REA
Red Estatal de Autopistas deNuevo Leon
Informe Primer Trimestre del 2010
44.1Red Estatal de Autopistas de Nuevo Leon (REA)
RED ESTATAL DE AUTOPISTAS DE NUEVO LEON
ANTECEDENTESLa Red Estatal de Autopistas de Nuevo León es un Organismo PúblicoDescentralizado con personalidad jurídica, patrimonio y órgano de GobiernoPropios. Fue constituida el 9 de Septiembre de 1988, mediante la aprobación porel H. Congreso del Estado de Nuevo León del Decreto No. 177, publicado en elperiódico oficial del Estado. El Organismo tiene como objeto: planear, proyectar, promover, conservar,administrar y en su caso construir las autopistas que se establezcan en elterritorio del Estado, y cuya realización se lleve a cabo principalmente conrecursos propios. El Gobierno del Estado de Nuevo León formalizó el 09 de diciembre de 2004, elcontrato irrevocable de administración y fuente de pago bajo el Fideicomiso80425 para llevar a cabo el refinanciamiento de la Autopista Monterrey Cadereyta, actuando como fiduciario Nacional Financiera, S.N.C. Dicho fideicomisotiene como uno de sus objetivos primordiales la creación de un fondo, con larecaudación de las cuotas de peaje, menos los gastos de administración,conservación y mantenimiento que tenga que realizar la Red Estatal de Autopistasde Nuevo León, como operador de dicha autopista, el cual será aplicado al pago deintereses y amortización del principal de los créditos obtenidos por el Gobiernodel Estado para la construcción de la misma.
MISIÓN
Contribuir al desarrollo económico del Estado al planear, proyectar, promover,conservar, administrar y operar las autopistas que se establezcan en la Entidad,bajo un esquema de mejora continua.
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44.2Red Estatal de Autopistas de Nuevo Leon (REA)
INFORMACIÓN OPERATIVA RELEVANTE
El Organismo opera en forma regular la Autopista Monterrey Cadereyta, seefectuaron las labores de mantenimiento preventivo y correctivo, de acuerdo alprograma, conforme al Presupuesto autorizado por el Comité Técnico delFideicomiso 80425 que administra Nafin. Se continúa con las labores de supervisión de la operación y mantenimiento delPeriférico del Área Metropolitana de Monterrey.
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44.3Red Estatal de Autopistas de Nuevo Leon (REA)
RED ESTATAL DE AUTOPISTAS DE NUEVO LEON
INDICADORES DE GESTIÓNUnidad T R I M E S T R E 2010
Indicador Objetivo demedida
AÑO 2009 Primero Segundo Tercero Cuarto Total
AFORO 3,796,909.00 VEHICULOS
*VIAJESEQUIV.
4,318,478.00 905,683.00 0.00 0.00 0.00 905,683.00
INGRESOS 260,903.00 MILES DEPESOS
370,738.00 81,061.00 0.00 0.00 0.00 81,061.00
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44.4Red Estatal de Autopistas de Nuevo Leon (REA)
RED ESTATAL DE AUTOPISTAS DE NUEVO LEONESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE MARZO DEL 2010 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2009(Pesos)
Dic2009
Mar2010
Variación
ACTIVO
Circulante
Efectivo en Caja y Bancos 4,046,494 26,013,628 21,967,134
Inversiones en Valores de Realización Inmediata 9,754,862 0 (9,754,862)
Cuentas por Cobrar:
Clientes 0 0 0
Deudores diversos 3,322 9,453 6,131
Gobierno del Estado 0 0 0
Otros 0 0 0
Estimación p/Cuentas Incobrables 0 0 0
Otras Cuentas por Cobrar 0 1,356,048 1,356,048
Inventarios 0 0 0
Total Activo Circulante 13,804,678 27,379,129 13,574,451
No Circulante
Inversiones financieras a largo plazo 0 0 0
Cuentas y documentos por cobrar a largo plazo 0 0 0
Terrenos 75,575,326 75,575,326 0
Edificios 2,542,939 2,542,939 0
Equipo de Transporte 2,534,030 2,534,030 0
Maquinaria y Equipo 0 0 0
Mobiliario y Equipo de Oficina 1,834,329 1,957,099 122,770
