INFORME FINANCIERO AL 30 DE JUNIO 2016INFORME FINANCIERO AL 30 DE JUNIO 2016 I N D I C E 1.- Estado...

INFORME FINANCIERO

AL

30 DE JUNIO 2016

PENSIONES CIVILES DEL ESTADO DE CHIHUAHUA

INFORME FINANCIERO AL 30 DE JUNIO 2016

I N D I C E

1.- Estado de Situación Financiera

2.- Estado de Actividades

3.- Estado de Flujos de Efectivo

4.- Estado de Variación en la Hacienda Pública

5.- Estado de Cambios en la Situación Financiera

6.- Estado de Actividades de Pensiones

y Jubilaciones.

7.- Gastos de Administración de Pensiones y

Jubilaciones.

8.- Estado de Actividades del Servicio Médico.

9.- Integración de Costo de Servicio Médico por concepto.

10.- Gastos de Administración de Servicio Médico.

11.- Notas a los Estados Financieros.

12.- Información Médica Estadística.

2016 2015 2016 2015ACTIVO PASIVO

ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE

Efectivo y Equivalentes 187,771,520 22,913,802 Cuentas por Pagar a Corto Plazo 683,038,336 400,279,618

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 1,526,950,720 1,040,105,305 Documentos por Pagar a Corto Plazo 0 0

Derechos a Recibir Bienes o Servicios 37,219,663 43,125,329 Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo 0 0

Inventarios 0 0 Títulos y Valores a Corto Plazo 0 0

Almacenes 104,979,817 217,755,898 Pasivos Diferidos a Corto Plazo 0 0

Estimación por Perdida o Deterioro de Activos Circulantes 0 0 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o

Otros Activos Circulantes 155,921 155,921 Administración a Corto Plazo 0 0

Provisiones a Corto Plazo 3,100,956,029 3,088,514,786

Otros Pasivos a Corto Plazo 0 0

Total de Activos Circulantes 1,857,077,642 1,324,056,254 Total de Pasivos Circulantes 3,783,994,365 3,488,794,404

ACTIVO NO CIRCULANTE PASIVO NO CIRCULANTE

Inversiones Financieras a Largo Plazo 0 0 Cuentas por Pagar a Largo Plazo 0 0

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 0 0 Documentos por Pagar a Largo Plazo 0 0

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 640,178,525 599,165,362 Deuda Pública a Largo Plazo 0 0

Bienes Muebles 112,775,665 108,366,989 Pasivos Diferidos a Largo Plazo 0 0

Activos Intangibles 0 0 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o

Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes -133,778,516 -125,486,202 Administración a Largo Plazo 0 0

Activos Diferidos 0 0 Provisiones a Largo Plazo 74,524,342,287 66,084,763,996

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes 0 0

Total de Pasivos no Circulantes 74,524,342,287 66,084,763,996

Otros Activos no Circulantes 0 0

Total del Pasivo 78,308,336,653 69,573,558,400

Total de Activos no Circulantes 619,175,675 582,046,149

HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

Total del Activo 2,476,253,317 1,906,102,403

Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido

Aportaciones 0 0

Donaciones de Capital 52,970,249 52,970,249

Actualizaciones de la Hacienda Pública/ Patrimonio (3,029,044,736) (3,029,044,736)

Hacienda Pública/Patrimonio Generado

Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) (8,163,272,923) (16,368,844,575)

Resultados de Ejercicios Anteriores (64,693,160,927) (48,322,961,935)

Revalúos 0 0

Reservas 425,000 425,000

Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 0 0

Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la

Hacienda Pública/Patrimonio

Resultado por Posición Monetaria 0 0

Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios 0 0

Total Hacienda Pública / Patrimonio (75,832,083,336) (67,667,455,997)

Total del Pasivo y Hacienda Pública/Patrimonio 2,476,253,317 1,906,102,403

Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor.

DIRECTOR GENERAL DEPARTAMENTO DE EGRESOS


ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

AL 30 DE JUNIO DE 2016

COMPARATIVO CON DICIEMBRE DEL AÑO INMEDIATO ANTERIOR

(en pesos)

LIC. SERGIO ANTONIO MARTINEZ GARZA M.A.P. NEYRA TERRAZAS JIMENEZ


BALANCE GENERAL AL 30 DE JUNIO DEL 2016

COMPARATIVO CON MAYO DEL 2016

(cifras expresadas en miles de pesos)

JUNIO MAYO JUNIO MAYO

A C T I V O P A S I V O

CIRCULANTE CIRCULANTE

Caja y Bancos 187,772$ 203,281$ Prestamos bancarios -$ -$

Proveedores 564,432 495,384

Cuentas por cobrar: Otras cuentas por pagar a corto plazo 113,158 128,867

Prestaciones socioeconómicas 112,795 124,801 Impuestos por pagar 5,449 6,810

Instituciones Afiliadas 1,044,605 962,219 Beneficios a los empleados a Corto Plazo 3,086,457 3,086,457

Otras instituciones 22,883 22,883 Reserva para gratificación anual 14,499 12,013

Deudores diversos 651 342 Total Pasivo Circulante 3,783,994 3,729,532

Total Cuentas por Cobrar 1,180,934 1,110,245

LARGO PLAZO

Aportaciones Fondo Pensiones Asegurados 2,681,215 2,642,323

Almacén medicamentos, materiales y otros 104,980 129,960 Aportaciones al fondo por pagar 6,689 9,101

Pagos anticipados 383,393 322,866 Beneficios a los empleados 71,836,438 70,483,769

Total Pasivo Largo Plazo 74,524,342 73,135,193

Total Activo Circulante 1,857,078 1,766,351

Total Pasivo 78,308,337 76,864,725

FIJO

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 752,954 751,163

Menos depreciación acumulada 133,779 132,351 PATRIMONIO

Total Activo Fijo 619,176 618,812 Reserva patrimonial (67,723,164) (67,723,506)

Superávit donado 54,354 54,354

Exceso (déficit) ingresos/egresos (8,163,273) (6,810,409)

Total Patrimonio (75,832,083) (74,479,561)

Total Activo 2,476,253$ 2,385,164$ Total Pasivo y Patrimonio 2,476,253$ 2,385,164$



2016 2015

INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS

Ingresos de la Gestión: 816,872,421 1,563,525,580

Impuestos 0 0

Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social 816,384,484 1,561,031,381

Contribuciones de Mejoras 0 0

Derechos 0 0

Productos de Tipo Corriente 1 0 0

Aprovechamientos de Tipo Corriente 0 0

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 487,937 2,494,199

Ingresos No Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de

Liquidación o Pago 0 0

Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas: 1,786,984,030 3,875,397,655

Participaciones y Aportaciones 0 0

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 1,786,984,030 3,875,397,655

Otros Ingresos y Beneficios: 21,472,845 34,209,958

Ingresos Financieros 10,825,446 27,637,535

Incremento por Variación de Inventarios 673,712 764,473

Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia 0 0

Disminución del Exceso de Provisiones 0 0

Otros Ingresos y Beneficios Varios 9,973,687 5,807,949

Total de Ingresos y Otros Beneficios 2,625,329,296 5,473,133,193

GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS

Gastos de funcionamiento: 1,069,218,934 1,953,290,642

Servicios Personales 206,630,819 371,009,217

Materiales y Suministros 647,926,007 1,187,130,998

Servicios Generales 214,662,107 395,150,426

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas: 9,710,661,210 19,871,354,993

Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público 0 0

Transferencias al Resto del Sector Público 3,363,120 5,984,999

Subsidios y Subvenciones 0 0

Ayudas Sociales 0 0

Pensiones y Jubilaciones 9,707,298,090 19,865,369,995

Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos 0 0

Transferencias a la Seguridad Social 0 0

Donativos 0 0

Transferencias al Exterior 0 0

Participaciones y Aportaciones: 0 0

Participaciones 0 0

Aportaciones 0 0

Convenios 0 0

Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública: 0 0

Intereses de la Deuda Pública 0 0

Comisiones de la Deuda Pública 0 0

Gastos de la Deuda Pública 0 0

Costo por Coberturas 0 0

Apoyos Financieros 0 0

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias: 8,722,076 17,332,134

Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencias, Amortizaciones 8,299,900 16,315,490

