTARDOCUMENTADAS EN
PROCEDIMIENTOS OINSTRUCTIVOS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1934
PAUTAS PARA LAPREARACION
INFORMACIONPREVIA
ETAPAS DE UNAAUDITORIA
LAS AUDITORIAS SONCOSTOSASDEBEN SER BIENPLANEADAS YCONDUCIDASLAS AUDITORIAS NODEBEN SERREALIZADAS POR ldquo
SORPRESA ldquo ACORDAR SIEMPRECON EL AUDITADOFECHASCOMVENIENTES PORADELANTADO
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
INFORME DE AUDITORIAS
ANTERIORESREVISIONES DE LADIRECCION
1 PREPARACION
DOCUMENTOS DEL SGCFICHAS DE PROCESOSPROCEDIMIENTOS METODOS MANUALES
ETC
2 EJECUCION
3 INFORME
4 SEGUIMIENTO
MAPA DE PROCESOS
LEGISLACION OTROSREQUISITOSAPLICABLES Y
DOCUMENTOSINSTITUCIONELES
RECLAMOS DE PARTESINTERESADAS
NECESIDADES DE AGERENCIA
INFORMACION DEL AREA
AUDITAR
Que hacen en el aacutereaCuaacuten grande es cadaprocesoQue procesos operan
Que criterios se debencumplir
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2034
Entender el sistema y losprocesos Mapear el sistema
Entradas y salidas
Controles Secuencia de procesos
Interacciones Elaborar cronograma
general Elaborar el plan de la
auditoria
Preparacioacuten del auditor
El auditor debe enfocarse enevaluar la capacidad de losprocesos y del sistema paraalcanzar los objetivosestablecidos
Preparacioacuten de la Pautas para la agenda
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2134
Preparacioacuten de laauditoria
Pautas para la agendade auditoriasAgenda de la
auditoriaEl equipo de auditoriadebe ser informado deObjetivos alcance y
criterio de auditoriaDetalles de los sectoresy actividades a auditar
Temas a investigarEl SGC esta disentildeado conforme alas normas aplicables Esta implementado y funcionaseguacuten la planificacioacutenEs eficaz para lograr los objetivosy alcanzar la satisfaccioacuten de laspartes interesadas
SE RECOMIENDAREALIZAR LA PRIMERAENTREVISTA ALRESPONSABLE DELSISTEMA DE GESTION DECALIDAD PARA TENERUNA VISION GLOBAL DELMISMO
Objetivo y alcance
LA PENULTIMAENTREVISTA DEBE
HACERSE A RECURSOSHUMANOS PARACRUZAR INFORMACIONRECOGIDA EN CAMPOSOBRE COMPETENCIASY RESPONSABILIDADESDEL PERSONAL
Lugares fechas yrecursos
Criterio documentos o
requisitos aplicables
Integrantes del equipode auditoria
la ultima entrevista es a la altadireccioacuten ya que es importantepreguntar aspectos de gestioacuten unavez que se ha auditado todos losprocesos planificadossiempre hay q auditar alrepresentante de la alta direccioacutenauacuten cuando el alcance de la
auditoria fuese bien reducido
Cronograma deactividades con tareasasignadas a losauditoresDebe ser acordado conel auditado
El equipo de auditoria debe Recopilar la informacioacutenprevia necesariaElaborar la agenda deauditoriaPreparar los documentos detrabajo Listas de verificacioacutenFormatos
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2234
Mal uso de lalista deverificacioacuten
CREANDO UN CLIMAPARA LACOMUNICACIOacuteN
LISTA DEVERIFCACION
Omisioacuten de temasimportantes por noestar incluidosRealizar u nejercicio depreguntas yrespuestas queobstruyen el ordende la listaTener unaperspectiva estrechadel sistema
Tranquilice alauditadoExplique el propoacutesitoExplique acerca delas notas
Mantenga alauditado informadode sus observacionesObserve el lenguajecorporal y paraleloSea amigable y
diplomaacutetico
Guiacutea paraasegurar lacontinuidad de laauditoria
Mantiene claro losobjetivos
Ayuda aadministrar eltiempo
Define el caminode la investigacioacuten
Organiza la tomo
de notas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2334
ETAPAS DE LA AUDITORIASE ESTABLECEN LASREGLAS GENERALESPARA LA REALIZACIONDE LA AUDITORIA CONTENIDOEXPONER CUAacuteL ES ELOBJETIVO ALCANCE YCRITERIO DE LA
AUDITORIA SIEMPREENFOCANDO ELPROPOSITO DE MEJORAMETODOLOGIA HAEMPLEAR PARAENTREVISTAS YREPORTEDEFINICION DE NOCONFORMIDADOBSERVACION IDENTIFICAR LOSRESPONSABLES DE LASAREAS A SER AUDITADAS
ACLARAR QUE LAAUDITORIA ES DE
MUESTRADECLARACION DECONFIDENCIALIDADESTA REUNIONN NOSE DEBE SUPRIMIR
REUNION INICIALO DE APERTURA
RECOPILACION DEEVIDENCIAS
REUNION DEEVIDENCIAS
REUNION FINAL
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2434
RECOPILACION DE
EVIDENCIAS
EVIDENCIASOBJETIVAS
INFORMACION
VERIFICABLEBASADA EN
ENTREVISTAS
EXAMEN DE
DOCUMENTOS
OBSERVACIONDE ACTIVIDADESY CONDICIONES
RESULTADOS DECONDICIONES YENSAYOS
REGISTROS
Verificar lo expuestodurante las entrevistas
Comunicar al auditado lasno conformidades yregiacutestralas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2534
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR DEAPOYO
SEGUIR EL PLAN YESTUDIAR YCOMPRENDER LOSPROCEDIMIENTOS ENLOS QUE VA A SERVIR DE
APOYO AISTENTE OOBSERVADOR COMUNICAR YACLARAR REQUISITOSDE LA AUDITORIARECOLECTAR YANALIZAR EVIDENCIA
Permanecer alertaReportar lasReportar las
observacionesVerificar accionescorrectivasCooperar con el auditorliacutederRetener y protegerdocumentos de laauditoriaMantenerconfidencialidadActuar de maneraeacutetica
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOROBSERVADOR -ASISTENTE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2634
ROL DEL AUDITADORLIDER
ES DETERMINAR SI ELSGC DE MGC FRENTE ALA INFORMACIONRECOPILADA BASADA ENHECHOS HASTA QUEGRADO CUPLE LOSREQUISITOS DE LAAUDITORIATODAS LASCONCLUSIONES DEBENBASARSE FIRMEMENTEEN EVIDENCIA OBJETIVA
EL AUDITOR LIDER DEBE
ESTAR COMPLETAMENTEA CARGO DE LAAUDITORIA
Obtener toda lainformacioacuten requeridapara la planificacioacutenAsistir en la seleccioacutendel equipo
Preparar el plangeneralAsignar tareasindividualesAsegurar que losdocumentos de trabajoesteacuten preparadosAuditar suficienciaRepresentar al equipoauditor
RESPONSABILIDADES DEL AUDITORLIDER
Presidir las reunionesde apertura y cierreAsegurar el proceso dela auditoriaDe acuerdo al plan
Asegurar que lasreuniones de enlace selleven a caboregularmenteAsegurar que losresultados de la auditoriasean reportados de una
forma clara concluyente ysin demoras
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1134
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1234
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA
Determinar si el sistema de gestioacuten es conforme a lasdisposiciones planificadas los estaacutendares y los requisitosde las normas aplicables
Esta funcionando e implementado
Es efectivo y produce los resultadosprevistos
PROPOSITO DE UNA AUDITORIA
PROVEER INFORMACION PARA LA REVISIONPOR LA DIRECCION
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1334
RAZONES PARA REALIZAR UNA
AUDITORIA
REVISION PERIODICA DE PROVEEDORES
COMO REQUISITO CONTRACTUAL PARAMANTENER VIVO EL SISTEMA
VERIFICARACTUAR SOBRE LA DIFERENCIA Y
MEJORAR
Para revisar que estamos haciendo lo que hemosescrito en nuestro SGC o procedimientos
PARA REVISAR LOS REGISTROS QUE SON ELSOPORTE DE NUESTRAS GESTIONES
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1434
BENEFICIOS
Dar confianza a la direccion Dara canfianza la cliente
Observar problemas operacionales Proveer oportunidades de mejoramiento Proveer retroalimentacion para acciones
Correctivas y preventivas Trabajar con el estado
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1534
EL PROGRAMA DE AUDITORIAS
considerar
Importancia de los procesos yaeacutereas a auditar
Estado de la actividadResultado de auditorias previasMinimizar alteraciones en laempresa
Disponibilidad de los auditadosy autores
El programa suele ser anual o semestral
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1634
PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA
Procedimiento deauditoriabull Debe comprenderbull Metodologiacuteabull Responsabilidades y
requisitos para conducirlasbull Comunicar sus resultados
Guiacutea ISO para auditarsistemas de calidadbull Alcancebull Referencia Normativabull Teacuterminos definicionesbull Gestioacuten de programas de
auditoriabull Actividades de auditoriabull Competencia y evolucioacuten de
auditores
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1734
Atributos personales
Profesional certificado comoauditor con entrenamientotrabajo y experiencia enauditorias
Competencia calificacionesduales proceso de evaluacioacutendesarrollo profesional continuoDPC
Seleccioacuten del equipo auditor
Lenguaje
Calificaciones del auditor
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1834
En muchos casos no es
posible asegurar si losrequisitos de ISO 9001 secumplen solamente revisando
el manual de calidad
Adecuacioacuten de escritoriode intencioacuten
Los auditores tendraacuten quedesarrollar un enfoque global
para asegurar la adecuacioacuten del
documentacioacuten SGC (no soloprocedimientos) y puedendesarrollar una parte o el total deesa actividad en esa actividad en
sitio
Listas dechequeo
NTC ISO 90012008NTC ISO 90002005
conceptualizacion
BENEFICIOS DE LAREVISION DOCUMENTAL
ENTENDER EL SISTEMA
AYUDA ALA
PLANIFICACION
IDENTIFICA PROBLEMAS
PROVEE OPORTUNIDAD
PARA LLENAR
INSUFICIENCIAS
EVALUA SI ES
ENTENDIBLE
LAS PRACICAS DETRABAJO PUEDEN NO
ESTARDOCUMENTADAS EN
PROCEDIMIENTOS OINSTRUCTIVOS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1934
PAUTAS PARA LAPREARACION
INFORMACIONPREVIA
ETAPAS DE UNAAUDITORIA
LAS AUDITORIAS SONCOSTOSASDEBEN SER BIENPLANEADAS YCONDUCIDASLAS AUDITORIAS NODEBEN SERREALIZADAS POR ldquo
SORPRESA ldquo ACORDAR SIEMPRECON EL AUDITADOFECHASCOMVENIENTES PORADELANTADO
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
INFORME DE AUDITORIAS
ANTERIORESREVISIONES DE LADIRECCION
1 PREPARACION
DOCUMENTOS DEL SGCFICHAS DE PROCESOSPROCEDIMIENTOS METODOS MANUALES
ETC
2 EJECUCION
3 INFORME
4 SEGUIMIENTO
MAPA DE PROCESOS
LEGISLACION OTROSREQUISITOSAPLICABLES Y
DOCUMENTOSINSTITUCIONELES
RECLAMOS DE PARTESINTERESADAS
NECESIDADES DE AGERENCIA
INFORMACION DEL AREA
AUDITAR
Que hacen en el aacutereaCuaacuten grande es cadaprocesoQue procesos operan
Que criterios se debencumplir
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2034
Entender el sistema y losprocesos Mapear el sistema
Entradas y salidas
Controles Secuencia de procesos
Interacciones Elaborar cronograma
general Elaborar el plan de la
auditoria
Preparacioacuten del auditor
El auditor debe enfocarse enevaluar la capacidad de losprocesos y del sistema paraalcanzar los objetivosestablecidos
Preparacioacuten de la Pautas para la agenda
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2134
Preparacioacuten de laauditoria
Pautas para la agendade auditoriasAgenda de la
auditoriaEl equipo de auditoriadebe ser informado deObjetivos alcance y
criterio de auditoriaDetalles de los sectoresy actividades a auditar
Temas a investigarEl SGC esta disentildeado conforme alas normas aplicables Esta implementado y funcionaseguacuten la planificacioacutenEs eficaz para lograr los objetivosy alcanzar la satisfaccioacuten de laspartes interesadas
SE RECOMIENDAREALIZAR LA PRIMERAENTREVISTA ALRESPONSABLE DELSISTEMA DE GESTION DECALIDAD PARA TENERUNA VISION GLOBAL DELMISMO
Objetivo y alcance
LA PENULTIMAENTREVISTA DEBE
HACERSE A RECURSOSHUMANOS PARACRUZAR INFORMACIONRECOGIDA EN CAMPOSOBRE COMPETENCIASY RESPONSABILIDADESDEL PERSONAL
Lugares fechas yrecursos
Criterio documentos o
requisitos aplicables
Integrantes del equipode auditoria
la ultima entrevista es a la altadireccioacuten ya que es importantepreguntar aspectos de gestioacuten unavez que se ha auditado todos losprocesos planificadossiempre hay q auditar alrepresentante de la alta direccioacutenauacuten cuando el alcance de la
auditoria fuese bien reducido
Cronograma deactividades con tareasasignadas a losauditoresDebe ser acordado conel auditado
El equipo de auditoria debe Recopilar la informacioacutenprevia necesariaElaborar la agenda deauditoriaPreparar los documentos detrabajo Listas de verificacioacutenFormatos
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2234
Mal uso de lalista deverificacioacuten
CREANDO UN CLIMAPARA LACOMUNICACIOacuteN
LISTA DEVERIFCACION
Omisioacuten de temasimportantes por noestar incluidosRealizar u nejercicio depreguntas yrespuestas queobstruyen el ordende la listaTener unaperspectiva estrechadel sistema
Tranquilice alauditadoExplique el propoacutesitoExplique acerca delas notas
Mantenga alauditado informadode sus observacionesObserve el lenguajecorporal y paraleloSea amigable y
diplomaacutetico
Guiacutea paraasegurar lacontinuidad de laauditoria
Mantiene claro losobjetivos
Ayuda aadministrar eltiempo
Define el caminode la investigacioacuten
