El Presupuesto como Herramienta de Gestion Publica
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EL PRESUPUESTO COMO HERRAMIENTA DE GESTION PUBLICA
Ana Maritza Castillo Morán
El Sector Público Peruano y la Administración financiera
Contexto histórico-normativo
Sistemas Administrativos de Aplicación Nacional
Sistemas de Administración Financiera
Sistema Nacional de Presupuesto Público
Articulación entre Plan y Presupuesto
Fases del Proceso Presupuestario
Principales Cambios en la fase de Ejecución Presupuestal
Particularidades de la Formulación 2012
INDICE
¿Qué es el sector público?
Es el conjunto de organismos administrativos mediante los cuales
el Estado cumple sus funciones: prestación de servicios,
establecer reglas de mercado.
Incluye:
El Poder Legislativo, Poder Ejecutivo, Poder
judicial
Organismos autónomos, instituciones
descentralizadas, Gobiernos Regionales,
Gobiernos Locales quienes realizan actividad
económica en nombre del Estado y que se
encuentran representadas por el mismo.
Entre el 2001 y 2002 se dieron leyes que buscaban evitar que en el país volviera a pasar crisis económicas anteriores . Algunos ejemplos de estas leyes son:
• Ley 27444 Ley del Procedimiento Administrativo General
• Ley 27658 Ley de Modernización del Estado.
• Ley 27783 Ley de Bases de la Descentralización
• Ley 27785 Ley Orgánica del SNC y la CGR
• Ley 27806 Ley de Transparencia y acceso a la Inf. Pública
• Ley 27815 Ley del Código de Ética de la Función Pública
• Ley 27482 Ley Declaraciones Juradas de Ingresos, Bnes. y Rentas
Contexto histórico-normativo
Ley de bases de la Descentralización (Ley 27783 – Julio 2002) desarrolla el -postergado- capitulo de la CPP sobre el tema, que regula la estructura y organización del Estado Peruano en 3 niveles de gobierno:
Gobierno Local
Gobierno Regional
Gobierno Nacional
Municipalidades
Órgano Ejecutivo de la Región(Inicialmente en capitales de departamento)Poder Ejecutivo
Art.10.3. Las normas técnicas referidas a los servicios y bienes públicos, y los sistemas administrativos del Estado, referidos a presupuesto, tesorería, contaduría, crédito público, inversión pública, contrataciones y adquisiciones, personal y control, por su naturaleza son de observancia y cumplimiento obligatorio para todos los niveles de gobierno.
Esta Ley ordena que hasta el 31.DIC.2002 el congreso debe dar:
I) Nueva Ley Orgánica del Poder Ejecutivo; II) Ley Orgánica de Gobiernos Regionales;III) Nueva Ley Orgánica de Municipalidades; entre otras…
Contexto histórico-normativo
SISTEMAS ADMINISTRATIVOS DE APLICACIÓN NACIONALLEY ORGÁNICA DEL PODER EJECUTIVO LEY LOPE Nº 29158
Sistemas Administrativo
s
1. Gestión de Recursos Humanos
2. Abastecimiento
3. Presupuesto Público
4. Tesorería
5. Endeudamiento Público
6. Contabilidad
7. Inversión Pública
8. Planeamiento Estratégico
9. Defensa Judicial del Estado
10. Control.
11. Modernización de la gestión pública
Sistema Administrativo (Art. 43 LOPE) PromulgaciónLey del Sistema
28.FEB.200628693
23.JUN200528563
26.MAR.200628708
09.JUN.200027293
27.JUN.2008D. Leg. 1088
27.JUN.2008D. Leg. 1068
13.JUL.200227785
17.ENE.200227658
28.ENE.200428175
29.DIC.1978D. Ley 22056
25.NOV.200428411
Contexto histórico-normativoContexto histórico-normativo
Los Sistemas Administrativos
Los Sistemas son los conjuntos de principios,
normas, procedimientos, técnicas e
instrumentos mediante los cuales se organizan
las actividades de la Administración Pública.
Los Sistemas Administrativos
regulan la utilización de los
recursos públicos, promoviendo la
eficacia y eficiencia en su uso.
