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MANUAL DE PROGRAMACIN Y PRESUPUESTO 2014
Manual de Programacin y Presupuesto
2014
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CONTENIDO
INTRODUCCIN ................................................................................................................ 5
NORMATIVIDAD .............................................................................................................. 10
ALINEACIN DEL PRESUPUESTO GENERAL DE EGRESOS CON EL PLED 2013-2018 ....... 13
VINCULACIN CON EL PLAN ESTATAL DE DESARROLLO PARA LA VERIFICACIN DE CONGRUENCIA ........................................................................................................... 14
POLTICAS PROGRAMTICOPRESUPUESTARIAS PARA EL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO ANUAL. ............................................................................................... 14
VINCULACIN DE LAS ACCIONES CON EL PLAN ESTATAL DE DESARROLLO, LOS PROGRAMAS SECTORIALES (PROSEC), PROGRAMAS ESPECIALES (PROES), PROGRAMAS INSTITUCIONALES Y PROGRAMAS REGIONALES. ........................................................... 14
IMPLEMENTACIN DEL NUEVO SISTEMA DE GESTIN PARA RESULTADOS ............. 15
METODOLOGA PARA LA CONSTRUCCIN DE LA MATRIZ DE INDICADORES PARA RESULTADOS ................................................................................................................... 18
GESTIN PARA RESULTADOS (GpR) ........................................................................... 18
PRESUPUESTO BASADO EN RESULTADOS (PbR) ........................................................ 19
SISTEMA ESTATAL DE EVALUACIN DEL DESEMPEO (SEED) .................................. 19
METODOLOGA DE MARCO LGICO (MML) .............................................................. 19
ESTRUCTURA ANALTICA DEL PROGRAMA PRESUPUESTARIO (EAPp) ....................... 21
MATRIZ DE INDICADORES PARA RESULTADOS (MIR) ................................................ 22
COMPONENTES DE LA ESTRUCTURA PROGRAMTICA .................................................. 27
CATEGORA ADMINISTRATIVA ................................................................................... 28
CATEGORA PROGRAMTICA ..................................................................................... 28
Clasificacin Funcional ............................................................................................... 29
Actividad Institucional ............................................................................................... 29
Programa Presupuestario .......................................................................................... 30
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Proyectos de Inversin ............................................................................................... 30
CATEGORA ECONMICA ........................................................................................... 32
Objeto del gasto ......................................................................................................... 32
Tipo de gasto .............................................................................................................. 33
Fuente de financiamiento .......................................................................................... 34
Localidad .................................................................................................................... 34
ESTRATEGIA PROGRAMTICA ........................................................................................ 35
Elementos de la Estrategia Programtica: ................................................................ 35
CATLOGO DEL PLED 2013-2018.................................................................................... 36
CATLOGO DE PROGRAMAS SECTORIALES, ESPECIALES, INSTITUCIONALES Y REGIONALES. ................................................................................................................ 101
CATLOGO DE SECTORES Y SUBSECTORES .................................................................. 104
CATLOGOS POR CATEGORA ADMINISTRATIVA ......................................................... 107
CLASIFICACIN ADMINISTRATIVA............................................................................ 108
CATLOGO DE CLASIFICACIN ADMINISTRATIVA ................................................... 111
CATLOGO DE ENTES DE LA ADMINISTRACIN PBLICA ESTATAL ......................... 133
CATLOGOS POR CATEGORA PROGRAMTICA .......................................................... 136
CATLOGO DE FINALIDAD, FUNCIN Y SUBFUNCIN ............................................. 137
CATLOGO DE ACTIVIDADES INSTITUCIONALES ...................................................... 158
ACTIVIDAD INSTITUCIONAL VINCULADA POR ENTE PBLICO .............................. 165
CATLOGO DE MODALIDADES DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS .............. 176
CATLOGO DE PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS .................................................... 179
CATLOGOS POR CATEGORA ECONMICA ................................................................. 192
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CATLOGO POR OBJETO DEL GASTO ....................................................................... 193
CATLOGO DEL TIPO DE GASTO .............................................................................. 321
CATLOGO FUENTES DE FINANCIAMIENTO ............................................................ 322
CATLOGO TIPO DE PROYECTO ............................................................................... 334
CATLOGO TIPO DE PARTICIPACIN ....................................................................... 335
CATLOGO MODALIDAD DE EJECUCIN ................................................................. 335
CATLOGO ANTECEDENTES ..................................................................................... 335
CATLOGO CICLO DEL RECURSO .............................................................................. 336
CATLOGO TIPOS DE BENEFICIARIOS ...................................................................... 338
CATLOGO DE UNIDADES DE MEDIDA .................................................................... 339
CATLOGO DE MUNICIPIOS Y LOCALIDADES ........................................................... 351
DIRECTORIO PARA SOLICITAR INFORMACIN SOBRE EL PROCESO DE PROGRAMACIN PRESUPUESTARIA .................................................... ERROR! MARCADOR NO DEFINIDO.
Manual de Programacin y Presupuesto
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INTRODUCCIN
La gestin pblica promueve la Planeacin Estratgica y Participativa para construir
consensos y emprender, con la corresponsabilidad del gobierno y la sociedad, acciones
y polticas pblicas a favor de la entidad.
La Gestin para Resultados es un modelo de cultura organizacional, directiva y de
gestin que pone nfasis en los resultados, es decir en la creacin de valor pblico
principalmente sin descuidar los procedimientos. As, el objeto de trabajo de la
Gestin para Resultados son el conjunto de componentes, interacciones, factores y
agentes que forman parte del proceso de creacin del valor pblico: son relevantes el
Plan Estatal de Desarrollo 2013-2018 (PLED), que plantea escenarios de problemtica
y prospectiva, y establece estrategias con lneas de accin a corto, mediano y largo
plazo; el Presupuesto General de Egresos del Estado de Tabasco, que es la asignacin
de recursos al proceso de creacin de valor; los costos de produccin; y, los bienes y
servicios que se producen. En este sentido, se perfilan estadios de Planeacin
Estratgica y Participativa, Presupuesto basado en Resultados, Monitoreo y Sistema
Estatal de Evaluacin del Desempeo con miras hacia el Tabasco que aspiramos tener
en el 2030.
La Planeacin Estratgica y Participativa es un instrumento de planeacin que incluye
elementos como la misin, visin, valores, objetivos y metas, adems de la
participacin de la sociedad; que propicie el desarrollo sustentable de largo plazo;
mediante el cual se asignan recursos, responsabilidades y tiempos de ejecucin, que
permitan alcanzar los objetivos del PLED, se coordinan acciones, se evaluarn
resultados y se medirn los impactos de los programas pblicos a travs del Sistema
Estatal de Evaluacin del Desempeo.
El Presupuesto basado en resultados consiste en un conjunto de actividades y
herramientas que permite apoyar las decisiones presupuestarias en informacin que
sistemticamente incorpora consideraciones sobre los resultados del ejercicio de los
recursos pblicos, y que motiva a las instituciones pblicas a lograrlos, con el objeto
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de mejorar la calidad del gasto pblico y promover una adecuada rendicin de
cuentas.
El Sistema Estatal de Evaluacin del Desempeo (SEED) realizar el seguimiento y la
evaluacin sistemtica de las polticas y programas de la Administracin Pblica
Estatal, para contribuir a la consecucin de los objetivos establecidos en el PLED y sus
lneas de accin. El SEED brindar la informacin necesaria para valorar objetivamente
y mejorar de manera continua el desempeo de las polticas pblicas, de los
programas presupuestarios y de las Entes Pblicos de la Administracin Estatal, as
como para determinar el impacto que los recursos pblicos tienen en el bienestar de la
poblacin.
En virtud de lo anterior, y de conformidad con las atribuciones que les otorgan la Ley
de Planeacin y la Ley Orgnica del Poder Ejecutivo del Estado de Tabasco, la
Secretara de Planeacin y Finanzas (SEPLAFIN), actualiz el Manual de Programacin
y Presupuesto para orientar a los Entes Pblicos de la Administracin Estatal en la
formulacin del Proyecto de Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado, para el
Ejercicio Fiscal 2014, con enfoque en la Gestin para Resultados y sus tcnicas de
apoyo el Sistema de Evaluacin del Desempeo (SED) y el Presupuesto basado en
Resultados (PbR).
De ah que el Manual de Programacin y Presupuesto 2014, contiene los catlogos
para la integracin del Proyecto de Presupuesto General de Egresos y cumple los
siguientes propsitos:
a. Proporcionar a los Entes Pblicos de la Administracin Estatal la
informacin programtico presupuestal anteproyectos de presupuesto de
egresos.
b. Apoyar los esfuerzos de la Administracin Pblica Estatal a la bsqueda de
resultados que generen valor pblico, utilizando la herramienta de Matriz
de Marco Lgico (MML).
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c. Orientar la programacin presupuestaria del gasto pblico con base en
objetivos y metas que permitan evaluar adecuadamente su cumplimiento, a
fin de conocer los resultados obtenidos, apoyndose en la metodologa de
PbR y en el SED.
d. Coadyuvar a que la informacin que se presenta a la Cmara de Diputados y
a la ciudadana en general, mediante la rendicin de cuentas, relativa al
destino de los recursos que la sociedad aporta para el quehacer pblico, sea
clara, consistente, confiable y los resultados obtenidos sean medibles.
e. Apoyar los procesos pblicos de transparencia y rendicin de cuentas que
ha comprometido el Ejecutivo del Estado y que desde el inicio de la
presente administracin forman parte de las acciones de gobierno, para
mantener informada a la sociedad.
f. Incluir los recursos federales transferidos, asignados, reasignados y
convenidos al estado, a travs de los diferentes instrumentos jurdicos
signados entre los gobiernos federal y estatal.
Se recomienda al personal involucrado directamente en la formulacin e integracin
del proyecto de presupuesto de los Entes Pblicos de la Administracin Estatal, tanto
en el mbito directivo como en el de mandos medios y operativos, que apliquen el
Manual y lo utilicen como instrumento de apoyo al llenar los formatos programticos
presupuestales y analticos (MML) con la informacin que se requiere.