Organiza la tomo
de notas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2334
ETAPAS DE LA AUDITORIASE ESTABLECEN LASREGLAS GENERALESPARA LA REALIZACIONDE LA AUDITORIA CONTENIDOEXPONER CUAacuteL ES ELOBJETIVO ALCANCE YCRITERIO DE LA
AUDITORIA SIEMPREENFOCANDO ELPROPOSITO DE MEJORAMETODOLOGIA HAEMPLEAR PARAENTREVISTAS YREPORTEDEFINICION DE NOCONFORMIDADOBSERVACION IDENTIFICAR LOSRESPONSABLES DE LASAREAS A SER AUDITADAS
ACLARAR QUE LAAUDITORIA ES DE
MUESTRADECLARACION DECONFIDENCIALIDADESTA REUNIONN NOSE DEBE SUPRIMIR
REUNION INICIALO DE APERTURA
RECOPILACION DEEVIDENCIAS
REUNION DEEVIDENCIAS
REUNION FINAL
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2434
RECOPILACION DE
EVIDENCIAS
EVIDENCIASOBJETIVAS
INFORMACION
VERIFICABLEBASADA EN
ENTREVISTAS
EXAMEN DE
DOCUMENTOS
OBSERVACIONDE ACTIVIDADESY CONDICIONES
RESULTADOS DECONDICIONES YENSAYOS
REGISTROS
Verificar lo expuestodurante las entrevistas
Comunicar al auditado lasno conformidades yregiacutestralas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2534
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR DEAPOYO
SEGUIR EL PLAN YESTUDIAR YCOMPRENDER LOSPROCEDIMIENTOS ENLOS QUE VA A SERVIR DE
APOYO AISTENTE OOBSERVADOR COMUNICAR YACLARAR REQUISITOSDE LA AUDITORIARECOLECTAR YANALIZAR EVIDENCIA
Permanecer alertaReportar lasReportar las
observacionesVerificar accionescorrectivasCooperar con el auditorliacutederRetener y protegerdocumentos de laauditoriaMantenerconfidencialidadActuar de maneraeacutetica
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOROBSERVADOR -ASISTENTE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2634
ROL DEL AUDITADORLIDER
ES DETERMINAR SI ELSGC DE MGC FRENTE ALA INFORMACIONRECOPILADA BASADA ENHECHOS HASTA QUEGRADO CUPLE LOSREQUISITOS DE LAAUDITORIATODAS LASCONCLUSIONES DEBENBASARSE FIRMEMENTEEN EVIDENCIA OBJETIVA
EL AUDITOR LIDER DEBE
ESTAR COMPLETAMENTEA CARGO DE LAAUDITORIA
Obtener toda lainformacioacuten requeridapara la planificacioacutenAsistir en la seleccioacutendel equipo
Preparar el plangeneralAsignar tareasindividualesAsegurar que losdocumentos de trabajoesteacuten preparadosAuditar suficienciaRepresentar al equipoauditor
RESPONSABILIDADES DEL AUDITORLIDER
Presidir las reunionesde apertura y cierreAsegurar el proceso dela auditoriaDe acuerdo al plan
Asegurar que lasreuniones de enlace selleven a caboregularmenteAsegurar que losresultados de la auditoriasean reportados de una
forma clara concluyente ysin demoras
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1234
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA
Determinar si el sistema de gestioacuten es conforme a lasdisposiciones planificadas los estaacutendares y los requisitosde las normas aplicables
Esta funcionando e implementado
Es efectivo y produce los resultadosprevistos
PROPOSITO DE UNA AUDITORIA
PROVEER INFORMACION PARA LA REVISIONPOR LA DIRECCION
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1334
RAZONES PARA REALIZAR UNA
AUDITORIA
REVISION PERIODICA DE PROVEEDORES
COMO REQUISITO CONTRACTUAL PARAMANTENER VIVO EL SISTEMA
VERIFICARACTUAR SOBRE LA DIFERENCIA Y
MEJORAR
Para revisar que estamos haciendo lo que hemosescrito en nuestro SGC o procedimientos
PARA REVISAR LOS REGISTROS QUE SON ELSOPORTE DE NUESTRAS GESTIONES
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1434
BENEFICIOS
Dar confianza a la direccion Dara canfianza la cliente
Observar problemas operacionales Proveer oportunidades de mejoramiento Proveer retroalimentacion para acciones
Correctivas y preventivas Trabajar con el estado
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1534
EL PROGRAMA DE AUDITORIAS
considerar
Importancia de los procesos yaeacutereas a auditar
Estado de la actividadResultado de auditorias previasMinimizar alteraciones en laempresa
Disponibilidad de los auditadosy autores
El programa suele ser anual o semestral
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1634
PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA
Procedimiento deauditoriabull Debe comprenderbull Metodologiacuteabull Responsabilidades y
requisitos para conducirlasbull Comunicar sus resultados
Guiacutea ISO para auditarsistemas de calidadbull Alcancebull Referencia Normativabull Teacuterminos definicionesbull Gestioacuten de programas de
auditoriabull Actividades de auditoriabull Competencia y evolucioacuten de
auditores
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1734
Atributos personales
Profesional certificado comoauditor con entrenamientotrabajo y experiencia enauditorias
Competencia calificacionesduales proceso de evaluacioacutendesarrollo profesional continuoDPC
Seleccioacuten del equipo auditor
Lenguaje
Calificaciones del auditor
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1834
En muchos casos no es
posible asegurar si losrequisitos de ISO 9001 secumplen solamente revisando
el manual de calidad
Adecuacioacuten de escritoriode intencioacuten
Los auditores tendraacuten quedesarrollar un enfoque global
para asegurar la adecuacioacuten del
documentacioacuten SGC (no soloprocedimientos) y puedendesarrollar una parte o el total deesa actividad en esa actividad en
sitio
Listas dechequeo
NTC ISO 90012008NTC ISO 90002005
conceptualizacion
BENEFICIOS DE LAREVISION DOCUMENTAL
ENTENDER EL SISTEMA
AYUDA ALA
PLANIFICACION
IDENTIFICA PROBLEMAS
PROVEE OPORTUNIDAD
PARA LLENAR
INSUFICIENCIAS
EVALUA SI ES
ENTENDIBLE
LAS PRACICAS DETRABAJO PUEDEN NO
ESTARDOCUMENTADAS EN
PROCEDIMIENTOS OINSTRUCTIVOS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1934
PAUTAS PARA LAPREARACION
INFORMACIONPREVIA
ETAPAS DE UNAAUDITORIA
LAS AUDITORIAS SONCOSTOSASDEBEN SER BIENPLANEADAS YCONDUCIDASLAS AUDITORIAS NODEBEN SERREALIZADAS POR ldquo
SORPRESA ldquo ACORDAR SIEMPRECON EL AUDITADOFECHASCOMVENIENTES PORADELANTADO
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
INFORME DE AUDITORIAS
ANTERIORESREVISIONES DE LADIRECCION
1 PREPARACION
DOCUMENTOS DEL SGCFICHAS DE PROCESOSPROCEDIMIENTOS METODOS MANUALES
ETC
2 EJECUCION
3 INFORME
4 SEGUIMIENTO
MAPA DE PROCESOS
LEGISLACION OTROSREQUISITOSAPLICABLES Y
DOCUMENTOSINSTITUCIONELES
RECLAMOS DE PARTESINTERESADAS
NECESIDADES DE AGERENCIA
INFORMACION DEL AREA
AUDITAR
Que hacen en el aacutereaCuaacuten grande es cadaprocesoQue procesos operan
Que criterios se debencumplir
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2034
Entender el sistema y losprocesos Mapear el sistema
Entradas y salidas
Controles Secuencia de procesos
Interacciones Elaborar cronograma
general Elaborar el plan de la
auditoria
Preparacioacuten del auditor
El auditor debe enfocarse enevaluar la capacidad de losprocesos y del sistema paraalcanzar los objetivosestablecidos
Preparacioacuten de la Pautas para la agenda
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2134
Preparacioacuten de laauditoria
Pautas para la agendade auditoriasAgenda de la
auditoriaEl equipo de auditoriadebe ser informado deObjetivos alcance y
criterio de auditoriaDetalles de los sectoresy actividades a auditar
Temas a investigarEl SGC esta disentildeado conforme alas normas aplicables Esta implementado y funcionaseguacuten la planificacioacutenEs eficaz para lograr los objetivosy alcanzar la satisfaccioacuten de laspartes interesadas
SE RECOMIENDAREALIZAR LA PRIMERAENTREVISTA ALRESPONSABLE DELSISTEMA DE GESTION DECALIDAD PARA TENERUNA VISION GLOBAL DELMISMO
Objetivo y alcance
LA PENULTIMAENTREVISTA DEBE
HACERSE A RECURSOSHUMANOS PARACRUZAR INFORMACIONRECOGIDA EN CAMPOSOBRE COMPETENCIASY RESPONSABILIDADESDEL PERSONAL
Lugares fechas yrecursos
Criterio documentos o
requisitos aplicables
Integrantes del equipode auditoria
la ultima entrevista es a la altadireccioacuten ya que es importantepreguntar aspectos de gestioacuten unavez que se ha auditado todos losprocesos planificadossiempre hay q auditar alrepresentante de la alta direccioacutenauacuten cuando el alcance de la
auditoria fuese bien reducido
Cronograma deactividades con tareasasignadas a losauditoresDebe ser acordado conel auditado
El equipo de auditoria debe Recopilar la informacioacutenprevia necesariaElaborar la agenda deauditoriaPreparar los documentos detrabajo Listas de verificacioacutenFormatos
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2234
Mal uso de lalista deverificacioacuten
CREANDO UN CLIMAPARA LACOMUNICACIOacuteN
LISTA DEVERIFCACION
Omisioacuten de temasimportantes por noestar incluidosRealizar u nejercicio depreguntas yrespuestas queobstruyen el ordende la listaTener unaperspectiva estrechadel sistema
Tranquilice alauditadoExplique el propoacutesitoExplique acerca delas notas
Mantenga alauditado informadode sus observacionesObserve el lenguajecorporal y paraleloSea amigable y
diplomaacutetico
Guiacutea paraasegurar lacontinuidad de laauditoria
Mantiene claro losobjetivos
Ayuda aadministrar eltiempo
Define el caminode la investigacioacuten
Organiza la tomo
de notas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2334
ETAPAS DE LA AUDITORIASE ESTABLECEN LASREGLAS GENERALESPARA LA REALIZACIONDE LA AUDITORIA CONTENIDOEXPONER CUAacuteL ES ELOBJETIVO ALCANCE YCRITERIO DE LA
AUDITORIA SIEMPREENFOCANDO ELPROPOSITO DE MEJORAMETODOLOGIA HAEMPLEAR PARAENTREVISTAS YREPORTEDEFINICION DE NOCONFORMIDADOBSERVACION IDENTIFICAR LOSRESPONSABLES DE LASAREAS A SER AUDITADAS
ACLARAR QUE LAAUDITORIA ES DE
MUESTRADECLARACION DECONFIDENCIALIDADESTA REUNIONN NOSE DEBE SUPRIMIR
REUNION INICIALO DE APERTURA
RECOPILACION DEEVIDENCIAS
REUNION DEEVIDENCIAS
REUNION FINAL
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2434
RECOPILACION DE
EVIDENCIAS
EVIDENCIASOBJETIVAS
INFORMACION
VERIFICABLEBASADA EN
ENTREVISTAS
EXAMEN DE
DOCUMENTOS
OBSERVACIONDE ACTIVIDADESY CONDICIONES
RESULTADOS DECONDICIONES YENSAYOS
REGISTROS
Verificar lo expuestodurante las entrevistas
Comunicar al auditado lasno conformidades yregiacutestralas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2534
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR DEAPOYO
SEGUIR EL PLAN YESTUDIAR YCOMPRENDER LOSPROCEDIMIENTOS ENLOS QUE VA A SERVIR DE
APOYO AISTENTE OOBSERVADOR COMUNICAR YACLARAR REQUISITOSDE LA AUDITORIARECOLECTAR YANALIZAR EVIDENCIA
Permanecer alertaReportar lasReportar las
observacionesVerificar accionescorrectivasCooperar con el auditorliacutederRetener y protegerdocumentos de laauditoriaMantenerconfidencialidadActuar de maneraeacutetica
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOROBSERVADOR -ASISTENTE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2634
ROL DEL AUDITADORLIDER
ES DETERMINAR SI ELSGC DE MGC FRENTE ALA INFORMACIONRECOPILADA BASADA ENHECHOS HASTA QUEGRADO CUPLE LOSREQUISITOS DE LAAUDITORIATODAS LASCONCLUSIONES DEBENBASARSE FIRMEMENTEEN EVIDENCIA OBJETIVA
EL AUDITOR LIDER DEBE
ESTAR COMPLETAMENTEA CARGO DE LAAUDITORIA
Obtener toda lainformacioacuten requeridapara la planificacioacutenAsistir en la seleccioacutendel equipo
Preparar el plangeneralAsignar tareasindividualesAsegurar que losdocumentos de trabajoesteacuten preparadosAuditar suficienciaRepresentar al equipoauditor
RESPONSABILIDADES DEL AUDITORLIDER
Presidir las reunionesde apertura y cierreAsegurar el proceso dela auditoriaDe acuerdo al plan
Asegurar que lasreuniones de enlace selleven a caboregularmenteAsegurar que losresultados de la auditoriasean reportados de una
forma clara concluyente ysin demoras
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1334
RAZONES PARA REALIZAR UNA
AUDITORIA
REVISION PERIODICA DE PROVEEDORES
COMO REQUISITO CONTRACTUAL PARAMANTENER VIVO EL SISTEMA
VERIFICARACTUAR SOBRE LA DIFERENCIA Y
MEJORAR
Para revisar que estamos haciendo lo que hemosescrito en nuestro SGC o procedimientos
PARA REVISAR LOS REGISTROS QUE SON ELSOPORTE DE NUESTRAS GESTIONES
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1434
BENEFICIOS
Dar confianza a la direccion Dara canfianza la cliente
Observar problemas operacionales Proveer oportunidades de mejoramiento Proveer retroalimentacion para acciones
Correctivas y preventivas Trabajar con el estado
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1534
EL PROGRAMA DE AUDITORIAS
considerar
Importancia de los procesos yaeacutereas a auditar
Estado de la actividadResultado de auditorias previasMinimizar alteraciones en laempresa
Disponibilidad de los auditadosy autores
El programa suele ser anual o semestral
