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NUEVO PLAN CONTABLE EMPRESARIALCTA DENOMINACION
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
1010 CAJA
102 FONDOS FIJOS
103 EFECTIVO ENTRANSITO
104 CTAS CTES EN INST FINANCIERAS1041 CTAS CTES OPERATIVAS
10411 CTA AHOR BCP SOLES 1
10412 CTA CTE BCP SOLES 21042 CTAS CORRIENTES PARA FINES ESPECIFICOS
105 OTROS EQUIVALENTES1051 OTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVO
106 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS1061 DEPOSITOS DE AHORRO
10611 CUENTA DE AHORRO BCP1062 DEPOSITOS A PLAZO
107 FONDOS SUJETOS A RESTRICCION
1071 FONDOS SUJETOS A RESTRICCION11 INVERSIONES FINANCIERAS111 INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACION
1111 VALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR EL ESTADO
11111 COSTO
11112 VALOR RAZONABLE1112 VALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO
11121 COSTO
11122 VALOR RAZONABLE
1113 VALORES EMITIDOS POR EMPRESAS
11131 COSTO
11132 VALOR RAZONABLE
1114 OTROS TITULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDAS11141 COSTO
11142 VALOR RAZONABLE
1115 PARTICIPACIONES EN ENTIDADES
11151 COSTO11152 VALOR RAZONABLE
112 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA
1121 VALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR EL ESTADO
11211 COSTO11212 VALOR RAZONABLE
1122 VALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO11221 COSTO
11222 VALOR RAZONABLE1123 VALORES EMITIDOS POR EMPRESAS
11231 COSTO11232 VALOR RAZONABLE
1124 OTROS TITULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDAS
11241 COSTO
11242 VALOR RAZONABLE113 ACTIVOS FINANCIEROSACUERDOS DE COMPRA
1131 INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACIONACUERDO DE COMPRA
11311 COSTO
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13314 SUCURSALES
13315 OTROS1332 EN COBRANZA
13321 MATRIZ
13322 SUBSIDIARIAS
13323 ASOCIADAS
13324 SUCURSALES
13325 OTROS1333 EN DESCUENTO
13331 MATRIZ
13332 SUBSIDIARIAS13333 ASOCIADAS
13334 SUCURSALES13335 OTROS
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS, SOCIOS, DIRECTORES141 PERSONAL
1411 PR#STAMOS1412 ADELANTO DE REMUNERACIONES
1413 ENTREGAS A RENDIR CUENTAS
1414 OTRAS CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL142 ACCIONISTAS $O SOCIOS%1421 SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS
1422 PR#STAMOS
143 DIRECTORES
1431 PR#STAMOS1432 ADELANTO DE DIETAS
1433 ENTREGAS A RENDIR CUENTAS
144 GERENTES
1441 PR#STAMOS
1442 ADELANTO DE REMUNERACIONES
1443 ENTREGAS A RENDIR CUENTAS
14& DIVERSAS16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS-TERCEROS
161 PR#STAMOS
1611 CON GARANTIA
1612 SIN GARANTIA162 RECLAMACIONES A TERCEROS
1621 COMPA'IAS ASEGURADORAS
1622 TRANSPORTADORAS
1623 SERVICIOS PUBLICOS1624 TRIBUTOS
162( OTRAS163 INTERESES! REGALIAS " DIVIDENDOS
1631 INTERESES1632 REGALIAS
1633 DIVIDENDOS164 DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA
1641 PR#STAMOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
1642 PR#STAMOS EN INSTITUCIONES NO FINANCIERAS
1644 DEPOSITOS EN GARANTIA POR ALQUILERES164( OTROS DEPOSITOS EN GARANTIA
165 VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO
1651 INVERSION MOBILIARIA
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1652 INVERSION INMOBILIARIA
1653 INMUBLES! MAQUINARIA " EQUIPO1654 INTANGIBLES
1655 ACTIVOS BIOLOGICOS
166 ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS
1661 INSTRUMENTOS FINANCIEROS PRIMARIOS
1662 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
16621 CARTERA DE NEGOCIACION16622 INSTRUMENTOS DE COBERTURA
16& OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
16&1 ENTREGAS A RENDIR CUENTAS A TERCEROS16&2 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
17 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS-RELACIONADAS171 PR#STAMOS
1711 CON GARANTIA17111 MATRIZ
17112 SUBSIDIARIAS17113 ASOCIADAS
17114 SUCURSALES
17115 OTROS1712 SIN GARANTIA17121 MATRIZ
17122 SUBSIDIARIAS
17123 ASOCIADAS
17124 SUCURSALES17125 OTROS
173 INTERESES! REGALIAS " DIVIDENDOS
1731 INTERESES
17311 MATRIZ
17312 SUBSIDIARIAS
17313 ASOCIADAS
17314 SUCURSALES17315 OTROS
1732 REGALIAS
17321 MATRIZ
17322 SUBSIDIARIAS17323 ASOCIADAS
17324 SUCURSALES
17325 OTROS
1733 DIVIDENDOS17331 MATRIZ
17332 SUBSIDIARIAS17333 ASOCIADAS
17334 OTROS174 DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA
175 VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO1751 INVERSION MOBILIARIA
1752 INVERSION INMOBILIARIA
1753 INMUBLES! MAQUINARIA " EQUIPO
1754 INTANGIBLES1755 ACTIVOS BIOLOGICOS
176 ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS
17& OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
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1& SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
1&1 COSTOS FINANCIEROS
1&2 SEGUROS1&3 ALQUILERES
1&4 PRIMAS PAGADAS POR OPCIONES
1&5 MANTENIMIENTO DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
1&( OTROS GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
1( ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA1(1 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS1(11 FACTURAS! BOLETAS " OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
1(13 LETRAS POR COBRAR1(2 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS
1(21 FACTURAS! BOLETAS " OTROS COMPROBANTES POR COBRAR1(22 LETRAS POR COBRAR
1(3 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL! A LOS ACCIONISTAS $SOCIOS%! DIRECTORES " GERE1(31 PERSONAL
1(32 ACCIONISTAS1(33 DIRECTORES
1(34 GERENTES
1(3& DIVERSAS1(4 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS TERCEROS1(41 PRESTAMOS
1(42 RECLAMACIONES A TERCEROS
1(43 INTERESES REGALIAS " DIVIDENDOS
1(44 DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA
1(45 VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO
1(46 ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS1(4( OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
1(5 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS RELACIONADAS
1(51 PRESTAMOS
1(53 INTERESES REGALIAS " DIVIDENDOS
1(54 DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA1(55 VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO
1(56 ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS
1(5& OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
20 MERCADERÍAS201 MERCADER)AS MANUFACTURADAS
2011 MERCADER)AS MANUFACTURADAS20111 COSTO
20112 VALOR RAZONABLE202 MERCADER)AS DE E*TRACCI+N
203 MERCADER)AS AGROPECUARIAS " PISC)COLAS2031 DE ORIGEN ANIMAL
2032 DE ORIGEN VEGETAL204 MERCADER)AS INMUEBLES
20& OTRAS MERCADER)AS21 PRODUCTOS TERMINADOS
211 PRODUCTOS MANUFACTURADOS
212 PRODUCTOS DE E*TRACCI+N TERMINADOS
213 PRODUCTOS AGROPECUARIOS " PISC)COLAS TERMINADOS2131 DE ORIGEN ANIMAL
21311 COSTO
21312 VALOR RAZONABLE
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2132 DE ORIGEN VEGETAL
21321 COSTO21322 VALOR RAZONABLE
214 PRODUCTOS INMUEBLES
215 E*ISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS
217 OTROS PRODUCTOS TERMINADOS
21& COSTOS DE FINANCIACI+N , PRODUCTOS TERMINADOS
22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS221 SUBPRODUCTOS
222 DESECHOS " DESPERDICIOS
23 PRODUCTOS EN PROCESO231 PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA
232 PRODUCTOS E*TRA)DOS EN PROCESO DE TRANSFORMACI+N233 PRODUCTOS AGROPECUARIOS " PISC)COLAS EN PROCESO
2331 DE ORIGEN ANIMAL23311 COSTO
23312 VALOR RAZONABLE2332 DE ORIGEN VEGETAL
23321 COSTO
23322 VALOR RAZONABLE234 PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO235 E*ISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO
237 OTROS PRODUCTOS EN PROCESO
23& COSTOS DE FINANCIACI+N , PRODUCTOS EN PROCESO
2 MATERIAS PRIMAS241 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS
242 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE E*TRACCI+N
243 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS " PISC)COLAS
244 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES
2! MATERIALES AU"ILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
251 MATERIALES AU*ILIARES
252 SUMINISTROS2521 COMBUSTIBLES
2522 LUBRICANTES
2523 ENERG)A
2524 OTROS SUMINISTROS253 REPUESTOS
2# ENVASES Y EMBALA$ES
261 ENVASES
262 EMBALAJES2% ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
271 INVERSIONES INMOBILIARIAS2711 TERRENOS
27111 VOLOR RAZONABLE27112 COSTO
27113 REVALUACI+N2712 EDIFICACIONES
27121 VALOR RAZONABLE
27122 COSTO
27123 REVALUACI+N27124 COSTO DE FINANCIACION
272 INMUEBLES! MAQUINARIA " EQUIPO
2721 TERRENOS
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27211 VALOR RAZONABLE
27212 COSTO27213 REVALUACI+N
2722 EDIFICACIONES
27221 COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION
27222 REVALUACI+N
27223 COSTO DE FINANCIACION
2723 MAQUINARIAS " EQUIPOS DE E*PLOTACI+N27231 COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION
27232 REVALUACI+N
27233 COSTO DE FINANCIACION2724 EQUIPO DE TRANSPORTE
27241 COSTO27242 REVALUACI+N
2725 MUEBLES " ENSERES27251 COSTO
27252 REVALUACI+N2726 EQUIPOS DIVERSOS
27261 COSTO
27262 REVALUACI+N2727 HERRAMIENTAS " UNIDADES DE REEMPLAZO27271 COSTO
27272 REVALUACI+N
273 INTANGIBLES
2731 CONCESIONES! LICENCIAS " DERECHOS27311 COSTO
27312 REVALUACI+N
2732 PATENTES " PROPIEDAD INDUSTRIAL
