ARQUEO A LA CAJA MENOR DE GASTOS GENERALES DE … · gasto y ordena el reembolso de la caja menor...
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RECIBOS COFL02 Página 1 de 21 ARQUEO A LA CAJA MENOR DE GASTOS GENERALES DE LA SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SALUD Periodo comprendido entre 15 de Marzo a 31 de Mayo de 2.016 Se procedió a verificar si los datos de Creación de Caja Menor, Valor, Funcionario Responsable, constitución de Póliza de Manejo, Libro Auxiliar de Bancos y Número de la Cuenta Bancaria habían registrado alguna modificación, durante el período comprendido entre el 15 de Marzo a 31 de Mayo de 2.016, de lo cual se estableció que mediante Resolución N°000008 del 05 de Enero de 2.016, por medio de la cual se constituye y reglamenta el funcionamiento de la Caja Menor de Gastos Generales en la Superintendencia Nacional de Salud para la vigencia fiscal 2016, quedando distribuidos los recursos de los rubros presupuestales, así: RUBRO PRESUPUESTAL NOMBRE VALOR ASIGNADO Resolución N°000008 de Enero 5 de 2.016 2 0 4 4 1 20 Combustible y Lubricantes $ 300.000 2 0 4 4 23 Otros Materiales y Suministros $ 450.000 2 0 4 5 1 Mantenimiento de Bienes Inmuebles $ 300.000 2 0 4 5 2 Mantenimiento de Bienes Muebles, Equipos y Enseres $ 300.000 2 0 4 5 9 Servicios de Cafetería y Restaurante $ 400.000 2 0 4 6 3 Embalaje y Acarreos $ 300.000 2 0 4 6 7 Transporte $ 50.000 2 0 4 14 Gastos judiciales $ 800.000 TOTAL $ 2.900.000
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ARQUEO A LA CAJA MENOR DE GASTOS GENERALES DE LA
SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SALUD
Periodo comprendido entre 15 de Marzo a 31 de Mayo de 2.016
Se procedió a verificar si los datos de Creación de Caja Menor, Valor, Funcionario
Responsable, constitución de Póliza de Manejo, Libro Auxiliar de Bancos y Número de la
Cuenta Bancaria habían registrado alguna modificación, durante el período comprendido entre
el 15 de Marzo a 31 de Mayo de 2.016, de lo cual se estableció que mediante Resolución
N°000008 del 05 de Enero de 2.016, por medio de la cual se constituye y reglamenta el
funcionamiento de la Caja Menor de Gastos Generales en la Superintendencia Nacional de
Salud para la vigencia fiscal 2016, quedando distribuidos los recursos de los rubros
presupuestales, así:
RUBRO PRESUPUESTAL
NOMBRE
VALOR ASIGNADO Resolución
N°000008 de Enero 5 de 2.016
2 0 4 4 1 20 Combustible y Lubricantes $ 300.000
2 0 4 4 23 Otros Materiales y Suministros $ 450.000
2 0 4 5 1 Mantenimiento de Bienes Inmuebles $ 300.000
2 0 4 5 2 Mantenimiento de Bienes Muebles, Equipos y Enseres
$ 300.000
2 0 4 5 9 Servicios de Cafetería y Restaurante $ 400.000
2 0 4 6 3 Embalaje y Acarreos $ 300.000
2 0 4 6 7 Transporte $ 50.000
2 0 4 14 Gastos judiciales $ 800.000
TOTAL $ 2.900.000
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Posteriormente se procedió a verificar lo siguiente:
Extracto Bancario A 31 de Marzo de 2.016 $979.878 A 30 de Abril de 2.016 $1.516.247 A 31 de Mayo de 2.016 $891.523
Consulta de saldo Cuenta Corriente a la fecha (Extracto – Internet)
A 31 de Mayo de 2.016 $891.523
Saldo Según Libro de Bancos A 31 de Marzo de 2.016 $979.878 A 30 de Abril de 2.016 $1.516.247 A 31 de Mayo de 2.016 $891.523
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COMPROBACIÓN EFECTIVO EN CAJA
EFECTIVO
DETALLE ARQUEO BILLETES
CANTIDAD VALOR VALOR TOTAL
27 $ 10.000 $ 270.000
2 $ 2.000 $ 4.000
TOTAL BILLETES $ 274.000
DETALLE ARQUEO MONEDAS
5 $ 500 $ 2.500
12 $ 200 $ 2.400
9 $ 100 $ .900
3 $ 50 $ 150
TOTAL MONEDAS $ 5.950
TOTAL BILLETES + MONEDAS
$ 279.950
DATOS CHEQUERA
CHEQUES GIRADOS
LA798643 al LA798645
CHEQUES SIN USAR
De LA798646 A LA798680
ÚLTIMO CHEQUE GIRADO
SEGÚN N° FECHA BENEFICIARIO VALOR
LIBRO DE BANCOS LA798643 04/04/2016 Gina Lizeth Williamson Abril $900.000
CHEQUERA LA798643 04/04/2016 Gina Lizeth Williamson Abril $900.000
LA798644 04/05/2016 Gina Lizeth Williamson Abril $1.500.000
LA798645 25/05/2016 Gina Lizeth Williamson Abril $1.300.000
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RECIBOS LEGALIZADOS:
MES DE MARZO Mediante Resolución Nro. 000916 del 04 de Abril de 2016 se reconoce el gasto y ordena el reembolso de la caja menor de gastos generales de la Entidad (Adjunto Resolución) y a la vez por medio del NURC 3-2016-006248 se solicita reembolso de la caja menor para el periodo de marzo de Gastos Generales en el cual se enumeran los comprobantes de gasto del Nro. 023 al Nro. 038.
