Fundación Deportiva El Rosario (1)

7/26/2019 Fundacin Deportiva El Rosario (1)

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FUNDACIN DEPORTIVA EL ROSARIO

HOSNEIDER RINCN MEJA

LEONARD ALFREDO CHACN MELNDEZ

LORENA OSORIO PATIO

EDITH MENESES JAIME

FACILITADOR

LUIS ALFREDO JIMNEZ RODRGUEZ

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTARTIVAS

TECNOLOGA EN GESTIN COMERCIAL Y FINANCIERA

Ocaa 2016


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3.9. Gastos Generales3.10. Anlisis De Costos3.11. Margen de contribucin del servicio

4. Estudio organizacional y legal4.1 Aspectos legales4.1.1 Constitucin de la empresa4.1.2 Nombre de la empresa. Fundacin Deportiva el Rosario4.1.3 Domicilio de la empresa.4.2 Estrategia Organizacional4.3 Desarrollo de la estructura organizacional4.4Descripcin de cargos

5. Estudio econmico5.1 Punto de equilibrio.5.2 Estado resultados

6. Impacto ambiental y social6.1 Impacto ambiental6.2 Impacto social

7. Diagrama de ganttConclusionesApendices

262627

2828303030303132

343839

424242

434446


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INDICE DE TABLAS

Pg.

Tabla 1. Anlisis de la competenciaTabla 2. Estado de desarrolloTabla 3. Descripcin del proceso de produccinTabla 4. Requerimiento de inversinTabla 5. Plan de produccinTabla 6. Relacin servicio-insumoTabla 7. Plan de produccin proyectadoTabla 8. Costos y Gastos generales.Tabla 9. Margen de contribucinTabla 10. SociosTabla 11. Anlisis DOFA

Tabla 12. Descripcin de cargosTabla 13. Salario anual empleadosTabla 14. Materiales e insumos para el ciclo productivoTabla 15. Proyeccin de ventasTabla 17. Presupuesto de ventaTabla 18. Costos y gastos generalesTabla 19. Anlisis de costos

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presente proyecto; y por ltimo se realizar la evaluacin financiera para determinar los impactos

que se pretenden generar con la creacin de la escuela de formacin deportiva.

El proyecto se realizar de acuerdo a las normas y leyes existentes en Colombia, las cuales

establecen el marco jurdico mediante el cual se pueden establecer escuelas de formacin

deportiva en pro de una mejor educacin complementaria para la niez y la juventud.

Se pretende que el proyecto de la escuela de formacin deportiva sea auto sostenible, con los

ingresos que esta misma genera; sin embargo, queda abierta la posibilidad de subsidiar alumnossiempre y cuando se logre el patrocinio de alguna entidad privada o pblica que pueda auxiliar la

fundacin con la indumentaria deportiva y parte del costo de sostenimiento.

Dentro del desarrollo del proyecto se establecen todos los estudios necesarios para determinar

la viabilidad del negocio; sin embargo, se enfrenta la dificultad de obtener la informacin

suficiente, debido a que en el municipio de Rio de Oro no hay estadsticas demogrficas y

socioeconmicas recientes, que permitan determinar con mayor exactitud el mercado potencial y

las caractersticas de consumo de la poblacin.


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1. Planteamiento del problema

La niez y la juventud del municipio de Rio de Oro Cesar, enfrentan la dificultad para acceder

a realizar actividades fsicas y deportivas, debido a sus limitaciones econmicas, falta de

espacios pblicos para la prctica del deporte y la carencia de oferta de escuelas de formacin

que les permita realizar actividades complementarias a las de la formacin acadmica en

escuelas y colegios.

La gran mayora de nios y jvenes del sector, asisten a escuelas y colegios oficiales, loscuales solo ofrecen una jornada escolar de 6 de la maana a 12.30 del medioda, quedando un

amplio espacio de tiempo, el cual puede ser aprovechado como una actividad extraescolar, para

la prctica y el entrenamiento de deportes como el ftbol de saln.

La prctica del ftbol de saln como disciplina deportiva impedira que jvenes y nios

caigan en actividades como la drogadiccin y la delincuencia, pues ocupan su tiempo libre en

actividades sanas, que les ayuda a mejorar su condicin, en trminos de expectativas y de

proyecto de vida a largo plazo.

Se pretende que la escuela de formacin, vaya ms all de la exigencia fsica y el rendimiento

deportivo, se busca contribuir al desarrollo integral del individuo, en lo que tiene que ver con

valores, principios, respeto por los dems, disciplina, dedicacin y esfuerzo en el logro de

resultados.


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1.1 Justificacin

El juego y el deporte no son tan solo un privilegio, tambin se deben contemplar como un

derecho fundamental, que debe ser protegido por el gobierno mediante la implementacin de

leyes que fomenten la inversin y la generacin de espacios para la prctica deportiva.

El ftbol desempea un importante papel en la preservacin de este derecho. Es un lenguaje

universal de millones de personas alrededor del planeta, incluidos nios, nias y adolescentes,

independientemente de dnde sean, el idioma que hablen, o la religin que sigan.

El comn denominador es el baln, con lo cual los nios, jvenes y adultos juegan en

canchas, en el campo, en las calles, en campamentos, parqueaderos, e incluso en lotes baldos.

