2,8 0,6 FI-PLAN-110810 V 5 FONDO DE SOLIDARIDAD Y … · La siguiente gráfica registra el...

FI-PLAN-110810 – V 5

FONDO DE SOLIDARIDAD Y GARANTIA – FOSYGA INGRESOS ACUMULADOS DE LAS SUBCUENTAS

Corte diciembre de 2012

Cifras en miles de pesos

SUBCUENTA APROPIACIÓN

DEFINITIVA

PARTICIPACION

%

INGRESOS ACUMULADOS

EJECUCIÓN

%

COMPENSACION 15.825.509.906,7 74,8 15.850.973.577,0 100,2

SOLIDARIDAD 3.631.632.585,0 17,2 4.725.945.957,1 130,1

ECAT 998.000.000,0 4,7 1.898.549.044,7 190,2

PROMOCION 582.742.486,3 2,8 698.010.310,5 119,8

GARANTIAS PARA SALUD 125.073.863,4 0,6 129.287.416,3 103,4

TOTAL 21.162.958.841,3 100,0 23.302.766.305,7 110,1 Fuente: Informe Gestión Consorcio SAYP

El presupuesto del FOSYGA en el año 2012 ascendió a $21.162.958.841 miles de los cuales el 74.8% corresponde a la Subcuenta de Compensación, el 17.2% a Solidaridad, el 4.7% a ECAT, el 2.8% a Promoción y Prevención y el 0.6% a Garantías para la Salud. La ejecución definitiva de Ingresos, con corte diciembre de 2012, presentó un porcentaje acumulado de 110.1% y correspondió a $23.302.766.305 miles. En la siguiente gráfica se presenta la estructura de ingresos del FOSYGA para la vigencia 2012.

Composición Estructura de Ingresos del FOSYGA

74,8

17,2

4,72,8 0,6

COMPENSACION SOLIDARIDAD ECAT PROMOCION GARANTIAS PARA SALUD

FI-PLAN-110810 – V 5

La siguiente gráfica registra el comparativo de la Apropiación definitiva de Ingresos frente a la Ejecución del año 2012

Comparando cada uno de los rubros de la subcuenta Solidaridad, el rubro más representativo es

Paripassu Nación - Otros Recursos Con Situación de Fondos con una variación de $155.556,62

millones, esta situación se origina porque en la vigencia anterior no se presentó recaudo por este

concepto.

Comparativo Ingresos Acumulados 2011 frente a 2012


SUBCUENTA INGRESOS

CONSOLIDADOS 2011

INGRESOS CONSOLIDADOS

2012 VARIACIONES

VARIACION %

COMPENSACION 14.071.592.947,6 15.850.972.824,5 1.779.379.876,9 12,6

SOLIDARIDAD 3.613.529.593,9 4.725.945.957,1 1.112.416.363,2 30,8

PROMOCIÓN 519.402.452,3 698.010.310,5 178.607.858,2 34,4

ECAT 2.024.172.044,4 1.898.549.044,7 -125.622.999,7 -6,2

GARANTIAS PARA LA SALUD 0,0 129.287.416,3 129.287.416,3 0,0

TOTAL 20.228.697.038,2 23.302.765.553,1 3.074.068.514,9 15,2

Fuente: Informe Gestión Consorcio SAYP

0,0

2.000.000.000,0

4.000.000.000,0

6.000.000.000,0

8.000.000.000,0

10.000.000.000,0

12.000.000.000,0

14.000.000.000,0

16.000.000.000,0

COMPENSACION SOLIDARIDAD ECAT PROMOCION GARANTIAS PARA SALUD

15

.82

5.5

09.

906,

7

3.6

31

.632

.585

,0

99

8.0

00.

000

,0

58

2.7

42.

486

,3

12

5.0

73.

863

,4

15

.85

0.9

73.

577,

0

4.7

25

.945

.957

,1

1.8

98

.549

.044

,7

69

8.0

10.

310

,5

12

9.2

87.

416

,3

APROPIACIÓN DEFINITIVA INGRESOS ACUMULADOS

FI-PLAN-110810 – V 5

Los ingresos de la vigencia del 2012 con respecto a la del 2011 presentaron un incremento del 15,% presentándose una variación de $3.074.068,51 millones, con la participación presentada en el cuadro y gráfica anterior de cada una de las subcuentas, el Administrador Fiduciario explica las siguientes razones como las más importantes en las variaciones entre un año y otro.

En la Subcuenta de Compensación los ingresos del año 2012 son mayores en el 12,7% con respecto a los ingresos en el año de 2011 con una variación de $1.779.379,88 millones. El rubro de mayor influencia en esta variación es el de Recaudo Proceso de Compensación UPC Sin Situación de Fondos con una variación de $1.270.543,74 millones, una de las variables es el incremento de la densidad geográfica en el número de afiliados y variaciones de la UPC.

En la Subcuenta de Solidaridad presenta un mayor ingreso en el 2012 en 30,8% con respecto al año anterior presentándose una variación de $1.112.416,36 millones, se muestra como principal causa de su crecimiento los rubros Excedentes Financieros Vigencias Anteriores con una variación de $656.486,00 millones, y el rubro Otros Ingresos vigencias anteriores $573.371,11 millones.

Los rubros más representativos para estas cifras son: Fondos Especiales - Impuesto Social a las Municiones y Explosivos, esto se debe a la liquidación y el cobro al impuesto en los diferentes almacenes de la industria militar y son destinados a las campañas de prevención de la violencia y de promoción; Con la Ley 1438 de 2011, el porcentaje de recaudo aumentó del 10% al 30. Y el rubro Excedentes Financieros Vigencia Anteriores presentó una variación de $65.000,00 millones, debido a que en el 2011 no se presentó recaudo por este concepto.

En la Subcuenta de Promoción se presenta un incremento en los ingresos de 34,4% en el año 2012 con respecto al año 2011, con una variación de $178.607,86 millones.