27321 COSTO
27322 REVALUACI+N
2733 PROGRAMAS DE COMPUTADORA $SOFT-ARE%
27331 COSTO27332 REVALUACI+N
2734 COSTO DE E*PLORACION " DESARROLLO
27341 COSTO
27342 REVALUACI+N2735 F+RMULAS! DISE'OS " PROTOTIPOS
27351 COSTO
27352 REVALUACI+N
2736 RESERVAS DE RECURSOS E*TRA)BLES27361 COSTO
37362 REVALUACI+N273( OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
273(1 COSTO373(2 REVALUACI+N
274 ACTIVOS BIOL+GICOS2741 ACTIVOS BIOL+GICOS EN PRODUCCI+N
27411 VALOR RAZONABLE
27412 COSTO
27413 COSTO DE FINANCIACION2742 ACTIVOS BIOL+GICOS EN DESARROLLO
27421 VALOR RAZONABLE
27422 COSTO
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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27423 COSTO DE FINANCIACION
275 DEPRECIAION ACUMULADA INVERSION INMOBILIARIA2752 EDIFICACIONES
27521 VALOR RAZONABLE
27522 COSTO
27523 REVALUACI+N
276 DEPRECIAION ACUMULADA INMUEBLE MAQUINARIA " EQUIPO
2762 EDIFICACIONES27621 COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION
27622 REVALUACI+N
27623 COSTO DE FINANCIACION2763 MAQUINARIAS " EQUIPOS DE E*PLOTACI+N
27631 COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION27632 REVALUACI+N
27633 COSTO DE FINANCIACION2764 EQUIPOS E TRANSPORTE
27641 COSTO27642 REVALUACI+N
2765 MUEBLES " ENSERES
27651 COSTO27652 REVALUACI+N2766 EQUIPOS DIVERSOS
27661 COSTO
27662 REVALUACI+N
2767 HERRAMIENTAS " UNIDADES DE REEMPLAZO27671 COSTO
27672 REVALUACI+N
277 AMORTIZACION ACUMULADA INTANGIBLES
2771 CONCESIONES! LICENCIAS " DERECHOS
27711 COSTO
27712 REVALUACI+N
2772 PATENTES " PROPIEDAD INDUSTRIAL27711 COSTO
27712 REVALUACI+N
2773 PROGRAMAS DE COMPUTADORA $SOFT-ARE%
27721 COSTO27722 REVALUACI+N
2774 COSTO DE E*PLORACION " DESARROLLO
27741 COSTO
27742 REVALUACI+N2775 FORMULAS DISE'OS " PROTOTIPOS
27751 COSTO27752 REVALUACI+N
2776 RESERVAS DE RECURSOS E*TRAIBLES27761 COSTO
27662 REVALUACI+N277( OTROS ACTIVOS
277(1 COSTO
277(2 REVALUACI+N
27& DEPRECIACION ACUMULADA ACTIVOS BIOLOGICOS27&1 ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION
27&12 COSTO
27&2 ACTIVOS BIOLOGICOS EN DESARROLLO
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27&22 COSTO
27( DESVALORIZACION ACUMULADA27(1 INVERSION INMOBILIARIA
27(11 TERRENOS
27(12 EDIFICACIONES
27(3 INMUEBLES! MAQUINARIA " EQUIPO
27(31 TERRENOS
27(32 EDIFICACIONES27(33 MAQUINARIAS " EQUIPOS DE E*PLOTACI+N
27(34 EQUIPOS DE TRANSPORTE
27(35 MUEBLES " ENSERES27(36 EQUIPOS DIVERSOS
27(37 HERRAMIENTAS " UNIDADES DE REEMPLAZO27(4 INTANGIBLES
27(41 CONCESIONES! LICENCIAS " DERECHOS27(42 PATENTES " PROPIEDAD INDUSTRIAL
27(43 PROGRAMAS DE COMPUTADORA $SOFT-ARE%27(44 COSTO DE E*PLORACION " DESARROLLO
27(45 FORMULAS DISE'OS " PROTOTIPOS
27(46 RESERVAS DE RECURSOS E*TRAIBLES27(5 ACTIVOS BIOLOGICOS27(51 ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION
27(52 ACTIVOS BIOLOGICOS ES DESARROLLO
2& E"ISTENCIAS POR RECIBIR
2&1 MERCADER)AS2&4 MATERIAS PRIMAS
2&5 MATERIALES AU*ILIARES! SUMINISTROS " REPUESTOS
2&6 ENVASES " EMBALAJES
2' DESVALORIZACIÓN DE E"ISTENCIAS
2(1 MERCADER)AS
2(11 MERCADER)AS MANUFACTURADAS
2(12 MERCADER)AS DE E*TRACCI+N2(13 MERCADER)AS AGROPECUARIAS " PISC)COLAS
2(14 MERCADER)AS INMUEBLES
2(1& OTRAS MERCADER)AS
2(2 PRODUCTOS TERMINADOS2(21 PRODUCTOS MANUFACTURADOS
2(22 PRODUCTOS DE E*TRACCI+N TERMINADOS
2(23 PRODUCTOS AGROPECUARIOS " PISC)COLAS TERMINADOS
2(24 PRODUCTOS INMUEBLES2(25 E*ISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS
2(27 OTROS PRODUCTOS TERMINADOS2(2& COSTOS DE FINANCIACI+N , PRODUCTOS TERMINADOS
2(3 SUBPRODUCTOS! DESECHOS " DESPERDICIOS2(31 SUBPRODUCTOS
2(32 DESECHOS " DESPERDICIOS2(4 PRODUCTOS EN PROCESO
2(41 PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA
2(42 PRODUCTOS E*TRA)DOS EN PROCESO DE TRANSFORMACI+N
2(43 PRODUCTOS AGROPECUARIOS " PISC)COLAS EN PROCESO2(44 PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO
2(45 E*ISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO
2(47 OTROS PRODUCTOS EN PROCESO
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2(4& COSTOS DE FINANCIACI+N , PRODUCTOS EN PROCESO
2(5 MATERIAS PRIMAS2(51 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS
2(52 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE E*TRACCI+N
2(53 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS " PISC)COLAS
2(54 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES
2(6 MATERIALES AU*ILIARES! SUMINISTROS " REPUESTOS
2(61 MATERIALES AU*ILIARES2(62 SUMINISTROS
2(63 REPUESTOS
2(7 ENVASES " EMBALAJES2(71 ENVASES
2(72 EMBALAJES2(& E*ISTENCIAS POR RECIBIR
2(&1 MERCADER)AS2(&2 MATERIAS PRIMAS
2(&3 MATERIALES AU*ILIARES! SUMINISTROS " REPUESTOS2(&4 ENVASES " EMBALAJES
30 INVERSIONES MOBILIARIAS
301 INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO3011 INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DEUDA30111 VALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR EL ESTADO
30112 VALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO
30113 VALORES EMITIDOS POR LAS EMPRESAS
30114 OTROS T)TULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA302 INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL
3021 CERTIFICADOS DE SUSCRIPCI+N PREFERENTE
3022 ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL COMUNES
30221 COSTO
30222 VALOR RAZONABLE
30223 PARTICIPACION PATRIMONIAL
3023 ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL PREFERENTES30231 COSTO
30232 VALOR RAZONABLE
30233 PARTICIPACION PATRIMONIAL
3024 ACCIONES DE INVERSION30241 COSTO
30242 VALOR RAZONABLE
30243 PARTICIPACION PATRIMONIAL
3025 CERTIFICADOS DE PARTICIPACI+N DE FONDOS DE INVERSION30251 COSTO
30242 VALOR RAZONABLE3026 CERTIFICADO DE PARTICIPACION EN FONDOS MUTUOS
30261 COSTO30262 VALOR RAZONABLE
3027 PARTICIPACIONES EN ASOCIACIONES EN PARTICIPACION " CONSORCIOS30271 COSTO
30272 VALOR RAZONABLE
30273 PARTICIPACION PATRIMONIAL
302& OTROS T)TULOS REPRESENTATIVOS DE PATRIMONIO302&1 COSTO
302&2 VALOR RAZONABLE
30& INVERSIONES MOVILIARIAS ACUERDO DE COMPRA
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30&1 INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO ACUERDO DE COMPRA
30&2 INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL ACUERDO31 INVERSIONES INMOBILIARIAS
311 TERRENOS
3111 URBANOS
31111 VALOR RAZONABLE
31112 COSTO
31113 REVALUACI+N3112 RURALES
31121 VALOR RAZONABLE
31122 COSTO31123 REVALUACI+N
312 EDIFICACIONES3121 EDIFICACIONES
31211 VALOR RAZONABLE31212 COSTO
31213 REVALUACI+N31214 COSTOS DE FINANCIACI+N , INVERSIONES INMOBILIARIAS
32 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
321 INVERSIONES INMOBILIARIAS3211 TERRENOS3212 EDIFICACIONES
322 INMUEBLES! MAQUINARIA " EQUIPO
3221 TERRENOS
3222 EDIFICACIONES3223 MAQUINARIAS " EQUIPOS DE E*PLOTACI+N
3224 EQUIPO DE TRANSPORTE
3225 MUEBLES " ENSERES
3226 EQUIPOS DIVERSOS
3227 HERRAMIENTAS " UNIDADES DE REEMPLAZO
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
331 TERRENOS3311 TERRENOS
33111 COSTO
33112 REVALUACI+N
332 EDIFICACIONES3321 EDIFICACIONES ADMINISTRATIVAS
33211 COSTO DE ADQUISICI+N O CONSTRUCCION
33212 REVALUACI+N
33213 COSTO DE FINANCIACI+N EDIFICACIONES3322 ALMACENES
33221 COSTO DE ADQUISICI+N O CONSTRUCCION33222 REVALUACI+N
33223 COSTO DE FINANCIACI+N ALMACENES3323 EDIFICACIONES PARA PRODUCCI+N
33231 COSTO DE ADQUISICI+N O CONTRUCCION33232 REVALUACI+N
33233 COSTO DE FINANCIACI+N , EDIFICACIONES PARA PRODUCCI+N
3324 INSTALACIONES
33241 COSTO DE ADQUISICI+N O CONTRUCCION33242 REVALUACI+N
33243 COSTO DE FINANCIACI+N , INSTALACIONES
333 MAQUINARIAS " EQUIPOS DE E*PLOTACI+N
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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3331 MAQUINARIAS " EQUIPOS DE E*PLOTACI+N
33311 COSTO DE ADQUISICI+N O CONSTRUCCION33312 REVALUACI+N
33313 COSTO DE FINANCIACI+N , MAQUINARIAS " EQUIPOS DE E*PLOTACI+N
334 EQUIPO DE TRANSPORTE
3341 VEH)CULOS MOTORIZADOS
33411 COSTO
33412 REVALUACI+N3342 VEH)CULOS NO MOTORIZADOS
33421 COSTO
33422 REVALUACI+N335 MUEBLES " ENSERES
3351 MUEBLES33511 COSTO
33512 REVALUACI+N3352 ENSERES
33521 COSTO33522 REVALUACI+N
336 EQUIPOS DIVERSOS
3361 EQ PARA PROC DE INFORMC $DE C+MPUTO%33611 COSTO33612 REVALUACI+N
3362 EQUIPO DE COMUNICACI+N
33621 COSTO
33622 REVALUACI+N3363 EQUIPO DE SEGURIDAD
33631 COSTO
33632 REVALUACI+N
336( OTROS EQUIPOS
336(1 COSTO
336(2 REVALUACI+N
337 HERRAMIENTAS " UNIDADES DE REEMPLAZO3371 HERRAMIENTAS
33711 COSTO
33712 REVALUACI+N
3372 UNIDADES DE REEMPLAZO33721 COSTO
33722 REVALUACI+N
33& UNIDADES POR RECIBIR
33&1 MAQUINARIAS " EQUIPOS DE E*PLOTACI+N33&2 EQUIPO DE TRANSPORTE
33&3 MUEBLES " ENSERES33&6 EQUIPOS DIVERSOS
33&7 HERRAMIENTAS " UNIDADES DE REEMPLAZO33( CONSTRUCCIONES " OBRAS EN CURSO
33(1 ADAPTACI+N DE TERRENOS33(2 CONSTRUCCIONES EN CURSO
33(3 MAQUINARIA EN MONTAJE
33(4 INVERSI+N INMOBILIARIA EN CURSO
33(7 COSTO DE FINANCIACI+N , INVERSIONES INMOBILIARIAS33(71 COSTO DE FINANCIACI+N EDIFICACIONES
33(& COSTO DE FINANCIACI+N , INMUEBLES! MAQUINARIA " EQUIPO
33(&1 COSTO DE FINANCIACI+N , EDIFICACIONES
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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33(&2 COSTO DE FINANCIACI+N , MAQUINARIAS " EQUIPOS DE E*PLOTACI+N
33(( OTROS ACTIVOS EN CURSO3 INTANGIBLES
341 CONCESIONES! LICENCIAS " OTROS DERECHOS
3411 CONCESIONES
