EL PRESENTE INFORME SE EDIFICA SOBRE LA CALIFICACIÓN ... · INDICADOR DE MADUREZ MECI 55,25%...

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AUDITORIAS Y VERIFICACIONES EN SALUD

INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO - LEY 1474 DE 2011 EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO POPAYAN E.S.E.

Jefe de Control Interno, o quien haga sus veces:

AUGUSTO ORTEGA AGUIRRE

Período evaluado: ENERO-ABRIL DE 2014

Fecha de elaboración: 23 de MAYO de 2014.

EL PRESENTE INFORME SE EDIFICA SOBRE LA CALIFICACIÓN OTORGADA POR EL DAFP

CON CORTE A DICIEMBRE 31 DE 2013 EL CUAL SE DETALLA COMO SIGUE

Los siguientes resultados responden al análisis de madurez del Sistema de Control Interno, los cuales no son comparables con los resultados de la vigencia 2012 y anteriores por responder a una metodología y niveles de valoración diferentes.

FACTOR PUNTAJE NIVEL Por favor consultar el instructivo

para la interpretación de las calificaciones por componente, las

cuales explican las acciones de mejora para cada uno.

Ir Instructivo

ENTORNO DE CONTROL 2,68 INTERMEDIO

INFORMACION Y COMUNICACION 3,12 INTERMEDIO

ACTIVIDADES DE CONTROL 3,82 SATISFACTORIO

ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS 3,4 INTERMEDIO

SEGUIMIENTO 3,03 INTERMEDIO

INDICADOR DE MADUREZ MECI 55,25% INTERMEDIO

FASE VALOR

INICIAL: Evaluar el avance del sistema de control interno de las Entidades mediante la determinación de niveles de madurez, basados en la estructura del Modelo Estándar de Control Interno MECI, que permitan establecer acciones de mejora con el fin de fortalecer el Control Interno.

0 - 10

BÁSICO: El modelo de control interno se cumple de manera primaria. La entidad cumple las funciones que la ley le exige, pero no tiene en cuenta la voz de la ciudadanía ni de sus servidores.Los datos de seguimiento y revisión del modelo son mínimos.

11 - 35

INTERMEDIO: El modelo de control interno se cumple, pero con deficiencias en cuanto a la documentación o a la continuidad y sistemática de su cumplimiento, o tiene una fidelidad deficiente con las actividades realmente realizadas. Se deberán solucionar las deficiencias urgentemente, para que el sistema sea eficaz.

36 - 65

SATISFACTORIO: El modelo de control interno se cumple, se toman acciones derivadas del seguimiento y análisis de datos. Existen tendencia a mantener la mejora en los procesos. La entidad ha identificado los riesgos para la mayoría de sus procesos, pero no realiza una adecuada administración del riesgo

66 - 90

AVANZADO: Se gestiona de acuerdo con el modelo MECI1000:2005, y son ejemplo para otras entidades del sector. El nivel de satisfacción de las partes interesadas se mide continuamente y se toman decisiones a partir del seguimiento y revisiones que se le hacen a los procesos y servidores. Se mide la eficacia y la eficiencia de las actividades y se mejora continuamente para optimizarla. La administración de los riesgos es eficiente y mantiene a la entidad cubierta ante amenazas.

91 - 100

ANÁLISIS POR CADA FACTOR: A continuación me permito hacer las siguientes reflexiones sobre cada uno de los factores calificados: 1.- ENTORNO DE CONTROL: Obtuvo un puntaje de 2.68 sobre 5, lo que le alcanzó para un NIVEL DE MADUREZ INTERMEDIO. Por tal razón a continuación detallo las acciones de mejora que se deben adoptar por

http://portal.dafp.gov.co/form/formularios.retrive_publicaciones?no=2111




parte de los dueños de los procesos, según la guía dada por el DAFP así: ASPECTOS A MEJORAR O INTERVENIR:

La entidad ya ha definido las funciones y competencias laborales requeridas de los servidores y/o particulares y se documentan (Manual de funciones y competencias laborales). PERO ESTE REQUIERE DE UNA ACTUALIZACION.

La entidad ya ha definido la estructura organizacional. UNA VEZ SE CUMPLA CON EL PROCESO DE FORMALIZACION LABORAL ESTA ESTRUCTURA SE DEBE AJUSTAR

La entidad ya ha diseñado un programa de inducción para los servidores vinculados a la misma y se divulga. SE DEBE INSTITUCIONALIZAR, ESTA NO FUNCIONA DE MANERA ADECUADA Y ES TAREA DEL PROCESO DE TALENTO HUMANO

La entidad ya ha creado programas de bienestar. TALENTO HUMANO LO VIENE HACIENDO DE MANERA INADECUADA, DEBE SE OBJETO DE AJUSTES SOBRE TODO PARA QUE SE REALICE DENTROL DE LOS TÉRMINOS LEGALES

La entidad ya ha creado planes de incentivos. NO EXISTE HASTA EL MOMENTO Y ES TAREA DE TALENTO HUMANO

La entidad determina y proporciona los recursos humanos y de infraestructura necesarios para avanzar en el desarrollo de sus funciones y deberes y cumplimiento de sus objetivos institucionales. CON LA ADECUACION EN INFRAESTRUCTURA, DOTACIONES Y PERSONAL DE LA SEDE CASA ROSADA, PERO SE HACE NECESARIO UN ESTUDIO PARA DETERMINAR EL PERSONAL ESTRICTAMENTE NECESARIO PARA EL FUNCIONAMIENTO NORMAL DE LA ESE.

La entidad establece pliegos de condiciones u otras disposiciones aplicables para proveedores, productos y/o servicios adquiridos y requisitos legales en el desarrollo de sus funciones. EL CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS EN ESTA MATERIA SE VISLUMBRARAN CON EL NUEVO MANUAL DE CONTRATACIÓN, DE INTERVENTORIA, EL AJUSTE AL COMITÉ DE COMPRAS, EL PLAN ANUAL DE ADQUISIONES, COMO LO REGULÓ LA RESOLUCION 5185 DE MINSALUD. IGUALMENTE CON LA REINDUCCIÓN QUE SE HAGA POR PARTE DE LA OFICINA JURÍDICA. TODO DEPENDE DE LA APROBACIÓN POR PARTE DE LA JUNTA DIRECTIVA DE LA ENTIDAD.

La entidad tiene definida una política y un plan de comunicaciones. CONTROL INTERNO HA VENIDO INSISTIENDO SOBRE LA NECESIDAD DE DOCUMENTAR Y ELEVAR A ACTO ADMINISTRATIVO EL PLAN DE COMUNICACIONES DE LA EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO POPAYAN ESE.