Cabe sealar que, para su mejor operacin, esta administracin impulsa la
modernizacin del Sistema Estatal de Planeacin Democrtica transitando hacia una
Planeacin Estratgica y Participativa; en consecuencia, se instrumentaron cambios
estructurales fundamentales que permiten un trabajo ordenado y congruente de la
Administracin Pblica Estatal, encaminados a satisfacer la demanda ciudadana y
aportando alternativas que contribuyan al mejoramiento del nivel de vida de la
poblacin.
Manual de Programacin y Presupuesto
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Con el propsito de adecuar la estructura del Poder Ejecutivo a los requerimientos
actuales, se reform la Ley Orgnica del Poder Ejecutivo del Estado de Tabasco, que
impulsa el sentido globalizador de las dependencias normativas con la finalidad de
fortalecer el proceso de planeacin en todas sus etapas, estableciendo claramente la
responsabilidad que implica para cada una de ellas, con base en una estrecha
coordinacin entre la SEPLAFIN, la SA y la SECOTAB. Con el fin de coadyuvar a que las
Dependencias Ejecutoras cuenten con un marco preciso para la planeacin y
programacin presupuestaria de las acciones que den cumplimiento al logro de los
objetivos, estrategias y lneas de accin del Plan Estatal de Desarrollo actualizado y se
visualice su impacto en la sociedad.
DEFINICIONES TCNICAS
El Programa Operativo Anual es el conjunto de programas que tcnicamente el Poder
Ejecutivo considera realizar en un ao, para atender los objetivos plasmados en el
PLED y los Programas Sectoriales, mismo que servir de base para la integracin de los
anteproyectos de presupuestos como lo establece el artculo 34 de la Ley de
Planeacin vigente del Estado de Tabasco.
La Programacin es el proceso con el que se definen actividades, metas, tiempos,
ejecutores, instrumentos de medicin de las acciones necesarias para el logro de los
objetivos de corto, mediano y largo plazo, definidos en el PLED 2013 2018. Esta
actividad comprende el conjunto de acciones a realizar para fijar objetivos y metas a
las tareas previstas: destinar los recursos humanos y materiales necesarios; definir los
mtodos de trabajo; fijar la cantidad y calidad de los resultados y determinar la
localizacin de las obras, acciones y servicios.
Por su parte, la Presupuestacin es la accin encaminada a cuantificar
financieramente los recursos humanos y materiales necesarios para cumplir con los
programas establecidos en un determinado periodo y sirve para realizar una
estimacin financiera anual anticipada de los egresos del Gobierno. As, el presupuesto
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constituye el instrumento bsico para la ejecucin de las decisiones de poltica
econmica y de planeacin.
Se ha adoptado un enfoque sistmico de requisitos para integrar los presupuestos
anuales, que se ha incorporado a este Manual de Programacin y Presupuesto 2014.
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NORMATIVIDAD
Fundamentado en el artculo 73 fraccin XXVIII de la Constitucin Poltica de los
Estados Unidos Mexicanos; artculos 6, 7, 16, 17, 21 de la Ley General de Contabilidad
Gubernamental; 1 y 3 de la Constitucin Poltica del Estado Libre y Soberano de
Tabasco as como los artculos Primero y Segundo de las disposiciones transitorias del
Decreto 077 publicado en el Peridico Oficial del Estado de Tabasco nmero 7141,
suplemento B, que reforma y adiciona la Constitucin Poltica del Estado Libre y
Soberano de Tabasco; artculos 4, 5 fraccin I inciso a, 13, 14, 17, 31, 33, 36, 47 de la
Ley Estatal de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Pblico 15 fracciones I, II y III de su
Reglamento; artculo 29 fracciones I, VIII, XIV y LI de la Ley Orgnica del Poder
Ejecutivo del Estado de Tabasco; artculos 1, 2 numeral 1, 3, 5 y 10 fraccin XVI del
Reglamento Interior de la Secretara de Administracin y Finanzas, esta Secretara de
Planeacin y Finanzas, emite el presente Manual de Programacin y Presupuesto 2014,
para lograr la correcta integracin del Proyecto de Presupuesto de Egresos del
Gobierno del Estado.
Los servidores pblicos que ejercen los recursos del erario pblico Federal, Estatal o
Municipal, son responsables como ejecutores del gasto pblico, de conformidad con
los artculos 13 fraccin V tercer prrafo y 45 de la Ley Federal de Presupuesto y
Responsabilidad Hacendaria por lo que hace al ejercicio de recursos de naturaleza
federal, as como los artculos 49 y 52 de la Ley Estatal de Presupuesto, Contabilidad y
Gasto Pblico; artculos 47 fraccin II de la Ley de Responsabilidades de los Servidores
Pblicos del Estado de Tabasco; as como el artculo 1 del Presupuesto General de
Egresos del Estado de Tabasco 2013 por el ejercicio de los recursos estatal y municipal,
por ello deben ejercerlo en base a los principios de disciplina presupuestaria,
economa, eficacia, eficiencia y transparencia, siendo menester establecer la
importancia de que los servidores pblicos encargados del ejercicio del gasto pblico
se conduzcan con apego a las normas jurdico-presupuestales.
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Para la aplicacin de este Manual, se establecen los principios normativos generales
que rigen la formulacin, aceptacin, aprobacin, seguimiento y revisin de las
propuestas de cada Entidad de la Administracin Pblica Estatal.
1. Este Manual regula la elaboracin del Proyecto de Presupuesto de cada una de las
entidades de la Administracin Pblica del Estado, para el ejercicio fiscal
correspondiente.
2. nicamente la SEPLAFIN podr adecuar, adicionar y modificar en su caso, el
presente manual, bajo peticin o sugerencia expresa de las dems entidades de la
Administracin Pblica del Estado. Ninguna de las partes podr por s misma crear,
modificar o cancelar las disposiciones, procedimientos, criterios o conceptos
contenidos en el Manual.
3. La aplicacin del Manual y de la tcnica de PbR permite avanzar hacia la consecucin
de las lneas de accin, estrategias y objetivos del PLED y de los Programas Sectoriales,
Especiales, Institucionales y Regionales.
4. Con fundamento en el artculo 29, fraccin LI de la Ley Orgnica del Poder Ejecutivo
del Estado de Tabasco el Manual 2014 es de aplicacin general y obligatoria para todas
las dependencias, entidades y rganos desconcentrados del sector Pblico Estatal, ser
nulo cualquier acto que no cumpla con las disposiciones del mismo.
5. Toda programacin deber realizarse conforme a lo sealado en este Manual y
habrn de requisitarse las Matrices de Indicadores para Resultados (MIR) y los
Formatos para la presentacin de las propuestas de Gasto Corriente y de Capital, en
sus Cdulas Bsicas, segn sus instructivos.
6. Todos los proyectos de inversin de las entidades del Sector Pblico Estatal se
debern derivar del PLED, Programas Sectoriales, Especiales, Institucionales,
Regionales y Programa Operativo Anual segn lo establece el artculo 34 de la Ley de
Planeacin del Estado de Tabasco.
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7. Ningn Ente, se considerar como generadora de gasto mientras no se publique el
Decreto o Acuerdo de su creacin en el Peridico Oficial, as como ninguna Unidad
Administrativa que no est contemplada en el Reglamento interior vigente de la
dependencia.
8. Considerando los escenarios de ingresos del Gobierno del Estado, es importante la
correcta priorizacin que se asigne a cada programa por parte de la dependencia; en el
caso de:
A. Disminucin del ingreso: se eliminan los programas con menor prioridad.
B. Aumento del ingreso: se amplan las metas o se incluyen programas con
inferior rango de prioridad considerados en la propuesta de anteproyecto de
Presupuesto de Egresos.
Para la priorizacin de los programas integrados en la propuesta de presupuesto, se
tomarn en consideracin los siguientes criterios:
Conclusin de los programas en proceso.
Deber evaluarse la priorizacin de los programas con base en los indicadores
de gestin.
De acuerdo con los indicadores elaborados por cada entidad, a partir de los
lineamientos establecidos por la SEPLAFIN.
9. Las asignaciones presupuestarias definitivas estarn determinadas por la proyeccin
de los ingresos que estime la SEPLAFIN y por los criterios de Poltica Econmica que
seale el Ejecutivo.
10. Los Entes estarn obligadss, conforme a los artculos 40 y 41 de la Ley de
Planeacin del Estado vigente, a vincular su presupuesto al PLED 2013-2018.
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ALINEACIN DEL PRESUPUESTO GENERAL DE EGRESOS CON EL PLED
2013-2018
El Plan atiende a una visin integral de estado, reconociendo al mismo tiempo las
diferencias econmico sociales de cada regin, su vocacin productiva, as como la
pluralidad poltica de sus municipios, mediante una planeacin estratgica con
objetivos, estrategias y acciones de mediano y largo plazo, as como soluciones
sustentables y transversalidad en el quehacer gubernamental, induciendo la
participacin social para la construccin de la ciudadana, en respuesta a las demandas
ms sentidas de la sociedad.
El PLED 2013 -2018 tiene carcter estratgico y se encuentra conformado por nueve
ejes rectores con los que se articulan las grandes lneas de polticas pblicas que
expresan la visin del gobierno estatal integral y transversal.
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VINCULACIN CON EL PLAN ESTATAL DE DESARROLLO PARA LA
VERIFICACIN DE CONGRUENCIA
Para la elaboracin del Presupuesto Anual, los entes pblicos de la Administracin
Pblica del Estado expondrn con claridad la alineacin de los programas y proyectos
de inversin con respecto a las lneas de accin, estrategias y objetivos contenidos en
el PLED, utilizando la MIR.
POLTICAS PROGRAMTICOPRESUPUESTARIAS PARA EL EJERCICIO DEL
PRESUPUESTO ANUAL.
Se considerarn los gastos irreductibles para la operacin del Poder Ejecutivo, los
recursos personales, servicios generales e insumos, as como los costos de operacin
de los proyectos de inversin indispensables para mantener operando las instituciones
y servicios que el estado est obligado a brindar a la poblacin.
VINCULACIN DE LAS ACCIONES CON EL PLAN ESTATAL DE DESARROLLO,
LOS PROGRAMAS SECTORIALES (PROSEC), PROGRAMAS ESPECIALES
(PROES), PROGRAMAS INSTITUCIONALES Y PROGRAMAS REGIONALES.