34111 COSTO
34112 REVALUACI+N
3412 LICENCIAS34121 COSTO
34122 REVALUACI+N
341( OTROS DERECHOS341(1 COSTO
341(2 REVALUACI+N342 PATENTES " PROPIEDAD INDUSTRIAL
3421 PATENTES34211 COSTO
34212 REVALUACI+N3422 MARCAS
34221 COSTO
34222 REVALUACI+N343 PROGRAMAS DE COMPUTADORA $SOFT-ARE%3431 APLICACIONES INFORM.TICAS
34311 COSTO
34312 REVALUACI+N
344 COSTOS DE E*PLORACI+N " DESARROLLO3441 COSTOS DE E*PLORACI+N
34411 COSTO
34412 REVALUACION
34413 COSTO DE FINANCIACION
3442 COSTOS DE DESARROLLO
34421 COSTO
34422 REVALUACI+N34423 COSTO DE FINANCIACION
345 F+RMULAS! DISE'OS " PROTOTIPOS
3451 F+RMULAS
34511 COSTO34512 REVALUACI+N
3452 DISE'OS " PROTOTIPOS
34521 COSTO
34522 REVALUACI+N346 RESERVAS DE RECURSOS E*TRA)BLES
3461 MINERALES34611 COSTO
34612 REVALUACION3462 PETR+LEO " GAS
34621 COSTO34622 REVALUACION
3463 MADERA
34631 COSTO
34632 REVALUACION346( OTROS RECURSOS E*TRA)BLES
346(1 COSTO
346(2 REVALUACION
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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347 PLUSVAL)A MERCANTIL
3471 PLUSVAL)A MERCANTIL34( OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
34(1 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
34(11 COSTO
34(12 REVALUACION
3! ACTIVOS BIOLÓGICOS
351 ACTIVOS BIOL+GICOS EN PRODUCCI+N3511 DE ORIGEN ANIMAL
35111 VALOR RAZONABLE
35112 COSTO35113 COSTO DE FINANCIACION
3512 DE ORIGEN VEGETAL35121 VALOR RAZONABLE
35122 COSTO35123 COSTO DE FINANCIACION
352 ACTIVOS BIOL+GICOS EN DESARROLLO3521 DE ORIGEN ANIMAL
35211 VALOR RAZONABLE
35212 COSTO35213 COSTO DE FINANCIACI+N3522 DE ORIGEN VEGETAL
35221 VALOR RAZONABLE
35222 COSTO
35223 COSTO DE FINANCIACI+N3# DESVALORIZACIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO
361 DESVALORIZACION DE INVERSIONES INMOBILIARIAS
3611 TERRENOS
3612 EDIFICACIONES
36121 EDIFICACIONES COSTO DE DE ADQUISICION O CONSTRUCCI+N
36122 EDIFICACIONES COSTO DE FINANCIACI+N
363 DESVALORIZACION DE INMUEBLES! MAQUINARIA " EQUIPO3631 TERRENOS
3632 EDIFICACIONES
36321 EDIFICACIONES COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCI+N
36322 EDIFICACIONES COSTO DE FINANCIACI+N3633 MAQUINARIAS " EQUIPOS DE E*PLOTACI+N
36331 MAQUINARIAS " EQUIPOS DE E*PLOTACI+N COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCI+N
36332 MAQUINARIAS " EQUIPOS DE E*PLOTACI+N COSTO DE FINANCIACI+N
3634 EQUIPO DE TRANSPORTE3635 MUEBLES " ENSERES
3636 EQUIPOS DIVERSOS3637 HERRAMIENTAS " UNIDADES DE REEMPLAZO
364 DESVALORIZAACION DE INTANGIBLES3641 CONCESIONES! LICENCIAS " OTROS DERECHOS
3642 PATENTES " PROPIEDAD INDUSTRIAL3643 PROGRAMAS DE COMPUTADORA $SOFT-ARE%
3644 COSTOS DE E*PLORACI+N " DESARROLLO
36441 COSTO
36442 COSTO DE FINANCIACION3645 F+RMULAS! DISE'OS " PROTOTIPOS
3647 PLUSVAL)A MERCANTIL
364( OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
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365 DESVALORIZACION DE ACTIVOS BIOL+GICOS
3651 ACTIVOS BIOL+GICOS EN PRODUCCI+N3652 ACTIVOS BIOL+GICOS EN DESARROLLO
36521 COSTO
36522 COSTO DE FINANCIACI+N
366 DESVALORIZACION DE INVERSIONES INMOBOLIARIAS
3661 INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO
3662 INVERSIONES FINANCERAS REPRESENTATIVAS DE DERECHO PATRIMONIAL3% ACTIVO DIFERIDO
371 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
3711 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO PATRIMONIO3712 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO RESUSLTADOS
372 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS3721 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS PATRIMONIO
3722 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS RESULTADOS373 INTERESES DIFERIDOS
3731 INTERESES NO DEVENGADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROS3732 INTERESES NO DEVENGADOS EN MEDICI+N A VALOR DESCONTADO
3& OTROS ACTIVOS
3&1 BIENES DE ARTE " CULTURA3&11 OBRAS DE ARTE3&12 BIBLIOTECA
3&13 OTROS
3&2 DIVERSOS
3&21 MONEDAS " JO"AS3&22 BIENES ENTREGADOS EN COMODATO
3&23 BIENES RECIBIDOS EN PAGO $ADJUDICADOS " REALIZABLES%
3&2( OTROS
3' DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
3(1 DEPRECIACI+N ACUMULADA
3(11 INVERSIONES INMOBILIARIAS
3(111 EDIFICACIONES COSTO DE ADQUISICI+N O CONSTRUCCI+N3(112 EDIFICACIONES REVALUACI+N
3(113 EDIFICACIONES COSTO DE FINANCIACI+N
3(12 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
3(121 INVERSIONES INMOBILIARIAS EDIFICACIONES3(122 INMUEBLES! MAQUINARIA " EQUIPO EDIFICACIONES
3(123 INMUEBLES! MAQUINARIA " EQUIPO MAQUINARIAS " EQUIPOS DE E*PLOTACI+N
3(124 INMUEBLES! MAQUINARIA " EQUIPO EQUIPOS DE TRANSPORTE
3(126 INMUEBLES! MAQUINARIA " EQUIPO EQUIPOS DIVERSOS3(13 INMUEBLES! MAQUINARIA " EQUIPO COSTO
3(131 EDIFICACIONES3(132 MAQUINARIAS " EQUIPOS DE E*PLOTACI+N
3(133 EQUIPO DE TRANSPORTE3(134 MUEBLES " ENSERES
3(135 EQUIPOS DIVERSOS3(136 HERRAMIENTAS " UNIDADES DE REEMPLAZO
3(14 INMUEBLES! MAQUINARIA " EQUIPO REVALUACI+N
3(141 EDIFICACIONES
3(142 MAQUINARIAS " EQUIPOS DE E*PLOTACI+N3(143 EQUIPO DE TRANSPORTE
3(144 MUEBLES " ENSERES
3(145 EQUIPOS DIVERSOS
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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3(146 HERRAMIENTAS " UNIDADES DE REEMPLAZO
3(15 INMUEBLES! MAQUINARIA " EQUIPO , COSTO DE FINANCIACI+N3(151 EDIFICACIONES
3(152 MAQUINARIAS " EQUIPOS DE E*PLOTACI+N
3(16 ACTIVOS BIOL+GICOS EN PRODUCCI+N , COSTO
3(161 ACTIVOS BIOL+GICOS DE ORIGEN ANIMAL
3(162 ACTIVOS BIOL+GICOS DE ORIGEN VEGETAL
3(17 ACTIVOS BIOL+GICOS EN PRODUCCI+N , COSTO DE FINANCIACI+N3(171 ACTIVOS BIOL+GICOS DE ORIGEN ANIMAL
3(172 ACTIVOS BIOL+GICOS DE ORIGEN VEGETAL
3(2 AMORTIZACI+N ACUMULADA3(21 INTANGIBLES COSTO
3(211 CONCESIONES! LICENCIAS " OTROS DERECHOS3(212 PATENTES " PROPIEDAD INDUSTRIAL
3(213 PROGRAMAS DE COMPUTADORA $SOFT-ARE%3(214 COSTOS DE E*PLORACI+N " DESARROLLO
3(215 F+RMULAS! DISE'OS " PROTOTIPOS3(21( OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
3(22 INTANGIBLES REVALUACI+N
3(221 CONCESIONES! LICENCIAS " OTROS DERECHOS3(222 PATENTES " PROPIEDAD INDUSTRIAL3(223 PROGRAMAS DE COMPUTADORA $SOFT-ARE%
3(224 COSTO DE E*PLORACION " DESARROLLO
3(225 F+RMULAS! DISE'OS " PROTOTIPOS
3(22( OTROS ACTIVOS INTANGIBLES3(23 INTAGIBLES COSTO DE FINANCIACION
3(234 COSTO DE E*PLORACION " DESARROLLO
3(3 AGOTAMIENTO ACUMULADO
3(31 AGOTAMIENTO DE RESERVAS DE RECURSOS E*TRA)BLES
0 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 GOBIERNO CENTRAL
4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS40111 IGV CUENTA PROPIA
40112 IGV SERVICIOS PRESTADOS POR NO DOMICILIADOS
40113 IGV R#GIMEN DE PERCEPCIONES
40114 IGV R#GIMEN DE RETENCIONES4012 IMPUESTO SELECTIVO AL CONSUMO
4015 DERECHOS ADUANEROS
40151 DERECHOS ARANCELARIOS
40152 DERECHOS ADUANEROS POR VENTAS4017 IMPUESTO A LA RENTA
40171 RENTA DE TERCERA CATEGOR)A40172 RENTA DE CUARTA CATEGOR)A
40173 RENTA DE QUINTA CATEGOR)A40174 RENTA DE NO DOMICILIADOS
40175 OTRAS RETENCIONES401& OTROS IMPUESTOS " CONTARPRESTACIONES
401&1 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS
401&2 IMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO " TRAGAMONEDAS
401&3 TASAS POR LA PRESTACI+N DE SERVICIOS P/BLICOS401&4 REGAL)AS
401&5 IMPUESTO A LOS DIVIDENDOS
401&6 IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS
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401&( OTROS IMPUESTOS
402 CERTIFICADOS TRIBUTARIOS403 INSTITUCIONES P/BLICAS
4031 ESSALUD
4032 ONP
4033 CONTRIBUCI+N AL SENATI
4034 CONTRIBUCI+N AL SENCICO
403( OTRAS INSTITUCIONES405 GOBIERNOS REGIONALES
406 GOBIERNOS LOCALES
4061 IMPUESTOS40611 IMPUESTO AL PATRIMONIO VEHICULAR
40612 IMPUESTO A LAS APUESTAS40613 IMPUESTO A LOS JUEGOS
40614 IMPUESTO DE ALCABALA40615 IMPUESTO PREDIAL
40616 IMPUESTO A LOS ESPECT.CULOS P/BLICOS NO DEPORTIVOS4062 CONTRIBUCIONES
4063 TASAS
40631 LICENCIA DE APERTURA DE ESTABLECIMIENTOS40632 TRANSPORTE P/BLICO40633 ESTACIONAMIENTO DE VEH)CULOS
40634 SERVICIOS P/BLICOS O ARBITRIOS
40635 SERVICIOS ADMINISTRATIVOS O DERECHOS
4070 ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES4071 AFP HORIZONTE
4072 AFP PROFUTURO
40& EMPRESAS PRESTADORAS DE SERVICIOS DE SALUD
40&1 CUENTA PROPIA
40&2 CUENTA DE TERCEROS
40( OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS E INTERESES
1 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR411 REMUNERACIONES POR PAGAR
4111 SUELDOS " SALARIOS POR PAGAR
4112 COMISIONES POR PAGAR
4113 REMUNERACIONES EN ESPECIE POR PAGAR4114 GRATIFICACIONES POR PAGAR
4115 VACACIONES POR PAGAR
413 PARTICIPACI+N DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR
415 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR4151 COMPENSACI+N POR TIEMPO DE SERVICIOS
4152 ADELANTO DE COMPENSACI+N POR TIEMPO DE SERVICIOS4153 PENSIONES " JUBILACIONES
41( OTRAS REMUNERACIONES " PARTICIPACIONES POR PAGAR2 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES ( TERCEROS
421 FACTURAS! BOLETAS " OTROS COMPROBANTES POR PAGAR4211 NO EMITIDAS
4212 EMITIDAS
422 ANTICIPOS A PROVEEDORES
4220 ANTICIPOS A PROVEEDORES423 LETRAS POR PAGAR
4240 HONORARIOS POR PAGAR
3 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES ( RELACIONADAS
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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431 FACTURAS! BOLETAS " OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