La legislacin colombiana, ley 1445 (2011) establece que dentro del gasto que tiene que hacer

el gobierno debe existir una partida destinada a promover el deporte y en este caso la institucin

encargada de hacerlo es Coldeportes, la cual considera que se deben hacer inversiones de

alrededor de COP$ 100.000 millones en semilleros de escuelas de formacin a fin de globalizar

el deporte colombiano Restrepo (2012).

Por otro lado el Departamento Nacional de Planeacin DNP (2011), en lo que respecta al Plan

Nacional de Desarrollo Prosperidad para Todos, contempla las polticas inherentes al sector

del deporte en el captulo cuarto Igualdad de Oportunidades. Segn la entidad, las perspectivas

del plan, para incrementar la actividad deportiva, el pleno aprovechamiento de los escenarios

deportivos, el aumento de la ptima fundamentacin deportiva y el fortalecimiento de la


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capacidad competitiva del pas, como alternativas enmarcadas al desarrollo del ser humano, la

convivencia y la paz, las polticas de recreacin y deporte se desarrollarn, en enfoques

diferenciales que optimizan los recursos para atender las desigualdades poblacionales y

regionales, bajo las siguientes estrategias:

Mejoramiento, mantenimiento y adecuacin de la infraestructura para el

aprovechamiento de la actividad fsica, la recreacin y el tiempo libre.

Fomento de la recreacin, la educacin fsica, la actividad fsica y el deporte

escolar y social comunitario para desarrollar entornos de convivencia y paz.

Formacin y preparacin de deportistas para el posicionamiento y liderazgo

deportivo del pas.

De acuerdo con la ley 1445 (2011), las fuentes de financiacin con las que cuenta el Gobierno

Nacional para financiar el deporte son:

Recursos de funcionamiento e inversin del Presupuesto General de la Nacin.

Recursos de Propsito General del Sistema General de Participaciones,

establecido en la Ley 715 de 2001.

Recursos propios de los Entes Territoriales.


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Recursos provenientes del 25% de los recursos generados por el incremento del

4% al IVA del servicio de telefona mvil.

Recursos del Fondo Nacional de Regalas y de regalas y compensaciones

pactadas a favor de los departamentos y municipios- Escalonamiento

Pero no solo la responsabilidad de la inversin en el deporte recae en la responsabilidad del

Gobierno Nacional, la empresa privada realiza su aporte a fin de recibir beneficios de ndole

impositiva, como el que contempla el artculo 125 del estatuto tributario y que indica lo

siguiente:

Art. 125.- Deduccin por donaciones. Los contribuyentes del impuesto de renta que estn

obligados a presentar declaracin de renta y complementarios dentro del pas, tienen derecho a

deducir de la renta el valor de las donaciones efectuadas, a las asociaciones, corporaciones y

fundaciones, sin nimo de lucro, cuyo objeto social y actividad correspondan al desarrollo de la

salud, la educacin, la cultura, la religin, el deporte, la investigacin cientfica y tecnolgica,

la ecologa y proteccin ambiental, la defensa, proteccin y promocin de los derechos humanos

y el acceso a la justicia o de programas de desarrollo social, siempre y cuando las mismas sean

de inters general Colombia, Estatuto Tributario (2000).

En este sentido y de acuerdo con la normatividad establecida en el prrafo anterior, se buscaque el proyecto capte recursos del sector privado, con el objetivo de subsidiar una parte de los

costos que se incurren en el mantenimiento y prestacin del servicio de formacin deportiva. De


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esta forma, se puede cobrar una cuota de inscripcin y sostenimiento ms econmica de tal

forma que los practicantes tengan mayores oportunidades de ingresar a la escuela.

1.2Objetivos

1.2.1 General

Formular un plan de negocios para crear una Escuela de Formacin Deportiva con nfasis en

Ftbol de saln y bajo la modalidad de Fundacin sin nimo de lucro, ubicada en el municipio de Rio

de Oro, para promover la Alta participacin de nios y jvenes en actividades recreativas y

deportivas.

1.2.2 Especficos

Analizar el mercado existente en el municipio de Rio de Oro y sus alrededores con el fin deelaborar el estudio que determine la demanda del servicio, evaluar la competencia y disear

las estrategias que permitan llevar a cabo el desarrollo ptimo del negocio.

Hacer un estudio tcnico operativo para identificar los recursos fsicos y econmicos, que se

requieren para desarrollar el proceso de la enseanza y prctica del Ftbol de saln.

Proponer un plan administrativo, organizacional y legal, acorde con las necesidades del

proyecto.

Proyectar las cifras para determinar la viabilidad econmica y financiera de la escuela de

formacin deportiva.


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Determinar el impacto econmico social y ambiental que tendr el proyecto durante sus

primeros aos de operacin.

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Filosofa organizacional

1.3.1 Misin. La fundacin deportiva El Rosario est comprometida con el municipio de Rio de

Oro, en formar a nios y jvenes en el mbito deportivo que contribuya en el mejoramiento de la

calidad de vida, con la asesora de un personal altamente calificado, fortaleciendo valores de

tolerancia, responsabilidad, trabajo, solidaridad y compromiso consigo mismo y su comunidad.