Provisiones 0 0

Disminución de Inventarios 383,055 694,242

Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia 0 0

Aumento por Insuficiencia de Provisiones 0 0

Otros Gastos 39,121 322,402

Inversión Pública:

Inversión Pública no Capitalizable 0 0

Total de Gastos y Otras Pérdidas 10,788,602,220 21,841,977,769

Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) (8,163,272,923)$ (16,368,844,575)$

1 No se incluyen: Utilidades e intereses. Por regla de presentación se revelan como Ingresos Financieros.


LIC. SERGIO ANTONIO MARTINEZ GARZA DIRECTOR GENERAL DEPARTAMENTO DE EGRESOS


ESTADO DE ACTIVIDADES

Del 1o. DE ENERO AL 30 DE JUNIO DEL 2016


(en pesos)

M.A.P. NEYRA TERRAZAS JIMENEZ

2


ESTADO DE ACTIVIDADES

DEL 1o DE ENERO AL 30 DE JUNIO DEL 2016


PENSIONES Y

JUBILACIONES

SERVICIO

MEDICOCEDEFAM TOTAL

C O N C E P T O

INGRESOS:

Aportaciones del patrón al fondo de pensiones 432,470$ 432,470$

Traspaso de aportación acumulada de

trabajadores jubilados y pensionados 107,019 107,019

Diferencial de pensión estática - -

Pensión dinámica 35,857 35,857 Aportaciones del patrón al fondo de pensiones

Nueva Ley 148,885 148,885

Recuperación de devolución de fondo - -

Aportaciones de servicio médico 244,818$ 244,818

Cuotas de Jubilados y Pensionados 4, 3 y 2% 10,712 10,712

Cuotas de Jubilados y Pensionados al 12% 148 148

Diferencial de servicio médico 571,567 571,567

Recursos Estatales Jubilados 210,247 210,247

Recursos Estatales Nomina y Gastos Serv. Med. 241,159 241,159

Fondo FAFEF 592,539 592,539

Recursos Estatales Nomina y Gastos Pensiones 4,585 4,585

CEDEFAM 3,363 3,363

Total ingresos 1,542,462 1,057,543 3,363 2,603,369

COSTOS:

Jubilaciones y pensiones 1,591,282 1,591,282

Provisión jubilaciones 8,116,016 8,116,016

Servicio médico 947,735 - 947,735

9,707,298 947,735 - 10,655,033

Exceso ( déficit ) bruto (8,164,836) 109,809 3,363 (8,051,664)

GASTOS GENERALES:

Gastos de administración 4,595 124,109 - 128,705

Exceso ( déficit ) de operación (8,169,431) (14,301) 3,363 (8,180,369)

Aportaciones a CEDEFAM - - 3,363 3,363

RESULTADO DE FINANCIAMIENTO:

Gastos financieros 341 - - 341

Productos financieros 10,825 353 - 11,178

10,484 353 - 10,837

OTROS GASTOS Y PRODUCTOS :

Gastos 422 738 - 1,160

Productos 10,295 488 - 10,783

9,872 (250) - 9,622

Exceso (déficit) neto (8,149,075) (14,198) - (8,163,273)

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

DEL 1o DE ENERO AL 30 DE JUNIO DEL 2016



JUNIO MAYO

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

Exceso(Deficit) de ingresos sobre egresos (1,352,864)$ (1,355,577)$

Partidas relacionadas con actividades de inversión 342 34

Baja de activos fijos - -

Incremento (disminución )a la reserva de obligaciones - -

contingentes 1,352,669 1,352,669

Beneficios a los empleados a Cto Plazo - -

Incremento a la reserva de gratificación anual 2,485 3,150

Depreciación 1,428 1,429

Suma 4,061 1,705

(Incremento) disminución de prestaciones socio-económicas a

corto plazo 12,006 5,596

(Incremento) disminución a instituciones afiliadas (82,386) 40,004

(Incremento) disminución a otras cuentas por cobrar (60,836) (43,388)

(Incremento) Disminución a almacén de medicamentos y materiales 24,980 (7,183)

Incremento (Disminución) en proveedores 69,048 62,779

Incremento (Disminución) en acreedores diversos (15,709) 2,969

Incremento (Disminución) en impuestos por pagar (1,361) 2,342

Incremento a la aportación al fondo de pensiones de asegurados 38,891 43,419

(Disminución) Incremento a aportaciones al fondo por pagar (2,412) (1,589)

Flujos netos de efectivo de actividades de operación (13,718) 106,653

ACTIVIDADES DE INVERSION

Adquisición de activos fijos (1,791) (27,916)

Flujos netos de efectivo de actividades de inversión (1,791) (27,916)

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Activo Fijo Donado - -

Préstamo bancario con banca interacciones - -

Anticipos de la SH por retenciones y aportaciones - -

Préstamo de SH para financiar prestaciones a Afiliados - -

Apoyo de la SH del Gob. del Edo. para compra de Activo Fijo - -

Pago de préstamo bancario con banca interacciones - -

Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento - -

Incremento (Disminución) neto de efectivo (15,509)$ 78,737$

Efectivo al inicio del período 203,281$ 124,544$

Efectivo al final del período 187,772$ 203,281$

Efectivo 187,772$ 203,281$

Sobregiro en Bancos - -

187,772$ 203,281$

PENSIONES CIVILES DEL ESTADO DE CHIHUAHUA 3

ConceptoHacienda Pública/

Patrimonio Contribuido

Hacienda Pública/

Patrimonio Generado de

Ejercicios Anteriores

Hacienda Pública/

Patrimonio Generado del

Ejercicio

Ajustes por Cambios de

ValorTotal

Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores

Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio -2,976,074,486 0 0 0 -2,976,074,486

Aportaciones 0 0

Donaciones de Capital 52,970,249 52,970,249

Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio -3,029,044,736 -3,029,044,736

Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 0 -64,691,381,510 0 0 -64,691,381,510

Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) -16,368,844,575 -16,368,844,575

Resultados de Ejercicios Anteriores -48,322,961,935 -48,322,961,935

Revalúos 0 0

Reservas 425,000 425,000

Hacienda Pública/Patrimonio Neto al Final del Ejercicio 2015 -2,976,074,486 -64,691,381,510 0 0 -67,667,455,997

Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2016 0 0 0 0 0

Aportaciones 0 0

Donaciones de Capital 0 0

Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio 0 0

Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 0 0 -8,164,627,339 0 -8,164,627,339

Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 8,205,571,652 8,205,571,652

Resultados de Ejercicios Anteriores -16,370,198,991 -16,370,198,991

Revalúos 0 0

Reservas 0 0

Saldo Neto en la Hacienda Pública/Patrimonio 2016 -2,976,074,486 -64,691,381,510 -8,164,627,339 0 -75,832,083,336

Bajo Protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor.



ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA


(en pesos)


ORIGEN APLICACIÓN

17,067,323,965 17,067,323,965

ACTIVO 126,974,060 697,124,974

ACTIVO CIRCULANTE 118,681,747 651,703,134

Efectivo y Equivalentes 0 164,857,719

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 0 486,845,415

Derechos a Recibir Bienes o Servicios 5,905,666 0

Inventarios 0 0

Almacenes 112,776,081 0

Estimación por Perdida o Deterioro de Activos Circulantes 0 0

Otros Activos Circulantes 0 0

ACTIVO NO CIRCULANTE 8,292,313 45,421,839

Inversiones Financieras a Largo Plazo 0 0

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 0 0

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 0 41,013,163

Bienes Muebles 0 4,408,676

Activos Intangibles 0 0

Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes 8,292,313 0

Activos Diferidos 0 0

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes 0 0

Otros Activos no Circulantes 0 0

PASIVO 8,734,778,253 0

PASIVO CIRCULANTE 295,199,962 0

Cuentas por Pagar a Corto Plazo 282,758,718 0

Documentos por Pagar a Corto Plazo 0 0

Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo 0 0

Títulos y Valores a Corto Plazo 0 0

Pasivos Diferidos a Corto Plazo 0 0

Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo 0 0

Provisiones a Corto Plazo 12,441,244 0

Otros Pasivos a Corto Plazo 0 0

PASIVO NO CIRCULANTE 8,439,578,291 0

Cuentas por Pagar a Largo Plazo 0 0

Documentos por Pagar a Largo Plazo 0 0

Deuda Pública a Largo Plazo 0 0

Pasivos Diferidos a Largo Plazo 0 0

Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Largo Plazo 0 0

Provisiones a Largo Plazo 8,439,578,291 0

HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO 8,205,571,652 16,370,198,991Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido 0 0