4311 NO EMITIDAS43111 MATRIZ
43112 SUBSIDIARIAS
43113 ASOCIADAS
43114 SUCURSALES
43115 OTROS
4312 EMITIDAS43121 MATRIZ
43122 SUBSIDIARIAS
43123 ASOCIADAS43124 SUCURSALES
43125 OTROS432 ANTICIPOS OTORGADOS
4321 ANTCIPOS OTORGADOS43211 MATRIZ
43212 SUBSIDIARIAS43213 ASOCIADAS
43214 SUCURSALES
43215 OTROS433 LETRAS POR PAGAR4331 LETRAS POR PAGAR
43311 MATRIZ
43312 SUBSIDIARIAS
43313 ASOCIADAS43314 SUCURSALES
43315 OTROS
434 HONORARIOS POR PAGAR
4341 HONORARIOS POR PAGAR
43411 MATRIZ
43412 SUBSIDIARIAS
43413 ASOCIADAS43414 SUCURSALES
43415 OTROS
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES
441 ACCIONISTAS $O SOCIOS%4411 PR#STAMOS
4412 DIVIDENDOS
441( OTRAS CUENTAS POR PAGAR
442 DIRECTORES4421 DIETAS
442( OTRAS CUENTAS POR PAGAR443 GERENTES
! OBLIGACIONES FINANCIERAS451 PR#STAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS " OTRAS ENTIDADES
4511 INSTITUCIONES FINANCIERAS4512 OTRAS ENTIDADES
452 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
453 OBLIGACIONES EMITIDAS
4531 BONOS EMITIDOS4532 BONOS TITULIZADOS
4533 PAPELES COMERCIALES
453( OTRAS OBLIGACIONES
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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454 OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR
4541 LETRAS4542 PAPELES COMERCIALES
4543 BONOS
4544 PAGAR#S
4545 FACTURAS CONFORMADAS
454( OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS
455 COSTOS DE FINANCIACI+N POR PAGAR4551 PR#STAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS " OTRAS ENTIDADES
45511 INSTITUCIONES FINANCIERAS
45512 OTRAS ENTIDADES4552 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
4553 OBLIGACIONES EMITIDAS45531 BONOS EMITIDOS
45532 BONOS TITULIZADOS45533 PAPELES COMERCIALES
4553( OTRAS OBLIGACIONES4554 OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR
45541 LETRAS
45542 PAPELES COMERCIALES45543 BONOS45544 PAGAR#S
45545 FACTURAS CONFORMADAS
4554( OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS
456 PR#STAMOS CON COMPROMISOS DE RECOMPRA# CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS ( TERCEROS
461 RECLAMACIONES DE TERCEROS
464 PASIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
4641 INSTRUMENTOS FINANCEROS PRIMARIOS
4642 INSTRUMENTOS FIANNCIEROS DERIVADOS
46421 CARTERA DE NEGOCIACION
46422 INSTRUMENTOS DE COERTURA465 PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO
4651 INVESIONES MOVILIARIAS
4652 INVERSIONES INMOBILIARIAS
4653 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO4654 INMUEBLE MAQUINARIAS " EQUIPOS
4655 INTANGIBLES
4656 ACTIVOS BIOLOGICOS
467 DEP+SITOS RECIBIDOS EN GARANT)A46( OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
46(1 SUBSIDIOS GUBERNAMENTALES46(2 DONACIONES CONDICIONADAS
46(( OTRAS CUENTAS POR PAGAR% CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS ( RELACIONADAS
471 PR#STAMOS4711 MATRIZ
4712 SUBSIDIARIAS
4713 ASOCIADAS
4714 SUCURSALES4715 OTRAS
472 COSTOS DE FINANCIACI+N
4721 MATRIZ
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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4722 SUBSIDIARIAS
4723 ASOCIADAS4724 SUCURSALES
4725 OTRAS
473 ANTICIPOS RECIBIDOS
4731 MATRIZ
4732 SUBSIDIARIAS
4733 ASOCIADAS4734 SUCURSALES
4734 OTRAS
474 REGAL)AS4741 MATRIZ
4742 SUBSIDIARIAS4743 ASOCIADAS
4744 SUCURSALES4745 OTRAS
475 DIVIDENDOS4751 MATRIZ
4752 SUBSIDIARIAS
4753 ASOCIADAS4754 SUCURSALES4755 OTRAS
477 PASIVO POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO
4771 INVERSIONES MOBILIARIAS
47711 MATRIZ47712 SUBSIDIARIAS
47713 ASOCIADAS
47714 SUCURSALES
47715 OTRAS
4772 INVERSIONES INMOBILIARIAS
47721 MATRIZ
47722 SUBSIDIARIAS47723 ASOCIADAS
47724 SUCURSALES
47725 OTRAS
4773 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO47731 MATRIZ
47732 SUBSIDIARIAS
47733 ASOCIADAS
47734 SUCURSALES47735 OTRAS
4774 INMUEBLE MAQUINARIAS " EQUIPOS47741 MATRIZ
47742 SUBSIDIARIAS47743 ASOCIADAS
47744 SUCURSALES47745 OTRAS
4775 INTANGIBLES
47751 MATRIZ
47752 SUBSIDIARIAS47753 ASOCIADAS
47754 SUCURSALES
47755 OTRAS
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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4776 ACTIVOS BIOLOGICOS
47761 MATRIZ47762 SUBSIDIARIAS
47763 ASOCIADAS
47764 SUCURSALES
47765 OTRAS
47( OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
47(1 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS47(11 MATRIZ
47(12 SUBSIDIARIAS
47(13 ASOCIADAS47(14 SUCURSALES
47(15 OTRAS& PROVISIONES
4&1 PROVISI+N PARA LITIGIOS4&2 PROVISI+N POR DESMANTELAMIENTO! RETIRO O REHABILITACI+N DEL INMOVILIZADO
4&3 PROVISI+N PARA REESTRUCTURACIONES4&4 PROVISI+N PARA PROTECCI+N " REMEDIACI+N DEL MEDIO AMBIENTE
4&5 PROVISI+N PARA GASTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL
4&( OTRAS PROVISIONES' PASIVO DIFERIDO4(1 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
4(11 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO PATRIMONIO
4(12 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO RESULTADOS
4(2 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS4(21 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS PATRIMONIO
4(22 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS RESULTADOS
4(3 INTERESES DIFERIDOS
4(31 INTERESES NO DEVENGADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROS
4(32 INTERESES NO DEVENGADOS EN MEDICI+N A VALOR DESCONTADO
4(4 GANANCIA EN VENTA CON ARRENDAMIENTO FINANCIERO PARALELO
4(5 SUBSIDIOS RECIBIDOS DIFERIDOS4(6 INGRESOS DIFERIDOS
4(7 COSTOS DIFERIDOS
!0 CAPITAL
5010 CAPITAL SOCIAL5011 ACCIONES
5012 PARTICIPACIONES
502 ACCIONES EN TESORER)A
!1 ACCIONES DE INVERSIÓN511 ACCIONES DE INVERSI+N
512 ACCIONES DE INVERSI+N EN TESORER)A52 CAPITAL ADICIONAL
521 PRIMAS $DESCUENTO% DE ACCIONES522 CAPITALIZACIONES EN TR.MITE
5221 APORTES5222 RESERVAS
5223 ACREENCIAS
5224 UTILIDADES
523 REDUCCIONES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZACI+N56 RESULTADOS NO REALIZADOS
561 DIFERENCIA EN CAMBIO DE INVERSIONES PERMANENTES EN ENTIDADES E*TRANJERAS
562 INSTRUMENTOS FINANCIEROS , COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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563 GANANCIA O P#RDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA
5631 GANANCIA5632 P#RDIDA
564 GANANCIA O P#RDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA
5641 GANANCIA
5642 P#RDIDA
57 E"CEDENTE DE REVALUACIÓN
571 E*CEDENTE DE REVALUACI+N5711 INVERSIONES INMOBILIARIAS
5712 INMUEBLES! MAQUINARIA " EQUIPOS
5713 INTANGIBLES572 E*CEDENTE DE REVALUACI+N , ACCIONES LIBERADAS RECIBIDAS
573 PARTICIPACI+N EN E*CEDENTE DE REVALUACI+N , INVERSIONES EN ENTIDADES RELACION5& RESERVAS
5&1 REINVERSI+N5&2 LEGAL
5&3 CONTRACTUALES5&4 ESTATUTARIAS
5&5 FACULTATIVAS
5&( OTRAS RESERVAS!' RESULTADOS ACUMULADOS5(1 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
5(11 UTILIDADES ACUMULADAS
5(12 INGRESOS DE A'OS ANTERIORES
5(2 P#RDIDAS ACUMULADAS5(21 P#RDIDAS ACUMULADAS
5(22 GASTOS DE A'OS ANTERIORES
60 COMPRAS
601 MERCADER)AS
6011 MERCADER)AS MANUFACTURADAS
6012 MERCADER)AS DE E*TRACCI+N
6013 MERCADER)AS AGROPECUARIAS " PISC)COLAS6014 MERCADER)AS INMUEBLES
601& OTRAS MERCADER)AS
602 MATERIAS PRIMAS
6021 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS6022 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE E*TRACCI+N
6023 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS " PISC)COLAS
6024 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES
603 MATERIALES AU*ILIARES! SUMINISTROS " REPUESTOS6031 MATERIALES AU*ILIARES
6032 SUMINISTROS6033 REPUESTOS
604 ENVASES " EMBALAJES6041 ENVASES
6042 EMBALAJES60( COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS
60(1 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADER)AS
60(11 TRANSPORTE
60(12 SEGUROS60(13 DERECHOS ADUANEROS
60(14 COMISIONES
60(1( OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADER)AS
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
http://slidepdf.com/reader/full/registros-contables-2012 23/108
60(2 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS
60(21 TRANSPORTE60(22 SEGUROS
60(23 DERECHOS ADUANEROS
60(24 COMISIONES
60(25 OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES
60(3 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES! SUMINISTROS " REPUESTOS
60(31 TRANSPORTE60(32 SEGUROS
60(33 DRECHOS ADUANEROS
60(34 COMISIONES60(35 OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES! SUMINISTROS " REPUE
60(4 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE ENVASES " EMBALAJES60(41 TRANSPORTE
60(42 SEGUROS60(43 DRECHOS ADUANEROS
60(44 COMISIONES60(45 OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES! SUMINISTROS " REPUE
#1 VARIACIÓN DE E"ISTENCIAS
611 MERCADER)AS6111 MERCADER)AS MANUFACTURADAS6112 MERCADER)AS DE E*TRACCI+N
6113 MERCADER)AS AGROPECUARIAS " PISC)COLAS
6114 MERCADER)AS INMUEBLES
6115 OTRAS MERCADER)AS612 MATERIAS PRIMAS
6121 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS
6122 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE E*TRACCI+N
6123 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS " PISC)COLAS
6124 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES
613 MATERIALES AU*ILIARES! SUMINISTROS " REPUESTOS
6131 MATERIALES AU*ILIARES6132 SUMINISTROS
6133 REPUESTOS