2.- INFORMACION Y COMUNICACIÓN: Obtuvo un puntaje de 3.12 sobre 5, lo que le alcanzó para un NIVEL DE MADUREZ INTERMEDIO. Por tal razón a continuación detallo las acciones de mejora que se deben adoptar por parte de los dueños de los procesos, según la guía dada por el DAFP así: ASPECTOS A MEJORAR O INTERVENIR:

La entidad ha adoptado por lo menos un mecanismo que le permite recolectar información acerca de las sugerencias, quejas, peticiones o reclamos por parte de la ciudadanía. EFECTIVAMENTE SE HACE A TRAVES DE LOS BUZONES DE SUGERENCIAS PERO REITERO QUE NO SE HA IMPLEMENTADO LOS PLANES DE MEJORAMIENTO QUE SE DEBEN CONSTRUIR CON CADA APERTURA QUE SE HAGA.




La entidad ha adoptado por lo menos un mecanismo que le permite recolectar información requerida para evaluar la percepción externa de su gestión. EFECTIVAMENTE LOS MISMOS BUZONES SIRVEN PARA ESTE MENESTER, PERO TAMBIEN CON LA RENDICION DE CUENTAS A TRAVES DE LA AUDIENCIA PÚBLICA.

La entidad ha adoptado por lo menos un mecanismo que le permite recolectar información acerca de las necesidades y prioridades en la prestación del servicio. EFECTIVAMENTE LOS MISMOS BUZONES SIRVEN PARA ESTE MENESTER, PERO TAMBIEN CON LA RENDICION DE CUENTAS A TRAVES DE LA AUDIENCIA PÚBLICA.

La entidad ha adoptado por lo menos un mecanismo que le permite recolectar sugerencias o recomendaciones por parte de los servidores. EFECTIVAMENTE A TRAVÉS DEL COMITÉ TECNICO, PERO ESTE NO SE REUNE CON LA ADECUADA PERIODICIDAD

La información generada al interior no es de fácil acceso y su registro no se encuentra eficientemente sistematizado. ESTA NO SE ENCUENTRA DISPONIBLE EN LA PAGINA WEB PARA CONSULTA, SINO QUE DEBE SOLICITARSE A SISTEMAS DE INFORMACIÓN

La entidad cuenta con tablas de retención documental pero no son fieles a lo dispuesto en la Ley 594 de 2000. LA ENTIDAD NO HA CONTRATADO EL PROFESIONAL PARA ESTE MENESTER A PESAR DE ESTAR EN EL PLAN DE MEJORAMIENTO FIRMADO CON LA CONTRALORÍA DEPARTAMENTAL DEL CAUCA. LOS DUEÑOS DE PROCESOS NO VIENEN ARCHIVANDO CONFORME A LA 594/2000 Y NO SE MANEJAN LAS TRD

El sistema de información electrónico lo administran personas idóneas y capacitadas y le ha permitido a la entidad sistematizar la correspondencia aunque requiere de mejoras. LA ACTUAL SISTEMATIZACION DE LA CORRESPONDENCIA NO ES LA ADECUADA. LA INFORMACIÓN QUE LLEGA AL CORREO INSTITUCIONAL, SOLO LA CONOCE EL RESPONSABLE DE PROCESO A QUIEN VA DIRIGIDA. EN LA PRESENTE VIGENCIA LA RESPONSABLE DE VENTANILLA ÚNICA NO VOLVIÓ A ENVIAR EN LA PRESENTE VIGENCIA AL CORREO ELECTRÓNICO DEL SEÑOR GERENTE. DEL ADMINSITRADOR DE LA ESE Y DE CONTROL INTERNO, EL INFORME SEMANAL DE CORRESPONDENCIA, MEDIANTE EL CUAL SE LA HACÍA SEGUIMIENTO A TODA LA CORRESPONDENCIA Y DE MANERA ESPECIALISIMA POR PARTE DE CONTROL INTERNO A LOS DERECHOS DE PETICIÓN, PARA EVITAR DEMANDAS DE TUTELA EN CONTRA DE LA ENTIDAD. SE HA INFORMADO EN LO QUE VA CORRIDO DEL AÑO A LA GERENCIA Y AL ADMINISTRADOR PERO NO SE HAN TOMADAO CARTAS EN EL ASUNTO PARA SOLUCIONAR ESTE INCONVENIENTE.

Los recursos físicos, humanos, financieros y tecnológicos son administrados a partir de un sistema de información electrónico, pero éste no cumple con todos los requerimientos necesarios para una sistematización eficiente. NO EXISTE EN LA ACTUALIDAD UN SOFTWARE AL INTERIOR DE LA EMPRESA PARA ESTE MENESTER, QUE NOS PERMITA TOMAR DECISIONES EN TIEMPO REAL

Los canales de comunicación entre la alta dirección y los demás servidores no son claros y no se les evalúa su eficiencia. COMO LO DIJE EL COMITÉ TÉCNICO QUE ERA UN ELEMENTO DE CONTROL CREADO PARA ESTE PROPÓSITO NO FUNCIONA DE MANERA ADECUADA. HACE VARIOS MESES NO SE REUNE POR LO TANTO NO PODEMOS MEDIR LA EFICIENCIA DE LOS DUEÑOS DE LOS PROCESOS DE LA ENTIDAD Y MUCHO MENOS LAS METAS PORQUE EL PLAN DE DESARROLLO INSTITUCIONAL NO QUEDÓ AJUSTADO A DICIEMBRE 31 DE 2013 COMO SE TENÍA PRESUPUESTADO Y MUCHO MENOS LOS PLANES OPERATIVOS ANUALES QUE DEBEN FUNCIONAR POR LO MENOS POR PUNTO DE ATENCIÓN.




El portal virtual se encuentra en cuanto a la información obligatoria que debe publicar la entidad según su función administrativa. PERO LA PAGINA NO ESTÁ ACTUALIZADA Y SE DEBE PENSAR EN HABILITAR UN LINK PARA QUE LOS USUARIOS ACUDAN A ÉL A PEDIR SUS CITA MÉDICAS

En el portal virtual no se encuentra información con los indicadores para evaluar la gestión de la entidad. EFECTIVAMENTE Y ESTE ES UN REQUERIMIENTO DE LA LEY 962 DE 2005 DE RACIONALIZACIÓN DE TRÁMITES Y DEL MISMO DECRETO 019 DE 2012.

