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5/17/2018 Estados Financieros Colsof Corte Diciembre 2011 - slidepdf.com
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rCi'J....S"i::! ;::-
COLOMBIANA DE SOFTWARE Y HARDWARE S.A. "COLSOF S.A."
BA.LA.NCE GENERAL
ACTIVO
CORRIENTEOISPONIB.LE (Not'..·1)
Caj" y £Jadeo;
INVER~ONfS (Nota 2)
DEUOO.RES (Nota 3)
ellentes comeraete»went"s cornentes Comeroales
Antjdpos. y Av;lnces
Afl rlcipos de Impvestos
orra. cuentas par cobrer
INVENTARlOS (Nota 4)
TOTAl ACTIVO CORRJENTE
NO CORRIENTE·PROI'IEI1AO, PLANTA Y EQUIPO - Nero. (Nota 51
VALORlZACioNES
TOTALACTIVO
CORRIENTE
OBllGAC. FINANCIERAS (Nota6)
PROVEEDORES (Nora 7)
CUENTAS POR PAGAR
A vl ncut edos Economicos (No ta 8)
COstos Y Gastos Por Pagar (Nota 8)
Impnisrns Gravamen es y Tasas (Nota 8)
Olillgadrmes t2IJorales (Nota 9)
Mreedores Varios (Nota 8)
oms """,aMspor pagar (Nota il).
orROS PA$IVOS (Nota ll)
PROVlS10NES CORTO I'LAZO(Nota JO)
TOTAL P/tSIVO CORIUENTE
OBLIGACIONES A LARGO PLAZO (Nota 12)
DlVldendos por paga.r
CtJen ias por pag l' r a ace/onistas
Obligationes L"borales
TOTAL PASIVO
PATRIMONI0 (Nota 1.3)
CiiJpltiJlSoda/~.e.~erJasRew]/ori",doll del Pattim orilo·U/!Ifdad 0 ~rd/da d~1eje";iC;o Act{J~1
Sup.eravlt por Va/oriz8cl6n
TOTAL PA.SIVO + PATRIMONI0
CIIENTAS DE ORDEN (Not" 141
2010
paR LOS Al los TERMINAOOS EN DIC IEMBRE 31 DE
VARLlCION
1.U3.3n.8fil,G6
1.l13.'l'S8.BBl,CtIi
353.084.794,15
5.212.566.464,98
3.228.669.947,56
53;~OO,OO
234.321.834,75
1.593,593,954,67
5S,927 .528,00
5.051~079.S07,)9
11.730.089.647;98
1.006.973,438,37
322.284.702,00
2011
398.070.178,32
398.070.778;32
1.202 ..536.606,65
4.669.583.100,89
3.563.354.742,32
192,200,00
4S'1.606.416,00
5~S.3r5.414,57
.56.1H.328,OO
11.8Q::I:.6'57.04.0,16
1.324:97.5.659,75
349.263.702,00
13.476.896.40.1,91.3.059.~7. 788,35
PA.5IVO Y PATRIMONIQ
-715.288.102,74
-715. tBB. 102.74
849.451,81;50
·542..983.364,09
334,6$4.794,76
139,000,00
220.284.581)5
·1.098.2]8.540,10
186:600,00
·481.387.046,51
72.567.392,t8
318.002:221,38
26.979.000,00
417.548.613,56
PO.RLOS ANOS TERMINAI; lOS ENDICIEMBRE 31 DE
2010 loft VARlACION
4.021.532.210,42
2.942.959.024,88
1.9IlS.2S.3}14
457.744.6'17,08
1.244.60'1.691,00
530.013. 736,00
78.53Z.280,36
610 .1S8A 17.o o
667.524.108,00
84.956.048,7.0
7;716.971.392,00
104..480:664;30
0,00
34,480.665,30
69.999.999;00
7.821.452.056,3.0
5.237.895.732,05
1.100,000.000,00·J56.n~.562;7]
2. ~60.il09.22.8,OO
398.867.239,32
322.28002,00
13.059,347.788,35
22.38.2.218.643,00
¢ : n n d 1 tSANDRA MEDINA
Contador Plablko
T.P. 119%7·T
0,00 140.521.143,00
5,6n,763.2B5,12.
1.$8L696.&55,25
671.941,99
716 ..682 ..019,95
70g,OOO,OO
275c358A67,00·
55.4]5.4l3,31
SnS40.0lJ,OO
80.853.497,11
7.869.318.808,07
195.l1L326,30
79.307.757,00
14.986.903,30
l(1l.016.666,00
8.064.630.134,37
S.412.266.2J;],54
1.650.oo0.0oo,QO·)'96 ..621.302,05
20423,671.228,00
392.710.035,49
349.263.702,00
43.778.636.415,96
1.6S2.23Ui75,30
-1.061.262.169,63
-i.n3.3Ii.,45
268.937.372/87
·1.243.895.691;00
'254.655.269,00
-23.096.867.05
192.68l.596,00
586.670 ..UO,89
7.527.978,29
152.347.416,07
90.830.61>2,00
19.3,07.757,00
-19049J.762,00
31.016.667,00
243.178:078,07
150.000.000,0039.SS6.n9,3l:
-36.338.600,00
"6,157.203,8)
26.979.000,00
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COLOMSIANA DE SOFTWARE Y HARD'WARE S.A. "COLSOF S.A. II
ESTAD€J DE RESULTADOS
DEL 1° :DE ENER.O AL:U DE DICIEMcSRE POR LOS ANOS
ImDueslo de Renta v Complementar\os
~orA 2010 2.011 YARlACION
rs 28 ..0.69.533.242,00 30..156.414·.387,94 2.086.881.146.