614 ENVASES " EMBALAJES
6141 ENVASES6142 EMBALAJES
#2 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
621 REMUNERACIONES
6211 SUELDOS " SALARIOS6212 COMISIONES
6213 REMUNERACIONES EN ESPECIE6214 GRATIFICACIONES
6215 VACACIONES622 OTRAS REMUNERACIONES
623 INDEMNIZACIONES AL PERSONAL624 CAPACITACI+N
625 ATENCI+N AL PERSONAL
626 GERENTES
627 SEGURIDAD " PREVISI+N SOCIAL " OTRAS CONTRIBUCIONES6271 R#GIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD
6272 R#GIMEN DE PENSIONES
62721 ONP
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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62722 AFP HORIZONTE
62723 AFP PROFUTURO6273 SEGURO COMPLEMENTARIO DE TRABAJO DE RIESGO! ACCIDENTES DE TRABAJO " ENFERME
6274 SEGURO DE VIDA
6275 SEGUROS PARTICULARES DE PRESTACIONES DE SALUD EPS " OTROS PARTICULARES
6276 CAJA DE BENEFICIOS DE SEGURIDAD SOCIAL DEL PESCADOR
6277 CONTRIBUCIONES A SENCICO " SENATI
62& REMUNERACIONES AL DIRECTORIO62( BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES
62(1 COMPENSACI+N POR TIEMPO DE SERVICIO
62(2 PENSIONES " JUBILACIONES62(3 OTROS BENEFICIOS POSTEMPLEO
#3 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS631 TRANSPORTE! CORREOS " GASTOS DE VIAJE
6311 TRANSPORTE63111 DE CARGA
63112 DE PASAJEROS6312 CORREOS
6313 ALOJAMIENTO
6314 ALIMENTACI+N6315 OTROS GASTOS DE VIAJE6316 GASTOS DE TRANSP AEREO
632 ASESORIA " CONSULTORIA
6321 ADMINISTRATIVA
6322 LEGAL " TRIBUTARIA6323 AUDITORIA " CONTABLE
6324 MERCADOTECNIA
6325 MEDIOAMBIENTAL
6326 INVESTIGACIOON " DESARROLLLO
6327 PRODUCCION
632( OTROS
633 PRODUCCI+N ENCARGADA A TERCEROS634 MANTENIMIENTO " REPARACIONES
6341 INVERSIONES INMOBILIARIAS
6342 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
6343 INMUEBLES! MAQUINARIA " EQUIPO6344 INTANGIBLES
6345 ACTIVOS BIOLOGICOS
635 ALQUILERES
6351 TERRENOS6352 EDIFICACIONES
6353 MAQUINARIAS " EQUIPOS DE E*PLOTACI+N6354 EQUIPO DE TRANSPORTE
6356 EQUIPOS DIVERSOS636 SERVICIOS B.SICOS
6361 ENERG)A EL#CTRICA6362 GAS
6363 AGUA
6364 TEL#FONO
6365 INTERNET6366 RADIO
6367 CABLE
637 PUBLICIDAD! PUBLICACIONES! RELACIONES P/BLICAS
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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6371 PUBLICIDAD
6372 PUBLICACIONES6373 RELACIONES PUBLICAS
63& SERVICIOS DE CONTRATISTAS
63( OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
63(1 GASTOS BANCARIOS
63(2 GASTOS DE LABORATORIO
# GASTOS POR TRIBUTOS641 GOBIERNO CENTRAL
6411 IGV " ISC
6412 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS6413 IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS
6414 IMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO " MAQ TRAGAMONEDAS6415 REGALIAS MINERAS
6416 CANONES641( OTROS
642 GOBIERNO REGIONAL643 GOBIERNO LOCAL
6431 IMPUESTO PREDIAL
6432 ARBITRIOS MUNICIPALES " SEGURIDAD CIUDADANA6433 IMPUESTO AL PATRIMONIO VEHICULAR6434 LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO
643( OTROS
644 OTROS GASTOS POR TRIBUTOS
6441 CONTRIBUCION A SENATI6442 CONTRIBUCION A SENCICO
6443 OTRO
#! OTROS GASTOS DE GESTIÓN
651 SEGUROS
6511 SEGUROS PAC VIDA
652 REGAL)AS
653 SUSCRIPCIONES654 LICENCIAS " DERECHOS DE VIGENCIA
655 COSTO NETO DE ENAJENACI+N DE ACTIVOS INMOVILIZADOS " OPERACIONES DISCONTINU
6551 COSTO NETO DE ENAJENACI+N DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
65511 INVERSIONES INMOBILIARIAS65512 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
65513 INMUEBLES! MAQUINARIA " EQUIPO
65514 INTANGIBLES
65515 ACTIVOS BIOL+GICOS6552 OPERACIONES DISCONTINUADAS ABANDONO E ACTIVOS
65521 INVERSIONES INMOBILIARIAS65522 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
65523 INMUEBLE! MAQUINARIA " EQUIPOS65524 INTANGIBLES
65525 ACTIVOS BIOLOGICOS656 SUMINISTROS
6561 GASTOS POR UTILES DE ASEO
65& GESTI+N MEDIOAMBIENTAL
65( OTROS GASTOS DE GESTI+N65(1 DONACIONES
65(2 SANCIONES ADMINISTRATIVAS
65(3 DIVERSOS GASTOS DE GESTION
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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65(4 GASTOS DE MOVILIDAD PERSONAL
65(7 GASTOS POR MANTENIMIENTO LOCAL65(& GASTOS POR IMPS FOTOCOPIAS FOLLETOS " OT
65(( OTROS GASTOS DE GESTION
## P)RDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
661 ACTIVO REALIZABLE
6611 MERCADER)AS
6612 PRODUCTOS TERMINADOS6613 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
66131 INVERSIONES INMOBILIARIAS
66132 INMUEBLE! MAQUINARIA " EQUIPOS66133 INTANGIBLES
66134 ACTIVOS BIOLOGICOS662 ACTIVO INMOVILIZADO
6621 INVERSIONES INMOBILIARIAS6622 ACTIVOS BIOL+GICOS
#% GASTOS FINANCIEROS671 GASTOS EN OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO " OTROS
6711 PR#STAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS " OTRAS ENTIDADES
6712 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO6713 EMISI+N " COLOCACI+N DE INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA " PATRIMONIO6714 DOCUMENTOS VENDIDOS O DESCONTADOS
672 P#RDIDA POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
673 INTERESES POR PR#STAMOS " OTRAS OBLIGACIONES
6731 PR#STAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS " OTRAS ENTIDADES67311 INSTITUCIONES FINANCIERAS
67312 OTRAS ENTIDADES
6732 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
6733 OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR
6734 DOCUMENTOS VENDIDOS O DESCONTADOS
6735 OBLIGACIONES EMITIDAS
6736 OBLIGACIONES COMERCIALES6737 OBLIGACIONES TRIBUTARIAS
675 DESCUENTOS CONCEDIDOS POR PRONTO PAGO
6760 DIFERENCIA DE CAMBIO
677 P#RDIDA POR MEDICI+N DE ACTIVOS " PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE67( OTROS GASTOS FINANCIEROS
67(1 PRIMAS POR OPCIONES
67(2 GASTOS FINANCIEROS EN MEDICI+N A VALOR DESCONTADO
67(3 GASTOS POR COMIS PORTES " OTROS#& VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
6&1 DEPRECIACI+N6&11 DEPRECIACI+N DE INVERSIONES INMOBILIARIAS
6&111 EDIFICACIONES COSTO6&112 EDIFICACIONES REVALUACI+N
6&113 EDIFICACIONES , COSTO DE FINANCIACI+N6&12 DEPRECIACI+N DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO , INVERSIONE
6&121 EDIFICACIONES
6&13 DEPRECIACI+N DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
6&131 EDIFICACIONES6&132 MAQUINARIAS " EQUIPOS DE E*PLOTACI+N
6&133 EQUIPO DE TRANSPORTE
6&134 EQUIPOS DIVERSOS
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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6&31 AGOTAMIENTO DE RECURSOS NATURALES ADQUIRIDOS
6&4 VALUACI+N DE ACTIVOS6&41 ESTIMACI+N DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
6&42 DESVALORIZACI+N DE E*ISTENCIAS
6&43 DESVALORIZACI+N DE INVERSIONES MOBILIARIAS
6&5 DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS
6&51 DESVALORIZACI+N DE INVERSIONES INMOBILIARIAS
6&511 EDIFICACIONES6&52 DESVALORIZACI+N DE INMUEBLES MAQUINARIA " EQUIPO
6&521 EDIFICACIONES
6&522 MAQUINARIAS " EQUIPOS DE E*PLOTACI+N6&523 EQUIPO DE TRANSPORTE
6&524 MUEBLES " ENSERES6&525 EQUIPOS DIVERSOS
6&526 HERRAMIENTAS " UNIDADES DE REEMPLAZO6&53 DESVALORIZACI+N DE INTANGIBLES
6&531 CONCESIONES! LICENCIAS " OTROS DERECHOS6&532 PATENTES " PROPIEDAD INDUSTRIAL
6&533 PROGRAMAS DE COMPUTADORA $SOFT-ARE%
6&534 COSTOS DE E*PLORACI+N " DESARROLLO6&535 F+RMULAS! DISE'OS " PROTOTIPOS6&536 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
6&54 DESVALORIZACI+N DE ACTIVOS BIOL+GICOS EN PRODUCCI+N
6&541 ACTIVOS BIOL+GICOS DE ORIGEN ANIMAL
6&542 ACTIVOS BIOL+GICOS DE ORIGEN VEGETAL6&6 PROVISIONES
6&61 PROVISI+N PARA LITIGIOS
6&611 PROVISI+N PARA LITIGIOS , COSTO
6&612 PROVISI+N PARA LITIGIOS , ACTUALIZACI+N FINANCIERA
6&62 PROVISI+N POR DESMANTELAMIENTO! RETIRO O REHABILITACI+N DEL INMOVILIZADO
6&621 PROVISI+N POR DESMANTELAMIENTO! RETIRO O REHABILITACI+N DEL INMOVILIZADO , C
6&622 PROVISI+N POR DESMANTELAMIENTO! RETIRO O REHABILITACI+N DEL INMOVILIZADO , AC6&63 PROVISI+N PARA REESTRUCTURACIONES
6&64 PROVISI+N PARA PROTECCI+N " REMEDIACI+N DEL MEDIO AMBIENTE
6&65 PROVISI+N PARA GASTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL
6&6( OTRAS PROVISIONES#' COSTO DE VENTAS
6(1 MERCADER)AS
6(11 MERCADER)AS MANUFACTURADAS
6(111 TERCEROS6(112 RELACIONADAS
6(12 MERCADER)AS DE E*TRACCI+N6(121 TERCEROS
6(122 RELACIONADAS6(13 MERCADER)AS AGROPECUARIAS " PISC)COLAS
6(131 TERCEROS6(132 RELACIONADAS
6(14 MERCADER)AS INMUEBLES
6(141 TERCEROS
6(142 RELACIONADAS6(15 OTRAS MERCADER)AS
6(151 TERCEROS
6(152 RELACIONADAS
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
http://slidepdf.com/reader/full/registros-contables-2012 29/108
6(2 PRODUCTOS TERMINADOS
6(21 PRODUCTOS MANUFACTURADOS6(211 TERCEROS
6(212 RELACIONADAS
6(22 PRODUCTOS DE E*TRACCI+N TERMINADOS
6(221 TERCEROS
6(222 RELACIONADAS
6(23 PRODUCTOS AGROPECUARIOS " PISC)COLAS TERMINADOS6(231 TERCEROS
6(232 RELACIONADAS
6(24 PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS6(241 TERCEROS
6(242 RELACIONADAS6(25 E*ISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS
6(251 TERCEROS6(252 RELACIONADAS
6(26 COSTOS DE FINANCIACI+N , PRODUCTOS TERMINADOS6(261 TERCEROS
6(262 RELACIONADAS
6(3 SUBPRODUCTOS! DESECHOS " DESPERDICIOS6(31 SUBPRODUCTOS6(311 TERCEROS
6(312 RELACIONADAS
6(32 DESECHOS " DESPERDICIOS
6(321 TERCEROS6(322 RELACIONADAS
6(4 SERVICIOS
6(41 TERCEROS
6(42 RELACIONADAS
%0 VENTAS
701 MERCADER)AS
7011 MERCADER)AS MANUFACTURADAS70111 TERCEROS