0,0

2.000.000,0

4.000.000,0

6.000.000,0

8.000.000,0

10.000.000,0

12.000.000,0

14.000.000,0

16.000.000,0

COMPENSACION SOLIDARIDAD PROMOCIÓN ECAT GARANTIAS PARA LA SALUD

14

.07

1.5

92,

9

3.6

13

.529

,6

51

9.4

02,

5

2.0

24

.172

,0

0,0

15

.85

0.9

72,

8

4.7

25

.946

,0

69

8.0

10,

3

1.8

98

.549

,0

12

9.2

87,

4

INGRESOS 2011 INGRESOS 2012

FI-PLAN-110810 – V 5

Los rubros más representativos para estas cifras son: Fondos Especiales - Impuesto Social a las Municiones y Explosivos, esto se debe a la liquidación y el cobro al impuesto en los diferentes almacenes de la industria militar y son destinados a las campañas de prevención de la violencia y de promoción; Con la Ley 1438 de 2011, el porcentaje de recaudo aumentó del 10% al 30. Y el rubro Excedentes Financieros Vigencia Anteriores presentó una variación de $65.000,00 millones, debido a que en el 2011 no se presentó recaudo por este concepto.

En la Subcuenta de ECAT se presentó un menor ingreso del -6,21% con respecto al año 2011, con una variación de -$125.623,00 millones. El rubro más representativo corresponde a Excedentes Financieros - Fondos Especiales con una variación de -$290.517,67 millones.

EJECUCION DE GASTOS DE LAS SUBCUENTAS

Corte Diciembre de 2012


SUBCUENTA APROPIACIÓN

DEFINITIVA

EJECUCIÓN PRESUPUESTAL ACUMULADA A DICIEMBRE

%

T. CDP T. RP T. PAGOS RP PAGO

COMPENSACION 15.825.509.906,7 14.698.228.631,8 14.698.228.631,8 14.680.312.175,5 93,8 93,7

SOLIDARIDAD 3.631.632.585,0 3.244.910.328,7 3.244.910.328,7 3.242.044.708,7 89,4 89,3

PROMOCION 582.742.486,3 456.728.143,4 456.728.143,4 456.161.565,1 78,4 78,3

ECAT 998.000.000,0 959.672.188,1 959.672.188,1 697.645.255,6 96,2 69,9

GARANTIAS PARA SALUD 125.073.863,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

TOTAL 21.162.958.841.3 19.359.539.292,0 19.359.539.292,0 19.076.163.705,0 92,1 90,8


La ejecución acumulada de los compromisos del FOSYGA de las diferentes Subcuentas ascienden a $19.359.539.292 miles, sobre los cuales se realizaron registros presupuestales por el mismo valor de y los pagos que representaron el 90.8% de la apropiación definitiva, ascendieron a $19.076.163.705 miles, donde el mayor valor de los pagos se presentó en la subcuenta de compensación con una ejecución del 93.7% por valor de $14.680.312.175 miles del valor apropiado para la subcuenta. En la siguiente gráfica se presenta la estructura de gastos del FOSYGA para la vigencia 2012

FI-PLAN-110810 – V 5

Comparativo Gastos Acumulados 2011 frente a 2012


SUBCUENTA GASTOS

CONSOLIDADOS 2011

GASTOS CONSOLIDADOS

2012 VARIACIONES

INCREMENTO %

COMPENSACION 13.432.432.395,5 14.680.312.175,5 1.247.879.780,0 9,3

SOLIDARIDAD 1.474.655.632,4 3.242.044.708,7 1.767.389.076,3 119,9

PROMOCIÓN 390.201.952,8 456.161.565,1 65.959.612,3 16,9

ECAT 858.099.507,8 697.645.255,6 -160.454.252,2 -18,7

GARANTIAS PARA LA SALUD 0,0 0,0 0,0 0,0

TOTAL 16.155.389.488,5 19.076.163.705,0 2.920.774.216,5 18,1


Los Pagos de la vigencia del 2012 con respecto a la del 2011 tuvieron un incremento del 18,1% con la siguiente participación de cada una de las subcuentas y las explicaciones expuestas por el Administrador Fiduciario de las razones sobre las variaciones:

En la subcuenta de Compensación los pagos del año de 2012 son mayores en 9,3% con respecto a los pagos del año 2011, con una variación de $1.247.879,78 millones. El rubro que representa la mayor variación corresponde al rubro Proceso de Compensación Apropiación Directa con $1.277.711,71 millones, esto se debe al incremento salarial y al incremento de la densidad geográfica en el número de afiliados y variaciones de la UPC.

En la subcuenta de Solidaridad los pagos del año de 2012 fueron mayores en un 119,9% con respecto a los pagos del año 2011, con una variación de $1.767.389,08 millones, el rubro más representativo es Ampliación Renovación del Régimen Subsidiado Subcuenta de Solidaridad FOSYGA - Fondos Especiales con una variación de $2.005.698,77 millones.

En la subcuenta de Promoción los pagos del año de 2012 son mayores en 16,9%, con una variación de $65.959,61 millones. El rubro más representativo es Programas Nacionales de Promoción y Prevención pagos acumulados durante el 2012 por $58.412,40 millones.

15.825.509.906,70

3.631.632.585,00

582.742.486,30

998.000.000,00125.073.863,40

COMPENSACION SOLIDARIDAD PROMOCION ECAT GARANTIAS PARA SALUD

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En la subcuenta de ECAT los pagos del año de 2012 son menores en un -18,7% con respecto a los pagos del año 2011, con una variación de - $160.454,25 millones.

Este menor valor pagado en la vigencia 2012, se debe al rubro Transferencia Subcuenta de Solidaridad para la Ampliación Renovación de la Afiliación del Régimen Subsidiado Subcuenta Solidaridad FOSYGA con una variación - $203.934,73 millones, porque no se generaron pagos por este concepto en la vigencia 2012.

