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“Año del Centenario de Machu Picchu para el Mundo”
Carrera Profesional de Administración de Negocios
TRABAJO TEÓRICO PRÁCTICO
Presentado por:
LIZÁRRAGA CALLUPE, Marcia Angela
Para Optar el Título Profesional de:
PROFESIONAL TÉCNICO EN ADMINISTRACIÓN DE NEGOCIOS
Huancayo- Perú
2011
IMPLEMENTACIÓN DE UN SERVICIO DE CAFÉ
BAR EN LA CIUDAD DE HUANCAYO
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ASESOR:
Franklin Cuba Salas
3
A: Mis padres que sin esperar nada a cambio han sido
pilares en mi camino para mi desarrollo profesional
4
ÍNDICE
Portada i
Asesoría ii
Dedicatoria iii
Índice iv
Introducción v
MÓDULO I: DATOS GENERALES ....................................................................... 1.1. Razón social e integrante: ................................................................... 14
Razón social ...................................................................................................... 14
Integrante: ......................................................................................................... 14
1.2. Matriz i ................................................................................................. 14
1.3. Matriz ii ................................................................................................ 16
1.4. Matriz iii ............................................................................................... 17
1.5. Matriz de consolidación ....................................................................... 18
1.6. Ubicación geográfica ........................................................................... 19
1.7. Código ciiu ........................................................................................... 19
1.8. Giro del negocio .................................................................................. 19
1.9. Oportunidad del negocio ...................................................................... 20
1.9.1 Oportunidad de oferta .......................................................................... 20
1.9.2 Oportunidad de demanda .................................................................... 21
1.10. Estrategia empresarial ......................................................................... 21
1.11. Diseño de la encuesta para la prueba piloto ........................................ 23
1.12. Resultados del pre-test ........................................................................ 24
1.13. Análisis del foda básico de la idea de negocio ..................................... 29
5
MÓDULO II: ESTUDIO DE MERCADO .................................................................
2. Cuantificacion de la demanda .............................................................. 30
2.1. Universo .............................................................................................. 30
2.2. Muestra estadística .............................................................................. 32
2.3. Cuestionario de la encuesta concluyente ............................................ 32
2.4. Análisis de resultados de la encuesta concluyente .............................. 35
2.5. Análisis del macro entorno ................................................................... 48
2.5.1 Factores demográficos ........................................................................ 49
2.5.2 Factores sociales ................................................................................. 49
2.5.3 Factores macroeconómicos ................................................................. 49
2.5.4 Factores tecnológicos .......................................................................... 50
2.6. Análisis de la competencia (cruz de porter) ......................................... 50
2.6.1 Rivalidad .............................................................................................. 50
2.6.2 Competencia potencial ........................................................................ 50
2.6.3 Sustitutos ............................................................................................. 51
2.6.4 Proveedores ........................................................................................ 52
2.6.5 Clientes ............................................................................................... 53
2.7. Análisis foda de los 16 cuadrantes ...................................................... 53
2.8. Análisis de la comercialización ............................................................ 57
2.8.1 Producto .............................................................................................. 57
2.8.1.1 Descripcion del producto ..................................................................... 57
2.8.1.1.1 Principales productos ......................................................................... 57
2.8.1.1.2 Productos complementarios ................................................................ 58
2.8.1.2 Marca .................................................................................................. 58
2.8.1.2.1 Isólogo ................................................................................................. 58
2.8.1.3 Niveles del producto ............................................................................ 59
2.8.1.3.1 Beneficio básico .................................................................................. 59
2.8.1.3.2 Producto genérico............................................................................... 59
2.8.1.3.3 Producto esperado ............................................................................. 59
2.8.1.3.4 Producto aumentado ........................................................................... 59
2.8.1.3.5 Producto potencial ............................................................................... 59
2.8.1.4 Posicionamiento .................................................................................. 59
2.8.2 Plaza ................................................................................................... 60
2.8.3 Promoción ........................................................................................... 60
6
2.8.3.1 Promocion de ventas ........................................................................... 60
2.8.3.2 Publicidad ............................................................................................ 61
2.8.3.2.1 Objetivo ............................................................................................... 61
2.8.3.2.2 Mensaje a transmitir ........................................................................... 61
2.8.3.2.3 Selección de medios ........................................................................... 61
2.8.3.2.4 Presupuesto de publicidad .................................................................. 61
2.8.3.2.5 Merchandising .................................................................................... 62
2.8.3.2.6 Fuerza de ventas ................................................................................ 62
2.8.4 Precio .................................................................................................. 62
2.8.4.1 Metodo del mark –up ........................................................................... 62
2.8.5 Cuadro de demanda proyectada por producto ..................................... 63
2.8.6 Cuadro de demanda por periodo ......................................................... 69
2.8.7 Ventas por periodo de cada producto .................................................. 69
2.9. Ciclo de vida del producto .................................................................... 71 MÓDULO III: ESTUDIO TÉCNICO ........................................................................
3.1 Tamaño ................................................................................................... 72
3.1.1. Tamaño teórico .................................................................................... 72
3.1.2. Tamaño máximo .................................................................................. 73
3.1.3. Tamaño normal ................................................................................... 74
3.1.4. Capacidad instalada ............................................................................ 76
3.2 Proceso ................................................................................................... 76
3.2.1 Flujograma de la producción ................................................................ 76
3.2.2 Blueprinting.......................................................................................... 81
3.2.3 Requerimiento de materia prima directa .............................................. 83
3.2.4 Requerimiento de mano de obra directa .............................................. 87
3.2.5 Requerimiento de costos indirectos de fabricación .............................. 87
3.2.5.1 MPI .................................................................................................. 87
3.2.5.2 Suministros ...................................................................................... 88
3.2.6 Requerimiento de gastos administrativos ............................................ 88
3.2.7 Requerimiento de gastos de ventas ..................................................... 88
3.2.8 Requerimiento de inversiones tangibles .............................................. 89
3.2.9 Requerimiento de inversiones intangibles ............................................ 90
3.3 Localización ............................................................................................ 91
3.3.1 Cuadro de localización por el método de puntos ................................. 91
7
3.3.2 Macrolocalización (para la producción y el servicio) ............................ 92
3.3.3 Microlocalización ................................................................................. 92
3.3.4 Presupuesto de construcción o adecuación ......................................... 93
3.4. Matriz de impacto ambiental ................................................................ 94
MÓDULO IV FORMA SOCIETARIA ......................................................................
4.1.1 Sociedad de responsabilidad limitada .................................................. 95
4.2 Régimen laboral ...................................................................................... 96
4.3 Régimen tributario ................................................................................... 99
4.3.1 Régimen general ................................................................................. 99
4.4 Organigrama funcional .......................................................................... 100
4.5 Manual de organización y funciones ..................................................... 100
4.6 Reglamento de organización y función .................................................. 105
4.7 Gastos de formalización empresarial .................................................... 109
MÓDULO V PROYECCIÓN DE INGRESOS ................................................... 110
5.1 Ingresos por ventas por producto principal ............................................ 110
MÓDULO VI ESTUDIO ECONÓMICO ............................................................ 112
6.1 Presupuesto de materia primas directas ............................................... 112
6.2 Presupuesto de mano de obra directa ................................................... 116
6.3 Presupuesto de carga fabril................................................................... 118
6.4 Costo total de producción ...................................................................... 119
6.5 Presupuesto de gastos administrativos ................................................. 119
6.6 Presupuesto de gastos de ventas ......................................................... 121
6.7 Presupuesto de inversiones tangibles ................................................... 124
6.8 Depreciación ......................................................................................... 125
6.9 Presupuesto de inversiones intangibles ................................................ 127
6.10 Amortización de intangibles................................................................... 127
MÓDULO VII INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO ............................................ 128 7.1 Presupuesto de inversion total .............................................................. 128
7.2 Presupuesto de financiamiento ............................................................. 129
7.3 Cronograma de pagos del financiamiento ............................................. 129
MÓDULO VIII EVALUACIÓN ECONÓMICA FINANCIERA .................................. 8.1 Estados de resultados proyectados ........................................................... 131
8.2 Flujo operativo ........................................................................................... 135
8.3 Flujo económico ......................................................................................... 136
8
8.4Flujo financiero ........................................................................................... 137
8.5Flujo de caja ............................................................................................... 138
8.6 Indicadores económicos-finacieros ............................................................ 140
8.6.1 VAN ................................................................................................... 140
8.6.2 TIR .................................................................................................... 140
8.6.3 Beneficio costo .................................................................................. 140
8.6.4 Periodo de recuperacion de capital .................................................... 140
CONCLUSIONES ............................................................................................ 142 RECOMENDACIONES .................................................................................... 144 BIBLIOGRAFÍA ............................................................................................... 145
ANEXOS ......................................................................................................... 147
9
RESUMEN EJECUTIVO Hoy en día para realizar una inversión es necesario tener factores que
sustenten al proyecto, ya que este estudio será la base sobre la cual se tome la
decisión de si se debe de invertir o no en dicho proyecto. Se realizará un
proyecto empresarial destinado al mundo del CAFÉ-BAR, el objetivo es sacar
adelante un pequeño; pero gran negocio según las expectativas innovadoras y
diferentes. El negocio además de ser una cafetería también será un bar que
ofrezca la posibilidad de distraerse luego de una agitada jornada, donde el
establecimiento se convertirá en la opción para las damas que buscan un
ambiente propicio para la conversación, el esparcimiento y el entretenimiento al
tiempo que se pueda disfrutar de algún café o trago.
El presente trabajo está estructurado en ocho Módulos, desarrollados a
nivel de perfil, encontrando en el Módulo I: DATOS GENERALES DE LA
EMPRESA, una descripción amplia del negocio y su origen que está basado en
la apreciación de un nicho insatisfecho, aquel público femenino que busca un
lugar donde compartir experiencias, respaldado ello por el poder adquisitivo con
el que cuentan debido a su notable participación en el ámbito económico laboral.
Así nació Café-bar “CAPRICHOS", un negocio que apunta a un público objetivo
selecto, las damas, es así que en este primer módulo encontramos las
referencias del negocio, consideraciones metodológicas. La estrategia será la de
Segmentación por Diferenciación, ya que este negocio se diferenciará por la alta
calidad de servicio, excelente atención personalizada, productos de sublime
calidad, variedad en la preparación de cafés y bebidas nacionales como
importadas, etc. satisfaciendo así al paladar más exigente. Se avocará a los
10
niveles socios económicos “A” y “B”, a las femeninas que tienen un estilo de vida
sofisticado y a las modernas debido a ello los precios serán altos.
Módulo II: ESTUDIO DE MERCADO, este negocio se diferenciará por la
alta calidad de servicio, excelente atención personalizada. Será un lugar muy
exclusivo que se brindará al público femenino donde puedan sentirse muy
cómodas teniendo así, deseos de volver, estará ubicado en el centro de
Huancayo. Asimismo se tiene propuestas diferentes, destinadas a un público
selectivo, siempre atendiendo a sus necesidades.
Módulo III: ESTUDIO TÉCNICO, en este módulo se describe la capacidad
instalada, el proceso a seguir para brindar el servicio, así como los
requerimientos (MPD, MPI, MOD, MOI, CIF, GASTOS E INVERSIONES), la
localización (macro y micro) del establecimiento así mismo se realizará un
estudio del impacto ambiental.
Módulo IV: ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL, en este módulo se
escogerá la forma societaria que tendrá la empresa dentro del marco legal así
mismo se erigirá el régimen tributario al cual pertenecerá.
Módulo V: PROYECCIÓN DE INGRESOS, en este ítem se obtendrá el
ingreso de ventas de los productos principales.
Módulo VI: ESTUDIO ECONÓMICO, la estructura de preparación y
presentación del proyecto de inversión, comienza con una idea; cada una de las
etapas siguientes es una profundización de la idea inicial, no sólo en lo que se
refiere a conocimiento, sino también en lo relacionado con investigación y
análisis. En este módulo se muestra el presupuesto de requerimientos para
cada producto a ofrecer en el café bar.
Módulo VII: INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO, el café bar “Caprichos”,
invertirá durante un tiempo de cinco años. Para que la empresa pueda funcionar
se necesita un capital de S/. 87992.98 los cuales serán aportados en un 60% por
los socios y un 40% se adquirirán de alguna institución financiera.
Módulo VIII: EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA, la última parte
del proceso es, por supuesto, la cristalización de la idea con la instalación física
de la planta, la producción del bien o servicio y por último, la satisfacción de la
necesidad humana o social, que fue lo que en un principio dio origen a la idea y
al proyecto, buscando recopilar, crear y analizar en forma sistemática un
conjunto de antecedentes económicos que permitan juzgar cualitativa y
11
cuantitativamente las ventajas y desventajas de asignar recursos a una
determinada iniciativa. La evaluación del proyecto tiene por objeto conocer los
aspectos de análisis más significativos de tal manera que asegure resolver una
necesidad humana en forma eficiente, segura y rentable. Solo así es posible
asignar los escasos recursos económicos a la mejor alternativa.
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INTRODUCCIÓN
Día a día y en cualquier sitio donde nos encontremos, siempre hay a la
mano una serie de productos o servicios proporcionados por el hombre mismo.
Todos y cada uno de estos bienes y servicios, antes de venderse
comercialmente, fueron evaluados desde varios puntos de vista, siempre con el
objetivo final de satisfacer una necesidad humana. En la actualidad, los
proyectos de inversión requieren una base que los justifiquen; dicha base es
precisamente un proyecto bien estructurado y evaluado que indique la pauta que
debe seguirse.
El siguiente proyecto de inversión a nivel de perfil está basado en la
implementación de un café bar en la ciudad de Huancayo el cual estará
destinado para el público femenino.
Las consideraciones que se tuvieron en cuenta para el desarrollo de la
idea de negocio fueron la observación de tendencias en los mercados y la
percepción de una necesidad no atendida aún. Hoy en día los roles familiares de
las mujeres están cambiando; la mayoría de ellas se encuentran estudiando,
trabajando y capacitándose es por ello que tienen una mayor capacidad de gasto
debido a la independencia sobre los mismos. Para este público femenino es que
se plasma la idea de negocio; a pesar de la gran expansión de restaurantes y
bares de la localidad se tiene la necesidad de enfoque en un proyecto que cubra
las necesidades de toda dama que busca privacidad y exclusividad; puesto que
existe una demanda insatisfecha. Todas hemos sentido la necesidad de buscar
13
un lugar para poder pasar un rato con las amigas y poder conversar
cómodamente en un ambiente agradable ya que en la ciudad de Huancayo este
concepto no existe.
Este café Bar ofrecerá los distintos tipos del café ya existentes además
de ello los mejores y más variados tragos; será un lugar exclusivo, agradable y
diferente sólo para mujeres; el cual podrá contar con múltiples servicios donde
se encontrará entre otras cosas, diversión y buena música; teniendo la
oportunidad de consolidación y posicionamiento en la mente de las clientas así
mismo la amenaza de imitación del proyecto, la presencia de franquicias y la
proliferación de nuevos establecimientos ilegales en el mercado.
Las consideraciones metodológicas establecen los objetivos tanto general
como específico que se buscan con el proyecto y el marco teórico necesario
para la realización de éste.
14
MÓDULO I: DATOS GENERALES
1.1. RAZÓN SOCIAL E INTEGRANTE: RAZÓN SOCIAL
Empresa: Café Bar “Caprichos” S.R.L.
El café bar tendrá esta forma societaria debido a que será una pequeña
empresa contando con nueve trabajadores donde las responsabilidades ante las
obligaciones sociales estarán limitadas al patrimonio de esta, el capital estará
dividido en participaciones, iguales o acumulables, que no podrán ser
incorporadas en títulos valores, ni denominarse acciones.
INTEGRANTE:
NOMBRE E-MAIL CÓDIGO
Marcia Lizárraga Callupe [email protected] I2911751
1.2. MATRIZ I
TABLA Nº 1 MATRIZ PARA ELEGIR UNA OPORTUNIDAD DE NEGOCIO
FACTOR PESO
Pastelería para
Diabéticos
Matsuei Sushi Bar Café Bar Spa "Nuevo
Milenio" Guardería
para Mascotas
CALIF. POND CALIF. POND CALIF. POND CALIF. POND CALIF. POND
INNOVACIÓN 0.20 7 1.4 6 1.2 7 1.4 5 1 7 1.4 VAIBILIDAD COMERCIAL 0.20 5 1 5 1 7 1.4 6 1.2 4 0.8 VIABILIDAD ECONÓMICA 0.20 6 1.2 6 1.2 6 1.2 4 0.8 6 1.2
VIABILIDAD TECNOLÓGICA 0.20 4 0.8 5 1 5 1 8 1.6 4 0.8
15
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
En esta primera matriz, que tiene por fin elegir una oportunidad de
inversión, se puede notar que los puntajes máximos lo tienen tanto el café Bar
como el Spa Nuevo Milenio el cual es una franquicia y siendo el de menor
puntaje la pastelería para diabéticos y la guardería para mascotas. A
continuación se pasa a explicar el porqué de las calificaciones para cada factor.
Innovación: Pues bien, tanto la pastelería para diabéticos como el café Bar y la
guardería para mascotas tienen un puntaje de 7 ya que en la localidad no
existen empresas que puedan brindar estos servicios; mientras que el Sushi bar
y el Spa Nuevo Milenio alcanzaron ese puntaje ya que en el medio sí existen
instituciones que ofrezcan estas prestaciones.
Viabilidad comercial: En las cinco ideas de negocio planteadas existe un
mercado; por lo tanto, tendrían aceptabilidad en su uso, pero cabe resaltar que
la guardería para mascotas tiene un puntaje muy inferior ya que tal vez el
mercado no sea sensible a este servicio.
Viabilidad económica: Estas ideas de negocio serán rentables, además se
puede afirmar que se tiene la capacidad de poder contar con recursos propios
para el financiamiento de estos proyectos; sin embargo el Spa nuevo Milenio
tuvo un puntaje menor ya que la tecnología que se usará en este proyecto será
de punta y por ende mayor inversión.
Viabilidad tecnológica: El Spa en este factor obtiene el mayor puntaje ya que
se utilizará más tecnología debido a las máquinas que se utilizarán para su buen
funcionamiento; mientras que en las demás ideas la tecnología no es un factor
muy importante.
Viabilidad legal: En ninguno de los negocios presentados anteriormente
existirán trabas legales para la instalación y operación de este proyecto porque si
se cumple con todos los requisitos que solicitan en la Municipalidad las “licencias
especiales” serán fáciles de tramitar y adquirirlas; sin embargo la idea cinco
obtiene un puntaje menor ya que son muy escasas las licencias para este tipo de
negocio puesto que no existe en Huancayo.
VIABILIDAD LEGAL 0.20 8 1.6 8 1.6 8 1.6 8 1.6 6 1.2
TOTAL 1.00 6 6 6.6 6.2 5.4
16
1.3. MATRIZ II
TABLA Nº 2
MATRIZ PARA ELEGIR IDEAS DE NEGOCIO
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
En esta segunda matriz, las preguntas del recuadro sirvieron para
obtener información si realmente el proyecto funcionaria.
Pastelería para diabéticos: En este caso sí existe una necesidad que satisfacer
ya que en la localidad existen personas que padecen de esta enfermedad; por lo
tanto hay un mercado el cual está insatisfecho ya que todas las pastelerías no
velan por su salud aun cuando es posible hacerlo con otro tipo de sustancias.
Este negocio sí será rentable porque las personas al encontrar este nuevo
servicio, acudirán a ella.
Matsuei Sushi Bar (franquicia): En realidad no existe una necesidad que cubrir
simplemente es un “gusto” al querer consumir otro tipo de alimentos como son la
comida “japonesa”; por ello se afirma que puede existir un mercado que desea
Preguntas Idea 1 Idea 2 Idea 3 Idea 4 Idea 5 Orientadoras/ideas Si No Si No Si No Si No Si No
¿Existe una necesidad que satisfacer en tu localidad? X X X X ¿Existe un mercado para este producto o servicio? X X X X X ¿Hay una demanda insatisfecha? X X X X X ¿Quieres realizar este proyecto? X X X X X ¿Es posible producir el producto en tu distrito o región? X X X X X ¿Este proyecto permitirá tener ganancias? X X X X X Total ideas con Si 6 4 5 6 4
LEYENDA
Idea Nº 1 Pastelería para diabéticos
Idea Nº 2 Matsuei Sushi Bar (franquicia)
Idea Nº 3 Café Bar
Idea Nº 4 Spa Nuevo Milenio (franquicia)
Idea Nº 5 Guardería para mascotas
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satisfacer estos “gustos”, además estos alimentos son posibles de adquirirlos en
el mercado.
Café Bar: Sí existe un mercado para esta idea, ya que serán las femeninas que
desean pasar un momento agradable en compañía de sus amigas, que al igual
que ellas comparten los mismos gustos, secretos, etc.; de la misma manera
existe un mercado insatisfecho debido a que las femeninas buscan un lugar
íntimo, privado, sólo para ellas y no lo encuentran. El producto esencial que se
comercializará en este establecimiento será el café el cual es muy fácil de
conseguir en la región. Viendo estas ventajas, el proyecto generaría ingresos.
Spa Nuevo Milenio (franquicia): Esta idea al igual que la primera cumple con
todas las preguntas orientadas, por ello obtuvo un puntaje mayor.
Guardería para mascotas: Por lo contrario tanto la guardería como el Sushi Bar
en su mayoría no cumplen con las preguntas orientadoras ya que no existe en
su generalidad un mercado con este tipo de necesidad.
1.4. MATRIZ III
TABLA Nº 3 MATRIZ PARA ELEGIR IDEAS DE NEGOCIO
Preguntas Orientadoras / Ideas Idea Idea Idea Idea Idea
1 2 3 4 5
Disponibilidad local de materias primas 4 3 5 5 4 Existencia de demanda insatisfecha 4 3 4 5 4 Disponibilidad de mano de obra calificada 5 4 4 3 5 Disponibilidad de mano de obra a costo aceptable 3 5 4 3 4 Tecnología localmente disponible 4 4 5 4 3 Tienes habilidades para gestionar el proyecto 5 5 5 3 4 Puntaje TOTAL 25 24 27 23 24
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
LEYENDA Idea Nº 1 Pastelería para diabéticos
Idea Nº 2 Matsuei Sushi Bar (franquicia)
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En la tercera matriz se puede
observar que la pastelería para diabéticos y
el café bar obtuvieron los más altos puntajes
debido a que la materia prima que se utilizará para preparar los productos que se
expenderán en dichos establecimientos son disponibles localmente, en ambos
negocios existe una demanda insatisfecha; de la misma manera se cuenta con
mano de obra calificada y tecnología localmente adecuada, el costo puede ser
aceptable a comparación de las otras ideas de negocio además de ello se quiere
realizar este proyecto y se tiene habilidades para gestionar este proyecto.
1.5. MATRIZ DE CONSOLIDACIÓN TABLA Nº 4
MATRIZ PARA SABER LA IDEA GANADORA
FUENTE:
Elaboraci
ón propia, Huancayo 2010
Idea Nº 3 Café Bar
Idea Nº 4 Spa Nuevo Milenio (franquicia)
Idea Nº 5 Guardería para mascotas
MATRIZ Idea 1 Idea 2 Idea 3 Idea 4 Idea 5
M – 1 6 6 6.6 6.2 5.4
M – 2 6 4 5 6 4
M – 3 25 24 27 23 24
Puntaje Total 37 34 38.6 35.2 33.4
LEYENDA Idea Nº 1 Pastelería para diabéticos
Idea Nº 2 Matsuei Sushi Bar (franquicia)
Idea Nº 3 Café Bar
Idea Nº 4 Spa Nuevo Milenio (franquicia)
Idea Nº 5 Guardería para mascotas
TABLA DE CALIFICACIÓN 5 Muy bueno 4 Bueno 3 Regular 2 Malo 1 Muy malo
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Las ideas de negocio que obtuvieron el mayor puntaje son el Café Bar
alcanzando un puntaje de 38.6 y la Pastelería para Diabéticos que tuvo 37
puntos. Esta matriz de consolidación, ayudó a ver qué idea es la que funcionará
de acuerdo a los demás factores ya vistos; pues bien, esta revela que la idea Nº
3, el Café Bar es la idea ganadora. En los siguientes módulos se desarrollará la
idea para poder posicionarla en el mercado, analizando básicamente el estudio
de mercado, el técnico, el legal, el organizacional, el económico; de la misma
manera evaluaremos lo financiero.
1.6. UBICACIÓN GEOGRÁFICA
País: Perú
Departamento: Junín
Provincia: Huancayo
Distrito: Huancayo
GRÁFICO Nº 1 POSIBLE UBICACIÓN DEL CAFÉ BAR
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo 2010
El café Bar se localizará en la calle Puno, entre Junín; puesto que
este es un lugar céntrico.
1.7. CÓDIGO CIIU
55205 restaurantes, bares y cantinas.
1.8. GIRO DEL NEGOCIO
Producción de servicios.
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1.9. OPORTUNIDAD DEL NEGOCIO
1.9.1 OPORTUNIDAD DE OFERTA El café Bar sólo para mujeres tiene como competidores a las siguientes
empresas.
Competidores directos:
No cuenta con ninguno, ya que en Huancayo no existe un
establecimiento el cual esté destinado sólo para mujeres.
Competidores indirectos:
A continuación se detallan los diferentes establecimientos los cuales
también ofrecen el servicio de bar y suelen dar un servicio similar al que el
proyecto de inversión ofrecerá.
Café "Barcelona"
Una fiesta para tus sentidos.
Ofrece sabores nuevos, un bar con las mejores bebidas y cocteles.
Ambiente distinguido para todas las reuniones y conferencias
empresariales.
Viernes y sábado música en vivo con grupos invitados.
Horario de Atención: De lunes a Domingo desde las 5:00 p.m.
Dirección: Jr. Arequipa N° 776 (Alt. Jr. Ica) - Huancayo.
Los precios en este café bar oscilan entre los S/. 3.00 (café) y los
S/.15.00 (cerveza)
Galería Café "Imaginarte"
Galería de Arte y Cafetería.
Recitales de poesía.
Exposiciones Mensuales.
Servicio de buffet y atención de reuniones con diversos servicios.
Horario de Atención: De Lunes a Sábado, de 11:30 a.m. hasta 11 p.m.
Dirección: Jr. Ancash 260 - Huancayo.