70112 RELACIONADAS
7012 MERCADER)AS DE E*TRACCI+N
70121 TERCEROS70122 RELACIONADAS
7013 MERCADER)AS AGROPECUARIAS " PISC)COLAS
70131 TERCEROS
70132 RELACIONADAS7014 MERCADER)AS INMUEBLES
70141 TERCEROS70142 RELACIONADAS
7015 MERCADER)AS , OTRAS70151 TERCEROS
70152 RELACIONADAS702 PRODUCTOS TERMINADOS
7021 PRODUCTOS MANUFACTURADOS
70211 TERCEROS
70212 RELACIONADAS7022 PRODUCTOS DE E*TRACCI+N TERMINADOS
70221 TERCEROS
70222 RELACIONADAS
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
http://slidepdf.com/reader/full/registros-contables-2012 30/108
7023 PRODUCTOS AGROPECUARIOS " PISC)COLAS TERMINADOS
70231 TERCEROS70232 RELACIONADAS
7024 PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS
70241 TERCEROS
70242 RELACIONADAS
7025 E*ISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS
70251 TERCEROS70252 RELACIONADAS
703 SUBPRODUCTOS! DESECHOS " DESPERDICIOS
7031 SUBPRODUCTOS70311 TERCEROS
70312 RELACIONADAS7032 DESECHOS " DESPERDICIOS
70321 TERCEROS70322 RELACIONADAS
704 PRESTACI+N DE SERVICIOS7041 TERCEROS
7042 RELACIONADAS
70( DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS70(1 MERCADER)AS , TERCEROS70(11 MERCADER)AS MANUFACTURADAS
70(12 MERCADER)AS DE E*TRACCI+N
70(13 MERCADER)AS AGROPECUARIAS " PISC)COLAS
70(14 MERCADER)AS INMUEBLES70(15 MERCADER)AS , OTRAS
70(2 MERCADER)AS , RELACIONADAS
70(21 MERCADER)AS MANUFACTURADAS
70(22 MERCADER)AS DE E*TRACCI+N
70(23 MERCADER)AS AGROPECUARIAS " PISC)COLAS
70(24 MERCADER)AS INMUEBLES
70(25 MERCADER)AS , OTRAS70(3 PRODUCTOS TERMINADOS , TERCEROS
70(31 PRODUCTOS MANUFACTURADOS
70(32 PRODUCTOS DE E*TRACCI+N TERMINADOS
70(33 PRODUCTOS AGROPECUARIOS " PISC)COLAS TERMINADOS70(34 PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS
70(35 E*ISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS
70(4 PRODUCTOS TERMINADOS , RELACIONADAS
70(41 PRODUCTOS MANUFACTURADOS70(42 PRODUCTOS DE E*TRACCI+N TERMINADOS
70(43 PRODUCTOS AGROPECUARIOS " PISC)COLAS TERMINADOS70(44 PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS
70(45 E*ISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS70(5 SUBPRODUCTOS! DESECHOS " DESPERDICIOS , TERCEROS
70(31 SUBPRODUCTOS70(32 DESECHOS " DESPERDICIOS
70(6 SUBPRODUCTOS! DESECHOS " DESPERDICIOS , RELACIONADAS
70(31 SUBPRODUCTOS
70(32 DESECHOS " DESPERDICIOS70(7 PRESTACI+N DE SERVICIOS
70(71 TERCEROS
70(72 RELACIONADAS
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
http://slidepdf.com/reader/full/registros-contables-2012 31/108
%1 VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA
711 VARIACI+N DE PRODUCTOS TERMINADOS7111 PRODUCTOS MANUFACTURADOS
7112 PRODUCTOS DE E*TRACCI+N TERMINADOS
7113 PRODUCTOS AGROPECUARIOS " PISC)COLAS TERMINADOS
7114 PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS
7115 E*ISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS
712 VARIACI+N DE SUBPRODUCTOS! DESECHOS " DESPERDICIOS7121 SUBPRODUCTOS
7122 DESECHOS " DESPERDICIOS
713 VARIACI+N DE PRODUCTOS EN PROCESO7131 PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA
7132 PRODUCTOS E*TRA)DOS EN PROCESO DE TRANSFORMACI+N7133 PRODUCTOS AGROPECUARIOS " PISC)COLAS EN PROCESO
7134 PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO7135 E*ISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO
713& OTROS PRODUCTOS EN PROCESO714 VARIACI+N DE ENVASES " EMBALAJES
7141 ENVASES
7142 EMBALAJES715 VARIACI+N DE E*ISTENCIAS DE SERVICIOS%2 PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO
721 INVERSIONES INMOBILIARIAS
7211 EDIFICACIONES
722 INMUEBLES! MAQUINARIA " EQUIPO7221 EDIFICACIONES
7222 MAQUINARIAS " OTROS EQUIPOS DE E*PLOTACI+N
7223 EQUIPO DE TRANSPORTE
7224 MUEBLES " ENSERES
7225 EQUIPOS DIVERSOS
7226 EQUIPO DE COMUNICACI+N
7227 EQUIPO DE SEGURIDAD722& OTROS EQUIPOS
723 INTANGIBLES
7231 PROGRAMAS DE COMPUTADORA $SOFT-ARE%
7232 COSTOS DE E*PLORACI+N " DESARROLLO7233 F+RMULAS! DISE'OS " PROTOTIPOS
724 ACTIVOS BIOL+GICOS
7241 ACTIVOS BIOL+GICOS EN DESARROLLO DE ORIGEN ANIMAL
7242 ACTIVOS BIOL+GICOS EN DESARROLLO DE ORIGEN VEGETAL725 COSTOS DE FINANCIACI+N CAPITALIZADOS
7251 COSTOS DE FINANCIACI+N , INVERSIONES INMOBILIARIAS72511 COSTOS DE FINANCIACI+N , INVERSIONES INMOBILIARIAS , EDIFICACIONES
7252 COSTOS DE FINANCIACI+N , INMUEBLES! MAQUINARIA " EQUIPO72521 EDIFICACIONES
72522 MAQUINARIAS " OTROS EQUIPOS DE E*PLOTACI+N7253 COSTOS DE FINANCIACI+N , INTANGIBLES
7254 COSTOS DE FINANCIACI+N , ACTIVOS BIOL+GICOS EN DESARROLLO
72541 ACTIVOS BIOL+GICOS DE ORIGEN ANIMAL
72542 ACTIVOS BIOL+GICOS DE ORIGEN VEGETAL%3 DESCUENTOS, REBA$AS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
731 DESCUENTOS! REBAJAS " BONIFICACIONES OBTENIDOS
7311 TERCEROS! NOTAS DE CREDITO
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
http://slidepdf.com/reader/full/registros-contables-2012 33/108
7&1 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
%' CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS7(10 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS " GASTOS
7(2 GASTOS FINANCIEROS IMPUTABLES A CUENTAS DE E*ISTENCIAS
&0 MARGEN COMERCIAL
&01 MARGEN COMERCIAL
&1 PRODUCCIÓN DEL E$ERCICIO
&11 PRODUCCI+N DE BIENES&12 PRODUCCI+N DE SERVICIOS
&13 PRODUCCI+N DE ACTIVO INMOVILIZADO
&2 VALOR AGREGADO&21 VALOR AGREGADO
&3 E"CEDENTE BRUTO *INSUFICIENCIA BRUTA+ DE E"PLOTACIÓN&31 E*CEDENTE BRUTO $INSUFICIENCIA BRUTA% DE E*PLOTACI+N
& RESULTADO DE E"PLOTACIÓN&41 RESULTADO DE E*PLOTACI+N
&! RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS&51 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
&% PARTICIPACIONES DE LOS TRABA$ADORES
&71 PARTICIPACI+N DE LOS TRABAJADORES , CORRIENTE&72 PARTICIPACI+N DE LOS TRABAJADORES , DIFERIDA&& IMPUESTO A LA RENTA
&&1 IMPUESTO A LA RENTA , CORRIENTE
&&2 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
&' DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL E$ERCICIO&(1 UTILIDAD
&(2 P#RDIDA
'1 COSTOS POR DISTRIBUIR
'2 COSTOS DE PRODUCCIÓN
'3 CENTROS DE COSTOS
' GASTOS ADMINISTRATIVOS
'11 GASTOS ADMINISTRATIVOS'! GASTOS DE VENTAS
'!11 GASTOS DE VENTAS
'% GASTOS FINANCIEROS
(711 GASTOS POR ITF(712 GASTO POR COMISIONES PORTES " OT
(713 GASTO POR DIFERENCIA DE CAMBIO
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
http://slidepdf.com/reader/full/registros-contables-2012 36/108
Y GERENTES
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
http://slidepdf.com/reader/full/registros-contables-2012 38/108
TES
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
http://slidepdf.com/reader/full/registros-contables-2012 44/108
E COMPRA
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
http://slidepdf.com/reader/full/registros-contables-2012 55/108
COMPRA O VENTA CONVENCIONAL FECHA DE LIQUIDACION
ADAS
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
http://slidepdf.com/reader/full/registros-contables-2012 56/108
TOS
TOS
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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DADES PROFESIONALES
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DAS
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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INMOBILIARIAS
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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STO
TUALIZACI+N FINANCIERA
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
http://slidepdf.com/reader/full/registros-contables-2012 65/108
VALOR PATRIMONIAL
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
http://slidepdf.com/reader/full/registros-contables-2012 67/108
TAB
N°01467
TAB
N°
00
01
02
03
0405
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
2122
23
24
25
26
27
2829
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
http://slidepdf.com/reader/full/registros-contables-2012 68/108
30
31
32
34
3536
37
50
52
53
54
87
88
91
9697
98
99
TAB
N°019
028046055082091118127145154163172181
190217226235244262271280299884893910
929938947
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
http://slidepdf.com/reader/full/registros-contables-2012 69/108
956965
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
http://slidepdf.com/reader/full/registros-contables-2012 70/108
A 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD
DESCRIPCIÓNOTROS TIPOS DE DOCUMENTOSDOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD (DNI)CARNET DE EXTRANJERIAREGISTRO ÚNICO DE CONTRIU!ENTESPASAPORTE
A 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
DESCRIPCIÓN
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8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
http://slidepdf.com/reader/full/registros-contables-2012 71/108
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A 11: CÓDIGO DE LA ADUANA
DESCRIPCIÓNTUMES
TALARAPAITAC/ICLA!OSALAERR!C/IMOTEMARTIMA DEL CALLAOPISCOMOLLENDO MATARANI AREKUIPAILOTACNAPUNO
CUCOPUCALLPAIKUITOS AREA DEL CALLAOPOSTAL DE LIMADESAGUADEROTARAPOTOPUERTO MALDONADOLA TINADEPENDENCIA ,ERROIARIA TACNADEPENDENCIA POSTAL TACNADEPENDENCIA POSTAL AREKUIPA
COMPLEJO ,RONTERIO STA ROSA TACNATERMINAL TERRESTRE TACNA AEROPUERTO TACNA
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
http://slidepdf.com/reader/full/registros-contables-2012 72/108
CETICOS TACNADEPENDENCIA POSTAL DE SALAERR!