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1634
PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA
Procedimiento deauditoriabull Debe comprenderbull Metodologiacuteabull Responsabilidades y
requisitos para conducirlasbull Comunicar sus resultados
Guiacutea ISO para auditarsistemas de calidadbull Alcancebull Referencia Normativabull Teacuterminos definicionesbull Gestioacuten de programas de
auditoriabull Actividades de auditoriabull Competencia y evolucioacuten de
auditores
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1734
Atributos personales
Profesional certificado comoauditor con entrenamientotrabajo y experiencia enauditorias
Competencia calificacionesduales proceso de evaluacioacutendesarrollo profesional continuoDPC
Seleccioacuten del equipo auditor
Lenguaje
Calificaciones del auditor
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1834
En muchos casos no es
posible asegurar si losrequisitos de ISO 9001 secumplen solamente revisando
el manual de calidad
Adecuacioacuten de escritoriode intencioacuten
Los auditores tendraacuten quedesarrollar un enfoque global
para asegurar la adecuacioacuten del
documentacioacuten SGC (no soloprocedimientos) y puedendesarrollar una parte o el total deesa actividad en esa actividad en
sitio
Listas dechequeo
NTC ISO 90012008NTC ISO 90002005
conceptualizacion
BENEFICIOS DE LAREVISION DOCUMENTAL
ENTENDER EL SISTEMA
AYUDA ALA
PLANIFICACION
IDENTIFICA PROBLEMAS
PROVEE OPORTUNIDAD
PARA LLENAR
INSUFICIENCIAS
EVALUA SI ES
ENTENDIBLE
LAS PRACICAS DETRABAJO PUEDEN NO
ESTARDOCUMENTADAS EN
PROCEDIMIENTOS OINSTRUCTIVOS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1934
PAUTAS PARA LAPREARACION
INFORMACIONPREVIA
ETAPAS DE UNAAUDITORIA
LAS AUDITORIAS SONCOSTOSASDEBEN SER BIENPLANEADAS YCONDUCIDASLAS AUDITORIAS NODEBEN SERREALIZADAS POR ldquo
SORPRESA ldquo ACORDAR SIEMPRECON EL AUDITADOFECHASCOMVENIENTES PORADELANTADO
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
INFORME DE AUDITORIAS
ANTERIORESREVISIONES DE LADIRECCION
1 PREPARACION
DOCUMENTOS DEL SGCFICHAS DE PROCESOSPROCEDIMIENTOS METODOS MANUALES
ETC
2 EJECUCION
3 INFORME
4 SEGUIMIENTO
MAPA DE PROCESOS
LEGISLACION OTROSREQUISITOSAPLICABLES Y
DOCUMENTOSINSTITUCIONELES
RECLAMOS DE PARTESINTERESADAS
NECESIDADES DE AGERENCIA
INFORMACION DEL AREA
AUDITAR
Que hacen en el aacutereaCuaacuten grande es cadaprocesoQue procesos operan
Que criterios se debencumplir
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2034
Entender el sistema y losprocesos Mapear el sistema
Entradas y salidas
Controles Secuencia de procesos
Interacciones Elaborar cronograma
general Elaborar el plan de la
auditoria
Preparacioacuten del auditor
El auditor debe enfocarse enevaluar la capacidad de losprocesos y del sistema paraalcanzar los objetivosestablecidos
Preparacioacuten de la Pautas para la agenda
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2134
Preparacioacuten de laauditoria
Pautas para la agendade auditoriasAgenda de la
auditoriaEl equipo de auditoriadebe ser informado deObjetivos alcance y
criterio de auditoriaDetalles de los sectoresy actividades a auditar
Temas a investigarEl SGC esta disentildeado conforme alas normas aplicables Esta implementado y funcionaseguacuten la planificacioacutenEs eficaz para lograr los objetivosy alcanzar la satisfaccioacuten de laspartes interesadas
SE RECOMIENDAREALIZAR LA PRIMERAENTREVISTA ALRESPONSABLE DELSISTEMA DE GESTION DECALIDAD PARA TENERUNA VISION GLOBAL DELMISMO
Objetivo y alcance
LA PENULTIMAENTREVISTA DEBE
HACERSE A RECURSOSHUMANOS PARACRUZAR INFORMACIONRECOGIDA EN CAMPOSOBRE COMPETENCIASY RESPONSABILIDADESDEL PERSONAL
Lugares fechas yrecursos
Criterio documentos o
requisitos aplicables
Integrantes del equipode auditoria
la ultima entrevista es a la altadireccioacuten ya que es importantepreguntar aspectos de gestioacuten unavez que se ha auditado todos losprocesos planificadossiempre hay q auditar alrepresentante de la alta direccioacutenauacuten cuando el alcance de la
auditoria fuese bien reducido
Cronograma deactividades con tareasasignadas a losauditoresDebe ser acordado conel auditado
El equipo de auditoria debe Recopilar la informacioacutenprevia necesariaElaborar la agenda deauditoriaPreparar los documentos detrabajo Listas de verificacioacutenFormatos
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2234
Mal uso de lalista deverificacioacuten
CREANDO UN CLIMAPARA LACOMUNICACIOacuteN
LISTA DEVERIFCACION
Omisioacuten de temasimportantes por noestar incluidosRealizar u nejercicio depreguntas yrespuestas queobstruyen el ordende la listaTener unaperspectiva estrechadel sistema
Tranquilice alauditadoExplique el propoacutesitoExplique acerca delas notas
Mantenga alauditado informadode sus observacionesObserve el lenguajecorporal y paraleloSea amigable y
diplomaacutetico
Guiacutea paraasegurar lacontinuidad de laauditoria
Mantiene claro losobjetivos
Ayuda aadministrar eltiempo
Define el caminode la investigacioacuten
Organiza la tomo
de notas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2334
ETAPAS DE LA AUDITORIASE ESTABLECEN LASREGLAS GENERALESPARA LA REALIZACIONDE LA AUDITORIA CONTENIDOEXPONER CUAacuteL ES ELOBJETIVO ALCANCE YCRITERIO DE LA
AUDITORIA SIEMPREENFOCANDO ELPROPOSITO DE MEJORAMETODOLOGIA HAEMPLEAR PARAENTREVISTAS YREPORTEDEFINICION DE NOCONFORMIDADOBSERVACION IDENTIFICAR LOSRESPONSABLES DE LASAREAS A SER AUDITADAS
ACLARAR QUE LAAUDITORIA ES DE
MUESTRADECLARACION DECONFIDENCIALIDADESTA REUNIONN NOSE DEBE SUPRIMIR
REUNION INICIALO DE APERTURA
RECOPILACION DEEVIDENCIAS
REUNION DEEVIDENCIAS
REUNION FINAL
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2434
RECOPILACION DE
EVIDENCIAS
EVIDENCIASOBJETIVAS
INFORMACION
VERIFICABLEBASADA EN
ENTREVISTAS
EXAMEN DE
DOCUMENTOS
OBSERVACIONDE ACTIVIDADESY CONDICIONES
RESULTADOS DECONDICIONES YENSAYOS
REGISTROS
Verificar lo expuestodurante las entrevistas
Comunicar al auditado lasno conformidades yregiacutestralas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2534
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR DEAPOYO
SEGUIR EL PLAN YESTUDIAR YCOMPRENDER LOSPROCEDIMIENTOS ENLOS QUE VA A SERVIR DE
APOYO AISTENTE OOBSERVADOR COMUNICAR YACLARAR REQUISITOSDE LA AUDITORIARECOLECTAR YANALIZAR EVIDENCIA
Permanecer alertaReportar lasReportar las
observacionesVerificar accionescorrectivasCooperar con el auditorliacutederRetener y protegerdocumentos de laauditoriaMantenerconfidencialidadActuar de maneraeacutetica
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOROBSERVADOR -ASISTENTE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2634
ROL DEL AUDITADORLIDER
ES DETERMINAR SI ELSGC DE MGC FRENTE ALA INFORMACIONRECOPILADA BASADA ENHECHOS HASTA QUEGRADO CUPLE LOSREQUISITOS DE LAAUDITORIATODAS LASCONCLUSIONES DEBENBASARSE FIRMEMENTEEN EVIDENCIA OBJETIVA
EL AUDITOR LIDER DEBE
ESTAR COMPLETAMENTEA CARGO DE LAAUDITORIA
Obtener toda lainformacioacuten requeridapara la planificacioacutenAsistir en la seleccioacutendel equipo
Preparar el plangeneralAsignar tareasindividualesAsegurar que losdocumentos de trabajoesteacuten preparadosAuditar suficienciaRepresentar al equipoauditor
RESPONSABILIDADES DEL AUDITORLIDER
Presidir las reunionesde apertura y cierreAsegurar el proceso dela auditoriaDe acuerdo al plan
Asegurar que lasreuniones de enlace selleven a caboregularmenteAsegurar que losresultados de la auditoriasean reportados de una
forma clara concluyente ysin demoras
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1434
BENEFICIOS
Dar confianza a la direccion Dara canfianza la cliente
Observar problemas operacionales Proveer oportunidades de mejoramiento Proveer retroalimentacion para acciones
Correctivas y preventivas Trabajar con el estado
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1534
EL PROGRAMA DE AUDITORIAS
considerar
Importancia de los procesos yaeacutereas a auditar
Estado de la actividadResultado de auditorias previasMinimizar alteraciones en laempresa
Disponibilidad de los auditadosy autores
El programa suele ser anual o semestral
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1634
PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA
Procedimiento deauditoriabull Debe comprenderbull Metodologiacuteabull Responsabilidades y
requisitos para conducirlasbull Comunicar sus resultados
Guiacutea ISO para auditarsistemas de calidadbull Alcancebull Referencia Normativabull Teacuterminos definicionesbull Gestioacuten de programas de
auditoriabull Actividades de auditoriabull Competencia y evolucioacuten de
auditores
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1734
Atributos personales
Profesional certificado comoauditor con entrenamientotrabajo y experiencia enauditorias
Competencia calificacionesduales proceso de evaluacioacutendesarrollo profesional continuoDPC
Seleccioacuten del equipo auditor
Lenguaje
Calificaciones del auditor
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1834
En muchos casos no es
posible asegurar si losrequisitos de ISO 9001 secumplen solamente revisando
el manual de calidad
Adecuacioacuten de escritoriode intencioacuten
Los auditores tendraacuten quedesarrollar un enfoque global
para asegurar la adecuacioacuten del
documentacioacuten SGC (no soloprocedimientos) y puedendesarrollar una parte o el total deesa actividad en esa actividad en
sitio
Listas dechequeo
NTC ISO 90012008NTC ISO 90002005
conceptualizacion
BENEFICIOS DE LAREVISION DOCUMENTAL
ENTENDER EL SISTEMA
AYUDA ALA
PLANIFICACION
IDENTIFICA PROBLEMAS
PROVEE OPORTUNIDAD
PARA LLENAR
INSUFICIENCIAS
EVALUA SI ES
ENTENDIBLE
LAS PRACICAS DETRABAJO PUEDEN NO
ESTARDOCUMENTADAS EN
PROCEDIMIENTOS OINSTRUCTIVOS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1934
PAUTAS PARA LAPREARACION
INFORMACIONPREVIA
ETAPAS DE UNAAUDITORIA
LAS AUDITORIAS SONCOSTOSASDEBEN SER BIENPLANEADAS YCONDUCIDASLAS AUDITORIAS NODEBEN SERREALIZADAS POR ldquo
SORPRESA ldquo ACORDAR SIEMPRECON EL AUDITADOFECHASCOMVENIENTES PORADELANTADO
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
INFORME DE AUDITORIAS
ANTERIORESREVISIONES DE LADIRECCION
1 PREPARACION
DOCUMENTOS DEL SGCFICHAS DE PROCESOSPROCEDIMIENTOS METODOS MANUALES
ETC
2 EJECUCION
3 INFORME
4 SEGUIMIENTO
MAPA DE PROCESOS
LEGISLACION OTROSREQUISITOSAPLICABLES Y
DOCUMENTOSINSTITUCIONELES
RECLAMOS DE PARTESINTERESADAS
NECESIDADES DE AGERENCIA
INFORMACION DEL AREA
AUDITAR
Que hacen en el aacutereaCuaacuten grande es cadaprocesoQue procesos operan
Que criterios se debencumplir
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2034
Entender el sistema y losprocesos Mapear el sistema
Entradas y salidas
Controles Secuencia de procesos
Interacciones Elaborar cronograma
general Elaborar el plan de la
auditoria
Preparacioacuten del auditor
El auditor debe enfocarse enevaluar la capacidad de losprocesos y del sistema paraalcanzar los objetivosestablecidos
Preparacioacuten de la Pautas para la agenda
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2134
Preparacioacuten de laauditoria
Pautas para la agendade auditoriasAgenda de la
auditoriaEl equipo de auditoriadebe ser informado deObjetivos alcance y
criterio de auditoriaDetalles de los sectoresy actividades a auditar
Temas a investigarEl SGC esta disentildeado conforme alas normas aplicables Esta implementado y funcionaseguacuten la planificacioacutenEs eficaz para lograr los objetivosy alcanzar la satisfaccioacuten de laspartes interesadas
SE RECOMIENDAREALIZAR LA PRIMERAENTREVISTA ALRESPONSABLE DELSISTEMA DE GESTION DECALIDAD PARA TENERUNA VISION GLOBAL DELMISMO
Objetivo y alcance
LA PENULTIMAENTREVISTA DEBE
HACERSE A RECURSOSHUMANOS PARACRUZAR INFORMACIONRECOGIDA EN CAMPOSOBRE COMPETENCIASY RESPONSABILIDADESDEL PERSONAL
Lugares fechas yrecursos
Criterio documentos o
requisitos aplicables
Integrantes del equipode auditoria
la ultima entrevista es a la altadireccioacuten ya que es importantepreguntar aspectos de gestioacuten unavez que se ha auditado todos losprocesos planificadossiempre hay q auditar alrepresentante de la alta direccioacutenauacuten cuando el alcance de la
auditoria fuese bien reducido
Cronograma deactividades con tareasasignadas a losauditoresDebe ser acordado conel auditado
El equipo de auditoria debe Recopilar la informacioacutenprevia necesariaElaborar la agenda deauditoriaPreparar los documentos detrabajo Listas de verificacioacutenFormatos