La vinculacin no es un apartado como tal, sino un punto que deben contener los
textos, sobre todo busca establecer el alcance coyuntural o estructural que la
aplicacin del presupuesto tendr en el desarrollo del Estado; desde luego, es
importante incorporar en este punto los efectos que se tendr en el empleo,
abatimiento de rezago social, la construccin de infraestructura, los efectos en la
produccin y el impacto en los distintos indicadores; en fin, el apartado pretende
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recoger toda la informacin que los efectos de las inversiones contenidas en el
presupuesto tengan a nivel comunitario, local o estatal.
Es importante recordar que la propuesta deber estar alineada con las acciones y
propsitos del Plan, por lo tanto, se deber establecer la correlacin entre ejes
rectores, objetivos, estrategias y lneas de accin para explicar la planeacin sectorial
como un ente congruente entre los grandes propsitos estatales y las acciones de
corto plazo expresadas en el PGE. Cabe recordar que la Ley Superior de Fiscalizacin
considera la evaluacin del sector pblico desde la etapa de la planeacin, por lo que
es imperativo alinear todos los esfuerzos sectoriales al Plan.
IMPLEMENTACIN DEL NUEVO SISTEMA DE GESTIN PARA RESULTADOS
Marco Jurdico Federal de la Gestin Gubernamental Para Resultados
Recientemente, a nivel federal, se han aprobado reformas estructurales, en las cuales
se dio sustento jurdico a la implementacin de la evaluacin del desempeo en los
tres rdenes de gobierno.
Reformas Constitucionales
El Artculo 73 establece como facultad del H. Congreso de la Unin expedir leyes en
materia de contabilidad gubernamental que regirn a los tres rdenes de gobierno.
Esto obliga a que los ayuntamientos homologuen su manual de programacin con el
del Gobierno Estatal y as estar en posibilidades de adecuar el sistema de
programacin presupuestaria a los lineamientos que emanarn de esta reforma en el
corto plazo.
El Artculo 134 establece que los tres rdenes de gobierno debern:
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Administrar los recursos pblicos bajo principios de eficiencia, eficacia,
economa, transparencia y honradez, con enfoque en los resultados.
Evaluar los resultados del ejercicio de dichos recursos, propiciando que estos se
asignen tomando en cuenta los resultados de las evaluaciones.
El Gobierno del Estado deber contar con una entidad evaluadora
independiente (distinta de las entidades fiscalizadoras).
La evaluacin del gasto federalizado, se sujetar en todo momento a la
legislacin federal; debiendo las instancias locales realizar las evaluaciones.
Se establece un ao como plazo para que los gobiernos estatales realicen las
reformas legales que en su caso sean necesarias para implementar esta
reforma.
Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria
Establece en sus artculos 45 y 111 que los estados y los municipios debern:
Ser responsables de la administracin por resultados;
Crear un Sistema de Evaluacin del Desempeo para identificar la eficiencia,
economa, eficacia, y la calidad de la Administracin Pblica y el impacto social
del ejercicio del gasto pblico, respectivamente.
Realizar una evaluacin del desempeo para la verificacin del grado de
cumplimiento de objetivos y metas, con base en indicadores estratgicos y de
gestin que permitan conocer los resultados de la aplicacin de los recursos
pblicos federales.
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Reforma Hacendaria Integral 2007 (en vigor a partir del 8 de mayo de
2008)
Establece, con la finalidad de garantizar la atencin de las necesidades de la poblacin,
que el gobierno deber comprometerse a:
Que los recursos se asignen en funcin de prioridades y de los objetivos,
metas e indicadores de impacto que se pretendan alcanzar.
Que expertos independientes (academia y sector privado) evalen y midan
los resultados de los tres rdenes de gobierno con base en indicadores.
Que la informacin de la evaluacin de desempeo sea utilizada en los
procesos de planeacin, programacin presupuestaria del gasto pblico.
Que se rindan cuentas al H. Congreso de la Unin, as como los H.
Congresos Locales, haciendo pblica la informacin de las evaluaciones, as
como las recomendaciones emitidas.
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METODOLOGA PARA LA CONSTRUCCIN DE LA MATRIZ DE
INDICADORES PARA RESULTADOS
GESTIN PARA RESULTADOS (GpR)
Es un modelo de cultura organizacional, directiva y de desempeo institucional que
pone mayor nfasis en los resultados, que en los procedimientos. Aunque tambin se
enfoca en cmo realizar las cosas, ejecutando con relevancia el qu se hace, qu se
logra y cul es su impacto en el bienestar de la poblacin; es decir, la creacin de valor
pblico. La GpR se fundamenta en los siguientes cinco principios:
1. Centrar el dilogo en los resultados.
2. Alinear la planeacin, programacin presupuestaria, monitoreo y evaluacin
con los resultados.
3. Promover y mantener procesos sencillos de medicin e informacin.
4. Gestionar para resultados, no por resultado.
5. Usar la informacin sobre resultados para aprender, apoyar la toma de
decisiones y rendir cuentas.
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PRESUPUESTO BASADO EN RESULTADOS (PbR)
Es el proceso que integra de forma sistemtica, en las decisiones correspondientes,
consideraciones sobre los resultados y el impacto de la ejecucin de los programas
presupuestarios y de la aplicacin de los recursos asignados a stos. Lo anterior con el
objeto de entregar mejores bienes y servicios pblicos a la poblacin, elevar la calidad
del gasto pblico y promover una ms adecuada rendicin de cuentas y transparencia.
El PbR busca elevar la cobertura y la calidad de los bienes y servicios pblicos,
cuidando la asignacin de recursos particularmente a los que sean prioritarios y
estratgicos para obtener los resultados esperados.
SISTEMA ESTATAL DE EVALUACIN DEL DESEMPEO (SEED)
Se define como el conjunto de elementos metodolgicos que permiten realizar una
valoracin objetiva del desempeo de los programas, bajo los principios de verificacin
del grado de cumplimiento de metas y objetivos, con base en indicadores estratgicos
y de gestin que permitan conocer el impacto social de los programas y de los
proyectos, esto para:
1. Conocer los resultados del ejercicio de los recursos y el impacto social de los
programas.
2. Identificar la eficacia, eficiencia, economa y calidad del gasto.
3. Mejorar la calidad del gasto mediante una mayor productividad y eficiencia de
los procesos gubernamentales.
METODOLOGA DE MARCO LGICO (MML)
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Es una herramienta que, facilita el proceso de conceptualizacin, diseo, ejecucin,
monitoreo y evaluacin de programas y proyectos. Su uso permite:
1. Presentar de forma sistemtica y lgica los objetivos de un programa y sus
relaciones de causalidad;
2. Identificar y definir los factores externos al programa que pueden influir en el
cumplimiento de los objetivos;
3. Evaluar el avance en la consecucin de los objetivos, as como examinar el
desempeo del programa en todas sus etapas.
Etapas de la Metodologa de Marco lgico
1. Definicin del problema
2. Anlisis del problema
3. Definicin del objetivo
4. Seleccin de la alternativa
5. Definicin del a Estructura Analtica del Programa Presupuestario
6. Elaboracin de la MIR
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ESTRUCTURA ANALTICA DEL PROGRAMA PRESUPUESTARIO (EAPp)
Es la herramienta que explica la razn de ser de un programa, mediante la descripcin
de la coherencia entre el problema, necesidad y oportunidad identificado (incluyendo
sus causas y efectos) y los objetivos y los medios para su solucin, as como la
secuencia lgica vertical entre los mismos.
Problemtica
(proviene del rbol del problema)
Solucin
(proviene del rbol del problema)
EFECTOS
Reproduccin del crculo de la pobreza
Bajo nivel de ingreso familia
Empleos poco calificados y mal remunerados
FINES
Reduccin de la pobreza
Mejor nivel de ingreso familiar
Empleos mejor calificados y remunerados
PROBLEMA
Poblacin objetivo:
Jvenes de familias con ingresos por debajo
de 3 salarios mnimos
Descripcin del problema:
Desertan de la Educacin Media Superior
Magnitud (Lnea base)
Tasa de desercin del 60% de esta poblacin
OBJETIVOS
Poblacin objetivo:
Jvenes de familias con ingresos por debajo
de tres salarios mnimos
Descripcin del resultado esperado:
Concluyen la Educacin Media Superior
Magnitud (resultado esperado)
Tasa de desercin de 30% de esta poblacin
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inscrita en la Educacin Media Superior inscrita en la Educacin Media Superior
CAUSAS
1. Insuficientes recursos familiares
2. Insuficiente educacin sexual
3. Alto costo del transporte
1.1 Inexistencia de padrn de beneficiarios
2.1 Los planes de estudios sobre la educacin
sexual estn incompletos o desactualizados
3.1 No existen acuerdos con los contratistas
de transporte
MEDIOS
1. Apoyos a familias con ingresos por debajo
de 3 salarios mnimos con estudiantes de
Educacin Media superior entregados
2. Ms y mejor educacin sexual impartida
3. Apoyos a los jvenes estudiantes con
ingresos por debajo de 3 salarios mnimos
para el pago de transporte entregados
1.1 Administracin del padrn de
beneficiarios
2.1 Actualizacin del plan de estudios
3.1 Administracin de acuerdos con los
transportistas
MATRIZ DE INDICADORES PARA RESULTADOS (MIR)
La MIR es un instrumento para el diseo, organizacin, ejecucin, seguimiento,
evaluacin y mejora de los programas, resultado de un proceso de planeacin
realizado con base en la MML La MIR organiza los objetivos, indicadores y metas en la
estructura programtica, vinculados al Programa Presupuestario (Pp). Con base en ello,
slo deber existir una MIR por Pp.
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Filas
Fin: Indica la forma en que el programa contribuye al logro de un objetivo estratgico
de orden superior con el que est alineado (Objetivo de la Dependencia, del Sector o
del PLED).
Propsito: Es el objetivo del programa, la razn de ser del mismo. Indica el efecto
directo que el programa se propone alcanzar sobre la poblacin o rea de enfoque.
Componentes: Son los productos o servicios que deben ser entregados durante la
ejecucin del programa, para el logro de su propsito.
Actividades: Son las principales acciones y recursos asignados para producir cada uno
de los componentes.
Columnas
Resumen narrativo: En la primera columna se registran los objetivos por cada nivel de
la Matriz.
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Indicadores: En la segunda columna se registran los indicadores, que son un
instrumento para medir el logro de los objetivos de los programas y un referente para
el seguimiento de los avances y para la evaluacin de los resultados alcanzados.