LEY SAFI - Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público Ley Nº 28112
SISTEMAS RECTORES
SISTEMA DE ADMINISTRACION FINANCIERA
PRINCIPIOS
PROCESO DE CONTABILIDAD
REGISTRO
CONSOLIDACIÓN A NIVEL PLIEGO
FORMULACIÓN A NIVEL UE
INTEGRACIÓN
CUENTA GENERAL
PROCESO DE TESORERÍA
PROGRAMACION
EVALUACIÓN
EJECUCIÓN
PROCESO DE PRESUPUESTO
PROGRAMACIÓN, FORMULACIÓN Y
APROBACIÓN
EVALUACIÓN
EJECUCIÓN Y CONTROL
PRESUPUESTOPRESUPUESTO CONTABILIDAD
CONTABILIDAD
TESORERIA
DGPPDGPP DNCPDNCP DNTPDNTP
Los Sistemas de la Administración Financiera del Sector Público
Procedimientos
Normas
Técnicas
SISTEMA DEPRESUPUESTOSISTEMA DE
PRESUPUESTO
Principios
Métodos
QUE REGULAN
PROCESO PRESUPUESTARIO
RELACIONES
ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO
ADMINISTRACIÓN FINANCIERADEL ESTADO *
• LEY GENERAL DEL SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO• LEYES ANUALES DE PRESUPUESTO, ENDEUDAMIENTO Y EQUILIBRIO FINANCIERO• REGLAMENTOS • DIRECTIVAS
* Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público
VICE MINISTERIO
DE HACIENDA
DIRECCION NACIONAL DE PRESUPUESTO PUBLICO
(DNPP)
OFICINAS DE PLANIFICACION Y PRESUPUESTO
UNIDADES EJECUTORAS
GOBIERNO NACIONAL
GOBIERNO REGIONAL
GOBIERNO LOCAL
EMPRESAS Y ORGANIS.
PÚB.
El Sistema Nacional de Presupuesto
Público es el conjunto de órganos, normas y procedimientos que conducen el proceso presupuestario de todas las entidades y organismos del Sector Público en sus fases de Programación, Formulación, Aprobación, Ejecución y Evaluación.( Art ° 11 de la Ley 28112-Ley del Sistema de administración Financiera del Estado)
DEFINICION DE PRESUPUESTO
El presupuesto es una herramienta de planificación , de GESTION y control expresado en términos económicos financieros dentro del marco de un plan estratégico.
Toma anticipada de decisiones.Presupone un conjunto de
connotaciones como: previsión, organización, coordinación de esfuerzos, control de acciones
y de resultado
Se definiría como “la expresión financiera de la planificación”, mediante la cual se asignan recursos y se determinan gastos, para cubrir los objetivos trazados en los planes de desarrollo económico y social en un período dado.
•ES ELIMINAR LA IMPROVISACION. ES ALGO QUE SE LLEVA A CABO ANTES DE EFECTUAR UNA ACCION. ES UN PROCESO QUE SE DIRIGE HACIA LA PRODUCCION DE UNO O MAS FUTUROS DESEADOS-
NIVELINSTITUCIONAL
PLIEGOS PRESUPUESTARIOS
NIVEL FUNCIONAL PROGRAMÁTICO
Asignaciónen el
Presupuesto
FUNCIÓN
PROGRAMA
SUBPROGRAMAS
2 n
ivel
es
cate
go
rías
p
resu
pu
esta
rias
Máxima agregación de las acciones del Estado (Misión y Propósitos)
Lineamientos sectoriales e institucionales –Objetivos Generales
Acciones orientadasal logro deObjetivos Parciales
ACTIVIDADES Y PROYECTOS
Unidades de asignaciónde recursos para lograrObjetivos Específicos
Dinámica Operativa del Presupuesto
La vinculación PLAN- PRESUPUESTO, no es tomada en cuenta cuando se elabora el presupuesto institucional
Los gestores tratan de combinar durante la ejecución ambos planos :Plan - Presupuesto en un escenario presupuestario en que el resto de sistemas administrativos reduce sustancialmente la eficacia de su acción;
Los auditores VS Legalidad de los actos. La sociedad civil VS Temas urgentes y cercanos, no
reconocen que la base de la acción gubernamental debe estar ligada a la apropiada articulación entre los procesos de planificación, programación, presupuestación (gestión) , y evaluación
Por lo tanto El presupuesto es un instrumento de planificación fundamental, en consecuencia, un buen presupuesto depende directamente de una correcta planificación.
Procurando que la asignación de recursos hecha para fines públicos esté inspirada por criterios de eficiencia, eficacia y economicidad (EEE).