1.3.2 Visin. La fundacin deportiva el Rosario de Rio de Oro, cesar; para el ao 2022 ser

reconocida por su gran responsabilidad social y la conformacin de un grupo de deportistas actos

para la prctica competitiva de futbol de saln en sus diferentes categoras, que comprendan

completamente y amen el deporte que practican, al igual que brinden respetos a sus compaeros,

profesores y dems funcionarios de la fundacin.

1.3.3 Valores corporativos . Lograr que nuestros integrantes desde fuerzas bsicas, conozcan la

identidad y compromiso con la Fundacin Deportiva El Rosario y la Sociedad; que tengan

pasin, entrega, profesionalismo, trabajo en equipo y compromiso.

1.3.4 Poltica empresarial . Consciente de la necesidad y responsabilidad de una formacin

adecuada, el programa busca en sus profesores un buen perfil pedaggico, con gran sentido

humano, que logre un proceso eficaz; su inters permanente en el desarrollo y bienestar fsico,

deportivo y sociolgico de los nios y jvenes.


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1.3.5 Logo, eslogan y marca


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2. Investigacin de mercado

2.1 Anlisis del sector

Segn lo afirma Ruiz A (2010), en Colombia las fuentes de financiacin del deporte provienen del

sector pblico y el privado; es posible encontrar casos donde predomina el sector privado como en

los Estados Unidos y en Canad y otros donde el sector pblico financia el deporte, como ocurre en

Cuba y Venezuela; lo ms comn es que exista una integracin entre ambos tipos de financiacin

como en el caso de Colombia.

Por la anterior razn, se debe proceder con cuidado en la identificacin de los agentes y bienes

que intervienen en el mercado deportivo, pues esta forma de financiacin y la misma naturaleza del

bien, generan una confusin entre oferente, demandante y financiador.

La decisin del agente que adopte el rol de financiador va a depender de la naturaleza del

oferente, ya sea pblica o privada. Si el oferente es del sector pblico, l se encargar de la

financiacin, pues ese es precisamente su objetivo ltimo; si el oferente es privado, el financiador

ser el demandante, ya que este oferente tiene nimo de lucro y subsistencia.

2.2Anlisis del mercado

2.2.1 Mercado Objetivo. Nuestro mercado objetivo est situado en Rio de Oro, sur del cesar,

especficamente en nios y nias de estratos 1, 2 y 3. Est dimensionado de sta manera teniendo

en cuenta el nivel de vida de la poblacin y las caractersticas socioeconmicas de bajos


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recursos, considerando ste servicio como especializado y de alta responsabilidad social,

realizado por nuestro personal de idneo, pedaggico y capacitado.

2.2.2 Justificacin del mercado objetivo. La idea de negocio siempre ha estado fundamentada

en atender una poblacin de caractersticas socioeconmicas de bajos recursos. La mayora de

proyectos apuntan a segmentos de mercado de alto poder adquisitivo dejando de lado a poblaciones

que a futuro representan un alto potencial de consumo. A pesar de las dificultades y la limitacin de

los recursos, los gobiernos y las entidades multilaterales siempre destinaran recursos a mejorar las

condiciones de vida de sectores deprimidos por diferentes problemas sociales.

En el caso del municipio de Rio de Oro y de acuerdo con los estudios realizados, existen pocas

instituciones de formacin deportiva que ofrezcan un servicio de calidad a una poblacin en

constante crecimiento y un alto grado de problemas de movilidad para llegar hasta otros sitios donde

existe una mayor oferta.

De igual forma, la naturaleza del proyecto de ser una entidad sin nimo de lucro, apunta a

segmentos de poblacin que requieren de mayor atencin por parte de la sociedad y de quienestienen

la posibilidad de formular proyectos que pretendan mejorar la calidad de vida de la poblacin.

2.2.3 Mercado potencial. Lo mencionado anteriormente es lo que sucede actualmente en

cuanto a las escuelas deportivas , sin embargo lo que se quiere con este proyecto es abrir la

posibilidad a los estratos bajos, es decir, uno, dos y tres a que accedan a este servicio,

estableciendo aqu la estimacin del mercado potencial.


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2.2.4 Segmento de mercado. El segmento de mercado de la fundacin deportiva el Rosario

est enmarcado en los nios y nias de 4 a 15 aos. A este segmento se dirige nuestro servicio,

siendo que es un deporte sano y recreativo para la salud de nuestros deportistas.

2.2.5Perfil del consumidor. El perfil del consumidor del servicio, son todos aquellos nios y

nias que les gusta el deporte del ftbol de saln, tanto como aficin, como de prctica, que

cuentan con el apoyo decidido de sus padres y estn dispuestos a emprender una carrera basada

en el ftbol de saln.

2.3 Anlisis del cliente

Los clientes son todas aquellas personas que hacen parte de los hogares Riodorenses, ya sean

nios y nias de ambos sexos, de estrato 1, 2, y 3 que les gusta el deporte del ftbol de saln,

tanto como aficin, como de prctica, que cuentan con el apoyo decidido de sus padres y estn

dispuestos a emprender una formacin basada en el ftbol de saln. a los cuales se les satisface

la necesidad de poder contar con servicios especializados en formacin deportiva.