Los precios en este café bar oscilan entre los S/. 2.00 (café) y los
S/.10.00 (tragos)
Caffe- Concert “Arlequín”
Ofrece a las mejores bandas locales que interpretan música Rock en
inglés y español de los 70’s, 80’s y 90’s
21
Dirección: Jr. Puno Nº 751- Huancayo
Los precios en este café concert oscilan entre los S/. 5.00 los S/.24.00
(cerveza)
Café- Taberna “Swing Rock”
Ofrece variedad en cafés, aperitivos, piqueos y sandwichs.
Música en vivo
Dirección: Huancavelica Nº831 – Huancayo
Ninguno de estos establecimientos ofrece el servicio que se desea dar a
las femeninas de la ciudad, todos estos cuentan con muchos servicios; ya sea
música en vivo, shows, bufetes; galerías de arte pero nadie ofrece un lugar
exclusivo para las mujeres, es por ello que se presenta la oportunidad de poner
un Café Bar en la localidad.
1.9.2 OPORTUNIDAD DE DEMANDA Gracias al pre- test que se realizó los días Sábado, Domingo y Lunes
(Agosto 2010), en un 83%, respondieron la pregunta de aceptación
favorablemente lo cual da a entender que estas personas si requieren de este
servicio e cual tiene como objetivo primordial satisfacer las necesidades de la
féminas de Huancayo.
1.10. ESTRATEGIA EMPRESARIAL Para esta idea de negocio se utilizará la estrategia de Segmentación por
Diferenciación en los siguientes aspectos:
Mercado: el café bar que estará ubicado en el centro de Huancayo, se
avocará a los niveles socio económico “A” y “B”, femeninas que tienen un
estilo de vida sofisticado y a las modernas que además de cumplir con
sus responsabilidades personales, desean pasar momentos agradables
con las personas de su mismo entorno.
Precio: debido a la mayor capacidad de gasto que hoy en día tiene el
público femenino y al mercado al cual está destinado el proyecto, los
precios de los productos serán altos.
Producto: los insumos que se obtendrán para la preparación de los
productos que se ofrecerán serán obtenidos de empresas que cuentan
con certificación de calidad; así mismo tanto los cafés como las bebidas
22
serán preparados bajo las normas de higiene y salubridad ofreciendo así
al público la confianza al consumirlos; las personas a cargo de esta
responsabilidad estarán capacitados para satisfacer al paladar más
exigente.
Atención personalizada: el café bar contará con mozos altamente
seleccionados y capacitados puesto que estas persona son responsables
y son parte importante ya que de ellos va a depender la frecuencia de las
clientas en el local, estarán bien entrenados para dar una atención
amable y eficiente desde el ingreso de la féminas hasta la salida de estas
del establecimiento.
Infraestructura: el ambiente del local será exclusivo para el público
femenino contado con una decoración apropiada a cargo de diseñadores
profesionales; así mismo con muebles y enseres adecuados; el
establecimiento obtendrá los diferentes documentos indispensables para
su legalización tales como licencias de funcionamiento, permisos,
registros sanitarios, etc. teniendo medidas de seguridad e higiene.
23
1.11. DISEÑO DE LA ENCUESTA PARA LA PRUEBA PILOTO
PRE-TEST
Muchas gracias por prestarme un momento de su atención, el siguiente pre-
test se realiza con el objetivo de recolectar información, agradezco de
antemano su colaboración.
Sexo: F Edad: ________ Residencia: Huancayo___ Tambo
___ Chilca ____
Conteste con sinceridad las siguientes preguntas:
1. ¿A Ud. le gusta el café?
a) Sí b) No
2. ¿Le gustaría a Ud. que existiese un lugar exclusivo (sólo para mujeres)
donde pueda disfrutar de las distintas variedades del café?
a) Sí b) No
3. ¿Dónde le gustaría a Ud. que esté ubicado este Café Bar?
---------------------------------------------------------------------------------------------------------
-------------
4. ¿Cómo cree Ud. que tendría que ser este lugar?
---------------------------------------------------------------------------------------------------------
------------
5. ¿Qué otros servicios le gustaría que este Café Bar ofrezca?
---------------------------------------------------------------------------------------------------------
24
1.12. RESULTADOS DEL PRE-TEST Datos preguntados antes del desarrollo del pre-test
TABLA Nº 5 DATOS DE LA RESIDENCIA
Edad 20-48 años Huancayo 19 Tambo 9 Chilca 2
FUENTE: Pre-test
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
GRÁFICO Nº2 DATOS DE LA RESIDENCIA
FUENTE: Pre-test
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
Preguntas: 1. ¿A Ud. le gusta el café?
TABLA Nº 6
PREFERENCIA DEL CAFÉ
A) Sí 30 B) No 0
FUENTE: Pre-test
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
GRÁFICO Nº3
PREFERENCIA DEL CAFÉ
FUENTE: Pre-test
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
63%
30%
7%Huancayo
TamboChilca
100%
0%
A) Sí
B) No
25
Comentario:
En esta primera pregunta el 100% de los encuestadas respondieron que
sí les gusta el café; por lo tanto se paso a desarrollar las siguientes preguntas,
de tal manera que puedan dar sugerencias con respecto al café Bar que se
establecerá en el mercado. Sin embargo si estas personas hubieran dado una
respuesta negativa ante esta pregunta, no se hubiera procedido a desarrollar la
encuesta.
2. ¿Le gustaría a Ud. que existiese un lugar exclusivo (sólo para mujeres)
donde pueda disfrutar de las distintas variedades del café?
TABLA Nº 7
PREGUNTA DE ACEPTACIÓN
A) Sí 25 B) No 5
FUENTE: Pre-test
ELABORACIÓN: Marcia Lizárraga
GRÁFICO Nº4
PREGUNTA DE ACEPTACIÓN
FUENTE: Pre-test
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
Comentario: Esta pregunta fue la clave para obtener información si las personas
realmente deseaban un establecimiento solo para damas; la encuesta arrojó un
porcentaje de 83% dando como respuesta un Sí, lo cual quiere decir que sí les
agradaría que este existiese ya que desean pasar un momento a solas. Mientras
que un 17% de mujeres no están de acuerdo por múltiples razones, muchas de
ellas expresaron que sería muy aburrido estar entre mujeres porque les agrada
salir con amigos, otras dijeron que sus parejas no les permitirían.
3. ¿Dónde le gustaría a Ud. que esté ubicado este Café Bar?
83%
17%
A) Sí
B) No
26
TABLA Nº 8
PREFERENCIA DE UBICACIÓN
Huancayo 19 Tambo 9 San Carlos 2
FUENTE: Pre-test
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
GRÁFICO Nº 5 PREFERENCIA DE UBICACIÓN
FUENTE: Pre-test
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
Comentario: En la pregunta tres, en un 63%, las personas encuestadas prefirieron que
el Café Bar esté localizado en el centro de Huancayo; mientras que un 30%
mencionaron que esté en el distrito del Tambo y sólo un 7% sugirió que el Café
Bar se ubique en San Carlos. Estas respuestas manifiestan que el Café Bar tiene
que estar localizado en Huancayo y tal vez en un futuro, abrir sucursales las
cuales puedan estar localizadas tanto en el Tambo como en San Carlos.
4. ¿Cómo cree Ud. que tendría que ser este lugar?
TABLA Nº 9 CARACTERÍSTICAS DEL AMBIENTE
Limpio 30 Ambiente agradable 12 Privado 5 Amplio 7 Decorado con velas e inciensos aromáticos 1 Cómodo 30
FUENTE: Pre-test
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
63%30%
7% Huancayo
Tambo
San Carlos
27
GRÁFICO Nº 6
CARACTERÍSTICAS DEL AMBIENTE
FUENTE: Pre-test
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
Comentario: Las personas en esta pregunta dieron muchas opciones de cómo tendría
que ser el Café Bar, en un 36% manifestaron que este tendría que ser limpio y
cómodo; en un 14% prefieren que el ambiente sea agradable, mientras que un
6% desean un lugar privado, sólo para ellas; además a un 8% le gustaría que
fuese amplio y finalmente una de las encuestadas mencionó que sería una
buena idea decorar el establecimiento con velas e inciensos aromáticos. Pues
bien, todos los factores antes mencionados son importantes ya que lo primordial
es satisfacer las necesidades de las clientas.
5. ¿Qué otros servicios le gustaría que este Café Bar ofrezca?
TABLA Nº 10
SERVICIOS QUE PUEDE BRINDAR EL CAFÉ BAR
Shows en vivo 8 Transmisión de conciertos 2 Karaoke 20
Despedida de solteras 17 Celebración de cumpleaños 30 Música de los 80's, 90's y de la actualidad 15 Piqueos, sandwichs 4 Shows de Stripers 10
36%
14%6%8%
1%
35%
Limpio
Ambiente agradable
Privado
Amplio
Decorado con velas e inciensos aromáticosCómodo
28
Barra de cocteles 11 FUENTE: Pre-test
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
GRÁFICO Nº 7
SERVICIOS QUE PUEDE BRINDAR EL CAFÉ BAR
FUENTE: Pre-test
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
Comentario: De la misma manera que en la pregunta anterior, las féminas dieron
muchas sugerencias de lo que debe ofrecer el Café Bar para que el concepto
englobe más que eso. Un 26% desea que se celebre los cumpleaños tanto de
ellas como de sus amigas o familiares (sexo femenino), así mismo un 17%
quiere que éste brinde el servicio de karaoke; mientras que a un 14% le
encantaría que existiese la posibilidad de realizar despedida para solteras; a un
13% le agradaría escuchar música de los 80’s, 90’s y de la actualidad, un 17%
quieren que este cuente con una barra de cocteles, un 9% desea un show de
Stripers, así como shows en vivo de artistas de la farándula o cantantes y sólo a
un 4% le atraería tener piqueos, sandwichs y a un 2% le gustaría la transmisión
de conciertos en las pantallas.
7% 2%
17%
14%26%
13%
3%
9%
9%
Shows en vivo
Transmición de conciertos
Karaoke
Despedida de solteras
Celebración de cumpleaños
Música de los 80's, 90's y de la actualidad Piqueos, sandwichs
Shows de Stripers
Barra de cocteles
29
1.13. ANÁLISIS DEL FODA BÁSICO DE LA IDEA DE NEGOCIO
TABLA Nº 11
ANÁLISIS FODA DEL CAFÉ BAR
FORTALEZAS DEBILIDADES
No existen café bares con las características ofrecidas.
Falta de experiencia en este tipo de actividad.
Alta calidad en servicios y productos.
Ser nuevos en el mercado.
Localización estratégica e infraestructura adecuada.
Altos costos iníciales de operación.
OPORTUNIDADES AMENAZAS
Capacidad de atraer a usuarias que buscan un ambiente tanto de cafetería como bar sin tener que escoger entre uno de los dos.
Proyecto fácil de imitar
Consolidarnos y posicionarnos en la mente de las clientas.
Proliferación de nuevos establecimientos ilegales en el mercado.
Posibilidades de conseguir préstamos para el financiamiento del negocio.
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
Mediante el listado de las fortalezas, debilidades, oportunidades y
amenazas; se adquirirá nociones de los puntos débiles como fuertes de la
empresa; así mismo se tendrá conocimiento de lo que el entorno ofrece y a la
misma vez los aspectos negativos a los cuales se tendrá que afrontar; de tal
manera que se pueda elaborar estrategias.
30
MÓDULO II: ESTUDIO DE MERCADO
2. CUANTIFICACIÓN DE LA DEMANDA 2.1. UNIVERSO Los criterios de segmentación a tomar en cuenta son los siguientes:
SEGMENTACIÓN GEOGRÁFICA
Provincia: Huancayo 466,346 habitantes
Distritos: Huancayo, El Tambo y Chilca
Zona de Residencia: Área Urbana 88.4% = 412051 habitantes
SEGMENTACIÓN DEMOGRÁFICA
Género: Femenino
Edad: 20 – 45 años
SEGMENTACIÓN SOCIOECONÓMICA
Nivel Socioeconómico: A Y B = 11.6%
FUENTES: http://www.inei.gob.pe/
http://censos.inei.gob.pe/Censos2007/IndDem/# http://desa.inei.gob.pe/censos2007/tabulados/ www.apeim.org.pe Niveles socio económicos 2007-2008
31
DATOS PARA LA CUANTIFICACIÓN DEL UNIVERSO
TABLA Nº 12
POBLACIÓN POR DISTRITOS
DISTRITO % Nº DE HABITANTES
HUANCAYO 24.028 % 112,054
El TAMBO 31.489 % 146,847
CHILCA 16.595 % 77,392
FUENTE: INEI
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 13
POBLACIÓN EN ÁREA URBANA
FUENTE: INEI
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 14
PORCENTAJE DE HABITANTES SEGÚN SEXO
DISTRITO FEMENINO
HUANCAYO 52.6 %
El TAMBO 52.3 %
CHILCA 51.9 %
FUENTE: INEI
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 15 PORCENTAJE DE HABITANTES SEGÚN EDADES
DISTRITO 20 – 45 (%)
HUANCAYO 55.8 %
El TAMBO 56.4 %
CHILCA 55.7 %
FUENTE: INEI
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
DISTRITO ÁREA URBANA
HUANCAYO 98.4%
El TAMBO 94.9 %
CHILCA 94.8 %
32
TABLA Nº 16
NIVEL SOCIOECONÓMICO (A, B)
FUENTE: APEIM
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 17 CUADRO DE SEGMENTACIÓN
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
Después de determinar la segmentación de mercado, se puede observar
que el universo es de 9050 personas.
2.2. MUESTRA ESTADÍSTICA
FÓRMULA: Población finita
2.3. CUESTIONARIO DE LA ENCUESTA CONCLUYENTE
Edad___________
Residencia: Huancayo____ Tambo___ Chilca___
Conteste con sinceridad las siguientes preguntas:
1.- ¿Ud. concurre a los café bares?
DISTRITO NSE (A,B)
HUANCAYO 10.8%
El TAMBO 10 %
CHILCA 5.2 %%
CRITERIOS HUANCAYO TAMBO CHILCA
DISTRITO 112054 146847 77392
ZONA URBANA 110303 139380 73371
SEXO FEMENINO 58958 76839 40162
EDAD 32927 43315 22351
NSE (A,B) 3556 4332 1162
UNIVERSO 9050
n = N*Z2*P (1-P) e2*(N-1)+Z2 *P (1-P) n = 50.6576
n= 51
DONDE n=
Z= 1.96
e= 0.05
P= 0.83
Q= 0.17
33
a) Si b) No
2.- ¿Cada cuánto tiempo asiste Ud. a un café bar?
a) De una a tres veces por semana b) Diario c) Mensual d) Anual
3.- ¿Ha tenido Ud. la oportunidad de visitar algún café bar dentro de la localidad
o ha escuchado hablar de alguno de ellos? Marque cual.
a) Sí b) No
a) Barcelona café b) Imaginarte c) Arlequín d) París e) Otro________
4.- ¿Cómo calificaría Ud. el servicio y la calidad de productos que se ofrecen en
estos establecimientos?
a) Excelente b) Bueno c) Regular d) Malo
5.- ¿Le gustaría a Ud. que existiese un lugar exclusivo (sólo para mujeres) donde
pueda disfrutar de las distintas variedades del café, además de bebidas?
a) Si b) No
6.- ¿Cómo quisiera Ud. que fuese el café bar? Marque una o más opciones
a) Amplio y limpio b) Privado y cómodo
c) Ambiente agradable y seguro
7. ¿Dónde le gustaría a Ud. que esté localizado el café bar?
a) Huancayo b) Tambo c) San Carlos d) Chilca
8. Cada cuánto tiempo consumiría Ud.
Producto Diario Interdiario Sem. Quin. Men.
Café Express
Café Capuchino
Café Moka
Café Quemado
Café Escocés
Café Bombón
34
9. Cuando Ud. asista al café bar ¿cuántas unidades por producto consumiría?
Producto 1 2 3 4 5- más
Café Express
Café Capuchino
Café Moka
Café Quemado
Café Escocés
Café Bombón
Café Azteca
BEBIDAS
Pisco sour
Vodka
Vino
Baileys
Algarrobina
Whisky et.azul
10. Estaría Ud. dispuesto a pagar
S/. 10 por un vaso con Pisco sour Sí No
S/. 12 por un vaso con Vodka Sí No
S/. 12 por un vaso con Vino Sí No
S/. 15 por un vaso con Baileys Sí No
S/. 10 por un vaso con Algarrobina Sí No
S/. 15 por un vaso con whisky etiqueta azul Sí No
Café Azteca
BEBIDAS
Pisco sour
Vodka
Vino
Baileys
Algarrobina
Whisky et.azul
35
S/. 5.00 por un Café Express (mezclas de Café arábica y
robusta) Sí No
S/. 7.00 por un Café Capuchino (café con espuma de leche) Sí No
S/. 10.00 por un Café Moka (cacao, canela, crema de cacao,
vainilla, leche y chocolate) Sí No
S/. 8.00 por un café Quemado (coñac, cáscara de limón y
azúcar) Sí No
S/. 6.00 por un Café Escocés (café con helado de vainilla) Sí No
S/. 7.00 por un Café Bombón (café con leche condensada) Sí No
S/.10.00 por un Café Azteca (café, helado de chocolate, leche
y chocolate rayado) Sí No
11. ¿Qué otros servicios le agradaría a Ud. que el café bar (exclusivo para
mujeres) ofrezca? Marque una o más alternativas.
a) Celebración de cumpleaños
b) Despedida de solteras
c) Shows en vivo
d) Playa de estacionamiento
e) Transmisión de conciertos
2.4. ANÁLISIS DE RESULTADOS DE LA ENCUESTA CONCLUYENTE
La encuesta se realizó en el mes de Septiembre del año 2010, siendo el
numero de encuestadas cincuenta y un damas en la provincia de Huancayo.
TABLA Nº 18 RESIDENCIA
Huancayo 25 Tambo 20 Chilca 6
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
36
GRÁFICO Nº 8
RESIDENCIA
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
1.- ¿Ud. concurre a los café bares?
TABLA Nº 18
CONCURRENCIA A LOS CAFÉ BARES
A) Sí 51 B) No 0
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
GRÁFICO Nº 9
CONCURRENCIA A LOS CAFÉ BARES
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
Comentario: Las encuestadas fueron 25 personas de Huancayo, 20 del distrito de El
Tambo y 6 de Chilca. En esta primera pregunta el 100% de las encuestadas
tenían que ser personas que sí concurren a los café bares porque de otra
manera no hubieran podido responder a las preguntas que se realizan con
respecto a estos establecimientos.
49%39%
12%Huancayo
Tambo
Chilca
100%
0%
A) Sí
B) No
37
2.- ¿Cada cuánto tiempo asiste Ud. a un café bar?
TABLA Nº 19 CONCURRENCIA DE ASISTENCIA
A)De una a tres veces por semana 27 B) Diario 0 C)Mensual 19 D)Anual 5
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
GRÁFICO Nº 10 CONCURRENCIA DE ASISTENCIA
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
Comentario:
En un 53% las personas respondieron que asisten de una a tres veces
por semana; lo cual quiere decir que la mayoría por lo menos concurre una vez a
la semana, mientras que un 37% va cada mes, el 10% asiste una vez al año,
pero esta cifra representa a la minoría por lo que no es relevante.
3.- ¿Ha tenido Ud. la oportunidad de visitar algún café bar dentro de la localidad
o ha escuchado hablar de alguno de ellos? Marque cual.
TABLA Nº 20 CONCURRENCIA DE VISITA
A) Sí 40 B) No 11
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
53%
0%
37%
10% A)De una a tres veces por semanaB) Diario
C)Mensual
D)Anual
38
GRÁFICO Nº 11
CONCURRENCIA DE VISITA
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 21 VISITA A OTROS CAFÉ BARES
A)Barcelona Café 13 B)Imaginarte 3 C) Arlequín 31 D)París 4 E)Otro 0
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
GRÁFICO Nº 12
VISITA A OTROS CAFÉ BARES
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
Comentario:
Esta pregunta fue elemental ya que de esta forma se obtuvo información
si las damas habían recurrido a los establecimientos específicamente de
Huancayo. Pues bien, en un 78% respondieron que sí, un 61% mencionó que
habían visitado el café bar “Arlequín”, mientras que un 25% concurrieron al
78%
22%A) Sí
B) No
25%
6%61%
8% 0%A)Barcelona CaféB)Imaginarte
C) Arlequín
D)París
E)Otro
39
Barcelona café y un 8% acudieron al café Paris; sólo un minoría fueron al café
“Imaginarte”.
El hecho de que la mayoría haya visitado el “Arlequín”, hace notar que
básicamente esta sería la principal competencia indirecta.
4.- ¿Cómo calificaría Ud. el servicio y la calidad de productos que se ofrecen en
estos establecimientos?
TABLA Nº 22
CALIFICACIÓN A LOS CAFÉ BARES
A) Excelente 7 B) Bueno 31 C)Regular 10 D)Malo 3
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
GRÁFICO Nº 13
CALIFICACIÓN A LOS CAFÉ BARES
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
Comentario: La mayoría de mujeres, siendo este un 61% opinaron que el servicio era
bueno, especialmente en el “Arlequín” y en el Barcelona café; mientras que un
6% consideraron que el servicio es malo ya que muchas veces al visitar estos
sitios, los encontraban sucios y los productos no eran de calidad.
5.- ¿Le gustaría a Ud. que existiese un lugar exclusivo (sólo para mujeres) donde
pueda disfrutar de las distintas variedades del café, además de bebidas?
14%
61%19%
6%ExcelenteBuenoRegularMalo
40
TABLA Nº 23
PREGUNTA DE ACEPTACIÓN
A) Sí 45 B)No 6
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
GRÁFICO Nº 14 PREGUNTA DE ACEPTACIÓN
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
Comentario 5º pregunta: La pregunta cinco fue fundamental porque realmente se desea saber si al
público objetivo le gustaría un lugar como el que se ofrecerá; pues bien un 88%
respondieron positivamente; pero un 12% respondieron lo contrario ya que a
esta minoría le gusta disfrutar de momentos bonitos en compañía de sus amigos.
6.- ¿Cómo quisiera Ud. que fuese el café bar? Marque una o más opciones
TABLA Nº 24 CARACTERÍSTICAS DEL AMBIENTE
A) Amplio y limpio 20
B) Privado y cómodo 30 C) Ambiente agradable y seguro 10
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
GRÁFICO Nº 15 CARACTERÍSTICAS DEL AMBIENTE
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
88%
12% A) SíB)No
33%
50%
17% A) Amplio y limpio
B) Privado y cómodo
C) Ambiente agradable y seguro
41
Comentario:
Para que las clientas de este café bar realmente se sientan satisfechas,
es necesario saber cómo les gustaría que fuese el ambiente, como
consecuencia se planteó esta pregunta, obteniendo como respuesta que a un
50% les encantaría que el establecimiento sea privado y cómodo, en esta
pregunta las personas encuestada podían marcar una o más alternativas;
mientras que a un 33% le importa que sea amplio y limpio y sólo a un 17% le
importaría que el local sea seguro y que tenga un ambiente agradable.
7. ¿Dónde le gustaría a Ud. que esté localizado el café bar?
TABLA Nº 25 LOCALIZACIÓN DEL CAFÉ BAR
A) Huancayo 38 B) El Tambo 9
C)San Carlos 4 FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
GRÁFICO Nº 15 LOCALIZACIÓN DEL CAFÉ BAR
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
Comentario: En un 74% respondieron que les agradaría que el café bar este localizado
en el centro de Huancayo; mientras que un 18 % sugirieron que este se ubique
en el distrito de El Tambo, y sólo un 8% recomendó en San Carlos. Estas
respuestas manifiestan que el Café Bar tiene que estar localizado en Huancayo y
tal vez en un futuro, abrir sucursales las cuales puedan estar localizadas tanto en
el Tambo como en San Carlos; de tal manera que podamos satisfacer a la
demanda.
74%
18%
8%
A) Huancayo
B) El Tambo
C)San Carlos
42
8. Cada cuánto tiempo consumiría Ud.
TABLA Nº 26 FRECUENCIA DE CONSUMO
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
GRÁFICO Nº 16
FRECUENCIA DE CONSUMO DE CAFÉ
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
PRODUCTO Diario Interdiario Sem. Quin. Men.
Café Express 0 3 23 7 18 Café Capuchino 1 6 30 10 4 Café Moka 0 2 3 5 41 Café Quemado 0 1 5 15 30 Café Escocés 0 0 5 41 5 Café Bombón 0 0 2 10 39 Café Azteca 0 0 5 11 35 BEBIDAS Pisco sour 0 0 2 26 23 Vodka 0 0 1 15 35 Vino 4 6 2 28 11 Baileys 0 2 2 4 43 Algarrobina 0 0 1 28 22 Whisky et.azul 0 0 4 13 34
01020304050
Diario
Interdiario
Sem.
Quin.
Men.
43
GRÁFICO Nº 17
FRECUENCIA DE CONSUMO DE LICORES
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
Comentario: En estas respuestas se puede observar la frecuencia con la que las
clientas consumirían los productos tanto en cafés como en tragos. Como se
puede notar la mayoría de personas consumiría los productos a la semana o
quincenalmente y en un porcentaje menor al mes; esto debido a la clase de
productos y a la frecuencia con que visitan un café bar ya que la mayoría suele
concurrir de una a tres veces por semana.
9. Cuando Ud. asista al café bar ¿Cuántas unidades por producto consumiría?
TABLA Nº 27 UNIDADES DE CONSUMO
Producto 1 2 3 4 5- más Café Express 20 31 0 0 0 Café Capuchino 12 39 0 0 0 Café Moka 33 18 0 0 0 Café Quemado 45 6 0 0 0 Café Escocés 25 26 0 0 0 Café Bombón 49 2 0 0 0 Café Azteca 23 28 0 0 0 BEBIDAS
05
101520253035404550
DiarioInterdiarioSem.Quin.Men.