CRITERIOS Eficacia: El concepto se relaciona con el factor
tiempo. Capacidad para alcanzar los objetivos.
Eficiencia: Se relaciona con los costos de los factores de la producción (recursos humanos, materiales, económicos) que se deben utilizar de la mejor manera posible para optimizar la producción.
Economicidad: Consiste en llevar a cabo la producción de bienes y servicios al costo mínimo posible, teniendo en cuenta que los recursos son escasos y limitados
Desperdicia los recursos y no alcanzalas metas establecidas
Administra bien losrecursos pero no alcanza las metas
Desperdicia los recursos pero
alcanza las metas
Administra bien losrecursos y
alcanza las metas
INEFICIENTEINEFICAZ
EFICIENTE,INEFICAZ
INEFICIENTE,EFICAZ
EFICIENTE,EFICAZ
´ NO BASTA CON HACER LAS COSAS CORRECTAMENTE (EFICIENCIA), HAY QUE HACER LAS COSAS CORRECTAS (EFICACIA)…´ Peter Drucker
EFECTIVIDAD
La Planificación Estratégica como herramienta
Formulación Presupuesto Formulación Presupuesto
La PE facilita “ priorizar “ objetivos y asignación de recursos que permitan alcanzar los resultados esperados.
La PE “permite” facilitar la identificación de objetivos y metas asignando responsables por la gestión
La PE “permite” proveer información sobre lo que las entidades “quieren” hacer con los recursos asignados y cuales son los logros esperados (productos, resultados intermedios y finales)
La PE posibilita la generación de indicadores estratégicos que facilitan la transparencia (tanto al interior de la entidad como hacia fuera)
VVCONTROLCONTROL
VVCONTROLCONTROL
VIVIEVALUACIONEVALUACION
VIVIEVALUACIONEVALUACION
IIIIIIAPROBACIONAPROBACION
IIIIIIAPROBACIONAPROBACION
IIPROGRAMACIONPROGRAMACION
IIPROGRAMACIONPROGRAMACION
IIIIFORMULACIONFORMULACION
IIIIFORMULACIONFORMULACION
CICLO CICLO PRESUPUESTARIOPRESUPUESTARIO
IVIVEJECUCIONEJECUCION
IVIVEJECUCIONEJECUCION
IIPROGRAMACIONPROGRAMACION
IIPROGRAMACIONPROGRAMACION
VVCONTROLCONTROL
VVCONTROLCONTROL
VIVIEVALUACIONEVALUACION
VIVIEVALUACIONEVALUACION
IIIIIIAPROBACIONAPROBACION
IIIIIIAPROBACIONAPROBACION
IIIIFORMULACIONFORMULACION
IIIIFORMULACIONFORMULACION
IVIVEJECUCIONEJECUCION
IVIVEJECUCIONEJECUCION
SE RECONOCEN LAS ACTIVIDADES POI,YLOS OBJETIVOS INSTITUCIONALES
A LOGRAR DURANTE EL AÑO FISCAL DETERMINANDO LA DEMANDA GLOBAL DE
LOS GASTOS QUE IMPLICARA EL DESARROLLO DE ACTIVIDADES
PREVISTASRESPONSABLES : CENTROS DE COSTOS O AREAS USUARIAS .LIDERA: OFICINA DE
LOGISTICA.