A los canales de información se les verifica su funcionalidad en intervalos de tiempo no adecuados. EN EL MES DE MAYO DE 2014 SE HIZO UNA REUNIÓN DE TODOS LOS DUEÑOS DE PROCESO DEL ÁREA ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA PARA FIJAR LAS FECHAS DE ENTREGA DE LA INFORMACIÓN PAR RENDIR LOS CORRESPONDIENTES INFORMES A LAS ENTIDADES DE CONTROL Y SE VISLUMBRA UNA MEJORA. SINEMBARFO SE REQUIERE DE MAS COMPROMISO.

El área de atención al ciudadano necesita mejoras para su fácil acceso y también ser actualizada en cuanto a los servicios que ofrece. EFECTIVAMENTE SE REQUIEREN MEJORAS PARA CUBRIR LA DEMANDA INSATISFECHA PERO ESTO IMPLICA MAS PRESUPUESTO PARA CONTRATAR PERSONAL ASISTENCIAL Y LA EMPRESA NO CUENTA CON LOS RECURSOS NECESARIOS

3.- ACTIVIDADES DE CONTROL: Obtuvo un puntaje de 3.82 sobre 5, lo que le alcanzó para un NIVEL DE MADUREZ SATISFACTORIO. Por tal razón a continuación detallo las acciones de mejora que se deben adoptar por parte de los dueños de los procesos, según la guía dada por el DAFP así: ASPECTOS A MEJORAR O INTERVENIR:

Los indicadores de la eficacia, eficiencia y efectividad de los procesos se alimentan y se analizan los resultados de manera regular. EFECTIVAMENTE SE VIENE HACIENDO PERO NO EN LA FORMA ADECUADA. ESTA LABOR DEBERÍA HACERSE DE MANERA PERMANENTE POR CADA COORDINADOR DE PUNTO CON BASE EN LOS POA, CON LA SUPERVISION DE LA COORDINACION TÉCNICA Y VENTILARSE EN LOS COMITÉS TÉCNICOS PARA BUSCAR LA MEJORA CONTINUA DE LOS PROCESOS

Los indicadores son revisados de manera regular con el fin de corregirlos. EFECTIVAMENTE SE VIENE HACIENDO PERO NO EN LA FORMA ADECUADA. ESTA LABOR DEBERÍA HACERSE DE MANERA PERMANENTE POR CADA COORDINADOR DE PUNTO CON BASE EN LOS POA, CON LA SUPERVISION DE LA COORDINACION TÉCNICA Y VENTILARSE EN LOS COMITÉS TÉCNICOS PARA BUSCAR LA MEJORA CONTINUA DE LOS PROCESOS

Se implementan las acciones correctivas a los procesos y se revisa la eficacia de cada una. EFECTIVAMENTE SE HACE CON BASE EN LOS PLANES DE MEJORAMIENTO DE CONTROL INTERNO. PERO DEBERÍA RESPONDER AL SEGUIMIENTO POR PARTE DE LA COORDINACION TÉCNICA DEL SEGUIMIENTO A LOS POA POR PUNTO DE ATENCIÓN Y CON BASE EN LA CONTRATACION QUE TIENE LA EMPRESA CON LAS DIFERENTES EPS

Se implementan las acciones preventivas a los procesos y se revisa la eficacia de cada una. EFECTIVAMENTE SE HACE CON BASE EN LOS PLANES DE MEJORAMIENTO DE CONTROL INTERNO. PERO DEBERÍA RESPONDER AL SEGUIMIENTO POR PARTE DE LA COORDINACION TÉCNICA DEL SEGUIMIENTO A LOS POA POR PUNTO DE ATENCIÓN Y CON BASE EN LA CONTRATACION QUE TIENE LA EMPRESA CON LAS DIFERENTES EPS

La entidad conoce de cerca el desempeño de sus servidores y detecta a tiempo cualquier irregularidad en




su desempeño y la corrige. LA EMPRESA NO HA REALIZADO A TRAVES DE TALENTO HUMANO LA EVALUACION DE DESEMPEÑO Y LA MEDICION DEL CLIMA LABORAL. POR ENDE NO EXISTEN LOS PLANES DE MEJORAMIENTO INDIVIDUAL

Los procesos y procedimientos son validados con respecto a la opinión de la ciudadanía y/o las partes interesadas de manera regular. ALGUNAS VECES Y CUANDO ES FINANCIERAMENTE POSIBLE. POR EJEMPLO SE NECESITA MAS PERSONAL ASISTENCIAL PARA CUBRIR LA DEMANDA INSATISFECHA; ESTO LO RECLAMA LA CIUDADANÍA A DIARIO, PERO PRESUPUESTALMENTE ES IMPOSIBLE CUMPLIRLO POR PARTE DE LA ESE

Los procesos y procedimientos son validados con respecto a la opinión externa sobre la gestión de la entidad de manera regular. ALGUNAS VECES Y CUANDO ES FINANCIERAMENTE POSIBLE. POR EJEMPLO SE NECESITA MAS PERSONAL ASISTENCIAL PARA CUBRIR LA DEMANDA INSATISFECHA; ESTO LO RECLAMA LA CIUDADANÍA A DIARIO, PERO PRESUPUESTALMENTE ES IMPOSIBLE CUMPLIRLO POR PARTE DE LA ESE

Los procesos y procedimientos son validados con respecto a las recomendaciones o sugerencias de los servidores de manera regular. LOS COORDINADORES DE PUNTO Y DUEÑOS DE PROCESOS HACEN PERMANENTEMENTE RECOMENDACIONES PARA EL MEJORAMIENTO CONTINUO DE LOS PROCESOS.