44
Pisco sour 23 28 0 0 0 Vodka 48 3 0 0 0 Vino 25 26 0 0 0 Baileys 21 30 0 0 0 Algarrobina 19 32 0 0 0 Whisky et.azul 47 4 0 0 0
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
GRÁFICO Nº 18 UNIDADES DE CONSUMO DE CAFÉ
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
GRÁFICO Nº 19
UNIDADES DE CONSUMO DE BEBIDAS
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
0
20
12
33
45
25
49
0
31
39
18
6
26
20 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 00
10
20
30
40
50
60
Café Express
Café Capuchino
Café Moka Café Quemado
Café Escocés
Café Bomboón
Café Azteca
1 2 3 4 5- más
23
48
25 21 19
47
28
3
26 30 32
40 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00
20
40
60
Pisco sour Vodka Vino Baileys Algarrobina Wisky et.azul
1 2 3 4 5- más
45
Comentario:
Gracias a este test que se realizó, se puede decir que la mayoría de las
personas asistentes al bar, consumirían de uno a tres productos solamente. Por
lo tanto se tomará en cuenta para la compra de las materias primas directas
como indirectas.
10. Estaría Ud. dispuesto a pagar
TABLA Nº 28 ACEPTACIÓN DE LOS PRECIOS
BEBIDAS Sí No S/. 15 por un vaso con Pisco sour 37 14 S/. 12 por un vaso con Vodka 40 11 S/. 12 por un vaso con Vino 30 21 S/. 15 por un vaso con Baileys 50 1 S/. 13 por un vaso con Algarrobina 49 2 S/. 20 por un vaso con whisky etiqueta azul 45 6
CAFÉ Sí No S/. 7.00 por un Café Express (mezclas de Café arábica y robusta) 50 1
S/. 5.00 por un Café Capuchino (café con espuma de leche) 46 5
S/. 10.00 por un Café Moka (cacao, canela, crema de cacao, vainilla, leche y chocolate) 49 2
S/. 10.00 por un Café Quemado (coñac, cáscara de limón y azúcar) 50 1
S/. 8.00 por un Café Escocés (café con helado de vainilla) 50 1 S/. 7.00 por un Café Bombón (café con leche condensada) 50 1 S/. 12.00 por un Café Azteca (café, helado de chocolate, leche y chocolate rayado) 46 5
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
46
GRÁFICO Nº 20
ACEPTACIÓN DE PRECIOS EN LOS CAFÉS
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
GRÁFICO Nº 21
ACEPTACIÓN DE PRECIOS EN LAS BEBIDAS
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
0
10
20
30
40
50
60
SÍNO
0
10
20
30
40
50
60
S/. 15 por un vaso con pisco sour
S/. 12 por un vaso con
vodka
S/. 12 por un vaso con
vino
S/. 15 por un vaso con
baileys
S/. 13 por un vaso con algarrobina
S/. 20 por un vaso con
wisky etiqueta
azul
sí
no
47
Comentario: Mediante esta pregunta se conoció la aceptación que tienen las
féminas con respecto a los precios que se pondrían a los diferentes productos a
expender en el café bar.
11. ¿Qué otros servicios le agradaría a Ud. que el café bar (exclusivo para
mujeres) ofrezca? Marque una o más alternativas.
TABLA Nº 29 OTROS SERVICIOS A OFRECER
A)Celebración de cumpleaños 40 B) Despedida de solteras 5 C)Shows en vivo 28 D)Playa de estacionamiento 21 E)Transmisión de conciertos 12
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
GRÁFICO Nº 21 OTROS SERVICIOS A OFRECER
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
Comentario:
Finalmente en esta pregunta se indagó qué otros servicios le gustaría al
público femenino que el café bar ofrezca, alcanzando así un 38% la celebración
de cumpleaños y un 26% los shows en vivo, mientras que a un 20% le gustaría
que este brinde el servicio de playa de estacionamiento y sólo un 5% disfrutaría
de las despedidas de solteras.
38%
5%
26%
20%
11%A)Celebración de cumpleaños B) Despedida de solteras
C)Shows en vivo
D)Playa de estacionamientoE)Transmisión de conciertos
48
2.5. ANÁLISIS DEL MACRO ENTORNO
GRÁFICO Nº 42
MACRO ENTORNO
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
Poder De Negociación De Los Proveedores
Plaza vea (en licores y frutas) D’Onofrio (en helados) Distribuidor mayorista en café
(Loreto y Arequipa 297) Unique, Ésika. Renzo costa
Poder De Negociación De Los Compradores
Criterios de segmentación: Sexo: Femenino Zona urbana: Hyo, El Tambo,
Chilca. Edad: 20-45 NSE: a y b
Amenaza de Ingreso de Empresas Sustitutas
Arlequín Barcelona Café París Café – Bar Imaginarte
Amenaza de entrada de nuevos competidores
Café bar “Starbucks”
La Rivalidad Entre Ellos
No se tiene competidores directos
Ambiente Demográfico
Ambiente Tecnológico
Se negociará exclusividad, precio, promociones.
Existirá aumento de márgenes de utilidad.
Se realizará convenios, contratos a largo plazo.
Las clientas asistirán al café bar de una a tres veces por semana.
Consumirán los productos con una frecuencia mensual, quincenal y semanalmente en su mayoría.
Pagarán una suma de S/. 7.00 como mínimo y una máximo de S/. 15.00 por producto siendo este de 1 a 3 copas.
Ambiente Político y Legal
Ambiente Social
Ambiente Macroeconómico
Ambiente Tecnológico
Se negociará exclusividad, precio, promociones.
Existirá aumento de márgenes de utilidad.
Se realizará convenios, contratos a largo plazo.
Las clientas asistirán al café bar de una a tres veces por semana.
Consumirán los productos con una frecuencia mensual, quincenal y semanalmente en su mayoría.
Pagarán una suma de S/. 7.00 como mínimo y una máximo de S/. 15.00 por producto siendo este de 1 a 3 copas.
Ambiente Político y Legal
Ambiente Social
Ambiente Macroeconómico
49
2.5.1 FACTORES DEMOGRÁFICOS
En este ámbito el café bar se verá favorecido ya que en la
cuidad la población femenina es generalmente joven, por
ejemplo en el distrito de El Tambo el 56.4% se encuentra
entre los 20 y 45 años; de la misma forma en Huancayo 55.8
% y en el distrito de Chilca 55.7% de las cuales un buen
porcentaje labora como profesional, empresaria o técnico.
2.5.2 FACTORES SOCIALES
El porcentaje de féminas que representan los niveles socio
económicos A y B dentro de la localidad es mínimo siendo
este el 10%.
Debido a los cambios sociales y culturales las actitudes de las
féminas se han visto modificadas con respecto al
esparcimiento, favoreciendo la demanda de los productos y
servicios.
Debido a la mega tendencia del mayor poder femenino, los
hábitos y costumbres ha cambiado; hoy en día existen más
mujeres estudiando, trabajando y capacitándose; se sabe que
hay una mayor capacidad de gastos debido a la
independencia sobre sus egresos; asimismo los roles
familiares de las mujeres han cambiado (ellas también tienen
derecho a divertirse)
Las clientas están en búsqueda de un valor agregado en los
servicios y/o productos que consumen.
2.5.3 FACTORES MACROECONÓMICOS
La economía del Perú está creciendo en los últimos años, con
inversiones públicas y privadas mejorando así los ingresos y
por ende aumentando la capacidad adquisitiva de la
población.
La política monetaria y el nivel de tasas de interés favorecen
la demanda y nos da capacidad para cumplir con las deudas.
50
El crecimiento de las pequeñas empresas de servicios
favorece la generación de más puestos de trabajo
2.5.4 FACTORES TECNOLÓGICOS
En este ítem, en el mercado existen tecnologías de distintos
países disponibles, el cual podría facilitar la preparación de
los productos que se expenderá, mejorando así la producción
de estos.
2.6. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA (CRUZ DE PORTER)
2.6.1 RIVALIDAD
El café bar en la actualidad no cuenta con alguna competencia
directa; puesto que en la ciudad de Huancayo no existe ningún café- bar
que sea exclusivamente para damas.
2.6.2 COMPETENCIA POTENCIAL
La posibilidad del ingreso de nuevos competidores a futuro
básicamente radica en la presencia de empresas nuevas y legalmente
constituidas como son las franquicias; por ello se ve como potencial
competidor a “Starbucks” el cual es un establecimiento ubicado en la
ciudad de Lima dirigido al público femenino.
Barreras de Entrada Para los Nuevos Competidores:
Hoy en día las estrategias son incrementalmente dinámicas. Las
fuentes de ventajas tradicionales ya no proporcionan seguridad a largo
plazo. La fortaleza de una estrategia dada no está determinada por el
movimiento inicial, sino por que tan bien se anticipa y enfrenta a las
maniobras y a las reacciones de los competidores y a los cambios en
las demandas de los clientes a través del tiempo. Para defender el
negocio de los nuevos competidores, se aplicará las siguientes barreras
de entrada de tal manera que se asegure la ventaja competitiva.
Economías de Escala: Debido a los altos volúmenes de pedido se podrá reducir los
costos, de tal manera que dificulte a un nuevo competidor entrar con
precios bajos.
51
Se realizará convenios con Plaza vea para adquirir productos
a bajos costos en el caso de los licores.
Se realizará convenios con la empresa D’Onofrio para la
adquisición de los helados que utilizaremos en la preparación
de los cafés.
Se realizará contratos a largo plazo con la distribuidora
mayorista en cafés el cual está ubicado entre Loreto y
Arequipa Nº 297
Diferenciación del Producto: El objetivo principal es el posicionamiento en la mente de las
clientas.
Se realizará publicidad de acorde al público objetivo haciendo
conocer la calidad del servicio y de los productos de tal manera
que las compañías entrantes tengan que hacer cuantiosas
inversiones para reposicionarse.
Fidelizar a las Clientas:
Las clientas actuales son difíciles de complacer: son más
inteligentes, más exigentes, menos dispuestas a perdonar, y son
abordadas por más competidores con ofertas que son iguales o
mejores. El reto, no es solamente producir clientas satisfechas; varios
competidores pueden hacerlo. El reto es obtener clientas leales.
Se realizará anuncios y se colocará en medios que lleguen a
las clientas.
Se enviará correos directos.
Se realizará llamadas telefónicas a posibles clientas.
Se entregará una satisfacción alta a las clientes (marketing
relacional)
2.6.3 SUSTITUTOS Las empresas sustitutas con las que cuenta el café bar
“Caprichos” son el “Arlequín”, “Barcelona Café”, “Paris” y el “Café Bar
Imaginarte”; por ello las siguientes barreras de entrada impedirán que el
café bar se vea socavado por alguno de ellos.
52
Barreras de Entrada Para los Productos Sustitutos
Inversiones de Capital:
Se desea tener una mejor posición competitiva frente a las
empresa sustitutas como son: “El Arlequín”, “Barcelona Café”, “Café Bar
Imaginarte”, y “Paris”. Por lo tanto:
Se consolidará una cultura de ejecución con el apoyo de
fuentes financieras.
Se invertirá en activos que otras compañías no pueden
realizar debido a sus bajos ingresos.
Desventaja en Costos Independientemente de la Escala: Los precios en el mercado serán competitivos con respecto a los
demás cafés bares porque se ofrecerá calidad.
Justiprecio (los precios justificarán la calidad y el servicio que
se ofrecerá)
Debido a nuestra ventaja en costos:
Se invertirá en campañas promocionales y en nueva
tecnología.
Se rediseñará los ambientes de acuerdo a los gustos y
preferencias de la clientas cuando este lo requiera.
2.6.4 PROVEEDORES
Los proveedores serán:
Empresa D’Onofrio que se encargará de la distribución de los
helados en los sabores de vainilla y chocolate para la
preparación tanto del café azteca como del escocés.
Supermercados “Plaza Vea” que se encargará de distribuir
los licores.
Distribuidora Mayorista de café, el cual está ubicado en las
esquinas de Loreto y Arequipa.
Empresa de cosméticos Ésika y Unique quienes se
encargaran de distribuir sus productos que servirán como
promoción de ventas para las damas.
53
La empresa Renzo Costa que se encargará de proveer las
carteras y billeteras que se regalará a las clientas, esta
estrategia servirá como promoción de ventas.
Se negociará con ellos convenios y contratos a largo plazo, la
forma de pago; así mismo existirá un margen de utilidad por los
productos que se venda, logrando establecer las condiciones.
2.6.5 CLIENTES
El café bar está orientado al público femenino de las zonas
urbanas de Huancayo, El Tambo y Chilca quienes oscilan
entre los 20 y 45 años que pertenecen a los niveles socios
económicos A/B con disponibilidad de capital y ganas de
pasar un buen rato en un excelente lugar en el corazón de
Huancayo.
Las clientas asistirán al café bar de una a tres veces por
semana.
Consumirán los productos con una frecuencia quincenal,
semanal y mensualmente en su mayoría.
Pagarán una suma de S/. 5.00 como mínimo y una máximo
de S/. 20.00 por producto siendo este de uno a dos copas.
Se negociará con ellas precios, promociones, descuentos, shows
especiales, excelente servicio, exclusividad los cuales diferenciaran a la
empresa de la competencia brindándole mucho más a las clientas.
2.7. ANÁLISIS FODA DE LOS 16 CUADRANTES
FORTALEZAS:
No existen café bares con las características ofrecidas.
Alta calidad en el servicio y en los productos a expender.
Localización estratégica e infraestructura adecuada.
TABLA Nº 30 FORTALEZAS
FACILIDAD DE COPIA
ALTA BAJA
54
VENTAJA SOBRE
LOS
COMPETIDORES
ALTA
No existen café bares con
las características
ofrecidas
Alta calidad
en servicios y
productos
BAJA Localización estratégica e
infraestructura adecuada
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe DEBILIDADES:
Falta de experiencia en este tipo de actividad.
Ser nuevos en el mercado.
Altos costos iníciales de operación.
TABLA Nº 31 DEBILIDADES
FACILIDAD DE FORTALECIMIENTO
ALTA BAJA
DESVENTAJA
RESPECTO DE
LOS
COMPETIDORES
ALTA
Falta de experiencia
en este tipo de
actividad
Ser nuevos en el
mercado.
Altos costos
iníciales de
operación
BAJA
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
OPORTUNIDADES
Capacidad de atraer a usuarias que buscan un ambiente tanto de
cafetería como bar sin tener que escoger entre uno de los dos.
Consolidación y posicionamiento en la mente de las clientas.
Posibilidades de conseguir préstamos para el financiamiento del
negocio.
55
TABLA Nº 32
OPORTUNIDADES
PROBABILIDAD DE ÉXITO
ALTA BAJA
GRADO DE
ATRACTIVO
ALTA
Capacidad de atraer a usuarias que
buscan un ambiente (cafetería y bar sin
tener que escoger entre uno de los dos)
Consolidación y posicionamiento en la
mente de las clientas.
Posibilidades de conseguir préstamos
para el financiamiento del negocio.
BAJA
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
AMENAZAS
Proliferación de nuevos establecimientos ilegales en el mercado.
Proyecto fácil de imitar puesto que existe una rápida reacción de la
competencia por innovar, imitar o mejorar.
Demora en el trámite de licencia de funcionamiento y otros.
TABLA Nº 33 AMENAZAS
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
PROBABILIDAD DE OCURRENCIA
ALTA BAJA
IMPACTO
EN LA
EMPRESA:
GRADO DE
SERIEDAD
ALTA Proyecto fácil de imitar
BAJA
Proliferación de nuevos
establecimientos ilegales en el
mercado
56
TABLA Nº 34 FORTALEZAS
DEBILIDADES
ANÁLISIS FODA DE LOS 16 CUADRANTES 1
No existen café bares con las características
ofrecidas 1 Falta de experiencia en este tipo de actividad
2 Localización estratégica e infraestructura adecuada 2 Ser nuevos en el mercado
3 Alta calidad en el servicio y producto 3 Altos costos iníciales de operación.
OPORTUNIDADES ESTRATEGIA FO
ESTRATEGIA DO
1
Capacidad de atraer a usuarias que buscan un
ambiente tanto de cafetería como bar sin tener que
escoger entre uno de los dos.
1 Fidelizar a las clientas y premiar su consumo a través
de promociones (F3,O1,O2) 1
Realizar capacitaciones y talleres para
satisfacer las necesidades de las
clientas(D1,O1)
2 Consolidación y posicionamiento en la mente de
las clientas. 2
Promocionar a través de publicidad las
características del servicio a brindar con el fin de
generar demanda (F1,F2,F3,O1,O2)
2 Consolidar una cultura de ejecución con el
apoyo de fuentes financieras para
posicionarnos en el mercado (D2,O2,O3,O1)
3 Posibilidades de conseguir préstamos para el
financiamiento del negocio 3
Implementar o mejorar el equipamiento e
infraestructura a través de financiamiento (F2,O3) 3
Conseguir financiamiento para cubrir costos
iníciales de operación (D3,O3)
AMENAZAS ESTRATEGIA FA
ESTRATEGIA DA
1 Proyecto fácil de imitar 1
Mantener imagen de marca con prestigio
posicionando la calidad del servicio a través de la
infraestructura y equipamiento de primera
(F1,F2,A1,A2)
1
Ingresar con promoción y publicidad
remarcando los servicios a brindar
presentado las propuestas de valor que
satisfacen a las clientas generando mayor
demanda para cubrir costos
iníciales(D2,D3,A1,A2)
2 Proliferación de nuevos establecimientos ilegales
en el mercado 2
Registrar la marca en INDECOPI; Promocionar las
características del producto (F1,A1) 2
Establecer alianzas estratégicas con
instituciones para adquirir experiencia en el
rubro del negocio (D1,D2,A1,A2)
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
57
2.8. ANÁLISIS DE LA COMERCIALIZACIÓN
2.8.1 PRODUCTO 2.8.1.1 DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO
Para definir el producto se optará por dividirlos en sus atributos
tales como: café y bebidas.
2.8.1.1.1 PRINCIPALES PRODUCTOS
Básicamente los productos que se expenderán en el café bar
son las distintas variedades del café y bebidas alcohólicas.
a) CAFÉS:
Café Express (mezclas de Café arábica y robusta)
Café Capuchino (café con espuma de leche)
Café Moka (cacao, canela, crema de cacao, vainilla, leche y
chocolate)
Café Quemado (coñac, cáscara de limón y azúcar)
Café Escocés (café con helado de vainilla)
Café Bombón (café con leche condensada)
Café Azteca (café, helado de chocolate, leche y chocolate
rayado)
TABLA Nº 35
TIPOS DE CAFÉ
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
Café express
Café capuchino Café Moka Café Quemado
Café escocés
Café Bombón Café Azteca
58
b) BEBIDAS:
Pisco sour
Vodka
Vino
Baileys
Algarrobina
Whisky etiqueta azul
2.8.1.1.2 PRODUCTOS COMPLEMENTARIOS
PIQUEOS:
Porción de aceitunas
Porción de bocaditos
Porción de galletas
Porción de tostadas
Porción de queso
SERVICIOS:
Playa de estacionamiento
Vigilancia permanente
Bar y cafetería
Karaoke
Transmisión de conciertos
2.8.1.2 MARCA Para el nombre de nuestro establecimiento se ha escogido:
CAPRICHOS; se escogió este nombre ya que permitirá reflejar el gusto
que se darán las clientas al concurrir al café bar en compañía de sus
amigas, colegas del trabajo, de la universidad, del instituto, etc.
2.8.1.2.1 ISÓLOGO
En el isólogo se puede apreciara una dama y una copa de café,
los cuales darán a entender que el servicio es sólo para el público
59
femenino quienes se darán el gusto de disfrutar cafés, además de
bebidas.
2.8.1.3 NIVELES DEL PRODUCTO 2.8.1.3.1 BENEFICIO BÁSICO
Satisfacer el capricho femenino ofreciendo las diversidades del
café y bebidas alcohólicas a todas las féminas que desean pasar un
momento agradable, en compañía de sus amigas y colegas en un lugar
exclusivo con un servicio de calidad.
2.8.1.3.2 PRODUCTO GENÉRICO Café bar “Caprichos”.
2.8.1.3.3 PRODUCTO ESPERADO Exclusividad, diversión y una excelente calidad de servicio y
producto.
2.8.1.3.4 PRODUCTO AUMENTADO El establecimiento no solo ofrecerá el ambiente de bar si no
también el de cafetería (dos en uno), los cuales estarán enfocados al
género femenino
2.8.1.3.5 PRODUCTO POTENCIAL En un futuro, el café bar “Caprichos”, ofrecerá a las clientas, un
ambiente de galerías; pero no será como el de la competencia
(Imaginarte); por lo contrario estará destinado al tema del cual disfrutan
las mujeres del nivel socio económico A/B que es la moda y lo último
de las tendencias en ropa.
2.8.1.4 POSICIONAMIENTO
Se pretende posicionar el nombre de la empresa en este caso
“Caprichos” en la mente de las consumidoras; para lograr este propósito
se brindará un servicio de calidad desde la atención personalizada que
cada una de estas recibirá; por medio del marketing relacional se
mantendrá comunicaciones telefónicas brindando informaciones de los
nuevos productos que se expenderán, de la promociones de venta o de
algún evento en particular que se desarrollará en el establecimiento; de
esta forma se fidelizará a las clientas. Así mismo se ofrece calidad en la
preparación de los productos que se venderán, el servicio que se
ofrecerá será de primera puesto que el personal será altamente
60
seleccionado y capacitado para atender adecuadamente a cada clienta
del café bar.
La empresa desea posicionarse en la mente de las féminas
como un café bar de excelente calidad y exclusividad para este público
exigente.
2.8.2 PLAZA
Para decidir sobre el lugar y tiempo de entrega de los productos y
servicio lo primero es entender las necesidades y expectativas de las
clientas, la actividad competitiva y la naturaleza de la operación de
servicio. Las clientas probablemente acudan al café bar cuando sientan la
necesidad de pasar un momento agradable en compañía de sus amigas,
colegas, etc. Acogidas en un ambiente cómodo, disfrutando de las
distintas variedades del café y de diversos tragos así como de piqueos.
El canal de distribución que se empleará será la venta directa ya
que las féminas que desean pasar un momento agradable en el
establecimiento deberán apersonarse a este, constituyendo así la
relación directa entre el productor y consumidor.
2.8.3 PROMOCIÓN La promoción será dirigida a las consumidoras y la estrategia a
emplear se enfocará en:
2.8.3.1 PROMOCION DE VENTAS La promoción de ventas se dará a través de valores, claro está
que las personas del nivel socio económico no buscan ofertas o
descuentos; por ello se ofrecerá:
Por un valor de S/.50.00 en consumo, regalos de uso personal
para las féminas (maquillajes de la marca Unique y Ésika)
Por un valor de S/.40.00 en consumo de café durante una
semana, se obsequiarán billeteras de la empresa Renzo Costa
Por un valor de S/.100.00 en consumo de tragos en dos visitas
durante la semana, se regalarán carteras de la empresa Renzo
Costa.
PRODUCTORES CONSUMIDORES
61
2.8.3.2 PUBLICIDAD
2.8.3.2.1 OBJETIVO
El propósito de realizar publicidad será el informativo, se desea
que las damas de Huancayo conozcan de la existencia de un lugar sólo
para ellas, donde no sólo podrán disfrutar de bebidas alcohólicas sino
también de las distintas variedades de café pasando un agradable
momento en compañía de sus amigas, colegas de trabajo, familiares, etc.
para finalmente convertirla en un instrumento de recordatorio.
2.8.3.2.2 MENSAJE A TRANSMITIR Un momento agradable para disfrutar y relajarse consumiendo las
variedades del café y tragos. Exclusividad, confort, privacidad y calidad.
2.8.3.2.3 SELECCIÓN DE MEDIOS
Volanteo: Se entregarán calendarios de bolsillo, mosquitos y
bípticos dando a conocer el servicio que se ofrecerá a las féminas,
los cuales serán distribuidos por las principales avenidas de San
Carlos, Miraflores, El Tambo y Huancayo.
Radial: La emisión de la publicidad por este medio será de gran
beneficio; ya que las féminas tienen acceso a esta.
2.8.3.2.4 PRESUPUESTO DE PUBLICIDAD
Para realizar el presupuesto de publicidad se ha buscado
información en los diferentes medios por los cuales se dará a conocer el
producto; dependiendo del público objetivo.
Se eligió la emisora RPP, ya que a las féminas del NSE A/B les
gustas estar informadas por ende escuchan la mejor emisora local. Este
medio cobraría S/.1500.00 mensuales por un contrato de un año; la
publicidad será pasada en los horarios rotativos de lunes a viernes.
Así mismo se publicitará por el diario CORREO; quienes tienen la
tarifa de 0.50 céntimos el costo por palabra.
TABLA Nº 36 PRESUPUESTO DE PUBLICIDAD
PRESUPUESTO MENSUAL PRESUPUESTO ANUAL
MEDIO UM PRECIO UM PRECIO
Emisora RPP 5 pasadas al día
S/. 1,500.00 1800 pasadas
S/. 3,000
62
150 en un mes Calendarios de bolsillo (Gráfica “Digicolor”) 1 millar S/. 130.00 2 millares S/. 260
Diario Correo 1 aviso publicitario (18 palabras)
S/. 300.00 Tres veces al año
S/. 900
TOTAL S/. 1,930.00 S/. 4,160 ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
2.8.3.2.5 MERCHANDISING Así mismo se aplicará el Merchandising al establecimiento, el
cual se encargará de decorar el local para hacerlo mucho más atrayente
al público. Por ello se utilizará el Merchandising de seducción que trata
de transformar el acto de consumo en una actividad de ocio, por medio
de la técnicas de animación (degustaciones, colocaciones especiales y
estímulos publicitarios) principalmente creando una atmósfera especial
en el establecimiento. Se puede lograr a través de la decoración clásica,
moderna o rústica; mobiliario, iluminación, etc. promoviendo de esta
forma la imagen.
2.8.3.2.6 FUERZA DE VENTAS
Auspicios: El café bar auspiciará las cenas que acostumbran a
tener las candidatas a Miss Huancayo, Miss Tambo y Señorita
Cuasimodo; de tal manera que nuestro servicio se haga
conocido dentro de la localidad.
2.8.4 PRECIO Para la fijación de precios se utilizará el siguiente método, el cual
permitirá obtener rentabilidad: 2.8.4.1 METODO DEL MARK –UP
La estrategia genérica es la diferenciación, ya en un estudio de
mercado anterior se evaluó la aceptación de precios que los productos
tendrán. Según la encuesta realizada en el mes de Septiembre, se
obtuvo un gran porcentaje de aceptación por parte del mercado
disponible. La siguiente tabla muestra los costos totales como son los
fijos y variables en que se incurrirán y los ingresos que se obtendrán por
la venta de los productos.