Medios de verificacin: En la tercera columna, se registran las fuentes de informacin
para el clculo de los indicadores. Dan confianza sobre la calidad y veracidad de la
informacin reportada.
Supuestos: En la cuarta columna se registran los supuestos, que son los factores
externos, cuya ocurrencia es Importante corroborar para el logro de los objetivos del
programa y, en caso de no cumplirse, implican riesgos y contingencias que se deben
solventar.
Lgica vertical
La lgica vertical de la matriz permite verificar la relacin causa-efecto directa que
existe entre los diferentes niveles de la matriz (resumen narrativo). Se analiza de abajo
hacia arriba.
Si se completan las Actividades programadas y se cumplen los Supuestos
asociados a stas, se lograrn producir los Componentes.
Manual de Programacin y Presupuesto
2014
25
Si se producen los Componentes detallados en la MIR y se cumplen los
Supuestos asociados a estos, se lograr el Propsito del programa.
Si se logra el Propsito del programa y se cumplen los Supuestos asociados a
ste, se contribuir al logro del Fin
Si se contribuy al logro del Fin y se mantienen vigentes los Supuestos
asociados a ste, se garantizar la sustentabilidad de los beneficios del
programa.
Lgica horizontal
Si el programa est bien diseado, se pueden examinar las relaciones causa-efecto,
analizando la lgica horizontal de la matriz, de derecha a izquierda. Se resume en los
siguientes puntos:
Se han identificados supuestos para cada nivel del resumen narrativo.
Los medios de verificacin identificados son los necesarios y suficientes para
obtener los datos requeridos para el clculo de los indicadores.
Los indicadores definidos permiten hacer un buen seguimiento de los objetivos
y evaluar adecuadamente el logro de los programas.
Manual de Programacin y Presupuesto
2014
26
La elaboracin de una Matriz de Indicadores para Resultados (MIR) implica realizar
ordenadamente cada una de las etapas de la MML para lograr un mejor proceso de
planeacin:
1. Definicin del problema
2. Anlisis del problema
3. Definicin del objetivo
4. Seleccin de la alternativa
5. Construccin de la EAPp
6. Resumen narrativo, indicadores, ficha tcnica
7. Medios de verificacin
8. Supuestos
Para ms informacin respecto de la construccin de los indicadores y sus
verificadores, contactar:
Manual de Programacin y Presupuesto
2014
27
COMPONENTES DE LA ESTRUCTURA PROGRAMTICA
El Proyecto de Presupuesto de Egresos se formular aplicando la tcnica
presupuestaria del Presupuesto basado en Resultados (PbR), a partir de la cual la
estructura programtica tendr 38 dgitos con la composicin siguiente:
E S T R U C T U R A P R O G R A M T I C A P A R A 2 0 1 4
Abrevia-
tura y
denomin
acin de
los
compo-
nentes:
CATEGORA
ADMINISTRATIVA
CATEGORA PROGRAMTICA
CATEGORA ECONMICA
SPEF RE UR FIN FN SF AI PP PR OG TG FF LOC
Sector
Pb.de
las
Entida-
des
Federa
-tivas
Clave
Entid
ad
Uni
dad
Res
pon
sabl
e
Fina
lida
d
Fun
cin
Sub
-
fun
cin
Acti
v.
Insti
tu-
cion
al
Prog
rama
Pres
upue
stari
o
Proye
cto
de
Inver
sin*
Obj
eto
del
Gas
to
Tipo
de
Gasto
Fuente
de
Financ
Loca-
lidad
Dgitos:
38 5 2 2 1 1 1 3 3 5 5 1 4 5
Nota: * Los Proyectos se incluirn en la estructura programtica slo cuando correspondan a
gasto de capital (adquisicin de mobiliario y equipo e inmuebles, obra pblica e inversin
financiera), en los dems casos se registrarn como Programa Presupuestario (Pp).
Manual de Programacin y Presupuesto
2014
28
CATEGORA ADMINISTRATIVA
La clasificacin administrativa identifica las unidades responsables que realizan el
gasto pblico con cargo al Presupuesto de Egresos del Estado de Tabasco. Al respecto
el CONAC emiti el Acuerdo de Clasificacin Administrativa. La estructura bsica de
la clasificacin administrativa del Estado, debe contener una codificacin bsica de
cinco dgitos numricos:
El primer dgito, identifica al Sector Pblico de las Entidades Federativas, el segundo
dgito ubica al Sector Pblico no Financiero de la Entidad Federativa, el tercer dgito
determina el gobierno General Estatal, el cuarto dgito corresponde al Gobierno
Estatal; y finalmente el quinto dgito precisa al Poder Ejecutivo del Estado.
Una vez incorporados a la estructura programtica los cinco dgitos determinados por
la Clasificacin Administrativa del CONAC, se incluye la clave de la entidad y
posteriormente se identifica a las Unidades Responsables de la APE.
La clave de las unidades responsables de la APE es una clave numrica de dos dgitos.
Para asignarla se deber observar lo dispuesto en el Catlogo de Unidades
Responsables. En consecuencia, la clave de la categora administrativa queda integrada
por nueve dgitos, de los cuales siete dgitos, corresponden a la clasificacin
administrativa armonizada dispuesta por el CONAC y dos dgitos a la identificacin de
la unidad responsable de la APE.
CATEGORA PROGRAMTICA
En la categora programtica se incluyen las claves de los componentes del catlogo
funcional; as como la Actividad Institucional, el Programa Presupuestario y en su caso,
el Proyecto de Inversin.
Manual de Programacin y Presupuesto
2014
29
Clasificacin Funcional
Este catlogo est armonizado con las disposiciones del CONAC, y establece el
quehacer de cada una de las unidades responsables, identifica las actividades que
realiza el Estado para cumplir con sus fines, de conformidad con la Constitucin
Poltica de los Estados Unidos Mexicanos, la Constitucin Poltica del Estado Libre y
Soberano del Estado de Tabasco, la Ley Orgnica de la Administracin Pblica Estatal y
otras disposiciones normativas aplicables, a partir de los siguientes elementos:
1) Finalidad: Comprende cuatro grandes grupos funcionales. Tres de Gasto
Programable: Gobierno, Desarrollo Social y Desarrollo Econmico. En la
cuarta finalidad se clasifica el Gasto no Programable y se denomina Otras.
La Finalidad se identifica con 1 dgito.
2) Funcin: Permite identificar las acciones que realizan las unidades
responsables para cumplir con el cometido que les imponen los
ordenamientos legales. Las funciones dan informacin sobre objetivos
ms especficos a los cules est dirigido cada gasto que ejerce el
gobierno. Se asigna 1 dgito.
3) Subfuncin: Desglose de la funcin que identifica en forma ms precisa
las actividades que realizan las unidades responsables de la APE. Cada
funcin se divide en subfunciones que hablan de objetivos todava ms
especficos de cada gasto. Se asigna 1 dgitos.
Actividad Institucional
Comprende el conjunto de acciones sustantivas o de apoyo que realizan las unidades
responsables dentro de las dependencias y entidades de la APE con el fin de dar
cumplimiento a los objetivos y metas contenidos en los programas, de conformidad
con las atribuciones que les da la Ley Orgnica de la Administracin Pblica Estatal y
Manual de Programacin y Presupuesto
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30
los dems ordenamientos aplicables. Para integrar la clave se asignan 3 dgitos. Cada
clave debe asociarse invariablemente a una unidad responsable.
Programa Presupuestario
El Programa Presupuestario es la categora programtica que permite organizar, en
forma representativa y homognea, las asignaciones de recursos de los programas
estatales y del gasto federalizado a cargo de los ejecutores del gasto pblico estatal
para el cumplimiento de sus objetivos y metas, as como del gasto no programable. Se
asignan 3 dgitos, la cual comienza con la letra que identifica a la Modalidad a la cual
pertenece el programa presupuestario.
Proyectos de Inversin
Para efectos de este manual, un Proyecto de Inversin puede definirse como una
inversin en capital fsico (Activo real, no financiero). Esto es, una inversin con un
conjunto de actividades para generar un bien consistente en infraestructura
econmica o social con la dotacin de equipamiento necesario para que la
infraestructura est en funcionamiento para entregar un servicio, con un estndar de
calidad definido, a la poblacin objetivo. Se asignan 5 dgitos.
Para los proyectos que se entreguen a la Unidad de Inversiones, se establecen los
siguientes niveles:
Perfil: Este nivel consiste en una descripcin de la problemtica o necesidades a
resolver con la realizacin del proyecto, as como las razones para elegir la solucin
presentada.
Manual de Programacin y Presupuesto
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31
Pre factibilidad: En este nivel se considera la realizacin de trabajo de campo en el
rea del proyecto, en las diferentes especialidades tcnicas. Se precisa la informacin
ms detalladamente y se examinan ms detenidamente las alternativas viables desde
el punto de vista tcnico, econmico y social que fueron determinados en la etapa
anterior, descartando las menos atractivas y seleccionando la o las mejores. Para cada
una de las alternativas se har evaluaciones socioeconmicas y tcnicas. El nfasis en
esta etapa est en medir los beneficios y costos desde el punto de vista
socioeconmico identificados en el Estudio de Perfil, estudiando con especial atencin
los aspectos de demanda tamao.
Factibilidad: En este nivel se deber detallar con mayor grado de profundidad todos y
cada uno de los componentes que se solicitan en el nivel de pre factibilidad, lo cual
debe permitir cuantificar y reportar los parmetros que orienten la toma de
decisiones. El detalle de la informacin en este nivel exige la comparacin y
congruencia entre fuentes secundarias y primarias que ratifique los datos que se
reporten. Lo integra un resumen ejecutivo que deber contener la informacin
relevante del proyecto de inversin, seguido de los apartados de diagnstico, objetivo,
descripcin del proyecto, un apartado para cada uno de los estudios de ingeniera,
estudios de demanda, presupuesto de inversin, de costos de operacin y
mantenimiento, as como los de conservacin y estudios tecnolgicos que lo
compongan.
Cabe aclarar que todo proyecto de Inversin deber obtener el registro en la cartera
para poder ser financiado; y para poder solicitar dicho registro es indispensable que
cada Proyecto se presente acompaado de una evaluacin socioeconmica emitida
por parte de la Coordinacin General de Desarrollo Regional y Proyectos Estratgicos.