Aportaciones 0 0

Donaciones de Capital 0 0

Actualizaciones de la Hacienda Pública/ Patrimonio 0 0

Hacienda Pública/Patrimonio Generado 8,205,571,652 16,370,198,991

Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 8,205,571,652 0

Resultados de Ejercicios Anteriores 0 16,370,198,991

Revalúos 0 0

Reservas 0 0

Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 0 0

Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio 0 0

Resultado por Posición Monetaria 0 0

Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios 0 0


LIC. SERGIO ANTONIO MARTINEZ GARZA



ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA



(en pesos)

M.A.P. NEYRA TERRAZAS JIMENEZ

6


ESTADO DE ACTIVIDADES DE PENSIONES Y JUBILACIONES

DEL MES DE JUNIO DEL 2016 Y MAYO DEL 2016

Y COMPARATIVO AL MES DE JUNIO DEL 2015


ACUMULADO MENSUAL

2016 2015 JUNIO MAYO

C O N C E P T O

Aportación del patrón al fondo de pensiones 432,470$ 440,632$ 71,290$ 73,542$

Traspaso de aportación acumulada de

trabajadores jubilados y pensionados 107,019 96,087 19,408 21,022

Diferencial de pensión estática - - - -

Pensión dinámica 35,857 97,274 5,906 6,674 Aportaciones del patrón al fondo de pensiones

Nueva Ley 148,885 163,904 23,934 29,279

Cuotas de Jubilados y Pensionados 4, 3 y 2% 10,712 5,923 1,945 1,935

Cuotas de Jubilados y Pensionados al 12% 148 70 21 69

Recuperación de devolución de fondo - - - -

Recursos Estatales Jubilados 210,247 25,780 40,271 53,792

Fondo FAFEF 592,539 646,567 98,756 98,756

Recursos Estatales Nomina y Gastos Pensiones 4,585 2,691 772 872

1,542,462 1,478,927 262,303 285,941

COSTOS:

Jubilaciones y pensiones 1,591,282 1,394,930 269,303 293,954

Provisión jubilaciones 8,116,016 8,116,016 1,352,669 1,352,669

9,707,298 9,510,947 1,621,972 1,646,624

Exceso ( déficit ) bruto (8,164,836) (8,032,020) (1,359,669) (1,360,683)

GASTOS DE GENERALES:

Gastos de administración 4,595 3,253 760 895

Exceso ( déficit ) de operación (8,169,431) (8,035,273) (1,360,429) (1,361,577)


Gastos financieros 341 329 63 59

Productos financieros 10,825 14,268 1,724 1,697

Resultado por posición monetaria - - - -

10,484 13,939 1,661 1,638

OTROS GASTOS Y PRODUCTOS:

Gastos 422 609 75 108

Productos 10,295 3,296 9,517 333

9,872 2,686 9,442 225

Exceso (déficit) neto (8,149,075)$ (8,018,647)$ (1,349,326)$ (1,359,716)$

7





ACUMULADO MENSUAL


C O N C E P T O

SERVICIOS PERSONALES:

SUELDO BASE 2,154$ 1,651$ 376$ 456$

GRATIFICACION ANUAL 322 243 59 66

QUINQUENIO 176 129 30 38

DESPENSA 87 65 16 19

ESTIMULO POR NOTAS BUENAS 75 60 13 18

DIAS ECONOMICOS 83 58 - 5

EVALUACION DEL DESEMPEÑO 90 68 - 6

PARTE PROPORCIONAL DE VACACIONES 15 - - -

PRIMA VACACIONAL 21 5 9 1

INDEMNIZACIONES - - - -

DIAS DE DESCANSO TRABAJADOS - - - -

COMPLEMENTO DE JORNADA LEGAL 8 - 6 2

HORAS EXTRAORDINARIAS - - - -

AYUDA PARA ESTUDIOS - 4 - -

AYUDA GUARDERIA 2 3 - -

CAPACITACION 1 13 - 1

AYUDA PARA GASOLINA - - - -

ACTIVIDADES DEPORTIVAS Y RECREATIVAS - - - -

FESTEJOS 10 66 10 -

UNIFORMES - - - -

SUPLENCIAS 610 206 118 102

COMPENSACION - - - -

GRATIFICACION EXTRAORDINARIA - - - -

APORTACION PATRONAL CUENTAS INDIVIDUALES 16 - 4 3

ESTIMULO A LA PERMANENCIA - - - -

AYUDA PARA ESTUDIOS A HIJOS DE LOS EMPLEADOS 25 22 4 4

3,696 2,592 644 719

SERVICIOS BASICOS:

GAS - 4 - -

DIESEL - 9 - -

GASOLINA Y GAS AUTOMOTRIZ 20 26 - -

ENERGIA ELECTRICA 9 10 2 1

AGUA 0 2 0 0

CORREO - - - -

GASTOS DE ADMINISTRACION DE PENSIONES Y JUBILACIONES

7





ACUMULADO MENSUAL


C O N C E P T O


TELEFONO 9 7 0 2

SERVICIO MENSAJERIA DE TEXTO - - - -

38 58 2 3

SERVICIOS DE APOYO:

ARTICULOS DE OFICINA Y PAPELERIA 78 113 9 6

ARRENDAMIENTO DE EQUIPO 46 2 3 32

ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES - - - -

FLETES Y ACARREOS 0 0 - -

HONORARIOS PROFESIONALES 139 180 28 28

MATERIAL COMPUTADORA 22 23 2 2

285 319 43 68

SERVICIOS GENERALES:

CAFETERIA 89 83 22 15

VIGILANCIA 42 40 9 7

SEGUROS 12 5 1 8

PRODUCTOS PARA LIMPIEZA 3 3 1 0

REPARACION DE EDIFICIO 178 42 13 21

REP. Y MTTO. VEHICULOS 1 12 - 0

REP. Y MTTO. MOB. Y EQUIPO 130 1 - 34

REP. Y MTTO. EQ. COMPUTO 6 - - -

460 185 46 85

OTROS GASTOS:

AVISOS OFICIALES, PROM. Y PROP. - 0 - -

GASTOS DE VIAJE 41 42 11 2

IMPUESTOS Y DERECHOS - - - -

SUSCRIPCIONES Y LIBROS - - - -

ATENCION A TERCEROS - 3 - -

CONSUMO POR TRABAJO EXTRAORDINARIO 16 13 1 2

TELEFONO CELULAR 9 8 2 5

7





ACUMULADO MENSUAL


C O N C E P T O


65 66 15 9

Aplicaciones de efectivo 4,544 3,220 749 883

DEPRECIACIONES:

DEPRECIACION DE EDIFICIOS - - - -

DEPRECIACION EQ. TRANSPORTE - 14 - -

DEPRECIACION MOB. Y EQUIPO 15 12 3 3

DEPRECIACION EQ. MICROFILMACION - - - -

DEPRECIACION EQ. COMPUTO 36 7 9 9

51 33 11 11

Actualización de Gastos de Administración - - - -

4,595 3,253 760 895

8


ESTADO DE ACTIVIDADES DEL SERVICIO MEDICO

DEL 1o DE ENERO AL 30 DE JUNIO 2016 Y 2015



ACUMULADO MENSUAL


C O N C E P T O

RECUPERACIONES DEL COSTO DE SERVICIO MEDICO

Aportaciones de servicio médico 244,818$ 236,562$ 40,893$ 42,532$

Diferencial de servicio médico 571,567 503,304 95,128 95,922

Recursos Estatales Nomina y Gastos Serv. Med. 241,159 169,786 40,392 52,830

Recursos Estatales Diferencial de Serv. Med. - - - -

Total recuperaciones 1,057,543 909,652 176,414 191,284

COSTOS :

Servicio médico 947,735 804,718 158,116 164,241

Exceso ( déficit ) bruto 109,809 104,934 18,298 27,043

GASTOS GENERALES:

Gastos de administración 124,109 108,329 21,851 22,733

Total gastos de administración 124,109 108,329 21,851 22,733

Exceso ( déficit ) de operación (14,301) (3,395) (3,553) 4,310


Bonificaciones y Descuentos 353 337 15 33

353 337 15 33

OTROS GASTOS Y PRODUCTOS :