Comparativo Ingresos y Gastos En la siguiente grafica se presenta el comparativo del Ingreso acumulado a diciembre frente al Gasto, en la misma se analiza que el ingreso acumulado, en la subcuenta de Solidaridad, ECAT y Compensación, superan el valor de la apropiación definitiva

Comparativo Ingreso Frente al Gasto

SUBCUENTA DE COMPENSACIÓN

Ingresos

La subcuenta de Compensación se financia con el recaudo del Proceso de Compensación UPC sin Situación de Fondos con el 71.1%, el 21.6% a UPC con Situación de Fondos, estos recursos corresponden al superávit una vez realizado el proceso de compensación, le siguen en importancia los Saldos no Compensados y Registros Glosados con el 3.3% y el recaudo de Régimen de Excepción con el 2.2%. Estos cuatro conceptos financian el 98.2% de la subcuenta, como se presenta en el siguiente cuadro:

0,0

2.000.000,0

4.000.000,0

6.000.000,0

8.000.000,0

10.000.000,0

12.000.000,0

14.000.000,0

16.000.000,0

COMPENSACION

SOLIDARIDAD ECAT PROMOCION GARANTIAS PARA SALUD

APROPIACIÓN DEFINITIVA 15.675.509,9 3.631.632,6 582.742,5 998.000,0 125.073,9

INGRESOS ACUMULADOS 15.850.973,6 4.725.946,0 1.898.549,0 698.010,3 129.287,4

GASTOS ACUMULADOS 14.680.312,2 3.242.044,7 456.161,6 697.645,3 0,0

FI-PLAN-110810 – V 5

Cifras miles de pesos

CONCEPTO APROPIACIÓN

DEFINITIVA

INGRESOS ACUMULADOS

2012

EJEC. ACUMULADA

%

PARTICIPACION %

Recaudo Proceso de Compensación UPC - Sin Situación de Fondos

11.245.715.625,9 10.983.227.022,8 97,7 71,1

Recaudo Proceso de Compensación UPC - Con Situación de Fondos

3.416.574.090,5 3.699.054.082,5 108,3 21,6

Recursos Subcuenta de Solidaridad para Madres Comunitarias y su Núcleo Familiar

62.616.410,4 57.720.600,6 92,2 0,4

Rendimientos Financieros Subcuenta de Solidaridad y Promoción para el Régimen de Madres Comunitarias y su Núcleo Familiar

21.624.009,0 12.942.764,3 59,9 0,1

Recaudo Régimen de Excepción 340.460.166,3 359.391.824,5 105,6 2,2

Rendimientos Financieros Inversión 32.151.322,6 100.153.442,4 311,5 0,2

Rendimientos Financieros Cuentas Recaudo EPS 40.829.540,9 58.559.516,4 143,4 0,3

Excedentes Financieros Vigencias Anteriores 0,0 0,0 0,0 0,0

Rendimientos Financieros Sin Situación de Fondos Cuentas de Recaudo Apropiación EPS

10.856.476,9 3.975.853,5 36,6 0,1

Otros Ingresos. 0,0 45.856.550,5 0,0 0,0

Saldos No Compensados y Registros Glosados ART.7 Decreto 2280 de 2004

526.757.267,3 526.757.267,3 100,0 3,3

Reserva para Pagos UPC y/o Licencias Maternidad / Paternidad

127.924.997,0 0,0 0,0 0,8

Otros Ingresos vigencias anteriores 0,0 3.333.899,8 0,0 0,0

TOTAL 15.825.509.906,7 15.850.972.824,5 100,2 100,0

Fuente: Informe Gestión Consorcio SAYP 2011

La ejecución consolidada de la subcuenta ascendió al 100.2%, registrando que el recaudo del proceso de compensación con situación de fondos alcanzo el 108.3% de ejecución, los rendimientos financieros de inversión el 311.5% y los rendimientos en cuentas de recaudo en el 143.4% y el recaudo del régimen de excepción el 105.6%. Los rubros que no alcanzaron el valor proyectado fueron Recaudo Proceso de Compensación UPC - Sin Situación de Fondos con el 97.7%, Rendimientos Financieros sin Situación de Fondos con el 36.6%, entre otros.

Gastos



DEFINITIVA PARTICIPACION %

EJECUCION ACUMULADA 2012 %


Compensación por saldos No Compensados y Registros Glosados

526.757.267,3 3,3 283.897.151,7 283.897.151,7 283.897.151,7 53,9 53,9

Proceso Compensación Apropiación Directa

10.812.307.794,4 68,3 10.602.285.970,8 10.602.285.970,8 10.602.285.970,8 98,1 98,1

Reserva Contingencia Art.4 Decreto 4023/11

127.924.997,0 0,8 0,0 0,0 0,0 0 0

Otros Eventos y Fallos de Tutela Extemporaneidad (25%)

379.237.658,6 2,4 123.512.497,5 123.512.497,5 121.212.968,5 32,6 32,0

Ajuste Desviación de Siniestralidad Enfermedades Alto Costo (Art.161 Ley 1450/11)

30.125.000,0 0,2 30.124.948,7 30.124.948,7 30.124.948,7 100,0 100,0

Intereses Préstamo Interfondos 24.240.000,0 0,2 24.240.000,0 24.240.000,0 24.240.000,0 100,0 100,0

Abono a Capital Préstamo Interfondos

77.649.453,1 0,5 77.649.453,1 77.649.453,1 77.649.453,1 100,0 100,0

Déficit Proceso Compensación - FOSYGA

966.926.223,3 6,1 858.975.547,7 858.975.547,7 858.975.547,7 88,8 88,8

Déficit Proceso Compensación - FOSYGA

966.293.497,0 6,1 858.369.485,2 858.369.485,2 858.369.485,2 88,8 88,8

FI-PLAN-110810 – V 5



DEFINITIVA PARTICIPACION %



Pago Prestaciones Económicas Régimen de Excepción

632.726,3 0,0 606.062,5 606.062,5 606.062,5 95,8 95,8

Incapacidades por Enfermedad General - Apropiación Directa

320.214.309,4 2,0 298.004.068,8 298.004.068,8 298.004.068,8 93,1 93,1

Licencias de Maternidad y Paternidad - Apropiación Directa

113.193.522,1 0,7 82.936.983,2 82.936.983,2 82.936.983,2 73,3 73,3

Régimen Especial Madres Comunitarias Incl. Núcleo Fliar.