15 17:968·.292.201,00 18.282.417.748,00 314.125.547
46.037.825.443,00 48,438.832.i3.5,.94. 2.401.006.69]
2.023.831.766,00 3.985.218.286,00 1.g61.386.5.20
is 1.673 .413.226,00 ],259.142:812,00 1.586.329. '>86
s s sse .aia. 540,00 725.475.474,00 j7S.QS6.934
44.01lJ.993.677,00· 44,453.613.8.4.9,94 439.620.173
38.557.138.354,.09 38.87.5,952,089,02 318.813.735·
H, 24.228 •.354.499,35 24.5.9S.765.i29,JO 367.410.630
.6 708.372.423,01 775.241.671,16. 66.869.248
1" 1];·620.411.431,73 130504. 945 .t88,56. -115.466.143
5.456.855.322,91 5.577.661.760,92 120.806.438
-----
J.75.9 .•085.953,85 4.115.509.423,75 356.423,470·11 1.332.305.844,06 1.177.256..<112,41 '155,049.43.2
17 2.426.780,109,7·9 ·Z.938. 253. 0 11,34 511.472.902
i.697.76!1.369,06 i462.1S2.337,17 -235.617.032
1.082.772.587,52 1,009,SS3.2SS,18 -73.219.33.2
19 1,007.456.213,32 849.67();9i8,88 -157.785.2.84
.9 ·5.576,738,48 5.350:458,00 -n~.2BO
.9 52.414,62.3,72 146.663.566,30 94.248.9·43
.9 17,325.0·n,00 7.868.302,00 -'9.456.710
90.378.4S7,78 312.4SS.493,50 222.077.036
l~ 31.718.8n ,45 82·;172; 153, 37 50.453.326
'"0,00 195.88.2.684,00 195.88"2.684.
'8 4~.658.0S7 ,]8 15.744.100,75 -30.913..957
'"11.435.753,00 16.623,232,.00 5.187.479
,. 8,77 1.628.7E16,00 1.628 ..777
lB 565.81118 404.53738 -161.274
705.37S.239,:12 765.054.575,49 59.&79.336,
306.508.000,00 372.344540,00 65.836.540
398.867.239,32 392.710.035,49
Ventils d,e eQulpo,
ventas por Servlclos
VENtAS BRUTAS
Menos, DEVOLUCIONE.S, EJESCUENTOS EN, VENTA$
Devol u c io n es en Venta5 daEqu iP<;IS
QevQlucioneS. en Ventas por Servicios.
VENTAS NETAS
Menos:COSTO .DE VENTAS
toste de ve n ta s de Pro.d uctos
coste de venras d.eContralos
otrcs ccstos Dlrectos para. Contratos
UTlLIDAIJBRVTA , , 1 ' 1 VENTAS
GASTOS DI;ADMINISTRACI.DN Y VENTASGa~tos OJier~clonales de Admlhlstr.aclOn
Gas tos ODeracional"" de V e n t " .
UTIL1DAD Y/0PE.RDIDA OPERACtONAL
Hanos: GASTiJ.S NOOPERACtONALES
Gasios Finan.clems
perdida .~n·R,etlro y ventaue stenesGa stos hi-rao rd, na rlos· .