Equipo de Cómputo 1,976,458 1,976,458 0
Herramientas 4,799,298 4,799,298 0
Otros Activos 106,969,241 106,969,241 0
Actualización de Activo Fijo 429,007,349 429,007,349 0
Depreciación Acumulada (6,186,539) (6,693,489) (506,950)
Actualización de Depreciación Acumulada (11,847,705) (12,006,912) (159,207)
Gastos Anticipados 198,883,094 196,398,830 (2,484,264)
Otros Activos Diferidos 82,834 77,547 (5,287)
Amortización 0 0 0
Total Activo No Circulante 806,170,654 803,137,716 (3,032,938)
TOTAL ACTIVO 819,975,332 830,516,845 10,541,513Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero
Lic. Cesar Agustin Serna EscaleraDirector General
C.P. Rodrigo Cesar Duran GarcíaDirector Administrativo
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44.5Red Estatal de Autopistas de Nuevo Leon (REA)
RED ESTATAL DE AUTOPISTAS DE NUEVO LEONESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE MARZO DEL 2010 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2009(Pesos)
Dic2009
Mar2010
Variación
PASIVO
A Corto Plazo
Proveedores 0 (290,847) (290,847)
Acreedores Diversos
Acreedores diversos 392,300 0 (392,300)
Gobierno del Estado 0 0 0
Impuestos por Pagar 455,039 422,497 (32,542)
Otras Cuentas por Pagar 567,382 705,135 137,753
Créditos Bancarios 0 0 0
Intereses por Pagar 5,761,988 41,260,486 35,498,498
Total Corto Plazo 7,176,709 42,097,271 34,920,562
Largo Plazo
Préstamos Bancarios 0 0 0
Otros Pasivos 2,426,100,404 2,481,833,736 55,733,332
Créditos Diferidos 388,183 255,185 (132,998)
Provisión p/pensiones, indem. y p. antigüedad 496,124 496,124 0
Total Largo Plazo 2,426,984,711 2,482,585,045 55,600,334
TOTAL PASIVO 2,434,161,420 2,524,682,316 90,520,896
PATRIMONIO
No Restringido (2,054,737,411) (2,134,716,794) (79,979,383)
Restringido Temporalmente 0 0 0
Restringido Permanente 440,551,323 440,551,323 0
Total Patrimonio (1,614,186,088) (1,694,165,471) (79,979,383)
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 819,975,332 830,516,845 10,541,513Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero
Lic. Cesar Agustin Serna EscaleraDirector General
C.P. Rodrigo Cesar Duran GarcíaDirector Administrativo
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44.6Red Estatal de Autopistas de Nuevo Leon (REA)
RED ESTATAL DE AUTOPISTAS DE NUEVO LEONESTADO DE ACTIVIDADES
DEL 1° DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2010 Y 2009(Pesos)
Ene-Mar2009
Ene-Mar2010
Variación
Cambios en el patrimonio no restringido:
Ingresos
Aportaciones Estatales 0 0 0
Aportaciones Federales 0 0 0
Propios 85,209,242 81,061,344 (4,147,898)
Otros Ingresos 305,659 1,683,734 1,378,075
Sub-total de ingresos no restringidos 85,514,901 82,745,078 (2,769,823)
Patrimonio neto liberado de restricciones 0 0 0
Total de Ingresos no restringidos 85,514,901 82,745,078 (2,769,823)
Costo de ventas 0 0 0
Gastos:
Servicios Personales 3,808,642 4,072,085 263,443
Servicios Generales 3,135,556 3,751,851 616,295
Materiales y Suministros 585,545 423,090 (162,455)
Conservación y Mantenimiento 4,898,664 2,711,103 (2,187,561)
Gastos por Depreciación y Amortización 571,289 666,157 94,868
Otros Gastos 110,228,976 61,547,517 (48,681,459)
Total gastos 123,228,672 73,171,803 (50,056,869)
Costo integral de financiamiento:
Productos Financieros 4,571,991 1,684,900 (2,887,091)
Gastos Financieros 0 91,237,558 91,237,558
Fluctuación Cambiaria 17,515 0 (17,515)
Resultado por Posición Monetaria 0 0 0
Total costo integral de financiamiento 4,589,506 (89,552,658) (94,142,164)
Otros gastos y productos netos 0 0 0
Aumento (disminución) en patrimonio no restringido (33,124,265) (79,979,383) (46,855,118)