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2.4 Anlisis de la competencia

Tabla 1. Anlisis de la competencia

COMPETIDOR VARIABLE FORTALEZA DEBILIDAD

ClubESBARI Fundacin Alfa de Oro

Experiencia Experiencia Altacalidad Recursohumano

Altoposicionamiento enel marcado Experiencia laboral Experiencia laboral Altoposicionamiento enel mercado

Faltadeinfraestructura(administrativa) Faltade personal Faltadeinfraestructura

(administrativa)

2.5 Marketing

2.5.1 Anlisis del servicio. En la fundacin deportiva el rosario contamos con un personal

idneo y adecuado, para desarrollar actividades ldicas recreativas y deportivas para la buena

formacin de la niez de nuestro municipio.

Nuestro compromiso social es brindarles a los nios y nias de nuestro municipio un espacio

recreativo, deportivo y competitivo en el cual se formaran en un ambiente sano y libre de

actividades de ocio nocivas para la poblacin.

2.5.2 Estrategia de servicio. Nuestra fundacin brindar las garantas necesarias para la

confiabilidad, teniendo como referencia la calidad de nuestros servicios antes, durante y despus

del proceso, implementando los mejores mecanismos en el mbito recreativo, deportivo y

competitivo.


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2.5.3 Estrategia de precio. Se fijaran precios bajos en comparacin al precio promedio del

mercado de esta manera sern accesibles a los clientes. El precio de lanzamiento que

utilizaremos ser el siguiente: Inscripcin: $30.000

Cuota mensual: $17.443 corresponde al 50% ya que el porcentaje restante ser aportado por

entidades pblicas y privadas que se vinculen al proyecto

2.5.4 Estrategias de distribucin.Nuestra fundacin deportiva EL ROSARIO comenzar en

el parque principal de Rio de Oro (cesar), contaremos con una oficina adecuada y cmoda para

brindar un mayor servicio a nuestros clientes. sta contar con una distribucin del servicio demanera directa y fsica, con el fin de mantener una relacin con el cliente.

2.5.5 Estrategias de promocin.

Crear demanda: ofrecer promocin de lanzamiento, ampliar los medios de comunicacin y

conocimiento del servicio, tales como: Campaas por redes sociales, demostraciones en expo-

ferias, exhibiciones.

Estrategias para impulsar: incentivar nuestros clientes a promover el servicio de

la mejor manera.

Reforzar el servicio: fidelizar ycrear lealtad de nuestros clientes, principales

consumidores.


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2.5.6 Estrategias de comunicacin.

La fundacin deportiva el Rosario para su mayor reconocimiento empleara herramientas de

comunicacin tales como anuncios publicitarios en canales de televisin en este caso TV Norte.

Otra de las herramientas a utilizar es la emisora del municipio cristal estreo, se har uso de

correos electrnicos y pginas en redes sociales principalmente Facebook e instagram. Se

utilizaran estos medios ya que son los ms frecuentados por las personas en la actualidad y no se

recurrir a otros medios como los folletos y volantes ya que la fundacin es una empresa que

apoya el cuidado y la proteccin del medio ambiente.

Todo se hace con el propsito de obtener un reconocimiento y posicionamiento del servicio

en el municipio y los lugares aledaos, y cada vez seguir abarcando nuevos mercados.


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3. Estudio Tcnico

3.1 Ficha Tecnica

Nombre: Fundacin Deportiva El Rosario

Direccin: Rio de Oro (Cesar) Parque principal

Fecha de Fundacin:2016

Presidente: Hosneider Rincn Meja

Equipacin: Camiseta verde con franjas horizontales (Azul, Blanco, rojo)

pantalonetas verdes, medias blancas.

3.2 Beneficios del servicio

La fundacin deportiva el rosario est convencida que la recreacin y el deporte son dos

factores de cambio para la sociedad, que inculca valores de vida desde la infancia, tales como: el

trabajo en equipo, la recompensa al esfuerzo, la realizacin de sueos, el compaerismo, y la

competitividad, entre otros.

As mismo apoya el desarrollo de los sectores menos favorecidos de nuestra sociedad, donde

los nios y jvenes puedan tener una mejor perspectiva para su crecimiento y les permita lograr

sus objetivos de vida y crecer como personas integradas a su familia y a su entorno.


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3.3 Estado de desarrollo

La fundacin deportiva el Rosario contara con un estado de desarrollo donde se manejaren 4

categoras las cuales varan de acuerdo a la edad de los nios, que daremos a conocer en la

siguiente tabla.

Tabla 2. Estado de desarrollo

Categoras Edades

Dientes de leche 456

Pre infantil 789

Infantil 101112

Junior 131415

3.4 Proceso de produccin

Las actividades a desarrollar para la fundacin deportiva de nios y jvenes en el mbito

deportivo (Futbol de saln) son las siguientes.