Las fichas tcnicas debern ser enviadas a la unidad de Inversiones mediante un oficio
con la firma autgrafa del titular de la dependencia que lo remite, anexando las
mismas en medio magntico.
Manual de Programacin y Presupuesto
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32
Para una mayor descripcin del proceso se emitirn los Lineamientos para el registro
de los Programas y Proyectos de Inversin que integran el Presupuesto General de
Egresos del Estado de Tabasco, a ser financiados con recursos estatales, federales o
internacionales.
CATEGORA ECONMICA
La clasificacin econmica agrupa las previsiones de gasto en funcin de su naturaleza
econmica y objeto, incluye los componentes siguientes:
Objeto del gasto
Identifica los captulos, conceptos y partidas del Clasificador por objeto del gasto, de
conformidad con los niveles de desagregacin contenidos en el Clasificador por Objeto
del Gasto emitido por el CONAC.
El Clasificador por Objeto del Gasto (COG) es, en trminos generales, un catlogo que
agrupa en forma homognea los diversos insumos por concepto de recursos humanos,
materiales y financieros (bienes y servicios) que utilizan las unidades responsables para
llevar a cabo sus operaciones regulares, as como los recursos que el Gobierno Estatal
transfiere a los sectores privado y social. El COG incluye tambin las erogaciones que
se realizan para cubrir el pago de compromisos derivados de obligaciones contradas
en el pasado (deuda pblica) que sirvieron en su momento para hacer frente al pago
de los bienes y servicios mencionados.
Segn las disposiciones del CONAC, el COG est integrado por tres niveles de
desagregacin que resultan: Captulo, Concepto y Partida. Se contempla la partida
especfica que corresponde al cuarto nivel de desagregacin ms especfico, que con
los tres niveles (capitulo, concepto y partida genrica) se conformar de cinco dgitos y
permitir que la unidad administrativa normativa en materia presupuestaria de la
Manual de Programacin y Presupuesto
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Administracin Pblica Estatal, con base en las necesidades de los ejecutores de gasto,
genere la apertura de dicha partida especfica, conservando la estructura bsica
(captulo, concepto y partida genrica), con el fin de mantener la armonizacin con el
plan de cuentas.
Se crea a partir de la necesidad de contar con un clasificador por objeto de gasto
acorde a las necesidades en el ejercicio del gasto pblico, para que las dependencias y
entidades de la APE cuenten con las partidas especficas que les permita, en el ejercicio
de sus atribuciones, dar cumplimiento a los objetivos de los programas
presupuestarios y con base en sus necesidades, registrar las erogaciones con cargo a
sus presupuestos autorizados.
Tipo de gasto
El Clasificador por Tipo de Gasto emitido por el CONAC relaciona las transacciones
pblicas que generan gastos con los grandes agregados de la clasificacin econmica
presentndolos en Corriente, de Capital y Amortizacin de la deuda y disminucin de
pasivos.
A continuacin se conceptualizan las siguientes categoras:
1. Gasto Corriente
Son los gastos de consumo y/o de operacin, el arrendamiento de la
propiedad y las transferencias otorgadas a los otros componentes
institucionales del sistema econmico para financiar gastos de esas
caractersticas.
Manual de Programacin y Presupuesto
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2. Gasto de Capital
Son los gastos destinados a la inversin de capital y las transferencias a los
otros componentes institucionales del sistema econmico que se efectan
para financiar gastos de stos con tal propsito.
3. Amortizacin de la deuda y disminucin de pasivos
Comprende la amortizacin de la deuda adquirida y disminucin de pasivos
con el sector privado, pblico y externo.
Fuente de financiamiento
Identifica las asignaciones conforme al origen de los recursos financieros que se
asignan a cada estructura programtica. Se asignan 4 dgitos.
Localidad
Est formado por 2 dgitos del municipio, seguido por 3 dgitos correspondientes a la
localidad.
Manual de Programacin y Presupuesto
2014
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ESTRATEGIA PROGRAMTICA
Las dependencias, entidades y rganos desconcentrados debern elaborar los reportes
de Estrategia Programtica utilizando la funcionalidad disponible en el Mdulo de
presupuesto del SIGG 2014. Para la elaboracin de la Estrategia Programtica, debern
desarrollar un resumen sobre el desarrollo de las acciones que prevn realizar en 2014,
cumpliendo con sus objetivos y metas, reflejando la vinculacin de las estructuras
programticas con el PLED 2013 2018.
La Estrategia Programtica se reflejar en un documento que tendr una extensin
mxima de seis pginas. En este documento se describir brevemente la misin de la
entidad y referir los principales programas y proyectos que se desarrollarn en 2014,
as como las metas que se esperan alcanzar, destacando los elementos y acciones que
se consideren ms importantes en la ejecucin del presupuesto que se apruebe para el
prximo ejercicio.
Elementos de la Estrategia Programtica:
Misin
Objetivos
Lneas estratgicas de accin institucionales a desarrollar en 2014
Principales programas y proyectos de inversin a desarrollar en 2014
Acciones ms relevantes a desarrollar en 2014
Metas
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CATLOGO DEL PLED 2013-2018
El catlogo no sustituye en ningn momento al Plan Estatal de Desarrollo del Estado,
es una herramienta que permite el uso gil del propio PLED 2013-2018.
EJE ESTATAL
OBJETIVO
ESTRATEGIA
LNEAS DE ACCIN
EJE OBJET ESTRAT LN.ACC DESCRIPCIN
1 ESTADO DE DERECHO, CONSTRUCCIN DE CIUDADANA, DEMOCRACIA, SEGURIDAD Y JUSTICIA
1.1 PROPONER LAS REFORMAS JURDICAS PARA IMPULSAR EL DESARROLLO HUMANO Y SOCIAL.
1.1.1 Promover en consenso con los partidos polticos y las fracciones parlamentarias las propuestas a fin de reformar y actualizar el marco jurdico estatal
1.1..11
Realizar una revisin del marco jurdico federal y un diagnstico del marco jurdico estatal as como municipal, atendiendo a las necesidades del desarrollo humano y social.
1.1.1.2 Promover en consenso con los partidos polticos y las fracciones parlamentarias las propuestas a integrar para la actualizacin y reforma del marco jurdico estatal.
1.1.1.3
Impulsar a travs de los legisladores por Tabasco ante el Congreso de la Unin, las reformas al marco jurdico federal que faciliten el crecimiento econmico de la regin Sur-Sureste del pas, el uso sustentable de los recursos hidrolgicos, el incremento en las participaciones fiscales federales y la disminucin en las tarifas de energa elctrica.
1.1.1.4
Establecer convenios con las instituciones del Gobierno Federal respecto de los programas de combate a la pobreza, as como los considerados en el Pacto por Mxico, los orientados a elevar la calidad de la educacin y los correspondientes a la extensin de los servicios asistenciales y de salud.
1.2 MEJORAR LA GOBERNABILIDAD DEMOCRTICA EN EL ESTADO DE TABASCO CON UN AMPLIO SENTIDO DE RESPONSABILIDAD SOCIAL
1.2.1 Reivindicar a la poltica como mtodo de gobierno para la atencin de la pluralidad social del estado.
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EJE OBJET ESTRAT LN.ACC DESCRIPCIN
1.2.1.1 Establecer los mecanismos de atencin para todos los ciudadanos y segmentos de poblacin que requieran del apoyo del Poder Ejecutivo.
1.2.1.2 Garantizar el orden pblico y la estabilidad poltica con actos de autoridad, en estricto apego al marco jurdico y pleno respeto a los derechos humanos
1.2.1.3
Garantizar los derechos fundamentales de la poblacin en el marco de un ambiente de gobernabilidad democrtica y paz social, mediante el consenso y la negociacin con las fuerzas polticas del estado.
1.2.1.4 Mantener una relacin de respeto y de cooperacin efectiva con los gobiernos federal y municipales, as como con los poderes legislativo y judicial del estado.
1.3 IMPULSAR EL DESARROLLO POLTICO DE LOS TA-BASQUEOS.
1.3.1 Fomentar una cultura poltica participativa encaminada a mejorar las instituciones pblicas, cuyo objetivo central sea procurar el bienestar social
1.3.1.1 Promover nuevas formas de participacin ciudadana en asuntos polticos de acuerdo al marco legal.
1.3.1.2 Establecer los canales de comunicacin con los partidos y actores polticos de la entidad, respetando el estado de derecho.
1.4 FOMENTAR E IMPULSAR ACCIONES PARA LA CREACIN DE MECANISMOS QUE PERMITAN EL EJERCICIO DE UNA DEMOCRACIA PARTICIPATIVA
1.4.1 Establecer un dilogo permanente con todos los sectores sociales y las expresiones polticas y religiosas, con base en la tolerancia y el respeto de sus derechos.
1.4.1.1 Ampliar la participacin de organizaciones de la sociedad civil que contribuyan a mejorar la calidad de vida, salud y alimentacin de las familias marginadas del estado.
1.4.1.2 Intensificar los programas de formacin en materia de cultura de la legalidad y construccin de ciudadana.
1.5
GARANTIZAR EL CONJUNTO DE PRERROGATIVAS INHERENTES A LA NATURALEZA DE LAS PERSONAS PARA EL DESARROLLO INTEGRAL DEL INDIVIDUO EN UNA SOCIEDAD JURDICAMENTE ORGANIZADA
1.5.1
Establecer el respeto a los derechos fundamentales de los ciudadanos, consagrados en la Constitucin, as como los instrumentos internacionales y las leyes secundarias en la materia.
1.5.1.1 Promover la cultura del respeto a los derechos humanos, mediante propuestas de reformas al marco normativo estatal y municipal
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EJE OBJET ESTRAT LN.ACC DESCRIPCIN
1.5.1.2
Establecer convenios de coordinacin con el sistema educativo estatal, organizaciones de la sociedad civil, medios de comunicacin y sector empresarial, a fin de involucrarlos directamente en la aplicacin, conocimiento y respeto de los derechos humanos en los sectores que representan.
1.5.1.3 Atender las recomendaciones a las autoridades estatales y municipales que emitan los rganos nacionales y locales protectores de los derechos humanos.