Costo de Otras Instituciones 738 1,108 - 204

Ingresos de Otras Instituciones 488 851 - -

(250) (257) - (204)

TOTAL DE COSTO DE SERVICIO MEDICO 1,071,844 913,047 179,967 186,974

Exceso ( déficit ) neto (14,198)$ (3,316)$ (3,538)$ 4,139$

Total de derechohabientes 86,789 86,206 88,243 87,195

COSTOS UNITARIOS:

Por derechohabiente 12,350$ 10,591$ 2,039$ 2,144$

9


COSTO DE SERVICIO MEDICO POR CONCEPTO




ACUMULADO MENSUAL


C O N C E P T O S


SUELDO BASE 61,209$ 57,671$ 10,320$ 12,962$

GRATIFICACION ANUAL 9,672 8,696 1,636 2,124

QUINQUENIO 4,823 4,551 894 1,096

DESPENSA 3,255 3,094 545 688

ESTIMULO POR NOTAS BUENAS 993 911 166 207

DIAS ECONOMICOS 1,069 1,170 0- 69

SUPERACION PROFESIONAL A MEDICOS 5,470 5,190 14 353

EVALUACION DEL DESEMPEÑO 583 444 2 38

PARTE PROPORCIONAL DE VACACIONES 61 62 11 -

PRIMA VACACIONAL 1,165 1,057 349 292

INDEMNIZACIONES 612 858 158 -

SOBRESUELDO POR INFECTOCONTAGIOSIDAD 838 685 144 179

DIAS DE DESCANSO TRABAJADOS 275 189 21 59

COMPLEMENTO DE JORNADA LEGAL 3,703 2,196 650 814

HORAS EXTRAORDINARIAS 2 - - 0

AYUDA PARA ESTUDIOS 28 21 6 5

AYUDA ALIMENTICIA 58 54 9 9

AYUDA DE GUARDERIA 15 12 2 3

CAPACITACION - - - -

FESTEJOS 46 44 46 -

UNIFORMES 12 574 - -

SUPLENCIAS 16,851 9,684 3,256 2,720

GRATIFICACION EXTRAORDINARIA - - - -

BONO DE PROTECCION PROFESIONAL 5,911 5,570 996 1,253

BONO DE ASISTENCIA 4,971 4,723 843 1,055

BONO DE DESEMPEÑO 6,136 5,757 1,035 1,301

BONO POR ROTACION DE SERVICIO 1,027 963 505 34

BONO POR MOVILIDAD EN EL SERVICIO 133 116 69 4

APORTACION PATRONAL CUENTAS INDIVIDUALES 1,113 717 215 215

ESTIMULO A LA PERMANENCIA 329 216 54 72

BONO DE CERTIFICACIÓN 585 469 98 125


PREMIOS A LOS EMPLEADOS 269 201 20 75

131,407 116,074 22,097 25,787

9


COSTO DE SERVICIO MEDICO POR CONCEPTO




ACUMULADO MENSUAL


C O N C E P T O S

SERVICIOS MEDICOS:

ASISTENCIA 25,232 21,073 4,440 4,175

DERECHO DE SALA 13,869 11,818 2,340 2,620

AUXILIARES DE DIAGNOSTICO EN HOSPITAL 39,896 32,694 7,137 7,009

TRATAMIENTOS 4,468 4,634 619 747

MEDICAMENTOS FARMACIAS PCE 408,917 385,700 69,235 60,617

MATERIAL DE CURACION PCE 24,159 15,895 4,566 3,640

EQUIPO 22,363 17,375 3,718 3,906

SERV. PROF. POR EVENTO EN HOSPITAL 1,911 1,424 541 225

PROTESIS 14,212 11,130 2,422 2,812

SERVICIOS PROFESIONALES POR HORA - 1 - -

MEDICAMENTOS CLINICAS 60,967 54,095 11,670 10,542

MEDICAMENTOS SUBROGADOS 65,442 20,306 7,906 14,511

MATERIAL DE CURACION CLINICAS 56,401 39,310 12,483 9,638

AUXILIARES DE DIAGNOSTICO SUBROGADO 25,285 33,713 (675) 7,412

EQUIPO MEDICO SUBROGADO 1,728 259 436 74

TRATAMIENTOS SUBROGADOS 39,066 24,660 7,430 7,487

SERV. PROFESIONALES POR EVENTO SUBROGADO 12,411 14,558 1,750 3,038

816,328 688,645 136,019 138,454

947,735$ 804,718$ 158,116$ 164,241$

10


GASTOS DE ADMINISTRACION DE SERVICIO MEDICO




COMPARATIVO MENSUAL


C O N C E P T O S


SUELDO BASE 43,953$ 40,888$ 7,416$ 8,693$

GRATIFICACION ANUAL 4,596 4,131 819 960

QUINQUENIO 2,580 2,360 455 565

DESPENSA 1,708 1,613 291 357

ESTIMULO POR NOTAS BUENAS 1,934 1,812 333 402

DIAS ECONOMICOS 936 862 0 60

SUPERACION PROFESIONAL A MEDICOS 50 45 0 3

EVALUACION DEL DESEMPEÑO 1,284 1,158 0 83

PARTE PROPORCIONAL DE VACACIONES 62 73 17 0

PRIMA VACACIONAL 338 348 93 62

INDEMNIZACIONES 1,231 832 27 0

SOBRESUELDO POR INFECTOCONTAGIOSIDAD 9 9 2 2

DIAS DE DESCANSO TRABAJADOS 129 165 12 32

COMPLEMENTO DE JORNADA LEGAL 1,603 1,635 270 340

HORAS EXTRAORDINARIAS 3 69 0 0

AYUDA PARA GASTOS DE FUNERAL 500 0 0 0

AYUDA PARA ESTUDIOS 71 63 8 13

AYUDA ALIMENTICIA 27 27 5 5

AYUDA GUARDERIA 46 36 9 8

CAPACITACION 290 455 66 8

AYUDA PARA GASOLINA 0 0 0 0

ACTIVIDADES DEPORTIVAS Y RECREATIVAS 84 24 82 0

FESTEJOS 1,413 1,216 848 497

UNIFORMES 16 251 0 0

SUPLENCIAS 7,759 3,060 1,603 1,366

GRATIFICACION EXTRAORDINARIA 0 0 0 0

BONO DE PROTECCION PROFESIONAL 128 131 24 27

BONO DE ASISTENCIA 0 0 0 0

BONO DE DESEMPEÑO 0 0 0 0

BONO POR ROTACION DE SERVICIO 34 31 17 1

BONO POR MOVILIDAD EN EL SERVICIO 13 18 6 0

APORTACION PATRONAL CUENTAS INDIVIDUALES 220 104 58 38

ESTIMULO A LA PERMANENCIA 40 41 10 8

BONO DE CERTIFICACIÓN 19 17 3 4


PREMIOS A LOS EMPLEADOS 209 208 38 45

71,640 61,996 12,569 13,642

SERVICIOS BASICOS:

GAS 224 266 8 2

10






COMPARATIVO MENSUAL


C O N C E P T O S

DIESEL 34 77 0 0

GASOLINA Y GAS AUTOMOTRIZ 1,126 1,122 197 199

ENERGIA ELECTRICA 1,267 1,292 245 200

AGUA 275 279 77 53

CORREO 2 3 0 0

TELEFONO 621 598 37 116

SERVICIO DE MENSAJERIA DE TEXTO 78 0 -13 15

3,627 3,637 550 586

SERVICIO DE APOYO:

ARTICULOS DE OFICINA Y PAPELERIA 1,033 858 195 140

ARRENDAMIENTO DE EQUIPO 19,040 10,927 3,208 3,307

ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES 221 314 42 75

EMPAQUES DE ALMACEN 138 138 18 23

FLETES Y ACARREOS 48 101 4 4

HONORARIOS PROFESIONALES 4,799 3,414 256 249

MATERIAL DIDACTICO 0 0 0 0

MATERIAL MICROFILMACION 0 0 0 0

MATERIAL COMPUTADORA 642 719 100 100

ESTUDIOS Y PROYECTOS EN DESARROLLO 9 1,029 0 0

PROGRAMAS COMPUTACIONALES 24 169 23 1

EQUIPO DE RADIOCOMUNICACION 0 0 0 0

DIGITALIZACION 0 0 0 0

25,953 17,670 3,845 3,899

SERVICIOS GENERALES:

CAFETERIA 285 481 61 40

VIGILANCIA 2,855 2,653 636 482

SEGUROS 289 328 36 51

PRODUCTOS PARA LIMPIEZA 936 909 160 172

REPARACION DE EDIFICIO 6,671 8,238 1,746 1,850

REP. Y MTTO. VEHICULOS 372 322 148 10

REP. Y MTTO. MOB. Y EQUIPO 51 117 8 16

REP. Y MTTO. EQ. COMPUTO 259 259 24 35

REP. Y MTTO. EQ. MICROFILM 0 0 0 0

REP. Y MTTO. EQ. MEDICO 765 919 289 53

REP. Y MTTO. EQ. RAYOS X 70 214 0 0

REP. Y MTTO. EQ. CLINICO 28 3 0 0

REP. Y MTTO. MAQ.Y EQUIPO 148 359 51 11

INSTRUMENTAL QUIRURGICO 0 287 0 0

HERRAMIENTAS 15 7 0 8

12,743 15,096 3,158 2,726

10






COMPARATIVO MENSUAL


C O N C E P T O S

OTROS GASTOS:

AVISOS OFICIALES, PROM. Y PROP. 684 643 49 274

GASTOS DE VIAJE 386 419 72 68

IMPUESTOS Y DERECHOS 42 119 9 7

SUSCRIPCIONES Y LIBROS 30 22 5 2

ATENCION A TERCEROS 205 172 83 22

CONSUMO POR TRABAJO EXTRAORDINARIO 394 172 35 56

TELEFONO CELULAR 157 217 59 34

1,898 1,765 313 463

Aplicaciones de efectivo 115,861 100,163 20,435 21,316

DEPRECIACION DE EDIFICIOS 2,305 2,300 386 386

DEPRECIACION EQ. TRANSPORTE 198 711 33 33

DEPRECIACION MAQ. Y EQUIPO 194 152 32 32

DEPRECIACION MOB. Y EQUIPO 645 601 106 107

DEPRECIACION EQ. MICROFILMACION 0 0 0 0

DEPRECIACION EQ. COMPUTO 1,273 1,018 246 247

DEPRECIACION EQ. MEDICO 2,581 2,342 438 438

DEPRECIACION EQ. LAB. ANALISIS CLINICOS 117 115 20 20

DEPRECIACION EQ. RAYOS X 923 915 153 153

DEPRECIACION DE INVENTARIO DE INMUEBLES 12 12 2 2

8,249 8,166 1,417 1,418

124,109 108,329 21,851 22,733

11

NOTA 1.- OBJETO SOCIAL DE LA INSTITUCION

Pensiones Civiles del Estado de Chihuahua es un Organismo Público Descentralizado con personalidad jurídica

y patrimonio propio, creado mediante decreto 92 del H. Congreso del Estado en el año 1957, que tiene por objeto

regular el régimen de seguridad social de los trabajadores al servicio del Gobierno del Estado de Chihuahua,

de la Sección XLII del Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación; del Sindicato de Trabajadores al

Servicio de Gobierno del Estado, de la Universidad Autónoma de Chihuahua y otros Organismos Públicos

Descentralizados.

NOTA 2.- POLITICAS CONTABLES SIGNIFICATIVAS

El 31 de diciembre de 2008 se publicó en el Diario Oficial de la Federación el decreto por el que se expide la Ley

General de Contabilidad Gubernamental (LGCG), la cual tiene como objetivo establecer los criterios generales

que rigen la contabilidad gubernamental y la emisión de información financiera de los entes públicos, con el fin

de lograr su adecuada armonización. Esta Ley es de observancia obligatoria a partir del 1 de enero del 2009,

para los poderes Ejecutivo, Legislativo y Judicial de la Federación, los estados y el Distrito Federal; los

ayuntamientos de los municipios; los órganos político-administrativos de las demarcaciones territoriales del

Distrito Federal; las entidades de la administración pública paraestatal, ya sean federales, estatales o

municipales y los órganos autónomos federales y estatales.

Las principales políticas contables son las siguientes:

a) RECONOCIMIENTO DE LOS EFECTOS DE LA INFLACION. Como consecuencia de las

nuevas NIF para 2008, en especifico la NIF B-10 que define que cuando en un período

de tres ejercicios anuales anteriores, la inflación sea igual o mayor a 26% acumulado,

se encontrará con un Entorno Económico Inflacionario, de lo contrario, se estará en

un Entorno Económico no Inflacionario.

Debido al párrafo anterior y en vista que la inflación por los ejercicios de 2008 al de

2010 se presentó una inflación acumulada de 14.50% se esta en un período de desco-

nexión de la contabilidad inflacionaria, en donde los Estados Financieros de años an-

teriores deben conservar los efectos de reexpresión; mientras que a partir del ejerci-

cio de 2008 no se reconocerán los efectos de la inflación a menos que se de una in -

flación acumulada igual o mayor al mencionado 26%.

Por lo tanto, la información referida a 2016, se presenta expresada en unidades mone-

tarias de poder adquisitivo del mes correspondiente.

b) CUENTAS POR COBRAR. Se tiene establecida la política de reconocer como ingre -

sos las recuperaciones de los pagos por pensión dinámica hechos a jubilados y pen-

sionados de las Instituciones afiliadas, la diferencia entre las aportaciones y la pen-

sión estática de los sectores burocracia y magisterio y las aportaciones y la pensión

estática y dinámica del Instituto, así como las aportaciones al fondo efectuadas por


ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE JUNIO DEL 2016

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS


las mismas y los intereses correspondientes a los préstamos otorgados en el mo-

mento que se van devengando, también se registran como ingresos el apoyo en medi

camentos que se da a otras instituciones. Adicionalmente cuando se hace necesario

se registra una estimación para cuentas de cobro dudoso, basada en estudios especì-

ficos de las cuentas por cobrar.

c) INVENTARIO DE MEDICAMENTOS, MATERIAL CLINICO Y OTROS - Se registran a su

valor de adquisición, mediante el método de valuación de ultimas entradas, prime-

ras salidas.

d) INVENTARIO DE PROVEEDURIA - Se registran a su valor de adquisición, mediante el mé-

todo de valuación de ultimas entradas, primeras salidas.

e) INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO - Se registran al costo de adquisición más una

actualización basada en avalúos practicados por peritos a Diciembre de 2001 y ac-

tualizados por índices hasta el mes de Diciembre de 2007.

f) DEPRECIACION - Se calcula por el método de línea recta en función del valor ac-

tualizado de los activos y de la vida probable de los mismos determinada por los

valuadores.

En el mes de Junio de 2011 se cambiaron los porcentajes de depreciación al de las

tasas fiscales vigentes en la Ley del Impuesto sobre la Renta.

A partir de Enero de 2015 se cambian las tasas de depreciación para cumplir con la Ley

General de Contabilidad Gubernamental.

g) BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS - Las pensiones a que tienen derecho los trabaja-

dores afiliados al régimen de Pensiones Civiles del Estado de Chihuahua, después

de 28 o 30 años de antigüedad, según se trate de mujeres u hombres respectivamen-

te .Se reconocen como costo de los años en que prestan sus servicios. La provisión por

dicho concepto está basada en cálculos actuariales aplicando el método denominado:

" Crédito Unitario Proyectado ".