0·t'05 Egre,05
Mas: INGRESOS NO DPERAcrONALES.Flnanciems
Utilidad .en Venta de Prcpledad Planta Y EQ.uiDO
p,ecuperacl on es
IndernnlzeclcnesIngresos de eJen;r~los,antertoresoiversos
UTLUDAD Y/O PEROIDA ANTES DE rMPUESTDS
~SANDRA MEDINA
COrttador Publico
T.P. U9967 T
UTILLDAP Y/P PER.DIDA DEL E:JERClaO
www.Colsof.com.co
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COMPANiA COLOMBIANA DE SOFTWARE Y HARDWARE S.A. "COLSOF S.A."NIT '800>015,583-1
ESTADO DE FLUJOS DEEFECTIVOANOS TERMINADOS EN 31 DE DICIEMBRE DE 2011
(En pesos colomblanos)
2011
$
Flujos deefectivo de I;iSactivldades deoperactcn:
(Perdida) Ganancia neta del al io
Deprectaclen de propiedades",plantay equipo
provision cartera
IMPUESTO DE RENTA
Subtotal
392.710.03,5,49
1.102.840.642,00
7.269.767,00
372.344.540,00
1.875.164.984,49
Cai:T)bios en actlvos y pasivos operacionales:
Aumenlo cuentas por cobrar a clientes
Disminucion de Deudores
Aumenlo de lnventarios
Aumento de obligaciones financieras
Aumento de Proveedores
Aurnento de Cuentas por Pagar
Disminucion Impueslos, gravamenes y tasas
Oisminucion de Obligaciones laborales
Aumenlo de Pasivos estimados y provlslcnes
Dismlnuclcn Otros Pasivos
Efective Neto
-341.954.561,76
505.323.618,85
-4'81.387.046,51
140.521.143,00
1.652.231 .075.30
437.288.790,37
-1.243.895.691,0,0
-254,655.269,00
7.527.978,29
-586.670.610,89
1.709.494.411,14
Flujos de ,efectivo de 'las actividades de inversion:
Aumento Propledad, Planlay Equipo
Aumerilo de Inverslones
Sublo,tal
-1.420,842.863,38
-849.451 ..812.50
-2.270.294.675,88
FluJo de efective neto por las actlvidades de financiaclon:
Disminucion cuenlas po r paga,r a accionistas
Disminucion revalorizacion del patrimonlo
Aurnento de Obligaciones Laborales LP
Aumenio dividendos por pagar
Aumento de reserva
Distribucion de utilidades
Aumento de capi tal social
·19,493.762,00
-36338.000,00
31.016.667,00
79.307.757,00
39,886.739,32
-398.867.239,32
150 000.000,00
Subtotal -154.487.838,00
~SANDRA MEDINA
ContadorP,ublico
T.P. U.9967- T
15:288.102.74
13.358.881,06
(Dismihucion) aumenlo nelo deefectivo y ecuivalentes deefectivo
Efectivo y aquivalentes de etecnvo al prlncipto delano
Efectivo y equlvalentes de ·efective al final delano
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COMPANiA COLOMB/ANA DE SOFTWARE YHADWARE S.A."CQLSOF S.A."
ANAL/SIS DELOS CAMS/OS EN EL CAPITAL DE TRABAJO
AUMENTO (DISM1N'UC/ON) EN A.CTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE
INVERSIONES
DEUDORES
INVENTARIOS
TOTAL
AlJM,ENTO (DISMINUCIONJ EN PAS/VO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS
PROVEEDORES
CUENTAS POR PAGAR
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS
OBLIGACIONES LABORALES
PROVISIONES CORTO PLAZO
PASIVOS DIFERIDOS
OTROS PASIVOS
TOTAL
AUMENTO (D/SMINUCION) EN CAPITAL OE TRABAJO
~-AND SA P MEDINA
Contador Pi,:Jblico
T.P. 1199G7-T
A 31 DE DICIEMBRE
DE 2011
-715,288.102,74
849.451 ..812,50
-542.983.364.09
481.387.046,51
72.567.392,18
140.5"21.143,on
1.652.231.075,30
437.288.790,37
-1.243.895.691,00
-254.655.269,00
7.527.978,29
0,00
-586.6706 ro ,89
152.347.416,07
www.COlsof.l;om.co
SEDE PIUNCIPAL, ~JI~'J~ Awo,nd ll>t rl 'l i (1eOcc"jente - B(]deg~ 3 InQI2( l[ )5 [ .il ll ;: ' 8 IJ Km. 1:5 v i" S iberia , e n l ' " CundinarWlrc:, Tel' 2912.()()i.). c~~; %~.1l31
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COMPANiA COLOMBIANA DE SOFTWARE Y HARDWARE S.A, "COLSOF SA"NIT: 800,015,583'1
ESTADO CAM810SEN LA SITUACION ;FINANCIERA
A 3,1de Di'ciembre'd~: 201·'
RECURSOS PROVISTOS POR:
UTILIDAD 0 (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Dep,reciacjcn de propiedades, planta y equlpo .
Mas (menos)- Cargos {credit""l a resultados queno afeetaronet
Capital aelJabajo an el period:o:
Capital de t tobaJo (usado en ) provlsto por la$ cpsraclcnes del perlodo
A~_me"tbde ~ividendos por pager
Aumento de obl igaciones taborales LP
Aumenlo de'oap'ital,socilll
Total RecUrs05 provlslos
LOI "Recursos Flnan~i ,, ;ros fueron uti liz,ados para :
,A<lmenlO de Prcpl;,da)~I"PI'l-ntayEquipo
Dismlnucion d e ,c u en lr nl p o r p aga r a c cl cr us ta s
Dlsmlnucion dere IIillorizacion de patrimonioDlS lnbuc i( > n d e u i ll id i ld e s
Totlill de Recursas Utlll~'Hlo,s
Aumento (Di,sm'ln\lclon) Cepital d.eTrabiljo
392.71(1,035,49'
t.1I)2.640.1542,00
1.495.550.677 ,49
79.307.757,,00
31.0l6,:667,OO
150.000.000,00
1.755.875.101,49
1.420.842:863,38
"9.493.762,00
36.3:ii;.aao,o~35"8.980_000,GO
1.835.655,125,38
CAM810S EN COMPONENTES, DEL CAPITAL DE TRABAJO
.79.780.023,89
D.isporiible
I n ve rs lo ne s
'CIlMles
D:eudores
Inventario. ,
obliga,ciones financieras
ProvMdores'
Cuentas' por Pallar
Impue$los, Grav"men1!S y t as a sOblillaciones L<lberal""
P re vi s i oo es a c on o plazo
anljcipos y ~v~nee. roolbldos
AUJTiento[ngreses Il'Clbtdos per anlldpa:do
Aument" IDismlnudon) Capital ,de TritbaJo
·715.288,102:-74
8"49.451 ,B1i50
334664.19-4,7(;
·877 .668.158,86
481.387.046,51
·140,,521.143,00
.',652231.075,20
- 43 7 , 2 B 8 . 790,37
1,243,89-5,691 ,00
254.65,5;269,00
.7527.978,29
585: 717.178,89
953.432,00
·79.78(1.023,89
S a ~ fANDRAp MED!~AC
Contado~ Publico
T.P, 119967· T
WlItw. Colsof .corn.co
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COLSOF S.A.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
CON CORTE A 3'1 DE DICIEMBRE DE 2011
Con domicilio principal en el rnunicipio de Cota (Cundinamarca), esta sometida a la
mspecclon, Vigilancia y control de la Superirrtendenciade Sociedades.