1.5.1.4 Ampliar la capacitacin de los servidores pblicos en el conocimiento y respeto a los derechos humanos.
1.5.1.5 Extender programas especiales de atencin a grupos en situacin de vulnerabilidad en todas las dependencias y rganos del gobierno
1.6
DISPONER DE PROCEDIMIENTOS Y MEDIOS DE ATENCIN EFICIENTES QUE PREVENGAN A LA POBLA-CIN ANTE LOS DESASTRES NATURALES Y SOCIO OR-GANIZATIVOS QUE PUDIERAN INCIDIR EN EL ESTADO
1.6.1
Mejorar el marco normativo, las instituciones, los procedimientos y los elementos de proteccin civil vigentes en Tabasco, para coordinar a los actores invo-lucrados ante la posible ocurrencia de desastres naturales y socio organizativos.
1.6.1.1 Establecer el Programa Maestro de Proteccin Civil y difundirlo en todo el estado.
1.6.1.2
Elaborar normas tcnicas e inculcar hbitos de previsin de riesgos en la poblacin, para coordinar acciones de respuesta y atencin ante la posibilidad de desastres naturales o derivados de eventos socio-organizativos.
1.6.1.3 Extender la organizacin social para la prevencin y proteccin ante desastres naturales.
1.6.1.4 Establecer un programa de simulacros en materia de proteccin civil en centros educativos, de trabajo y comerciales.
1.6.1.5
Intensificar la capacitacin a los responsables de la proteccin civil del sector pblico, la iniciativa privada y la sociedad organizada para elevar su capacidad de respuesta ante contingencias.
1.6.1.6 Mejorar los medios de trabajo de las unidades de proteccin civil dependientes del Gobierno del Estado
1.7 REDUCIR LA VULNERABILIDAD DE LOS CENTROS DE POBLACIN.
1.7.1
Establecer lineamientos para el desarrollo de centros de poblacin, con el propsito de mitigar el impacto de los fenmenos naturales, procurando la sustentabilidad ambiental.
1.7.1.1 Proponer reformas legislativas para aplicar una visin integral al ordenamiento territorial, la proteccin civil y la sustentabilidad ambiental.
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EJE OBJET ESTRAT LN.ACC DESCRIPCIN
1.8
IMPULSAR EL DESARROLLO SOCIAL, POLTICO, CULTURAL Y ECONMICO DE LOS MUNICIPIOS, A TRA-VS DE UNA COORDINACIN PERMANENTE CON LOS AYUNTAMIENTOS.
1.8.1
Establecer programas que promuevan la mejora continua de la gestin pblica municipal y coordinar acciones de capacitacin para los servidores pblicos en materia de modernizacin e innovacin gubernamental.
1.8.1.1 Ampliar la difusin de los programas de capacitacin a los servidores pblicos municipales, a fin de contribuir a su profesionalizacin.
1.8.1.2 Incrementar la coordinacin y seguimiento del programa Agenda Desde lo Local con los municipios
1.9 ESTABLECER UNA POLTICA LABORAL QUE COADYUVE A LA CONSERVACIN DE EMPLEOS EN LA ECONOMA FORMAL DE LA ENTIDAD.
1.9.1
Contribuir a mejorar las relaciones entre patrones y trabajadores en las revisiones contractuales y salariales, as como en la atencin de conflictos colectivos, con el propsito de mantener la paz laboral en el estado.
1.9.1.1 Mejorar la eficacia de la mediacin como alternativa de solucin de controversias y conflictos laborales.
1.9.1.2
Hacer ms transparentes los procesos de conciliacin de controversias laborales, a travs de evaluaciones del desempeo de los agentes que intervienen en dicho proceso.
1.10
ELEVAR LA CALIDAD DEL SERVICIO QUE PRESTA EL REGISTRO CIVIL A LA SOCIEDAD, A TRAVS DE LA MODERNIZACIN TECNOLGICA INTEGRAL DE SUS SISTEMAS Y PROCESOS.
1.10.1 Actualizar los servicios registrales a travs de la aplicacin de tecnologas y del equipamiento y la cooperacin entre los municipios y el Gobierno del Estado.
1.10.1.1 Disminuir el rezago en materia de registro civil, mediante la mejora continua en los procesos de prestacin de los servicios
1.10.1.2 Mantener el registro y digitalizacin del archivo histrico mediante el uso de tecnologas de la informacin.
1.10.1.3 Establecer el programa de unidades mviles itinerantes para brindar servicios colectivos e individuales, relacionados al registro civil.
1.11 MEJORAR LA EFICIENCIA Y EFICACIA DE LOS PROCESOS REGISTRALES DE BIENES PATRIMONIALES.
1.1.1.1 Establecer un modelo registral moderno y efectivo que garantice la legalidad y transparencia de las transacciones que se realicen en el mercado.
1.1.1.1 Modernizar los procesos, asesoras y representacin jurdica oportuna en la funcin registral para la atencin de la ciudadana.
Manual de Programacin y Presupuesto
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40
EJE OBJET ESTRAT LN.ACC DESCRIPCIN
1.12
ACTUALIZAR EL MARCO NORMATIVO DE LA SEGURIDAD PBLICA DE ACUERDO A LOS NUEVOS RE-QUERIMIENTOS LEGALES PARA RESPONDER A LAS DEMANDAS DE LA SOCIEDAD.
1.12.1 Actualizar las leyes y reglamentos en materia de seguridad pblica, homologando en lo procedente, las disposiciones locales con las federales
1.12.1.1 Proponer iniciativas de reformas al marco legal en materia de seguridad pblica, privada, de trnsito y vialidad de Tabasco.
1.12.1.2 Establecer las unidades administrativas encargadas de dar atencin al nuevo sistema de justicia penal, acorde a los tiempos que establece la ley en la materia.
1.12.1.3
Mejorar la estructura organizativa del sector seguridad pblica, con el objeto de dar cumplimiento al marco legal, generar una mayor agilidad operativa y ampliar los servicios que se brindan a la sociedad
1.13
ESTABLECER MECANISMOS Y PROTOCOLOS EN MATERIA DE DERECHOS HUMANOS Y CULTURA DE LA LEGALIDAD QUE FORTALEZCA LA ACTUACIN DE LA POLICA EN EL DESARROLLO DE SUS FUNCIONES.
1.13.1 Contar con polticas pblicas basadas en las convenciones internacionales y las disposiciones de respeto y fortalecimiento de los derechos humanos.
1.13.1.1 Establecer polticas pblicas para disminuir la violencia, discriminacin y exclusin por razones de gnero o diversidad.
1.13.1.2
Disponer de procedimientos de intervencin de la fuerza pblica con enfoque preventivo, fundamentados en el respeto a los derechos humanos y la proteccin que brinda la Constitucin
1.14
INTENSIFICAR LA PROFESIONALIZACIN DE LOS CUERPOS DE SEGURIDAD PBLICA, DESARROLLANDO SUS CAPACIDADES, HABILIDADES Y ESCOLARIDAD PARA BRINDAR UN MEJOR SERVICIO.
1.14.1 Mejorar la plataforma educativa policial del estado, para profesionalizar a los integrantes de los cuerpos de seguridad pblica.
1.14.1.1
Establecer el servicio profesional de carrera policial, que regule el reclutamiento, seleccin, ingreso, evaluacin, permanencia, promocin y reconocimiento de los cuerpos de seguridad pblica
1.14.1.2 Mejorar los programas de capacitacin, pro-fesionalizacin y adiestramiento de los integrantes de los cuerpos de seguridad del estado
1.14.1.3
Mejorar la capacidad instalada en infraestructura, equipamiento y capital humano, para constituir una oferta acadmica policial de alcance municipal, estatal y regional.
Manual de Programacin y Presupuesto
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41
EJE OBJET ESTRAT LN.ACC DESCRIPCIN
1.14.1.4 Incrementar los programas de estmulos para promover la lealtad, el espritu de servicio y la permanencia de los elementos policiales
1.15
INCREMENTAR Y MEJORAR LOS MECANISMOS PARA PREVENIR Y COMBATIR CONDUCTAS IRREGULARES DE LOS INTEGRANTES DE LOS CUERPOS DE SEGURIDAD PBLICA DEL ESTADO.
1.15.1
Establecer una cultura de la legalidad, el respeto a los derechos humanos y la denuncia ciudadana, para prevenir y combatir la corrupcin y la impunidad entre el personal de seguridad pblica.
1.15.1.1 Establecer esquemas de control interno que fortalezcan las acciones de auditora, para prevenir, detectar y sancionar actos de corrupcin
1.15.1.2
Establecer programas para transparentar y evaluar la eficacia, eficiencia e impacto social de los programas y acciones que se desarrollan en el mbito de la seguridad pblica.
1.16
MEJORAR EL EQUIPAMIENTO DE LOS CUERPOS POLICIALES PARA BRINDAR A LA CIUDADANA RE-SULTADOS EN LA PREVENCIN Y COMBATE A TODA ACCIN FUERA DE LEY.
1.16.1 Ampliar las capacidades operativas mediante la dotacin de armamento, transporte terrestre y equipamiento de ltima generacin, para combatir la delincuencia.
1.16.1.1
Incrementar la eficiencia, eficacia y efectividad de los elementos policiales mediante la dotacin y mantenimiento de armamento, equipamiento y tecno-logas de informacin de vanguardia e infraestructura
1.16.1.2 Ampliar la capacidad instalada en infraestructura, para mejorar la cobertura y atencin a las llamadas de auxilio de la poblacin
1.16.1.3
Ampliar el sistema de video vigilancia urbana para el monitoreo permanente de puntos estratgicos, garantizando la interconectividad a las plataformas estatal y nacional para combatir el delito.
1.17 MEJORAR LA INFRAESTRUCTURA EN SEGURIDAD PBLICA PARA OTORGAR UNA RESPUESTA OPORTUNA Y EFICAZ A LA SOCIEDAD.
1.17.1 Incrementar la capacidad en infraestructura y comunicaciones interpoliciales de la seguridad pblica, para un desplazamiento y cobertura eficaz.
1.17.1.1 Establecer un programa de mantenimiento y mejora de la infraestructura.
1.17.1.2 Ampliar la cobertura policial a travs del establecimiento de cuarteles regionales en puntos estratgicos de la entidad.
1.17.1.3 Mejorar las capacidades operativas del Centro de Mando y Comunicaciones, para controlar y coordinar las acciones de seguridad pblica, procuradura y proteccin civil.