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2234
Mal uso de lalista deverificacioacuten
CREANDO UN CLIMAPARA LACOMUNICACIOacuteN
LISTA DEVERIFCACION
Omisioacuten de temasimportantes por noestar incluidosRealizar u nejercicio depreguntas yrespuestas queobstruyen el ordende la listaTener unaperspectiva estrechadel sistema
Tranquilice alauditadoExplique el propoacutesitoExplique acerca delas notas
Mantenga alauditado informadode sus observacionesObserve el lenguajecorporal y paraleloSea amigable y
diplomaacutetico
Guiacutea paraasegurar lacontinuidad de laauditoria
Mantiene claro losobjetivos
Ayuda aadministrar eltiempo
Define el caminode la investigacioacuten
Organiza la tomo
de notas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2334
ETAPAS DE LA AUDITORIASE ESTABLECEN LASREGLAS GENERALESPARA LA REALIZACIONDE LA AUDITORIA CONTENIDOEXPONER CUAacuteL ES ELOBJETIVO ALCANCE YCRITERIO DE LA
AUDITORIA SIEMPREENFOCANDO ELPROPOSITO DE MEJORAMETODOLOGIA HAEMPLEAR PARAENTREVISTAS YREPORTEDEFINICION DE NOCONFORMIDADOBSERVACION IDENTIFICAR LOSRESPONSABLES DE LASAREAS A SER AUDITADAS
ACLARAR QUE LAAUDITORIA ES DE
MUESTRADECLARACION DECONFIDENCIALIDADESTA REUNIONN NOSE DEBE SUPRIMIR
REUNION INICIALO DE APERTURA
RECOPILACION DEEVIDENCIAS
REUNION DEEVIDENCIAS
REUNION FINAL
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2434
RECOPILACION DE
EVIDENCIAS
EVIDENCIASOBJETIVAS
INFORMACION
VERIFICABLEBASADA EN
ENTREVISTAS
EXAMEN DE
DOCUMENTOS
OBSERVACIONDE ACTIVIDADESY CONDICIONES
RESULTADOS DECONDICIONES YENSAYOS
REGISTROS
Verificar lo expuestodurante las entrevistas
Comunicar al auditado lasno conformidades yregiacutestralas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2534
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR DEAPOYO
SEGUIR EL PLAN YESTUDIAR YCOMPRENDER LOSPROCEDIMIENTOS ENLOS QUE VA A SERVIR DE
APOYO AISTENTE OOBSERVADOR COMUNICAR YACLARAR REQUISITOSDE LA AUDITORIARECOLECTAR YANALIZAR EVIDENCIA
Permanecer alertaReportar lasReportar las
observacionesVerificar accionescorrectivasCooperar con el auditorliacutederRetener y protegerdocumentos de laauditoriaMantenerconfidencialidadActuar de maneraeacutetica
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOROBSERVADOR -ASISTENTE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2634
ROL DEL AUDITADORLIDER
ES DETERMINAR SI ELSGC DE MGC FRENTE ALA INFORMACIONRECOPILADA BASADA ENHECHOS HASTA QUEGRADO CUPLE LOSREQUISITOS DE LAAUDITORIATODAS LASCONCLUSIONES DEBENBASARSE FIRMEMENTEEN EVIDENCIA OBJETIVA
EL AUDITOR LIDER DEBE
ESTAR COMPLETAMENTEA CARGO DE LAAUDITORIA
Obtener toda lainformacioacuten requeridapara la planificacioacutenAsistir en la seleccioacutendel equipo
Preparar el plangeneralAsignar tareasindividualesAsegurar que losdocumentos de trabajoesteacuten preparadosAuditar suficienciaRepresentar al equipoauditor
RESPONSABILIDADES DEL AUDITORLIDER
Presidir las reunionesde apertura y cierreAsegurar el proceso dela auditoriaDe acuerdo al plan
Asegurar que lasreuniones de enlace selleven a caboregularmenteAsegurar que losresultados de la auditoriasean reportados de una
forma clara concluyente ysin demoras
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1534
EL PROGRAMA DE AUDITORIAS
considerar
Importancia de los procesos yaeacutereas a auditar
Estado de la actividadResultado de auditorias previasMinimizar alteraciones en laempresa
Disponibilidad de los auditadosy autores
El programa suele ser anual o semestral
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1634
PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA
Procedimiento deauditoriabull Debe comprenderbull Metodologiacuteabull Responsabilidades y
requisitos para conducirlasbull Comunicar sus resultados
Guiacutea ISO para auditarsistemas de calidadbull Alcancebull Referencia Normativabull Teacuterminos definicionesbull Gestioacuten de programas de
auditoriabull Actividades de auditoriabull Competencia y evolucioacuten de
auditores
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1734
Atributos personales
Profesional certificado comoauditor con entrenamientotrabajo y experiencia enauditorias
Competencia calificacionesduales proceso de evaluacioacutendesarrollo profesional continuoDPC
Seleccioacuten del equipo auditor
Lenguaje
Calificaciones del auditor
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1834
En muchos casos no es
posible asegurar si losrequisitos de ISO 9001 secumplen solamente revisando
el manual de calidad
Adecuacioacuten de escritoriode intencioacuten
Los auditores tendraacuten quedesarrollar un enfoque global
para asegurar la adecuacioacuten del
documentacioacuten SGC (no soloprocedimientos) y puedendesarrollar una parte o el total deesa actividad en esa actividad en
sitio
Listas dechequeo
NTC ISO 90012008NTC ISO 90002005
conceptualizacion
BENEFICIOS DE LAREVISION DOCUMENTAL
ENTENDER EL SISTEMA
AYUDA ALA
PLANIFICACION
IDENTIFICA PROBLEMAS
PROVEE OPORTUNIDAD
PARA LLENAR
INSUFICIENCIAS
EVALUA SI ES
ENTENDIBLE
LAS PRACICAS DETRABAJO PUEDEN NO
ESTARDOCUMENTADAS EN
PROCEDIMIENTOS OINSTRUCTIVOS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1934
PAUTAS PARA LAPREARACION
INFORMACIONPREVIA
ETAPAS DE UNAAUDITORIA
LAS AUDITORIAS SONCOSTOSASDEBEN SER BIENPLANEADAS YCONDUCIDASLAS AUDITORIAS NODEBEN SERREALIZADAS POR ldquo
SORPRESA ldquo ACORDAR SIEMPRECON EL AUDITADOFECHASCOMVENIENTES PORADELANTADO
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
INFORME DE AUDITORIAS
ANTERIORESREVISIONES DE LADIRECCION
1 PREPARACION
DOCUMENTOS DEL SGCFICHAS DE PROCESOSPROCEDIMIENTOS METODOS MANUALES
ETC
2 EJECUCION
3 INFORME
4 SEGUIMIENTO
MAPA DE PROCESOS
LEGISLACION OTROSREQUISITOSAPLICABLES Y
DOCUMENTOSINSTITUCIONELES
RECLAMOS DE PARTESINTERESADAS
NECESIDADES DE AGERENCIA
INFORMACION DEL AREA
AUDITAR
Que hacen en el aacutereaCuaacuten grande es cadaprocesoQue procesos operan
Que criterios se debencumplir
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2034
Entender el sistema y losprocesos Mapear el sistema
Entradas y salidas
Controles Secuencia de procesos
Interacciones Elaborar cronograma
general Elaborar el plan de la
auditoria
Preparacioacuten del auditor
El auditor debe enfocarse enevaluar la capacidad de losprocesos y del sistema paraalcanzar los objetivosestablecidos
Preparacioacuten de la Pautas para la agenda
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2134
Preparacioacuten de laauditoria
Pautas para la agendade auditoriasAgenda de la
auditoriaEl equipo de auditoriadebe ser informado deObjetivos alcance y
criterio de auditoriaDetalles de los sectoresy actividades a auditar
Temas a investigarEl SGC esta disentildeado conforme alas normas aplicables Esta implementado y funcionaseguacuten la planificacioacutenEs eficaz para lograr los objetivosy alcanzar la satisfaccioacuten de laspartes interesadas
SE RECOMIENDAREALIZAR LA PRIMERAENTREVISTA ALRESPONSABLE DELSISTEMA DE GESTION DECALIDAD PARA TENERUNA VISION GLOBAL DELMISMO
Objetivo y alcance
LA PENULTIMAENTREVISTA DEBE
HACERSE A RECURSOSHUMANOS PARACRUZAR INFORMACIONRECOGIDA EN CAMPOSOBRE COMPETENCIASY RESPONSABILIDADESDEL PERSONAL
Lugares fechas yrecursos
Criterio documentos o
requisitos aplicables
Integrantes del equipode auditoria
la ultima entrevista es a la altadireccioacuten ya que es importantepreguntar aspectos de gestioacuten unavez que se ha auditado todos losprocesos planificadossiempre hay q auditar alrepresentante de la alta direccioacutenauacuten cuando el alcance de la
auditoria fuese bien reducido
Cronograma deactividades con tareasasignadas a losauditoresDebe ser acordado conel auditado
El equipo de auditoria debe Recopilar la informacioacutenprevia necesariaElaborar la agenda deauditoriaPreparar los documentos detrabajo Listas de verificacioacutenFormatos
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2234
Mal uso de lalista deverificacioacuten
CREANDO UN CLIMAPARA LACOMUNICACIOacuteN
LISTA DEVERIFCACION
Omisioacuten de temasimportantes por noestar incluidosRealizar u nejercicio depreguntas yrespuestas queobstruyen el ordende la listaTener unaperspectiva estrechadel sistema
Tranquilice alauditadoExplique el propoacutesitoExplique acerca delas notas
Mantenga alauditado informadode sus observacionesObserve el lenguajecorporal y paraleloSea amigable y
diplomaacutetico
Guiacutea paraasegurar lacontinuidad de laauditoria
Mantiene claro losobjetivos
Ayuda aadministrar eltiempo
Define el caminode la investigacioacuten
Organiza la tomo
de notas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2334
ETAPAS DE LA AUDITORIASE ESTABLECEN LASREGLAS GENERALESPARA LA REALIZACIONDE LA AUDITORIA CONTENIDOEXPONER CUAacuteL ES ELOBJETIVO ALCANCE YCRITERIO DE LA
AUDITORIA SIEMPREENFOCANDO ELPROPOSITO DE MEJORAMETODOLOGIA HAEMPLEAR PARAENTREVISTAS YREPORTEDEFINICION DE NOCONFORMIDADOBSERVACION IDENTIFICAR LOSRESPONSABLES DE LASAREAS A SER AUDITADAS
ACLARAR QUE LAAUDITORIA ES DE
MUESTRADECLARACION DECONFIDENCIALIDADESTA REUNIONN NOSE DEBE SUPRIMIR
REUNION INICIALO DE APERTURA
RECOPILACION DEEVIDENCIAS
REUNION DEEVIDENCIAS
REUNION FINAL
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2434
RECOPILACION DE
EVIDENCIAS
EVIDENCIASOBJETIVAS
INFORMACION
VERIFICABLEBASADA EN
ENTREVISTAS
EXAMEN DE
DOCUMENTOS
OBSERVACIONDE ACTIVIDADESY CONDICIONES
RESULTADOS DECONDICIONES YENSAYOS
REGISTROS
Verificar lo expuestodurante las entrevistas
Comunicar al auditado lasno conformidades yregiacutestralas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2534
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR DEAPOYO
SEGUIR EL PLAN YESTUDIAR YCOMPRENDER LOSPROCEDIMIENTOS ENLOS QUE VA A SERVIR DE
APOYO AISTENTE OOBSERVADOR COMUNICAR YACLARAR REQUISITOSDE LA AUDITORIARECOLECTAR YANALIZAR EVIDENCIA
Permanecer alertaReportar lasReportar las
observacionesVerificar accionescorrectivasCooperar con el auditorliacutederRetener y protegerdocumentos de laauditoriaMantenerconfidencialidadActuar de maneraeacutetica
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOROBSERVADOR -ASISTENTE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2634
ROL DEL AUDITADORLIDER
ES DETERMINAR SI ELSGC DE MGC FRENTE ALA INFORMACIONRECOPILADA BASADA ENHECHOS HASTA QUEGRADO CUPLE LOSREQUISITOS DE LAAUDITORIATODAS LASCONCLUSIONES DEBENBASARSE FIRMEMENTEEN EVIDENCIA OBJETIVA
EL AUDITOR LIDER DEBE
ESTAR COMPLETAMENTEA CARGO DE LAAUDITORIA
Obtener toda lainformacioacuten requeridapara la planificacioacutenAsistir en la seleccioacutendel equipo
Preparar el plangeneralAsignar tareasindividualesAsegurar que losdocumentos de trabajoesteacuten preparadosAuditar suficienciaRepresentar al equipoauditor
RESPONSABILIDADES DEL AUDITORLIDER
Presidir las reunionesde apertura y cierreAsegurar el proceso dela auditoriaDe acuerdo al plan
Asegurar que lasreuniones de enlace selleven a caboregularmenteAsegurar que losresultados de la auditoriasean reportados de una
forma clara concluyente ysin demoras
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1634
PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA
Procedimiento deauditoriabull Debe comprenderbull Metodologiacuteabull Responsabilidades y
requisitos para conducirlasbull Comunicar sus resultados
Guiacutea ISO para auditarsistemas de calidadbull Alcancebull Referencia Normativabull Teacuterminos definicionesbull Gestioacuten de programas de
auditoriabull Actividades de auditoriabull Competencia y evolucioacuten de
auditores
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1734
Atributos personales
Profesional certificado comoauditor con entrenamientotrabajo y experiencia enauditorias
Competencia calificacionesduales proceso de evaluacioacutendesarrollo profesional continuoDPC
Seleccioacuten del equipo auditor
Lenguaje
Calificaciones del auditor
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1834
En muchos casos no es
posible asegurar si losrequisitos de ISO 9001 secumplen solamente revisando
el manual de calidad
Adecuacioacuten de escritoriode intencioacuten
Los auditores tendraacuten quedesarrollar un enfoque global
para asegurar la adecuacioacuten del
documentacioacuten SGC (no soloprocedimientos) y puedendesarrollar una parte o el total deesa actividad en esa actividad en
sitio
Listas dechequeo
NTC ISO 90012008NTC ISO 90002005
conceptualizacion
BENEFICIOS DE LAREVISION DOCUMENTAL
ENTENDER EL SISTEMA
AYUDA ALA
PLANIFICACION