Cambios en el patrimonio temporalmente restringido:
Contribuciones o Transferencias 0 0 0
Productos Financieros 0 0 0
Resultado por Posición Monetaria 0 0 0
Aumento (disminución) en patrimonio temporalmente restringido 0 0 0
Cambios en el patrimonio permanentemente restringido:
Contribuciones o Transferencias 0 0 0
Productos Financieros 0 0 0
Resultado por Posición Monetaria 0 0 0
Aumento (disminución) en patrimonio permanentemente restringido 0 0 0
Aumento (disminución) total del ejercicio en el patrimonio (33,124,265) (79,979,383) (46,855,118)
Patrimonio al inicio del año (1,674,951,318) (1,614,186,088) 60,765,230
Patrimonio al final del año (1,708,075,583) (1,694,165,471) 13,910,112Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero
Lic. Cesar Agustin Serna EscaleraDirector General
C.P. Rodrigo Cesar Duran GarcíaDirector Administrativo
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44.7Red Estatal de Autopistas de Nuevo Leon (REA)
RED ESTATAL DE AUTOPISTAS DE NUEVO LEONESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERADEL 1° DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2010 Y 2009
(Pesos)Ene-Mar2009
Ene-Mar2010
Variación
Recursos Utilizados por la Operación (33,124,265) (79,979,383) (46,855,118)
Gastos que no requirieron recursos:
Provisión para pensiones, indemnizaciones y prima de 0 0 0
Depreciaciones, Amortizaciones y Reservas 571,289 666,157 94,868
SUMA (32,552,976) (79,313,226) (46,760,250)
Clientes 0 0 0
Otras Cuentas por Cobrar (9,165,480) (1,362,179) 7,803,301
Inventarios 0 0 0
Gastos Anticipados 2,492,498 2,484,264 (8,234)
Otros Activos Diferidos 5,287 5,287 0
Proveedores 0 (290,847) (290,847)
Acreedores Diversos (1,234,545) (392,300) 842,245
Impuestos por Pagar (4,974) (32,542) (27,568)
Otras Cuentas por Pagar 154,796 137,753 (17,043)
Otros Pasivos 27,088,777 55,733,332 28,644,555
Créditos Diferidos 109,118 (132,998) (242,116)
RECURSOS GENERADOS POR LA OPERACIÓN (13,107,499) (23,163,456) (10,055,957)
RECURSOS UTILIZADOS EN INVERSIONES:
Préstamos Bancarios e Intereses Devengados por Pagar 35,797,961 35,498,498 (299,463)
Incremento o Decremento en Patrimonio 0 0 0
Adquisiciones de Inversiones en Activos Fijos y Diferidos (176,396) (122,770) 53,626
SUMA 22,514,066 12,212,272 (10,301,794)
Saldo inicial del efectivo y equivalentes 10,057,321 13,801,356 3,744,035
Saldo final del efectivo y equivalentes 32,571,387 26,013,628 (6,557,759)Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero
Lic. Cesar Agustin Serna EscaleraDirector General
C.P. Rodrigo Cesar Duran GarcíaDirector Administrativo
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44.8Red Estatal de Autopistas de Nuevo Leon (REA)
RED ESTATAL DE AUTOPISTAS DE NUEVO LEONESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE MARZO DEL 2010(Pesos)
No Restringido
Restringido Temporalmente
Restringido Permanentemente
Total
ACTIVO
Circulante
Efectivo en Caja y Bancos 26,013,628 0 0 26,013,628
Inversión en Valores de Realización Inmediata 0 0 0 0
Cuentas por Cobrar:
Clientes 0 0 0 0
Deudores diversos 9,453 0 0 9,453
Gobierno del Estado 0 0 0 0
Otros 0 0 0 0
Estimación p/Cuentas Incobrables 0 0 0 0
Otras Cuentas por Cobrar 1,356,048 0 0 1,356,048
Inventarios 0 0 0 0
Total Activo Circulante 27,379,129 0 0 27,379,129
No Circulante
Inversiones financieras a largo plazo 0 0 0 0
Cuentas y doc. por cobrar a largo plazo 0 0 0 0
Terrenos 0 0 75,575,326 75,575,326
Edificios 0 0 2,542,939 2,542,939
Equipo de Transporte 2,534,030 0 0 2,534,030
Maquinaria y Equipo 0 0 0 0
Mobiliario y Equipo de Oficina 1,957,099 0 0 1,957,099
Equipo de Computo 1,976,458 0 0 1,976,458
Herramientas 4,799,298 0 0 4,799,298