92.296.183,7 0,6 85.174.455,7 85.174.455,7 85.174.455,7 92,3 92,3

Régimen Especial Madres Comunitarias Incluido el Núcleo Familiar

91.659.340,0 0,6 84.995.721,2 84.995.721,2 84.995.721,2 92,7 92,7

Régimen Especial Madres Comunitarias Incluido el Núcleo Familiar-Rendimientos Financieros Promoción

636.843,7 0,0 178.734,5 178.734,5 178.734,5 28,1 28,1

Otros Eventos y Fallos de Tutela 2.017.712.975,8 12,7 1.953.301.454,4 1.953.301.454,4 1.944.108.552,3 96,8 96,4

Apoyo Técnico, Auditoría y Remuneración Fiduciaria

83.315.476,2 0,5 51.312.363,7 51.312.363,7 44.888.338,5 61,6 53,9

Apoyo Técnico - Prestación de Servicios

30.014.331,0 0,2 1.409.189,6 1.409.189,6 1.191.643,9 4,7 4,0

Apoyo Técnico - Publicación Actos Administrativos FOSYGA

7.343,0 0,0 7.343,0 7.343,0 3.779,3 100,0 51,5

Apoyo Técnico - Comisión Reguladora en Salud CRES (Art. 8 Ley 1122 de 2007)

11.694.443,3 0,1 8.853.500,6 8.853.500,6 8.853.500,6 75,7 75,7

Auditoría e Interventoría al Encargo Fiduciario

1.160.548,9 0,0 1.077.908,3 1.077.908,3 788.655,5 92,9 68,0

Remuneración Fiduciaria 40.438.810,0 0,3 39.964.422,2 39.964.422,2 34.050.759,3 98,8 84,2

Rendimientos Fcieros. Cuentas Recaudo Apropiación EPS

10.856.476,9 0,1 3.975.853,5 3.975.853,5 3.975.853,5 36,6 36,6

Licencias de Maternidad y Paternidad - Pago a través del FOSYGA

242.752.569,0 1,5 222.837.883,1 222.837.883,1 222.837.883,1 91,8 91,8

TOTAL 15.825.509.906,7 100,0 14.698.228.631,8 14.698.228.631,8 14.680.312.175,5 92,9 92,8

Fuente: Informe de Gestión Consorcio SAYP

En el gasto, la apropiación definitiva para el proceso de compensación por apropiación directa ascendió a $10.812.307.794 miles que corresponde al 68.3%, le sigue en importancia el rubro de Otros Eventos y Fallos de Tutela con el 13.4% correspondiente a $2.396.750.634 miles, de los cuales $379.237.659 miles corresponden a Otros Eventos y Fallos de Tutela por extemporaneidad y la diferencia por $2.017.712.976 miles a Otros Eventos y Fallos de Tutela, este rubro en el mes de agosto presentó una adición por valor de $350.000 millones liberados del rubro de Déficit Proceso de Compensación FOSYGA y en noviembre de $300.000.000 miles, el mismo registró ejecución acumulada del 96.6%, como se presentó en el cuadro anterior. SUBCUENTA DE SOLIDARIDAD-Ingresos La Subcuenta Solidaridad se financia en el 55.2% con recursos de Excedentes Financieros de Vigencias Anteriores, con Aportes de la Nación 17.7%, el 13.7% de Cajas con y sin Situación de Fondos y 5.7% de contribuciones de cotizaciones. Como se presenta a continuación:

FI-PLAN-110810 – V 5

Cifras en miles de Pesos


DEFINITIVA

INGRESOS ACUMULADOS

2012

EJEC. ACUMULADA

%

PARTICIPACION %

Paripassu Nación - Otros Recursos Con Situación de Fondos

641.155.763,93 641.155.763,93 100,0 17,7

Contribución de Solidaridad Proveniente de Cotizaciones - Fondos Especiales

208.619.991,73 713.888.838,42 342,2 5,7

Cajas de Compensación Familiar Con Situación de Fondos

123.470.354,36 138.457.340,19 112,1 3,4

Impuesto Social a las Armas 6.163.723,50 8.735.052,46 141,7 0,2

Rendimientos Financieros de Inversiones 53.652.731,50 208.530.062,53 388,7 1,5

Rendimientos Cuentas de Recaudo EPS 1.084.946,76 95.170,04 8,8 0,0

Excedentes Financieros Vigencia Anteriores 2.004.714.957,90 2.004.714.957,90 100,0 55,2

Cajas de Compensación Familiar Sin Situación de Fondos

236.140.917,97 152.005.772,82 64,4 6,5

Otros Ingresos. 0 3.482.387,48 0,0 0,0

Transferencia Excedentes Financieros Subcuenta ECAT Art. 57 Ley 1485 de 2011

217.211.053,91 217.211.053,91 100,0 6,0

Recaudo de Cajas de Compensación Familiar decreto 3136 de 2011

139.418.143,44 64.298.446,84 46,1 3,8

Otros Ingresos vigencias anteriores 0 573.371.110,60 0,0 0,0

TOTAL 3.631.632.584,99 4.725.945.957,11 130,1 100,0

Fuente :Informe Gestión Consorcio SAYP

La ejecución consolidada de la subcuenta ascendió al 130.1%, registrando que el concepto de Contribución de Solidaridad Proveniente de Cotizaciones - Fondos Especiales alcanzo el 342.2% de ejecución, los rendimientos financieros de inversión el 388.7%, Impuesto Social a las Armas el 141.7%

y el recaudo de Cajas de Compensación Familiar con Situación de Fondos el 112.1%. Los conceptos que no obtuvieron el valor apropiado fueron Cajas de Compensación Familiar Sin Situación de Fondos con el 64.4%, el Recaudo de Cajas de Compensación Familiar decreto 3136 de 2011 con el 46.1% y los Rendimientos Cuentas de Recaudo EPS con el 8.8% de ejecución.