PLIEGOGOBIERNO O
REGIONAL
DNPP2. ESTIMACION DE INGRESOS DIFERENTES A RROO
3. DEMANDA GLOBAL TECHOS
PRESUPUESTALESRROO
RECURSOSPUBLICOS
Optimizar la prestación de servicios a la
población
1. OBJETIVOSINSTITUCIONALES
Planeamiento EstratégicoMultianual
VIVIEVALUACIÓNEVALUACIÓN
VIVIEVALUACIÓNEVALUACIÓN
IIIIIIAPROBACIÓNAPROBACIÓN
IIIIIIAPROBACIÓNAPROBACIÓN
VVCONTROLCONTROL
VVCONTROLCONTROL
IIPROGRAMACIÓNPROGRAMACIÓN
IIPROGRAMACIÓNPROGRAMACIÓN
IIIIFORMULACIÓNFORMULACIÓN
IIIIFORMULACIÓNFORMULACIÓN
IVIVEJECUCIÓN EJECUCIÓN
IVIVEJECUCIÓN EJECUCIÓN
Presupuesto participativo y descentralizado, que racionalice funciones y competencias interinstitucionales y promueva una acción TRANSECTORIAL (nacional, regional y local)
Participación Directa De Actores SocialesY Otros Efectores De Salud En El Destino
De Los Recursos(Cadena Mixta)
VIVIEVALUACIONEVALUACION
VIVIEVALUACIONEVALUACION
VVCONTROLCONTROL
VVCONTROLCONTROL
IIIIIIAPROBACIONAPROBACION
IIIIIIAPROBACIONAPROBACION
IVIVEJECUCIONEJECUCION
IVIVEJECUCIONEJECUCION
IIPROGRAMACIONPROGRAMACION
IIPROGRAMACIONPROGRAMACION
IIIIFORMULACIONFORMULACION
IIIIFORMULACIONFORMULACION
SE DEFINE LA ESTRUCTURA FUNCIONAL PROGRAMATICA Y METAS
PRESUPUESTARIAS EN FUNCION A LOS OBJETIVOS INSTITUCIONALES
ESTABLECIDOS EN LA FASE DE PROGRAMACION
PLIEGOGOBIERNO REGIONAL
PLIEGOGOBIERNO REGIONAL
DNPPDNPP
ESTRUCTURAFUNCIONAL
PROGRAMATICA
METAS PRESU-PUESTARIAS
ESCALA DE PRIORIDADES
CADENAS DE GASTOFUENTES DE
FINANCIAMIENTO
PLANEAMIENTO Y PROGRAMACION
PARTICIPATIVA EN GASTOS DE INVERSION
ELEMENTOS:1. Finalidad2. Unidad de medida3. Cantidad4. Ubicación geográfica
ELEMENTOS:1. Finalidad2. Unidad de medida3. Cantidad4. Ubicación geográfica
VIVIEVALUACIONEVALUACION
VIVIEVALUACIONEVALUACION
VVCONTROLCONTROL
VVCONTROLCONTROL
IIIIIIAPROBACIONAPROBACION
IIIIIIAPROBACIONAPROBACION
IVIVEJECUCIONEJECUCION
IVIVEJECUCIONEJECUCION
IIPROGRAMACIONPROGRAMACION
IIPROGRAMACIONPROGRAMACION
IIIIFORMULACIONFORMULACION
IIIIFORMULACIONFORMULACION
EL PROYECTO DE PRESUPUESTO ES
APROBADO EN EL MES DE AGOSTO .ES REMITIDO POR
EL PRESIDENTE DE LA REPUBLICA AL PODER LEGISLATIVO PARA SU
APROBACION
¿En que consiste?
Esta fase se inicia con el ejercicio fiscal el 1 de enero y culmina el 31 de diciembre de cada año. Desde el punto de vista presupuestario, esta fase consiste en programar mensualmente los ingresos que se recibirán y los gastos que se ejecutarán con el fin de cumplir con las metas presupuestarias trazadas durante el año fiscal.
Tomar en Cuenta para la realización de sus actividades y proyectos los procedimientos establecidos por:
- La Dirección General del Presupuesto Público, en particular la Directiva para la Ejecución Presupuestaria.
- Las normas emitidas por el Congreso de la República, tales como la Ley de Presupuesto del Sector Público.
MMM
FASE DE EJECUCION PRESUPUESTAL
Metas Fiscales
Marco Macroeconómico
Multianual
Programa Económico de la República del Perú
Presupuesto de la República
2011
PCA
Programación de Compromisos Anual
Instrumento de programación del gasto público
Presupuesto en los Pliegos
2011 -2013
Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2011 - LEY Nº 29626 -
Programación de Compromisos Anual (PCA)
La Programación de Compromisos Anual (PCA) es un instrumento de programación del gasto público de corto plazo por toda fuente de financiamiento, que permite compatibilizar la programación de caja de ingresos y gastos, con la real capacidad de financiamiento para el año fiscal respectivo, en el marco de la disciplina fiscal y el Marco Macroeconómico Multianual. Dicho instrumento es revisado y actualizado sobre la base de la información que proporcionen los pliegos, de manera trimestral, siendo autorizado por la Dirección General del Presupuesto Público, mediante resolución directoral. Mediante resolución directoral se establecen los procedimientos, mecanismos y formalidades para la determinación, revisión y actualización de la PCA.