NOTA 3.- EFECTIVO

Este rubro se integra de la siguiente forma :

jun-16 may-16

Fondos fijos de caja 144$ 173$

Bancos 7,768 28,421

Inversiones temporales 179,860 174,687

187,772$ 203,281$

NOTA 4.- FIDEICOMISO PARA PERSONAL

Se tiene constituido Fideicomiso de Administración e Inversión con Banca Santander Serfín, S.A. en favor de los

beneficiarios del personal administrativo y médico de la institución, tanto el vigente como el jubilado,

para el otorgamiento de apoyo económico en caso de defunción de los empleados y ayuda para gas-

tos de funeral. Al 30 de Junio del 2016 el importe del Fideicomiso asciende a $ 309

NOTA 5.- PRESTACIONES SOCIOECONOMICAS

El importe de este saldo, está representado por los préstamos otorgados por parte de la Institución

a los trabajadores al servicio del Gobierno del Estado y otras instituciones Afiliadas y se integra por ti-

po de préstamo de la siguiente forma:

2016 2016

CORTO PLAZOLARGO

PLAZOTOTAL

CORTO

PLAZO

LARGO

PLAZOTOTAL

TIPO DE PRESTAMO

Para necesidades extraordinarias 112,356$ -$ 112,356$ 124,366$ -$ 124,366$

Hipotecarios 439 - 439 435 - 435

112,795$ -$ 112,795$ 124,801$ -$ 124,801$

JUNIO MAYO

NOTA 6.- INSTITUCIONES AFILIADAS

El saldo de esta cuenta se integra de la siguiente forma :

MILES DE PESOS

Institución JUNIO 2016 MAYO 2016

Pensiones

Pensiones

Nueva Ley

Regularizados

Pensiones

Cuentas

Individuales

Servicio

MédicoTotal Pensiones

Pensiones

Nueva Ley

Regularizados

Pensiones

Cuentas

Individuales

Servicio

MédicoTotal

Coordinación Estatal de la Tarahumara 20 750 89 36 895 33- 1,126 118 24 1,235

Consejo Estatal de Población 605 38 - 146 789 580 22 - 141 743

Comisión Estatal de Derechos Humanos 5- 415 - 31 441 3- 413 - 31 441

C.E.C.Y.T.E.CH 206 - - 312 518 98 - - 157 255

Secretaría de Hacienda Burócratas 839 82,260 108,704 29,300 221,103 1,539 82,344 108,527 6,791 199,201

Secretaría de Hacienda Magisterio 5,727 159 - 75,602 81,488 5,629 159 - 20,644 26,432

DIF Estatal 2,776 882 433 128 4,219 2,775 859 406 130 4,170

FIDEAPECH 247 115 - 12 374 243 38 - 11 292

Inst. Chihuahuense de la Salud 37,098 - - 36,195 73,293 35,366 - - 35,238 70,604

Comisión Estatal de Vivienda (COESVI) 96 422 106 27 651 811 2,484 621 90 4,006

Inst. Chihuahuense de la Cultura 2,760 6,059 1,118 726 10,663 3,219 8,882 1,399 1,212 14,712

Junta Central de Agua 9,785 13,524 2,365 11,140 36,814 9,547 13,188 2,249 10,848 35,832

Junta Mpal. de Agua de Chihuahua 85,895 18,711 5,842 126,963 237,411 83,403 17,826 5,439 121,852 228,520

Junta Mpal. de Agua de Delicias 11,535 2,684 967 26,600 41,786 11,847 2,585 885 26,081 41,398

Junta Mpal. de Agua de Parral 12,621 3,957 1,921 25,303 43,802 12,331 3,787 1,768 24,824 42,710

Junta Mpal. de Agua Nvo. Casas Gdes. 1,550 51 22 631 2,254 1,807 85 41 960 2,893

Junta Mpal. de Agua de Ojinaga 2,550 3 325 9,003 11,881 2,714 3 309 8,876 11,902

Junta Mpal. de Agua de Aldama - - - 217 217 - - - 347 347

Junta Mpal. de Agua de Saucillo - - - 349 349 - - - 300 300

Junta Mpal. de Agua de Rosales - - - 10 10 - - - 16 16

Junta Mpal. de Agua de Madera - - - 1,860 1,860 - - - 1,823 1,823

Junta Mpal. de Agua de Meoqui - - - 160 160 - - - 160 160

Junta Mpal. de Agua de Villa Ahumada - - - 260 260 - - - 245 245

Junta Mpal. de Agua de Bocoyna - - - 1,096 1,096 - - - 1,065 1,065

Junta Mpal. de Agua de Sta. Bárbara - - - 1,164 1,164 - - - 1,213 1,213

Junta Mpal. de Agua de Guerrero - - - 114 114 - - - 70 70

Junta Mpal. de Agua de San Fco. del Oro - - - 566 566 - - - 554 554

Junta Mpal. de Agua de Camargo - - - 1,603 1,603 - - - 1,512 1,512

Junta Mpal. de Agua de Buenaventura - - - 329 329 - - - 294 294

Junta Mpal. de Agua de Jiménez - - - 2,754 2,754 - - - 2,674 2,674

Junta Mpal. de Agua de Guadalupe - - - 1,721 1,721 - - - 1,698 1,698

Prom.de la Industria Chihuahuense 43 93 1 4 141 63 93 1 8 165

Sindicato Nac.Trabajadores Gob.Edo. - - - 1 1 - - - 1 1

Universidad Autónoma de Chihuahua 109,563 8,192 2,266 132,142 252,163 97,841 4,609 1,270 151,265 254,985

Inst. Chihuahuense del Deporte 148 884 96 66 1,194 174 788 84 88 1,134

Inst. Chihuahuense de la Juventud 34 103 50 16 203 28 80 37 12 157

Junta de Asistencia Privada 66 - - 83 149 62 - - 80 142

Instituto Chihuahuense para la Transparencia - 2,896 242 - 3,138 - 2,675 222 - 2,897

Instituto Chihuahuense de Infraestructura 18 161 24 1 204 16 228 56 1 301

C.O.E.C.Y.T.E.CH 9- 100 11 1 103 3- 105 - - 102

Instituto Estatal Electoral 108 434 71 - 613 98 240 35 - 373

Subsistema de Preparatoria Abierta 17 3,185 - - 3,202 28- 1,637 - - 1,609

Escuela Nomal Superior 6 65 - - 71 6 65 - - 71

Tribunal Estatal Electoral 82 - - 1 83 91 96 - 2 189

Instituto Chihuahuense de la Mujer 4 317 - - 321 3 223 - - 226

Congreso del Estado de Chihuahua 7 298 36 665 1,006 7 281 25 669 982

Secretaría de Comunicaciones y Obras Públicas 25 227 - - 252 29 363 - - 392

284,417$ 146,985$ 124,689$ 487,338$ 1,043,429$ 270,260$ 145,284$ 123,492$ 422,007$ 961,043$

Cadenas Productivas 1,176 1,176

Total 284,417 146,985 124,689 487,338 1,044,605 270,260 145,284 123,492 422,007 962,219

NOTA 7.- ALMACEN DE MEDICINAS , MATERIAL CLINICO Y OTROS

JUNIO 2016 MAYO 2016

Almacén de medicinas 96,599$ 120,198$

Almacén de Rayos X 630 974

Almacén de Laboratorio 172 177

Almacén de materiales médicos 6,157 7,146

Almacén de proveeduría 1,422 1,465

104,980$ 129,960$

NOTA 8.- INMUEBLES,MAQUINARIA Y EQUIPO

El saldo de esta cuenta se integra de la siguiente forma:

2016

C O N C E P T OImporte

Histórico

Actualización de

la inversiónTOTAL

Depreciación

Acumuladajun-16 may-16

Nuevo

Porcentaje de

Depreciación

Terrenos 26,843$ 37,638$ 64,481$ -$ 64,481$ 64,481$ 3.30%

Edificios 141,401 58,941 200,342 54,856 145,486 145,875

Construcciones en Proceso 375,356 0 375,356 0 375,356 373,564

Muebles de Oficina y Estantería 8,671 2,937 11,608 7,340 4,268 4,330 10%

Muebles Excepto de Oficina y Estantería 36 64 100 85 15 15 10%

Equipo de Computo Y Tecnologìas de la Información 24,616 989 25,605 20,333 5,272 5,508 33.33%

Otros Mobiliarios y Equipos de Administración 3,936 1,034 4,970 2,702 2,268 2,294 10%

Equipos y Aparatos Audiovisuales 613 28 641 413 228 244 33.33%

Aparatos Deportivos 77 0 77 27 50 51 20%

Cámaras Fotográficas y de Video 192 1 193 174 19 21 33.33%

Otros Mob. Y Equipo Educacional y Recreativo 37 0 37 12 25 26 20%

Aparatos Médicos 44,394 6,201 50,595 32,947 17,648 18,258 20%

Vehículos y Equipo Terrestre 8,833 185 9,018 7,958 1,060 1,092 20%

Otros Equipos de Transporte 116 7 123 106 17 18 20%

Sist. De Aire Acond., Calef. Y de Refrig. Ind. Y Comer 3,789 1,810 5,599 3,354 2,245 2,272 10%

Equipo de Comunicación y Telecomunicación 3,324 251 3,575 3,222 353 374 10%

Herramientas y Máquinas-Herramientas 214 60 274 131 143 144 10%

Otros Equipos 361 0 361 119 242 245 10%

642,809$ 110,146$ 752,955$ 133,779$ 619,176$ 618,812$

En el mes de Mayo de 2002 se efectuó un ajuste a los activos fijos y a la depreciación acumulada con base

al párrafo 3.2 del primer documento de adecuaciones al boletín B-10 que señala que cuando existan indicios

de que los valores actualizados sean excesivos en proporción con su valor de uso, es procedente hacer

la reducción correspondiente. Por tal motivo se procedió a realizar un avalúo al 31 de diciembre de 2001

practicado por Valuaciones, Consultores y Asesores, S.C. quienes son Peritos Valuadores con registro ante

la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.