Fue constituid a po r escritura publica N° 1712 nota ria 33 de Bogota del 11 deseptiernbre de 1.987 y se transformo como sociedad de naturaleza ancnima en ju'lio 2de 2.004.
Su objeto so c i :al comprendela tmportacion, cornercializacion y distrlbucion de
computadores, microcomputadores, rnaquinas, material electrico, electronico,centrales telefonicas, sus partes, impresoras, aparatos de grabacion 0 reproducclon deima.genes y sonido de television, todas las partes, suministros, accesorios y repuestos
relacionados con todos estes artlculos, servicios de mantenimiento preventivo ycorrective, redes de fibra cptica, redes detransmision de datos, redes de computaciony conrnutacion, programas para cornputador, asesorias en sistemas de ccmputaclon.telefonia masiva, telegrafo y telex, capacitacion y mantenirnlento.
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POLiT/CAS YPRACTICAS CONTABLES
De conformidad con el decreto 2649 de 1.993, ley222 de 1.995 y demas normas de contabilidad queIe son concordantes, la Companla emplea 10$
siguientes principios y practicas contables en lapreparaci6n y presentaci6n de sus EstadosFinancieros.
Presentaci6n
Los Estados Financieros adjuntos, reflejan la
situaci6n financiera de Colsof S.A., como entidadindividual.
Ca.usacion
EI sistema contable es el de causaci6n y lasoperaciones se registra.n de acuerdo con el plan
unico de cuentas para el sector comercial.
Moneda Extranjera
Los valores en moneda extranjera se presentan porsu equivalente en pesos a la Tasa de CarnbioRepresentativa del Mercado en 31 de Diciembre de2.011.
La diterencia en cambio, entre el activo expresado
en moneda extranjera y su valor en libros, seregistra como un ingreso financiero. Cuando esta,
es el resultado del ajuste a los pasivos en monedaextranjera, se carga a los activos ° a cuentas deresultados.
In versiones
Las Inversiones estan registradas al costo deadquisici6n. Cuando se presentan diferencias entreel valor nominal ajustado y el valor intrlnseco, estesse registran a traves de cuentas de valorizaci6n 0
provision.
In ventarios
Los lnventarios se registran por el sistema
inventarios permanentes. y se valorizan de acuecan el rnetodo de promedio, exceptoimportaciones en via, las cuales se contabilisabre la base de casto real de la factura y
correspondientes gastos de importaci6n.
Valor;za cion es
La Campania registra como valorizacion de bieraices, I·adiferencia entre el valor neto ajustadoavaluo tecnico, asi mismo reqistra en este rubr
diferencia entre el valor nominal y el valor intrinsde las acciones de conformidad con el articulodel decreto 2649.
NOTA 1
EI siguiente es un detalJe del disponible:
D1SPONIBLE 2010 2011
Gaja 6.900.000.00 6.900.00000
Bancos 1.106.458.881.06 391.170,778,32
TOTAL 1.113,358.881.06 398.070.778,32
NOTA 2
INVERS/ONES
EI siguiente es el detalle de las inversiones:
INVERSIONES 2010 2011
Acclones 891.000.000,00
Derechos fiduciarios 140.554.720.15 140.521.143.00
Gertificados 212.530.074.00 171.015.463.65
TOTAL 353.084.794.15 1.202.536.606.65
Valorizaci6n de
acciones26.979.000.00
La campania durante el aria 2011 adquiri6 891.
acciones en la campania SPO PARTNER SAS, canvalor nominal de $1000 pesos cada una.
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NOTA 3
DEUDORES
A 31 de diciembre las cuentas par cobrarcomprendian:
2.010 2.011
Clienles Comerciales
Provision Clienles
3.383.076.530.08 3.710.792.849.84
-154.406 ..582..52 ·147.438.10.7.52
Subtotal 3.228.669.947.56 3.563..35~.742.32
Cuentas Corrientes Comerciales 53.200.00 1;92.200.00
Anliciposy Avances
Anlicipos.de Impuestos
Dep6sitos
Cuenlas par Cobrara
Empleados
Pte stamos a parficulares
Olros Deudores
234.321.834.75
1.693;593.954.67
52.188.328.00
454.606.416.00
595.315.414.57
52..188.328.00
0.00
3.600.000.0.0
139..200.00
326.000.00
3.600..000.00
0.00
DEUOORES 5.212.566.464.98 4.669.583.100.811
Clientes Na.cionale.s: Los valores registrados eneste rubro, provienen de la vsnta de equlpcs.software y prestacion de serVICIOS de
mantenimientos tanto preventives como co rrectivos ,en el territorio nacional.