3.4.1 Iniciacin: Comprende el acercamiento con Dios, donde se hace una oracin, dando

gracias por los dones recibidos, palabras por parte del entrenador de aliento y motivacin. Se

realiza entrenamiento del cuerpo y luego una actividad recreativa. (Juego ldico)

3.4.2 Desarrollo, Actividades fsicas- tcticas: Donde se desarrollan actividades fsicas

mejorando el estado fsico de cada uno de los integrantes y actividades tcticas donde los nios y

jvenes aprendern a darle buen manejo al baln de forma individual y en equipo


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3.4.3 Finalizacin. Fogueos entre equipos seleccionados donde disputaran un partido de tiempo

corto, poniendo en prctica las tcticas aprendidas. Para finalizar se realiza un estiramiento del

cuerpo completo y darle gracias a Dios por el entrenamiento realizado.

3.5 Descripcin del proceso de produccin

El proceso de produccin para cada categora es el mismo, consta de una iniciacin que tiene

un tiempo aproximado de 25 minutos, luego se hace el desarrollo de actividades en un tiempo

aproximado de 40 minutos y culminamos este proceso con la Finalizacin que se hace en untiempo de 30 minutos; todo es realizado por parte del entrenador y tiene una duracin

aproximada de 95 minutos.

Tabla 3. Descripcin del proceso de produccin

Paso Descripcin Responsable Tiempo

1 Iniciacin Entrenador 25 Minutos

2 Desarrollo de

actividades

Entrenador 40 Minutos

3 Finalizacin Entrenador 30 Minutos

95 Minutos

3.6 Necesidades y requerimientos

En la siguiente tabla se describe las necesidades y requerimientos necesarios para este

proyecto.


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Tabla 4. Requerimiento de inversin

Artculos Unidades Costos de unidad Costo de unidades

Telfono Celular 1 $89.900 $89.900

Escritorio 1 $225.900 $225.900

Sillas 10 $89.000 $890.000

Computador 1 $1144.000 $1144.000

Impresora 1 $299.000 $299.000

Pitos 4 $5000 $20.000

Tabla Acrlica 1 $24.400 $24.400

Reloj Cronometro 2 $25.900 $51.800

Materia prima $2.634.000 $2.634.000

Kit. Primeros Auxilios 1 $60.000 $60.000

Total $5439.000

Tabla 5. Plan de produccin

Categoras Total al mes Total Ao

Dientes de Leche

4 a 6 Aos

20 20

Pre Infantil

7 a 9 Aos

20 20

Infantil

10 a 12 Aos

20 20

Junior

13 a 15 Aos

20 20

Total 80 80


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3.7 Relacin Servicio - insumo

Tabla 6. Relacin servicio-insumo

DESCRIPCIO

N MATERIAL

UNIDAD

DE MEDIDA

CANTID

AD

COSTO

UNITARIO

COSTO

Baln Unidad 50 $35.000 $1.750.000

Cono de

sealizacin

Unidad 40 $6.500 $260.000

Plato de

sealizacin

Unidad 40 $4.000 $160.000

Pecheros Unidad 50 $7.500 $375.000

Mallas de arcos Unidad 1 $89.000 $89.000

TOTAL $2.634.000

Tabla 7. Plan de produccin proyectado

Costo de Servicio Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4

Pre infantil

Dientes de leche

Cantidad formal 20 25 30 35

Costo U. de servicio $111.987 $111.987 $111.987 $111.987

Costo total $2.239.740 $2.799.675 $3.359.610 $3.919.545

Costo total anual $26.876.880 $33.596.100 $40.315.320 $47.034.540

InfantilJunior




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Costo total $2.239.740 $2.799.675 $3.359.610 $3.919.545


3.8 Mano De Obra

3.8.1. Costo de mano de obra

Figura 1. Costo de mano de obra

3.8.2. Nomina de operarios. Teniendo en cuenta que la prestacin del servicio se va a

realizar por sesiones de entrenamiento y labores de oficina, por lo tanto se van a elaborar los

contratos por obra o labor. El salario de los mismos se calcular por cada sesin de

entrenamiento laborada, teniendo en cuenta el porcentaje correspondiente estipulado por la

fundacin. De esta manera se contratarn 3 operarios, as,

ENTRENADOR 1:30,000*32=960,00

ENTRENADOR 2:30,000*32=960,000

SECRETARIA:30,000*20=600,000


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3.9. Gastos Generales

Tabla 8. Costos y Gastos generales.

CONCEPTO VALOR

Arrendamiento local 200.000

Arrendamiento escenarios deportivos 200.000

Agua 15.000

Energa elctrica 50.000

Internet 40.000

Papelera y tiles 20.000

Elementos de aseo 40.000

Seguros 800.000

Gastos legales 386.000Honorarios 2.520.000

Total 4.271.000

3.10. Anlisis De Costos

a. COSTOS FIJOS:4.300,000

Asesora especializada: $2500,000

Gasto de personal: $600,000

Arriendo: $400,000

Seguro: $800,000

b. COSTOS VARIABLES:$4,659,000

Materia Prima: $2,634,000

Servicios: $105,000

OPS: $1,920,000

c. COSTOS TOTALES: CT = CVT + CFT

CT = $4300,000 + $4,659,000CT = $8959.000


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3.11. Margen de contribucin del servicio

Tabla 9. Margen de contribucin

Tipo de Servicio Precio C.V.U Margen de

Contribucin

%M

C

Dientes de leche

Pre-infantil

$134.38

4

$58.237 $76.147 56.6

%

Infantil

Junior

$134.38

4

$58.237 $76.147 56.6

%

TOTAL $268.76

8

$152.294 56.6

%


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4. Estudio organizacional y legal