Los procesos y procedimientos son validados con respecto a la información suministrada por la ciudadanía y/o partes interesadas en cuanto a las necesidades y prioridades en la prestación del servicio de manera regular. ALGUNAS VECES Y CUANDO ES FINANCIERAMENTE POSIBLE. POR EJEMPLO SE NECESITA MAS PERSONAL ASISTENCIAL PARA CUBRIR LA DEMANDA INSATISFECHA; ESTO LO RECLAMA LA CIUDADANÍA A DIARIO, PERO PRESUPUESTALMENTE ES IMPOSIBLE CUMPLIRLO POR PARTE DE LA ESE

Los cambios a los procesos y procedimientos son divulgados a los interesados de manera regular. CALIDAD Y PLANEACIÓN VIENEN COORDINANDO ESTA LABOR SOBRE TODO PARA LA PARTE ASISTENCIAL

El plan y la política de comunicaciones son revisados de manera regular. NO EXISTE PLAN DE COMUNICACIONES AL INTERIOR DE LA EMPRESA

El Mapa de procesos es actualizado con los cambios y mejoras realizadas a las caracterizaciones de los procesos de manera regular. EL MAPA DE PROCESOS FUE ACTUALIZADO EN EL MES DE JULIO DE 2013 PERO NO HA SIDO LLEVADO A JUNTA DIRECTIVA PARA SU APROBACIÓN

El Manual de Operaciones (o de procesos y procedimientos) es actualizado con los cambios y mejoras realizadas a los procesos de manera regular. CALIDAD Y PLANEACION HAN VENIDO LIDERANDO LA ACTUALIZACION DE LAS GUÍAS Y PROTOCOLOS DEL GRUPO FUNCIONAL ASISTENCIAL. SE DEBEN TOMAR ACCIONES PARA TODOS LOS MANUALES DEL GRUPO FUNCIONAL ADMINSTRATIVO

El Manual de Operaciones (o de procesos y procedimientos) es actualizado con los cambios y mejoras realizados a las funciones y competencias laborales requeridas para avanzar en el cumplimento de las funciones de la entidad. CALIDAD Y PLANEACION HAN VENIDO LIDERANDO LA ACTUALIZACION DE LAS GUÍAS Y PROTOCOLOS DEL GRUPO FUNCIONAL ASISTENCIAL. SE DEBEN TOMAR ACCIONES PARA TODOS LOS MANUALES DEL GRUPO FUNCIONAL ADMINSTRATIVO

Se le da seguimiento a la planeación institucional frente al cumplimiento de las actividades presupuestadas de manera regular. SE HACE DE MANERA INADECUADA. DE AHÍ LA NECESIDAD DE




QUE CADA COORDINADOR DE PUNTO TENGA SU PLAN OPERATIVO ANUAL, CON BASE EN EL PDI Y EN LA CONTRATACION CON LOS DIFERENTES PAGADORES, (MATRICES DE PROGRAMACIÓN) PLANEACION Y CALIDAD DE ACELERAR EL PROCESO DE APROBACION DEL PDI Y LOS POA, NO SOLO POR PUNTO DE ATENCIÓN SINO POR PROCESO Y ACTIVIDAD SI SE QUIERE.

4.- ADMINISTRACION DE RIESGOS: Obtuvo un puntaje de 3.4 sobre 5, lo que le alcanzó para un NIVEL DE MADUREZ INTERMEDIO. Por tal razón a continuación detallo las acciones de mejora que se deben adoptar por parte de los dueños de los procesos, según la guía dada por el DAFP así: ASPECTOS A MEJORAR O INTERVENIR:

La entidad ha determinado una política de riesgos. NO EXISTE DOCUMENTADA. PLANEACION Y CALIDAD DEBE ABORDAR ESTE TEMA YA QUE NO EXISTE AL INTERIOR DE LA ENTIDAD

La entidad conoce la metodología de administración del riesgo. LOS DUEÑOS DE LOS PROCESOS SOLO CONOCEN EL FORMATO DE MAPA DE RIESGOS Y SU DILIGENCIAMIENTO

La entidad ha identificado los factores en su entorno que pueden afectar negativamente el cumplimiento de sus objetivos. SÍ. AL MOMENTO DE REALIZAR LOS MAPAS DE RIESGOS LOS PRECISARON PERO YA ES HORA DE ACTUALIZARLOS, HABIDA CUENTA QUE ESTOS FUERON REALIZADOS EN EL AÑO 2008 Y 2009

La entidad no conoce de forma clara los objetivos y el alcance de los procesos o actividades que se ejecutan para el cumplimiento de sus funciones. EFECTIVAMENTE NO LOS CONOCE DE FORMA CLARA PORQUE DESCONOCEN LAS METAS POR PUNTO DE ATENCIÓN CON BASE EN LA CONTRATACION POR ESO CONTROL INTERNO HA VENIDO INSISTIENDO EN LA CONSTRUCCIÓN DE LOS PLANES OPERATIVO ANUALES –POA- QUE SE DEBEN DESPRENDER EL PDI

Las posibles eventualidades adversas que impiden la correcta ejecución de los procesos se han identificado en muy pocos de ellos. PRECISAMENTE POR NO TENER LOS MAPAS DE RIESGOS ACTUALIZADOS Y PORQUE SE DEBE INSTITUCIONALIZAR UNA PLANEACION PARA PREVENIR O MITIGAR LOS EVENTOS ADVERSOS QUE SE PUEDAN PRESENTAR NO SOLO EN LA PARTE ASISTENCIAL SINO EN EL GRUPO FUNCIONAL ADMINISTRATIVO

Los riesgos que impiden la correcta ejecución de los procesos se han identificado para muy pocos de ellos. PRECISAMENTE POR NO TENER LOS MAPAS DE RIESGOS ACTUALIZADOS Y PORQUE SE DEBE INSTITUCIONALIZAR UNA PLANEACION PARA PREVENIR O MITIGAR LOS EVENTOS ADVERSOS QUE SE PUEDAN PRESENTAR NO SOLO EN LA PARTE ASISTENCIAL SINO EN EL GRUPO FUNCIONAL ADMINISTRATIVO

El impacto y probabilidades de falla de los procesos se ha determinado para muy pocos de ellos. LOS MAPAS DE RIESGO CON QUE CUENTA ACTUALMENTE LA ENTIDAD, CONTEMPLAN TANTO EL IMPACTO COMO LA PROBABILIDAD. PERO REITERO QUE DICHOS MAPAS SE DEBEN ACTUALIZAR POR PARTE DEL PROCESO DE PLANEACION Y CALIDAD

Muy pocos de los procesos cuentan con herramientas de control e instructivos para la administración de sus riesgos. NO EXISTE DOCUMENTADA LA POLÍTICA DE ADMINSITRACIÓN DE RIESGOS. REITERO QUE PLANEACION Y CALIDAD DEBE ABORDAR ESTE TEMA CUANTO ANTES

Muy pocos procesos cuentan con un mapa de riesgos. AL CONTRARIO. REALMENTE SON MUY POCOS LOS PROCESOS QUE NO CUENTAN CON EL MAPA DE RIESGOS, PERO INSISTO EN QUE