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42
EJE OBJET ESTRAT LN.ACC DESCRIPCIN
1.17.1.4 Establecer centros de control y comando fijos y mviles, con conocimiento de la ciudadana.
1.18
DISMINUIR LA COMISIN DE DELITOS PARA GARANTIZAR EL ORDEN Y LA PAZ PBLICA, AS COMO PARA SALVAGUARDAR LA INTEGRIDAD FSICA Y PATRIMONIAL DE LAS PERSONAS.
1.18.1 Reducir el delito mediante el diseo, desarrollo e implementacin de mejores estrategias para combatirlo.
1.18.1.1
Incrementar las acciones de prevencin y combate a la delincuencia en zonas identificadas con alta incidencia delictiva, as como mejorar la respuesta, cobertura y calidad en el servicio
1.18.1.2
Mejorar las acciones de inteligencia policial estratgica y de investigacin, haciendo uso de tecnologas para coadyuvar en la prevencin y contencin delictivas, as como en el combate y desarticulacin de bandas criminales.
1.18.1.3 Contar con un sistema de seguridad ciberntica, para coadyuvar en la deteccin de personas que hacen uso de las redes sociales para delinquir.
1.18.1.4 Establecer convenios de colaboracin con el gobierno federal y municipal para realizar programas conjuntos que permitan atender y disminuir la incidencia delictiva.
1.18.1.5
Intensificar las acciones de coordinacin interinstitucional con los otros dos rdenes de gobierno, para la atencin de la problemtica delictiva en la Frontera Sur, coadyuvando a su vez a salvaguardar la integridad fsica, patrimonial y los derechos humanos de los migrantes.
1.19 MEJORAR LA COBERTURA POLICIAL EN EL ESTADO Y LA CERTEZA DE LOS SERVICIOS DE SEGURIDAD PRIVADA PARA BENEFICIO DE LA POBLACIN
1.19.1
Incrementar los servicios profesionales de seguridad especializada para el pblico usuario, as como la regulacin de los servicios privados dentro del marco legal en la materia.
1.19.1.1 Contar con infraestructura, equipamiento y recursos humanos para atender la demanda de servicios privados en el estado.
1.19.1.2 Intensificar la supervisin y control de las empresas que proporcionan el servicio de seguridad privada, as como aplicar el marco legal vigente.
1.20
ESTABLECER UNA EFICIENTE COORDINACIN DE LAS INSTANCIAS RESPONSABLES EN LOS TRES RDENES DE GOBIERNO Y UNA ACTIVA PARTICIPACIN CIUDADANA, PARA COADYUVAR A GARANTIZAR LA CONVIVENCIA SOCIAL ARMNICA, LA SEGURIDAD PBLICA Y EL PATRIMONIO DE LA POBLACIN EN TABASCO.
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1.20.1
Intensificar el combate a las causas que generan la violencia, el delito y la impunidad, a travs de acciones de promocin de la cultura de prevencin delictiva y de la participacin de la ciudadana en materia de seguridad pblica.
1.20.1.1 Establecer acuerdos para promover leyes e instrumentar polticas pblicas de prevencin delictiva y tratamiento de adicciones en la poblacin.
1.20.1.2 Establecer acuerdos interinstitucionales en los mbitos de gobierno a fin de unir esfuerzos en la lucha contra el delito de trata de personas y otros.
1.20.1.3 Contar con mecanismos que permitan la prevencin y deteccin de condiciones que puedan generar la comisin de delitos en territorio tabasqueo.
1.20.1.4 Mejorar los sistemas de participacin ciudadana en las tareas de prevencin, vigilancia, denuncia, investigacin y persecucin del delito.
1.20.1.5
Contar con observatorios ciudadanos para promover su participacin, con el fin de generar una cultura anticorrupcin que vigile, evale, sancione y retroalimente el desempeo en materia de seguridad pblica.
1.20.1.6 Mejorar las campaas para promover una cultura ciudadana de rechazo social a la ilegalidad, el delito y la corrupcin.
1.21
MEJORAR EL SISTEMA PENITENCIARIO ESTATAL PARA GARANTIZAR LA CUSTODIA SEGURA DE LOS INTERNOS, MEDIANTE ADECUADOS SISTEMAS DE CONTROL, PERSONAL CAPACITADO, INFRAESTRUCTURA DIGNA Y PROGRAMAS EFICACES QUE INHIBAN LA REINCIDENCIA Y APOYEN LA REINSERCIN SOCIAL EFECTIVA.
1.21.1
Establecer medidas para acondicionar, ampliar y remodelar los centros penitenciarios, as como para in-crementar la eficiencia del proceso de reinsercin social de los sentenciados como sujetos activos en el desarrollo del estado.
1.21.1.1
Mejorar la capacidad instalada en infraestructura penitenciaria y su equipamiento para generar condiciones adecuadas de seguridad y de reinsercin social.
1.21.1.2 Disponer de mecanismos de reaccin y sistemas de inteligencia para prevenir conflictos y mantener las condiciones de gobernabilidad y estabilidad institucional.
1.21.1.3 Establecer programas de reinsercin social efectiva para la poblacin internada en el Sistema Penitenciario Estatal.
1.21.1.4 Establecer acuerdos con las instituciones de educacin para la aplicacin de programas de formacin acadmica integral en los centros penitenciarios.
1.22 MEJORAR LA MOVILIDAD URBANA VEHICULAR Y PEATONAL EN CONDICIONES DE SEGURIDAD, PROMO-VIENDO EL RESPETO A LA LEY EN LA MATERIA.
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1.22.1 Establecer programas integrales que mejoren la movilidad urbana vehicular y peatonal y consoliden una cultura vial.
1.22.1.1
Disponer de estudios integrales de la red carretera y vialidades en Tabasco, as como de la capacidad instalada disponible para la movilidad de personas y de transporte de carga.
1.22.1.2 Establecer programas que incidan en la reduccin de los ndices de accidentes viales en la entidad.
1.22.1.3
Establecer el Registro Pblico Vehicular en la entidad en coordinacin con el Gobierno Federal, a efecto de proveer a la ciudadana seguridad pblica y supervisar la condicin jurdica del parque vehicular.
1.23 DISMINUIR LOS NDICES DE IMPUNIDAD A TRAVS DE LA INVESTIGACIN CIENTFICA DEL DELITO, EN ESTRICTO APEGO A LOS DERECHOS HUMANOS.
1.23.1 Reestructurar la organizacin y los procesos para la investigacin cientfica del delito.
1.23.1.1 Establecer el modelo de investigacin ministerial en delitos de alto impacto, basado en la teora del caso.
1.23.1.2 Disponer de un modelo de organizacin e investigacin policial para delitos de alto impacto.
1.23.1.3 Lograr la certificacin de especialistas y procesos de las reas periciales, a travs de un modelo basado en competencias.
1.23.2 Disponer de las tecnologas de la informacin necesarias para la investigacin cientfica del delito.
1.23.2.1 Establecer un sistema informtico que fortalezca la investigacin cientfica del delito.
1.23.2.2 Contar con el equipamiento especializado y de vanguardia que mejore el quehacer de las reas pericial y de inteligencia policial.
1.23.3 Establecer mecanismos de capacitacin, difusin y cumplimiento de la norma en materia de derechos hu-manos y las responsabilidades de la actividad ministerial.
1.23.3.1
Proponer la actualizacin del marco normativo para garantizar la atencin a las personas relacionadas con un hecho delictivo, en estricto apego a sus derechos humanos.
1.23.3.2 Presentar propuesta de reforma al Reglamento de la Ley Orgnica de la Procuradura General de Justicia del Estado con apego a los derechos humanos.
1.24
MEJORAR LA ATENCIN A LAS VCTIMAS DEL DELITO CON UN CARCTER INTERDISCIPLINARIO, SECUENCIAL, INTERINSTITUCIONAL Y DIGNO, PRIVILEGIANDO LA REPARACIN DEL DAO.
1.24.1 Mejorar el marco normativo y los procedimientos para la atencin y seguimiento a vctimas del delito.
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1.24.1.1 Contar con un programa de atencin jurdica, psicolgica y mdica de urgencia a las vctimas, as como el seguimiento requerido.
1.24.1.2 Elaborar protocolos para la atencin y seguimiento a vctimas del delito.
1.24.2 Facilitar el acceso a la procuracin de justicia para disminuir la impunidad.
1.24.2.1 Celebrar acuerdos de colaboracin con organismos nacionales e internacionales que brinden apoyo tcnico y organizacional para la atencin a vctimas.
1.24.2.2 Facilitar el acceso a la procuracin de justicia para disminuir la impunidad.
1.24.3 Establecer mecanismos de coordinacin interinstitucional para la atencin integral a vctimas.
1.24.3.1 Contar con el centro de justicia para mujeres, que contribuya a la erradicacin de la violencia en la sociedad y la dignificacin de las mujeres vctimas del delito.
1.25 CONTAR CON UN MODELO DE GESTIN INTEGRAL QUE GARANTICE A LAS PERSONAS EL ACCESO GIL A LA PROCURACIN DE JUSTICIA.
1.25.1 Aplicar procesos administrativos innovadores para la mejor atencin a la poblacin.
1.25.1.1 Ampliar los canales de atencin para diversificar las opciones de respuestas a toda persona relacionada con un hecho delictivo.
1.25.1.2 Ampliar los canales de atencin para diversificar las opciones de respuestas a toda persona relacionada con un hecho delictivo.
1.25.1.3
Establecer el Ministerio Pblico en lnea, para facilitar a la ciudadana el acceso a la justicia en los delitos perseguibles por querella, a travs de un sistema electrnico de predenuncia y consulta de expedientes iniciados.
1.25.1.4
Establecer el Ministerio Pblico en lnea, para facilitar a la ciudadana el acceso a la justicia en los delitos perseguibles por querella, a travs de un sistema electrnico de predenuncia y consulta de expedientes iniciados.
1.25.1.5
Crear el Ministerio Pblico Itinerante especializado, para acercar los servicios de procuracin de justicia a las vctimas del delito en el lugar en donde se haya cometido.
1.26 ESTABLECER UN PROGRAMA DE FORMACIN INTEGRAL Y PERMANENTE A SERVIDORES PBLICOS DE LA PROCURACIN DE JUSTICIA.
1.26.1 Elevar la calidad de los servidores pblicos mediante una formacin profesional y humanstica, que responda a las necesidades de la sociedad.