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
http://slidepdf.com/reader/full/registros-contables-2012 73/108
RUC NOMBRE O DENOMINACION SOCIALCLIENTE
PROVEEDOR
0 EN BLANCO
1 ANULADO
2 VENTAS DEL DIA
2011512291710024198214 SALAZAR SONCCO, YRMA HERMELINDA
20517252558
20520588486 DIVECENTER S.A.C.
20454018983 YURA EL PORVENIR S.R.L
20406531121 COFESUR EIRL
20542749807 CONSORCIO VIAL D&F
10412682233 BARRIONUEVO ABARCA YARLEV
10024021861
20447975000 MULTIVENTAS STMA. TRINIDAD E.I.R.L.
20447804299 SERVICIOS GENERALES COLLASUYO S.R.L.
20102306598 VISTONY S.A.C.
20448452370 MEGA COMERCIAL R & N E.I.R.L.
20448865291 SIDERCOM GROUP S.A.C.
20455021040 SERVICIOS MEDICOS GLOBALES S.A.C.
20448415920 CORIZA S. R. L.
10023894071 GONZALES CHAVEZ WILFREDO HENRY
20448134599 DISTRIBUIDORA MAPECONST EIRL
20448404995
20448246478 REPRESENTACIONES DIMAFE S.R.L.
20406410685 G & N CORPORACION ATLANTIDA E.I.R.LTDA.
20364316012 OFFSET COMERCIAL S.C.R.LTDA.
20312372895 YURA S.A.
20448541470 FECOSUR S.A.C.20447963761 CORPORACION DIMASUR S.C.R.L.
20448132031 PERUCONSTRUC SRL
20448073352 ROSA MINERIA Y CONSTRUCCION PERU E.I.R.L.
20447843863 MULTISERVICIOS LUMADA S.R.L.
20448438628
10404853576 QUISPE CONDORI, ENGRACIA
20448863167 FERRETERIAS E INDUSTRIAS DE LA CONSTRUCCION ROMA S.R.L.
20542748665
17213019066 MAMANI PACCO, SAMUEL
10022666733
20448067115 MARSA F & J E.I.R.L.
20455430489 ARCEN CONTRATISTAS GENERALES S.A.C.
20406318959 GRUPO IMEPSA SAC
20448852475 CORPORACION ROKA S.C.R.L.
20448271740
20542683270 CONSORCIO ORIENTAL
10415178935 VARGAS PAMPAMALLCO, HUGO EUFRACIO
10016836643 GOZME MAMANI, TEODORA
20448873715 FERRETERIA ARGENTINA E.I.R.L.
10100786635
20448461956
GRIFO PETRO SUR E.I.R.LTDA.
COVISUR S.A
CARDENAS MAYTA ANTONIO ELISEO
S & F DISTRIBUIDOR DE MATERIALES DE CONSTRUCCION S.C.R.L.
ASOCIACION CIVIL DE MANTENIMIENTO VIAL RUTINARIO "MALLCUSUCA 3 DE MAYO"
COPORACION CALLA E.I.R.L.
BARRIOS CHINO, SIMON
NACAJUCA S.A.C.
AROCUTIPA SAIRA, CESAR
DISTRIBUCIONES ROAL PERU E.I.R.L.
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
http://slidepdf.com/reader/full/registros-contables-2012 74/108
10704369781
10407719757 CRUZ HILASACA, EMMA CORINA
20448526080 MINERA H & F PUNO S.R.L.
20533089535
25006145 /ARO /ERMOSA? RAUL
04820098 KUISPE SUCATICONA? DAID31042860 EDINA COAKUIRA? CECILIO
02297803 CCUNO EJAR? ICENTE
42685608 CAAACA C/AMI? REECA
02172322 CALLA ELA? JOSE ANGEL
10400315782
20447850487 EMPRESA TRANSBEL S.A.C.
20559301125 MOYOLO COMPANY E.I.R.L.
10406736011
20447960746 INVERSIONES MAYJA S.R.L.
10023720464 SACACA QUISPE, ROGER
10252179637 LIMA CRUZ, CARMEN
10434658417
20447638186 ROMARIO WARRIOR MULTITRADE S.C.R.L.
20218890912 TRANSP NICOMEDES TORRES FERNANDEZ EIRL
20448295177 EMPRESA DE TRANSPORTES TRANSAGUILAS S.R.L.
20406534066 TRANSPORTE DE CARGA PREMIER E.I.R.L.
10015361137
10015442927 YANA MAMANI, ANDRES VICTORIANO
10413627341
10440018578 VALENCIA NUEZ, SUJEY MILAGROS
10024150548
20448611273
20405489806 AMERICA JHON DISTRIBUCIONES E.I.R.LTDA.
CRUZ HILASACA NESTOR NATALIO
INVERSIONES YAMIL & SANTIAGO E.I.R.L.
MACHACA COLQUE, NEPTALIA
GONZALES TISNADO, EDWIN
QUISPE TISNADO, JUAN JOSE
AROSQUIPA ALVAREZ, MARCELINO
OLLACHICA LIBANDRO, DENNIS ALFREDO
LAURA YANA, FELIPE
AMERICA JHON S.R.L.
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
http://slidepdf.com/reader/full/registros-contables-2012 84/108
PERIODO :FEBRERO 2015
RUC : 20406531121
RAZON SOCIAL : CORPORACION FERRETERA DEL SUR E.I.R.L.
EXPRESADO : EN NUEOS SOLES
IN,ORMA
TIPO
DOC IDENTIDAD
NÚMERO
01 23=D&=12 01 001 00024813 20405489806 AMERIC
02 29=D&=12 01 001 00024896 20405489806 AMERIC
SUMAS
RELA
TIODELREGISTRO
OCODIGO
UNICO DE
,EC/AEMISION DEL
COMPRO DEPAGO O DOC
COMPROANTEDE PAGO O
DOCUMENTONUMERO DE
COMPROANTE DE PAGO?
DOC?N DUA ODSI? U OTROSDOC EMITIDOS
POR SUNAT
SERIE OCOD
DEPEND ADUANER
A
APEL
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
http://slidepdf.com/reader/full/registros-contables-2012 85/108
PERIODO :FEBRERO 2015
RUC : 20406531121
RAZON SOCIAL : CORPORACION FERRETERA DEL SUR E.I.R.L.
EXPRESADO : EN NUEOS SOLES
IN,ORMA
TIPO
DOC IDENTIDAD
NÚMERO
RELA
TIODELREGISTRO
OCODIGO
UNICO DE
,EC/AEMISION DEL
COMPRO DEPAGO O DOC
COMPROANTEDE PAGO O
DOCUMENTONUMERO DE
COMPROANTE DE PAGO?
DOC?N DUA ODSI? U OTROSDOC EMITIDOS
POR SUNAT
SERIE OCOD
DEPEND ADUANER
A
APEL
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
http://slidepdf.com/reader/full/registros-contables-2012 86/108
PERIODO :FEBRERO 2015
RUC : 20406531121
RAZON SOCIAL : CORPORACION FERRETERA DEL SUR E.I.R.L.
EXPRESADO : EN NUEOS SOLES
IN,ORMA
TIPO
DOC IDENTIDAD
NÚMERO
RELA
TIODELREGISTRO
OCODIGO
UNICO DE
,EC/AEMISION DEL
COMPRO DEPAGO O DOC
COMPROANTEDE PAGO O
DOCUMENTONUMERO DE
COMPROANTE DE PAGO?
DOC?N DUA ODSI? U OTROSDOC EMITIDOS
POR SUNAT
SERIE OCOD
DEPEND ADUANER
A
APEL
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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PERIODO :FEBRERO 2015
RUC : 20406531121
RAZON SOCIAL : CORPORACION FERRETERA DEL SUR E.I.R.L.
EXPRESADO : EN NUEOS SOLES
IN,ORMA
TIPO
DOC IDENTIDAD
NÚMERO
RELA
TIODELREGISTRO
OCODIGO
UNICO DE
,EC/AEMISION DEL
COMPRO DEPAGO O DOC
COMPROANTEDE PAGO O
DOCUMENTONUMERO DE
COMPROANTE DE PAGO?
DOC?N DUA ODSI? U OTROSDOC EMITIDOS
POR SUNAT
SERIE OCOD
DEPEND ADUANER
A
APEL
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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PERIODO :FEBRERO 2015
RUC : 20406531121
RAZON SOCIAL : CORPORACION FERRETERA DEL SUR E.I.R.L.
EXPRESADO : EN NUEOS SOLES
IN,ORMA
TIPO
DOC IDENTIDAD
NÚMERO
RELA
TIODELREGISTRO
OCODIGO
UNICO DE
,EC/AEMISION DEL
COMPRO DEPAGO O DOC
COMPROANTEDE PAGO O
DOCUMENTONUMERO DE
COMPROANTE DE PAGO?
DOC?N DUA ODSI? U OTROSDOC EMITIDOS
POR SUNAT
SERIE OCOD
DEPEND ADUANER
A
APEL
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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PERIODO :FEBRERO 2015
RUC : 20406531121
RAZON SOCIAL : CORPORACION FERRETERA DEL SUR E.I.R.L.
EXPRESADO : EN NUEOS SOLES
IN,ORMA
TIPO
DOC IDENTIDAD
NÚMERO
RELA
TIODELREGISTRO
OCODIGO
UNICO DE
,EC/AEMISION DEL
COMPRO DEPAGO O DOC
COMPROANTEDE PAGO O
DOCUMENTONUMERO DE
COMPROANTE DE PAGO?