ESTOS MAPAS SE DEBEN ACTUALIZAR EN EL TÉRMINO DE LA DISTANCIA 5.- SEGUIMIENTO: Obtuvo un puntaje de 3.03 sobre 5, lo que le alcanzó para un NIVEL DE MADUREZ INTERMEDIO. Por tal razón a continuación detallo las acciones de mejora que se deben adoptar por parte de los dueños de los procesos, según la guía dada por el DAFP así: ASPECTOS A MEJORAR O INTERVENIR:

La entidad realiza medición del clima laboral en intervalos de tiempo no adecuados, pero no toma medidas para mejorar los resultados de ser necesario. LA EMPRESA NO HA REALIZADO A TRAVES DE TALENTO HUMANO LA EVALUACION DE DESEMPEÑO Y LA MEDICION DEL CLIMA LABORAL. POR ENDE NO EXISTEN LOS PLANES DE MEJORAMIENTO INDIVIDUAL

La entidad realiza evaluaciones del desempeño de los funcionarios con regularidad. LA EMPRESA NO HA REALIZADO A TRAVES DE TALENTO HUMANO LA EVALUACION DE DESEMPEÑO Y LA MEDICION DEL CLIMA LABORAL. POR ENDE NO EXISTEN LOS PLANES DE MEJORAMIENTO INDIVIDUAL

La información recibida por la ciudadanía y partes interesadas en cuanto a las necesidades y prioridades en la prestación del servicio se analiza en intervalos de tiempo no adecuados.

La información recibida por la ciudadanía y partes interesadas en cuanto sugerencias, quejas, peticiones o reclamos es analizada en intervalos de tiempo no adecuados

La información recibida por la ciudadanía y partes interesadas en cuanto a la gestión de la entidad es analizada en intervalos de tiempo no adecuados

La información recibida por servidores en cuanto a sugerencias o recomendaciones es analizada en intervalos de tiempo no adecuados. EFECTIVAMENTE LAS ACTAS DE APERTURA DE LOS BUZONES DE SUGERENCIAS PQRF, ES ANALIZADA Y ENVIADA CON UN DESFACE CONSIDERABLE DE TIEMPO Y SOBRE ESTE PARTICULAR SE HA VENIDO PRONUNCIANDO CONTROL INTERNO, INCLUSIVE DE LA FALTA DE LOS PLANES DE MEJORAMIENTO QUE SE DEBEN ESTRUCTURAR CON CADA APERTURA.

La satisfacción del cliente y las partes interesadas es evaluada y su opinión es analizada por la entidad en intervalos de tiempo no adecuados. EFECTIVAMENTE LAS ACTAS DE APERTURA DE LOS BUZONES DE SUGERENCIAS PQRF, ES ANALIZADA Y ENVIADA CON UN DESFACE CONSIDERABLE DE TIEMPO Y SOBRE ESTE PARTICULAR SE HA VENIDO PRONUNCIANDO CONTROL INTERNO, INCLUSIVE DE LA FALTA DE LOS PLANES DE MEJORAMIENTO QUE SE DEBEN ESTRUCTURAR CON CADA APERTURA. ESTA DEBERÍA HACERSE EN TIEMPO REAL

Las auditorías internas le permiten a la entidad verificar el cumplimiento de sus objetivos. EFECTIVAMENTE CONTROL INTERNO REALIZA LAS AUDITORIAS Y CON BASE EN LAS RECOMENDACIONES DEJADAS EN LAS ACTAS, CADA DUEÑO DE PROCESO DEBE CONSTRUIR LOS CORRESPONDIENTES PLANES DE MEJORAMIENTO .SINEMBARGO EXISTEN PROCESOS QUE NO DOCUMENTARON LOS P DE M COMO EL CASO DE LA OFICINA ASESORA JURÍDICA, MOTIVO POR EL CUAL LA OCCI NO HA PODIDO HACERLE LA AUDITORÍA DE SEGUIMIENTO PORCENTUAL A LOS P DE M DE ESTE IMPORTANTE PROCESO.

Las auditorías internas le permiten a la entidad verificar la eficacia, eficiencia y efectividad de pocos procesos. EFECTIVAMENTE CONTROL INTERNO REALIZA LAS AUDITORIAS Y CON BASE EN LAS




RECOMENDACIONES DEJADAS EN LAS ACTAS, CADA DUEÑO DE PROCESO DEBE CONSTRUIR LOS CORRESPONDIENTES PLANES DE MEJORAMIENTO .SINEMBARGO EXISTEN PROCESOS QUE NO DOCUMENTARON LOS P DE M COMO EL CASO DE LA OFICINA ASESORA JURÍDICA, MOTIVO POR EL CUAL LA OCCI NO HA PODIDO HACERLE LA AUDITORÍA DE SEGUIMIENTO PORCENTUAL A LOS P DE M DE ESTE IMPORTANTE PROCESO.

Las auditorías internas le permiten a la entidad verificar la eficiencia del manejo de sus recursos. EFECTIVAMENTE CONTROL INTERNO REALIZA LAS AUDITORIAS Y CON BASE EN LAS RECOMENDACIONES DEJADAS EN LAS ACTAS, CADA DUEÑO DE PROCESO DEBE CONSTRUIR LOS CORRESPONDIENTES PLANES DE MEJORAMIENTO .SINEMBARGO EXISTEN PROCESOS QUE NO DOCUMENTARON LOS P DE M COMO EL CASO DE LA OFICINA ASESORA JURÍDICA, MOTIVO POR EL CUAL LA OCCI NO HA PODIDO HACERLE LA AUDITORÍA DE SEGUIMIENTO PORCENTUAL A LOS P DE M DE ESTE IMPORTANTE PROCESO.

La entidad cuenta con un Plan de Mejoramiento Institucional pero éste no dirige a la entidad de manera efectiva a un buen desempeño. LA ENTIDAD CUENTA CON LOS PLANES DE MEJORAMIENTO POR PROCESO Y POR ACTIVIDAD AUDITADA POR CONTROL INTERNO, PERO CON BASE EN ESTOS SE PUEDE DOCUMENTAR POR PARTE DE PLANEACION Y CALIDAD EL P DE M INSTITUCIONAL

La entidad cuenta con un Plan de Mejoramiento Institucional pero éste no resuelve de forma eficaz los hallazgos de los organismos de control. EXISTE UN PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL REFERENDADO CON LA CONTRALORÍA GENERAL DEL CAUCA Y PRECISAMENTE SE LE HACE SEGUIMIENTO CON BASE EN EL FORMULARIO F21A QUE DEBE SUBIRSE A LA PLATAFORMA SIA DE DICHO ENTE DE CONTROL. EFECTIVAMENTE LA EFICACIA DEPENDE DE LA VOLUNTAD POLÍTICA DE LA INSTITUCION Y CONTROL INTERNO VIENE INSISTIENDO CON PREOCUPACION SOBRE LA NECESIDAD DE CONTRATAR EL PROFESIONAL QUE SE ENCARGUE DE TODO LO QUE TIENE QUE VER CON GESTION DOCUMENTAL LEY 594/2000 PUES PRECISAMENTE ESE FUE UNO DE LOS HALLAZGOS DEL ENTE DE CONTROL DEPARTAMENTAL, QUE NO HA TENIDO SOLUCION HASTA EL MOMENTO.