JUNIO NETO

NOTA 9.- PRESTAMOS BANCARIOS

Préstamo revolvente a 12 meses otorgado por Banco Interacciones, S.A. por un importe de hasta $100,000 a un

plazo cuyo término es el 31 de Marzo de 2017 y a una tasa de interés de TIIE mas 2.45 puntos porcentuales con

amortizaciones mensuales. Al 30 de Junio del presente año no se tiene ningún adeudo.

NOTA 10.- APORTACIONES AL FONDO DE PENSIONES DE ASEGURADOS

A partir de la entrada en vigor de la Nueva Ley de Pensiones Civiles del Estado, el Instituto cuenta con dos esquemas

para la administración de los fondos de pension.

a) Los que continuan cotizando bajo el amparo de la dereogada Ley y sus regularizados dados de alta hasta antes

de la entrada en vigor de la Nueva Ley de Pensiones, siendo el 31 de diciembre de 2013, dichos montos se

integran por las aportaciones que realizan los trabajadores al servicio del Gobierno del Estado, de la Universidad

Autónoma de Chihuahua y de las instituciones afiliadas al régimen de seguridad social de la Institución y represen-

ta las cantidades entregadas por ellos.

En caso de que el trabajador se separe y no tenga derecho a pensión por antigüedad o invalidez, las aportaciones

que haya efectuado le serán devueltas.

b) De conformidad con la entrada en vigor de la nueva Ley de Pensione Civiles del Estado de Chihuahua, vigente a

partir del 1 de enero 2014, existe el nuevo esquema de Cuentas Individuales, las cuales se integran por las aportaciones

patronales y las cuotas de los trabajadores al servicio del Gobierno del Estado, de la Universidad Autónoma de

Chihuahua y de las Instituciones afiliadas incorporadas al nuevo régimen de seguridad social y representa las

cantidades entregadas por ambos.

En caso de que el trabajador se separe y no tenga derecho a pensión por antigüedad o invalidez, tendrá derecho

a que el saldo de su cuenta individual sea manejado por el Instituto hasta el momento en que el titular alcance la

edad correspondiente al factor 80, Art. 70 de la Ley de Pensiones Civiles del Estado.

NOTA 11.- CONTINGENCIAS

Para la determinación del costo neto del período y del pasivo correspondiente relativo a remuneraciones por ter -

minación y retiro de los trabajadores afiliados al régimen de la Institución se aplicaron las disposiciones de la Nor-

ma de Información Financiera (NIF) D-3 " Beneficios a los Empleados " emitida por el Consejo Mexicano para la

Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF). El cálculo esta elaborado sobre la

base de que la institución absorbe el pago de las pensiones estáticas, pues los incrementos derivados de las pen-

siones dinámicas continúan a cargo de los patrones de los trabajadores.

El siguiente cuadro resume los datos y cifras de mayor relevancia, tomados del estudio actuarial elaborado por

actuarios independientes al 31 de Diciembre del 2014.

Pasivo Neto Proyectado 35,006,723,479$

Activo del Plan - -

Pagos efectuados 2014 - -

Reserva Total - Pagos Efectuados 35,006,723,479

Costo neto del período + 15,568,122,868

Reserva Final 2014 Global 50,574,846,348

Los cálculos que sirvieron de base para el registro de las obligaciones al retiro de los trabajadores, fueron practica-

dos por Valuaciones Actuariales, S.C. Actuarios independientes certificados en pasivos contingentes No. 15.

- Costo neto del período - Representa la cantidad reconocida en los resultados del ejercicio, como consecuencia

del plan. Se integra por el costo laboral del servicio actual del pasado, costo financiero, rendimiento esperado

de los activos del plan y de la ganancia o pérdida actuarial neta.

Al 30 de Junio del 2016 la Institución tiene registrado un pasivo de $ 74´922,895 y el cargo a resultados por este

mes ascendió a la cantidad de $ 1´352,669 por pensiones liquidadas.

NOTA 12.- PATRIMONIO

RESERVA PATRIMONIAL

Representa el déficit acumulado a través de los años, en la comparación de los costos y gastos contra los ingresos

provenientes de aportaciones de instituciones y de asegurados que se jubilan, correspondientes a ejercicios anterio-

res e incluye una reserva técnica que representa un porcentaje que se separó de la cuenta de reserva patrimonial por

los ejercicios de 1979 a 1982, determinado por un cálculo actuarial, con la finalidad de garantizar las prestaciones de

la Ley de Pensiones.

NOTA 13.- ENTORNO FISCAL

La institución no es contribuyente del impuesto sobre la renta, y tiene únicamente las obligaciones de retener y ente-

rar el impuesto y exigir la documentación que reúna los requisitos fiscales, cuando hagan pagos a terceros y estén

obligado a ello, tal como se establece en el articulo 86 de la Ley del Impuesto sobre la Renta.

NOTA 14.- DERECHOHABIENCIA

Al 30 de Junio del 2016, los derechohabientes registrados ante el servicio medico de Pensiones

Civiles del Estado por Dependencia son los siguientes:

CLAVE DEPENDENCIA ASEG. BENEF. TOTALCOSTO POR

DEPENDENCIA

% POR

DEPENDENCIA

01, 02, 04 GOBIERNO DEL ESTADO 8,487 10,877 19,364 233,395 21.94%

3 MAGISTERIO 22,661 25,291 47,952 577,967 54.34%

5 UNIVERSIDAD AUTONOMA DE CHIHUAHUA 3,752 4,917 8,669 104,488 9.82%

6 JUNTA MUNICIPAL DE AGUA - CHIHUAHUA 1,328 2,191 3,519 42,415 3.99%

7 JUNTA CENTRAL DE AGUA 88 122 210 2,531 0.24%

8 PENSIONES CIVILES DEL ESTADO 2,047 2,486 4,533 54,636 5.14%

9 INSTITUTO CHIHUAHUENSE DE SALUD 426 203 629 7,581 0.71%

10 S.T.S.G.E. 5 7 12 145 0.01%

14 JUNTA DE ASISTENCIA PRIVADA 1 1 2 24 0.00%

17 COORDINADORA ESTATAL DE LA TARAHUMARA 4 2 6 72 0.01%

18 F.I.D.E.A.P.E.CH. 1 0 1 12 0.00%

20 JUNTA MUNICIPAL DE AGUA - DELICIAS 192 336 528 6,364 0.60%

21 JUNTA MUNICIPAL DE AGUA - N.C.GDES. 99 165 264 3,182 0.30%

22 JUNTA MUNICIPAL DE AGUA - OJINAGA 50 97 147 1,772 0.17%

23 JUNTA MUNICIPAL DE AGUA - PARRAL 145 222 367 4,423 0.42%

25 PROMOTORA DE LA INDUSTRIA CHIHUAHUENSE 7 9 16 193 0.02%

28 CONSEJO ESTATAL DE POBLACION 4 1 5 60 0.01%

30 DESARROLLO INTEGRAL DE LA FAMILIA 63 34 97 1,169 0.11%

31 COMISION ESTATAL DE VIVIENDA (COESVI) 6 4 10 121 0.01%

35 JUNTA MUNICIPAL DE AGUA - VILLA AHUMADA 18 25 43 518 0.05%

36 JUNTA MUNICIPAL DE AGUA - ALDAMA 32 56 88 1,061 0.10%

38 JUNTA MUNICIPAL DE AGUA- BOCOYNA 29 37 66 795 0.07%

39 JUNTA MUNICIPAL DE AGUA - BUENAVENTURA 30 60 90 1,085 0.10%

40 JUNTA MUNICIPAL DE AGUA - CAMARGO 77 136 213 2,567 0.24%

41 JUNTA MUNICIPAL DE AGUA - GPE.., D.B. 27 22 49 591 0.06%

42 JUNTA MUNICIPAL DE AGUA - GUERRERO 25 33 58 699 0.07%

43 JUNTA MUNICIPAL DE AGUA - JIMENEZ 61 127 188 2,266 0.21%

44 JUNTA MUNICIPAL DE AGUA - MADERA 28 62 90 1,085 0.10%

45 JUNTA MUNICIPAL DE AGUA - MEOQUI 67 103 170 2,049 0.19%

46 JUNTA MUNICIPAL DE AGUA - ROSALES 15 28 43 518 0.05%

47 JUNTA MUNICIPAL DE AGUA - SAN FCO. ORO 13 17 30 362 0.03%

48 JUNTA MUNICIPAL DE AGUA - STA. BARBARA 17 19 36 434 0.04%

49 JUNTA MUNICIPAL DE AGUA - SAUCILLO 33 58 91 1,097 0.10%

53 INSTITUTO CHIHUAHUENSE DE LA CULTURA 20 24 44 530 0.05%

54 COMISION ESTATAL DE DERECHOS HUMANOS 8 13 21 253 0.02%

55 CECYTECH 41 59 100 1,205 0.11%

56 INSTIT CHIH DEL DEPORTE Y CULTURA FISICA 6 6 12 145 0.01%

57 INSTITUTO CHIHUAHUENSE DE LA JUVENTUD 3 0 3 36 0.00%

66 CONGRESO DEL ESTADO DE CHIHUAHUA 241 236 477 5,749 0.54%

TOTAL 40,157 48,086 88,243 1,063,595 100.00%

*SE CUENTA UNA SOLA VEZ EL ASEGURADO INDEPENDIENTEMENTE DE LAS PLAZAS QUE TENGA Y DEPENDENCIAS

NOTA: INFORMACION DE DERECHOHABIENTES PROPORCIONADA POR EL DEPARTAMENTO DE AFILIACION Y VIGENCIA

EN LAS QUE LABORA.

NOTA 15.- DESGLOSE DEL COSTO DEL SERVICIO MEDICO

El costo del servicio médico al 30 de Junio es el siguiente (miles de pesos):

HOSPITALES OTROS DIRECTOS OTROS

ASISTENCIA 25,232 - - - 25,232

DERECHO DE SALA 13,869 - - - 13,869

AUXILIARES DE DIAGNOSTICO 39,896 25,285 - - 65,181

TRATAMIENTOS 4,468 39,066 - - 43,535

EQUIPO 22,363 1,728 - - 24,091

SERV. PROF. POR EVENTO 1,911 12,411 - - 14,322

PROTESIS 14,212 - - - 14,212

MEDICAMENTOS CLINICAS 60,967 - - - 60,967

MATERIAL DE CURACION CLINICAS 56,401 - - - 56,401

MEDICAMENTO SUBROGADO - 65,442 - - 65,442

MEDICAMENTOS FARMACIAS PCE - - 408,917 - 408,917

MATERIAL DE CURACION PCE - - 24,159 - 24,159

NOMINA - - 131,407 71,640 203,047

SERVICIOS : BASICOS, APOYO Y GENERALES - - - 44,221 44,221

TOTAL A JUNIO DE 2016 239,320 143,931 564,483 115,861 1,063,595

CONCEPTOSUBROGADOS P.C.E.

TOTAL

NOTA 16.- JUBILADOS Y PENSIONADOS

Jubilados y Pensionados por dependencia al 30 de Junio de 2016

JUBILADOS PENSIONADOS PVO

01 PODER LEGISLATIVO 22 70 317 409

02 BUROCRATAS 1,301 876 568 2,745

03 MAGISTERIO 7,401 924 800 9,125

04 PODER JUDICIAL 278 92 72 442

05 U.A.CH. 710 292 189 1,191

06 JTA MPAL-AGUAS CHIH. 162 82 74 318

07 JTA CENTRAL DE AGUAS 16 10 6 32

08 PENSIONES CIVILES 376 240 79 695

09 ICHISAL 179 124 14 317

17 COORD. EST. TARAHUMA 2 3 0 5

18 FIDEAPECH 0 1 0 1

20 JTA M.A. DE DELICIAS 18 27 8 53

21 JTA M.A. NVO C. GDES 17 2 0 19

22 JTA M.A. DE OJINAGA 0 5 1 6

23 J.M.A.S. DE PARRAL 2 29 4 35

25 PROM IND. CHIH. 1 4 0 5

28 CONSEJO ESTATAL POB 3 1 0 4

30 DIF 28 31 7 66

31 INST. DE LA VIVIENDA 3 1 2 6

53 INST. CHIH. CULTURA 11 10 6 27

54 COM. EST. DER. HUM. 2 5 3 10

55 CECYTECH 1 8 1 10

56 INST. CHIH. DEP. Y CULTURA FISICA 1 0 1 2

57 INST. CHIH. DE LA JUVENTUD 1 0 0 1

58 INST.EST.ELECTORAL 1 0 0 1

61 INST. CHIH. LA MUJER 0 1 0 1

62 ICHIFE 0 0 2 2

Total 10,536 2,838 2,154 15,528

NOTA: INFORMACION PROPORCIONADA POR EL DEPARTAMENTO DE JUBILADOS Y PENSIONADOS

DEPENDENCIAESTATUS TOTAL DE

PERSONAS

NOTA 18.- RECARGOS POR ADEUDOS DE INSTITUCIONES AFILIADAS

Al 30 de Junio de 2016 se tiene registrado en cuentas de orden, recargos por adeudos de Instituciones

Afiliadas cuyo saldo se desglosa a continuación (miles de pesos):

DEPENDENCIA IMPORTE

Coordinación Estatal de la Tarahumara 7

Consejo Estatal de Población 79

Comisión Estatal de Derechos Humanos 19

C.E.C.Y.T.E.CH 19

Secretaría de Hacienda Burócratas 19,720

DIF Estatal 620

FIDEAPECH 42

Inst. Chihuahuense de la Salud 8,134

Comisión Estatal de Vivienda (COESVI) 47

Inst. Chihuahuense de la Cultura 1,077

Junta Central de Agua 4,723

Junta Mpal. de Agua de Chihuahua 31,436

Junta Mpal. de Agua de Delicias 4,408

Junta Mpal. de Agua de Parral 3,523

Junta Mpal. de Agua Nvo. Casas Gdes. 352

Junta Mpal. de Agua de Ojinaga 1,143

Junta Mpal. de Agua de Aldama 4

Junta Mpal. de Agua de Saucillo 4

Junta Mpal. de Agua de Madera 144

Junta Mpal. de Agua de Villa Ahumada 16

Junta Mpal. de Agua de Bocoyna 119

Junta Mpal. de Agua de Sta. Bárbara 48

Junta Mpal. de Agua de San Fco. del Oro 41

Junta Mpal. de Agua de Camargo 101

Junta Mpal. de Agua de Buenaventura 8

Junta Mpal. de Agua de Jiménez 281

Junta Mpal. de Agua de Guadalupe 105

Universidad Autónoma de Chihuahua 29,004

Inst. Chihuahuense del Deporte 32

Inst. Chihuahuense de la Juventud 1

Junta de Asistencia Privada 11

Instituto Chihuahuense para la Transparencia 123

C.O.E.C.Y.T.E.CH 2

Instituto Estatal Electoral 398

Subsistema de Preparatoria Abierta 10

Escuela Nomal Superior 2

Instituto Chihuahuense de la Mujer 2

Congreso del Estado de Chihuahua 125

TOTAL 105,930

NOTA: INFORMACION PROPORCIONADA POR EL DEPARTAMENTO DE INGRESOS

INFORME FINANCIERO AL 30 DE JUNIO 2016INFORME FINANCIERO AL 30 DE JUNIO 2016 I N D I C E 1.- Estado...

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