4.1 Aspectos legales

La escuela de formacin deportiva se crear bajo la figura de fundacin y se regir bajo las

siguientes leyes:

Constitucin poltica:

Artculo 103. El Estado contribuir a la organizacin, promocin y

capacitacin de las asociaciones profesionales, cvicas, sindicales, comunitarias, juveniles,

benficas o de utilidad comn no gubernamentales, sin detrimento de su autonoma con el

objeto de que constituyan mecanismos democrticos de representacin en las diferentes

instancias de participacin, concertacin, control y vigilancia de la gestin pblica que se

establezcan

Artculo 355. Ninguna de las ramas u rganos del poder pblico podr

decretar auxilios o donaciones en favor de personas naturales o jurdicas de derecho

privado. El Gobierno, en los niveles nacional, departamental, distrital y municipal podr,

con recursos de los respectivos presupuestos, celebrar contratos con entidades privadas sin

nimo de lucro y de reconocida idoneidad con el fin de impulsar programas y actividades de

inters pblico acordes con el Plan Nacional y los planes seccionales de Desarrollo. El

Gobierno Nacional reglamentar la materia.

Cdigo civil:

Articulo 633. ..Definicin de persona jurdica. Se llama persona jurdica, una

persona ficticia, capaz de ejercer derechos y contraer obligaciones civiles, y de ser

representada judicial y extrajudicialmente. Las personas jurdicas son de dos especies:


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corporaciones y fundaciones de beneficencia pblica. Hay personas jurdicas que participan

de uno y otro carcter.

Articulo 637.Patrimonio de la corporacin. Lo que pertenece a una corporacin,

no pertenece ni en todo ni en parte a ninguno de los individuos que la componen; y

recprocamente, las deudas de una corporacin no dan a nadie derecho para demandarlas

en todo o parte, a ninguno de los individuos que componen la corporacin, ni dan accin

sobre los bienes propios de ellos, sino sobre los bienes de la corporacin. Sin embargo, los

miembros pueden, expresndolo, obligarse en particular, al mismo tiempo que la

corporacin se obliga colectivamente; y la responsabilidad de los miembros ser entonces

solidaria si se estipula expresamente la solidaridad. Pero la responsabilidad no se extiende a

los herederos, sino cuando los miembros de la corporacin los hayan obligado

expresamente.

Articulo 652. Terminacin de las fundaciones. Las fundaciones perecen por la

destruccin de los bienes destinados a su manutencin.


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4.1.1 Constitucin de la empresa

Tabla 10. Socios

Nombre Identificacin Domicilio Nacionalidad

Hosneider Rincn Meja 1064839080 Rio de Oro Colombiano

Leonard Alfredo Chacn M. 1064840433 Rio de Oro Colombiano

Lorena Osorio Patio 1064839518 Rio de Oro Colombiana

Edith Meneses Jaime 1007539657 Ocaa N.S Colombiana

4.1.2 Nombre de la empresa. Fundacin Deportiva el Rosario

4.1.3 Domicilio de la empresa. La Fundacin Deportiva el Rosario estar ubicada en el

parque principal de Rio de Oro (cesar)

4.2 Estrategia Organizacional

Tabla 11. Anlisis DOFA

FORTALEZAS DEBILIDADES

F1: Tarifas acordes a la calidad de los servicios. D1:Institucin nueva en

el mercado.

F2: Limitacin de recursos para ejecutar el

proyecto.

D2 :Limitacin de

recursos para ejecutar el

proyecto.

OPORTUNIDADES F3: Buena ubicacin de la sede administrativa y

del campo de prcticas

D3: No contar con

infraestructura fsica propia

O1:Mercado poco explotado. ESTRATEGIAS FO

(DE CRECIMIENTO)

F1+ F3 x O1+ O2+ O3

ESTRATEGIAS DO

(DE SUPERVIVENCIA)

D2 x O3+ O1+ O2


31/48

31

O2:Alta tasas de natalidad, de

migracin de la poblacin asa el

municipio de Rio de Oro.

- Incursin en un proyecto de el buen

aprovechamiento del espacio libre para impulsar el

deporte en nios y jvenes

- Alianza con entes

gubernamentales y empresas

de la region

O3 :Fomento de polticas a

favor del deporte en Colombia

AMENAZAS ESTRATEGIAS FA

(DE SUPERVIVENCIA)

F2+ F3 x A1+ A2

ESTRETEGIAS DA

(DE FUGA)

D1+ D2 x A1+ A2

A1 :Poblacin perteneciente a

estratos socio econmicos

relativamente bajos.

- Promover un ambiente deportivo y sano libre

de el alcoholismo y la drogadiccin

- Renunciar a cualquier

proyecto

A2:Inestabilidad econmica de

la poblacin.

A3:Altos ndices de

drogadiccin y alcoholismo en el

municipio

4.3 Desarrollo de la estructura organizacional

Es un concepto fundamentalmente jerrquico de subordinacin dentro de las entidades que

colaboran y contribuyen a servir a un objetivo comn.