La determinación de la PCA no convalida los actos o acciones que no se ciñan a la normativa vigente, correspondiendo al Órgano de Control Interno o el que haga sus veces en el pliego verificar la legalidad y observancia de las formalidades aplicables a cada caso.
PASOS DE LA EJECUCIÓN
Programación mensual de los
ingresos
Programación mensual de los gastos
Definición de la PCA
Ejecución de ingresos y
gastos
Las Dependencias u oficinas que captan informan a Oficina de Presupuesto y Planificación OPP, para que proyecte. Recaudado Obtenido, captado
La Oficina de Administración en la encargada de informar (Reporte Consolidado) a la OPP, ambas son responsables de la proyección
Sobre la base de las Proyecciones la OPP deberá Actualizar la PCA
Estimado, Determinado, Recaudado Ingresos
Compromiso, Devengado y Girado Gastos
CON QUE RECURSOS PLANIFICO
PRINCIPALES CAMBIOS EN LA EJECUCION DEL GASTO
AÑO 2011-2012
Se deja sin Efecto la Previsión Presupuestal Trimestral Mensualizada (PPTM)
La Previsión Presupuestaria Trimestral Mensualizada (PPTM) como instrumento para la ejecución del gasto público de corto plazo en los pliegos presupuestarios, que determinaba las cuotas trimestrales mensualizadas que actúan como techo o nivel máximo a gastar por las entidades del Gobierno Nacional y los Gobiernos Regionales, en el marco de la disciplina fiscal y el Marco Macroeconómico Multianual.
Era aprobada por la DGPP, para la Fuente de Financiamiento Recursos Ordinarios.
Se deja si Efecto los Calendarios de Compromisos Institucionales (CCI)
En el caso de la Fuente de Financiamiento Recursos Ordinarios, el registro se realizaba sobre la base de los montos desagregados de la Previsión Presupuestaria Trimestral Mensualizada (PPTM), tomando como referencia la mejor fecha de pago.
En el caso de Fuentes de Financiamiento distintas a Recursos Ordinarios, el registro se realizaba sobre la base de la programación de gastos y la disponibilidad financiera de los recursos públicos, tomando como referencia la mejor fecha de pago
Se Incorpora en el Sistema SIAF-SP
la Certificación de Crédito Presupuestario
La certificación de crédito presupuestario, es el acto de administración que garantiza que se cuenta con el crédito presupuestario disponible y libre de afectación, para comprometer un gasto con cargo al presupuesto institucional autorizado.
Las UEs a través del responsable de la OPP, emiten en documento la certificación del crédito presupuestario, para cuyo efecto dicta los procedimientos y lineamientos que considere necesarios, referidos a la información, documentos y plazos que deberá cumplir la unidad ejecutora para llevar a cabo la citada certificación.
Es expedida a solicitud del responsable del área que ordena el gasto o de quien tenga delegada esta facultad, cada vez que se prevea realizar un gasto, contratar y/o adquirir un compromiso. Expedida la citada certificación se remite al área solicitante para que procedan con el inicio de los trámites respectivos relacionados a la realización de los compromisos correspondientes.
CORRIENTES
DE CAPITAL
GASTOS
Son los gastos continuos y los que se consumen con el primer uso.: Pago de Remuneraciones y Bienes y Servicios
Son los gastos que incrementan el patrimonio de la Institución
Genéricas de gasto mas frecuentes
2.1. Remuneraciones y Obligaciones Sociales2.2. Pensiones2.3 Bienes y servicios 2.5 Transferencias al CAFAE2.6 Bienes de activo fijo no financiero (Bienes de Capital)
PARTICULARIDADES DE LAPARTICULARIDADES DE LA FORMULACION PRESUPUESTAL 2012FORMULACION PRESUPUESTAL 2012
Cambio principal que busca el Presupuesto por Resultados
Mejorar la calidad del gasto a través del fortalecimiento de la relación entre el presupuesto y los resultados, mediante el uso sistemático de la información de desempeño y las prioridades de política, guardando siempre la consistencia con el marco macro fiscal y los topes agregados definidos en el Marco Macroeconómico Multianual.