La entidad cuenta con un Plan de Mejoramiento por Procesos, pero la gestión de la misma no se ve drásticamente beneficiada. LA ENTIDAD CUENTA CON LOS PLANES DE MEJORAMIENTO POR PROCESO Y POR ACTIVIDAD AUDITADA POR CONTROL INTERNO Y EL EXITO DE ESTOS PLANES DEPENDE DEL SEGUIMIENTO QUE SE HAGA NO SOLO POR PARTE DE CONTROL INTERNO SINO POR EL OPERACIONALIZADOR DEL MECI Y DEL MISMO DUEÑO DEL PROCESO, PARA QUE LA ENTIDAD SE BENEFICIE CON EL EFECTIVO MEJORAMIENTO CONTINUO DE LOS PROCESOS.

La entidad cuenta con un Plan de Mejoramiento Individual, pero los resultados en su implementación no reflejan una mejora en el desempeño de los servidores. COMO LO INDIQUÉ ANTERIORMENTE TALENTO HUMANO NO HA REALIZADO LA EVALUACION DE DESEMPEÑO A LOS FUNCINARIOS DE PLANTA. POR LO TANTO NO EXISTEN LOS DOCUMENTADOS LOS PLANES DE MEJORAMIENTO INDIVIDUAL, RAZÓN SUFICIENTE PARA SEGUIR INSISTIENDO EN QUE TALENTO HUMANO DEBE REALIZAR NO SOLO ESTA ACTIVIDAD QUE SE VIENE EXIGIENDO DESDE HACE CASI DOS AÑOS, SINO TAMBIEN LAS OTRAS ACCIONES QUE LE COMPETEN A DICHO PROCESO IMPLEMENTAR COMO ELEMENTOS DE CONTROL, EN LA BUSQUEDA DEL MEJORAMIENTO CONTINUO DE ESTE IMPORTANTE PROCESO DE LA ENTIDAD.




Estado general del Sistema de Control Interno Como se puede observar, es evidente la desmejora del CONTROL INTERNO en los diferentes procesos de la ESE POPAYAN, por eso debemos ser conscientes de la ardua tarea que nos espera para lo que resta de la vigencia de 2014, no solo para el señor GERENTE como responsable directo del CONTROL INTERNO, como lo preceptúa la ley 87/93 y sus decretos reglamentarios, sino para todos y cada una de las personas que prestamos un servicio a la Empresa y de manera especialísima para el OPERACIONALIZADOR DEL MECI y para la misma oficina de CONTROL INTERNO; tarea que presupuesta una dedicación y compromiso para mejorar EL INDICADOR GLOBAL DE MADUREZ (55.25%), habida cuenta que los factores: ENTORNO DE CONTROL; INFORMACION Y COMUNICACIÓN; ADMINISTRACION DE RIESGOS y SEGUIMIENTO, fueron calificados con un nivel INTERMEDIO. El único factor que alcanzó el NIVEL SATISFACTORIO, fue precisamente ACTIVIDAD DE CONTROL, que alcanzó un puntaje de 3.82 sobre 5.00. Debo puntualizar que la OCCI ha venido haciendo ingentes esfuerzos por mantener y mejorar el porcentaje dado en 2012 y de ello dan razón las auditorías tanto de gestión como de seguimiento y control realizadas a 31 de DICIEMBRE DE 2013. Estas auditorías se constituyen en presupuesto fundamental para que el OPERACIONALIZADOR DEL MODELO, inicie el respectivo seguimiento y control, en procura de la efectiva construcción de los planes de mejoramiento, con base en las recomendaciones de la OCCI; seguimiento que además de mantenerlo informado de las no conformidades y actividades de mejora, lo induzcan a cumplir con una eficaz y verdadera función OPERACIONALIZADORA DEL MODELO. CONTROL INTERNO reclama un mayor compromiso por parte de la función operacionalizadora del modelo, ya que esta función es de vital importancia para lograr el mejoramiento continuo de los procesos, pues a la fecha de este informe no se ha programado la reunión del CCCI para rendición del informe de CONTROL INTERNO y del mismo operacionalizador del MECI. Además para que este importante comité imparta las políticas que considere necesarias en materia de controles para lo que resta de la presente vigencia.

Recomendaciones

Antes de entrar a precisar las recomendaciones, debo comenzar diciendo que las cinco (5) evaluaciones independientes al sistema de control interno que se han presentado por parte de CONTROL INTERNO y que son de competencia de este servidor por estar al frente como RESPONSABLE del proceso de CONTROL INTERNO, han sido diligenciadas ( encuestas del DAFP) con la rectitud, honestidad y conciencia de trabajo que acompañan a los hombres de bien que prestan un servicio al estado, bajo los principios y valores que fijan las normas que rigen la moralidad pública. Debo ser respetuoso de esta herramienta de calificación implementada por el DAFP y me acojo a los porcentajes desconociendo la forma como ponderan los resultados de la encuesta diligenciada esta vez solo por control interno, evaluación independiente que trae como resultado el reporte de los avances en materia de controles, por parte de dicho departamento administrativo. Todo lo anterior para recomendar tanto a la Gerencia, al operacionalizador del modelo y a los responsables de los procesos y actividades, que la calificación otorgada por el DAFP a 31 de diciembre de 2013 (55.25% INDICADOR GLOBAL DE MADUREZ) se constituye en un reto que nos debe seguir impulsando a seguir trabajando con el




mismo empeño, dedicación, mística, responsabilidad y conciencia de trabajo para MEJORAR porcentaje y sacar adelante la empresa, de tal forma que a 31 de diciembre de 2014, estemos MEJOR calificados. Para este propósito, debemos fijarnos unos derroteros más altos, que nos permitan estar a la vanguardia por competitividad en materia de servicios de salud en el Departamento del Cauca. Razón suficiente para persistir en los siguientes temas:

LA MORALIDAD PÚBLICA: Los principios rectores que consagran las políticas del gobierno central como una forma de combatir la corrupción deben reinar en todo el proceso de la contratación que se adelante al interior de la empresa.