Gastos

El 80.8% de la Subcuenta de Solidaridad se destina a Régimen Subsidiado, el 3.8% a Servicios no incluidos en el POS, y el 3.7% a Ampliación de Afiliación a la Población Desplazada, como se presenta a continuación:



DEFINITIVA

PARTICIPACION %



Ampliación Renovación del Régimen Subsidiado Subcuenta de Solidaridad FOSYGA - Aportes Presupuesto Nacional

641.155.763,9 17,7 641.155.763,9 641.155.763,9 641.155.763,9 100,0 100,0

Ampliación Renovación del Régimen Subsidiado Subcuenta de Solidaridad FOSYGA - Fondos Especiales

2.270.339.704,7 62,5 2.005.698.774,5 2.005.698.774,5 2.005.698.774,5 88,3 88,3

Ajuste Desviación de Siniestralidad para Enfermedades de Alto Costo (Art.161 Ley 1450/11)

1.629.877,3 0,0 1.629.877,3 1.629.877,3 1.629.877,3 100,0 100,0

Servicios no incluidos en el Plan Obligatorio Decreto 3136 de 2011

139.418.143,4 3,8 139.380.862,1 139.380.862,1 138.937.187,7 100,0 99,7

Subsidio a la Demanda Atención en Salud Régimen Especial Madres Comunitarias

62.616.410,4 1,7 59.338.910,7 59.338.910,7 59.338.910,7 94,8 94,8

FI-PLAN-110810 – V 5



DEFINITIVA

PARTICIPACION %



Subsidio a la Demanda - Atención en Salud Régimen Especial Madres Comunitarias - Compensación

60.320.700,9 1,7 57.720.600,6 57.720.600,6 57.720.600,6 95,7 95,7

Subsidio a la Demanda Atención en Salud Régimen Especial Madres Comunitarias-Promoción

2.295.709,5 0,1 1.618.310,1 1.618.310,1 1.618.310,1 70,5 70,5

Subsidio a la Demanda Atención en Salud Déficit Madres Comunitarias - Rendimientos Financieros

16.886.772,5 0,5 11.988.344,2 11.988.344,2 11.988.344,2 71,0 71,0

Subsidio a la Demanda Atención en Salud Déficit Madres Comunitarias - Rendimientos Financieros-Compensación

16.285.603,4 0,4 11.690.079,9 11.690.079,9 11.690.079,9 71,8 71,8

Subsidio a la Demanda Atención en Salud Déficit Madres Comunitarias - Rendimientos Financieros-Promoción

601.169,1 0,0 298.264,4 298.264,4 298.264,4 49,6 49,6

Apoyo Otros Eventos y Fallos de Tutela 19.188.373,1 0,5 16.158.176,0 16.158.176,0 14.939.492,9 84,2 77,9

Apoyo Otros Eventos de Trauma Mayor por Violencia

6.163.723,5 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Apoyo Técnico, Auditoria y Remuneración Fiduciaria

20.881.844,2 0,6 12.650.080,9 12.650.080,9 11.446.818,5 60,6 54,8

Apoyo Técnico - Prestación de Servicios 1.100.000,0 0,0 767.320,9 767.320,9 702.252,9 69,8 63,8


5.788,8 0,0 5.788,8 5.788,8 2.979,4 100,0 51,5


3.347.780,7 0,1 2.512.479,9 2.512.479,9 2.512.479,9 75,0 75,0

Auditoría e Interventoría Encargo Fiduciario 867.245,7 0,0 819.745,6 819.745,6 566.927,7 94,5 65,4


Subsidio a la Demanda - Régimen Subsidiado - Fondos Especiales - Recursos Subsidio familiar administrados por CCF

236.140.918,0 6,5 139.698.485,1 139.698.485,1 139.698.485,1 59,2 59,2

Ampliación Renovación Afiliación Régimen Subsidiado Subcuenta Solidaridad FOSYGA - Atención a la Población Desplazada - APD Nivel Nacional

134.499.872,0 3,7 134.499.872,0 134.499.872,0 134.499.872,0 100,0 100,0

Ampliación Renovación de la Afiliación Régimen Subsidiado Subcuenta Solidaridad FOSYGA - Art 57 Ley 1485/11

82.711.181,9 2,3 82.711.181,9 82.711.181,9 82.711.181,9 100,0 100,0

TOTAL 3.631.632.585,0 100,0 3.244.910.328,7 3.244.910.328,7 3.242.044.708,7 89,4 89,3


La ejecución presupuestal de Solidaridad, vía compromisos acumulados fue $3.244.910,33 millones y la ejecución de pagos acumulados de la subcuenta fue de $3.242.044,71 millones, con un porcentaje de compromisos acumulados de 89,4% y un porcentaje de pagos acumulados de 89,3%. El rubro más representativo fue Ampliación Renovación del Régimen Subsidiado Subcuenta de Solidaridad FOSYGA - Fondos Especiales con pagos acumulados por $2.005.698,77 millones durante 2012.