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MES DE ABRIL Mediante Resolución Nro. 001245 del 04 de Mayo de 2016 se reconoce el gasto y ordena el reembolso de la caja menor de gastos generales de la Entidad (Adjunto Resolución) y a la vez por medio del NURC 3-2016-008616 se solicita reembolso de la caja menor para el periodo de Abril de Gastos Generales en el cual se enumeran los comprobantes de gasto del Nro. 040 al Nro. 047, quedando pendiente el Nro. 039, el cual es legalizado en el mes de Mayo, a esta resolución se hizo un alcance mediante Resolución Nro. 001252 del 06 de Mayo de 2016 donde se aclara la afectación de un rubro, radicándose con el NURC 3-2016-008857.
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MES DE MAYO Mediante Resolución Nro. 0001430 del 24 de Mayo de 2016 se reconoce el gasto y ordena el reembolso parcial de la caja menor de gastos generales de la Entidad (Adjunto Resolución) y a la vez por medio del NURC 3-2016-009930 se solicita reembolso de la caja menor para el periodo del 01 de Mayo al 19 de Mayo de 2016 de Gastos Generales en el cual se enumeran los comprobantes de gasto del Nro. 039 y del Nro. 048 al Nro. 056, actualmente está en proceso la Resolución mediante la cual se legalizará los días del 20 al 31 de Mayo de 2016.
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RECIBOS PROVISIONALES DE CAJA Los recibos pendientes de legalización son los siguientes:
N° FECHA BENEFICIARIO VALOR CONCEPTO
060 25/05/2016 Luis Alejandro Cañón Solano $ 298.000 Materiales y Suministros
066 02/06/2016 Fernando Rodríguez Gil $ 250.000 Materiales y Suministros
067 02/06/2016 Carolina Chica Zapata $ 170.000 Materiales y Suministros
068 02/06/2016 Natalia Yohanna Cárdenas Rubio
$ 363.000 Materiales y Suministros
TOTAL RECIBOS PROVISIONALES DE CAJA $1.081.000
COMPROBANTES DE GASTO CAJA MENOR
N° FECHA BENEFICIARIO VALOR CONCEPTO
057 19/05/2016 DIAN $ 6.000 Legalización del 4 x mil
058 24/05/2016 Luis Alejandro Cañon Solano $ 15.000 Transporte
059 24/05/2016 Fernando Gonzales Moya $ 126.361 Defensa Judicial
060 25/05/2016 DIAN $ 5.200 Legalización del 4 x mil
061 26/05/2016 Bertha Jenny Guerrero $ 3.200 Transporte
062 26/05/2016 Fernando Rodríguez Gil $ 286.000 Mantenimiento de Bienes, muebles equipos y enseres
063 31/05/2016 Bertha Jenny Guerrero $7.300 Transporte
064 31/05/2016 Fernando Gonzales Moya $119.022 Defensa Judicial
065 31/05/2016 Fernando Gonzales Moya $79.493 Defensa Judicial
TOTAL COMPROBANTES DE GASTOS CAJA MENOR $ 647.576
COMPROBACIÓN FONDO DE CAJA MENOR
Valor Fondo Caja Menor 2.016 $ 2.900.000
Saldo Libro de Bancos a 31 de Mayo de 2.016 $ 891.523
Recibos de Caja Menor Provisionales $ 1.081.000
Comprobantes de caja Menor $ 647.576
Efectivo $ 279.950
Reembolso pendiente de consignación $ 0
Ajuste al peso $- 49
SUMAS IGUALES $ 2.900.000 $ 2.900.000
De conformidad con lo observado y verificado, la diferencia de $ -49 pesos, obedece a ajuste al peso.
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CONCILIACIÓN BANCARIA
A MARZO 31 DE 2.016
Cuenta Corriente N° 031-124796-01 Bancolombia, Sucursal Centro Internacional
Saldo según Libros a 31 de Marzo de 2.016 $979.878
Saldo según Extracto Bancario a 31 de Marzo de 2.016 $979.878
SUMAS IGUALES $979.878 $979.878
CONCILIACIÓN BANCARIA
A ABRIL 30 DE 2.016
Cuenta Corriente N° 031-124796-01 Bancolombia, Sucursal Centro Internacional
Saldo según Libros a 30 de abril de 2.016 $1.516.247
Saldo según Extracto Bancario a 30 de abril de 2.016 $1.516.247
SUMAS IGUALES $1.516.247 $1.516.247
CONCILIACIÓN BANCARIA
A MAYO 31 DE 2.016
Cuenta Corriente N° 031-124796-01 Bancolombia, Sucursal Centro Internacional
Saldo según Libros a 31 de Mayo de 2.016 $891.523
Saldo según Extracto Bancario a 31 de Mayo de 2.016 $891.523
SUMAS IGUALES $891.523 $891.523
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CONCLUSIÓN
La Oficina de Control Interno concluye que el ARQUEO A LA CAJA MENOR DE GASTOS
GENERALES DE LA SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SALUD en el Periodo
comprendido entre 15 de Marzo a 31 de Mayo de 2.016; fue claro en la medida que se procedió
a verificar los datos de Creación de Caja Menor, Valor, Funcionario Responsable, Póliza de
Manejo, Libro Auxiliar de Bancos, Cuenta Bancaria y Conciliación Bancaria; teniendo en
cuenta los soportes e información aportada por la funcionaria responsable de esta actividad,
lo cual constituye el presente informe.
GINA LIZETH WILLIAMSON ABRIL EDITA VIRGINIA GRISALES MONTAÑO Responsable Caja Menor SNS Profesional Oficina de Control Interno SNS