63
TABLA Nº 37
MARGEN DE CONTRIBUCIÓN
ITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
COSTO TOTAL (CF+CV) 292,867.91 294,875.31 296,002.64 297,176.65 298,358.94 INGRESOS POR VENTAS 360,404.75 362,647.99 364,905.19 367,176.45 369,461.84
% 0.8126 0.8131 0.8112 0.8094 0.8076 FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
De igual manera se ofrecerá al público la facilidad de pagar con
tarjetas de crédito de las diferentes instituciones bancarias.
El café bar “Caprichos”, brindará sus propias tarjetas de crédito
“Caprichos”, permitiendo a las consumidoras acceder a estas por
un periodo corto de pago.
2.8.5 CUADRO DE DEMANDA PROYECTADA POR PRODUCTO A continuación se presentan los cuadros de demanda
proyectada por cada producto tanto en cafés como en bebidas que el
café Bar “Caprichos” desea ofrecer al público femenino.
TABLA Nº 38
DEMANDA PROYECTADA PARA CAFÉ EXPRESS
ITEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Proyección % 0.622423 0.622423 0.622423 0.622423 0.622423 Mercado Potencial # per. 9050 9106 9163 9220 9277 Mercado Disponible # per. 7964 8014 8063 8114 8164 Mercado Objetivo # per. 80 80 81 81 82 Frecuencia de compra Anual 48 48 48 48 48
Unidades adquiridas por visita # 2 2 2 2 2 Unidades estimadas # 7645 7693 7741 7789 7838 Valor de venta S/. 5.93 5.93 5.93 5.93 5.93 INGRESOS ESTIMADOS S/. 45,354.31 45,636.60 45,920.65 46,206.47 46,494.07
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 39 DEMANDA PROYECTADA PARA CAFÉ CAPUCHINO
ITEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Proyección % 0.622423 0.622423 0.622423 0.622423 0.622423 Mercado Potencial # per. 9050 9106 9163 9220 9277
64
Mercado Disponible # per. 7964 8014 8063 8114 8164 Mercado Objetivo # per. 80 80 81 81 82 Frecuencia de compra Anual 48 48 48 48 48
Unidades adquiridas por visita # 2 2 2 2 2 Unidades estimadas # 7645 7693 7741 7789 7838 Valor de venta S/. 4.24 4.24 4.24 4.24 4.24 INGRESOS ESTIMADOS S/. 32,395.93 32,597.57 32,800.47 33,004.62 33,210.05
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 40 DEMANDA PROYECTADA PARA CAFÉ MOKA
ITEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Proyección % 0.622423 0.622423 0.622423 0.622423 0.622423 Mercado Potencial # per. 9050 9106 9163 9220 9277 Mercado Disponible # per. 7964 8014 8063 8114 8164 Mercado Objetivo # per. 80 80 81 81 82 Frecuencia de compra Anual 12 12 12 12 12
Unidades adquiridas por visita # 1 1 1 1 1 Unidades estimadas # 956 962 968 974 980 Valor de venta S/. 8.47 8.47 8.47 8.47 8.47 INGRESOS ESTIMADOS S/. 8,098.98 8,149.39 8,200.12 8,251.16 8,302.51
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 41 DEMANDA PROYECTADA PARA CAFÉ QUEMADO
ITEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Proyección % 0.622423 0.622423 0.622423 0.622423 0.622423 Mercado Potencial # per. 9050 9106 9163 9220 9277 Mercado Disponible # per. 7964 8014 8063 8114 8164 Mercado Objetivo # per. 80 80 81 81 82 Frecuencia de compra Anual 12 12 12 12 12 Unidades adquiridas por visita # 1 1 1 1 1 Unidades estimadas # 956 962 968 974 980 Valor de venta S/. 8.47 8.47 8.47 8.47 8.47 INGRESOS ESTIMADOS S/. 8,098.98 8,149.39 8,200.12 8,251.16 8,302.51
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
65
TABLA Nº 42
DEMANDA PROYECTADA PARA CAFÉ ESCOCÉS
ITEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Proyección % 0.622423 0.622423 0.622423 0.622423 0.622423 Mercado Potencial # per. 9050 9106 9163 9220 9277 Mercado Disponible # per. 7964 8014 8063 8114 8164 Mercado Objetivo # per. 80 80 81 81 82 Frecuencia de compra Anual 48 48 48 48 48
Unidades adquiridas por visita # 2 2 2 2 2 Unidades estimadas # 7645 7693 7741 7789 7838 Valor de venta S/. 6.78 6.78 6.78 6.78 6.78 INGRESOS ESTIMADOS S/. 51,833.49 52,156.12 52,480.75 52,807.40 53,136.08
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 43
DEMANDA PROYECTADA PARA CAFÉ BOMBÓN
ITEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Proyección % 0.622423 0.622423 0.622423 0.622423 0.622423 Mercado Potencial # per. 9050 9106 9163 9220 9277 Mercado Disponible # per. 7964 8014 8063 8114 8164 Mercado Objetivo # per. 80 80 81 81 82 Frecuencia de compra Anual 12 12 12 12 12
Unidades adquiridas por visita # 1 1 1 1 1 Unidades estimadas # 956 962 968 974 980 Valor de venta S/. 5.93 5.93 5.93 5.93 5.93 INGRESOS ESTIMADOS S/. 5,669.29 5,704.58 5,740.08 5,775.81 5,811.76
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 44 DEMANDA PROYECTADA PARA CAFÉ AZTECA
ITEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Proyección % 0.622423 0.622423 0.622423 0.622423 0.622423 Mercado Potencial # per. 9050 9106 9163 9220 9277 Mercado Disponible # per. 7964 8014 8063 8114 8164 Mercado Objetivo # per. 80 80 81 81 82 Frecuencia de compra Anual 12 12 12 12 12
Unidades adquiridas por visita # 2 2 2 2 2 Unidades estimadas # 1911 1923 1935 1947 1959
66
Valor de venta S/. 10.17 10.17 10.17 10.17 10.17 INGRESOS ESTIMADOS S/. 19,437.56 19,558.54 19,680.28 19,802.77 19,926.03
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 45 DEMANDA PROYECTADA PARA PISCO SOUR
ITEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Proyección % 0.622423 0.622423 0.622423 0.622423 0.622423 Mercado Potencial # per. 9050 9106 9163 9220 9277 Mercado Disponible # per. 7964 8014 8063 8114 8164 Mercado Objetivo # per. 80 80 81 81 82 Frecuencia de compra Anual 24 24 24 24 24
Unidades adquiridas por visita # 2 2 2 2 2 Unidades estimadas # 3823 3847 3870 3895 3919 Valor de venta S/. 12.71 12.71 12.71 12.71 12.71 INGRESOS ESTIMADOS S/. 48,593.90 48,896.36 49,200.70 49,506.94 49,815.08
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 46 DEMANDA PROYECTADA PARA VODKA
ITEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Proyección % 0.622423 0.622423 0.622423 0.622423 0.622423 Mercado Potencial # per. 9050 9106 9163 9220 9277 Mercado Disponible # per. 7964 8014 8063 8114 8164 Mercado Objetivo # per. 80 80 81 81 82 Frecuencia de compra Anual 12 12 12 12 12
Unidades adquiridas por visita # 2 2 2 2 2 Unidades estimadas # 1911 1923 1935 1947 1959 Valor de venta S/. 10.17 10.17 10.17 10.17 10.17 INGRESOS ESTIMADOS S/. 19,437.56 19,558.54 19,680.28 19,802.77 19,926.03
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 47
DEMANDA PROYECTADA PARA VINO
ITEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Proyección % 0.622423 0.622423 0.622423 0.622423 0.622423 Mercado Potencial # per. 9050 9106 9163 9220 9277 Mercado Disponible # per. 7964 8014 8063 8114 8164
67
Mercado Objetivo # per. 80 80 81 81 82 Frecuencia de compra Anual 24 24 24 24 24
Unidades adquiridas por visita # 2 2 2 2 2 Unidades estimadas # 3823 3847 3870 3895 3919 Valor de venta S/. 10.17 10.17 10.17 10.17 10.17 INGRESOS ESTIMADOS S/. 38,875.12 39,117.09 39,360.56 39,605.55 39,852.06
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 48
DEMANDA PROYECTADA PARA BAILEYS
ITEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Proyección % 0.622423 0.622423 0.622423 0.622423 0.622423 Mercado Potencial # per. 9050 9106 9163 9220 9277 Mercado Disponible # per. 7964 8014 8063 8114 8164 Mercado Objetivo # per. 80 80 81 81 82 Frecuencia de compra Anual 12 12 12 12 12 Unidades adquiridas por visita # 2 2 2 2 2 Unidades estimadas # 1911 1923 1935 1947 1959 Valor de venta S/. 12.71 12.71 12.71 12.71 12.71 INGRESOS ESTIMADOS S/. 24,296.95 24,448.18 24,600.35 24,753.47 24,907.54
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 49
DEMANDA PROYECTADA PARAALGARROBINA
ITEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Proyección % 0.622423 0.622423 0.622423 0.622423 0.622423 Mercado Potencial # per. 9050 9106 9163 9220 9277 Mercado Disponible # per. 7964 8014 8063 8114 8164 Mercado Objetivo # per. 80 80 81 81 82 Frecuencia de compra Anual 24 24 24 24 24
Unidades adquiridas por visita # 2 2 2 2 2 Unidades estimadas # 3823 3847 3870 3895 3919 Valor de venta S/. 11.02 11.02 11.02 11.02 11.02 INGRESOS ESTIMADOS S/. 42,114.71 42,376.84 42,640.61 42,906.01 43,173.07
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
68
TABLA Nº 50
DEMANDA PROYECTADA PARA WISKY ETIQUETA AZUL
ITEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Proyección % 0.622423 0.622423 0.622423 0.622423 0.622423 Mercado Potencial # per. 9050 9106 9163 9220 9277 Mercado Disponible # per. 7964 8014 8063 8114 8164 Mercado Objetivo # per. 80 80 81 81 82 Frecuencia de compra Anual 12 12 12 12 12
Unidades adquiridas por visita # 1 1 1 1 1 Unidades estimadas # 956 962 968 974 980 Valor de venta S/. 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 INGRESOS ESTIMADOS S/. 16,197.97 16,298.79 16,400.23 16,502.31 16,605.03
FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 51 RESUMEN DE INGRESOS
PRODUCTO/CAFÉS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 EXPRESS S/. 45,354.31 45,636.60 45,920.65 46,206.47 46,494.07 CAPUCHINO S/. 32,395.93 32,597.57 32,800.47 33,004.62 33,210.05 MOKA S/. 8,098.98 8,149.39 8,200.12 8,251.16 8,302.51 QUEMADO S/. 8,098.98 8,149.39 8,200.12 8,251.16 8,302.51 ESCOCÉS S/. 51,833.49 52,156.12 52,480.75 52,807.40 53,136.08 BOMBÓN S/. 5,669.29 5,704.58 5,740.08 5,775.81 5,811.76 AZTECA S/. 19,437.56 19,558.54 19,680.28 19,802.77 19,926.03 PRODUCTO/TRAGOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PISCO SOUR S/. 48,593.90 48,896.36 49,200.70 49,506.94 49,815.08 VODKA S/. 19,437.56 19,558.54 19,680.28 19,802.77 19,926.03 VINO S/. 38,875.12 39,117.09 39,360.56 39,605.55 39,852.06 BAILEYS S/. 24,296.95 24,448.18 24,600.35 24,753.47 24,907.54 ALGARROBINA S/. 42,114.71 42,376.84 42,640.61 42,906.01 43,173.07 WISKY ETIQUETA AZUL S/. 16,197.97 16,298.79 16,400.23 16,502.31 16,605.03 TOTALES 360,404.75 362,647.99 364,905.19 367,176.45 369,461.84
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
En este cuadro que se acaba de presentar podemos notar todos los
ingresos que se obtendrán durante el periodo de cinco años por los
productos que expenderemos.
69
2.8.6 CUADRO DE DEMANDA POR PERIODO
TABLA Nº 52
CUADRO DE DEMANDA POR PERIODO
CAFÉ Café Express 7645
CAFÉ 27714 Café Capuchino 7645 TRAGOS 2708 Café Moka 956 TOTAL 30422 Café Quemado 956
Café Escocés 7645
Café Bombón 956 VENTAS POR PERIODO
Café Azteca 1911 PROMEDIO 27714 CAFÉ BAR
TRAGOS
PERIODO Q Pisco sour 3823
ANUAL 30422
Vodka 1911
MENSUAL 2535 Vino 3823
SEMANAL 634
Baileys 1911 DIARIO 127 Algarrobina 3823 HORAS 42 Whisky etiqueta azul 956
AFORO
PROMEDIO 2708 FUENTE: Test concluyente
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
2.8.7 VENTAS POR PERIODO DE CADA PRODUCTO
En estos cuadros se puede apreciar las ventas por horas que se tendrá
por cada producto que se ofrecerá; siendo este un requisito mínimo
para saber la cantidad requerida que se deberá comprar por cada
producto que se ofrecerá a las féminas. Asimismo se sacó un promedio
de todas la ventas que se tendrán de tal manera se pudo obtener las
ventas anuales (ventas estimadas), las ventas mensuales (entre doce),
las ventas mensuales (entre cuatro), las ventas diarias (entre tres
porque el café bar atenderá de Viernes a Domingo) y las ventas por
horas (que se considero como horas puntas (3 horas)
70
TABLA Nº 53
VENTAS POR PERIODO DE CADA PRODUCTO
Café Express Café Capuchino Café Moka PERIODO Q PERIODO Q PERIODO Q ANUAL 7645
ANUAL 7645
ANUAL 956
MENSUAL 637
MENSUAL 637
MENSUAL 80 SEMANAL 159
SEMANAL 159
SEMANAL 20
DIARIO 53
DIARIO 53
DIARIO 7 HORAS 18 HORAS 18 HORAS 2
Café Quemado Café Escocés Café Bombón PERIODO Q
PERIODO Q
PERIODO Q
ANUAL 956
ANUAL 7645
ANUAL 956
MENSUAL 80
MENSUAL 637
MENSUAL 80 SEMANAL 20 SEMANAL 159 SEMANAL 20 DIARIO 7 DIARIO 53 DIARIO 7 HORAS 2 HORAS 18 HORAS 2
Café Azteca PERIODO Q
ANUAL 1911 MENSUAL 159 SEMANAL 40
DIARIO 13
HORAS 4
Pisco sour Vodka Vino PERIODO Q PERIODO Q PERIODO Q
ANUAL 3823 ANUAL 1911 ANUAL 3823 MENSUAL 319 MENSUAL 159 MENSUAL 319 SEMANAL 80
SEMANAL 40
SEMANAL 80
DIARIO 27
DIARIO 13
DIARIO 27 HORAS 9
HORAS 4
HORAS 9
Baileys Algarrobina Whisky etiqueta azul PERIODO Q PERIODO Q PERIODO Q
ANUAL 1911 ANUAL 3823 ANUAL 956 MENSUAL 159 MENSUAL 319 MENSUAL 80 SEMANAL 40 SEMANAL 80 SEMANAL 20 DIARIO 10
DIARIO 27
DIARIO 7
HORAS 3 HORAS 9 HORAS 2 ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
71
2.9. CICLO DE VIDA DEL PRODUCTO
TABLA Nº 54 CICLO DE VIDA DEL PRODUCTO
4 PS
PRODUCTO -Café bar (cafés, bebidas y piqueos) y playa de
estacionamiento
-Café bar (cafés,
bebidas y piqueos) y
playa de
estacionamiento
-Café bar (cafés, bebidas y
piqueos), playa de
estacionamiento y galería de
moda.
-Café bar (cafés, bebidas y piqueos), playa de
estacionamiento y galería de moda.
-Crear una nueva marca que se enfoque al
NSE C,D,E.
PRECIO Precio mínimo: S/. 5.00, precio máximo: S/. 20.00 Precio mínimo
S/.10.00, precio
máximo S/. 30.00
Precio mínimo S/.20.00, precio
máximo S/. 40.00
Precio mínimo S/.20.00, precio máximo S/.
40.00
PROMOCIÓN
Por S/.50.00 en consumo, regalos de uso personal
(maquillajes de la marca Unique y Ésika)
Por S/.40.00 en consumo de café durante una semana,
billeteras de la empresa Renzo Costa
Por S/.100.00 en consumo de tragos en dos visitas
durante la semana, carteras de la empresa Renzo Costa.
Publicidad Publicidad Publicidad
PLAZA Huancayo Huancayo, El Tambo Huancayo, El Tambo y San Carlos Huancayo, El Tambo, San Carlos, Miraflores
ETAPAS
INTRODUCCIÓN CRECIMIENTO MADUREZ DECLINACIÓN
ESTRATEGIA Diferenciación Diferenciación Diferenciación Diferenciación
Nicho
PERIODO 1-2 años 3-4 años 5 a 7 años 10 años
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
72
MÓDULO III: ESTUDIO TÉCNICO
3.1 TAMAÑO 3.1.1. TAMAÑO TEÓRICO
Se tiene una demanda anual estimada que harían uso del servicio del
café bar, por lo que dividido entre los doce meses del año resulta la demanda
mensual, y esto a su vez dividido entre cuatro semanas del mes, da la demanda
semanal de clientas; para determinar el número de usuarios por día se considera
los días Viernes, Sábados y Domingo; finalmente se divide esta última cantidad
por las horas punta que tendrá el local siendo este un máximo de tres horas. A
continuación se muestra los cuadros de resumen del cálculo de la capacidad
teórica en función a 24 horas.
TABLA Nº 55
TAMAÑO TEÓRICO
Café Express Café Capuchino Café Moka PERIODO Q
PERIODO Q
PERIODO Q
ANUAL 138240
ANUAL 92160
ANUAL 138240 MENSUAL 11520
MENSUAL 7680
MENSUAL 11520
SEMANAL 2880
SEMANAL 1920
SEMANAL 2880 DIARIO 720 DIARIO 480 DIARIO 720 T/P x café 13 min T/P x café 12 min T/P x café 10 min
Café Quemado
Café Escocés
Café Bombón PERIODO Q
PERIODO Q
PERIODO Q
ANUAL 69120
ANUAL 138240
ANUAL 138240 MENSUAL 5760 MENSUAL 11520 MENSUAL 11520 SEMANAL 1440 SEMANAL 2880 SEMANAL 2880
73
DIARIO 360
DIARIO 720
DIARIO 720 T/P x café 15 min
T/P x café 10 min
T/P x café 10 min
café Azteca PERIODO Q ANUAL 69120 MENSUAL 5760
SEMANAL 1440
DIARIO 360
T/P x café 10 min
Pisco sour Vodka Vino PERIODO Q PERIODO Q PERIODO Q
ANUAL 69120 ANUAL 276480 ANUAL 138240 MENSUAL 5760
MENSUAL 23040
MENSUAL 11520
SEMANAL 1440
SEMANAL 5760
SEMANAL 2880 DIARIO 360
DIARIO 1440
DIARIO 720
T/P x café 10 min T/P x café 7 minutos T/P x café 10 min
Baileys Algarrobina Whisky etiqueta azul PERIODO Q PERIODO Q PERIODO Q
ANUAL 92160 ANUAL 69120 ANUAL 276480 MENSUAL 7680
MENSUAL 5760
MENSUAL 23040
SEMANAL 1920
SEMANAL 1440
SEMANAL 5760 DIARIO 480
DIARIO 360
DIARIO 1440
T/P x café 12 mi T/P x café 10 min T/P x café 6 min ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
3.1.2. TAMAÑO MÁXIMO De la misma manera se halla el tamaño máximo; sin embargo en este
caso la producción es en función a las ocho horas (jornada laboral)
TABLA Nº 56
TAMAÑO MÁXIMO
Café Express Café Capuchino Café Moka PERIODO Q PERIODO Q PERIODO Q ANUAL 6912 ANUAL 7680 ANUAL 9216 MENSUAL 576
MENSUAL 640
MENSUAL 768
SEMANAL 144
SEMANAL 160
SEMANAL 192 DIARIO 36
DIARIO 40
DIARIO 48
T/P x café 13 minutos
T/P x café 12 min
T/P x café 10 minutos
74
Café Quemado
Café Escocés
Café Bombón PERIODO Q
PERIODO Q
PERIODO Q
ANUAL 6144 ANUAL 9216 ANUAL 9216 MENSUAL 512 MENSUAL 768 MENSUAL 768 SEMANAL 128 SEMANAL 192 SEMANAL 192 DIARIO 32 DIARIO 48 DIARIO 48
T/P x café 15 minutos
T/P x café 10 min
T/P x café 10 minutos
Café Azteca PERIODO Q
ANUAL 9216 MENSUAL 768 SEMANAL 192 DIARIO 48
T/P x café 10 min
Pisco sour
Vodka
Vino
PERIODO Q PERIODO Q PERIODO Q ANUAL 9216 ANUAL 13056 ANUAL 9216
MENSUAL 768 MENSUAL 1088 MENSUAL 768 SEMANAL 192 SEMANAL 272 SEMANAL 192 DIARIO 48 DIARIO 68 DIARIO 48 T/P x café 10 minutos
T/P x café 7 minutos
T/P x café 10 minutos
Baileys
Algarrobina
Wisky etiqueta azul PERIODO Q PERIODO Q PERIODO Q ANUAL 7680 ANUAL 9216 ANUAL 15360 MENSUAL 640 MENSUAL 768 MENSUAL 1280 SEMANAL 160 SEMANAL 192 SEMANAL 320 DIARIO 40
DIARIO 48
DIARIO 80
T/P x café 12 min
T/P x café 10 min
T/P x café 6 min ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
3.1.3. TAMAÑO NORMAL
Asimismo se halla el tamaño normal; en este caso la producción es en
función a la proyección de ventas diarias que se realizarán en el café bar e
incluso la cantidad de productos que se consumirán por hora.
75
TABLA Nº 57
TAMAÑO NORMAL
Café Express Café Capuchino Café Moka PERIODO Q PERIODO Q PERIODO Q ANUAL 7645
ANUAL 7645
ANUAL 956
MENSUAL 637
MENSUAL 637
MENSUAL 80 SEMANAL 159
SEMANAL 159
SEMANAL 20
DIARIO 53
DIARIO 53
DIARIO 7 HORAS 18 HORAS 18 HORAS 2
Café Quemado
Café Escocés
Café Bombón PERIODO Q PERIODO Q PERIODO Q ANUAL 956 ANUAL 7645 ANUAL 956
MENSUAL 79.64 MENSUAL 637 MENSUAL 80 SEMANAL 20 SEMANAL 159 SEMANAL 20 DIARIO 7
DIARIO 53
DIARIO 7
HORAS 2
HORAS 18
HORAS 2
Café Azteca PERIODO Q
ANUAL 1911
MENSUAL 159
SEMANAL 40
DIARIO 13
HORAS 4
Pisco sour Vodka Vino PERIODO Q
PERIODO Q
PERIODO Q
ANUAL 3823
ANUAL 1911
ANUAL 3823 MENSUAL 319
MENSUAL 159
MENSUAL 319
SEMANAL 80 SEMANAL 40 SEMANAL 80 DIARIO 27 DIARIO 13 DIARIO 27 HORAS 9 HORAS 4 HORAS 9
Baileys Algarrobina Whisky etiqueta azul PERIODO Q
PERIODO Q
PERIODO Q
ANUAL 1911
ANUAL 3823
ANUAL 956 MENSUAL 159
MENSUAL 319
MENSUAL 80
SEMANAL 40
SEMANAL 80
SEMANAL 20 DIARIO 10 DIARIO 27 DIARIO 7 HORAS 3
HORAS 9
HORAS 2
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
76
3.1.4. CAPACIDAD INSTALADA
De la misma manera se halla la capacidad instalada, dividiendo la capacidad
normal entre la capacidad máxima.
Capacidad instalada/ Capacidad máxima
302/632= 48%
3.2 PROCESO
3.2.1 FLUJOGRAMA DE LA PRODUCCIÓN El siguiente flujograma muestra los pasos por los que tendrá que pasar la
producción para la entrega del producto preparado para las clientas. GRÁFICO Nº 43
FLUJOGRAMA DE PRODUCCIÓN
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
Mesa de recepción de Insumos
Personal de la cocina
77
Dentro del proceso el equipo a utilizar es de uso común en restaurantes y
bares, por consiguiente no se considera que exista ningún tipo de inconveniente
en la disponibilidad del mismo. El flujo de proceso será de tipo intermitente
secuenciado debido a que la clienta escogerá un determinado café o bebida a
consumir, es decir, se desarrollará un orden exacto o secuencia del
procesamiento a medida que las órdenes lleguen y pasan las estaciones. En
cuanto a los materiales a usar, el administrador se verá beneficiado en el control
y administración de recursos eficientemente gracias a un software.
Café Express: Ingredientes:
1 taza de agua
1/3 de café
Preparación:
Meter en el filtro 1 cucharada de café molido por persona, añadir una taza
grande de agua hirviendo y dejar 10 minutos. Servir inmediatamente
Café Capuchino: Ingredientes:
1/3 de café
1/3 de leche
azúcar.
¾ de agua
Preparación:
Se elabora con espuma de leche, sirviéndolo el café en un vaso o taza de
cristal transparente para finalmente agregar el azúcar.
Café solo o Moka: Ingredientes
2 cucharaditas de cacao en polvo
2 cucharaditas de azúcar
1 1/2 cucharadita de café
Una pizca de canela
3/4 taza de agua
1 cucharada de crema de café
1 cucharada de crema de cacao
1/2 cucharadita de esencia de vainilla
78
1/2 taza de leche
1/2 cucharadita de chocolate semi amargo rallado.
Preparación:
Se mezcla todos los ingredientes; café que se sirve en una taza pequeña
puede ser más o menos largo según el gusto del cliente.
Café Quemado o Diablo Brulé: Ingredientes:
1 1/2 cucharadita de café
1 copa de brandy o coñac
1 cáscara de limón
1 terrón de azúcar
¾ de agua
Preparación:
Se calienta una copa de brandy o coñac con una cáscara de limón, tener
en cuenta que las cáscaras de limón tienen que ser muy verdes por un tiempo de
1 minuto una vez caliente se añade el café, finalmente acompañar con un terrón
de azúcar.
Café Escocés: Ingredientes:
1 bola de helado de vainilla.
1 1/2 cucharadita de café
¾ de agua
Preparación:
Este café no necesita de muchos procedimientos para servirlo; el único
paso a seguir es servir el café solo con helado de vainilla y utilizar agua mineral.