Provision Carteret La provisrcn para deudas dedlflcil cobra se actualizoal finalizarel ejercicio, canbase en el analisis para las cuentas par cobrarsuperiores a 180 dlas, Esta provisi6n es de
$147.438.107.52 para el ario 2011.
La cartera total a diciernbre 31 de los alios 2010 y
2011., sin restar las provisiones paraestosanaspresentaba los siguientes saldos:
2010 2011'ANGOS
NO VENCIDAS 2.368.774.~15.55 1.568.439.365.27
832;672.412.33 1.571.814.577.70.a30
31 a90 25.484.708.00 380.412.678.69
91-180 1i.73.8,611.68 33.368.254.14
1.268.878.50 36.589.328;9281·360
361
Total general 3.3'83.076.530.0S 3.710.79.2.849.8-4
NOTA 4
INVENTARIOS
Los Inventarios a 31 de diciembre comprenden
siguiente:
2,010 2,011
Equlpos, Repuestos y Accesorios 5.0'51.079.507.79 5.532.466.5
Mercanciaen Translto
TOTAL 5.051.079.507.79 5.532.466,5
NOTA 5
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Los saidos de propiedades, planta y equipodepreciaci6n acumulada a 31 de diciembre eransiguientes:
2.010 2,011
Terrenos 80.40.7.088.00 80.407
Construcciones y
Edi~caciolies 364.865.304. do 369.940Equipo de eornputo yComunicaci6n 2,666.275.342.68 3.889.524.Provis Consfrueciones y
Edificaei6n 0.00.
TOTAL ACTIVOS FlJOS 3.111.547.73'4.68 4.339.S72
Depr.eciaciones Acumuladas -2.104.574.296.31 ·3·~014.S
PROPIEDAD. PLANTA YEQUIPO 1.006.973.438..371.324.975;.659
VAlORIZACIONES 322.284.702.0.0 3.2;2.28
Se registran como valorizaciones, el resultado deomparacion de los actvos netos, can los avaltecnlcos realizados de acuerdo can el articulodel decreta 2649 de 1.993.
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NOTA 6
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Corrlente
Helm Bank
TOTAL
2.010 2.011
140.521.143,00.00
0.00 140.521.143.00
NOTA 7
PROVEEDORES
Los proveedores a 31 de diciembre presentan lossiguientes saldas:
Nacionales
TOTAL
2.010 2.011
4.021.532.210.42 5,,673,763.285.72
,4.021.532.210.42 5.673.763.285.72
NOTA 8
CUENTAS POR PAGAR
Las cuehtas par pagar a 31 de diciembre de 2.011se dlscriminan asl:
A Vlnculados Econ6micos
Costos Y Gaslos Por Pagar
Impueslos Gravamenes yTasas
Acreedore-s varies
Retencion en la fuente
IVA Relenido
ICA Retenido
Retenciones Y Aportes deNomina
TOTAL CUENTAS POR
PAGAR
2.010 2.011
1.905.253.44 671.941.99
457,744.647.08 726.682.019. '95
1.244.604,691,00 709.000,00
78,532.280.36 55.435.413.31
527288.000.00 666.197.000.00
1B.808.000.00 101.272 ..000.00
0 11.577.547,00
84.062.417.00 43.793.466.00
2,412.945.288.88 1.606.338,.388.25
NOTA 9
OBLIGACIONES LABORALES
EsUm registradas en los pasivos corrientescuanta abedecen a: salarios, primas, cesantihtereses sabre cesantlas y vacacia
consalidadas par pagar a trabajadares acogidasregimen de la ley 50 de 1990. Este rucomprendia:
OBUGACIONES LABORALES 2010 2011
26B,794.889.00 134.856,706.38.392.417.00 25.236.275.
195.013.949.00 112.839.153.
142.635.00 0
27.669;846.00 2.426.333.
530.013.73,6.00 275.358.467.
Cesanliaslntereses sobre cesantlas
Vacaciones
Prima de servicios
Salaries
TOTAL
NOTA 10
PASIVOS ESTIMADOS
EI siguiente es el detalle de los Pasivas estimado
PROVISIONES A CORTO PLAZO 2010 2011
Para Obligadones Fiscales-ICA 84.956.048.70 86.006.677
Diversas 0.00 6,477.349
TOTAL 84.956.048.70 92..484.026
NOTA 11
OTROS PASIVOS
EI siguiente es el detalle de otros pasivos:
OIROS PASIVOS 2010 2011
Anticipos y avances666.570.676.00 80.853.497.11
RecibldosIngresos recibidos para
terceros 953.432.00 0.0
TOTAl.. 667.524.108.00 80.853.4:97.1
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NOTA 12
PASIVOS A LARGO PLAZa
OBLIGACIONES LARGO
PLAZO
Cuenlas. par pagar
acctonistas
ObLigaciones l aborales
Divlderidos por pagar
2010 2010
34.480.665.30 14.9.86.903.30
69.999.99900 101,016.666.00
0.00 79~307.757.00
TOTAL 104.480.664..30 195.311.326.30
NOTA 13
PATRIMONIQ
EI capital de la Comparila se distrlbuye de lasiguiente forma:
CAPITAL SOCIAL
N °ACCIONISTA$ Acctenes Vir Acetones
JORGE lUIS OVIEDO
HERNANDEZ 647.500 647.500.000
MARIA EUGENIA MARTINEZG. 647.500 647.500.0.00
ERICA MARIA OVIEDO M.. 185.000 185.000.000
ALEXA CATALINA OVIEDO M.