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1.26.1.1
Elevar la calidad de los servicios que brinda el Instituto de Capacitacin y Profesionalizacin de la procuradura, mediante programas de formacin profesional para el fortalecimiento de competencias.
1.26.1.2
Establecer un programa de capacitacin con nfasis en el Sistema Procesal Penal Acusatorio y en la investigacin cientfica del delito, que cuente con el aval de organizaciones nacionales e internacionales de reconocido prestigio.
1.26.2 Aplicacin del Servicio Profesional de Carrera en el sistema estatal de procuracin de justicia.
1.26.2.1
Lograr la transparencia en los procesos de seleccin, formacin, capacitacin, permanencia y ascenso de los servidores pblicos en materia de procuracin de justicia, mediante la implementacin del Servicio Profesional de Carrera.
1.26.2.2 Establecer prestaciones, estmulos y recompensas para los servidores pblicos operativos.
1.26.2.3 Contar con un sistema de seguimiento y control de los resultados de las evaluaciones del personal en activo y de nuevo ingreso.
1.27
MEJORAR LA IMAGEN INSTITUCIONAL MEDIANTE PROCESOS DE TRANSPARENCIA, COMBATE A LA CORRUPCIN Y A LA IMPUNIDAD, CON LA PARTICIPA-CIN CIUDADANA.
1.27.1 Establecer mecanismos de participacin ciudadana, encaminados a la transparencia y combate a la corrupcin.
1.27.1.1
Establecer el Consejo Consultivo y de Participacin Ciudadana, como un rgano que legitime las estrategias, programas y acciones en materia de procuracin de justicia.
1.27.1.2 Contar con un sistema para informar en tiempo real a la poblacin la situacin jurdica de las personas detenidas.
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2 ADMINISTRACIN PBLICA MODERNA, AUSTERA Y TRANSPARENTE CON RENDICIN DE CUENTAS
2.1 MEJORAR EL SISTEMA ESTATAL DE PLANEACIN DEMOCRTICA COMO UN PROCESO CONTINUO.
2.1.1 Vincular el Sistema Estatal de Planeacin Democrtica con la Gestin para Resultados
2.1.1.1 Alinear el Sistema de Planeacin Democrtica con la programacin presupuestaria
2.1.1.2
Reinstalar el Subcomit Especial de Financiamiento Pblico para garantizar la congruencia del gasto pblico con lo establecido en el PLED, los programas sectoriales y la prctica de una poltica sustentable.
2.1.1.3
Establecer la metodologa de gestin para resultados como parte de la cultura de la gestin pblica sustentable y la aplicacin de sus tcnicas de apoyo al Presupuesto basado en Resultados y el Sistema de Evaluacin del Desempeo
2.1.1.4
Instituir en el seno del Copladet la planeacin como proceso continuo, para impulsar programas de manera transversal, en los que participen los tres rdenes de gobierno, as como los sectores social y privado.
2.2 ESTABLECER UNA POLTICA TRIBUTARIA QUE INCREMENTE LA EFICIENCIA RECAUDATORIA, MODERNIZANDO LA ADMINISTRACIN Y LA FISCALIZACIN.
2.2.1 Modernizar la estructura orgnica, procesos, tecnologa y sistemas de informacin de la administracin tributaria del gobierno estatal.
2.2.1.1 Incrementar la recaudacin con modelos eficientes y eficaces de asesora al contribuyente.
2.2.1.2 Incrementar la recaudacin mediante el mejoramiento del registro nico recaudatorio, los canales, medios de pago y la actualizacin de los padrones de contribuyentes.
2.2.1.3 Ampliar la coordinacin con el Gobierno Federal en el marco del Convenio de Colaboracin Administrativa en Materia Fiscal Federal para incrementar la recaudacin.
2.2.1.4 Mejorar la fiscalizacin de contribuyentes mediante la compulsa de informacin con instituciones del Gobierno Federal y de los gobiernos municipales.
2.2.1.5
Establecer sistemas georreferenciado e integrales, para fortalecer la administracin tributaria, las aplicaciones catastrales y el control de crditos fiscales federales y estatales.
2.3
ORIENTAR EL GASTO PBLICO HACIA EL CUMPLIMIENTO DE LOS OBJETIVOS ESTRATGICOS DEL PLED, A TRAVS DE PRESUPUESTOS DE EGRESOS QUE MEJOREN LA GESTIN PBLICA Y GARANTICEN UNA RENDICIN DE CUENTAS TRANSPARENTE.
2.3.1
Jerarquizar y priorizar los objetivos y acciones basadas en la coordinacin intergubernamental, con apego a las medidas de austeridad, racionalidad, disponibilidad presupuestal y disciplina del gasto.
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2.3.1.1 Disponer de anteproyectos de iniciativas y reformas para modernizar el marco normativo vigente en materia de finanzas pblicas y rendicin de cuentas.
2.3.1.2
Intensificar los trabajos del Consejo Estatal de Armonizacin Contable para generar en tiempo real los procesos de registro presupuestario, financieros y patrimoniales y mejorar la gestin gubernamental.
2.3.1.3 Establecer los principios de orden, control y responsabilidad, como premisas para mejorar la calidad en el ejercicio del gasto pblico
2.3.1.4 Restablecer el Consejo Estatal de Evaluacin, as como el funcionamiento del Sistema Estatal de Evaluacin del Desempeo.
2.3.1.5 Reestructurar la deuda pblica para mejorar el perfil de pagos en funcin a los mejores plazos y tasas de inters posibles.
2.3.1.6
Implantar un sistema integral de informacin de finanzas pblicas estatales para las dependencias, entidades y rganos de la Administracin Pblica Estatal, que incluya a los gobiernos municipales
2.3.1.7 Establecer programas de capacitacin a los servidores pblicos para la mejora continua de la gestin pblica sustentable.
2.4 MEJORAR LA POSICIN FINANCIERA DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL DEL ESTADO.
2.41 Integrar la propuesta de reforma a la ley del organismo de seguridad social de los servidores pblicos estatales y municipales, para mejorar sus servicios.
2.4.1.1
Proponer al Congreso la iniciativa de la nueva ley del organismo de seguridad social de los servidores pblicos estatales y municipales.
2.4.1.2
Realizar un diagnstico de los requerimientos financieros del organismo de seguridad social de los servidores pblicos estatales y municipales, para determinar fuentes alternativas de financiamiento e incrementar las reservas financieras de su fideicomiso.
2.5
MEJORAR LA RENDICIN DE CUENTAS MEDIANTE LA ELABORACIN DE LA CUENTA PBLICA CONFORME AL MARCO NORMATIVO CONSIDERANDO LOS COMPONENTES DE LAS FINANZAS PBLICAS ESTATALES.
2.5.1
Mejorar la prctica de la contabilidad gubernamental cumpliendo con los postulados y las disposiciones normativas para fortalecer la cultura de rendicin de cuentas y la prctica cotidiana de la transparencia en la gestin pblica.
2.5.1.1 Establecer como base del registro contable y la rendicin de cuentas los componentes de las finanzas pblicas.
2.5.1.2 Disponer de una cuenta pblica patrimonial mediante la cual se analice permanentemente la situacin financiera de la Administracin Pblica Estatal.
2.6 LOGRAR UNA ADMINISTRACIN PBLICA ESTATAL INNOVADORA, EFICAZ, EFICIENTE Y TRANSPARENTE, PARA ACERCAR LOS SERVICIOS PBLICOS A LOS TABASQUEOS.
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2.6.1
Impulsar la modernizacin administrativa a travs de la innovacin, la capacitacin de los servidores pblicos y la utilizacin de las tecnologas de la informacin y la comunicacin
2.6.1.1 Mejorar la gestin pblica mediante el rediseo de los procesos orientados a la gestin sustentable y de calidad.
2.6.1.2
Crear la Comisin Intersecretarial para la Inclusin Digital Universal (CIIDU), con la intencin de conjuntar y alinear todos los esfuerzos en materia de Tecnologas de la Informacin y la Comunicacin del Gobierno del Estado, as como para la implementacin de la Agenda Digital de Tabasco.
2.6.1.3 Mejorar la red de informacin y comunicacin del gobierno que facilite la interconexin e interoperabilidad de las diferentes reas de la Administracin Pblica Estatal.
2.6.1.4
Ampliar el uso de la firma electrnica para agilizar trmites y servicios pblicos, mejorar la comunicacin intergubernamental en apoyo al medio ambiente y la economa del estado.
2.6.1.5 Establecer un programa integral de capacitacin para mejorar el desempeo de los servidores pblicos en el uso de las tecnologas de la informacin y comunicacin.
2.6.1.6 Incrementar la capacidad de los servicios pblicos mediante convenios con instituciones del Gobierno Federal y organizaciones de los sectores privado y social.
2.6.1.7
Disponer de sistemas de informacin nicos y actualizados de registro de servidores pblicos, proveedores, prestadores de servicios y contratistas, as como de beneficiarios de programas sociales.
2.7 MEJORAR EL DESEMPEO DE LOS SERVIDORES PBLICOS EN BENEFICIO DE LA CIUDADANA.
2.7.1 Aplicar sistemas de evaluacin del desempeo de los servidores pblicos para estimular su eficiencia y productividad.
2.7.1.1 Disponer de un sistema de evaluacin del desempeo para incrementar e incentivar la productividad en los servidores pblicos
2.7.1.2 Establecer un estudio de perfiles de los servidores pblicos y de necesidades de la Administracin Pblica Estatal para optimizar su desempeo.
2.8
INCREMENTAR LA EFICIENCIA EN EL USO DE LOS RECURSOS ASIGNADOS A LOS SERVICIOS GENERALES DE LA ADMINISTRACIN PBLICA, LOGRANDO QUE SU APLICACIN CUMPLA CON LOS CRITERIOS DE AUSTERIDAD, RACIONALIDAD, OPORTUNIDAD, CALIDAD, EFICIENCIA Y TRANSPARENCIA.
2.8.1 Establecer o actualizar normas, polticas, programas y procedimientos para la adecuada administracin de los servicios generales.
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2.8.1.1 Mejorar los mecanismos de coordinacin entre las entidades de la administracin pblica para instrumentar normas que regulen la prestacin de los servicios generales.