Figura 2. Organigrama


32/48


33/48

33

4. Papelera en

general

5. Impresora

Deportlo

go

velar por el

buen estado fsico

de los alumnos

mquinas para el

preparamiento del estado fsico

Entrenado

res

Realizar los

entrenamientos

diarios de los

alumnos

Implementos deportivos Estudiantes

de licenciatura

en educacin

fsica.


34/48

34

5. Estudio econmico

Tabla 13. Salario anual empleados

Nombre del cargo Nmero de

personas

Asignacin mensual Valor anual

ENTRENADOR 1 1 960,000 11.520.000

ENTRENADOR 2 1 960,000 11.520.000

SECRETARIA 1 600,000 7.200.000

DEPORTOLOGO 1 333.333 4.000.000

FISIOTERAPEUT

A

1 666.666 8.000.000

Tabla 14. Materiales e insumos para el ciclo productivo

DESCRIPCION

MATERIAL

UNIDAD

DE MEDIDA

CANTIDA

D

COSTO

UNITARIO

COSTO

Baln Unidad 50 $35.000 $1.750.000

Cono de

sealizacin

Unidad 40 $6.500 $260.000

Plato de

sealizacin

Unidad 40 $4.000 $160.000

Pecheros Unidad 50 $7.500 $375.000

Mallas de arcos Unidad 1 $89.000 $89.000

TOTAL $2.634.000


35/48

35

Tabla 15. Proyeccin de ventas

Costo de Servicio Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4

Pre infantil

Dientes de leche



Costo total $2.239.740 $2.799.675 $3.359.610 $3.919.545


Infantil

Junior



Costo total $2.239.740 $2.799.675 $3.359.610 $3.919.545


Tabla 16. Proyeccin mensual de ventas

MES 1

MES 2

MES 3

MES 4

MES 5

MES 6

MES 7

MES 8

MES 9

MES 10

MES 11

MES 12

DIENTES DELECHE

20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20

PREINFANTIL

20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20

INFANTIL 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20

JUNIOR 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20

TOTAL 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80


36/48

36

Tabla 17. Presupuesto de venta

MES1

MES2

MES3

MES4

MES5

MES6

MES7

MES8

MES9

MES10

MES11

MES12

TOTALAO

DIENTESDELECHE

2.687.680 2.687.680 2.687.680 2.687.680 2.687.680 2.687.680 2.687.680 2.687.680 2.687.680 2.687.680 2.687.680 2.687.680 32.252.160

PREINFANTIL

2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

32.252.160

INFANTIL

2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

32.252.160

JUNIOR 2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

2.687.680

32.252.160

TOTAL 10.750.720

10.750.720

10.750.720

10.750.720

10.750.720

10.750.720

10.750.720

10.750.720

10.750.720

10.750.720

10.750.720

10.750.720

129.008.640

IVA 16% 1.720.115

1.720.115

1.720.115

1.720.115

1.720.115

1.720.115

1.720.115

1.720.115

1.720.115

1.720.115

1.720.115

1.720.115

20.641.3825

TOTALFACTURACION

12.470.835 12.470.835 12.470.835 12.470.835 12.470.835 12.470.835 12.470.835 12.470.835 12.470.835 12.470.835 12.470.835 12.470.835 149.650.022


37/48

37

Tabla 18. Costos y gastos generales

COSTOS Y

GASTOSGENERALES

ME

S 1

ME

S 2

ME

S 3

ME

S 4

ME

S 5

ME

S 6

ME

S 7

ME

S 8

ME

S 9

ME

S 10

ME

S 11

ME

S 12

TOTA

L

Arrendamiento local

200.000

200.000

200.000

200.000

200.000

200.000

200.000

200.000

200.000

200.000

200.000

200.000

2.400.000

Arrendamientoescenariosdeportivos

200.000

200.000

200.000

200.000

200.000

200.000

200.000

200.000

200.000

200.000

200.000

200.000

2.400.000

AGUA 15.000

15.000

15.000

15.000

15.000

15.000

15.000

15.000

15.000

15.000

15.000

15.000

180.000

ENERGIAELECTRICA

50.000

50.000

50.000

50.000

50.000

50.000

50.000

50.000

50.000

50.000

50.000

50.000

600.000

INTERNET 40.000

40.000

40.000

40.000

40.000

40.000

40.000

40.000

40.000

40.000

40.000

40.000

480.000

PEPELERIA YUTILES

20.000

20.000

20.000

20.000

20.000

20.000

20.000

20.000

20.000

20.000

20.000

20.000

240.000

ELEMENTOS DEASEO

40.000

40.000

40.000

40.000

40.000

40.000

40.000

40.000

40.000

40.000

40.000

40.000

480.000

SEGUROS 66.666

66.666

66.666

66.666

66.666

66.666

66.666

66.666

66.666

66.666

66.666

66.666

800.000

total 571.666

571.666

571.666

571.666

571.666

571.666

571.666

571.666

571.666

571.666

571.666

571.666

7.580.000


38/48

38

Tabla 19. Anlisis de costos

Asesora especializada $2500,000

Gasto de personal $600,000

Arriendo $400,000

Seguro $800,000

TOTAL 4.300,000

Tabla 20. Costos variables

Materia Prima $2,634,000

Servicios $105,000

OPS $1,920,000

total $4,659,000

5.1 Punto de equilibrio. El punto de equilibrio establece el punto de rentabilidad que tiene una

empresa midiendo la estabilidad de sus ingresos y egresos.