JORGE ALEJANDRO OVIEDO M.
TOTAlES
185.000 l8MOO.000
185.000 185,000.000
1.850.000 1.850.000.000
Durante el ana 2011 la campania aumento sucapital en CIENTO CINCUENTA MILLONES DEPESOS (150.000.000), equivalente a 150.000acciones can un valor nominal de $1.000 cada una,segun reqistra en laescritura publica No. 3462 del30 de noviernbre de 2011 nataria 43 Bogota.
Reva/Orizacion del Patrimonio
Este rubro se via disrninuido en $36,.338.000.00 parel paga del impuesto al patrtrnonio correspondienteal ana 2011, el cual se imputo a esta cuenta para noafectar elestada de resultados, de acuerdo Art292del estatuta tributario
Reserva Legal
Se debe apropiar un minima del 10% deutllldades de cada ejercicio. Esta reserva dalcanzar hasta el 50% del capital dela cornparitacierre del ana 2011, su valor asciende$396.621.302·.05.
NOTA 14
CUENTAS DE ORDEN
Se registra bajo cuentas de orden los derechorespansabilidades contingentes tales como el vde las garantias bancarias. cartera entregadadaci6n de pago a proveedores y contratosejecutar.
AI 31 de diciernbre de 2.011, la Cornpanla registr
1 0 sigLiiente:
DEUDORAS
Contratos por eiecutar
La campania tiene contratos de venta y prestacde servicios cuya ejecucion se hara en e.1ana 2.0pot valor de $24.744.994.762.00.
Cartera entregadaen daci6n de pago
La cornparila duranteel ana 2011, endoso tactude venia per va lor de $9. 167.134.826.96, aproveedores con el fin de cancelar sus abligacian
A,CREEDORAS
Garantias
La campania cuenta can una garantia standcanstituida can Bancolambia, par valorU$360.000 dolares para respaldar las obligaciancan sus proveedores.
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Pro veedores
La cornpanla registra en cuentas de orden lasobligaciones con proveedores caneeladas con lasfacturas de venta endosadas, hasta que los clientescancelen la totalldaddel valor endosado,
NOTA 15
INGRESOS OPERACIONALES
Obtenidos por la venta de equipos de compute y
prestacion de serviciosentre el 01 de enero y el 31
de diciernbre de 2011 asi:
INGRESOS OPERACIONAL'ES
Venta de Equipo Computo
Venia de servicios
Devolucion en Ventasequipos
Devoluci6n venia de servicios
Descuentos en Ventas
TOTAL OPERACloNALES
2010 2011
28.069.533242.00 30.156:414.387.94
17,968.292.201.00 18.282.417.748.00
(1.673.413.226.00) (3.259.742·:812.00)
(350.4'18.540.00) {725.475.474.00l
(0.00)
44.013.993.617 .00 44.453.613.849.94
NOTA 16
COSTO DEVENTAS
Valorizado PO r prornedio ponderado del 01 ceenero
a 31 de diciembre de 2011 asl:
CaSTO DE VENTAS
Casto de' Venia de Produclo
Casto de venia de Contratos
Otros Costoa'Djrectoa
TOTAL CaSTO DE VENTAS
2010 20·11
24.228.354.499.35 24,595.765.12R30
708.372 .423.G1 775.241 .671.16 '
13.620.411..431.73 13.504.945.288.56
38.557.138.·354;0933.875.952.089.02
(0.00)
NOTA 17
GASTOS OPERACIONALES
Los gastos operadonales de la companla eperiodo comprendido del 01 de eneroal 31dlciemore de 2010 Y 2011, comprendegastos de administracl6n y de vendiscriminados asl:
GASTOSDEADMINISTRACION
Gastos de personal
Honorarios
tmpuestos
Arrenuarmentos
Contribuciones v
afiliacIones
Seguros
Servicios
Gastos legales
Adecuacion elnstalacion
Gastos de ViajeDepreclacionesDiversos
Pmvisiones
2010
1.003.59,3.69827
18:257.792.00
3.70!3.42600
46.48 t:272.00
9.756,.712.00
19.770.082.00
127.909'.970,00
3.514,732.00
1.142.528.00
3474,340.0018.704 .4,99.0038.335.594.79
37.656,198.00
2011
,828.418.3'99.5
46.386231.00
699.252.0
43.874.362.7
8.12,0440.0
19.142.215.5
120.351 .3,91:0
7,542.025.0
19.159.853.0
4.13.0.437.019,348.453.0
52.813.585.5
7.26,9.767.0
TOTAL 1.332.305.844.06 1.177 ;'25'6.412..4
G AS TO S D e2010 2011
VENTAS
Gastos de personal 1,295,986.436.10 1.449.775.564.,8
Honorarios 37.588.332.00 5AOOAJOO
Impuestos 256.630,980.00 305.298.130.6
Arrendamientos 14..557.312,00 19.060.456,2Contribuciones y
4,647,825.00 48.520.769.0afilia.ciones
Seguros 99.446.786.00 171.3,91.014,5
Servicics 471.531,753.00 '538.400:220,0