IDENTIFICA PROBLEMAS
PROVEE OPORTUNIDAD
PARA LLENAR
INSUFICIENCIAS
EVALUA SI ES
ENTENDIBLE
LAS PRACICAS DETRABAJO PUEDEN NO
ESTARDOCUMENTADAS EN
PROCEDIMIENTOS OINSTRUCTIVOS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1934
PAUTAS PARA LAPREARACION
INFORMACIONPREVIA
ETAPAS DE UNAAUDITORIA
LAS AUDITORIAS SONCOSTOSASDEBEN SER BIENPLANEADAS YCONDUCIDASLAS AUDITORIAS NODEBEN SERREALIZADAS POR ldquo
SORPRESA ldquo ACORDAR SIEMPRECON EL AUDITADOFECHASCOMVENIENTES PORADELANTADO
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
INFORME DE AUDITORIAS
ANTERIORESREVISIONES DE LADIRECCION
1 PREPARACION
DOCUMENTOS DEL SGCFICHAS DE PROCESOSPROCEDIMIENTOS METODOS MANUALES
ETC
2 EJECUCION
3 INFORME
4 SEGUIMIENTO
MAPA DE PROCESOS
LEGISLACION OTROSREQUISITOSAPLICABLES Y
DOCUMENTOSINSTITUCIONELES
RECLAMOS DE PARTESINTERESADAS
NECESIDADES DE AGERENCIA
INFORMACION DEL AREA
AUDITAR
Que hacen en el aacutereaCuaacuten grande es cadaprocesoQue procesos operan
Que criterios se debencumplir
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2034
Entender el sistema y losprocesos Mapear el sistema
Entradas y salidas
Controles Secuencia de procesos
Interacciones Elaborar cronograma
general Elaborar el plan de la
auditoria
Preparacioacuten del auditor
El auditor debe enfocarse enevaluar la capacidad de losprocesos y del sistema paraalcanzar los objetivosestablecidos
Preparacioacuten de la Pautas para la agenda
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2134
Preparacioacuten de laauditoria
Pautas para la agendade auditoriasAgenda de la
auditoriaEl equipo de auditoriadebe ser informado deObjetivos alcance y
criterio de auditoriaDetalles de los sectoresy actividades a auditar
Temas a investigarEl SGC esta disentildeado conforme alas normas aplicables Esta implementado y funcionaseguacuten la planificacioacutenEs eficaz para lograr los objetivosy alcanzar la satisfaccioacuten de laspartes interesadas
SE RECOMIENDAREALIZAR LA PRIMERAENTREVISTA ALRESPONSABLE DELSISTEMA DE GESTION DECALIDAD PARA TENERUNA VISION GLOBAL DELMISMO
Objetivo y alcance
LA PENULTIMAENTREVISTA DEBE
HACERSE A RECURSOSHUMANOS PARACRUZAR INFORMACIONRECOGIDA EN CAMPOSOBRE COMPETENCIASY RESPONSABILIDADESDEL PERSONAL
Lugares fechas yrecursos
Criterio documentos o
requisitos aplicables
Integrantes del equipode auditoria
la ultima entrevista es a la altadireccioacuten ya que es importantepreguntar aspectos de gestioacuten unavez que se ha auditado todos losprocesos planificadossiempre hay q auditar alrepresentante de la alta direccioacutenauacuten cuando el alcance de la
auditoria fuese bien reducido
Cronograma deactividades con tareasasignadas a losauditoresDebe ser acordado conel auditado
El equipo de auditoria debe Recopilar la informacioacutenprevia necesariaElaborar la agenda deauditoriaPreparar los documentos detrabajo Listas de verificacioacutenFormatos
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2234
Mal uso de lalista deverificacioacuten
CREANDO UN CLIMAPARA LACOMUNICACIOacuteN
LISTA DEVERIFCACION
Omisioacuten de temasimportantes por noestar incluidosRealizar u nejercicio depreguntas yrespuestas queobstruyen el ordende la listaTener unaperspectiva estrechadel sistema
Tranquilice alauditadoExplique el propoacutesitoExplique acerca delas notas
Mantenga alauditado informadode sus observacionesObserve el lenguajecorporal y paraleloSea amigable y
diplomaacutetico
Guiacutea paraasegurar lacontinuidad de laauditoria
Mantiene claro losobjetivos
Ayuda aadministrar eltiempo
Define el caminode la investigacioacuten
Organiza la tomo
de notas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2334
ETAPAS DE LA AUDITORIASE ESTABLECEN LASREGLAS GENERALESPARA LA REALIZACIONDE LA AUDITORIA CONTENIDOEXPONER CUAacuteL ES ELOBJETIVO ALCANCE YCRITERIO DE LA
AUDITORIA SIEMPREENFOCANDO ELPROPOSITO DE MEJORAMETODOLOGIA HAEMPLEAR PARAENTREVISTAS YREPORTEDEFINICION DE NOCONFORMIDADOBSERVACION IDENTIFICAR LOSRESPONSABLES DE LASAREAS A SER AUDITADAS
ACLARAR QUE LAAUDITORIA ES DE
MUESTRADECLARACION DECONFIDENCIALIDADESTA REUNIONN NOSE DEBE SUPRIMIR
REUNION INICIALO DE APERTURA
RECOPILACION DEEVIDENCIAS
REUNION DEEVIDENCIAS
REUNION FINAL
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2434
RECOPILACION DE
EVIDENCIAS
EVIDENCIASOBJETIVAS
INFORMACION
VERIFICABLEBASADA EN
ENTREVISTAS
EXAMEN DE
DOCUMENTOS
OBSERVACIONDE ACTIVIDADESY CONDICIONES
RESULTADOS DECONDICIONES YENSAYOS
REGISTROS
Verificar lo expuestodurante las entrevistas
Comunicar al auditado lasno conformidades yregiacutestralas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2534
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR DEAPOYO
SEGUIR EL PLAN YESTUDIAR YCOMPRENDER LOSPROCEDIMIENTOS ENLOS QUE VA A SERVIR DE
APOYO AISTENTE OOBSERVADOR COMUNICAR YACLARAR REQUISITOSDE LA AUDITORIARECOLECTAR YANALIZAR EVIDENCIA
Permanecer alertaReportar lasReportar las
observacionesVerificar accionescorrectivasCooperar con el auditorliacutederRetener y protegerdocumentos de laauditoriaMantenerconfidencialidadActuar de maneraeacutetica
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOROBSERVADOR -ASISTENTE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2634
ROL DEL AUDITADORLIDER
ES DETERMINAR SI ELSGC DE MGC FRENTE ALA INFORMACIONRECOPILADA BASADA ENHECHOS HASTA QUEGRADO CUPLE LOSREQUISITOS DE LAAUDITORIATODAS LASCONCLUSIONES DEBENBASARSE FIRMEMENTEEN EVIDENCIA OBJETIVA
EL AUDITOR LIDER DEBE
ESTAR COMPLETAMENTEA CARGO DE LAAUDITORIA
Obtener toda lainformacioacuten requeridapara la planificacioacutenAsistir en la seleccioacutendel equipo
Preparar el plangeneralAsignar tareasindividualesAsegurar que losdocumentos de trabajoesteacuten preparadosAuditar suficienciaRepresentar al equipoauditor
RESPONSABILIDADES DEL AUDITORLIDER
Presidir las reunionesde apertura y cierreAsegurar el proceso dela auditoriaDe acuerdo al plan
Asegurar que lasreuniones de enlace selleven a caboregularmenteAsegurar que losresultados de la auditoriasean reportados de una
forma clara concluyente ysin demoras
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1734
Atributos personales
Profesional certificado comoauditor con entrenamientotrabajo y experiencia enauditorias
Competencia calificacionesduales proceso de evaluacioacutendesarrollo profesional continuoDPC
Seleccioacuten del equipo auditor
Lenguaje
Calificaciones del auditor
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1834
En muchos casos no es
posible asegurar si losrequisitos de ISO 9001 secumplen solamente revisando
el manual de calidad
Adecuacioacuten de escritoriode intencioacuten
Los auditores tendraacuten quedesarrollar un enfoque global
para asegurar la adecuacioacuten del
documentacioacuten SGC (no soloprocedimientos) y puedendesarrollar una parte o el total deesa actividad en esa actividad en
sitio
Listas dechequeo
NTC ISO 90012008NTC ISO 90002005
conceptualizacion
BENEFICIOS DE LAREVISION DOCUMENTAL
ENTENDER EL SISTEMA
AYUDA ALA
PLANIFICACION
IDENTIFICA PROBLEMAS
PROVEE OPORTUNIDAD
PARA LLENAR
INSUFICIENCIAS
EVALUA SI ES
ENTENDIBLE
LAS PRACICAS DETRABAJO PUEDEN NO
ESTARDOCUMENTADAS EN
PROCEDIMIENTOS OINSTRUCTIVOS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1934
PAUTAS PARA LAPREARACION
INFORMACIONPREVIA
ETAPAS DE UNAAUDITORIA
LAS AUDITORIAS SONCOSTOSASDEBEN SER BIENPLANEADAS YCONDUCIDASLAS AUDITORIAS NODEBEN SERREALIZADAS POR ldquo
SORPRESA ldquo ACORDAR SIEMPRECON EL AUDITADOFECHASCOMVENIENTES PORADELANTADO
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
INFORME DE AUDITORIAS
ANTERIORESREVISIONES DE LADIRECCION
1 PREPARACION
DOCUMENTOS DEL SGCFICHAS DE PROCESOSPROCEDIMIENTOS METODOS MANUALES
ETC
2 EJECUCION
3 INFORME
4 SEGUIMIENTO
MAPA DE PROCESOS
LEGISLACION OTROSREQUISITOSAPLICABLES Y
DOCUMENTOSINSTITUCIONELES
RECLAMOS DE PARTESINTERESADAS
NECESIDADES DE AGERENCIA
INFORMACION DEL AREA
AUDITAR
Que hacen en el aacutereaCuaacuten grande es cadaprocesoQue procesos operan
Que criterios se debencumplir
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2034
Entender el sistema y losprocesos Mapear el sistema
Entradas y salidas
Controles Secuencia de procesos
Interacciones Elaborar cronograma
general Elaborar el plan de la
auditoria
Preparacioacuten del auditor
El auditor debe enfocarse enevaluar la capacidad de losprocesos y del sistema paraalcanzar los objetivosestablecidos
Preparacioacuten de la Pautas para la agenda
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2134
Preparacioacuten de laauditoria
Pautas para la agendade auditoriasAgenda de la
auditoriaEl equipo de auditoriadebe ser informado deObjetivos alcance y
criterio de auditoriaDetalles de los sectoresy actividades a auditar
Temas a investigarEl SGC esta disentildeado conforme alas normas aplicables Esta implementado y funcionaseguacuten la planificacioacutenEs eficaz para lograr los objetivosy alcanzar la satisfaccioacuten de laspartes interesadas
SE RECOMIENDAREALIZAR LA PRIMERAENTREVISTA ALRESPONSABLE DELSISTEMA DE GESTION DECALIDAD PARA TENERUNA VISION GLOBAL DELMISMO
Objetivo y alcance
LA PENULTIMAENTREVISTA DEBE
HACERSE A RECURSOSHUMANOS PARACRUZAR INFORMACIONRECOGIDA EN CAMPOSOBRE COMPETENCIASY RESPONSABILIDADESDEL PERSONAL
Lugares fechas yrecursos
Criterio documentos o
requisitos aplicables
Integrantes del equipode auditoria
la ultima entrevista es a la altadireccioacuten ya que es importantepreguntar aspectos de gestioacuten unavez que se ha auditado todos losprocesos planificadossiempre hay q auditar alrepresentante de la alta direccioacutenauacuten cuando el alcance de la
auditoria fuese bien reducido
Cronograma deactividades con tareasasignadas a losauditoresDebe ser acordado conel auditado
El equipo de auditoria debe Recopilar la informacioacutenprevia necesariaElaborar la agenda deauditoriaPreparar los documentos detrabajo Listas de verificacioacutenFormatos
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2234
Mal uso de lalista deverificacioacuten
CREANDO UN CLIMAPARA LACOMUNICACIOacuteN
LISTA DEVERIFCACION
Omisioacuten de temasimportantes por noestar incluidosRealizar u nejercicio depreguntas yrespuestas queobstruyen el ordende la listaTener unaperspectiva estrechadel sistema
Tranquilice alauditadoExplique el propoacutesitoExplique acerca delas notas
Mantenga alauditado informadode sus observacionesObserve el lenguajecorporal y paraleloSea amigable y
diplomaacutetico
Guiacutea paraasegurar lacontinuidad de laauditoria
Mantiene claro losobjetivos
Ayuda aadministrar eltiempo
Define el caminode la investigacioacuten
Organiza la tomo
de notas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2334
ETAPAS DE LA AUDITORIASE ESTABLECEN LASREGLAS GENERALESPARA LA REALIZACIONDE LA AUDITORIA CONTENIDOEXPONER CUAacuteL ES ELOBJETIVO ALCANCE YCRITERIO DE LA
AUDITORIA SIEMPREENFOCANDO ELPROPOSITO DE MEJORAMETODOLOGIA HAEMPLEAR PARAENTREVISTAS YREPORTEDEFINICION DE NOCONFORMIDADOBSERVACION IDENTIFICAR LOSRESPONSABLES DE LASAREAS A SER AUDITADAS
ACLARAR QUE LAAUDITORIA ES DE
MUESTRADECLARACION DECONFIDENCIALIDADESTA REUNIONN NOSE DEBE SUPRIMIR
REUNION INICIALO DE APERTURA
RECOPILACION DEEVIDENCIAS
REUNION DEEVIDENCIAS
REUNION FINAL
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2434
RECOPILACION DE
EVIDENCIAS
EVIDENCIASOBJETIVAS
INFORMACION
VERIFICABLEBASADA EN
ENTREVISTAS
EXAMEN DE
DOCUMENTOS
OBSERVACIONDE ACTIVIDADESY CONDICIONES
RESULTADOS DECONDICIONES YENSAYOS
REGISTROS
Verificar lo expuestodurante las entrevistas
Comunicar al auditado lasno conformidades yregiacutestralas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2534
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR DEAPOYO
SEGUIR EL PLAN YESTUDIAR YCOMPRENDER LOSPROCEDIMIENTOS ENLOS QUE VA A SERVIR DE
APOYO AISTENTE OOBSERVADOR COMUNICAR YACLARAR REQUISITOSDE LA AUDITORIARECOLECTAR YANALIZAR EVIDENCIA
Permanecer alertaReportar lasReportar las
observacionesVerificar accionescorrectivasCooperar con el auditorliacutederRetener y protegerdocumentos de laauditoriaMantenerconfidencialidadActuar de maneraeacutetica
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOROBSERVADOR -ASISTENTE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2634
ROL DEL AUDITADORLIDER
ES DETERMINAR SI ELSGC DE MGC FRENTE ALA INFORMACIONRECOPILADA BASADA ENHECHOS HASTA QUEGRADO CUPLE LOSREQUISITOS DE LAAUDITORIATODAS LASCONCLUSIONES DEBENBASARSE FIRMEMENTEEN EVIDENCIA OBJETIVA