Café Bombón: Ingredientes:
1 1/2 cucharadita de café
Leche condensada
¾ de agua
Preparación:
En un vaso de cristal pequeño se hace un café solo, añadiendo a
continuación leche condensada, que por ser más pesada se irá al fondo, al
servirlo se advertirán dos colores bien diferenciados. No se sirve con azúcar.
79
Café Azteca:
Ingredientes:
1 bola de helado de chocolate
1 1/2 cucharadita de café frio
Nata
Una pizca de chocolate rallado
¾ de agua
Preparación:
Se prepara en copa de helado, amplia y de cristal, se añade café frió y
una bola de helado de chocolate, sobre ello nata montada y se termina con
chocolate rallado o en fideo.
No hervir jamás el café.
Si se tiene que calentar, hacerlo a baño maría. Si se utiliza filtros de papel,
humedecer el café con agua fría antes de verter el agua caliente.
Nunca servir en vasos de plástico o metal, ya que estos alteran el sabor original.
Utilizar tazas chicas de loza, porcelana, vidrio o barro.
Usar chocolate amargo, ya que realza el sabor.
Si se muele los granos, utilizarlos de inmediato. Moler aproximadamente 20 gr.
por cada taza a servir.
Pisco sour: Ingredientes:
3 onzas de pisco
1 onza de jugo de limón pequeño muy verde (ya que se
requiere acidez, y el limón cuanto más pequeño más ácido)
1 onza de jarabe de goma
1 clara de huevo
6 cubos de hielo
1 o 2 gotas de amargo de Angostura
Preparación:
Agitar todos los ingredientes en una coctelera hasta que se combinen. Si
se utiliza licuadora, licuar primero los ingredientes sin la clara, durante un minuto.
Apagar, agregar la clara y licuar 5 segundos más.
Vodka:
En este caso, este trago se servirá solamente con hielo.
80
Vino:
El vino no necesita ninguna preparación, sólo si este se sirve
caliente, tendrá un determinado proceso.
Baileys: Ingredientes:
1/4 lata de leche condensada
2 cucharitas de esencia de vainilla
2 cucharitas de glicerina
1 cucharada de café disuelto en 1 cucharada de agua caliente.
1taza de whisky
Preparación:
Mezclar todos los ingredientes en batidora por 5 minutos, colocar en una
botella de cristal y guardar en la nevera y servir.
Algarrobina: Ingredientes:
1 3/4 de taza de pisco
1/2 de taza de Algarrobina
1 lata (397 g) de leche condensada
2 yemas
Canela molida
16 cubos de hielo o más si se desea más suave
Preparación:
Licuar todos los ingredientes menos la canela en una licuadora. Agregar
los cubos de hielo y seguir licuando. Rectificar el sabor y añadir lo que al gusto le
parezca necesario. Servir en copas individuales y espolvorear con canela.
Whisky: El whisky no necesita ninguna preparación.
81
3.2.2 BLUEPRINTING
GRÁFICO Nº 44 BLUEPRINTING
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
Zona Cliente
Personal de contacto
Personal de Apoyo
La clienta recibe las llaves del
carro
Lavado de utensilios
Personal de limpieza
La clienta paga por su
consumo
Recibe a la clienta
Le presenta la carta
Recepcionista
La clienta se retira del
local
Despide al cliente
Mozo
Limpia la mesa
Mozo
Llegada de la clienta al
establecimiento
Estaciona el carro de la clienta
Recibe a la clienta
Vigilante del Parking
La clienta ingresa al café bar
La clienta consume su
pedido
La clienta hace su pedido
La clienta baja del carro y deja las llaves
Entrega su pedido
Cobra por el total
consumido
Recepcionista
Prepara el pedido de la clienta
Barman y/o Especialista en Café
Cajera
Entrega las llaves y despide a la clienta
Vigilante del
Parking
Evidencia Física
Máquina registradora
Mesa, sillas Utensilios: Tazas, vasos, cucharas, platos
Papel y tinta
82
a) Llegada de la clienta al establecimiento: El servicio empieza con la
llegada de la clienta al establecimiento.
b) Recibimiento de la clienta: Quien realiza el recibimiento de la clienta es
la persona encargada del parking (vigilante) quien deberá tener un trato
cordial y respetuoso al momento de realizar su trabajo; este trabajador
tendrá que pedir las llaves del carro de la clienta si es que lo tuviera, para
luego estacionarlo.
c) Ingreso de la clienta al Café bar: La clienta será recibida por el
recepcionista; quien tendrá que ubicarla en alguna mesa.
d) Entrega de la carta: La persona encargada deberá limpiar nuevamente
la mesa en la presencia de la clienta, seguidamente entregar la carta.
e) La clienta solicita su pedido: Luego de haber elegido el producto a
consumir; ella procede a realizar su pedido.
f) Preparación del Pedido: El encargado de atención a la clienta, solicita al
Barman o al preparador de cafés la elaboración del producto requerido
por la clienta.
g) Se sirve el producto a la clienta: Después de la preparación, se
procede a servir en las copas o vasos, según requiera el tipo de pedido
que la clienta realizó, para luego indicar al encargado de atención a la
clienta que entregue el pedido.
h) La clienta consume el pedido: La clienta recibe su pedido para
consumirlo.
i) La clienta paga su consumo: La clienta procede a pagar el precio del
producto consumido.
j) Cobro de producto consumido: La Cajera, realiza el cobro,
entregándole si fuera el caso el vuelto y el comprobante de pago.
k) La clienta se retira del café bar: Después de haber recibido el vuelto y/o
comprobante de pago la clienta procede a retirarse del café bar.
83
l) Despedida de la clienta: Seguidamente, el recepcionista es el
encargado de despedir a la clienta, agradeciéndole por su visita y
esperando nuevamente su retorno.
m) La clienta se retira del establecimiento: Después que haya sido
despedida por el recepcionista, el encargado del parking entrega las
llaves del carro a la clienta le agradece también por la visita, finalmente
como cortesía abre las puertas del carro.
n) Despedida de la clienta: El Auxiliar de Atención al Cliente despide
amablemente y agradeciéndole al consumidor por su visita, le entrega un
volante.
o) Evidencia física: En este aspecto se requerirá de mesas, sillas para que
la clienta se sienta cómoda mientras espera que se le sirva el pedido, ya
una vez atendida podrá utilizar los diversos utensilios, finalmente a la
hora de pagar se registrará el monto en una máquina registradora, la cual
facilitará el control de las ventas, emitiendo una boleta o factura al final.
Además cabe destacar que se trabajará con un software la ventaja de
este sistema es que permite asegurar que al momento de ingresar los
pedidos al sistema automáticamente las onzas de café, licor y otros
insumos son descontados del stock. Facilitan también el control de
ventas, como también el desempeño del personal para compensarlos
luego.
3.2.3 REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA DIRECTA La materia prima directa será los insumos necesarios para la
preparación de las distintas variedades del café y de los tragos que se
expenderán.
TABLA Nº 58 MATERIA PRIMA PARA CAFÉ EXPRESS
Ítem Unidad Cantidad Precio Característica Proveedores
Café Gramos 10 gr 8.00 Café para pasar Distribuidora Mayorista de café
Leche Litros 100 ml 2.50 Leche en tarro M. Mayorista Azúcar Kilos 4 gr 3.20 Azúcar blanca M. Mayorista Agua mineral Litros 100 ml 2.00 Agua mineral M. Mayorista
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
84
TABLA Nº 59
MATERIA PRIMA PARA CAFÉ CAPUCHINO
Ítem Unidad Cantidad Precio Característica Proveedores
Café Gramos 10 gr 8.00 Café para pasar
Distribuidora Mayorista de café
Leche Litros 200 ml 2.50 Leche en tarro
M. Mayorista
Azúcar Kilos 4 gr 3.20 Azúcar blanca
M. Mayorista
Agua mineral Litros 100 ml 2.00 Agua M. Mayorista ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 60 MATERIA PRIMA PARA CAFÉ MOKA
Ítem Unidad Cantidad Precio Característica Proveedores
Café Gramos 10 gr 8.00 Café para pasar
Distribuidora Mayorista de café
Leche Litros 200 ml 2.50 Leche en tarro
M. Mayorista
Azúcar Kilos 4 gr 3.20 Azúcar blanca
M. Mayorista
Agua mineral Litros 100 ml 2.00 Agua M. Mayorista
Cacao gramos 50 gr 5.00 Cacao en polvo
M. Mayorista
Canela gramos 5 gr 60.00 Canela en polvo
M. Mayorista
Crema de café Litros 180 ml 10.00 Crema de café
Plaza Vea
Crema de cacao
Litros 100 ml 7.50 Crema de cacao
Plaza Vea
Esencia de vainilla Litros 20 ml 1.30 Esencia de
vainilla Plaza Vea
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 61
MATERIA PRIMA PARA CAFÉ QUEMADO
Ítem Unidad Cantidad Precio Característica Proveedores
Café Gramos 10 gr 8.00 Café para pasar Distribuidora Mayorista de café
Coñac Litros 30 ml 30.00 Coñac Plaza Vea Azúcar Kilos 4 gr 3.20 Azúcar blanca M. Mayorista Agua mineral Litros 100 ml 2.00 Agua M. Mayorista
Limón Kilos 125 gr 5.00 Cáscara de limón Plaza vea
85
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 62
MATERIA PRIMA PARA CAFÉ ESCOCÉS
Ítem Unidad Cantidad Precio Característica Proveedores
Café Gramos 10 gr 2.00 Café para
pasar
Distribuidora Mayorista de café
Helado kilo 10 gr 10.00 Helado de
vainilla
D’Onofrio
Agua mineral Litros 100 ml 2.00 Agua
M. Mayorista
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 63 MATERIA PRIMA PARA CAFÉ BOMBÓN
Ítem Unidad Cantidad Precio Característica Proveedores
Café Gramos 10 gr 8.00 Café para pasar
Distribuidora Mayorista de café
Leche condensada Litros 10 ml 4.50 Leche
condensada M. Mayorista
Agua mineral Litros 100 ml 2.00 Agua M. Mayorista ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 64 MATERIA PRIMA PARA CAFÉ AZTECA
Ítem Unidad Cantidad Precio Característica Proveedores
Café Gramos 10 gr 8.00 Café para pasar
Distribuidora Mayorista de café
Leche Litros 200 ml 2.50 Leche en tarro
M. Mayorista
Chocolate rallado Kilos 8 gr 5.00 Azúcar blanca
M. Mayorista
Agua mineral Litros 100 ml 2.00 Agua M. Mayorista
Helado kilo 10 gr 10.00 Helado de chocolate
D’Onofrio
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
86
TABLA Nº 65
MATERIA PRIMA PARA PISCO SOUR
Ítem Unidad Cantidad Precio Característica Proveedores Pisco Litros 125 ml 20.00 Pisco Plaza Vea Limón Kilos 100 gr 5.00 Limón verde Plaza Vea Jarabe de goma Litros 50 ml 15.00
Jarabe de goma Plaza Vea
Huevo Unidad 1 gr 1.00 Huevo (clara del huevo)
M. Mayorista
Canela gramos 5 gr 60.00 Canela en polvo
M. Mayorista
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 66 MATERIA PRIMA PARA VODKA
Ítem Unidad Cantidad Precio Característica Proveedores Vodka Litros 125 ml 35.00 Vodka Plaza Vea
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 67
MATERIA PRIMA PARA VINO
Ítem Unidad Cantidad Precio Característica Proveedores Vino Litros 400 ml 30.00 Vino Plaza Vea
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 68 MATERIA PRIMA PARA BAILEYS
Ítem Unidad Cantidad Precio Característica Proveedores
whisky Litros 150 ml 50.00 Café para pasar
Plaza Vea
Leche condensada Litros 50 ml 4.50
Leche condensada
M. Mayorista
Esencia de vainilla Litros 20 ml 1.3
Esencia de vainilla
Plaza Vea
Café Gramos 10 gr 8.00 Café para pasar
Distribuidora Mayorista de café
Agua mineral Litros 10 ml 2.00 Agua M. Mayorista ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 69 MATERIA PRIMA PARA ALGARROBINA
Ítem Unidad Cantidad Precio Característica Proveedores Pisco Litros 125 ml 20.00 Pisco Plaza Vea Algarrobina Litros 150 ml 20.00 Algarrobina Plaza Vea
87
Leche condensada Litros 50 ml 4.5
Leche condensada
M. Mayorista
Huevo Kilos 2 gr 1.00 Huevo (yema)
M. Mayorista
Canela gramos 5 gr 60.00 Canela en polvo
M. Mayorista
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 70 MATERIA PRIMA PARA WISKY
Ítem Unidad Cantidad Precio Característica Proveedores
whisky Litros 50 ml 120.00 whisky etiqueta azul
Plaza vea
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
3.2.4 REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
La mano de obra directa serán los trabajadores que participarán
directamente en la elaboración de los cafés y tragos en el café bar “Caprichos”.
TABLA Nº 71 REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
Nº Puesto Estudios/ títulos Edad Sueldo Básico Total
1 Preparador de café
Conocimiento de preparación de cafés 20-45 800.00 800.00 Experiencia mínima 1 año 1 Barman Conocimiento de preparación de tragos 20-45 800.00 800.00 Experiencia mínima 1 año
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
3.2.5 REQUERIMIENTO DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
3.2.5.1 MPI La materia prima indirecta que el café bar necesitará para expender los
productos, se mencionan en el siguiente cuadro.
TABLA Nº 72 REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
Ítem Unidad Cantidad Coste total Característica Proveedores Tazas Docenas 2 48.00 Tazas Plaza vea Cucharitas Docenas 2 2.40 Cucharitas Plaza vea Servilletas Cientos 4 4.00 Servilletas Plaza vea Copas Docenas 2 100.00 Copas Plaza vea
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
88
3.2.5.2 SUMINISTROS
Para el buen funcionamiento del establecimiento, se necesitarán tanto
los suministros de agua potable como el de la energía eléctrica.
TABLA Nº 73 REQUERIMIENTO DE SUMINISTROS
Ítem Agua Energía eléctrica
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
3.2.6 REQUERIMIENTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS Los gastos administrativos con los que incurrirá se encuentran en la
siguiente tabla:
TABLA Nº 74
REQUERIMIENTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
Puesto Estudios/ títulos Edad Sueldo Básico Total
1 Administrador
Estudios superiores de administración de negocios, con
25-45 1500.00 1500.00 experiencia mínima de 3 años en puestos iguales o similares, conocimiento de Computación básica Y marketing
1 Cajera Estudios superiores de contabilidad, con experiencia
25-45 800.00 800.00 mínima 1 año, conocimiento básico en office
1 Recepcionista Estudios secundarios, con experiencia de un año en
25-45 700.00 700.00 trabajos similares Sexo: Masculino
1 Disc Jóquey Estudios secundarios, con experiencia de un año mínimo 25-40 700.00 700.00
1 Vigilante Estudios secundarios, con un año mínimo de experiencia 30-50 700.00 700.00 y respaldado por una entidad de seguridad
1 Personal de limpieza
Estudios secundarios, con experiencia de un año 25-40 700.00 700.00 mínimo.
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
3.2.7 REQUERIMIENTO DE GASTOS DE VENTAS Los gastos que demandaran la gestión de ventasen las etapas del ciclo
de comercialización, se detallan en los dos cuadros siguientes:
Gasto de publicidad
Personal
89
TABLA Nº 75
REQUERIMIENTO DE GASTOS DE PUBLICIDAD
PRESUPUESTO MENSUAL PRESUPUESTO ANUAL
MEDIO UM PRECIO UM PRECIO
Emisora RPP 5 pasadas al día S/. 1500 1800
pasadas S/. 3,000
150 en un mes
S/. 130.00
Calendarios de bolsillo (Gráfica “Digicolor”)
1 millar S/. 130.00
2 millares S/. 260
Diario Correo
1 aviso publicitario
(18 palabras)
S/. 300.00 Tres
veces al año
S/. 900
TOTAL S/. 4,160
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
Así mismo se tiene los gastos de ventas; los mozos son responsables y son
parte importante ya que de ellos va a depender la frecuencia de las clientas en el
local, deben estar bien entrenados para dar una atención amable y eficiente.
TABLA Nº 76 REQUERIMIENTO DE GASTOS EN PERSONAL
Puesto Estudios/ títulos Edad Sueldo Básico Total
Nº2 Personal de atención al cliente
Con secundaria completa, cursos de atención
25-45 700.00 1400 al cliente, experiencia mínima de 6 meses. ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
3.2.8 REQUERIMIENTO DE INVERSIONES TANGIBLES Se contará con maquinaria de bar y cocina de primera mano ya que se
considera que se tiene que ofrecer un servicio de calidad a las clientas. El
requerimiento de tangibles se detalla en el siguiente cuadro:
TABLA Nº 77 REQUERIMIENTO DE INVERSIONES TANGIBLES
Tipo de espacio Ítem Cant Proveedor
Infraestructura Terreno 1 Propio Infraestructura 1 Ingenieros particulares
Administración Silla del gerente 1 Maestro
90
Cuadros 3 Plaza Astoria Computadora 1 Curacao Escritorio 1 La Grande Sillas para recibir visitas 2 La Grande
Recepción
Juego de Sala 1 Muebles Maldonado Mostrador 1 Carpintero particular Silla 1 La Grande Cuadros 3 Plaza Astoria
Parking Silla 1 La Grande Modulo 1 Carpintero particular Cuadros 2 Plaza Astoria
Caja Computadora 1 Curacao Mostrador 1 Carpintero particular Silla 1 La Grande
Café bar
Sillas 44 Muebles Maldonado Mesas 11 Muebles Maldonado Mostrador(barra) 1 Carpintero particular Equipo de sonido 1 Curacao Cuadros 9 Plaza Astoria Lámparas colgantes 11 Plaza Astoria Manteles 11 Plaza Astoria
Cocina
Máquina 1 MYTG Corporation Cuchillos 1 Plaza Vea Refrigeradora 1 Curacao Cocina 1 Curacao Licuadora 1 Curacao Accesorios para barman 1 Plaza Vea Lavadero de cocina 1 Trébol
Servicio higiénico
Espejos 1 Ospina Toallas 5 Plaza Vea Jabones 5 Plaza Vea Repisas 5 La casa del Peluche Floreros con plantas artificiales 2 La casa del Peluche Ambientadores 10 Tiendas Koky
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
3.2.9 REQUERIMIENTO DE INVERSIONES INTANGIBLES Las inversiones intangibles que la empresa tendrá se encuentran
detalladas en el siguiente cuadro.
91
TABLA Nº 78
REQUERIMIENTO DE INVERSIONES INTANGIBLES
Item Precio unitario Lanzamiento de la Empresa 500.00 Constitución Empresarial 1702.49 Software para la Administración 3200.00 Estudio de Mercado 5000.00
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
3.3 LOCALIZACIÓN 3.3.1 CUADRO DE LOCALIZACIÓN POR EL MÉTODO DE PUNTOS
TABLA Nº 79 LOCALIZACIÓN POR EL MÉTODO DE PUNTOS
Factores Pond. Huancayo San Carlos Tambo Calif Puntaje Calif Puntaje Calif Puntaje
Accesibilidad 0.15 8 1.20 8 1.20 8 1.20 Seguridad de la zona 0.20 8 1.60 7 1.40 6 1.20 Servicios Básicos Disponibles 0.10 8 0.80 8 0.80 7 0.70 Transporte 0.10 7 0.70 6 0.60 7 0.70 Tranquilidad y buenas costumbres 0.20 4 0.80 5 1.00 4 0.80 Zona Apropiada (leyes municipales) 0.25 5 1.25 3 0.75 6 1.50 TOTAL 1 6.35 5.75 6.10
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
Accesibilidad: La ubicación del café bar estará localizado en el
centro de Huancayo siendo este una buena ubicación haciéndolo
totalmente accesible para el público objetivo.
Seguridad de la Zona: La seguridad es un factor importante para el
proyecto; por tratarse de un lugar céntrico se podría afirmar que
cuenta con el servicio de serenazgo (seguridad nacional).
Servicios Básicos Disponibles: La ciudad de Huancayo cuenta con
los servicios básicos disponibles para dar a las clientas el servicio que
se merecen; por ello recibe un puntaje más alto.
Transporte: Por el centro de la ciudad, circulan en su mayoría todas
las líneas de transporte público, es por ello que la calificación para
este factor es alta.
Tranquilidad y Buenas Costumbres: Huancayo es una zona
urbana, donde residen personas bastante conservadoras, por ello se
92
le asignó un porcentaje menor, ya que para estas personas no se les
hará fácil aceptar un nuevo café bar porque muchos de estos son
llamados “antros de perdición”
Zona Apropiada: En este ítem, la ciudad de Huancayo recibe una
calificación baja ya que hoy en día debido a la clandestinidad de las
empresas que ofrecen entretenimiento se ha distorsionado; por ello
en la Municipalidad de Huancayo, el adquirir estas licencias
especiales es algo difícil.
3.3.2 MACROLOCALIZACIÓN (Para la Producción y el Servicio) GRÁFICO Nº 46
MACROLOCALIZACIÓN
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
El café bar “Caprichos” estará localizado en el centro de Huancayo, en el
Jirón Puno entre las inmediaciones del Jirón libertad y Junín, el motivo de tal
ubicación es que facilitará que el público objetivo nos encuentre.
3.3.3 MICROLOCALIZACIÓN
93
GRÁFICO Nº 47
MICROLOCALIZACIÓN
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
El establecimiento ocupará un área de 200 metros
aproximadamente; los cuales estarán destinados para la playa de
estacionamiento y el café bar.
Tendrá dos áreas; la recepción y el café bar.
Contará con un almacén en la parte trasera de la barra.
En el centro del bar existirá una pequeña pista de baile.
Tendrá una zona VIP de amplia dimensión.
Tendrá tarima para las presentaciones en vivo y para el karaoke.
Contará con dos baños uno de ellos para el uso exclusivo de las
clientas y el otro para el personal.
3.3.4 PRESUPUESTO DE CONSTRUCCIÓN O ADECUACIÓN TABLA Nº 80
PRESUPUESTO DE ADECUACIÓN
Ítem Precio unitario Terreno 15000.00 Infraestructura 20000.00
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
94
3.4 MATRIZ DE IMPACTO AMBIENTAL
TABLA Nº 81
MATRIZ DE IMPACTO AMBIENTAL
Impactos Generados Diseño Instalación Operación Abandono
Sobre el Agua Contaminación Disminución de caudal Cambio de uso
Sobre el aire Contaminación Incremento de ruido X Presencia de malos olores X
Sobre el clima Cambio de temperatura Aumento de lluvias Aumento de la evaporación
Sobre el suelo
Pérdida de suelo Acidificación Salinización Generación de pantanos Problemas de drenaje
Sobre vegetación y fauna
Pérdida de biodiversidad Efectos sobre especies endémicas Efectos sobre especies protegidas
Sobre población Sobre población Pérdida de base de recursos Traslado de población
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
Sobre el aire: En el proceso de la instalación y construcción del
establecimiento, se utilizará maquinarias las cuales producirán ruido, que
por ende molestaría a las personas que viven alrededor del futuro
establecimiento; por lo tanto se tendría que tomar medidas que reduzcan
estos ruidos.
Presencia de malos olores: Cuando se realizan los trabajos de
instalación, se usarán materiales e insumos que desprenderán olores
fuertes, los cuales causaran molestias a las personas: por ello en la
medida que sea posible se colocaran extractores de aire.
95
MÓDULO IV: ESTUDIO LEGALY ORGANIZACIONAL
4.1 FORMA SOCIETARIA
Para poder elegir las formas societarias que tendrá el café bar “Caprichos”
es necesario estar enterados de las características, denominación, órganos,
capital social y duración que tienen las diferentes sociedades.
4.1.1 SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADA TABLA Nº 82
FORMA SOCIETARIA VENTAJAS Y DEVENTAJAS
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
En la sociedad de Responsabilidad Limitada el capital está dividido en
participaciones iguales, que no son acciones y que tampoco pueden
ser incorporadas en títulos valores.
VENTAJAS DESVENTAJAS
*Existe la posibilidad de reunir un mayor capital
para la empresa.
*Las responsabilidades ante las obligaciones
sociales de la empresa están limitadas al
patrimonio de esta.
*La motivación de cada socio para dedicar su
mejor esfuerzo es grande dado que participan
directamente de los beneficios
*Existe un límite en cuanto a los socios estos
deben de ser 20 como máximo.
*El capital de la empresa no puede aumentar;
sin embargo si se puede realizar si este es
integra y efectivamente pagado.
*Para que nuevos socios se integren, se
necesita el consentimiento de los demás.
96
Su responsabilidad es limitada. Los socios no pueden exceder de
veinte y no responden personalmente por las obligaciones de la
empresa.
Tiene una denominación, pero puede utilizar además un nombre
abreviado al que se debe añadir la indicación «Sociedad Comercial
de Responsabilidad Limitada» o su abreviatura («S.R.L.»).
El capital social está compuesto por las aportaciones de los socios,
denominadas «participaciones » y deberá estar suscrito totalmente.
El aporte de cada uno de los socios se consignará en el Contrato
Social, y deberá ser cancelado en un 25%.
La administración de la sociedad se encarga a uno o más gerentes,
socios o no, quienes la representan. Los órganos o integrantes de la
empresa constituyen la Junta General de Socios, y la Gerencia es
conformada por un mínimo de dos socios y un máximo de veinte.
Para nuestra empresa “Caprichos” S.R.L solo requeriremos una junta de
socios y gerentes designados, nuestra existencia será por un tiempo
indeterminado, no se requiere de un directorio para el manejo. Por ello, la
opción que se optó después de ver las ventajas y desventajas, es seleccionar
esta sociedad.
4.2 RÉGIMEN LABORAL La empresa contará con diez trabajadores por lo tanto está considerado como
una Mype, la misma que puede ser constituido por personas naturales o
jurídicas, bajo cualquier forma organizacional empresarial. Para poder
acogerse a esta empresa, se necesita cumplir con algunos requisitos que a
continuación se menciona.
TABLA Nº 83 RÉGIMEN LABORAL
TIPO DE EMPRESA Nº DE TRABAJADORES VENTAS ANUALES
MYPE De uno a diez Hasta 150 UITs
PYME De once a cuarenta y nueve
Hasta 450 UITs
GRAN EMPRESA De cincuenta a más Mayor a 450 UITs ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
97
La empresa “Caprichos S.C.R.L”, debido a que es considerada como una
Mype estará sujeta al Régimen Especial. A continuación se muestra un cuadro,
el cual ayudará a ver los privilegios con los que contará el personal que ayudará
en el café bar.