Gastos legales 2.332.354.00 2.704.2.04,1
Adecuaci6n e334,169.00 664:023,00
Insta laclon
Gastos de Viaje 3.154:834,00 2.737,26'4.0
Depreciaciones ,8,567.864.00 9.914,589.0
DilIersos 232:00146469 384.386,775.98
TOTAL 2.426.780.109.79 2.938.253.011.34
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NOTA 18
INGRESOS NO OPERACIONALES
Del 01 de enero A 31. de diciembre de 2011 estancompuestos asi;
INGRESOS NO20~0 2011
OPERAclONAlES
Financieros 31.718.827.45 82.172.153.37
Arrendarnlentos 0.00 0.00
Ulil idaden venta de PPYE 0.00 195.882.684.00
Recuperaciones 46.658.057.38 15.744.100.75
lndernntzactenes 11.435. .753.00 16.623.232.00
Ingresos de ejerclclcs8.77 1.628.786.1]0
anteriores
Diversos 565.811.18 404.537.38
TOTAL OPERACIONAlES 90.378.457.78' 312.455.493 ..50
NOTA 19
GASTOS NO OPERACIONALES
Los gastos no operacionales acumulados dellde enero al 31 de diciernbre de 2.011, son:
GA5TOS FINANCIEROS 2010 .2011
Gaslos bancarios 11.157.161.03 21.080.852.92
Comisiones 88.893.532.10 176.051.385.78
lntereses 664.773.271.78 399196.637.82
Diferenciaen cambio 4.117.00 0.00
Descuentos comerciales 114.481.770.00 76.381 ..017.86
Gravamen amovimienlo128..016.795.41 176.960.987.50
Financiero
Olros 129.566.00 47.00
TOTAL 1.007.456.213.32 849.670.928.88
OTROS EGRESOS 2010 2011
Perdida en Venia y Retiro deBienes
Gaslos Extraordinarios
Gaslos Diversos
5..576.738.48
52.414.623.72
17.325.012.00
5.350:45
146.663;56
7.868:30
TOTAL 75.316.374.20 159.88.2.3
aSAt'IllRA PATRICJA ME'DINA CARMONA
ContadorT.P. 119967
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CERTIFICAC10N DE ESTAOOS FINANCIER·OS
Nosotros el representante legal y contador general, certificamos que hemos preparadolosestados financieros basicos: Balance General, Estado de Resultados, Estado de Cambios enel Patrimonio, Estado de cambios en la Situaci6n Financieta y Estado de FlujoS de Efectivo aDiciembre 31 de 2.011, y se han verificado previarnente las aflrrnaclorres contenidas en los
mismos de conformidad con 10previstoen el articulo 37 de la ley 222 de 1.995, en la circularexterna 047 de 2002 de la junta central de contadores, ley 603/2000, Decreto 1406/99 y elDecreto 2649 de 1.993 incluyendo sus cor respondientes notas que conform an un todoindivisible con estes.
Los procedimientos de valuaci6n, valoraci6n y presentacl6n han sidoaplicados uniformementecon los del alia inmediatamente anterior y reflejan razonablemente la situaci6n financiera delaempresa al 31 de Diciembre de 2.011; asi como los resultados de las operaciones, loscarnbios en el patrirnonio, los cambios en la situaci6n financiera, los corresporidientes a susflujos de efectivo yademas:
a. Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oflciales y auxiliaresrespectivos.
b. No hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucrena rniernbros de laadministraci6n oempleados, que puedan tener efecto de lmportancia relative sabre losestados financieros enunCiados.
c. Garantizamos .Iaexistencia de los actives y pasivos cuantificables, asl como susderechos y obligacicnes registrados de acuerdo can cortes de documentos y can lasacumulaciones y compensaciones contables de sus transacciones en el ejercicio del
ana 2.011. Valuados uti!izando rnetodos de reconocido valor tecnico.
d. Confirmamos la integridad de la informaci6n proporcionada puesto que todos loshechos econornicos, han sido reconocldos con el.108.
,e. Los hechos econ6micos se han registrado , clasificado, descrito " y revelado dentro delos estados financieros basicos y sus respectivas notas, induyendo sus gravamenes,restricciones a los actives: pasivos reales y contingentes, asl como tarnbien Jas
garantlas que hernos dado a terceros: y ,
f. No se han presentado hechos posteriores enel curso del periodo que requieran ajusteo revelaciones en los estados financieros a en las notas subsecuentes.
g.. La ernpresa ha cumplido can las normas de seguridad social de acuerdo con 81decreto1406/.99.