Otros Activos 106,969,241 0 0 106,969,241
Actualización de Activo Fijo 65,444,424 0 363,562,925 429,007,349
Depreciación Acumulada (6,387,821) 0 (305,668) (6,693,489)
Actualización de Depreciación Acum. (11,182,713) 0 (824,199) (12,006,912)
Gastos Anticipados 196,398,830 0 0 196,398,830
Otros Activos Diferidos 77,547 0 0 77,547
Amortización 0 0 0 0
Total Activo No Circulante 362,586,393 0 440,551,323 803,137,716
TOTAL ACTIVO 389,965,522 0 440,551,323 830,516,845
PASIVO 2,524,682,316 0 0 2,524,682,316
PATRIMONIO (2,134,716,794) 0 440,551,323 (1,694,165,471)
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 389,965,522 0 440,551,323 830,516,845Este Estado Financiero se presenta conforme lo establece el Boletín B-16
Lic. Cesar Agustin Serna EscaleraDirector General
C.P. Rodrigo Cesar Duran GarcíaDirector Administrativo
Informe Primer Trimestre del 2010
44.9Red Estatal de Autopistas de Nuevo Leon (REA)
RED ESTATAL DE AUTOPISTAS DE NUEVO LEONESTADO DE ACTIVIDADES
DEL 1° DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2010(Pesos)
No Restringido
Restringido Temporalmente
Restringido Permanentemente
Total
Ingresos:
Aportaciones Estatales 0 0 0 0
Aportaciones Federales 0 0 0 0
Propios 81,061,344 0 0 81,061,344
Otros Ingresos 1,683,734 0 0 1,683,734
Sub-total de ingresos 82,745,078 0 0 82,745,078
Costo de ventas 0 0 0 0
Gastos:
Servicios Personales 4,072,085 0 0 4,072,085
Servicios Generales 3,751,851 0 0 3,751,851
Materiales y Suministros 423,090 0 0 423,090
Conservación y Mantenimiento 2,711,103 0 0 2,711,103
Gastos por Depreciación y Amortización 666,157 0 0 666,157
Otros Gastos 61,547,517 0 0 61,547,517
Total gastos 73,171,803 0 0 73,171,803
Costo integral de financiamiento:
Productos Financieros 1,684,900 0 0 1,684,900
Gastos Financieros 91,237,558 0 0 91,237,558
Fluctuación Cambiaria 0 0 0 0
Resultado por Posición Monetaria 0 0 0 0
Total costo integral de financiamiento (89,552,658) 0 0 (89,552,658)
Otros gastos y productos netos 0 0 0 0
Cambios netos en patrimonio (79,979,383) 0 0 (79,979,383)
Patrimonio al inicio del año (2,054,737,411) 0 440,551,323 (1,614,186,088)
Patrimonio al final del año (2,134,716,794) 0 440,551,323 (1,694,165,471)Este Estado Financiero se presenta conforme lo establece el Boletín B-16
Lic. Cesar Agustin Serna EscaleraDirector General
C.P. Rodrigo Cesar Duran GarcíaDirector Administrativo
Informe Primer Trimestre del 2010
44.10Red Estatal de Autopistas de Nuevo Leon (REA)
RED ESTATAL DE AUTOPISTAS DE NUEVO LEON
NOTAS RELEVANTES A LOS ESTADOS FINANCIEROSDEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2010
(Pesos)
1.- ACTIVO EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS: Depositos recividos que seran para cubrir los gastosde operación, consevación y mantenimiento de la autopista y su variación es de$21,967,134. 2.- PASIVO Otros Pasivos: La variación corresponde al registro de los CertificadosBursatiles y su variación es de $55,733,332. 3.- PATRIMONIO No Restringido: La variacion se debe al resultado del ejercicio y su variación esde $(79,979,383). 4.- Ingresos Propios: Derivados de las cuotas de peaje que son para cubrir el prestamobancario y al cierre del Ejecicio se tiene un saldo de $81,061,344. 5.- Gastos Servicios Personales: Son todas las prestaciones de seguridad social que se lesda a los empleados y al cierre del Ejecicio se tiene un saldo de $4,072,085. Servicios Generales: Son todas las erogaciones para el funcionamiento delorganismo y al cierre del Ejecicio se tiene un saldo de $3,751,851. Otros Gastos: Son todas las erogaciones que el organismo realiza para el pago dela deuda y al cierre del Ejecicio se tiene un saldo de 61,547,517.