TABLA Nº 84 RÉGIMEN LABORAL
CONCEPTO REGIMEN GENERAL
REGIMEN ESPECIAL MICRO EMPRESA PEQUEÑA EMPRESA
REMUNERACIÓN S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00
HORARIO 8 hrs. Diarias o 48 hrs. semanales
8 hrs. Diarias o 48 hrs. semanales 8 hrs. Diarias o 48 hrs. semanales
HORARIO NOCTURNO
Su remuneración más una tasa del 35% No aplica sobre tasa No aplica sobre tasa
DESCANSO SEMANAL Y FERIADOS
24 hrs. Y pago por sobre tiempo
24 hrs. Y pago por sobre tiempo 24 hrs. Y pago por sobre tiempo
VACACIONES 30 días 15 días 15 días
CTS 1 remuneración por año No aplica Por 15 días al año
GRATIFICACIONES 2 remuneraciones por año No aplica
2 gratificaciones al año de medio sueldo cada una
UTILIDADES Se paga utilidades No aplica
Se computa a razón de 15 remuneraciones diarias por año completo de servicios hasta alcanzar un máximo de 90 rem diarias
DESPIDO ARBITRARIO
1 1/2 remuneraciones por año, con un tope de 12 rem.
Es equivalente a 10 remuneraciones diarias por cada año completo de servicios, con un máximo de 90 rem diarias
Es equivalente a 20 remuneraciones diarias por cada año completo de servicios, con un máximo de 120 rem diarias
INDEMINIZACIÓN No aplica
2 rem. Por año, con un tope de 12 rem. Las remuneraciones. Se pagan por doceavos y treintavos
2 rem. Por año, con un tope de 12 rem. Las remuneraciones se pagan por doceavos y treintavos
SEGURO SOCIAL El trabajador es asegurado por el empleador pagando el 9%
El trabajador y persona natural son asegurados regulares
El trabajador y persona natural son asegurados regulares
98
PENSIONES El trabajador opta por un sistema pensionario
El trabajador opta si elige o no acceder a un sistema de pensiones
El trabajador opta si elige o no acceder a un sistema de pensiones
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
Si la empresa desea sujetarse a este régimen debe de estar sujeta a lo
siguiente:
Remuneración: El empleado tiene derecho a percibir por lo menos la
remuneración mínima vital, que asciende a S/. 600,00
Horario de trabajo: Es de 8 horas diarias ó 48 semanales.
Descanso semanal y descanso por días feriados: Estas son por
24 horas.
Descanso vacacional: El empleado tiene derecho a quince días
calendario de descanso por cada año completo de servicios.
Despido arbitrario: Es equivalente a media remuneración por año,
con un tope de seis remuneraciones. Las fracciones se abonan por
dozavos.
Indemnización especial: Tendrá derecho al pago de una
indemnización equivalente a dos remuneraciones mensuales por
cada año laborado. Las fracciones de año se abonan por dozavos y
treintavos, según corresponda. El plazo para interpolar cualquier
acción judicial caduca a los treinta días de producido el despido.
No se encuentran comprendidos en el Régimen Especial el pago de
compensación por tiempo de servicios, las gratificaciones por Fiestas
Patrias y Navidad, la asignación familiar, la póliza de seguros, el pago
de utilidades, etc.
Seguro Social: Se concede a los asegurados y beneficiarios
prestaciones de prevención, promoción, recuperación, rehabilitación,
prestaciones económicas y prestaciones sociales. Se otorga a los
trabajadores de las microempresas y a las personas naturales con
negocio, quienes podrán inscribirse en la planilla de su empresa y ser
considerados como asegurados regulares, así como extender el
beneficio a su cónyuge e hijos. La tasa que paga el empleador o
empresa es del nueve por ciento del monto de la remuneración.
99
Sistema de Pensiones: Es brindado por la Oficina de Normalización
Provisional (ONP) o el Sistema Privado de Administración de Fondos
de Pensiones (SPP) y sirve para reconocer, otorgar y pagar los
derechos pensionarios de los afiliados. La tasa que se paga a la ONP
es del 13 por ciento de su remuneración, y la del SPP oscila entre 11
por ciento y 14 por ciento, dependiendo de la AFP que elija el
trabajador. El trabajador puede optar por incorporarse o no; si no se
incorpora no se efectuará la retención respectiva; se recomienda que
la opción de la no incorporación este estipulada en el contrato de
trabajo respectivo.
Debido a las ventajas que ofrece el régimen especial para las pymes, el
café bar “Caprichos S.C.R.L” escogerá esta opción.
4.3 RÉGIMEN TRIBUTARIO 4.3.1 RÉGIMEN GENERAL
El régimen general de Renta grava las actividades comerciales,
industriales, mineras, agropecuarias, forestales, pesqueras u otras realizadas por
las empresas dedicadas habitualmente a negocios. Para estar dentro de este
régimen se necesita generar rentas mayores a 216000.00 soles.
Impuesto por pagar ante SUNAT:
Impuesto a la Renta.
Impuesto General a las Ventas.
Ambas rentas se pagan por separado.
La tasa del Impuesto a la Renta es de treinta por ciento a la utilidad
generada al final del ejercicio económico (al 31 de diciembre)
Se paga en los tres primeros meses del año siguiente, teniendo en
consideración que el plazo máximo se encuentra determinado por norma
expresa de la SUNAT, de acuerdo con el último dígito del número de
RUC que le corresponde a cada contribuyente.
100
4.4 ORGANIGRAMA FUNCIONAL
GRÁFICO Nº 48
ORTGANIGRAMA FUNCIONAL
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
Esta estructura organizacional permitirá llevar un trabajo compartido,
sistematizado donde cada área se involucrará con el objetivo del negocio, el de
llevar productos y servicios de calidad que marquen la diferencia en cuanto a
este rubro se refiere.
4.5 MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES En los siguientes cuadros se muestra el MOF de cada área de trabajo
que tendrá la empresa para el correcto desempeño de los colaboradores y
por ende el de la organización.
TABLA Nº 85 MOF PARA EL PUESTO DE ADMINISTRADOR
ADMINISTRADOR 1 DENOMINACIÓN DEL CARGO Nº DE CARGO
FUNCIONES ESPECÍFICAS Persona encargada de llevar adelante el control de los fondos, inventarios y personal del negocio; debe velar porque los objetivos estratégicos de los propietarios se ejecuten. Representar a la organización, dirigiéndola y llevarla al éxito ante los competidores
Informar y responder ante la junta de accionistas el logro de las metas establecidas y las dificultades presentadas
JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
ADMINISTRACIÓN
RECEPCIONISTA VIGILANCIA
PERSONAL DE COCINA
PERSONAL DE LIMPIEZA
ATENCION AL CLIENTE
101
Establecer estrategias que permitan solucionar los inconvenientes que se presenten en el entorno
LÍNEAS DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD
DEPENDE DE
Junta de socios
TIENE MANDO SOBRE
Todas la áreas
REQUISITOS MÍNIMOS Título profesional en Administración de empresas con conocimientos básicos en contabilidad y office.
Haber trabajado en empresas con relación al objeto social de la empresa en este mismo cargo o afines, mínimo de 1 año de experiencia.
Estudios en el manejo de personal y comunicación tanto horizontal como vertical Conocimiento de protocolo empresarial
Conocimiento del trato con el cliente externo Edad: 25-45 años ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 86 MOF PARA EL PUESTO DE CAJERO(A)
CAJA 2 DENOMINACIÓN DEL CARGO Nº DE CARGO
FUNCIONES ESPECÍFICAS Encargada de manejar y administrar de manera eficiente la caja registradora Marcar correctamente, al alejarse de esta poner llave a la caja y asegurarse que queda otra persona encargada) Verificar junto con el administrador el fondo de cambio inicial y final de su turno Asegurase que cuenta con los suministros necesarios para atender a las clientas Solicitar al administrador que proceda a realizar cambios correspondientes al cometer algún error al macar; y estar pendiente al cambio de dinero cuando se requiera Entregar comprobantes de pago a las clientas
LÍNEAS DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD
DEPENDE DE Administrador
TIENE MANDO SOBRE
Ninguno
REQUISITOS MÍNIMOS Estudios superiores de contabilidad, con experiencia mínimo 1 año. Conocimiento básico en office (especialmente Access)para el buen manejo de caja Excelente clima organizacional Excelente trato a la clienta Edad: 25-45 años
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
102
TABLA Nº 87
MOF PARA EL PUESTO DE RECEPCIONISTA
RECEPCIONISTA 3 DENOMINACIÓN DEL CARGO Nº DE CARGO
FUNCIONES ESPECÍFICAS Encargado de atender las entradas y salidas de las clientas. Mantener en orden el equipo y sitio de trabajo, reportando cualquier anomalía. Encargado de recepcionar las mesas para las clientas que ingresan al establecimiento
LÍNEAS DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD
DEPENDE DE Administración
TIENE MANDO SOBRE
Personal de Atención al Cliente
REQUISITOS MÍNIMOS Estudios secundarios, con experiencia de un año en trabajos similares Comunicación fluida y asertiva Capacidad de trabajar en grupo.
Mostrar compromiso y liderazgo en la empresa.
Usar el correcto tono de voz al dirigirse a las clientas Manejo de situaciones, problemas en su puesto de trabajo. Tratar en forma cortes al público
Edad: 25-45 años Sexo: Masculino ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 88 MOF PARA EL PUESTO DE PERSONAL DE COCINA
PERSONAL DE COCINA 4 DENOMINACIÓN DEL CARGO Nº DE CARGO
FUNCIONES ESPECÍFICAS Persona encargada de la preparación de los cafés y tragos. Saber preparar los cafés y bebidas adecuadamente Contar con criterio en la preparación y tener las medidas exactas de los ingredientes Mantener los insumos en correcto estado de higiene y limpieza. Tendrá en cuenta los insumos y también estará al tanto de nuevos pedidos y hará las compras necesarias para el mismo.
LÍNEAS DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD
DEPENDE DE Administración
TIENE MANDO SOBRE
Ninguno
REQUISITOS MÍNIMOS
Estudios de secundaria completa y cursos técnicos como barman.
103
Conocimiento de preparación de cafés y preparación de tragos Experiencia mínima 1 año en trabajos similares Manejo de situaciones y/o problemas en su puesto de trabajo. Capacidad de trabajar en grupo. Compromiso en el trabajo. Tratar en forma cortes a las clientas.
Edad: 20 - 45 años. ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 89
MOF PARA EL PUESTO DE DJ
DISC JOKEY 5 DENOMINACIÓN DEL CARGO Nº DE CARGO
FUNCIONES ESPECÍFICAS Persona encarga de programar las diferentes pistas de las canciones Tener criterio al seleccionar las pistas de canciones de acuerdo al público Revisar los discos una hora antes para verificar el buen funcionamiento de estos Programar las música que las clientas solicitan si es que se da el caso En caso de alguna anomalía con los equipos comunicar a la Administración Realizar un uso adecuado de los equipos
LÍNEAS DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD
DEPENDE DE Junta de socios
TIENE MANDO SOBRE
Todas la áreas
REQUISITOS MÍNIMOS Secundaria completa Conocimiento en la mescla de canciones Experiencia mínima de 6 meses en un puesto similar Compromiso en el trabajo. Tratar en forma cortes a las clientas. Edad de 25 a 35 años.
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 90 MOF PARA EL PUESTO DE ATENCIÓN AL CLIENTE
PERSONAL DE ATENCIÓN AL CLIENTE 6 DENOMINACIÓN DEL CARGO Nº DE CARGO
FUNCIONES ESPECÍFICAS Persona responsable y parte importante ya que de esta depende la frecuencia
104
de las clientas en el local Encargado de brindar un servicio adecuado para poder satisfacer a las clientas. Dar a conocer el servicio que se brinda El trato del personal debe ser cortés y servicial estando al tanto de las clientas. Si existe algún percance comunicar directamente a la administración
LÍNEAS DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD
DEPENDE DE Administración
TIENE MANDO SOBRE
Ninguno
REQUISITOS MÍNIMOS Secundaria completa, cursos de atención al cliente, experiencia mínima de 6 meses. Compromiso en el trabajo.
Excelente trato con las clientas Comunicación fluida y capacidad de trabajar en grupo. Edad: 25-40 años
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 91
MOF PARA EL PUESTO DE ATENCIÓN AL CLIENTE
PERSONAL DE VIGILANCIA 7 DENOMINACIÓN DEL CARGO Nº DE CARGO
FUNCIONES ESPECÍFICAS Personal que tendrá la responsabilidad de velar por el cuidado y seguridad tanto de las personas que están en el local, como del mismo personal y establecimiento en general
Debe estar atento si tratan de asaltar o formar alguna disputa en el establecimiento. Cuidar y mantener en buen estado los vehículos de las clientas mientras están en el establecimiento Responsable del estacionamiento y de las llaves de los vehículos Mostrar un trato cortés con las clientas
LÍNEAS DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD
DEPENDE DE Administración
TIENE MANDO SOBRE
Ninguno
REQUISITOS MÍNIMOS Estudios secundarios, con un año mínimo de experiencia Tener respaldado por una entidad de seguridad
Conocimiento de manejo de automóviles Contar con brevete Edad: 30-50
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
105
TABLA Nº 92
MOF PARA EL PUESTO DE PERSONAL DE LIMPIEZA
PERSONAL DE LIMPIEZA 8 DENOMINACIÓN DEL CARGO Nº DE CARGO
FUNCIONES ESPECÍFICAS
Mantener el establecimiento (interno y externo) en adecuadas condiciones de higiene Comunicar los problemas detectados Avisar al administrador la falta de algún suministro para llevar a cabo el trabajo encomendado
LÍNEAS DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD
DEPENDE DE Administración
TIENE MANDO SOBRE
Ninguno
REQUISITOS MÍNIMOS Estudios secundarios, experiencia de un año mínimo en trabajos similares Excelente presentación personal Excelente trato al cliente Excelente clima laboral con los demás colaboradores Edad: 25-40 años
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
4.6 REGLAMENTO DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIÓN ROF Nº 1 Generalidades
Artículo 1.1- Este reglamento es de carácter obligatorio y establece normas a las
que deberán sujetarse todos los colaboradores dentro de la empresa.
Artículo 1.2.- Los asuntos que no estén especificados en este reglamento quedan
bajo lo estipulado por la Ley de Trabajo.
Artículo 1.3.- Cada colaborador tendrá un jefe inmediato al cual tiene el deber de
comunicar sus actividades.
Articulo 1.4.- El personal está obligado a cumplir con lo estipulado en el contrato de
trabajo.
Articulo 1.5.- Es un requerimiento cumplir con las reglas de higiene y seguridad.
Articulo1.6.- Es obligación de todo trabajador permanecer constantemente en sus
puestos.
Articulo 1.7.- Es deber de los jefes brindar encargos concretos y explicables.
Artículo 1.8.- Mostrarle las ventajas competitivas del negocio.
Artículo 1.9.- Fomentar participación gradual, sistemas de formación estratégica.
106
ROF Nº2 Derechos del Colaborador
Artículo 2.1.- Se darán 15 días calendarios de vacaciones al transcurso de un año
de labores.
Artículo 2.2.- Los trabajadores recibirán oportunamente los instrumentos necesarios,
para desempañarse correctamente en su área de trabajo.
Artículo 2.3.- La empresa está obligada a brindar capacitación cada 3 meses para
incrementar el nivel de desempeño y especializar el trabajo.
Artículo 2.4.- Cada año se dará bonificaciones a los trabajadores que contribuyan a
la productividad de la empresa.
Artículo 2.5.-Está permitido los romances dentro del café bar siempre y cuando este
no interfiera con la eficiencia del trabajador.
Artículo 2.6.- Todo trabajador tiene derecho a la manifestación sobre sus sanciones
siempre y cuando se realicen con respeto.
Articulo 2.7. Posibilidad de rotación, lo cual brindará capacidad integradora y
conocimiento del negocio.
Articulo 2.8.- Oportunidad de emprender (responsabilidades en la representación del
negocio).
ROF Nº 3 Jornada Laboral
Articulo 3.1.- Al ingresar o salir a la empresa deberá registrar su hora de entrada y
salida en el registro diario de asistencia.
Artículo 3.2.- La jornada laboral será de tres días a la semana en el turno noche
16:00 a 24:00; teniendo 10 min de tolerancia. Sin embargo si se diese el caso
asistirán otros días de la semana no estipulados en el contrato de trabajo.
Articulo 3.3.- De no cumplir con el horario, ya sea con retardos o faltas se
sancionará sobre pago de nómina y prestaciones. Esto se aplicará sólo si no excede
tres faltas consecutivas sin previo aviso, si llegase a suceder queda automáticamente
despedido(a).
Artículo 3.4.- Vacaciones y días festivos estarán sujetos a disposiciones oficiales y a
cambios con previo aviso de parte del gobierno.
Artículo 3.5.- Las vacaciones serán acumulables. Artículo 3.6.- Se brindará cena a los trabajadores; disponiendo de 25 min para el
consumo de este.
ROF Nº 4 Higiene y Seguridad
107
Artículo 4.1- El aseo de instalaciones se efectuará por el personal, en los días y
horas correspondientes.
Artículo 4.2.- El personal queda obligado a someterse a exámenes médicos y
psicométricos requeridos por la empresa.
Artículo 4.3.- Está prohibido que el personal masculino use aretes y/o tatuajes en
áreas visibles; que tenga el cabello largo o luzca peinados extravagantes; en caso
del personal femenino debe tener una presentación decorosa.
Artículo 4.4.- Es obligación del trabajador portar el uniforme completo; en el caso de
las féminas deben vestirse con recato.
Artículo 4.5.- Es obligación del empleado avisar al departamento de seguridad
cualquier situación o acción sospechosa.
ROF Nº 5 Prohibiciones a los empleados Artículo 5.1.- No se permite el consumo de bebidas alcohólicas dentro del café bar.
Articulo 5.2.- No se permite el uso de narcóticos dentro de la empresa.
Artículo 5.3.- Se prohíbe estrictamente hacer uso de los alimentos, productos de
limpieza, para uso personal del empleado. Así mismo el hurto de cualquier material
del café bar.
Articulo 5.4.- Está prohibido proporcionar cualquier información confidencial a
personas ajenas a la empresa revelando políticas y sistemas propias de la misma.
Articulo 5.5.- Está prohibido actos que perjudiquen el prestigio de la empresa
ofensas, daños o faltas de respeto a otros colaboradores y a las instalaciones.
Articulo 5.6.- No se permitirá escándalos personales y/o laborales en las
instalaciones del café/ bar
ROF Nº 6 Salarios Articulo 6.1.- El pago de honorarios y nómina se hará de acuerdo a lo establecido en
el contrato con cada trabajador.
Artículo 6.2.- Se pagarán los días 30 de cada mes depositando en la cuenta de
haberes del empleado. Los premios y bonos serán entregados a cada trabajador
Artículo 6.3.- En caso de renuncia se le liquidará de acuerdo a lo establecido por la
ley del trabajo.
ROF Nº 7 Sanciones Artículo 7.1.- Las faltas en que incurran los trabajadores ameritaran una sanción ya
sea una amonestación verbal o por escrito o una suspensión laboral sin goce de
salario.
108
Articulo 7.3.- Si el trabajador no respeta sus 25 minutos de refrigerio, excediendo el
tiempo, deberá reponer el tiempo perdido.
Articulo 7.4.- Quien no cumpla con la presentación personal correcta tendrá una
llamada de atención al acumular tres será suspendido una semana.
Articulo 7.5.- Si el trabajador es sorprendido fuera de su puesto de trabajo, recibirá
una llamada de atención, al recibir tres se le descontaran cuatro días de pago.
Articulo 7.6.- De no ser respetado este reglamento o algún artículo será sancionado
de acuerdo a la gravedad de la falta.
Articulo 7.8.- El acoso sexual será una falta grave que llevará al despido sin goce de
haber.
Es de relevancia mencionar que con todas estas normas, no basta con suponer
lo que necesitan los colaboradores, se tiene que conocer bien cuáles son sus
necesidades básicas, sintonizar con el trabajador además los cambios conductuales
no dependen de grandes inversiones, sino de la creatividad para hacer mejoras y
encontrar aquellos puntos que se deben priorizar, mirar globalmente y actuar
localmente, en síntesis el propósito es generar un clima laboral favorable donde el
trabajador se sienta bien en su cargo y aporte con creatividad para un buena
percepción de la clienta con el negocio.
109
4.7 GASTOS DE FORMALIZACIÓN EMPRESARIAL
Los gastos en los cuales incurrirá la empresa se detallan en el siguiente Diagrama de Gant, indicando además el tiempo y el costo.
TABLA Nº 93
GASTOS DE FORMALIZACIÓN EMPRESARIAL
MODULO V PROYECCIÓN DE INGRESOS
4.8 INGRESOS POR VENTAS POR PRODUCTO PRINCIPAL
En los siguientes cuadros se muestran las proyecciones de ventas en soles
y por unidades, para los próximos 5 años
ELABORACION: Marcia Angela Lizárraga Callupe
110
MÓDULO V PROYECCIÓN DE INGRESOS
5.1 INGRESOS POR VENTAS POR PRODUCTO PRINCIPAL En los siguientes cuadros se muestran las proyecciones de ventas en
soles y por unidades para los próximos 5 años.
TABLA Nº 93 INGRESOS POR AÑOS EN SOLES
PRODUCTO/CAFÉS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 EXPRESS S/. 45,354.31 45,636.60 45,920.65 46,206.47 46,494.07 CAPUCHINO S/. 32,395.93 32,597.57 32,800.47 33,004.62 33,210.05 MOKA S/. 8,098.98 8,149.39 8,200.12 8,251.16 8,302.51 QUEMADO S/. 8,098.98 8,149.39 8,200.12 8,251.16 8,302.51 ESCOCÉS S/. 51,833.49 52,156.12 52,480.75 52,807.40 53,136.08 BOMBÓN S/. 5,669.29 5,704.58 5,740.08 5,775.81 5,811.76 AZTECA S/. 19,437.56 19,558.54 19,680.28 19,802.77 19,926.03 PRODUCTO/TRAGOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PISCO SOUR S/. 48,593.90 48,896.36 49,200.70 49,506.94 49,815.08 VODKA S/. 19,437.56 19,558.54 19,680.28 19,802.77 19,926.03 VINO S/. 38,875.12 39,117.09 39,360.56 39,605.55 39,852.06 BAILEYS S/. 24,296.95 24,448.18 24,600.35 24,753.47 24,907.54 ALGARROBINA S/. 42,114.71 42,376.84 42,640.61 42,906.01 43,173.07 WISKY ETIQUETA AZUL S/. 16,197.97 16,298.79 16,400.23 16,502.31 16,605.03 TOTALES S/. 360,404.75 362,647.99 364,905.19 367,176.45 369,461.84
ELABORACION: Marcia Angela Lizárraga Callupe
111
TABLA Nº 94
PROYECCIÓN DE LOS INGRESOS POR VENTAS EN PRODUCTOS
Producto Ítems Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Café cantidad en unidades 7645 7693 7741 7789 7838 Express Precio 5.93 5.93 5.93 5.93 5.93 Total 45354.31 45636.60 45920.65 46206.47 46494.07 Café cantidad en unidades 7645 7693 7741 7789 7838 Capuchino Precio 4.24 4.24 4.24 4.24 4.24 Total 32395.93 32597.57 32800.47 33004.62 33210.05 Café Moka cantidad en unidades 956 962 968 974 980 Precio 8.47 8.47 8.47 8.47 8.47 Total 8098.98 8149.39 8200.12 8251.16 8302.51 Café cantidad en unidades 956 962 968 974 980 Quemado Precio 8.47 8.47 8.47 8.47 8.47 Total 8098.98 8149.39 8200.12 8251.16 8302.51 Café cantidad en unidades 7645 7693 7741 7789 7838 Escocés Precio 7 7 7 7 7 Total 51833 52156 52481 52807 53136 Café cantidad en unidades 956 962 968 974 980 Bombón Precio 5.93 5.93 5.93 5.93 5.93 Total 5669.29 5704.58 5740.08 5775.81 5811.76 Café cantidad en unidades 1911 1923 1935 1947 1959 Azteca Precio 10.17 10.17 10.17 10.17 10.17 Total 19437.56 19558.54 19680.28 19802.77 19926.03 Pisco sour cantidad en unidades 3823 3847 3870 3895 3919 Precio 12.71 12.71 12.71 12.71 12.71 Total 48593.90 48896.36 49200.70 49506.94 49815.08 Vodka cantidad en unidades 1911 1923 1935 1947 1959 Precio 10.17 10.17 10.17 10.17 10.17 Total 19437.56 19558.54 19680.28 19802.77 19926.03 Vino cantidad en unidades 3823 3847 3870 3895 3919 Precio 10.17 10.17 10.17 10.17 10.17 Total 38875.12 39117.09 39360.56 39605.55 39852.06 Baileys cantidad en unidades 1911 1923 1935 1947 1959 Precio 12.71 12.71 12.71 12.71 12.71 Total 24296.95 24448.18 24600.35 24753.47 24907.54 Algarrobina cantidad en unidades 3823 3847 3870 3895 3919 Precio 11.02 11.02 11.02 11.02 11.02 Total 42114.71 42376.84 42640.61 42906.01 43173.07 Whisky cantidad en unidades 956 962 968 974 980 et. azul Precio 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 Total 16197.97 16298.79 16400.23 16502.31 16605.03
ELABORACION: Marcia Angela Lizárraga Callupe
112
MÓDULO VI ESTUDIO ECONÓMICO 6.1 PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMAS DIRECTAS En los siguientes cuadros se muestra el presupuesto de las
materias primas directas para cada producto a ofrecer en el café bar.