EL AUDITOR LIDER DEBE
ESTAR COMPLETAMENTEA CARGO DE LAAUDITORIA
Obtener toda lainformacioacuten requeridapara la planificacioacutenAsistir en la seleccioacutendel equipo
Preparar el plangeneralAsignar tareasindividualesAsegurar que losdocumentos de trabajoesteacuten preparadosAuditar suficienciaRepresentar al equipoauditor
RESPONSABILIDADES DEL AUDITORLIDER
Presidir las reunionesde apertura y cierreAsegurar el proceso dela auditoriaDe acuerdo al plan
Asegurar que lasreuniones de enlace selleven a caboregularmenteAsegurar que losresultados de la auditoriasean reportados de una
forma clara concluyente ysin demoras
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1834
En muchos casos no es
posible asegurar si losrequisitos de ISO 9001 secumplen solamente revisando
el manual de calidad
Adecuacioacuten de escritoriode intencioacuten
Los auditores tendraacuten quedesarrollar un enfoque global
para asegurar la adecuacioacuten del
documentacioacuten SGC (no soloprocedimientos) y puedendesarrollar una parte o el total deesa actividad en esa actividad en
sitio
Listas dechequeo
NTC ISO 90012008NTC ISO 90002005
conceptualizacion
BENEFICIOS DE LAREVISION DOCUMENTAL
ENTENDER EL SISTEMA
AYUDA ALA
PLANIFICACION
IDENTIFICA PROBLEMAS
PROVEE OPORTUNIDAD
PARA LLENAR
INSUFICIENCIAS
EVALUA SI ES
ENTENDIBLE
LAS PRACICAS DETRABAJO PUEDEN NO
ESTARDOCUMENTADAS EN
PROCEDIMIENTOS OINSTRUCTIVOS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1934
PAUTAS PARA LAPREARACION
INFORMACIONPREVIA
ETAPAS DE UNAAUDITORIA
LAS AUDITORIAS SONCOSTOSASDEBEN SER BIENPLANEADAS YCONDUCIDASLAS AUDITORIAS NODEBEN SERREALIZADAS POR ldquo
SORPRESA ldquo ACORDAR SIEMPRECON EL AUDITADOFECHASCOMVENIENTES PORADELANTADO
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
INFORME DE AUDITORIAS
ANTERIORESREVISIONES DE LADIRECCION
1 PREPARACION
DOCUMENTOS DEL SGCFICHAS DE PROCESOSPROCEDIMIENTOS METODOS MANUALES
ETC
2 EJECUCION
3 INFORME
4 SEGUIMIENTO
MAPA DE PROCESOS
LEGISLACION OTROSREQUISITOSAPLICABLES Y
DOCUMENTOSINSTITUCIONELES
RECLAMOS DE PARTESINTERESADAS
NECESIDADES DE AGERENCIA
INFORMACION DEL AREA
AUDITAR
Que hacen en el aacutereaCuaacuten grande es cadaprocesoQue procesos operan
Que criterios se debencumplir
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2034
Entender el sistema y losprocesos Mapear el sistema
Entradas y salidas
Controles Secuencia de procesos
Interacciones Elaborar cronograma
general Elaborar el plan de la
auditoria
Preparacioacuten del auditor
El auditor debe enfocarse enevaluar la capacidad de losprocesos y del sistema paraalcanzar los objetivosestablecidos
Preparacioacuten de la Pautas para la agenda
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2134
Preparacioacuten de laauditoria
Pautas para la agendade auditoriasAgenda de la
auditoriaEl equipo de auditoriadebe ser informado deObjetivos alcance y
criterio de auditoriaDetalles de los sectoresy actividades a auditar
Temas a investigarEl SGC esta disentildeado conforme alas normas aplicables Esta implementado y funcionaseguacuten la planificacioacutenEs eficaz para lograr los objetivosy alcanzar la satisfaccioacuten de laspartes interesadas
SE RECOMIENDAREALIZAR LA PRIMERAENTREVISTA ALRESPONSABLE DELSISTEMA DE GESTION DECALIDAD PARA TENERUNA VISION GLOBAL DELMISMO
Objetivo y alcance
LA PENULTIMAENTREVISTA DEBE
HACERSE A RECURSOSHUMANOS PARACRUZAR INFORMACIONRECOGIDA EN CAMPOSOBRE COMPETENCIASY RESPONSABILIDADESDEL PERSONAL
Lugares fechas yrecursos
Criterio documentos o
requisitos aplicables
Integrantes del equipode auditoria
la ultima entrevista es a la altadireccioacuten ya que es importantepreguntar aspectos de gestioacuten unavez que se ha auditado todos losprocesos planificadossiempre hay q auditar alrepresentante de la alta direccioacutenauacuten cuando el alcance de la
auditoria fuese bien reducido
Cronograma deactividades con tareasasignadas a losauditoresDebe ser acordado conel auditado
El equipo de auditoria debe Recopilar la informacioacutenprevia necesariaElaborar la agenda deauditoriaPreparar los documentos detrabajo Listas de verificacioacutenFormatos
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2234
Mal uso de lalista deverificacioacuten
CREANDO UN CLIMAPARA LACOMUNICACIOacuteN
LISTA DEVERIFCACION
Omisioacuten de temasimportantes por noestar incluidosRealizar u nejercicio depreguntas yrespuestas queobstruyen el ordende la listaTener unaperspectiva estrechadel sistema
Tranquilice alauditadoExplique el propoacutesitoExplique acerca delas notas
Mantenga alauditado informadode sus observacionesObserve el lenguajecorporal y paraleloSea amigable y
diplomaacutetico
Guiacutea paraasegurar lacontinuidad de laauditoria
Mantiene claro losobjetivos
Ayuda aadministrar eltiempo
Define el caminode la investigacioacuten
Organiza la tomo
de notas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2334
ETAPAS DE LA AUDITORIASE ESTABLECEN LASREGLAS GENERALESPARA LA REALIZACIONDE LA AUDITORIA CONTENIDOEXPONER CUAacuteL ES ELOBJETIVO ALCANCE YCRITERIO DE LA
AUDITORIA SIEMPREENFOCANDO ELPROPOSITO DE MEJORAMETODOLOGIA HAEMPLEAR PARAENTREVISTAS YREPORTEDEFINICION DE NOCONFORMIDADOBSERVACION IDENTIFICAR LOSRESPONSABLES DE LASAREAS A SER AUDITADAS
ACLARAR QUE LAAUDITORIA ES DE
MUESTRADECLARACION DECONFIDENCIALIDADESTA REUNIONN NOSE DEBE SUPRIMIR
REUNION INICIALO DE APERTURA
RECOPILACION DEEVIDENCIAS
REUNION DEEVIDENCIAS
REUNION FINAL
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2434
RECOPILACION DE
EVIDENCIAS
EVIDENCIASOBJETIVAS
INFORMACION
VERIFICABLEBASADA EN
ENTREVISTAS
EXAMEN DE
DOCUMENTOS
OBSERVACIONDE ACTIVIDADESY CONDICIONES
RESULTADOS DECONDICIONES YENSAYOS
REGISTROS
Verificar lo expuestodurante las entrevistas
Comunicar al auditado lasno conformidades yregiacutestralas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2534
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR DEAPOYO
SEGUIR EL PLAN YESTUDIAR YCOMPRENDER LOSPROCEDIMIENTOS ENLOS QUE VA A SERVIR DE
APOYO AISTENTE OOBSERVADOR COMUNICAR YACLARAR REQUISITOSDE LA AUDITORIARECOLECTAR YANALIZAR EVIDENCIA
Permanecer alertaReportar lasReportar las
observacionesVerificar accionescorrectivasCooperar con el auditorliacutederRetener y protegerdocumentos de laauditoriaMantenerconfidencialidadActuar de maneraeacutetica
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOROBSERVADOR -ASISTENTE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2634
ROL DEL AUDITADORLIDER
ES DETERMINAR SI ELSGC DE MGC FRENTE ALA INFORMACIONRECOPILADA BASADA ENHECHOS HASTA QUEGRADO CUPLE LOSREQUISITOS DE LAAUDITORIATODAS LASCONCLUSIONES DEBENBASARSE FIRMEMENTEEN EVIDENCIA OBJETIVA
EL AUDITOR LIDER DEBE
ESTAR COMPLETAMENTEA CARGO DE LAAUDITORIA
Obtener toda lainformacioacuten requeridapara la planificacioacutenAsistir en la seleccioacutendel equipo
Preparar el plangeneralAsignar tareasindividualesAsegurar que losdocumentos de trabajoesteacuten preparadosAuditar suficienciaRepresentar al equipoauditor
RESPONSABILIDADES DEL AUDITORLIDER
Presidir las reunionesde apertura y cierreAsegurar el proceso dela auditoriaDe acuerdo al plan
Asegurar que lasreuniones de enlace selleven a caboregularmenteAsegurar que losresultados de la auditoriasean reportados de una
forma clara concluyente ysin demoras
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 1934
PAUTAS PARA LAPREARACION
INFORMACIONPREVIA
ETAPAS DE UNAAUDITORIA
LAS AUDITORIAS SONCOSTOSASDEBEN SER BIENPLANEADAS YCONDUCIDASLAS AUDITORIAS NODEBEN SERREALIZADAS POR ldquo
SORPRESA ldquo ACORDAR SIEMPRECON EL AUDITADOFECHASCOMVENIENTES PORADELANTADO
Hallazgos de la auditoria Resultados de laevaluacioacuten de la evidenciade la auditoria recopiladafrente a los criterios deauditoria
INFORME DE AUDITORIAS
ANTERIORESREVISIONES DE LADIRECCION
1 PREPARACION
DOCUMENTOS DEL SGCFICHAS DE PROCESOSPROCEDIMIENTOS METODOS MANUALES
ETC
2 EJECUCION
3 INFORME
4 SEGUIMIENTO
MAPA DE PROCESOS
LEGISLACION OTROSREQUISITOSAPLICABLES Y
DOCUMENTOSINSTITUCIONELES
RECLAMOS DE PARTESINTERESADAS
NECESIDADES DE AGERENCIA
INFORMACION DEL AREA
AUDITAR
Que hacen en el aacutereaCuaacuten grande es cadaprocesoQue procesos operan
Que criterios se debencumplir
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2034
Entender el sistema y losprocesos Mapear el sistema
Entradas y salidas
Controles Secuencia de procesos
Interacciones Elaborar cronograma
general Elaborar el plan de la
auditoria
Preparacioacuten del auditor
El auditor debe enfocarse enevaluar la capacidad de losprocesos y del sistema paraalcanzar los objetivosestablecidos
Preparacioacuten de la Pautas para la agenda
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2134
Preparacioacuten de laauditoria
Pautas para la agendade auditoriasAgenda de la
auditoriaEl equipo de auditoriadebe ser informado deObjetivos alcance y
criterio de auditoriaDetalles de los sectoresy actividades a auditar
Temas a investigarEl SGC esta disentildeado conforme alas normas aplicables Esta implementado y funcionaseguacuten la planificacioacutenEs eficaz para lograr los objetivosy alcanzar la satisfaccioacuten de laspartes interesadas
SE RECOMIENDAREALIZAR LA PRIMERAENTREVISTA ALRESPONSABLE DELSISTEMA DE GESTION DECALIDAD PARA TENERUNA VISION GLOBAL DELMISMO
Objetivo y alcance
LA PENULTIMAENTREVISTA DEBE
HACERSE A RECURSOSHUMANOS PARACRUZAR INFORMACIONRECOGIDA EN CAMPOSOBRE COMPETENCIASY RESPONSABILIDADESDEL PERSONAL
Lugares fechas yrecursos
Criterio documentos o
requisitos aplicables
Integrantes del equipode auditoria
la ultima entrevista es a la altadireccioacuten ya que es importantepreguntar aspectos de gestioacuten unavez que se ha auditado todos losprocesos planificadossiempre hay q auditar alrepresentante de la alta direccioacutenauacuten cuando el alcance de la
auditoria fuese bien reducido
Cronograma deactividades con tareasasignadas a losauditoresDebe ser acordado conel auditado
El equipo de auditoria debe Recopilar la informacioacutenprevia necesariaElaborar la agenda deauditoriaPreparar los documentos detrabajo Listas de verificacioacutenFormatos
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2234
Mal uso de lalista deverificacioacuten
CREANDO UN CLIMAPARA LACOMUNICACIOacuteN
LISTA DEVERIFCACION
Omisioacuten de temasimportantes por noestar incluidosRealizar u nejercicio depreguntas yrespuestas queobstruyen el ordende la listaTener unaperspectiva estrechadel sistema
Tranquilice alauditadoExplique el propoacutesitoExplique acerca delas notas
Mantenga alauditado informadode sus observacionesObserve el lenguajecorporal y paraleloSea amigable y
diplomaacutetico
Guiacutea paraasegurar lacontinuidad de laauditoria
Mantiene claro losobjetivos
Ayuda aadministrar eltiempo
Define el caminode la investigacioacuten
Organiza la tomo
de notas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2334
ETAPAS DE LA AUDITORIASE ESTABLECEN LASREGLAS GENERALESPARA LA REALIZACIONDE LA AUDITORIA CONTENIDOEXPONER CUAacuteL ES ELOBJETIVO ALCANCE YCRITERIO DE LA
AUDITORIA SIEMPREENFOCANDO ELPROPOSITO DE MEJORAMETODOLOGIA HAEMPLEAR PARAENTREVISTAS YREPORTEDEFINICION DE NOCONFORMIDADOBSERVACION IDENTIFICAR LOSRESPONSABLES DE LASAREAS A SER AUDITADAS
ACLARAR QUE LAAUDITORIA ES DE
MUESTRADECLARACION DECONFIDENCIALIDADESTA REUNIONN NOSE DEBE SUPRIMIR
REUNION INICIALO DE APERTURA
RECOPILACION DEEVIDENCIAS
REUNION DEEVIDENCIAS
REUNION FINAL
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2434
RECOPILACION DE
EVIDENCIAS
EVIDENCIASOBJETIVAS
INFORMACION
VERIFICABLEBASADA EN
ENTREVISTAS
EXAMEN DE
DOCUMENTOS
OBSERVACIONDE ACTIVIDADESY CONDICIONES
RESULTADOS DECONDICIONES YENSAYOS
REGISTROS
Verificar lo expuestodurante las entrevistas
Comunicar al auditado lasno conformidades yregiacutestralas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2534
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR DEAPOYO
SEGUIR EL PLAN YESTUDIAR YCOMPRENDER LOSPROCEDIMIENTOS ENLOS QUE VA A SERVIR DE
APOYO AISTENTE OOBSERVADOR COMUNICAR YACLARAR REQUISITOSDE LA AUDITORIARECOLECTAR YANALIZAR EVIDENCIA
Permanecer alertaReportar lasReportar las
observacionesVerificar accionescorrectivasCooperar con el auditorliacutederRetener y protegerdocumentos de laauditoriaMantenerconfidencialidadActuar de maneraeacutetica
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOROBSERVADOR -ASISTENTE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2634