Para su clculo se utiliza la siguiente frmula:

Cantidad a vender= Costo Fijo Total/ Margen de Contribucin

Dientes de leche y pre-infantil= $2.150.000/ $76.147 = 29 UNIDADES

Infantil y junior= $2.150.000/ $76.147 = 29 UNIDADES


39/48

39

5.2 Estado resultados

FUNDACI ON DEPARTIVA EL ROSARIO

NI T.1.064.839.080

ESTADO DE

RESULTADOSAo 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4

Ventas netas 80 100 120 140

Costo de materia prima 2,634,00

0

3.292.50

0

3.951.00

0

4.609.50

0

Costo de mano de obra 35,040,0

00

43.800.0

00

52.560.0

00

61.320.0

00

Costo de Productos

terminados

107,507,

520

134.384.

400

161.261.

280

188.138.

160

Costo de productos

vendidos

129,008,

640

161.260.

800

193.512.

960

225.765.

120

Utilidad bruta en ventas 21,501,1

20

26.876.4

00

32.251.6

80

37.626.9

60

Menos gastos de

administracin

7,200,00

0

7.200.00

0

7.200.00

0

7.200.00

0

Utilidad antes de

impuestos

14,301,1

20

19.676.4

00

25.051.6

80

30.426.9

60

- Provisin de Impuestos 4,719,39

6

6.493.21

2

8.267.05

4

10.040.8

96

Utilidad despus de

impuestos

9,581,75

0

13.183.1

80

16.784.6

25

20.386.0

64


40/48

40

BALANCE GENERAL

ACTIVO PASIVO

ACTIVO CORRIENTE

PASIVOS

CORRIENTES

DISPONIBLE

Caja $ 0

Obligaciones

Financieras $ 0

Deudores Varios $ 0 Cuentas por Pagar $ 0

Mercancas

(Bienes Deportivos) $ 0 Proveedores $ 0

Implementos (_) $ 0 Otros Pasivos $ 0

INVENTARIOS

Bienes Deportivos $ 2.634.000 TOTAL PASIVOS $ 0

TOTAL ACTIVO

CORRIENTE $ 2.634.000 PATRIMONIO

ACTIVO FIJO

Propiedad

Urbana $ 0

Capital

Personal $ 5.439.000

Propiedad Rural $ 0

Equipos de

Oficina $ 1.443.000

Maquinaria y

Equipo $ 1.205.800

Otros Activos

(Deportivos) $ 156.200

TOTAL

ACTI VOS FI JOS $ 2.805.000

DIFERIDOS

TOTAL PASIVO Y

PATRIMONI O $ 5.439.000

Gastos $ 0


41/48


42/48


43/48

43

7. DIAGRAMA DE GANTT

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4

ACTIVIDAD

S

1

S

2

S

3

S

4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4

Marco lgico

Estudio tcnico

Estudio de mercado

Estudio legal

Estudio

organizacional

Estudio econmico

Estudio ambiental

Estudio social


44/48

44

CONCLUSIONES

De acuerdo al desarrollo de esta investigacin y de cada uno de los estudios

realizados se logr enmarcar el proyecto dentro de una problemtica propia de la

localidad, puntualizando la realidad y la situacin en la que se encuentra la poblacin.

En cuanto a la investigacin de mercados se logr determinar el mercado objetivo, el

segmento de mercado y el mercado potencial al cual puede ir dirigido el servicio. Se

analiz el sector con el fin de conocer la competencia a la que se enfrenta la idea de

negocio, adems se pudo establecer un estudio de marketing, el cual al verse reflejado enel servicio, causa impacto y es relativamente aceptado.

Al analizar la idea de negocio desde una perspectiva tcnica se pudo conocer en

valores reales los requerimientos necesarios para poner en marcha dicha idea;

requerimientos en cuanto a materia prima e insumos y artculos que deben estar presentes

en los procesos de produccin.

El estudio legal y organizacional permiti conocer que la mejor forma de constituir la

empresa, es como escuela sin nimo de lucro con la figura de fundacin, debido a las

ventajas y privilegios que este tipo de figura tiene. Adems tambin agiliza el proceso en

el comienzo para la creacin de empresa.

De acuerdo a los diferentes puntos en mencin tcnicos y financieros se concluye que

este proyecto deportivo es viable financieramente, ya que nos


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45

Dio un resultado positivo en mantener ocupado a los nios y jvenes del municipio,

tanto con una tasa fija financiera de Inscripcin el cual accequible al y econmico sin

importar el estrato social y condicin econmica del nio, manteniendo ao a ao a los

nios al deporte y incentivando a las futuras generacin a la prctica y desarrollo del

mismo segn el crecimiento proyectado.


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46

Apendices

Apndices 1.Iniciacin

Apendices 2. Desarrollo de actividades


47/48

47

Apendices 3.. Finalizacin

Apendices 4. Mal estado de la infra estructura deportiva


48/48

48

Apendices 5. Participacin de entes gubernamentales

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