TABLA Nº 95 MATERIA PRIMA PARA CAFÉ EXPRESS
Ítem Unidad Cantidad Precio Costo total Café Gramos 10 gr 8.00 0.08 Leche Litros 100 ml 2.50 0.25 Azúcar Kilos 4 gr 3.20 0.01 Agua mineral Litros 100 ml 2.00 0.2
0.54
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 96
MATERIA PRIMA PARA CAFÉ CAPUCHINO
Ítem Unidad Cantidad Precio Costo total Café Gramos 10 gr 8.00 0.08
Leche Litros 200 ml 2.50 0.5 Azúcar Kilos 4 gr 3.20 0.01 Agua mineral Litros 100 ml 2.00 0.2
0.79 ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 97 MATERIA PRIMA PARA CAFÉ MOKA
Ítem Unidad Cantidad Precio Costo total Café Gramos 10 gr 8.00 0.08 Leche Litros 200 ml 2.50 0.50 Azúcar Kilos 4 gr 3.20 0.01 Agua mineral Litros 100 ml 2.00 0.20 Cacao gramos 50 gr 5.00 0.25
113
Canela gramos 5 gr 60.00 0.30 Crema de café Litros 180 ml 10.00 1.80 Crema de cacao Litros 100 ml 7.50 0.75
Esencia de vainilla Litros 20 ml 1.30 0.13 4.02
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 98 MATERIA PRIMA PARA CAFÉ QUEMADO
Ítem Unidad Cantidad Precio Costo total Café Gramos 10 gr 8.00 0.08 Coñac Litros 30 ml 30.00 0.9 Azúcar Kilos 4 gr 3.20 0.01 Agua mineral Litros 100 ml 2.00 0.2 Limón Kilos 125 gr 5.00 0.63
1.82 ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 99 MATERIA PRIMA PARA CAFÉ ESCOCÉS
Ítem Unidad Cantidad Precio Costo total Café Gramos 10 gr 8.00 0.08 Helado kilo 10 gr 10.00 0.1 Agua mineral Litros 100 ml 2.00 0.2
0.38 ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 100 MATERIA PRIMA PARA CAFÉ BOMBÓN
Ítem Unidad Cantidad Precio Costo total Café Gramos 10 gr 8.00 0.08 Leche condensada Litros 10 ml 4.50 0.1 Agua mineral Litros 100 ml 2.00 0.2
0.38
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 101
MATERIA PRIMA PARA CAFÉ AZTECA
Ítem Unidad Cantidad Precio Costo total Café Gramos 10 gr 8.00 0.08 Leche Litros 200 ml 2.50 0.5 Chocolate rallado Kilos 8 gr 5.00 0.04 Agua mineral Litros 100 ml 2.00 0.2
114
Helado kilo 10 gr 10.00 0.1 0.92
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 102 MATERIA PRIMA PARA PISCO SOUR
Ítem Unidad Cantidad Precio Costo total Pisco Litros 125 ml 20.00 2.50 Limón Kilos 100 gr 5.00 0.63 Jarabe de goma Litros 50 ml 15.00 0.50 Huevo Unidad 1 gr 1.00 0.40 Canela gramos 5 gr 60.00 0.30
4.33 ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 103 MATERIA PRIMA PARA VODKA
Ítem Unidad Cantidad Precio Costo total Vodka Litros 125 ml 35.00 4.38
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 104
MATERIA PRIMA PARA VINO
Ítem Unidad Cantidad Precio Costo total Vino Litros 400 ml 30.00 12.00
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 105 MATERIA PRIMA PARA BAILEYS
Ítem Unidad Cantidad Precio Costo total whisky Litros 150 ml 50.00 7.50 Leche condensada Litros 50 ml 4.50 0.10 Esencia de vainilla Litros 20 ml 1.3 0.13 Café Gramos 10 gr 8.00 0.08 Agua mineral Litros 10 ml 2.00 0.20
8.01
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 106
MATERIA PRIMA PARA ALGARROBINA
Ítem Unidad Cantidad Precio Costo total Pisco Litros 125 ml 20.00 2.50
115
Algarrobina Litros 150 ml 20.00 3.00 Leche condensada Litros 50 ml 4.5 0.1 Huevo Kilos 2 gr 1.00 1.00 Canela gramos 5 gr 60.00 0.30
6.90 ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 107 MATERIA PRIMA PARA WISKY
Ítem Unidad Cantidad Precio Costo total whisky Litros 50 ml 120.00 6.00
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nº 108
COSTOS ANUALES DE MATERIALES DIRECTOS
Producto Ítems Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Café Express cantidad en unidades 7645 7693 7741 7789 7838 Costo 0.54 0.54 0.54 0.54 0.54 Total 4,128.54 4,154.23 4,180.09 4,206.11 4,232.29 Café Capuchino cantidad en unidades 7645 7693 7741 7789 7838 Costo 0.79 0.79 0.79 0.79 0.79 Total 6,039.90 6,077.49 6,115.32 6,153.38 6,191.68 Café Moka cantidad en unidades 956 962 968 974 980 Costo 4.02 4.02 4.02 4.02 4.02 Total 3,841.83 3,865.75 3,889.81 3,914.02 3,938.38 Café Quemado cantidad en unidades 956 962 968 974 980 Costo 1.82 1.82 1.82 1.82 1.82 Total 1,739.34 1,750.16 1,761.06 1,772.02 1,783.05 Café Escocés cantidad en unidades 7645 7693 7741 7789 7838 Costo 0.38 0.38 0.38 0.38 0.38 Total 2,905.27 2,923.35 2,941.55 2,959.85 2,978.28 Café Bombón cantidad en unidades 956 962 968 974 980 Costo 0.38 0.38 0.38 0.38 0.38 Total 363.16 365.42 367.69 369.98 372.28 Café Azteca cantidad en unidades 1911 1923 1935 1947 1959 Costo 0.92 0.92 0.90 0.90 0.90 Total 1,758.45 1,769.40 1,741.70 1,752.55 1,763.45 Pisco sour cantidad en unidades 3823 3847 3870 3895 3919 Costo 4.33 4.33 4.33 4.33 4.33 Total 16,552.38 16,655.40 16,759.07 16,863.38 16,968.34 Vodka cantidad en unidades 1911 1923 1935 1947 1959 Costo 4.38 4.38 4.38 4.38 4.38
116
Total 8,371.76 8,423.86 8,476.30 8,529.06 8,582.14 Vino cantidad en unidades 3823 3847 3870 3895 3919 Costo 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 Total 45,872.64 46,158.16 46,445.46 46,734.55 47,025.43 Baileys cantidad en unidades 1911 1923 1935 1947 1959 Costo 8.01 8.01 8.01 8.01 8.01 Total 15,309.99 15,405.29 15,501.17 15,597.66 15,694.74 Algarrobina cantidad en unidades 3823 3847 3870 3895 3919 Costo 6.90 6.90 6.90 6.90 6.90 Total 26,376.77 26,540.94 26,706.14 26,872.37 27,039.62 Whisky et. azul cantidad en unidades 956 962 968 974 980 Costo 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 Total 5,734.08 5,769.77 5,805.68 5,841.82 5,878.18 TOTAL DE COSTOS 138,994.10 139,859.23 140,691.04 141,566.74 142,447.88
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
6.2 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA El siguiente cuadro muestra el presupuesto que se destina para
la mano de obra directa, el personal que estará encargado de preparar
los alimentos serán dos.
117
TABLA Nº 109
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
Gratificaciones 0 Essalud 9 % CTS No tiene
Cargos Cantidad
Sueldo unitario mensual
Sueldo total
mensual
Sueldo anual
Gratificaciones
Sueldo anual + gratificación Essalud CTS Costo del
empleador
Preparador de café 1 800 800 9600 0 9600 864 0 10464.00 Barman 1 800 800 9600 0 9600 864 0 10464.00
Total 20928.00 ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nª 110
MANO DE OBRA DIRECTA PROYECTADA
Ítem Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Costo Anual MOD 20928.00 20928.00 20928.00 20928.00 20928.00
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
118
6.3 PRESUPUESTO DE CARGA FABRIL
En este ítem se detalla todos los costos indirectos de fabricación
que se tendrá.
TABLA Nª 111 MATERIAS PRIMAS INDIRECTAS
Item Unidad Cantidad Coste total Precio unitario
Tazas Docenas 2 48.00 4.00 Cucharitas Docenas 2 12.00 1.00 Platitos Docenas 4 18.00 1.50 Servilletas Cientos 2 2.50 0.03 Copas Docenas 50.00 4.17
10.69 ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nª 112 MATERIAS PRIMAS INDIRECTAS PROYECTADAS
Ítem Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total de unidades estimadas
3382 3403 3424 3445 3467
Coste total 10.69 10.69 10.69 10.69 10.69 Total de Coste en MPI 36155.33 36380.37 36606.81 36834.66 37063.93
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nª 113 SUMINISTROS
Ítem Unidad Cantidad Costo total anual
Agua m3 960 2400.00 Energía eléctrica kwh 1764 986.40 Total de suministros 3386.40
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nª 114
RANGO POR METROS CÚBICOS
Clase categoría
Rango Tarifas metros cúbicos M3/mes Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Comercial 0 a 30 1.005 1.005 1.005 1.005 1.005 30 a más 2.176 2.176 2.176 2.176 2.176
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
119
TABLA Nª 115
SUMINISTROS PROYECTADOS
Ítem Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Suministros por año 3386.40 3454.13 3523.21 3593.67 3665.55
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nª 116 COSTOS TOTALES ANUALES INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
Ítem Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Materiales 36155.33 36380.37 36606.81 36834.66 37063.93 Suministros 3386.40 3454.13 3523.21 3593.67 3665.55 CIF total 39541.73 39834.50 40130.02 40428.34 40729.48
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
6.4 COSTO TOTAL DE PRODUCCIÓN Aquí se detalla los costos en los que se incurrirá para la
producción siendo estos: materia prima directa, mano de obra directa y
costos indirectos de fabricación.
TABLA Nª 117 COSTOS TOTALES ANUALES DE PRODUCCIÓN
Ítem Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Materia prima Directa 138,994.10 139,859.23 140,691.04 141,566.74 142,447.88 Mano de obra Directa 20,928.00 20,928.00 20,928.00 20,928.00 20,928.00 Costos indirectos de fabricación 39,541.73 39,834.50 40,130.02 40,428.34 40,729.48 Total 199,463.83 200,621.73 201,749.07 202,923.07 204,105.36
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
6.5 PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS Los siguientes cuadros muestran los gastos administrativos como
son los sueldos de los trabajadores que se tendrá en el café bar.
120
TABLA Nª 118
SUELDOS ADMINISTRATIVOS
TABLA Nª 119 GASTOS ADMINISTRATIVOS PROYECTADOS
Gratificaciones 0 Essalud 9 % CTS No tiene
Cargos Cantidad Sueldo unitario mensual
Sueldo total
mensual
Sueldo anual Gratificaciones
Sueldo anual +
gratificación Essalud CTS Costo del
empleador
Administrador 1 1500 1500 18000 0 18000 1620 0 19620.00 Cajera 1 800 800 9600 0 9600 432 0 10032.00 Recepcionista 1 700 700 8400 0 8400 378 0 8778.00 Disc jokey 1 700 700 8400 0 8400 378 0 8778.00 Vigilante 1 700 700 8400 0 8400 378 0 8778.00 Personal de Limpieza 1 700 700 8400 0 8400 378 0 8778.00
Total 64764.00
Ítem Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Gastos 64764.00 64764.00 64764.00 64764.00 64764.00
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
121
TABLA Nª 120
OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS
Ítem Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Útiles de oficina 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 Auto valúo 1360.00 1360.00 1360.00 1360.00 1360.00 Anuncios y propagandas 133.00 133.00 133.00 133.00 133.00 Limpieza pública 57.00 57.00 57.00 57.00 57.00 Parques y jardines 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 Total 2390.00 2390.00 2390.00 2390.00 2390.00
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe TABLA Nª 121
TOTAL DE GASTOS ADMINISTRATIVOS PROYECTADOS
Ítem Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Costo Anual gastos administrativos 67154.00 67154.00 67154.00 67154.00 67154.00
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
6.6 PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS Los cuadros siguientes muestran los gastos de ventas como son
sueldos y gastos de publicidad.
122
TABLA Nª 122
GASTOS DE VENTAS- SUELDOS
Gratificaciones 0 Essalud 9 % CTS No tiene
Cargos Cantidad Sueldo unitario mensual
Sueldo total
mensual
Sueldo anual Gratificaciones
Sueldo anual +
gratificación Essalud CTS Costo del
empleador
Personal de atención al cliente 2 700 1400 16800 0 16800 1512 0 18312.00
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nª 123 PROYECCIÓN DE GASTOS DE VENTAS-SUELDOS
Ítem Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Sueldo de ventas 18312.00 18312.00 18312.00 18312.00 18312.00
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
123
TABLA Nª 124
GASTOS DE VENTAS-PUBLICIDAD
PRESUPUESTO MENSUAL PRESUPUESTO ANUAL
MEDIO UM PRECIO UM PRECIO
Emisora RPP 5 pasadas al día S/. 1,500.00 1800
pasadas S/. 3,000
150 en un mes
Calendarios de bolsillo (Gráfica “Digicolor”) 1 millar S/. 130.00 2 millares S/. 260
Diario Correo
1 aviso publicitario (18 palabras)
S/. 300.00
Tres veces al
año S/. 900
TOTAL S/. 1,930.00 S/. 4,160 ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nª 125 PROYECCIÓN DE GASTOS DE VENTAS-PUBLICIDAD
Ítem Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Sueldo de ventas 4160.00 4160.00 4160.00 4160.00 4160.00
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
124
TABLA Nª 126
TOTAL DE GASTOS DE VENTAS PROYECTADOS
Ítem Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Costo Anual gastos de ventas 22472.00 22472.00 22472.00 22472.00 22472.00
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
6.7 PRESUPUESTO DE INVERSIONES TANGIBLES La inversión que realizaremos en activos tangibles, se encuentran
detallados en el siguiente cuadro.
TABLA Nª 127 PRESUPUESTO DE INVERSIONES TANGIBLES
Tipo de espacio Ítem Cant Precio
unitario Precio total Proveedores
Infraestructura Terreno 1 15000 15000 Propio Infraestructura 1 20000 20000 Ingenieros particulares
Administración
Silla del gerente 1 100.00 100.00 Maestro Cuadros 3 25.00 75.00 Plaza Astoria Computadora 1 1699.00 1699.00 Curacao Escritorio 1 450.99 450.99 La Grande Sillas para recibir visitas 2 150.00 300.00 La Grande
Recepción
Juego de Sala 1 800.00 800.00 Muebles Maldonado Mostrador 1 1500.00 1500.00 Carpintero particular Silla 1 25.00 25.00 La Grande Cuadros 3 25.00 75.00 Plaza Astoria
Parking Silla 1 25.00 25.00 La Grande Modulo 1 1000.00 1000.00 Carpintero particular Cuadros 2 25.00 50.00 Plaza Astoria
Caja Computadora 1 1699.00 1699.00 Curacao Mostrador 1 2000.00 2000.00 Carpintero particular Silla 1 25.00 25.00 La Grande
Café bar
Sillas 44 30.00 1320.00 Muebles Maldonado Mesas 11 45.00 495.00 Muebles Maldonado Mostrador(barra) 1 1500.00 1500.00 Carpintero particular Equipo de sonido 1 700.00 700.00 Curacao Cuadros 9 25.00 225.00 Plaza Astoria Lámparas colgantes 11 30.00 330.00 Plaza Astoria Manteles 11 20.00 220.00 Plaza Astoria
Cocina
Máquina 1 4396.68 4396.68 MYTG Corporación Cuchillos 1 2.00 2.00 Plaza Vea Refrigeradora 1 1250.00 1250.00 Curacao Cocina 1 200.00 200.00 Curacao Licuadora 1 250.00 250.00 Curacao
125
Accesorios para barman 1 200.00 200.00 Plaza Vea Lavadero de cocina 1 100.00 100.00 Trébol
Servicio higiénico
Espejos 1 30.00 30.00 Ospina Toallas 5 15.00 75.00 Plaza Vea Jabones 5 3.00 15.00 Plaza Vea Repisas 5 150.00 750.00 La casa del Peluche Floreros con plantas artificiales 2 25.00 50.00 La casa del Peluche Ambientadores 10 6.50 65.00 Tiendas Koky
Total 56997.67
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nª 128
INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS
Ítem Precio Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Equipos de oficina 2245.99 2245.99 Equipos de procesamiento 3398.00 3398.00 3398.00 Muebles y enseres 9257.00 9257.00 Infraestructura 20000.00 20000.00 Terreno 15000.00 15000.00 Maquinaria y equipos 7096.68 6996.68 Total 56997.67 53499.67 3398.00 3398.00
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
6.8 DEPRECIACIÓN
La tabla siguiente muestra la depreciación de los activos fijos, para los
cuales se ha destinado un monto según la vida útil de cada uno de estos. Ver
siguiente hoja.
126
TABLA Nª 128
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
Item Precio Item % Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Silla del gerente 199.90 Equipo de oficina 10 19.99 19.99 19.99 19.99 19.99 19.99Cuadros 125.00 Muebles y enseres 10 12.50 12.50 12.50 12.50 12.50 12.50Computadora 1699.00 Equipo de procesamiento 25 0.00 424.75 424.75 424.75 424.75 0.00Escritorio 450.99 Equipo de oficina 10 45.10 45.10 45.10 45.10 45.10 45.10Sillas para recibir visitas 220.00 Equipo de oficina 10 22.00 22.00 22.00 22.00 22.00 22.00Juego de Sala 2220.00 Muebles y enseres 10 222.00 222.00 222.00 222.00 222.00 222.00Mostrador 1500.00 Muebles y enseres 10 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00Silla 50.00 Equipo de oficina 10 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00Cuadros 75.00 Muebles y enseres 10 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50Silla 50.00 Equipo de oficina 10 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00Modulo 1300.00 Equipo de oficina 10 130.00 130.00 130.00 130.00 130.00 130.00Cuadros 50.00 Muebles y enseres 10 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00Computadora 1699.00 Equipo de procesamiento 25 0.00 424.75 424.75 424.75 424.75 424.75Mostrador 2000.00 Muebles y enseres 10 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00Silla 50.00 Equipo de oficina 10 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00Sillas 1320.00 Equipo de oficina 10 132.00 132.00 132.00 132.00 132.00 132.00Mesas 495.00 Equipo de oficina 10 49.50 49.50 49.50 49.50 49.50 49.50Mostrador(barra) 1500.00 Muebles y enseres 10 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00Equipo de sonido 700.00 Muebles y enseres 10 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00Cuadros 225.00 Muebles y enseres 10 22.50 22.50 22.50 22.50 22.50 22.50Lámparas colgantes 550.00 Muebles y enseres 10 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00Manteles 550.00 Muebles y enseres 10 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00Máquina 4460.40 Maquinarias y equi 10 446.04 446.04 446.04 446.04 446.04 446.04Cuchillos 2.00 Muebles y enseres 10 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20Refrigeradora 1250.00 Maquinarias y equi 10 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00Cocina 200.00 Maquinarias y equi 10 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00Licuadora 400.00 Maquinarias y equi 10 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00Accesorios para barman 250.00 Maquinarias y equi 10 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00Lavadero de cocina 200.00 Maquinarias y equi 10 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00Espejos 30.00 Muebles y enseres 10 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00Toallas 75.00 Muebles y enseres 10 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50Jabones 15.00 Muebles y enseres 10 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50Repisas 750.00 Muebles y enseres 10 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00Floreros con plantas artificiales 50.00 Muebles y enseres 10 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00Ambientadores 65.00 Muebles y enseres 10 6.50 6.50 6.50 6.50 6.50 6.50Terreno 15000.00 Terreno 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00Edificio 20000.00 Edificio 3 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00
Totales 59776.29 383.00 2737.83 3587.33 3587.33 3587.33 3587.33 3162.58
127
6.9 PRESUPUESTO DE INVERSIONES INTANGIBLES
En la siguiente tabla se puede notar cuanto se invertirá en activos
intangibles que la empresa necesitará para su buen funcionamiento.
TABLA Nª 129 PRESUPUESTO DE INVERSIONES INTANGIBLES
Ítem Precio unitario Año 0
Lanzamiento de la Empresa 500.00 500.00 Constitución Empresarial 1702.49 1702.49 Software para la Administración 3200.00 3200.00 Estudio de Mercado 5000.00 5000.00 Total 10402.49
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
6.10 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES De la misma manera que con los activos tangibles, los intangibles
también se “deprecian” el siguiente cuadro muestra la amortización que
se realizará año a año.
TABLA Nª 130 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES
Ítem Tasa % Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Lanzamiento de la Empresa 10 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 Constitución Empresarial 10 170.25 170.25 170.25 170.25 170.25 Software para la Administración 10 320.00 320.00 320.00 320.00 320.00 Estudio de Mercado 10 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00
Total 1040.25 1040.25 1040.25 1040.25 1040.25 ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
128
MÓDULO VII INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO
7.1 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN TOTAL El café bar caprichos, invertirá en los siguientes ítems que se menciona
en el cuadro durante un periodo de tiempo de cinco años.
TABLA Nª 131 CÁLCULO DE CAPITAL DE TRABAJO
Ítem Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Costo de materiales directos 138994.10 139859.23 140691.04 141566.74 142447.88 Costo de mano de obra directa 20928.00 20928.00 20928.00 20928.00 20928.00 CIF 39541.73 39834.50 40130.02 40428.34 40729.48 Gastos de administración 67154.00 67154.00 67154.00 67154.00 67154.00 Gastos de ventas 22472.00 22472.00 22472.00 22472.00 22472.00 Coste total de desembolso 289089.83 290247.73 291375.07 292549.07 293731.36 Requerimiento capital de trabajo 1 mes 24090.82 24187.31 24281.26 24379.09 24477.61 Inversión en capital de trabajo 24090.82 96.49 93.94 97.83 98.52 Recuperación de capital de trabajo 24477.61
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
TABLA Nª 132 ESTRUCTURA DE INVERSIONES
Ítems En S/. En % Activo fijo 53499.67 60.80 Activo intangible 10402.49 11.82 Capital de trabajo 24090.82 27.38 Total inversión 87992.98 100.00
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
129
7.2 PRESUPUESTO DE FINANCIAMIENTO
Para que la empresa pueda funcionar se necesita un capital de S/.
88523.24; los cuales serán aportados en un 60% por los socios y un 40% se
adquirirán de alguna institución financiera.
TABLA Nª 133 ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO
Ítems En S/. En % Capital propio 52795.79 60.00 Préstamo 35197.19 40.00 Total 87992.98 100.00
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
7.3 CRONOGRAMA DE PAGOS DEL FINANCIAMIENTO El financiamiento que requiere “Caprichos” a través de una caja municipal
es de S/. S/.35409.30 que serán pagados en 48 meses, la tasa efectiva anual es
8% y la tasa mensual de 0.92%.
TABLA Nª 134 DATOS GENERALES DEL FINANCIAMIENTO
Ítems Valores Monto del préstamo en S/. 35197.19 Plazo (en meses) 48 Interés anual TEA (en %) 25% Interés mensual TEM (en %) 2.08% Periodo de gracia (en meses) 0
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
El siguiente cuadro muestra el cronograma de pagos que se tendrá
debido al préstamo financiero.
TABLA Nª 135 TABLA DE AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA
Periodo Saldo inicial Intereses Amortización Cuota Saldo final 1 35197.19 733.27 433.76 1167.04 34763.43 2 34763.43 724.24 442.80 1167.04 34320.63 3 34320.63 715.01 452.02 1167.04 33868.60 4 33868.60 705.60 461.44 1167.04 33407.16 5 33407.16 695.98 471.06 1167.04 32936.11 6 32936.11 686.17 480.87 1167.04 32455.24 7 32455.24 676.15 490.89 1167.04 31964.35 8 31964.35 665.92 501.11 1167.04 31463.24 9 31463.24 655.48 511.55 1167.04 30951.68
130
10 30951.68 644.83 522.21 1167.04 30429.47 11 30429.47 633.95 533.09 1167.04 29896.38 12 29896.38 622.84 544.20 1167.04 29352.19 13 29352.19 611.50 555.53 1167.04 28796.65 14 28796.65 599.93 567.11 1167.04 28229.54 15 28229.54 588.12 578.92 1167.04 27650.62 16 27650.62 576.05 590.98 1167.04 27059.64 17 27059.64 563.74 603.30 1167.04 26456.34 18 26456.34 551.17 615.86 1167.04 25840.48 19 25840.48 538.34 628.69 1167.04 25211.79 20 25211.79 525.25 641.79 1167.04 24569.99 21 24569.99 511.87 655.16 1167.04 23914.83 22 23914.83 498.23 668.81 1167.04 23246.02 23 23246.02 484.29 682.75 1167.04 22563.27 24 22563.27 470.07 696.97 1167.04 21866.30 25 21866.30 455.55 711.49 1167.04 21154.81 26 21154.81 440.73 726.31 1167.04 20428.50 27 20428.50 425.59 741.44 1167.04 19687.06 28 19687.06 410.15 756.89 1167.04 18930.17 29 18930.17 394.38 772.66 1167.04 18157.51 30 18157.51 378.28 788.76 1167.04 17368.75 31 17368.75 361.85 805.19 1167.04 16563.56 32 16563.56 345.07 821.96 1167.04 15741.60 33 15741.60 327.95 839.09 1167.04 14902.51 34 14902.51 310.47 856.57 1167.04 14045.94 35 14045.94 292.62 874.41 1167.04 13171.53 36 13171.53 274.41 892.63 1167.04 12278.90 37 12278.90 255.81 911.23 1167.04 11367.67 38 11367.67 236.83 930.21 1167.04 10437.46 39 10437.46 217.45 949.59 1167.04 9487.87 40 9487.87 197.66 969.37 1167.04 8518.49 41 8518.49 177.47 989.57 1167.04 7528.92 42 7528.92 156.85 1010.19 1167.04 6518.74 43 6518.74 135.81 1031.23 1167.04 5487.51 44 5487.51 114.32 1052.71 1167.04 4434.79 45 4434.79 92.39 1074.65 1167.04 3360.15 46 3360.15 70.00 1097.03 1167.04 2263.11 47 2263.11 47.15 1119.89 1167.04 1143.22 48 1143.22 23.82 1143.22 1167.04 0.00
Total 20820.62 35197.19 56017.81 ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
131
MÓDULO VIII EVALUACIÓN ECONÓMICA FINANCIERA 8.1 ESTADOS DE RESULTADOS PROYECTADOS
El siguiente cuadro que se muestra da a conocer el estado de resultados que tendrá el café bar “Caprichos”, después de
cubrir tanto sus costos como sus gastos.