Mejorar la priorización de la asignación presupuestal
6
Gestión por ResultadosSistema
de Incentiv
os
Sistema de
Incentivos
Seguimiento y
evaluación
Seguimiento y
evaluación
Generación de
capacidades
Generación de
capacidades
Planeamiento
Estratégico
Planeamiento
Estratégico
Mejora provisión de bienes y servicios públicos
Mejora en la Gestión del Gasto Público
Mejora en el Bienestar de la Población
CRITERIOSCRITERIOS
DURACIONDURACION
PREOCUPA PREOCUPA
ENFASISENFASIS
ASIGNACION GASTO
ASIGNACION GASTO
COMO PRESUPUESTA
COMO PRESUPUESTA
GESTIONGESTION
INDICADORESINDICADORES
EVALUACIONEVALUACION
SEGUIMIENTOSEGUIMIENTO
PRESUPUESTO PROGRAMATICOPRESUPUESTO PROGRAMATICO
1 AÑO1 AÑO
QUIEN GASTA? EN QUE GASTA?QUIEN GASTA? EN QUE GASTA?
RECURSOS NECESARIOS PARA QUE FUNCIONE EL GOBIERNO , RECURSOS LUEGO DE LA PLANIFICACION
RECURSOS NECESARIOS PARA QUE FUNCIONE EL GOBIERNO , RECURSOS LUEGO DE LA PLANIFICACION
MENSUAL O TRIMESTRALMENSUAL O TRIMESTRAL
RECURSOS Y NORMAS,PROCESOS ADMINISTRATIVOS
RECURSOS Y NORMAS,PROCESOS ADMINISTRATIVOS
RIGIDA; CENTRADA EN EL CUMPLIMIENTO DE PROCESOS
RIGIDA; CENTRADA EN EL CUMPLIMIENTO DE PROCESOS
PROCESO (ECONOMIA), Y A VECES COBERTURA (EFICACIA)
PROCESO (ECONOMIA), Y A VECES COBERTURA (EFICACIA)
MIRADA ENDOGENA INSTITUCIONALMIRADA ENDOGENA INSTITUCIONAL
EN FUNCION DEL CUMPLIMIENTO DE LAS METAS PROGRAMADAS
EN FUNCION DEL CUMPLIMIENTO DE LAS METAS PROGRAMADAS
PRESUPUESTO POR RESULTADOSPRESUPUESTO POR RESULTADOS
MEDIANO Y LARGO PLAZOMEDIANO Y LARGO PLAZO
PARA QUE SE GASTA? QUE RESULTADOS SE QUIERE LOGRAR
PARA QUE SE GASTA? QUE RESULTADOS SE QUIERE LOGRAR
RECURSOS PARA ALCANZAR RESULTADOS (PLANIFICACION-RECURSOS
RECURSOS PARA ALCANZAR RESULTADOS (PLANIFICACION-RECURSOS
EN FUNCION A METAS ESTABLECIDASEN FUNCION A METAS ESTABLECIDAS
EN FUNCION A DEF. OPERAC. Y ESTRUCTURAS DE COSTOS (SIGA-PPR)
EN FUNCION A DEF. OPERAC. Y ESTRUCTURAS DE COSTOS (SIGA-PPR)
FLEXIBLE; ACORDE AL REQUERIMIENTO DE ByS, CONVENIO DE FINANCIANCIEMIENTO
FLEXIBLE; ACORDE AL REQUERIMIENTO DE ByS, CONVENIO DE FINANCIANCIEMIENTO
PRODUCTO, RESULTA E IMPACTO(EFICACIA, EFICIENCIA Y CALIDADPRODUCTO, RESULTA E IMPACTO(EFICACIA, EFICIENCIA Y CALIDAD
MIRADA EXOGENA,MIDIENDO LOS RESULTADOS HACIA LA POBLACIONMIRADA EXOGENA,MIDIENDO LOS RESULTADOS HACIA LA POBLACION
EN FUNCION A LAS METAS POBLACIONALES Y DE LA POBLACION EN
GENERAL
EN FUNCION A LAS METAS POBLACIONALES Y DE LA POBLACION EN
GENERAL
Implementación de los Programas Presupuestales Estratégicos
2008 2009 2010 20111.-Programa Articulado Nutricional
6.- Acceso a agua potable y disposición sanitaria de excretas para poblaciones rurales
10.- Seguridad Ciudadana 16.- Enfermedades no trasmisibles
2.- Salud Materno Neonatal 7.-Acceso y uso de servicios Publicos esenciales de telecomunicaciones en poblaciones rurales.