ROL DEL AUDITADORLIDER
ES DETERMINAR SI ELSGC DE MGC FRENTE ALA INFORMACIONRECOPILADA BASADA ENHECHOS HASTA QUEGRADO CUPLE LOSREQUISITOS DE LAAUDITORIATODAS LASCONCLUSIONES DEBENBASARSE FIRMEMENTEEN EVIDENCIA OBJETIVA
EL AUDITOR LIDER DEBE
ESTAR COMPLETAMENTEA CARGO DE LAAUDITORIA
Obtener toda lainformacioacuten requeridapara la planificacioacutenAsistir en la seleccioacutendel equipo
Preparar el plangeneralAsignar tareasindividualesAsegurar que losdocumentos de trabajoesteacuten preparadosAuditar suficienciaRepresentar al equipoauditor
RESPONSABILIDADES DEL AUDITORLIDER
Presidir las reunionesde apertura y cierreAsegurar el proceso dela auditoriaDe acuerdo al plan
Asegurar que lasreuniones de enlace selleven a caboregularmenteAsegurar que losresultados de la auditoriasean reportados de una
forma clara concluyente ysin demoras
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2034
Entender el sistema y losprocesos Mapear el sistema
Entradas y salidas
Controles Secuencia de procesos
Interacciones Elaborar cronograma
general Elaborar el plan de la
auditoria
Preparacioacuten del auditor
El auditor debe enfocarse enevaluar la capacidad de losprocesos y del sistema paraalcanzar los objetivosestablecidos
Preparacioacuten de la Pautas para la agenda
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2134
Preparacioacuten de laauditoria
Pautas para la agendade auditoriasAgenda de la
auditoriaEl equipo de auditoriadebe ser informado deObjetivos alcance y
criterio de auditoriaDetalles de los sectoresy actividades a auditar
Temas a investigarEl SGC esta disentildeado conforme alas normas aplicables Esta implementado y funcionaseguacuten la planificacioacutenEs eficaz para lograr los objetivosy alcanzar la satisfaccioacuten de laspartes interesadas
SE RECOMIENDAREALIZAR LA PRIMERAENTREVISTA ALRESPONSABLE DELSISTEMA DE GESTION DECALIDAD PARA TENERUNA VISION GLOBAL DELMISMO
Objetivo y alcance
LA PENULTIMAENTREVISTA DEBE
HACERSE A RECURSOSHUMANOS PARACRUZAR INFORMACIONRECOGIDA EN CAMPOSOBRE COMPETENCIASY RESPONSABILIDADESDEL PERSONAL
Lugares fechas yrecursos
Criterio documentos o
requisitos aplicables
Integrantes del equipode auditoria
la ultima entrevista es a la altadireccioacuten ya que es importantepreguntar aspectos de gestioacuten unavez que se ha auditado todos losprocesos planificadossiempre hay q auditar alrepresentante de la alta direccioacutenauacuten cuando el alcance de la
auditoria fuese bien reducido
Cronograma deactividades con tareasasignadas a losauditoresDebe ser acordado conel auditado
El equipo de auditoria debe Recopilar la informacioacutenprevia necesariaElaborar la agenda deauditoriaPreparar los documentos detrabajo Listas de verificacioacutenFormatos
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2234
Mal uso de lalista deverificacioacuten
CREANDO UN CLIMAPARA LACOMUNICACIOacuteN
LISTA DEVERIFCACION
Omisioacuten de temasimportantes por noestar incluidosRealizar u nejercicio depreguntas yrespuestas queobstruyen el ordende la listaTener unaperspectiva estrechadel sistema
Tranquilice alauditadoExplique el propoacutesitoExplique acerca delas notas
Mantenga alauditado informadode sus observacionesObserve el lenguajecorporal y paraleloSea amigable y
diplomaacutetico
Guiacutea paraasegurar lacontinuidad de laauditoria
Mantiene claro losobjetivos
Ayuda aadministrar eltiempo
Define el caminode la investigacioacuten
Organiza la tomo
de notas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2334
ETAPAS DE LA AUDITORIASE ESTABLECEN LASREGLAS GENERALESPARA LA REALIZACIONDE LA AUDITORIA CONTENIDOEXPONER CUAacuteL ES ELOBJETIVO ALCANCE YCRITERIO DE LA
AUDITORIA SIEMPREENFOCANDO ELPROPOSITO DE MEJORAMETODOLOGIA HAEMPLEAR PARAENTREVISTAS YREPORTEDEFINICION DE NOCONFORMIDADOBSERVACION IDENTIFICAR LOSRESPONSABLES DE LASAREAS A SER AUDITADAS
ACLARAR QUE LAAUDITORIA ES DE
MUESTRADECLARACION DECONFIDENCIALIDADESTA REUNIONN NOSE DEBE SUPRIMIR
REUNION INICIALO DE APERTURA
RECOPILACION DEEVIDENCIAS
REUNION DEEVIDENCIAS
REUNION FINAL
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2434
RECOPILACION DE
EVIDENCIAS
EVIDENCIASOBJETIVAS
INFORMACION
VERIFICABLEBASADA EN
ENTREVISTAS
EXAMEN DE
DOCUMENTOS
OBSERVACIONDE ACTIVIDADESY CONDICIONES
RESULTADOS DECONDICIONES YENSAYOS
REGISTROS
Verificar lo expuestodurante las entrevistas
Comunicar al auditado lasno conformidades yregiacutestralas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2534
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR DEAPOYO
SEGUIR EL PLAN YESTUDIAR YCOMPRENDER LOSPROCEDIMIENTOS ENLOS QUE VA A SERVIR DE
APOYO AISTENTE OOBSERVADOR COMUNICAR YACLARAR REQUISITOSDE LA AUDITORIARECOLECTAR YANALIZAR EVIDENCIA
Permanecer alertaReportar lasReportar las
observacionesVerificar accionescorrectivasCooperar con el auditorliacutederRetener y protegerdocumentos de laauditoriaMantenerconfidencialidadActuar de maneraeacutetica
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOROBSERVADOR -ASISTENTE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2634
ROL DEL AUDITADORLIDER
ES DETERMINAR SI ELSGC DE MGC FRENTE ALA INFORMACIONRECOPILADA BASADA ENHECHOS HASTA QUEGRADO CUPLE LOSREQUISITOS DE LAAUDITORIATODAS LASCONCLUSIONES DEBENBASARSE FIRMEMENTEEN EVIDENCIA OBJETIVA
EL AUDITOR LIDER DEBE
ESTAR COMPLETAMENTEA CARGO DE LAAUDITORIA
Obtener toda lainformacioacuten requeridapara la planificacioacutenAsistir en la seleccioacutendel equipo
Preparar el plangeneralAsignar tareasindividualesAsegurar que losdocumentos de trabajoesteacuten preparadosAuditar suficienciaRepresentar al equipoauditor
RESPONSABILIDADES DEL AUDITORLIDER
Presidir las reunionesde apertura y cierreAsegurar el proceso dela auditoriaDe acuerdo al plan
Asegurar que lasreuniones de enlace selleven a caboregularmenteAsegurar que losresultados de la auditoriasean reportados de una
forma clara concluyente ysin demoras
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2134
Preparacioacuten de laauditoria
Pautas para la agendade auditoriasAgenda de la
auditoriaEl equipo de auditoriadebe ser informado deObjetivos alcance y
criterio de auditoriaDetalles de los sectoresy actividades a auditar
Temas a investigarEl SGC esta disentildeado conforme alas normas aplicables Esta implementado y funcionaseguacuten la planificacioacutenEs eficaz para lograr los objetivosy alcanzar la satisfaccioacuten de laspartes interesadas
SE RECOMIENDAREALIZAR LA PRIMERAENTREVISTA ALRESPONSABLE DELSISTEMA DE GESTION DECALIDAD PARA TENERUNA VISION GLOBAL DELMISMO
Objetivo y alcance
LA PENULTIMAENTREVISTA DEBE
HACERSE A RECURSOSHUMANOS PARACRUZAR INFORMACIONRECOGIDA EN CAMPOSOBRE COMPETENCIASY RESPONSABILIDADESDEL PERSONAL
Lugares fechas yrecursos
Criterio documentos o
requisitos aplicables
Integrantes del equipode auditoria
la ultima entrevista es a la altadireccioacuten ya que es importantepreguntar aspectos de gestioacuten unavez que se ha auditado todos losprocesos planificadossiempre hay q auditar alrepresentante de la alta direccioacutenauacuten cuando el alcance de la
auditoria fuese bien reducido
Cronograma deactividades con tareasasignadas a losauditoresDebe ser acordado conel auditado
El equipo de auditoria debe Recopilar la informacioacutenprevia necesariaElaborar la agenda deauditoriaPreparar los documentos detrabajo Listas de verificacioacutenFormatos
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2234
Mal uso de lalista deverificacioacuten
CREANDO UN CLIMAPARA LACOMUNICACIOacuteN
LISTA DEVERIFCACION
Omisioacuten de temasimportantes por noestar incluidosRealizar u nejercicio depreguntas yrespuestas queobstruyen el ordende la listaTener unaperspectiva estrechadel sistema
Tranquilice alauditadoExplique el propoacutesitoExplique acerca delas notas
Mantenga alauditado informadode sus observacionesObserve el lenguajecorporal y paraleloSea amigable y
diplomaacutetico
Guiacutea paraasegurar lacontinuidad de laauditoria
Mantiene claro losobjetivos
Ayuda aadministrar eltiempo
Define el caminode la investigacioacuten
Organiza la tomo
de notas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2334
ETAPAS DE LA AUDITORIASE ESTABLECEN LASREGLAS GENERALESPARA LA REALIZACIONDE LA AUDITORIA CONTENIDOEXPONER CUAacuteL ES ELOBJETIVO ALCANCE YCRITERIO DE LA
AUDITORIA SIEMPREENFOCANDO ELPROPOSITO DE MEJORAMETODOLOGIA HAEMPLEAR PARAENTREVISTAS YREPORTEDEFINICION DE NOCONFORMIDADOBSERVACION IDENTIFICAR LOSRESPONSABLES DE LASAREAS A SER AUDITADAS
ACLARAR QUE LAAUDITORIA ES DE
MUESTRADECLARACION DECONFIDENCIALIDADESTA REUNIONN NOSE DEBE SUPRIMIR
REUNION INICIALO DE APERTURA
RECOPILACION DEEVIDENCIAS
REUNION DEEVIDENCIAS
REUNION FINAL
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2434
RECOPILACION DE
EVIDENCIAS
EVIDENCIASOBJETIVAS
INFORMACION
VERIFICABLEBASADA EN
ENTREVISTAS
EXAMEN DE
DOCUMENTOS
OBSERVACIONDE ACTIVIDADESY CONDICIONES
RESULTADOS DECONDICIONES YENSAYOS
REGISTROS
Verificar lo expuestodurante las entrevistas
Comunicar al auditado lasno conformidades yregiacutestralas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2534
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR DEAPOYO
SEGUIR EL PLAN YESTUDIAR YCOMPRENDER LOSPROCEDIMIENTOS ENLOS QUE VA A SERVIR DE
APOYO AISTENTE OOBSERVADOR COMUNICAR YACLARAR REQUISITOSDE LA AUDITORIARECOLECTAR YANALIZAR EVIDENCIA
Permanecer alertaReportar lasReportar las
observacionesVerificar accionescorrectivasCooperar con el auditorliacutederRetener y protegerdocumentos de laauditoriaMantenerconfidencialidadActuar de maneraeacutetica
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOROBSERVADOR -ASISTENTE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2634
ROL DEL AUDITADORLIDER
ES DETERMINAR SI ELSGC DE MGC FRENTE ALA INFORMACIONRECOPILADA BASADA ENHECHOS HASTA QUEGRADO CUPLE LOSREQUISITOS DE LAAUDITORIATODAS LASCONCLUSIONES DEBENBASARSE FIRMEMENTEEN EVIDENCIA OBJETIVA
EL AUDITOR LIDER DEBE
ESTAR COMPLETAMENTEA CARGO DE LAAUDITORIA
Obtener toda lainformacioacuten requeridapara la planificacioacutenAsistir en la seleccioacutendel equipo
Preparar el plangeneralAsignar tareasindividualesAsegurar que losdocumentos de trabajoesteacuten preparadosAuditar suficienciaRepresentar al equipoauditor
RESPONSABILIDADES DEL AUDITORLIDER
Presidir las reunionesde apertura y cierreAsegurar el proceso dela auditoriaDe acuerdo al plan
Asegurar que lasreuniones de enlace selleven a caboregularmenteAsegurar que losresultados de la auditoriasean reportados de una
forma clara concluyente ysin demoras
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2234
Mal uso de lalista deverificacioacuten
CREANDO UN CLIMAPARA LACOMUNICACIOacuteN
LISTA DEVERIFCACION
Omisioacuten de temasimportantes por noestar incluidosRealizar u nejercicio depreguntas yrespuestas queobstruyen el ordende la listaTener unaperspectiva estrechadel sistema
Tranquilice alauditadoExplique el propoacutesitoExplique acerca delas notas
Mantenga alauditado informadode sus observacionesObserve el lenguajecorporal y paraleloSea amigable y
diplomaacutetico
Guiacutea paraasegurar lacontinuidad de laauditoria
Mantiene claro losobjetivos
Ayuda aadministrar eltiempo
Define el caminode la investigacioacuten
Organiza la tomo
de notas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2334
ETAPAS DE LA AUDITORIASE ESTABLECEN LASREGLAS GENERALESPARA LA REALIZACIONDE LA AUDITORIA CONTENIDOEXPONER CUAacuteL ES ELOBJETIVO ALCANCE YCRITERIO DE LA
AUDITORIA SIEMPREENFOCANDO ELPROPOSITO DE MEJORAMETODOLOGIA HAEMPLEAR PARAENTREVISTAS YREPORTEDEFINICION DE NOCONFORMIDADOBSERVACION IDENTIFICAR LOSRESPONSABLES DE LASAREAS A SER AUDITADAS
ACLARAR QUE LAAUDITORIA ES DE
MUESTRADECLARACION DECONFIDENCIALIDADESTA REUNIONN NOSE DEBE SUPRIMIR
REUNION INICIALO DE APERTURA
RECOPILACION DEEVIDENCIAS
REUNION DEEVIDENCIAS
REUNION FINAL
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2434
RECOPILACION DE
EVIDENCIAS
EVIDENCIASOBJETIVAS
INFORMACION
VERIFICABLEBASADA EN
ENTREVISTAS
EXAMEN DE
DOCUMENTOS
OBSERVACIONDE ACTIVIDADESY CONDICIONES
RESULTADOS DECONDICIONES YENSAYOS
REGISTROS
Verificar lo expuestodurante las entrevistas
Comunicar al auditado lasno conformidades yregiacutestralas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2534
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR DEAPOYO
SEGUIR EL PLAN YESTUDIAR YCOMPRENDER LOSPROCEDIMIENTOS ENLOS QUE VA A SERVIR DE