LA PLANEACION: Con una buena planeación al interior de la ESE podremos fijar unos derroteros mensualizados por actividad o servicio de salud prestados por cada Punto de Atención, para el fácil seguimiento y control por parte de la Gerencia, del operacionalizador, de la coordinación técnica, de los mismos coordinadores de punto y por supuesto de la oficina de coordinación de CONTROL INTERNO –OCCI-, se hace necesario que este proceso muestre resultados a 31 de diciembre de 2014, por las razones expuestas en el acápite anterior. Estos resultados están directamente relacionados con la construcción de: PLAN DE DESARROLLO INSTITUCIONAL, PLANES OPERATIVOS ANUALES, PLAN DE SEGURIDAD INTEGRAL HOSPITALARIO, PLAN ESTRATEGICO DE MERCADO, PLAN ANUAL DE COMPRAS, REGLAMENTO INTERNO DE TRABAJO, PLAN BIENAL, PLAN DE MANTENIMIENTO CATASTRO E INVENTARIOS HOSPITALARIOS Y BANCO DE PLANES PROGRAMAS Y PROYECTOS, PLAN ANUAL DE ADQUISICIONES, AJUSTE AL ACTO ADMINISTRATIVO DEL COMITÉ DE ADQUISICIONES y el COMITÉ DE AUDITORIA Y GESTION DEL RIESGO FINANCIERO entre otros.

CARTERA: Debe adelantar de la mano del proceso AUDITORIAS DE CUENTAS MEDICAS el proceso de depuración de la cartera de la ESE POPAYAN, habida cuenta que existen glosas por conciliar con los diferentes pagadores y lo que es preocupante es que pertenecen a vigencias anteriores y en un porcentaje considerable relacionadas con nuestro programa bandera PROMOCION DE LA SALUD Y PREVENCION DE LA ENFERMEDAD. El proceso de CARTERA debe acatar las sugerencias de CONTROL INTERNO en el sentido de mejorar la presentación de los informes que se remiten a PRESUPUESTO Y CONTABILIDAD, para los ajustes correspondientes. Adicionalmente AUDITORIA DE CUENTAS MEDICAS, debe construir de la mano de PLANEACION Y CALIDAD unas políticas claras debidamente documentadas con relación al proceso de contratación con los diferentes pagadores de la ESE.

TALENTO HUMANO Y SALUD OCUPACIONAL: Este proceso debe seguir trabajando en la implementación a 31 de diciembre/14 de un formato para la evaluación del desempeño o acuerdo de gestión; similar al del DAFP y propender con esta evaluación por la adopción de acciones correctivas tendientes a la mejora del clima laboral y a la productividad de la ESE. Debe hacer aplicación del PLAN INSTITUCIONAL DE CAPACITACION PIC en forma equitativa buscando como fin último la actualización en materia de competencias laborales. Debe seguir dando aplicación al manual de inducción y reinducción en forma permanente. Debe propender por ajustar o construir el proceso de selección de personal. Debe construir de la mano de planeación y calidad el REGLAMENTO INTERNO DE TRABAJO DE LA ESE POPAYAN Debe dar aplicación al plan anual de bienestar social y al plan de incentivos, buscando un clima




organizacional aceptable. Debe buscar apoyo del proceso de PLANEACION y CALIDAD para la implementación de un formato de seguimiento y control mensual de la producción de los profesionales de la salud que están vinculados a la ESE. Este formato puede ser similar al que maneja el DAFP (acuerdos de gestión y evaluación del desempeño).

RECURSOS FISICOS (ALMACEN Y FARMACIA): Debe realizar las siguientes tareas: Debe en primera medida utilizar los formatos pre numerados de comprobantes de ingreso y egreso de elementos propios del almacén central POPAYAN y por ningún motivo despachar a los puntos con notas provisionales o copias de las facturas de los proveedores o relaciones a mano alzadas. Se debe realizar una jornada de verificación y actualización de los inventarios de elementos de consumo y devolutivos, aplicando las norma de contabilidad generalmente aceptadas Se deben realizar y refrendar TODOS los A-22. Se debe regular el proceso de la cuenta mensual a presentar a contabilidad de los movimientos de inventarios. Se deben ajustar las tarjetas de kardex de control de elementos con ocasión de la jornada de revisión de los inventarios a realizar en el primer semestre de 2014. Se debe seguir dando aplicación al proceso de requisición de medicamentos y material médico quirúrgico, con base en el formato implementado para verificar la rotación de los inventarios por cada punto de atención. Debe seguir realizando la baja de inventarios por obsolescencia de los elementos o por deterioro de los mismo contribuyendo de esta manera al saneamiento contable. Con ocasión del estreno del edificio “Casa Rosada”, es evidente que algunos dueños de proceso y actividades, no llevaran consigo los elementos que están detallados en los A-22 o A-24, a su cargo; por esta razón el ALMACEN CENTRAL debe hacer los comprobantes para descargar de los inventarios de cada uno, los elementos que se devuelven al almacén e ingresarlos igualmente mediante comprobante al INVENTARIO GENERAL del ALMACEN CENTRAL. Luego una vez hagan parte del INVENTARIO GENERAL DEL ALMACÉN, se podrán hacer las bajas que consideren pertinentes, con el aval del COMITÉ DE BAJAS DE INVENTARIO. Control Interno hace la anterior recomendación toda vez que se ha evidenciado que este procedimiento no se ha venido haciendo en legal forma, pues así lo afirmaron los responsables del Almacén en visita informal realizada por la OCCI a dicho proceso. De esta irregularidad se le informó al señor GERENTE y al DR. DIEGO JOSE VALENCIA H administrador de la Empresa.

SIAU: SISTEMAS DE INFORMACION Y ATENCION AL USUARIO El SIAU debe seguir adelante con el plan de mejoramiento de dicho proceso, escuchando a nuestros usuarios por los diferentes medios de comunicación implementados (buzones, PQRSF, encuestas, audiencias, inducción y re inducción en sala de espera, circulares, volantes, avisos en cartelera, en la página web, etc). Con el fin de hacer una buena administración de la información externa que redunde en el mejoramiento continúo de los servicios de salud que se le prestan a la comunidad. Debe adelantar la campaña de sensibilización y educación sobre la resolución numero 180 de 2010, mediante la cual se reguló el proceso de PETICIONES, QUEJAS Y RECLAMOS. Debe seguir haciendo auditorias de verificación, seguimiento y supervisión de los procesos asistenciales y administrativos para cotejar las prescripciones médicas en las historias clínicas con lo




efectivamente facturado y cobrado por el servicio prestado al usuario. Debe procurar la instalación de los paneles informativos, como los de CASA ROSADA, en los demás puntos de atención para una buena comunicación con el usuario y en procura de una imagen corporativa uniforme.