SUBCUENTA PROMOCIÓN Y PREVENCIÓN

Ingreso

FI-PLAN-110810 – V 5



DEFINITIVA

INGRESOS ACUMULADOS

2012

EJEC. ACUMULADA

%

PARTICIPACION %

Recaudo Proceso Compensación 0.4 Puntos Reg. Contributivo - Sin Situación de Fondos

388.680.335,5 355.839.162,1 91,6 66,7

Recaudo Proceso de Compensación 0.4 Puntos del Reg. Contributivo-Con Situación de Fondos

102.190.233,3 154.152.740,1 150,8 17,5

Recaudo Régimen de Excepción 7.024.801,7 13.403.974,2 190,8 1,2

Fondos Especiales - Impuesto Social a las Municiones y Explosivos

1.400.000,0 73.643.918,0 5.260,3 0,2

Rendimientos Financieros Inversiones

5.749.314,3 15.566.763,7 270,8 1,0

Excedentes Financieros Vigencia Anteriores

65.000.000,0 65.000.000,0 100,0 11,2

Rendimientos Financieros Cuentas Recaudo EPS

251.667,0 224.344,1 89,1 0,0

Otros Ingresos. 0,0 6.771.048,0 0,0 0,0

Saldos No Compensados y Registros Glosados ART.7 Decreto 2280 de 2004

12.446.134,5 12.446.134,5 100,0 2,1

Otros Ingresos vigencias anteriores

0,0 962.225,8 0,0 0,0

TOTAL 582.742.486,3 698.010.310,5 119,8 100,0


La Subcuenta Promoción y Prevención se financia en el 84.2% con recaudo del proceso de compensación, de los cuales $388.680 millones son sin situación de fondos y $102.190 millones con situación de fondos y el 11.2% de Excedentes Financieros. Con relación a los ingresos llama la atención que el rubro de Impuesto a las Municiones y Explosivos fue ejecutado por encima de lo proyectado con el 5.260.3%.

Gasto



DEFINITIVA

PARTICIPACION

%


T. CDP T. RP T. PAGOS RP PAGOS

Prevención y Promoción de la Salud - Subcuenta de Promoción FOSYGA

1.400.000,0 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Programas de Promoción y prevención EPS, Compensación por Saldos No Compensados y Registros Glosados

12.446.134,5 2,1 9.090.740,0 9.090.740,0 9.090.740,0 73,0 73,0

Atención Población Implantada -Prótesis PIP 5.000.000,0 0,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Programas de Promoción y Prevención- Ejecución Directa. Proceso de Compensación

388.680.335,5 66,7 355.839.162,1 355.839.162,1 355.839.162,1 91,6 91,6

Programas de Promoción y Prevención EPS Déficit Proceso de Compensación - FOSYGA

76.748.452,2 13,2 12.952.541,4 12.952.541,4 12.952.541,4 16,9 16,9

Programas Nacionales de Promoción y Prevención

87.929.949,7 15,1 73.627.000,0 73.627.000,0 73.110.650,0 83,7 83,1

Déficit Madres Comunitarias- Rendimientos Financieros

4.737.236,5 0,8 1.252.684,5 1.252.684,5 1.252.684,5 26,4 26,4


1.705.022,5 0,3 785.387,3 785.387,3 735.159,0 46,1 43,1

FI-PLAN-110810 – V 5



DEFINITIVA

PARTICIPACION

%


T. CDP T. RP T. PAGOS RP PAGOS

Apoyo Técnico - Prestación de Servicios 770.053,9 0,1 26.550,8 26.550,8 24.651,8 3,4 3,2


213,9 0,0 213,9 213,9 110,1 100,0 51,5


316.678,4 0,1 239.283,8 239.283,8 239.283,8 75,6 75,6

Auditoría e Interventoría al Encargo Fiduciario 42.985,6 0,0 39.987,6 39.987,6 28.593,8 93,0 66,5

Remuneración Fiduciaria 575.090,7 0,1 479.351,2 479.351,2 442.519,5 83,4 76,9

Régimen Especial Madres Comunitarias y su Núcleo Familiar

4.095.355,3 0,7 3.180.628,1 3.180.628,1 3.180.628,1 77,7 77,7

TOTAL 582.742.486,3 100,0 456.728.143,4 456.728.143,4 456.161.565,1 78,4 78,3


La apropiación definitiva para los programas de promoción y prevención asciende a $465.429 millones, de los cuales $388.680 millones corresponden a ejecución directa y $76.748 millones déficit del proceso de compensación, la ejecución total a diciembre fue de $355.839 millones y $12.953 millones respectivamente. La ejecución consolidada del gasto en Promoción fue del 78.3%, registrando que el concepto Programas de Promoción y Prevención- Ejecución Directa. Proceso de Compensación fue el rubro que ejecuto el mayor porcentaje con el 91.6%, seguido de los Programas Nacionales de Promoción y Prevención con el 83.1% SUBCUENTA DE ECAT

Ingreso



DEFINITIVA

INGRESOS ACUMULADOS

2012

EJEC. ACUMULADA

%

PARTICIPACION %

Fonsat 20 % 95.702.779,0 226.183.107,4 236,3 9,6

SOAT 50% 111.751.652,1 664.299.518,4 594,4 11,2

Recaudo Proceso de Repetición 0,0 320.865,9 0,0 0,0

Rendimientos Financieros Inversiones

0,0 113.016.153,9 0,0 0,0

Excedentes Financieros - Fondos Especiales

790.545.568,9 790.545.568,9 100,0 79,2

Otros Ingresos. 0,0 102.175.097,9 0,0 0,0

Otros Ingresos vigencias anteriores 0,0 2.008.732,2 0,0 0,0

TOTAL 998.000.000,0 1.898.549.044,7 930,8 100,0


La Subcuenta ECAT se financia en $790.545 millones provenientes de excedentes financieros que corresponden al 79.2%, el 11.2% de SOAT y el 9.6% del FONSAT. La ejecución consolidada de la subcuenta ascendió al 930.8%, registrando que los conceptos de recaudo de FONSAT llego en el año al 236.3% y SOAT del 594.4%.