Informe Primer Trimestre del 2010
44.11Red Estatal de Autopistas de Nuevo Leon (REA)
RED ESTATAL DE AUTOPISTAS DE NUEVO LEON ANÁLISIS GRÁFICO DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
BALANCE 2010
El Pasivo estaconformadoprincipalmente por losCertificadosBursatiles, el Activoprincipalmente por elvalor registrado de laAutopista y elPatrimonio, conformadoprincipalmente como N oRestrigido.
PASIVO(50.00%)
PATRIMONIO (-)(33.55%)
ACTIVO(16.45%)
ACTIVO CIRCULANTE SOBRE PASIVO CIRCULANTE 2010
El Pasivo Circulanteestá conformadoprincipalmente por losIntereses por Pagar yel Activo Circulantepor las Inversiones enValores de RealizaciónInmediata.
PASIVO CIRCULANTE
(60.59%)
ACTIVO CIRCULANTE
(39.41%)
PATRIMONIO SOBRE PASIVO 2010
El Patrimonio estáconformadoprincipalmente por NoRestringido y El Pasivoprincipalmente por losCertificados Bursátiles
PASIVO(59.84%)
PATRIMONIO (-)(40.16%)
Informe Primer Trimestre del 2010
44.12Red Estatal de Autopistas de Nuevo Leon (REA)
RED ESTATAL DE AUTOPISTAS DE NUEVO LEON ANÁLISIS GRÁFICO DEL ESTADO DE ACTIVIDADES
INGRESOS 2010
Los Ingresos sonproducto de las cuotasde peaje que seperciben en laAutopista Monterrey Cadereyta y que seenvían al Fideicomiso80425 Administrado porNafinsa
Propios(97.97%) Aportaciones Estatales(0.00%)
Aportaciones Federales(0.00%)
Otros(2.03%)
EGRESOS 2010
En los gastos deconservación y mtto. Seincluye elmantenimientopreventivo y correctivode la AutopistaMonterrey Cadereyta,los Gastos de Serv.Generales., Mat. y Sum.Y Serv Personales. Sonel Gasto, de operación,las aportaciones alFideicomiso. Son elpago de capital eintereses de loscertificadosbursátiles.
Otros Gastos(84.11%)
Costo de ventas(0.00%)
Servicios Personales
(5.57%)
Servicios Generales(5.13%)
Materiales y Suministros
(0.58%)
Conservación y Mantenimiento
(3.71%)
Gastos por Depreciación y Amortización
(0.91%)
Informe Primer Trimestre del 2010
44.13Red Estatal de Autopistas de Nuevo Leon (REA)
RED ESTATAL DE AUTOPISTAS DE NUEVO LEON
COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERACONCEPTO VARIACIÓN COMENTARIOS
Efectivo en Caja y Bancos 21,967,134 Esta variación se debe a que en estetrimestre no se han realizado inversiones yesperando respuesta de la InstituciónFinanciera para realizarlas..
Inversiones en Valores de RealizaciónInmediata
(9,754,862) Esta variación se debe a que en estetrimestre no hemos realizado inversiones yesperando respuesta de la InstituciónFinanciera para realizarlas..
Gastos Anticipados (2,484,264) Esta variación es debida a la Amortizaciónde Gastos de la Bursatilización.
Intereses por Pagar 35,498,498 Esta variación se debe al registro de losIntereses del trimestre.
Otros Pasivos 55,733,332 Esta variación es debida al registro de losCertificados Bursatiles.
No Restringido (79,979,383) Esta variación es debida al Resultado delEjercicio.
Informe Primer Trimestre del 2010
44.14Red Estatal de Autopistas de Nuevo Leon (REA)
RED ESTATAL DE AUTOPISTAS DE NUEVO LEON
COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DE INGRESOSCONCEPTO VARIACIÓN COMENTARIOS
Propios (4,147,898) Esta variación se debe por la disminuciónen el Aforo.
Otros Ingresos 1,378,075 Estavariación se debe al Incremento en losAccidentes y Permisos en la AMC.
Informe Primer Trimestre del 2010
44.15Red Estatal de Autopistas de Nuevo Leon (REA)
RED ESTATAL DE AUTOPISTAS DE NUEVO LEON
COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DE EGRESOSCONCEPTO VARIACIÓN COMENTARIOS
Otros Gastos (48,681,459) Este Rubro corresponde a las Aportacionesal Fideicomiso y a su Depreciación.
Informe Primer Trimestre del 2010
44.16Red Estatal de Autopistas de Nuevo Leon (REA)
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