TABLA Nª 136 ESTADO DE RESULTADOS
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 INGRESOS INGRESOS POR VENTAS TOTAL INGRESOS 360,404.75 362,647.99 364,905.19 367,176.45 369,461.84 EGRESOS 360,404.75 362,647.99 364,905.19 367,176.45 369,461.84 MATERIA PRIMA DIRECTA
MANO DE OBRA DIRECTA S/. 138,994.10 S/. 139,859.23 S/. 140,691.04 S/. 141,566.74 S/. 142,447.88 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN S/. 20,928.00 S/. 20,928.00 S/. 20,928.00 S/. 20,928.00 S/. 20,928.00 SUB TOTAL DE EGRESOS S/. 39,541.73 S/. 39,834.50 S/. 40,130.02 S/. 40,428.34 S/. 40,729.48 GASTOS DE VENTAS S/. 199,463.83 S/. 200,621.73 S/. 201,749.07 S/. 202,923.07 S/. 204,105.36 GASTOS ADMINISTRATIVOS S/. 22,472.00 S/. 22,472.00 S/. 22,472.00 S/. 22,472.00 S/. 22,472.00 DEPRECIACIÓN S/. 67,154.00 S/. 67,154.00 S/. 67,154.00 S/. 67,154.00 S/. 67,154.00 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES S/. 2,737.83 S/. 3,587.33 S/. 3,587.33 S/. 3,587.33 S/. 3,587.33 SUB TOTAL DE EGRESOS S/. 1,040.25 S/. 1,040.25 S/. 1,040.25 S/. 1,040.25 S/. 1,040.25
132
TOTAL DE EGRESOS S/. 93,404.08 S/. 94,253.58 S/. 94,253.58 S/. 94,253.58 S/. 94,253.58 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS S/. 292,867.91 S/. 294,875.31 S/. 296,002.64 S/. 297,176.65 S/. 298,358.94
IMPUESTOS (30 %) S/. 67,536.83 S/. 67,772.68 S/. 68,902.55 S/. 69,999.80 S/. 71,102.90
UITLIDAD DESPUES DE IMPUESTOS S/. 20,261.05 S/. 20,331.80 S/. 20,670.76 S/. 20,999.94 S/. 21,330.87 UTILIDAD NETA S/. 47,275.78 S/. 47,440.87 S/. 48,231.78 S/. 48,999.86 S/. 49,772.03 S/. 47,275.78 S/. 47,440.87 S/. 48,231.78 S/. 48,999.86 S/. 49,772.03
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
8.1.1 ANÁLISIS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS El análisis de los estados financieros consiste en usar las fuentes de información financiera y no financiera con el fin de
evaluar la situación de la empresa en un momento determinado.
ANÁLISIS HORIZONTAL Este método consiste en la comparación de cifras homogéneas correspondientes a estados financieros de diferentes
períodos. El análisis comparativo de los estados financieros facilitará el estudio de los cambios que se darán de un periodo a otro
período en la posición financiera de la empresa. Del análisis comparativo de los estados financieros, se seleccionará aquellas
partidas que muestran cambios significativos, con el fin de analizar las causas de las variaciones y tomar las medidas correctivas
correspondientes. Se tomará como referencia solo los dos primeros años.
133
TABLA Nª 137
ESTADO DE RESULTADOS
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO Año 01 Año 02 Variación VENTAS 360,404.75 362,647.99 0.62 COSTO DE MATERIALES 138,994.10 139,859.23 0.62 COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA 20,928.00 20,928.00 0.00 CIF 39,541.73 39,834.50 0.74 UTILIDAD BRUTA 160,940.91 162,026.26 0.67 GASTOS ADMINISTRATIVOS 67,154.00 67,154.00 0.00 GASTOS DE VENTAS 22,472.00 22,472.00 0.00 TOTAL DE GASTOS OPERATIVOS 89,626.00 89,626.00 0.00 UTILIDAD OPERATIVA 71,314.91 72,400.26 1.52 OTROS GASTOS (INTERESES) 6,467.85 6,467.85 0.00 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 64,847.06 65,932.41 1.67 IMPUESTO A LA RENTA 19,454.12 19,779.72 1.67 UTILIDAD NETA 45,392.95 46,152.69 1.67 ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
El incremento en las ventas de la empresa “Caprichos” se acompaña de
un incremento en mayor magnitud con un porcentaje de 0.62% que puede
atribuirse al incremento de clientas, ya que el objetivo del proyecto es el
posicionamiento en la mente de las consumidoras; por lo tanto se buscará tener
más clientas y fidelizarlas.
Los costos de materiales se han incrementado considerablemente
(0.62%) mientras que los costos indirectos de fabricación se han incrementado
ligeramente (0.74%) ya que mientras el número de ventas suban, se tendrá que
adquirir más materia prima directa e indirecta para la preparación de los
alimentos a expenderse.
Si bien hay un incremento en la utilidad operativa del 1.52% y en la
utilidad neta de 1.8%, se requiere realizar un estudio de gastos especialmente
en gastos administrativos, puesto que no existe variación alguna debido a que el
salario del personal en estos dos primeros años se mantendrán en el misma
cantidad monetaria, así mismo se puede evaluar la posibilidad de aumentar los
salarios del personal. La empresa “Caprichos”, aumentará su utilidad al segundo
año en un 1.6%
134
ANÁLISIS VERTICAL
TABLA Nª 138
ESTADO DE RESULTADOS
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO Año 02 Variación VENTAS 360,404.75 7.94 COSTO DE MATERIALES 138,994.10 3.06 COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA 20,928.00 0.46 CIF 39,541.73 0.87 UTILIDAD BRUTA 160,940.91 3.55 GASTOS ADMINISTRATIVOS 67,154.00 1.48 GASTOS DE VENTAS 22,472.00 0.50 TOTAL DE GASTOS OPERATIVOS 89,626.00 1.97 UTILIDAD OPERATIVA 71,314.91 1.57 OTROS GASTOS (INTERESES) 6,467.85 0.14 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 64,847.06 1.43 IMPUESTO A LA RENTA 19,454.12 0.43 UTILIDAD NETA 45,392.95 100%
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
Analizando el estado de resultados se puede apreciar que un 7.94% de la
utilidad neta, es gracias a las ventas, se puede mencionar también que el
incremento de ventas, además del posicionamiento en las clientas, se deberá a
una mayor eficacia que mostrará la empresa a inicios de esta, contando así con
diferentes estrategias para que pueda alcanzar la fase de la madurez en el ciclo
de vida de la empresa y no caer rápidamente en declive. Se puede notar que
solo un 3.06% representa los costos que se realizará para la adquisición de la
materia prima y cabe resaltar que un 0.43% de nuestra utilidad se destinará a los
pagos de impuestos.
ANÁLISIS DE RAZONES Ratios de solvencia, endeudamiento o apalancamiento
Este ratio indica hasta qué punto pueden disminuir las utilidades sin
poner a la empresa en una situación de dificultad para pagar los gastos
financieros. Indica la capacidad de pago de deudas contraídas.
Cobertura de GG.FF = Utilidad antes de intereses = 11.03
Gastos financieros
135
Ratios rentabilidad
Este ratio expresa la utilidad obtenida por la empresa, por cada sol de
ventas.
Utilidad ventas = Utilidad antes de intereses = 19.79% Ventas totales
Es decir que por cada sol vendido se obtendrá como utilidad el 17.94%
en el año uno.
Este ratio permitirá evaluar si el esfuerzo hecho en la operación durante
el período de análisis producirá una adecuada retribución para los proyectistas.
Rentabilidad Utilidad operativa+ G, de ventas+ G. Administrativos ) = 37.46% Bruta= Total de ingresos
Rentabilidad Operacional= Utilidad operativa = 19.79% Total de ingresos
Miden la capacidad de generación de utilidad por parte de la empresa.
Evalúan los resultados económicos de la actividad empresarial.
Expresan el rendimiento de la empresa en relación con sus ventas,
activos o capital.
8.2 FLUJO OPERATIVO
El siguiente cuadro que mostraremos nos da a conocer el flujo operativo
que tendrá el café bar “Caprichos”, después de cubrir tanto sus costos como sus
gastos.
TABLA Nª 139 FLUJO OPERATIVO
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
INGRESOS 360,404.75 362,647.99 364,905.19 367,176.45 369,461.84 COSTO DE MATERIALES 138994.10 139859.23 140691.04 141566.74 142447.88 COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA 20928.00 20928.00 20928.00 20928.00 20928.00 CIF 39541.73 39834.50 40130.02 40428.34 40729.48 GASTOS ADMINISTRATIVOS 67154.00 67154.00 67154.00 67154.00 67154.00 GASTOS DE VENTAS 22472.00 22472.00 22472.00 22472.00 22472.00 INTERESES 6467.85 6467.85 6467.85 6467.85 6467.85 TOTAL 64,847.06 65,932.41 67,062.28 68,159.53 69,262.63
Margen neto de utilidad= Utilidad neta = 11.59%
Ventas
136
IMPUESTOS (30 %) 19454.12 19779.72 20118.68 20447.86 20778.79 FLUJO OPERATIVO 45,392.95 46,152.69 46,943.60 47,711.67 48,483.84
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
8.3 FLUJO ECONÓMICO
El siguiente cuadro que se muestra a conocer el flujo económico que
tendrá el café bar “Caprichos” durante los cinco primeros años de
funcionamiento.
137
TABLA Nª 140 FLUJO ECONÓMICO
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 UTILIDAD NETA S/. 47,275.78 S/. 47,440.87 S/. 48,231.78 S/. 48,999.86 S/. 49,772.03 (+) DEPRECIACIÓN S/. 2,737.83 S/. 3,587.33 S/. 3,587.33 S/. 3,587.33 S/. 3,587.33 (+) AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES S/. 1,040.25 S/. 1,040.25 S/. 1,040.25 S/. 1,040.25 S/. 1,040.25 (-) INVERSIÓN DEL PROYECTO S/. 87,992.98 FLUJO DE CAJA ECONÓMICO -S/. 87,992.98 S/. 51,053.86 S/. 52,068.45 S/. 52,859.36 S/. 53,627.43 S/. 54,399.61 ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
8.4FLUJO FINANCIERO El siguiente cuadro que muestra el flujo financiero que tendrá el café bar “Caprichos”,
TABLA Nª 141 FLUJO FINANCIERO
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(+) PRÉSTAMO S/. 35,197.19 (-) AMORTIZACIÓN E INTERÉS S/. 6,467.85 S/. 6,467.85 S/. 6,467.85 S/. 6,467.85 S/. 6,467.85 (+) ESTUDIO FLUJO DE CAJA FINANCIERO -S/. 52,795.79 S/. 44,586.01 S/. 45,600.61 S/. 46,391.51 S/. 47,159.59 S/. 47,931.76
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
138
8.5 FLUJO DE CAJA
El siguiente cuadro que se muestra da a conocer el flujo de caja y un resumen del flujo económico y financiero que tendrá el
café bar “Caprichos” durante los cinco años proyectados.
TABLA Nª 142 FLUJO DE CAJA
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 INGRESOS INGRESOS POR VENTAS S/. 360,404.75 S/. 362,647.99 S/. 364,905.19 S/. 367,176.45 S/. 369,461.84 TOTAL INGRESOS S/. 360,404.75 S/. 362,647.99 S/. 364,905.19 S/. 367,176.45 S/. 369,461.84 EGRESOS MATERIA PRIMA DIRECTA S/. 138,994.10 S/. 139,859.23 S/. 140,691.04 S/. 141,566.74 S/. 142,447.88 MANO DE OBRA DIRECTA S/. 20,928.00 S/. 20,928.00 S/. 20,928.00 S/. 20,928.00 S/. 20,928.00 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN S/. 39,541.73 S/. 39,834.50 S/. 40,130.02 S/. 40,428.34 S/. 40,729.48 SUB TOTAL DE EGRESOS S/. 199,463.83 S/. 200,621.73 S/. 201,749.07 S/. 202,923.07 S/. 204,105.36 GASTOS DE VENTAS S/. 22,472.00 S/. 22,472.00 S/. 22,472.00 S/. 22,472.00 S/. 22,472.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS S/. 67,154.00 S/. 67,154.00 S/. 67,154.00 S/. 67,154.00 S/. 67,154.00 DEPRECIACIÓN S/. 2,737.83 S/. 3,587.33 S/. 3,587.33 S/. 3,587.33 S/. 3,587.33 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES S/. 1,040.25 S/. 1,040.25 S/. 1,040.25 S/. 1,040.25 S/. 1,040.25 SUB TOTAL DE EGRESOS S/. 93,404.08 S/. 94,253.58 S/. 94,253.58 S/. 94,253.58 S/. 94,253.58 TOTAL DE EGRESOS S/. 292,867.91 S/. 294,875.31 S/. 296,002.64 S/. 297,176.65 S/. 298,358.94 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS S/. 67,536.83 S/. 67,772.68 S/. 68,902.55 S/. 69,999.80 S/. 71,102.90
IMPUESTOS (30%) S/. 20,261.05 S/. 20,331.80 S/. 20,670.76 S/. 20,999.94 S/. 21,330.87
139
UTILIDAD DESPUÉS DE IMPUESTOS S/. 47,275.78 S/. 47,440.87 S/. 48,231.78 S/. 48,999.86 S/. 49,772.03 UTILIDAD NETA S/. 47,275.78 S/. 47,440.87 S/. 48,231.78 S/. 48,999.86 S/. 49,772.03 (+) DEPRECIACIÓN S/. 2,737.83 S/. 3,587.33 S/. 3,587.33 S/. 3,587.33 S/. 3,587.33 (+) AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES S/. 1,040.25 S/. 1,040.25 S/. 1,040.25 S/. 1,040.25 S/. 1,040.25 (-) INVERSIÓN DEL PROYECTO S/. 87,992.98 FLUJO DE CAJA ECONÓMICO -S/. 87,992.98 S/. 51,053.86 S/. 52,068.45 S/. 52,859.36 S/. 53,627.43 S/. 54,399.61 (+) PRÉSTAMO S/. 35,197.19 (-) AMORTIZACIÓN E INTERÉS S/. 6,467.85 S/. 6,467.85 S/. 6,467.85 S/. 6,467.85 S/. 6,467.85 (+) ESTUDIO FLUJO DE CAJA FINANCIERO -S/. 52,795.79 S/. 44,586.01 S/. 45,600.61 S/. 46,391.51 S/. 47,159.59 S/. 47,931.76 VALOR PRESENTE NETO (ECONÓMICO) S/. 42,902.40 S/. 36,768.91 S/. 31,367.58 S/. 26,742.33 S/. 22,796.12 VALOR PRESENTE NETO (FINANCIERO) S/. 37,467.24 S/. 32,201.54 S/. 27,529.46 S/. 23,517.01 S/. 20,085.77
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
140
8.6 INDICADORES ECONÓMICOS-FINACIEROS
Las reglas de la tasa interna de retorno y del valor presente neto
conducen a decisiones idénticas, siempre y cuando se cumplan condiciones. La
primera, los flujos de efectivo del proyecto deben ser convencionales, por lo que
el primer flujo de efectivo (inversión inicial) será negativo, después serán
positivos. La segunda, el proyecto debe ser independiente, lo que significa que la
decisión de aceptar o no este proyecto, no influya en la decisión que se vaya a
tomar en cualquier otro proyecto.
8.6.1 VAN TABLA Nº 143
VAN
VAN ECONÓMICO FINANCIERO VALOR ACTUAL NETO S/. 72,584.36 S/. 70,832.71
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
8.6.2 TIR TABLA Nº 144
TIR
TIR ECONÓMICO FINANCIERO TASA INTERNA DE RETORNO 52% 82%
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
8.6.3 BENEFICIO COSTO
TABLA Nº 145
B/C
B/C ECONÓMICO FINANCIERO BENEFICIO COSTO S/. 1.82 S/. 2.67
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
8.6.4 PERIODO DE RECUPERACIÓN DE CAPITAL El siguiente cuadro muestra que la inversión hecha en este proyecto se
recuperará al tercer año.
TABLA Nº 145 PRI
Periodo Renta Neta Monto Descontado 0 -S/. 87,992.98 1 -S/. 45,090.57 S/. 42,902.40 2 -S/. 8,321.67 S/. 36,768.91 3 S/. 23,045.92 S/. 31,367.58
141
4 S/. 49,788.24 S/. 26,742.33 5 S/. 72,584.36 S/. 22,796.12
ELABORACIÓN: Marcia Angela Lizárraga Callupe
142
CONCLUSIONES
En base a los resultados de los estudios realizados en el proyecto
presentado a nivel de perfil, el café bar estará destinado al público
femenino de los niveles socio económicos A y B de la ciudad de
Huancayo su origen se basó en la apreciación de un nicho
insatisfecho existiendo por ende una oportunidad de demanda.
Este proyecto consiste en la implementación de un café bar donde
se expenderá los tipos de cafés ya existentes y diversas bebidas
alcohólicas.
El estudio de mercado mostró un 88% de aceptación en la
apertura del negocio; existen factores tanto demográficos,
sociales como macroeconómicos y tecnológicos que benefician al
proyecto así mismo se tiene la oportunidad de la consolidación en
el mercado y del posicionamiento en la mente de las clientas
gracias a la calidad descrita que se ofrecerá tanto en el servicio
como en los productos, se puede mencionar además que en la
actualidad no se cuenta con algún competidor directo; sin
embrago se tiene muchos indirectos quienes tienen la suficiente
experiencia para copiar el proyecto.
Con respecto al estudio técnico, el café bar “Caprichos” se
localizará en el centro de Huancayo, entre las inmediaciones del
Jirón Puno y Libertad, el mayor desafío sin dudas lo constituye el
hecho de que los ciclos de vida de este tipo de negocios son muy
cortos, pero se considera que si se posiciona hacia la satisfacción
de las necesidades de las clientas y a la mejora continua se podrá
143
lograr superar este obstáculo instaurado, teniendo en cuenta la
MPD, MPI, MOD, MOI, CIF, GASTOS E INVERSIONES, etc. el
negocio no será per juicioso y se respetaran las buenas
costumbres del contexto.
Referente a la forma societaria, para la empresa “Caprichos” sólo
se requiere una junta de socios y gerentes designados, la
existencia será por un tiempo indeterminado, por ello, la opción
que se optó después de ver las ventajas y desventajas, es
seleccionar una Sociedad de Responsabilidad Limitada. En
cuanto al régimen laboral, se cuenta con diez trabajadores por lo
tanto está considerado como una Mype, la misma que puede ser
constituido por personas naturales o jurídicas, bajo cualquier
forma organizacional empresarial. El régimen tributario será el
general.
Como se plasma en los cuadros de demanda proyectada para el
tiempo considerado, el proyecto es rentable dado que la
capacidad y los ingresos por ventas reflejan que el público
aceptará pagar un buen precio por productos exclusivos y de
calidad.
En el estudio económico se vio los gastos por los que la empresa
incurrirá para satisfacer adecuadamente al público femenino
tomando en cuenta que existe en la localidad disponibilidad de
materias primas, de mano de obra calificada y de tecnología.
Con respecto al estudio financiero el proyecto refleja ser viable, en
virtud de que se mantienen moderados los niveles de
endeudamiento adicional para el financiamiento del proyecto de
inversión.
La idea de negocio se ve respaldada en la evaluación económica
y financiera por los indicadores económicos como son el VAN y el
TIR cuyo resultado respalda la puesta en marcha del Café bar
“Caprichos”.
144
RECOMENDACIONES
Que, se debe tener en cuenta la viabilidad comercial puesto que
indicará si el mercado es o no sensible al servicio producido por el
proyecto y la aceptabilidad que tendría en su uso, permitiendo, de
esta forma, determinar la postergación o rechazo de un proyecto,
sin tener que asumir los costos que implica un estudio completo.
Que, toda comercialización ya sea de un producto o servicio que
se quiera llevar con éxito y arroje buenos resultados, deberá pasar
por ciertos procesos desde el estudio de mercado con el objetivo
de saber la opinión del posible consumidor hasta el estudio
económico financiero el cual revelará lo rentable que será la
puesta en marcha del negocio.
Que, se debe estudiar las posibilidades materiales, físicas y
químicas para producir el servicio que desea generarse con el
proyecto.
Que, es necesario determinar la inexistencia de trabas legales
para la instalación y operación normal del proyecto así como la
capacidad administrativa para emprenderlo, en lo estructural y en
lo funcional.
Que, para realizar proyecciones de ventas se debe analizar las
variables controlables y no controlables por parte de la empresa.
Que, es fundamental la capacidad de contar con recursos propios
para el financiamiento de un proyecto, evaluando los beneficios y
costos estimados y si es rentable y accesible para el promotor del
proyecto.
145
Que, el hecho de realizar un análisis que se considere lo más
completo posible, no implica que, al invertir, el dinero estará
exento de riesgo. El futuro siempre es incierto y por esta razón el
dinero siempre se está arriesgando. El hecho de calcular unas
ganancias futuras, a pesar de haber realizado un análisis
profundo, no asegura necesariamente que esas utilidades se
vayan a ganar, tal como se haya calculado.
Que, el mejor indicador para decidir qué proyecto debe llevarse a
cabo es el VAN.
146
BIBLIOGRAFÍA LIBROS: BACA URBINA, Gabriela 2009 Evaluación de Proyectos, Korea, Quinta edición, Editorial
Mc Graw Hill
HERNANDEZ SAMPIERE, Roberto, FERNÁNDEZ COLLADO, Carlos & BAPTISTA LUCIO, Pilar 2009 Metodología de la Inversión, México, Tercera edición,
Editorial Mc Graw Hill
URLS: http://censos.inei.gob.pe/Censos2007/IndDem/#
http://desa.inei.gob.pe/censos2007/tabulados/
http://www.inei.gob.pe/
http://www.apeim.org.pe
http://www.crecemype.pe
http://www.sunat.gob.pe
147
ANEXOS
148
149
150
151
152
153
154
155
156
157
Cifras Absolutas % Cifras Absolutas % Cifras Absolutas % Cifras Absolutas % Cifras Absolutas % POBLACION Población censada 466346 100 112054 100 146847 100 77392 100 1225474 100 Hombres 222808 47.8 53096 47.4 70008 47.7 37230 48.1 610745 49.8 Mujeres 243538 52.2 58958 52.6 76839 52.3 40162 51.9 614729 50.2 Población por grandes grupos de edad 466346 100 112054 100 146847 100 77392 100 1225474 100 00-14 141866 30.4 31670 28.3 40752 27.8 25360 32.8 404363 33 15-64 294209 63.1 73250 65.4 96738 65.9 48424 62.6 746243 60.9 65 y más 30271 6.5 7134 6.4 9357 6.4 3608 4.7 74868 6.1 Población por área de residencia 466346 100 112054 100 146847 100 77392 100 1225474 100 Urbana 412051 88.4 110303 98.4 139380 94.9 73371 94.8 825263 67.3 Rural 54295 11.6 1751 1.6 7467 5.1 4021 5.2 400211 32.7 Población adulta mayor (60 y más años) 42769 9.2 10090 9 13630 9.3 5196 6.7 105164 8.6 Edad promedio 28.3 29 29.1 26.2 27.3 Razón de dependencia demográfica 1/ 58.5 53 51.8 59.8 64.2 Índice de envejecimiento 2/ 30.1 31.9 33.4 20.5 26 ESTADO CIVIL O CONYUGAL (12 y más años) 356409 100 87419 100 115106 100 57856 100 908615 100 Conviviente 66072 18.5 16079 18.4 20031 17.4 12506 21.6 223799 24.6 Separado 11432 3.2 3081 3.5 3752 3.3 1813 3.1 29404 3.2 Casado 112639 31.6 26587 30.4 36353 31.6 16761 29 255540 28.1 Viudo 15978 4.5 3678 4.2 4750 4.1 2151 3.7 40526 4.5 Divorciado 2053 0.6 711 0.8 750 0.7 243 0.4 4305 0.5 Soltero 148235 41.6 37283 42.6 49470 43 24382 42.1 355041 39.1 FECUNDIDAD Mujer en edad fértil (15 a 49 años) 131840 54.1 32927 55.8 43315 56.4 22351 55.7 319572 52 Total de madres (12 y más años) 119290 62.9 28891 61.8 38216 62.2 18785 61.4 299950 65.3 Madres solteras (12 y más años) 9480 7.9 2674 9.3 3399 8.9 1191 6.3 20805 6.9 Madres adolescentes (12 a 19 años) 1925 4.7 399 4.1 450 3.7 362 4.9 7761 7.4 Promedio de hijos por mujer 1.6 1.4 1.4 1.7 1.9 Urbana 1.5 1.4 1.4 1.6 1.7 Rural 2.3 2.1 2 2 2.4 MIGRACION Población migrante 3/ (por lugar de nacimiento) 153789 33 46677 41.7 77437 52.7 35536 45.9 186671 15.2 Población migrante 3/ (por lugar de residencia 5 años antes) 47613 11.3 17440 17 23111 17.3 12082 17.4 62270 5.7 Hogares con algún miembro en otro país 11595 10.1 3214 11.7 3624 10 1857 10.2 24271 8 EDUCACION Asistencia al sistema educativo regular (6 a 24 años) 144278 78 33842 78.6 44557 79.9 25392 76.6 361094 72.9 De 6 a 11 años 55664 96.5 12492 96.6 15874 97.3 9814 96.8 157505 94.7 De 12 a 16 años 49123 94.1 11112 94.3 14386 95.3 8912 94.6 127841 90.5 De 17 a 24 años 39491 52.6 10238 55.9 14297 58.6 6666 49.1 75748 40.4 Pobl.con educ. superior (15 y más años) 122105 37.6 35859 44.6 49844 47 16674 32 219065 26.7 Hombre 60235 40 17442 46.9 24143 49.2 8406 34.6 112281 27.8 Mujer 61870 35.6 18417 42.6 25701 45.1 8268 29.8 106784 25.6 Pobl.analfabeta (15 y más años) 18762 5.8 3167 3.9 3413 3.2 3073 5.9 62217 7.6 Hombre 2893 1.9 442 1.2 390 0.8 405 1.7 13662 3.4 Mujer 15869 9.1 2725 6.3 3023 5.3 2668 9.6 48555 11.7 Urbana 13608 4.7 3007 3.8 2986 3 2828 5.7 29705 5.2 Rural 5154 14.9 160 14.7 427 8.7 245 9.6 32512 13
Dpto. de JUNINDistrito EL TAMBO Distrito CHILCAVARIABLE / INDICADOR
Provincia HUANCAYO Distrito HUANCAYO