11.- Accidentes de transito 17.- Tuberculosisi y VIH-SIDA
3.- Logros de Aprendizaje al finalizar el III ciclo de la Educación
8.- Acceso a energia en localidades rurales
12.- Vigencia de los Derechos Humanos y Fundamentales
18.- Enfermedades Metaxenicas y Zoonosis
4.- Acceso de la población a la identidad
9.- Gestión ambviental prioritaria
13.-Mejora de la Sanidad Agraria
19.- Seguridad Alimentaria
5.- Acdceso a Servicios sociales Básicos y a oportunidades de Mercado
14.- Incremento de la productividad rural de los pequeños productores agrarios
20.- Gestión Integral de los Recursos Naturales
15.- Incremento de la productividad de las MYPES
21.- Reducción de la Vulnerabilidad y atención de emergencias por desastres
22.- Prevención y Control de Cáncer
2011-20122009 20102008
DEFINICIÓN OPERACIONAL
DEFINICIÓN OPERACIONAL
Es el procedimiento mediante el cual se
estandariza, precisa y describen los contenidos
del producto (bienes y servicios) entregados al
beneficiario directo.
Debe responder a lo siguiente:
1. Que bienes y servicios se entrega al ciudadano?2. Quien ó quienes realizan la entrega de los bienes y servicios ?3. Con que frecuencia se entregan los bienes y servicios?4. Donde se entregan los bienes y servicios?5. Cuál es el tiempo promedio utilizado para la entrega de los bienes o
servicios?
INSTRUMENTOS PARA EL PROCESO DE PROGRAMACION PpR
Diagnóstico
Diseño
ProgramaciónImplementación
1
2
3
Programas Estratégicos
Monitoreo yEvaluación4
Diagnóstico1 ModeloConceptual
Modelo Explicativo
Camino CausalCritico
ModeloPrescriptivo
Programas Estratégicos: DIAGNOSTICO
CANCER
Alteraciones
Genéticas:- Heredadas
- Espontaneas
Estilos de Vida
-Dieta-Actividad Fisica-Tabaquismo
Medio Ambiente
Agentes: Biológicos, Químicos, Radiación
Diagnóstico: Modelo Conceptual Adoptado
-Cultura Preventiva
EJEMPLO
Definición Operacional: CONSEJERIA EN CONDUCTA SEXUAL
Beneficiarios:
Mujeres de 20 a 64 años
Que vamos a entregar:
Consejería Grupal e Individuales
- Material impreso
-Charlas informativas
-Spots radiales
-Spots televisivos
Relacionadas a educación sexual y su comportamiento sexual
Quien entrega:
-Profesionales de salud capacitados y/o con conocimiento del tema
Con que frecuencia:
- Dos sesiones grupales mensuales y 15 consejerías individuales diarias .
- Folleteria, trípticos y spots de manera continua
Donde se entrega:
Establecimientos de salud I-4, II-1, II-2, III-1, III-2
¿Cómo se contribuye a la mejora de la calidad del gasto público?
• Visibilidad de programas presupuestales alineados a las prioridades país.
ASIGNACIÓN
EJECUCIÓN
EVALUACIÓN
• Identificación de programas, que por la rigurosidad de su diseño, garantizan acción pública eficaz.
• Rigurosidad en la definición de costos por productos y análisis de requerimientos.
• La definición de metas físicas permitirá migrar de un seguimiento solo a la ejecución financiera a un seguimiento a los logros alcanzados en la entrega de bienes y servicios a la población.
• Los gerentes tendrán mayor información sobre desempeño del programas para la toma de decisiones.
• La generación de información de desempeño permitirá el desarrollo de un Sistema de Evaluación que promueva mejoras en la acción del Estado y premie las buenas prácticas.
LEY 29812 Ley de Presupuesto para el año 2012
SEGUIMIENTO DIARIO DE ACCIONES PRESUPUESTARIAS A TRAVES DE LA CONSULTA AMIGABLE MEF
Más allá del sector….abarcar los determinantes de salud para actuar sobre ellos..
Más allá del estado…alianza del estado y de la sociedad civil.
Más allá de la oferta….desde la necesidad y desde la demanda.
Mirada intercultural Más allá de los promedios…para revelar las
inequidades Más allá del curar…..el cuidado integral de la salud
…hacia los derechos humanos Aseguramiento: más allá de la eficiencia….garantizar
universalidad , equidad y humanismo .