DOC?N DUA ODSI? U OTROSDOC EMITIDOS
POR SUNAT
SERIE OCOD
DEPEND ADUANER
A
APEL
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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PERIODO :FEBRERO 2015
RUC : 20406531121
RAZON SOCIAL : CORPORACION FERRETERA DEL SUR E.I.R.L.
EXPRESADO : EN NUEOS SOLES
IN,ORMA
TIPO
DOC IDENTIDAD
NÚMERO
RELA
TIODELREGISTRO
OCODIGO
UNICO DE
,EC/AEMISION DEL
COMPRO DEPAGO O DOC
COMPROANTEDE PAGO O
DOCUMENTONUMERO DE
COMPROANTE DE PAGO?
DOC?N DUA ODSI? U OTROSDOC EMITIDOS
POR SUNAT
SERIE OCOD
DEPEND ADUANER
A
APEL
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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PERIODO :FEBRERO 2015
RUC : 20406531121
RAZON SOCIAL : CORPORACION FERRETERA DEL SUR E.I.R.L.
EXPRESADO : EN NUEOS SOLES
IN,ORMA
TIPO
DOC IDENTIDAD
NÚMERO
RELA
TIODELREGISTRO
OCODIGO
UNICO DE
,EC/AEMISION DEL
COMPRO DEPAGO O DOC
COMPROANTEDE PAGO O
DOCUMENTONUMERO DE
COMPROANTE DE PAGO?
DOC?N DUA ODSI? U OTROSDOC EMITIDOS
POR SUNAT
SERIE OCOD
DEPEND ADUANER
A
APEL
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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PERIODO :FEBRERO 2015
RUC : 20406531121
RAZON SOCIAL : CORPORACION FERRETERA DEL SUR E.I.R.L.
EXPRESADO : EN NUEOS SOLES
IN,ORMA
TIPO
DOC IDENTIDAD
NÚMERO
RELA
TIODELREGISTRO
OCODIGO
UNICO DE
,EC/AEMISION DEL
COMPRO DEPAGO O DOC
COMPROANTEDE PAGO O
DOCUMENTONUMERO DE
COMPROANTE DE PAGO?
DOC?N DUA ODSI? U OTROSDOC EMITIDOS
POR SUNAT
SERIE OCOD
DEPEND ADUANER
A
APEL
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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RUC : 20406531121
RAZON SOCIAL : CORPORACION FERRETERA DEL SUR E.I.R.L.
EXPRESADO : EN NUEOS SOLES
IN,ORMA
TIPO
DOC IDENTIDAD
NÚMERO
RELA
TIODELREGISTRO
OCODIGO
UNICO DE
,EC/AEMISION DEL
COMPRO DEPAGO O DOC
COMPROANTEDE PAGO O
DOCUMENTONUMERO DE
COMPROANTE DE PAGO?
DOC?N DUA ODSI? U OTROSDOC EMITIDOS
POR SUNAT
SERIE OCOD
DEPEND ADUANER
A
APEL
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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PERIODO :FEBRERO 2015
RUC : 20406531121
RAZON SOCIAL : CORPORACION FERRETERA DEL SUR E.I.R.L.
EXPRESADO : EN NUEOS SOLES
IN,ORMA
TIPO
DOC IDENTIDAD
NÚMERO
RELA
TIODELREGISTRO
OCODIGO
UNICO DE
,EC/AEMISION DEL
COMPRO DEPAGO O DOC
COMPROANTEDE PAGO O
DOCUMENTONUMERO DE
COMPROANTE DE PAGO?
DOC?N DUA ODSI? U OTROSDOC EMITIDOS
POR SUNAT
SERIE OCOD
DEPEND ADUANER
A
APEL
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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PERIODO :FEBRERO 2015
RUC : 20406531121
RAZON SOCIAL : CORPORACION FERRETERA DEL SUR E.I.R.L.
EXPRESADO : EN NUEOS SOLES
IN,ORMA
TIPO
DOC IDENTIDAD
NÚMERO
RELA
TIODELREGISTRO
OCODIGO
UNICO DE
,EC/AEMISION DEL
COMPRO DEPAGO O DOC
COMPROANTEDE PAGO O
DOCUMENTONUMERO DE
COMPROANTE DE PAGO?
DOC?N DUA ODSI? U OTROSDOC EMITIDOS
POR SUNAT
SERIE OCOD
DEPEND ADUANER
A
APEL
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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PERIODO :FEBRERO 2015
RUC : 20406531121
RAZON SOCIAL : CORPORACION FERRETERA DEL SUR E.I.R.L.
EXPRESADO : EN NUEOS SOLES
IN,ORMA
TIPO
DOC IDENTIDAD
NÚMERO
RELA
TIODELREGISTRO
OCODIGO
UNICO DE
,EC/AEMISION DEL
COMPRO DEPAGO O DOC
COMPROANTEDE PAGO O
DOCUMENTONUMERO DE
COMPROANTE DE PAGO?
DOC?N DUA ODSI? U OTROSDOC EMITIDOS
POR SUNAT
SERIE OCOD
DEPEND ADUANER
A
APEL
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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PERIODO :FEBRERO 2015
RUC : 20406531121
RAZON SOCIAL : CORPORACION FERRETERA DEL SUR E.I.R.L.
EXPRESADO : EN NUEOS SOLES
IN,ORMA
TIPO
DOC IDENTIDAD
NÚMERO
RELA
TIODELREGISTRO
OCODIGO
UNICO DE
,EC/AEMISION DEL
COMPRO DEPAGO O DOC
COMPROANTEDE PAGO O
DOCUMENTONUMERO DE
COMPROANTE DE PAGO?
DOC?N DUA ODSI? U OTROSDOC EMITIDOS
POR SUNAT
SERIE OCOD
DEPEND ADUANER
A
APEL
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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PERIODO :FEBRERO 2015
RUC : 20406531121
RAZON SOCIAL : CORPORACION FERRETERA DEL SUR E.I.R.L.
EXPRESADO : EN NUEOS SOLES
IN,ORMA
TIPO
DOC IDENTIDAD
NÚMERO
RELA
TIODELREGISTRO
OCODIGO
UNICO DE
,EC/AEMISION DEL
COMPRO DEPAGO O DOC
COMPROANTEDE PAGO O
DOCUMENTONUMERO DE
COMPROANTE DE PAGO?
DOC?N DUA ODSI? U OTROSDOC EMITIDOS
POR SUNAT
SERIE OCOD
DEPEND ADUANER
A
APEL
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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PERIODO :FEBRERO 2015
RUC : 20406531121
RAZON SOCIAL : CORPORACION FERRETERA DEL SUR E.I.R.L.
EXPRESADO : EN NUEOS SOLES
IN,ORMA
TIPO
DOC IDENTIDAD
NÚMERO
RELA
TIODELREGISTRO
OCODIGO
UNICO DE
,EC/AEMISION DEL
COMPRO DEPAGO O DOC
COMPROANTEDE PAGO O
DOCUMENTONUMERO DE
COMPROANTE DE PAGO?
DOC?N DUA ODSI? U OTROSDOC EMITIDOS
POR SUNAT
SERIE OCOD
DEPEND ADUANER
A
APEL
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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PERIODO :FEBRERO 2015
RUC : 20406531121
RAZON SOCIAL : CORPORACION FERRETERA DEL SUR E.I.R.L.
EXPRESADO : EN NUEOS SOLES
IN,ORMA
TIPO
DOC IDENTIDAD
NÚMERO
RELA
TIODELREGISTRO
OCODIGO
UNICO DE
,EC/AEMISION DEL
COMPRO DEPAGO O DOC
COMPROANTEDE PAGO O
DOCUMENTONUMERO DE
COMPROANTE DE PAGO?
DOC?N DUA ODSI? U OTROSDOC EMITIDOS
POR SUNAT
SERIE OCOD
DEPEND ADUANER
A
APEL
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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PERIODO :FEBRERO 2015
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RAZON SOCIAL : CORPORACION FERRETERA DEL SUR E.I.R.L.
EXPRESADO : EN NUEOS SOLES
IN,ORMA
TIPO
DOC IDENTIDAD
NÚMERO
RELA
TIODELREGISTRO
OCODIGO
UNICO DE
,EC/AEMISION DEL
COMPRO DEPAGO O DOC
COMPROANTEDE PAGO O
DOCUMENTONUMERO DE
COMPROANTE DE PAGO?
DOC?N DUA ODSI? U OTROSDOC EMITIDOS
POR SUNAT
SERIE OCOD
DEPEND ADUANER
A
APEL
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
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PERIODO :FEBRERO 2015
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RAZON SOCIAL : CORPORACION FERRETERA DEL SUR E.I.R.L.
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IN,ORMA
TIPO
DOC IDENTIDAD
NÚMERO
RELA
TIODELREGISTRO
OCODIGO
UNICO DE
,EC/AEMISION DEL
COMPRO DEPAGO O DOC
COMPROANTEDE PAGO O
DOCUMENTONUMERO DE
COMPROANTE DE PAGO?
DOC?N DUA ODSI? U OTROSDOC EMITIDOS
POR SUNAT
SERIE OCOD
DEPEND ADUANER
A
APEL
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
http://slidepdf.com/reader/full/registros-contables-2012 106/108
PERIODO :FEBRERO 2015
RUC : 20406531121
RAZON SOCIAL : CORPORACION FERRETERA DEL SUR E.I.R.L.
EXPRESADO : EN NUEOS SOLES
IN,ORMA
TIPO
DOC IDENTIDAD
NÚMERO
RELA
TIODELREGISTRO
OCODIGO
UNICO DE
,EC/AEMISION DEL
COMPRO DEPAGO O DOC
COMPROANTEDE PAGO O
DOCUMENTONUMERO DE
COMPROANTE DE PAGO?
DOC?N DUA ODSI? U OTROSDOC EMITIDOS
POR SUNAT
SERIE OCOD
DEPEND ADUANER
A
APEL
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
http://slidepdf.com/reader/full/registros-contables-2012 107/108
PERIODO :FEBRERO 2015
RUC : 20406531121
RAZON SOCIAL : CORPORACION FERRETERA DEL SUR E.I.R.L.
EXPRESADO : EN NUEOS SOLES
IN,ORMA
TIPO
DOC IDENTIDAD
NÚMERO
RELATIODELREGISTRO
OCODIGO
UNICO DE
,EC/AEMISION DEL
COMPRO DEPAGO O DOC
COMPROANTEDE PAGO O
DOCUMENTONUMERO DE
COMPROANTE DE PAGO?
DOC?N DUA ODSI? U OTROSDOC EMITIDOS
POR SUNAT
SERIE OCOD
DEPEND ADUANER
A
APEL
8/16/2019 REGISTROS CONTABLES 2012
http://slidepdf.com/reader/full/registros-contables-2012 108/108
PERIODO : FEBRERO 2015
RUC : 20406531121RAZON SOCIAL : CORPORACION FERRETERA DEL SUR
EXPRESADO : SOLES
IN,ORMACIN DEL CLIENTE
DOC IDENTIDAD
TIPO SERIE NÚMERO NÚMERO
ELATIODEL
REGISO
CODUNIC
,EC/A DEEMISION DEL
COMPRODE PAGO O
DOC
COMPROANTE DE PAGO ODOCUMENTO
APELLIDOS ! NODENOMINACION O RA
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