APOYO AISTENTE OOBSERVADOR COMUNICAR YACLARAR REQUISITOSDE LA AUDITORIARECOLECTAR YANALIZAR EVIDENCIA
Permanecer alertaReportar lasReportar las
observacionesVerificar accionescorrectivasCooperar con el auditorliacutederRetener y protegerdocumentos de laauditoriaMantenerconfidencialidadActuar de maneraeacutetica
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOROBSERVADOR -ASISTENTE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2634
ROL DEL AUDITADORLIDER
ES DETERMINAR SI ELSGC DE MGC FRENTE ALA INFORMACIONRECOPILADA BASADA ENHECHOS HASTA QUEGRADO CUPLE LOSREQUISITOS DE LAAUDITORIATODAS LASCONCLUSIONES DEBENBASARSE FIRMEMENTEEN EVIDENCIA OBJETIVA
EL AUDITOR LIDER DEBE
ESTAR COMPLETAMENTEA CARGO DE LAAUDITORIA
Obtener toda lainformacioacuten requeridapara la planificacioacutenAsistir en la seleccioacutendel equipo
Preparar el plangeneralAsignar tareasindividualesAsegurar que losdocumentos de trabajoesteacuten preparadosAuditar suficienciaRepresentar al equipoauditor
RESPONSABILIDADES DEL AUDITORLIDER
Presidir las reunionesde apertura y cierreAsegurar el proceso dela auditoriaDe acuerdo al plan
Asegurar que lasreuniones de enlace selleven a caboregularmenteAsegurar que losresultados de la auditoriasean reportados de una
forma clara concluyente ysin demoras
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2334
ETAPAS DE LA AUDITORIASE ESTABLECEN LASREGLAS GENERALESPARA LA REALIZACIONDE LA AUDITORIA CONTENIDOEXPONER CUAacuteL ES ELOBJETIVO ALCANCE YCRITERIO DE LA
AUDITORIA SIEMPREENFOCANDO ELPROPOSITO DE MEJORAMETODOLOGIA HAEMPLEAR PARAENTREVISTAS YREPORTEDEFINICION DE NOCONFORMIDADOBSERVACION IDENTIFICAR LOSRESPONSABLES DE LASAREAS A SER AUDITADAS
ACLARAR QUE LAAUDITORIA ES DE
MUESTRADECLARACION DECONFIDENCIALIDADESTA REUNIONN NOSE DEBE SUPRIMIR
REUNION INICIALO DE APERTURA
RECOPILACION DEEVIDENCIAS
REUNION DEEVIDENCIAS
REUNION FINAL
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2434
RECOPILACION DE
EVIDENCIAS
EVIDENCIASOBJETIVAS
INFORMACION
VERIFICABLEBASADA EN
ENTREVISTAS
EXAMEN DE
DOCUMENTOS
OBSERVACIONDE ACTIVIDADESY CONDICIONES
RESULTADOS DECONDICIONES YENSAYOS
REGISTROS
Verificar lo expuestodurante las entrevistas
Comunicar al auditado lasno conformidades yregiacutestralas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2534
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR DEAPOYO
SEGUIR EL PLAN YESTUDIAR YCOMPRENDER LOSPROCEDIMIENTOS ENLOS QUE VA A SERVIR DE
APOYO AISTENTE OOBSERVADOR COMUNICAR YACLARAR REQUISITOSDE LA AUDITORIARECOLECTAR YANALIZAR EVIDENCIA
Permanecer alertaReportar lasReportar las
observacionesVerificar accionescorrectivasCooperar con el auditorliacutederRetener y protegerdocumentos de laauditoriaMantenerconfidencialidadActuar de maneraeacutetica
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOROBSERVADOR -ASISTENTE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2634
ROL DEL AUDITADORLIDER
ES DETERMINAR SI ELSGC DE MGC FRENTE ALA INFORMACIONRECOPILADA BASADA ENHECHOS HASTA QUEGRADO CUPLE LOSREQUISITOS DE LAAUDITORIATODAS LASCONCLUSIONES DEBENBASARSE FIRMEMENTEEN EVIDENCIA OBJETIVA
EL AUDITOR LIDER DEBE
ESTAR COMPLETAMENTEA CARGO DE LAAUDITORIA
Obtener toda lainformacioacuten requeridapara la planificacioacutenAsistir en la seleccioacutendel equipo
Preparar el plangeneralAsignar tareasindividualesAsegurar que losdocumentos de trabajoesteacuten preparadosAuditar suficienciaRepresentar al equipoauditor
RESPONSABILIDADES DEL AUDITORLIDER
Presidir las reunionesde apertura y cierreAsegurar el proceso dela auditoriaDe acuerdo al plan
Asegurar que lasreuniones de enlace selleven a caboregularmenteAsegurar que losresultados de la auditoriasean reportados de una
forma clara concluyente ysin demoras
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2434
RECOPILACION DE
EVIDENCIAS
EVIDENCIASOBJETIVAS
INFORMACION
VERIFICABLEBASADA EN
ENTREVISTAS
EXAMEN DE
DOCUMENTOS
OBSERVACIONDE ACTIVIDADESY CONDICIONES
RESULTADOS DECONDICIONES YENSAYOS
REGISTROS
Verificar lo expuestodurante las entrevistas
Comunicar al auditado lasno conformidades yregiacutestralas
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2534
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR DEAPOYO
SEGUIR EL PLAN YESTUDIAR YCOMPRENDER LOSPROCEDIMIENTOS ENLOS QUE VA A SERVIR DE
APOYO AISTENTE OOBSERVADOR COMUNICAR YACLARAR REQUISITOSDE LA AUDITORIARECOLECTAR YANALIZAR EVIDENCIA
Permanecer alertaReportar lasReportar las
observacionesVerificar accionescorrectivasCooperar con el auditorliacutederRetener y protegerdocumentos de laauditoriaMantenerconfidencialidadActuar de maneraeacutetica
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOROBSERVADOR -ASISTENTE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2634
ROL DEL AUDITADORLIDER
ES DETERMINAR SI ELSGC DE MGC FRENTE ALA INFORMACIONRECOPILADA BASADA ENHECHOS HASTA QUEGRADO CUPLE LOSREQUISITOS DE LAAUDITORIATODAS LASCONCLUSIONES DEBENBASARSE FIRMEMENTEEN EVIDENCIA OBJETIVA
EL AUDITOR LIDER DEBE
ESTAR COMPLETAMENTEA CARGO DE LAAUDITORIA
Obtener toda lainformacioacuten requeridapara la planificacioacutenAsistir en la seleccioacutendel equipo
Preparar el plangeneralAsignar tareasindividualesAsegurar que losdocumentos de trabajoesteacuten preparadosAuditar suficienciaRepresentar al equipoauditor
RESPONSABILIDADES DEL AUDITORLIDER
Presidir las reunionesde apertura y cierreAsegurar el proceso dela auditoriaDe acuerdo al plan
Asegurar que lasreuniones de enlace selleven a caboregularmenteAsegurar que losresultados de la auditoriasean reportados de una
forma clara concluyente ysin demoras
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2534
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR DEAPOYO
SEGUIR EL PLAN YESTUDIAR YCOMPRENDER LOSPROCEDIMIENTOS ENLOS QUE VA A SERVIR DE
APOYO AISTENTE OOBSERVADOR COMUNICAR YACLARAR REQUISITOSDE LA AUDITORIARECOLECTAR YANALIZAR EVIDENCIA
Permanecer alertaReportar lasReportar las
observacionesVerificar accionescorrectivasCooperar con el auditorliacutederRetener y protegerdocumentos de laauditoriaMantenerconfidencialidadActuar de maneraeacutetica
RESPONSABILIDADES DEL AUDITOROBSERVADOR -ASISTENTE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2634
ROL DEL AUDITADORLIDER
ES DETERMINAR SI ELSGC DE MGC FRENTE ALA INFORMACIONRECOPILADA BASADA ENHECHOS HASTA QUEGRADO CUPLE LOSREQUISITOS DE LAAUDITORIATODAS LASCONCLUSIONES DEBENBASARSE FIRMEMENTEEN EVIDENCIA OBJETIVA
EL AUDITOR LIDER DEBE
ESTAR COMPLETAMENTEA CARGO DE LAAUDITORIA
Obtener toda lainformacioacuten requeridapara la planificacioacutenAsistir en la seleccioacutendel equipo
Preparar el plangeneralAsignar tareasindividualesAsegurar que losdocumentos de trabajoesteacuten preparadosAuditar suficienciaRepresentar al equipoauditor
RESPONSABILIDADES DEL AUDITORLIDER
Presidir las reunionesde apertura y cierreAsegurar el proceso dela auditoriaDe acuerdo al plan
Asegurar que lasreuniones de enlace selleven a caboregularmenteAsegurar que losresultados de la auditoriasean reportados de una
forma clara concluyente ysin demoras
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2634
ROL DEL AUDITADORLIDER
ES DETERMINAR SI ELSGC DE MGC FRENTE ALA INFORMACIONRECOPILADA BASADA ENHECHOS HASTA QUEGRADO CUPLE LOSREQUISITOS DE LAAUDITORIATODAS LASCONCLUSIONES DEBENBASARSE FIRMEMENTEEN EVIDENCIA OBJETIVA
EL AUDITOR LIDER DEBE
ESTAR COMPLETAMENTEA CARGO DE LAAUDITORIA
Obtener toda lainformacioacuten requeridapara la planificacioacutenAsistir en la seleccioacutendel equipo
Preparar el plangeneralAsignar tareasindividualesAsegurar que losdocumentos de trabajoesteacuten preparadosAuditar suficienciaRepresentar al equipoauditor
RESPONSABILIDADES DEL AUDITORLIDER
Presidir las reunionesde apertura y cierreAsegurar el proceso dela auditoriaDe acuerdo al plan
Asegurar que lasreuniones de enlace selleven a caboregularmenteAsegurar que losresultados de la auditoriasean reportados de una
forma clara concluyente ysin demoras
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2734
Que es una no conformidad
No cumplimiento de un requisito del cliente o de otraspartes interesadas
AgradecimientosObjetivos y alcance de la auditoriaAclarar que la auditoria en de caraacutecterinterno o muestraConclusiones existe un SGCEsta implementadoEs eficazEN RELACION AL OBJETIVO DE LA
AUDITORIA CUAL ES LACONCLUSION
Ndeg DE CONFORMIDADESPRESENTADAS POR CADA AUDITORDE APOYOSE ACUERDAR FECHAS DEVERIFICACION DE ACCIONESCORRECTIVASACLARACION DE DUDAS
Una oportunidad para mejorar el desempentildeo losresultados y la satisfaccioacuten de las partes interesadas
REPORTE DE UNA NOCONFORMIDAD
REUNION DE CIERRE
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2834
REPORTE DE UNA NO CONFORMIDAD
FORMATO SOLICITUD DE ACCION DE
MEJORAMIENTO CODIGO ACM-F-001
Informe de laauditoria
Aacuterea auditada
Lugar y fechaEquipo de auditoriaParticipantesDocumentacioacuten aplicableObjetivo alcance yconclusiones
Resumen de losresultados fortalezas ydebilidades del SGCNo CONFORMIDADES YOBSERVACIONES
ALLAZGO DE LAAUDITORIA
DOCUMENTAR LAS
FORTALEZAS ENCONTRADASLAS DEBILIDADES PUEDENDARSE A TRAVEZ DENO CONFORMIDADESGENERADAS POR ELINCUMPLIMIENTO DE LOSREQUISITOS
ESTABLESIDADOSPOTENCIALES NOCONFORMIDADES(OBSERVACIONES SEGENERAN A RAIZ DEHALLASGOS DONDE AUacuteN NOSE HA INCUMPLIDO PEROSE TIENEN EVIDENCIAS
Para que un
hallazgo se
defina como NCse requieren dos
condiciones
miacutenimas
Debe ser basado
en evidencias
objetivas debe
demostrarse
incumplimiento
de requisitos
De la norma ISO
9001
procedimientos
u objetivos
requisitos
legaleshellip
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 2934
EJEMPLOS 1 NO CONFORMES
Para el proceso bienestar de personal se tiene comoobjetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de
pagos de subsidiosrdquo cuyo indicador es ldquoporcentaje de
expedientes tramitados oportunamente para el pago
de subsidios ldquo teniendo como meta 90 decumplimiento mensual la cual no se ha logrado para
los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten
por debajo del 85 El jefe de la divisioacuten deRRHH Dice que auacuten no se han identificado las
causas delos problemas ni tomado las acciones
correspondientes
EJEMPLO 1
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3034
Para el proceso de bienestar de personal NO se evidencia latoma de acciones relacionadas con el incumplimiento del
objetivo ldquocumplir oportunamente con el tramite de pagosrdquo
cuyo indicador es ldquoporcentaje de expedientes tramitados
oportunamente para el pago de subsidiosrdquo teniendo comometa 90 de cumplimiento mensual el cual no se ha logrado
para los uacuteltimos 4 meses en los que los resultados estaacuten por
debajo del 85 La norma ISO 90012008 requiere en el
punto 823 lo siguiente hellipCuando no se alcancen losresultados planificados deben llevarse a cabo las correcciones
y acciones correctivas seguacuten sea convenienterdquo la ficha de
procesos de bienestar del personal establece la meta referida
REDACCION DEL EJEMPLO UNO
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3134
Ejemplo 2
Durante la auditoria a la DGA se ha
evidencio que las personas auditadas en
los procesos de Servicios Generales
Gestioacuten de compras Almacenes egresos-
pago manifestaron que no les habiacutean
comunicado sus responsabilidades
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3234
REDACION DEL EJEMPLO 2
Se ha evidenciado la no comunicacioacuten de susresponsabilidades a los auditados de losprocesos siguientes Servicios Generales Gestioacuten
de compras almacenes egresos pago
La Norma ISO 9001 2008 requiere en el punto
551 lo siguiente La alta direccioacuten debeasegurarse que las responsabilidades yautoridades estaacuten definidas y son comunicadasdentro dela organizacioacuten
Requisitoincumplido
Evidencia
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3334
No conformes
Noconformidad
Acepta la noconformidad
Investigara lacausa
Determinara
accioacutencorrectiva
Verificacioacuten e
implementacioacuten
Verificacioacuten dela eficacia
auditor Auditado
Capacitacioacuten
Nuevos procedimientos
Cambios en la infraestructura
Nuevos registros No hay recurrencia
de la NC
832019 Presentacioacuten de PowerPoint curso auditores
httpslidepdfcomreaderfullpresentacion-de-powerpoint-curso-auditores 3434
LUCIA ROSAS LASPRILLAAUDITORA LIDER MGC amp CIA SAS
Top Related