FI-PLAN-110810 – V 5

Gasto

cifras en miles de pesos


DEFINITIVA

PARTICIPACION

%



Capacitación Recurso Humano Sector Salud - Becas Crédito

11.000.000,0 1,1 11.000.000,0 11.000.000,0 0,0 100,0 0,0

Asistencia y Prevención Emergencias y Desastres

1.000.000,0 0,1 865.891,6 865.891,6 648.165,1 86,6 64,8

Implantación Proyectos Población en Condiciones Especiales (Salud Mental, Discapacitados, y Desplazados) Nacional - (Distribución Previo Concepto DNP)

3.000.000,0 0,3 3.000.000,0 3.000.000,0 2.011.393,0 100,0 67,0

Implantación Proyectos Población en Condiciones Especiales a Nivel Nacional-Atención a Población Desplazada-APD

4.223.000,0 0,4 4.223.000,0 4.223.000,0 3.800.700,0 100,0 90,0

Protección de la Salud Pública Ámbito Nacional

100.882.515,0 10,1 98.665.746,6 98.665.746,6 68.657.759,6 97,8 68,1

Programa Ampliado de Inmunizaciones 199.329.000,0 20,0 199.316.591,6 199.316.591,6 192.535.554,6 100,0 96,6

Estudio y Elaboración Programa de Vulnerabilidad Sísmica Estructural en Instituciones Hospitalarias a Nivel Nacional

15.100.000,0 1,5 15.095.523,1 15.095.523,1 9.734.854,5 100,0 64,5

Apoyo Reclamaciones Víctimas Accidentes de Transito

100.407.000,0 10,1 94.208.678,3 94.208.678,3 82.452.259,6 93,8 82,1

Apoyo Reclamaciones Víctimas Acciones Terroristas

12.143.000,0 1,2 4.280.119,5 4.280.119,5 3.857.707,5 35,2 31,8

Apoyo Reclamaciones Víctimas Catástrofes Naturales

7.926.431,1 0,8 2.353.509,2 2.353.509,2 1.955.781,2 29,7 24,7

Apoyo Reclamaciones Víctimas Población Desplazada

50.500.000,0 5,1 46.564.011,6 46.564.011,6 24.155.208,9 92,2 47,8

Apoyo Reclamaciones Víctimas Población Desplazada - Resolución de Asignación

50.000.000,0 5,0 46.533.531,0 46.533.531,0 24.124.728,3 93,1 48,2

Apoyo Reclamaciones Víctimas Población Desplazada - Reclamaciones Directa

500.000,0 0,1 30.480,6 30.480,6 30.480,6 6,1 6,1

Apoyo Reclamaciones Víctimas Reserva Especial - Excedentes Víctimas Atentados y Catástrofes

4.007.000,0 0,4 3.055.218,1 3.055.218,1 2.945.531,6 76,2 73,5


7.471.000,0 0,7 2.373.844,4 2.373.844,4 1.929.999,2 31,8 25,8

Apoyo Técnico - Prestación de Servicios 2.330.915,1 0,2 166.034,5 166.034,5 159.650,2 7,1 6,8


1.654,3 0,0 1.654,3 1.654,3 851,4 100,0 51,5


475.017,6 0,0 358.925,7 358.925,7 358.925,7 75,6 75,6

Auditoría e Interventoría Encargo Fiduciario

216.404,6 0,0 60.995,9 60.995,9 45.871,2 28,2 21,2


Apoyo Fortalecimiento de la Red Nacional de Urgencias- Eventos Catastróficos

25.000.000,0 2,5 18.659.000,0 18.659.000,0 1.500.000,0 74,6 6,0

Transferencia Subcuenta Solidaridad para Ampliación Renovación Afiliación Régimen Subsidiado - Subcta Solidaridad FOSYGA - Atención Población Desplazada APD Nivel Nacional

134.499.872,0 13,5 134.499.872,0 134.499.872,0 134.499.872,0 100,0 100,0

FI-PLAN-110810 – V 5

cifras en miles de pesos


DEFINITIVA

PARTICIPACION

%



Transferencia Subcuenta Solidaridad para Ampliación, Renovación Afiliación Régimen Subsidiado - Subcta Solidaridad FOSYGA.

82.711.181,9 8,3 82.711.181,9 82.711.181,9 82.711.181,9 100,0 100,0

Implantación Proyectos para Atención Prioritaria en Salud Nivel Nacional

200.000.000,0 20,0 200.000.000,0 200.000.000,0 84.249.286,8 100,0 42,1

Mejoramiento Fortalecimiento y Ajuste en Gestión de Instituciones Red Pública Hospitalaria del País

38.800.000,0 3,9 38.800.000,0 38.800.000,0 0,0 100,0 0,0

TOTAL 998.000.000,0 100,0 959.672.188,1 959.672.188,1 697.645.255,6 96,2 69,9


Los gastos apropiados para atender las reclamaciones ascienden a $174.983 millones equivalente al 17.5%, el 20.0% para el programa ampliado de inmunizaciones con $199.329 millones, $200.000 millones para la Implementación de Proyectos para Atención Prioritaria en Salud a Nivel Nacional con el 20%, y para Transferencias al Régimen Subsidiado el 21.8% para atención de APD y ampliación de la afiliación. La ejecución definitiva de la subcuenta registró un 69.9%, en los consolidados de las reclamaciones se tiene que la ejecución ascendió a $139.491 millones equivalente al 79.7% de lo apropiado para estos conceptos, las trasferencias para Solidaridad para la ampliación de cobertura fueron ejecutada en el 100%, el programa ampliado de inmunizaciones ejecutó el 96.6%, la Implantación Proyectos Población en Condiciones Especiales a Nivel Nacional-Atención a Población Desplazada-APD el 90% estos conceptos por la asignación son los de más impacto en la subcuenta. GARANTÍAS PARA SALUD

Ingreso



DEFINITIVA

INGRESOS ACUMULADOS

2012

EJEC. ACUMULADA

%

PARTICIPACION %

Aportes Aseguradores - Porcentaje Administración

0,0 0,0 0 0

Aportes Prestadores de Salud - Recursos Propios - Excedentes

0,0 0,0 0 0

Cotización No Compensadas del Régimen Contributivo EPS

0,0 0,0 0 0

Rendimientos Financieros Inversiones 0,0 0,0 0 0

Rendimientos Financieros Inversiones -Vigencias Anteriores

2.418.948,3 6.632.501,2 274,2 1,9

Aportes Presupuesto Nación 0,0 0,0 0,0 0,0

Aportes Presupuesto Nación-Vigencia anterior

122.654.915,1 122.654.915,1 100,0 98,1

SUBTOTAL 125.073.863,4 129.287.416,3 374,2 100,0

Fuente Informe Gestión Consorcio SAYP

FI-PLAN-110810 – V 5

La Subcuenta Garantías para Salud se financia con recursos de cotizaciones no compensadas del Régimen Contributivo en el 98% y con rendimientos el 2%. En el mes de julio presentó la siguiente modificación: según la Resolución No. 1823 del 9 de julio de 2012 se modificó el Presupuesto de Ingresos y Gastos de la Subcuenta de Garantías para la Salud así:

Artículo 1. Modifíquese el Presupuesto de Ingresos y Gastos del Fondo de Solidaridad y Garantía FOSYGA – Vigencia 2012, Subcuenta de Garantías para la Salud, en el sentido de Reducir la apropiación del Ingreso contenida en el concepto de “Cotizaciones No Compensadas del Régimen Contributivo EPS” y de la apropiación del gasto del concepto “Apoyo y Fortalecimiento a las Entidades del Sector Salud – Aportes Nación la suma de $40.000.000.000.

Artículo 2. Modifíquese el Presupuesto de Ingresos y Gastos del Fondo de Solidaridad y Garantía FOSYGA – Vigencia Fiscal 2012, Subcuenta de Garantías para la Salud, en el sentido de Adicionar la apropiación del Ingreso contenido en el rubro “Aportes de la Nación – Vigencia Anterior, la suma de $122.654.915.094 y en el rubro de “Rendimientos Financieros de Inversiones”, la suma de $2.418.948.261 y de la apropiación del gasto contenido en el concepto de “Apoyo y Fortalecimiento a las Entidades del Sector Salud – Aportes Nación” la suma de $125.073.863.355

INGRESO

RUBRO CONCEPTO VALOR

600210504 Cotizaciones no Compensadas - Régimen Contributivo EPS

-40.000.000.000


600210506 Rendimientos Financieros de Inversiones-

Vigencia anterior 2.418.948.261

600210512 Aportes Presupuesto de la Nación –

Vigencia anterior 122.654.915.094

Subtotal 125.073.863.355

GASTO


600210504 Apoyo y Fortalecimiento a las Entidades del Sector Salud - Aportes de la Nación

-40.000.000.000



DEFINITIVA PARTICIPACION

%

EJECUCION ACUMULADA 2012

%

T. CDP

T. RP

T. PAGOS RP PAGOS

Apoyo y Fortalecimiento a las Entidades del Sector Salud - Aportes de la Nación 125.073.863,36 0 0 0 0 0

TOTAL 125.073.863,36 0 0 0 0 0


FI-PLAN-110810 – V 5

Esta subcuenta no registró ejecución por tanto este valor posiblemente sea constituido como reserva para ejecutar en la vigencia 2013 MECANISMO ÚNICO DE RECAUDO Y GIRO DE LOS RECURSOS QUE FINANCIAN Y COFINANCIAN EL RÉGIMEN SUBSIDIADO: Con la Resolución 000453 del 6 de marzo de 2012, se definen las reglas de operación para el funcionamiento del Mecanismo Único de Recaudo y Giro de los recursos que financian y cofinancian el Régimen Subsidiado: Artículo 1°. La presente resolución tiene por objeto definir las reglas de operación a que deberá sujetarse el administrador fiduciario de los recursos del Fosyga para el funcionamiento del mecanismo único de recaudo y giro de los recursos que financian y cofinancian el Régimen Subsidiado para la vigencia 2012, en el marco de lo previsto en el Decreto 4962 de 2011. Artículo 2°. El administrador fiduciario de los recursos del Fosyga deberá manejar los recursos de que trata el artículo 2° del precitado decreto correspondiente a la vigencia 2012, en una cuenta bancaria independiente a las que administren los demás recursos de dicho Fondo, cuya contabilidad igualmente deberá llevarse de forma separada. Artículo 3°. Los recursos del Fondo de Solidaridad y Garantía - Fosyga de que trata la presente resolución, deberán ser ejecutados por el administrador fiduciario de dicho Fondo través de su Sistema Integrado de Información SII-ERP, con base en los resultados de la Liquidación Mensual de Afiliados.

Con base en esta información se presentan las ejecuciones de ingresos y gastos acumuladas con corte diciembre de 2012.

INGRESO



DEFINITIVA

INGRESOS ACUMULADOS

2012

EJEC. ACUMULADA

%

PARTICIPACION %

Sistema General de Participaciones - Régimen Subsidiado 3.277.545.643,8 3.277.545.643,8 100,0 45,5

Implementación Unificación, POS, a nivel nacional. (Impuesto IVA Social Ley 1393 de 2010)

1.334.904.000,0 1.396.831.758,1 104,6 18,5

Transferencia FOSYGA- Subcuenta Solidaridad 2.587.892.266,5 2.163.363.711,5 83,6 35,9

TOTAL 7.200.341.910,3 6.837.741.113,4 95,0 100,0


El Mecanismo Único de Recaudo se financia con el SGP en 45.5%, Unificación POS (IVA Ley 1393 de 2010) el 18.5% y con FOSYGA el 35.9%. En cuanto a la ejecución del ingreso se tiene que en SGP se recaudo el 100%, el IVA Social superó el valor esperado en recaudo en un 4.6% y las transferencias FOSYGA llegaron a un 83.6%.

FI-PLAN-110810 – V 5

GASTO Cifras en miles de pesos


DEFINITIVA

PARTICIPACION %



Reconocimiento Unidades de Pago por Capacitación Liquidación Mensual de Afiliados (LMA)

7.200.341.910,3 100,0 6.837.741.113,4 6.837.741.113,4 6.837.741.113,4 95,0 95,0

TOTAL 7.200.341.910,3 100,0 6.837.741.113,4 6.837.741.113,4 6.837.741.113,4 95,0 95,0


Los pagos por capitación correspondiente a la liquidación mensual de afiliados ascendió a

$6.837.741.113.4 miles.

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