\\:'INW, Coisof .ccrn.co
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h. En cumplimiento del articulo 1:° de la Ley 603/2000 declaramos que el softwareutilizado tiene la licencia correspondJentey cumple por tanto con las normas de
derecho de autor.
Dado en Cora (Cundinamarca)a los 22 dias del mes de febrero de 2.012.
Cordialmente.
~Sandra MedinaContadorTarjeta Profesiona I 119967RT
SEDE PRlNCTPAL: I ' Iarque Aurcmtlustnal de OiLlucnte - 8cde<J~ j ioc-i ll 2005 Cal le 8(1KI'I. 1.5 Vi" SlOerlB, Cil ia CtJl1dl11;lmarca lei: )0DClntl fa~~ 8<1-'Ill 'l'
WW'N. Colsof .com.co
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Bogota - Febrero 29 de 2.012
Senores
Colombiana de Software y Hardware "COLSOF SoA."
Ciudad
A los sefioresMiel1lbros de la Asamblea General de Accionistas de
COLSOF S.A.:
Heexaminado el balance General de la Institucion, del 1 de Enero al 31
de Diciembre de 2.011, y los correspondientes Estados de Resultados, de
cambios en el patrimonio, de la situaci6n financiera, el Estado de Flujos
de Efectivo por el periodo de tiempo antes sefialado y las revelaciones
hechas a traves de las notas que han sido preparadas como 10 establece el
Decreto 2649 de 1.993 y la Ley 222 de 1.995, formando con enos un todo
indivisible.
Dichos Estados Financieros fueron preparados y certificados bajo la
responsabilidad de la Administracion, Una de rnis responsabilidades es la
deexpresar mi opinion sobre dichos Estados Financieros Certificados y si
entre ellos existe la deb ida concordancia,
Mi examen fue practicado deacuerdo con normas de auditoria
generalmente aceptadas y en consecuencia, incluyo la obteneion de la
informacion neeesaria para el fiel cumplimiento de mis funciones. Se
hicieron pruebas de los documentos y registros de contabilidad, y seaplicaron otros procedimientos de Auditoria.
Los Estados financieros, han sido ajustados para mostrar el efecto de la
variacion porcentual del Indice de precios al consumidor para ingresos
medios, elaborados por el Departamento Administrativo Nacional de
Estadisticas (DANE)~ registrado entre elide Enero al 31 de Diciembre de
2.011 de acuerdo con los procedimientos establecidos por los Decretos
2649, 2650 de 1.993,2894 de 1.994,2116 de 1.996, 95 de 1.997, Ley 488
de 1.999 y Ley 788 del 27 de Diciembre de 2.002
En mi opinion, los Estados Financieros arriba mencionados, ajustados
como se indico antes; tornados fielmente de los libros y adjunto a este
informe, presentan, razonablemente la situacion Financiera de la Empresa
al 31 de Diciembre de 2.0 II, los resultados de sus operaciones, los
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cambios en el Patrimonio, los cambios en Ia situacion Financiera y los
Flujos de Efectivo por los afios terminados en esa fecha de conformidad
con las normas de eontabilidad generalmente aceptadas en Colombia
aplieadas uniformemente ..
Estos Estados Financieros Certificados son concordantes con el Informe deGesti6n que tuve a ml disposicion preparado como 10 establece la Ley 222
de 1.995 y que incluy6 laexpresi6n por parte de la Gereneia de la validez
del Software y del cumplimiento de las,nonnas sabre derechos de autor que
establece la Ley 603 delafio 2.000.
Esta Revisoria dictamina ademas, que la empresa ha cumplido eon las
nonnas establecidas por el sistema de seguridad social integral de acuerdo
con los articulos 11 y 12 del Decreta 1406 de 1.999 ,"Por el eual se
adoptan disposiciones reglamentarias de la Ley 100 de 1.993, se
reglamenta parcialrnente el articulo 91 de la Ley 488 de Diciembre 24 de
1.998, se distan disposiciones para la puesta en operacion del Registro
Unico de Aportantes al Sistema de Seguridad Social Integral y se dictan
otras disposiciones", Igualmente ha cumplido conel pago oportuno de sus
obligaciones parafiscales,
Basado en el alcanee de mi exam en, coneeptu6 que la eontabilidad se lleva
eonforme a las normas legales y a Iatecniea contable; que las operaciones
registradas y los actos de los administradores se ajustan a los estatutos de la
entidad. Que la correspondencia, los comprobantes de las cuentas y loslibros de aetas se Bevan y se eonservan debidamente; que existen y son
adecuadas las medidas de control intemo. Dejo ademas eonstanciaque el
Software utilizado por la empresa tiene lieencia y cumple por 10 tanto con
las normas relacionadas con los derechos de autor, como consta en
documentos recibidos de laempresa yen la cuallo eertifiean. Sobre ese
aspeeto como ya se dijo tambien se pronuneio el Representante Legal en su
informe de gestion. Ademas es adecuada la conservacion ycustodia de los
bienes de la entidad 0 de terceros eventualmente en su poder.
Revis
T.P.2
Control Interno fueron presentados en el transcursoe se realizaron las pruebas.