Debe subir a la página web los formularios para que los usuarios tengan acceso por este medio a la asignación de citas o servicios que presta la ESE. Debe cumplir con el plan de mejoramiento en el sentido de apoyar a las ligas de usuarios, realizando audiencias públicas en los cinco (5) puntos de atención con que cuenta la ESE. Debe ajustar o construir con la ayuda del proceso jurídico el normograma y subirlo a la página web de la ESE como un medio de orientación al usuario. Debe subir a la página web el informe de gestión que de manera semestral la gerencia presenta a la Junta Directiva, a la Secretaria de Salud del Cauca y al Ministerio de Protección Social. Debe cumplir con el plan de mejoramiento en el sentido de organizar una salas de espera con sillas ergonómicas, un plasma donde se le proyecte a los usuarios el portafolio de servicios con imágenes de los hospitales o centros de atención con que cuenta la empresa, así como material de promoción de la salud y prevención de la enfermedad y demás información que contenga los derechos y deberes de los usuarios y de la ESE. Debe procurar por la implementación del turnero y un monitor de consulta para los usuarios.

JURIDICA: Debe incluir dentro del plan de mejoramiento del 2014 la revisión y actualización del manual de contratación de la empresa y su re inducción, como lo preceptúa la resolución 5185 de 2013, expedida por el MINISTERIO DE SALUD Y LA PROTECCION SOCIAL. Deber ajustar el acto administrativo de constitución y reglamentación del comité de compras de la ESE POPAYAN, hoy comité de adquisiciones Debe ajustar el formato de estudio de conveniencia y realizar su re inducción para que cada proceso lo elabore directamente Debe actualizar el manual de interventoría y realizar su re inducción Así mismo debe incluir la actualización ó construcción del normograma de la ESE. Debe construir los planes de mejoramiento con ocasión de las auditorías realizadas por la OCCI, con base en las recomendaciones que detalló control interno en cada una de las actas de auditoría.

GESTION DOCUMENTAL: La gerencia debe contratar en el término de la distancia un profesional que lidere este proceso al interior de la Empresa Este proceso debe seguir adelante con el plan de mejoramiento planteado desde el nivel directivo, por lo tanto el comité de archivo y correspondencia debe ser ágil en la aplicación del manual, propender por la clasificación de todo el archivo institucional, en la revisión y aprobación de las tablas de retención documental y en la ubicación del sitio donde debe quedar o funcionar el archivo central. Igualmente debe procurar por la dotación de los archivos rodantes, la centralización de toda la documentación que reposa actualmente en los archivos de los cinco (5) puntos de atención y que a la fecha dejaron de ser archivos de gestión. El profesional contratado debe hacer un recorrido por los puntos de atención, con el fin de dar las instrucciones básicas (re-inducción) de archivo que deben tener en cuenta los servidores y contratistas de la EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO POPAYAN ESE, con el fin de ir adelantado el proceso de archivo, conforme a las normas que presupuesta la ley 594/00 y sus decretos reglamentarios.




De igual manera se debe gestionar en forma escrita con el SENA preferiblemente o con otra institución educativa, la participación de los alumnos para todas las tareas que implica la implementación de GESTION DOCUMENTAL en la ESE, como se había presupuestado desde un principio, trabajo con el cual nos habían podido brindar un efectivo apoyo para la actualización de los archivos anteriores a 2013 y lo que va corrido de esta vigencia. CONTROL INTERNO no conoce acta alguna del COMITÉ DE ARCHIVO Y CORRESPODENCIA, el cual se creó mediante resolución 159/2010, lo que significa que este ha sido inoperante. Se debe trabajar en la ubicación de la UNIDAD DE CORRESPONDENCIA y el ARCHIVO CENTRAL de la empresa y el avance de construcción de las tablas de retención documental.

SISTEMA OBLIGATORIO DE GESTION DE LA CALIDAD –SOGC- Este proceso debe articularse con -los procesos de planeación, coordinación técnica, comité de calidad y al de control interno; con el fin de fijar unos derroteros comunes que nos permitan transitar el mismo camino hasta llegar a cumplir con los requisitos de habilitación para luego dar el salto a la búsqueda de la acreditación de los servicios de salud que presta la ESE POPAYAN. De esta manera podremos decir que hemos hecho honor a nuestro eslogan: “Calidad en Salud ESE nuestro compromiso” Adicionalmente la OCCI recomienda que el GRUPO DE CALIDAD encargado de este proceso, se acoja a los lineamientos establecidos por el DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DE LA FUNCION PUBLICA –DAFP-, para la implementación del SOGC al interior de la ESE POPAYAN. La OCCI deja constancia, que no ha hecho hasta el momento seguimiento alguno a las auditorias (PLAN DE AUDITORIA PARA EL MEJORAMIENTO DE LA CALIDAD-PAMEC-) que el GRUPO DE CALIDAD responsable de este proceso debe realizar a los procesos de la empresa y en especial a los del GRUPO FUNCIONAL ASISTENCIAL. Labor esta que se postergará para el segundo semestre de 2014; habida cuenta que este grupo fue contratado desde el mes de noviembre de 2012 y a la fecha debe mostrar resultados en todo lo que concierne a CALIDAD Y PLANEACION de la entidad. CONTABILIDAD: Este proceso debe seguir adelante con las acciones de mejora planteadas en el PLAN DE MEJORAMIENTO, y en las recomendaciones hechas por CONTROL INTERNO, en el INFORME DE CONTROL INTERNO CONTABLE con corte a diciembre 31 de 2013, reportado directamente a la Plataforma del MINISTERIO DE HACIENDA y a la CONTADURÍA GENERAL DE LA NACION. Debo resaltar que este proceso fue calificado con 4.23 sobre 5.00, no obstante se debe perder de vista las recomendaciones en comento.

AUGUSTO ORTEGA AGUIRRE-AUDIVES SAS OFICINA DE CONTROL INTERNO ESE POPAYAN

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EL PRESENTE INFORME SE EDIFICA SOBRE LA CALIFICACIÓN ... · INDICADOR DE MADUREZ MECI 55,25%...

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